va-Q-tec AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 5, 2010

va-Q.tec AG

Würzburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008

Bilanz zum 31. Dezember 2008

AKTIVA

scroll

	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenslände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	17.017,59	23.170,24
2. Geleistete Anzahlungen	80.747,71	0,00
	97.765,30	23.170,24
II. Sachanlagen
1. Grundslücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	194.700,70	30.519,64
2. technische Anlagen und Maschinen	1.352.770,42	375.376,61
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	373.516,70	274.886,28
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.907.895,87	513.726,83
	3.828.883,69	1.194.509,36
	3.926.648,99	1.217.679,60
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Roh-, Riffs- und Betriebsstoffe	735.754,81	476.862,81
2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	34.324,55	75.532,47
3. fertige Erzeugnisse und Waren	219.775,73	156.570,27
	989.855,09	708.965,55
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	700.914,14	198.667,86
2. sonslige Vermögensgegenstände	736.400,16	64.647,03
	1.437.314,30	263.314,89
III Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.084.152,56	2.814.762,34
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	2.096,28	30.778,90
	7.440.067,22	5.035.501,28
PASSIVA
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	69.417,00	69.417,00
II. Kapitalrücklage	4.212.726,54	4.212.726,54
III. Bilanzverlust
1. Verlustvortrag	-1.360.264,28	-1.384.829,61
2. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag	646.290,35	24.565,33
	-713.973,93	-1.360.264,28
B. STILLE GESELLSCHAFTER
1. stille Gesellschafter	1.500.000,00	1.500.000,00
	1.500.000,00	1.500.000,00
C. SONDERPOSTEN FÜR ZUWENDUNGEN	35.100,00	18.000,00
D. RÜCKSTELLUNGEN
1. sonstige Rückstellungen	540.241,25	439.240,43
	540.241,25	439.240,43
E. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.297.773,60	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	449.923,25	105.724,85
3. sonstige Verbindlichkeiten	48.859,51	50.656,74
- davon aus Steuern: EUR 12.468,68 (Vorjahr EUR 11.536,47)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 61,23 (Vorjahr: EUR 845,27)
	1.796.556,36	156.381,59
	7.440.067,22	5.035.501,28

Anhang für das Geschäftsjahr 2008

va-Q-tec AG, Würzburg

I Allgemeine Angaben

Die va-Q-tec AG ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Gesellschaft hat freiwillig einen Lagebericht erstellt.

II Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierung und Bewertung erfolgen unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches insbesondere der Vorschrift des § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB und unter zusätzlicher Beachtung abweichender steuerlicher Bestimmungen.

Sofern das HGB Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften vorsieht, wurden diese bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen. Die ergänzenden Vorschriften des AktG wurden ebenfalls beachtet.

Die Bewertungsstetigkeit nach § 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB ist gegeben.

Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten bzw. deren Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bewertet, die um planmäßige Abschreibungen vermindert wurden. Die Nutzungsdauer der einzelnen Vermögensgegenstände ist nach den steuerlichen AfA-Tabellen bzw. aufgrund eigener Schätzung der Nutzungsdauer festgelegt, wobei in der Regel die kürzeste zulässige Nutzungsdauer gewählt wurde. Soweit zulässig, wurden die planmäßigen Abschreibungen überwiegend nach der linearen Methode vorgenommen. Eigenleistungen wurden, soweit erforderlich, aktiviert. wobei die Kosten die Gehaltskostenbestandteile berücksichtigen.

Am 23. Dezember 2008 fand eine körperliche Bestandsaufnahme statt. Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgte zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die handelsrechtlichen Vereinfachungsverfahren des § 240 Abs. 3 und des § 256 Satz 2 HGB wurden in Anspruch genommen.

Unfertige Leistungen, darunter auch Projekte. die in Bearbeitung, aber noch nicht beendet sind, wurden gemäß dem Stand der Bearbeitung abgegrenzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Es wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% der Forderungen aus Lieferungen u. Leistungen gebildet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken sowie ungewisse Verpflichtungen und sind in Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Alle Verbindlichkeiten lauten auf EURO.

Bei der Bilanzierung der Investitionszuschüsse und -zulagen wurde das Wahlrecht dahingehend ausgeübt, dass diese sofort erfolgswirksam vereinnahmt wurden.

III Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände sind — wie im Vorjahr — sämtlich innerhalb eines Jahres fällig.

Verbindlichkeiten in Höhe von 928.424 Euro sind innerhalb eines Jahres fällig. Die Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von über 5 Jahren betragen 340.659 Euro.

Es ist eine Buchgrundschuld in Höhe von 2.150.000 EURO für Grundstück und Gebäude in Kölleda eingetragen. Ebenso wurde eine Sicherungsübereignung an die Kredit gewährende Bank der erstellten und zu erstellenden Anlagen am Standort Kölleda vorgenommen. Von den Verbindlichkeiten sind 1.297.773 Euro durch Grundpfandrechte gesichert.

IV Sonstige Angaben

Zu Vorstandsmitgliedern der va-Q-tec AG sind bestellt:

	Herr Dr. Joachim Kuhn (Vorsitzender), Physiker
	Herr Dr. Roland Caps, Physiker

Zu Aufsichtsratsmitgliedern der va-Q-tec AG sind zum Bilanzstichtag bestellt:

	Herr Norbert Baier (Vorsitzender), Kaufmann
	Herr Prof. Dr. Jochen Fricke (stv. Vorsitzender), Physiker
	Herr Thorsten Scheck, Geschäftsführer der Fun Car Company GmbH

Es bestanden weder Vorschüsse noch Kredite an die Mitglieder dieser Organe.

Die va-Q-tec AG hat im Berichtszeitraum keine Anteile an anderen Unternehmen gehalten oder erworben.

Die Überleitung gemäß § 158 Abs. 1 AktG erfoigt wahlweise im Anhang:

scroll

	EURO
Jahresüberschuss	646.290,35
Verlustvortrag aus dem Vorjahr	1.360.264,28
Entnahmen aus der Kapitalrücklage	0,--
Entnahmen aus Gewinnrücklagen	0,--
Einstellungen in Gewinnrücklagen	0,--
Bilanzverlust	713.973,93

Die Gesellschaft hält keine Aktien im Sinne des § 160 Abs. 1 Nr. 1 oder 2 AktG.

Die Kapitalrücklagen zum Stichtag gliedern sich wie folgt:

scroll

	EURO
Kapitalrücklage gemäß HGB § 272 / 2 Nr. 1	4.200.494,54
Kapitalrücklage gemäß HGB § 272 / 2 Nr. 4	12.232,00

Das Grundkapital besteht zum 31.12.2008 aus 69.417 nennwertlosen Namensstammaktien in Form von Stückaktien. Gegenüber dem Vorjahr gab es keine Veränderungen im Grundkapital.

In der Hauptversammlung vom 23. Juni 2005 wurde der Vorstand mit einem neuen Genehmigten Kapital in Höhe von 20.000 EURO, befristet bis zum 14.07.2010, ausgestattet. Von diesem Genehmigten Kapital stehen zum 31.12.2008 noch 9.228 EURO zur Verfügung des Vorstands.

Es bestehen keine wechselseitigen Beteiligungen.

Dem Unternehmen liegt keine Meldungen nach § 20 Abs. 1 AktG vor (Unternehmensbeteiligung von mehr als 25%).

V. Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt der Hauptversammlung vor, den Bilanzverlust auf neue Rechnung vorzutragen.

Würzburg, 05. März 2009

Dr. Joachim Kuhn

Dr. Roland Caps