Uroica Precision Information Engineering Co.,LTD — Governance Information 2021

Apr 27, 2021

尤洛卡精准信息工程股份有限公司 关联交易管理办法

尤洛卡精准信息工程股份有限公司

关联交易管理办法

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尤洛卡精准信息工程股份有限公司 关联交易管理办法

目录

第一章 总 则 .................................................................................. 3 第二章 关联人和关联关系及其识别和确认 .................................. 4 第三章 关联交易 .............................................................................. 7 第四章 关联交易的决策程序 .......................................................... 8 第五章 关联交易的披露 ................................................................ 12 第六章 责任及处罚 ........................................................................ 22 第七章 附 则 ................................................................................ 23

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第一章 总 则

第一条 为规范尤洛卡精准信息工程股份有限公司（以下简称： 公司）关联交易行为，保证公司与各关联人所发生的关联交易合法、 公允、合理，保证公司各项业务通过必要的关联交易顺利地开展，保 障股东和公司的合法权益，依据《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》（以下简称“《上市规则》”）及相关法律、法规、规范性文件和《尤 洛卡精准信息工程股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的 规定，制定本办法。

第二条 公司在确认关联关系和处理关联交易时，应遵循并贯彻 以下原则：

• 1、尽量避免或减少与关联人之间的关联交易；

• 2、确定关联交易价格时，应遵循“公平、公正、公开、等价有

• 偿”原则，并以书面协议方式予以确定，关联交易的价格或收费原则 上不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或订价受到 限制的关联交易，通过合同明确有关成本和利润的标准；

• 3、对于必须发生的关联交易，应切实履行信息披露的有关规定；

• 4、关联董事和关联股东回避表决；

• 5、必要时聘请独立财务顾问或专业评估机构发表意见和报告。

第三条 公司在处理与关联人之间的关联交易时，不得损害全体 股东特别是中小股东的合法权益。

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第二章 关联人和关联关系及其识别和确认

第四条 公司关联人的范围：

（一）具备以下情况之一的法人，为公司的关联法人：

1、直接或间接地控制公司以及与公司同受某一企业控制的法人 （包括但不限于母公司、子公司、与公司同受一母公司控制的子公司）； 2、由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以 外的法人；

• 3、本条第（二）款所列的关联自然人直接或间接控制的、或担

• 任董事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人；

• 4、持有公司 5%以上股份的法人；

5、中国证监会、交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的 其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人。

公司与本条第（一）款第 2 项所列法人仅因为受同一国有资产 管理机构控制而形成本条第（一）款第 2 项所述的关联关系的，可以 向证券交易所申请豁免有关交易按照关联交易履行相关义务，但该法 人的董事长、总经理或者半数以上的董事属于本条第（二）款第 2 项 所列情形者除外。

（二）公司的关联自然人：

• 1、直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人；

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• 2、公司的董事、监事及高级管理人员；

• 3、本条第（一）款第 1 项所列法人的董事、监事及高级管理人

员；

• 4、本条第 1、2 项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、

• 父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁子女及其配偶、 配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；

5、中国证监会、交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的 其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人。

（三）具有以下情形之一的法人或自然人，视同为公司的关联人：

1、因与公司关联人签署协议或做出安排，在协议或安排生效后， 或在未来十二个月内，具有本条第（一）款或第（二）款规定情形之 一的。

• 2、过去十二个月内，曾经具有本条第（一）款或第（二）款规

• 定情形之一的。

第五条 关联关系主要指在财务和经营决策中，能够对公司直接 或间接控制或施加重大影响的方式或途径，主要包括关联方与公司之 间存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。

第六条 公司应对关联关系主体对公司的控制和影响的方式、途 径、程度及可能的结果等方面作出实质性判断，并作出不损害公司利 益的选择。

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第七条 公司董事会办公室会同财务部、内审部在每年第一季度 内应确定公司关联法人和关联自然人清单，在提交审计委员会并向董 事会和监事会报告后，由财务部下发到各控股子公司和相关部门。

董事会办公室和财务部应根据相关法律法规、规章、规范性文件、 深圳证券交易所规定公司章程及董监高任职情况等的变化对公司关 联法人和关联自然人清单进行持续更新，并及时下发到各控股子公司 和相关部门。

第八条 公司各部门、控股子公司是关联交易管理的责任单位， 负责关联交易的识别申报和日常管理。各部门负责人以及各控股子公 司总经理为关联交易管理的第一责任人。

责任单位在关联交易管理方面的具体职责包括：

• 1、了解和掌握有关关联方和关联交易的各项规定；

• 2、及时申报和提交交易信息和资料；

• 3、按时完成审批或披露所需的工作和备案相关文件，包括但不

• 限于董事会、股东大会议案、中介机构报告等；

• 4、对交易的执行情况进行监控，并在出现异常情况时及时报告。

第九条 公司董事、监事、高级管理人员，持股 5%以上的股东、 实际控制人及其一致行动人，应当将其与公司存在的关联关系及时告 知公司。

第十条 公司关联自然人申报的信息包括：

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一 ( )姓名、身份证件号码；

(二)与公司存在的关联关系说明等。

公司关联法人申报的信息包括：

一 ( )法人名称、法人组织机构代码；

(二)与公司存在的关联关系说明等。

第十一条 公司应当逐层揭示关联人与公司之间的关联关系，说 明：

(一)控制方或股份持有方全称、组织机构代码(如有)；

• (二)被控制方或被投资方全称、组织机构代码(如有)；

• (三)控制方或投资方持有被控制方或被投资方总股本比例等。

第三章 关联交易

第十二条 关联交易是指公司或其控股子公司与公司关联人之间 发生的转移资源或义务的事项。不论是否收受价款，公司与关联人之 间存在以下交易或往来的(包括但不限于)，即视为关联人与公司之间 的关联交易：

• 1、购买或出售资产；

• 2、对外投资（含委托理财、委托贷款等）；

• 3、提供财务资助；

• 4、提供担保（反担保除外）；

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• 5、租入或租出资产；

• 6、签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；

• 7、赠与或受赠资产；

• 8、债权或债务重组；

• 9、研究与开发项目的转移；

10、签订许可协议；

• 11、购买原材料、燃料、动力；

• 12、销售产品、商品；

• 13、提供或接受劳务；

• 14、委托或受托销售；

• 15、与关联人共同投资；

• 16、其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项。

上述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力，以及出售 产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售 此类资产的，仍包含在内。

第四章 关联交易的决策程序

第十三条 公司关联人与本公司签署涉及关联交易的协议，应采 取必要的回避措施：

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1、任何个人只能代表一方签署协议；

• 2、关联方不能以任何形式干预公司的决策；

3、公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决， 也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联关 系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经非关联关系董事过半 数通过。出席董事会的无关联董事人数不足 3 人的，应将该事项提交 股东大会审议。

前款所称关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：

(1) 交易对方；

• (2) 在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人

• 单位任职的；

• (3) 拥有交易对方的直接或间接控制权的；

(4) 交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员 （具体范围参见第四条第（二）款第 4 项的规定）；

(5) 交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理 人员的关系密切的家庭成员（具体范围参见第四条第（二）款第 4 项 的规定）；

• (6) 中国证监会、交易所或公司认定的因其他原因使其独立的商

• 业判断可能受到影响的人士。

• 4、股东大会审议关联交易事项时，下列股东应当回避表决：

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(1) 交易对方；

• (2) 拥有交易对方直接或间接控制权的；

• (3) 被交易对方直接或间接控制的；

• (4) 与交易对方受同一法人或自然人直接或间接控制的；

• (5) 因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让

• 协议或者其他协议而使其表决权受到限制或影响的；

(6) 中国证监会或交易所认定的可能造成公司对其利益倾斜的 法人或自然人。

第十四条 关联交易的决策权限：

1、公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除 外）金额在 3000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5％以上的关联交易，由公司董事会作出方案后提交股东大会审议， 该关联交易在获得公司股东大会批准后方可实施；

2、单笔或累计标的在人民币 300～3000 万元之间或占公司最近 － 审计净资产 0.5% 5%之间的关联交易，必须提交董事会会议审议；

3、单笔或累计标的低于人民币 300 万元或低于公司最近经审计 净资产值 0.5%的关联交易,由总经理办公室会议决定并报董事会备案。 董事会秘书必须列席参加作出该等决定的有关会议。

第十五条 总额高于 300 万元或高于公司最近经审计净资产值的

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0.5％的关联交易应由独立董事认可后提交董事会讨论；独立董事作 出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的 依据。

第十六条 单笔或累计标的超过人民币 3000 万元或超过公司最 近经审计净资产值的 5%的关联交易，公司董事会要对该交易是否对 公司有利发表意见，同时聘请独立财务顾问就该关联交易对全体股东 是否公平、合理发表意见并说明理由、主要假设及考虑因素，在下次 定期报告中披露有关交易的详细资料。

第十七条 单笔或累计标的超过人民币 3000 万元或超过公司最 近经审计净资产值 5%的关联交易应经股东大会审议通过、关联双方 签字盖章生效后方可执行，属于股东大会休会期间发生且须即时签约 履行的，公司董事会可先签有关协议并执行，但仍须经股东大会审议 并予以追认。

第十八条 关联交易合同有效期内，因生产经营或不可抗力的变 化导致必须终止或修改有关关联交易协议或合同时，有关当事人可终 止协议或修改补充协议内容。补充、修订协议视具体情况即时生效或 再经股东大会审议确认后生效。

第十九条 控股股东及其他关联方与公司发生的经营性资金往来 中，应当严格限制占用公司资金。控股股东及其他关联方不得要求公 司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承 担成本和其他支出。

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第二十条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股 股东及其他关联方使用：

• 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

• 2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

• 3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

• 4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑

• 汇票；

• 5、代控股股东及其他关联方偿还债务；

• 6、中国证监会认定的其他方式。

第二十一条 未经股东大会批准，公司不得为股东、股东的控股 子公司、股东的附属企业或者个人债务提供担保；控股股东及其他关 联方不得强制公司为他人提供担保。

第五章 关联交易的披露

第二十二条 公司披露关联交易，由董事会秘书负责，并向证券 交易所提交以下文件：

• 1、关联交易公告文稿；

• 2、关联交易协议书、意向书或合同；

• 3、董事会会议决议、独立董事意见以及董事会决议公告文稿（如

• 适用）；

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• 4、董事会会议决议的公告；

• 5、独立董事事前认可该交易的书面文件；

• 6、监事会会议决议及会议记录（如适用）；

• 7、中介机构出具的专业报告（如适用）；

• 8、交易涉及的政府批文（如适用）；

• 9、证券交易所要求的其它文件。

第二十三条 公司就关联交易发布的公告包括以下内容：

• 1、交易概述及交易标的的基本情况；

• 2、独立董事的事前认可情况和发表的独立意见；

• 3、董事会表决情况（如适用）；

• 4、交易各方的关联关系说明和关联人基本情况；

5、交易的定价政策及定价依据，包括成交价格与交易标的帐面 值、评估值以及明确、公允的市场价格之间的关系，以及因交易标的 特殊而需要说明的与定价有关的其他特定事项。若成交价格与帐面值、 评估值或市场价格差异较大的，应当说明原因。如交易有失公允的， 还应当披露本次关联交易所产生的利益转移方向；

6、交易协议的主要内容，包括交易价格、交易结算方式、关联 人在交易中所占权益的性质和比重，以及协议生效条件、生效时间、 履行期限等。对于日常经营中持续或经常进行的关联交易，还应当包

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括该项关联交易的全年预计交易总金额；

• 7、交易目的及对公司的影响，包括进行此次关联交易的必要性

• 和真实意图，对本期和未来财务状况和经营成果的影响等；

• 8、当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易的

• 总金额；

• 9、第十九条规定的其他内容；

10、中国证监会和交易所要求的有助于说明交易实质的其他内容。 第二十四条 公司应当根据交易事项的类型，披露下述所有适用 其交易的有关内容：

• 1、交易概述和交易各方是否存在关联关系的说明；对于按照累

• 计计算原则达到标准的交易，还应当简要介绍各单项交易情况和累计 情况；

• 2、交易对方的基本情况；

• 3、交易标的的基本情况，包括标的的名称、帐面值、评估值、

• 运营情况、有关资产是否存在抵押、质押或者其他第三人权利、是否 存在涉及有关资产的重大争议、诉讼或仲裁事项，以及查封、冻结等 司法措施；

4、交易标的为股权的，还应当说明该股权对应的公司的基本情 况和最近一年又一期的资产总额、负债总额、净资产、主营业务收入 和净利润等财务数据；

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5、出售控股子公司股权导致公司合并报表范围变更的，还应当 说明公司是否存在为该子公司提供担保、委托该子公司理财，以及该 子公司占用公司资金等方面的情况；如存在，应当披露前述事项涉及 的金额、对公司的影响和解决措施；

• 6、交易协议的主要内容，包括成交金额、支付方式（如现金、

• 股权、资产置换等）、支付期限或分期付款的安排、协议的生效条件、 生效时间以及有效期限等；交易协议有任何形式的附加或保留条款， 应当予以特别说明；交易需经股东大会或有权部门批准的，还应当说 明需履行的合法程序及其进展情况；

• 7、交易定价依据、支出款项的资金来源；

• 8、交易标的的交付状态、交付和过户时间；

• 9、公司预计从交易中获得的利益（包括潜在利益），以及交易对

• 公司本期和未来财务状况和经营成果的影响；

• 10、关于交易对方履约能力的分析；

• 11、交易涉及的人员安置、土地租赁、债务重组等情况；

• 12、关于交易完成后可能产生关联交易情况的说明；

• 13、关于交易完成后可能产生同业竞争及相关应对措施的说明；

• 14、中介机构及其意见；

• 15、交易所要求的有助于说明交易实质的其他内容。

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第二十五条 公司应明确说明某项关联交易应否需要经过有关部 门批准。

第二十六条 公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上 的关联交易，应当及时披露。

公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供 借款。

第二十七条 公司与关联法人发生的交易金额在 300 万元以上， 且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的关联交易，公司 应在签定协议后两个工作日按照本办法第十八条规定进行公告，同时 在下次定期报告中披露有关交易的详细资料。

第二十八条 公司与关联人发生的交易金额在 3000 万元以上，且 占公司最近一期经审计净资产绝对值 5％以上的关联交易，除应当及 时披露外，还应当比照第三十条的规定聘请具有执行证券、期货相关 业务资格的中介机构，对交易标的进行评估或审计，并将该交易提交 股东大会审议。第三十二条所述与日常经营相关的关联交易所涉及的 交易标的，可以不进行审计或评估。

第二十九条 公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当 在董事会审议通过后提交股东大会审议。

公司为持有本公司 5％以下股份的股东提供担保的，参照前款的 规定执行，有关股东应当在股东大会上回避表决。

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第三十条 对于达到第二十六条规定标准的交易，若交易标的为 公司股权，公司应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格会计师事 务所对交易标的最近一年又一期财务会计报告进行审计，审计截止日 距协议签署日不得超过六个月；若交易标的为股权以外的其他资产， 公司应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格资产评估事务所进行 评估，评估基准日距协议签署日不得超过一年。对于未达到第三十一 条规定标准的交易，若交易所认为有必要的，公司也应当按照前款规 定，聘请相关会计师事务所或资产评估事务所进行审计或评估。

第三十一条 公司发生的交易（受赠现金资产除外）达到下列标 准之一的，公司除应当及时披露外，还应当提交股东大会审议。

1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以 上；该交易涉及的资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较高者作 为计算数据；

2、交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的主营业务收入 占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的 50％以上，且绝对 金额超过 5000 万元；

3、交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司 最近一个会计年度经审计净利润的 50％以上，且绝对金额超过 500 万元；

4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审 计净资产的 50％以上，且绝对金额超过 5000 万元；

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• 5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50％

• 以上，且绝对金额超过 500 万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第三十二条 公司与关联人进行第七条第 11 至 14 项所列的与日 常经营相关的关联交易事项时，应当按照下述规定进行披露并履行相 应审议程序：

1、对于首次发生的日常关联交易，公司应当与关联人订立书面 协议并及时披露，根据协议涉及的交易金额分别适用第二十六条、第 二十七条或第二十八条的规定提交董事会或者股东大会审议；协议没 有具体交易金额的，应当提交股东大会审议。

2、已经公司董事会或者股东大会审议通过且正在执行的日常关 联交易协议，如果执行过程中主要条款未发生重大变化的，公司应当 在定期报告中按要求披露相关协议的实际履行情况，并说明是否符合 协议的规定；如果协议在执行过程中主要条款发生重大变化或者协议 期满需要续签的，公司应当将新修订或者续签的日常关联交易协议， 根据协议涉及的交易金额分别适用第二十六条、第二十七条或第二十 八条的规定提交董事会或者股东大会审议；协议没有具体交易金额的， 应当提交股东大会审议。

3、对于每年发生的数量众多的日常关联交易，因需要经常订立 新的日常关联交易协议而难以按照本条第（一）项规定将每份协议提 交董事会或者股东大会审议的，公司可以在披露上一年度报告之前，

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对本公司当年度将发生的日常关联交易总金额进行合理预计，根据预 计金额分别适用第二十六条、第二十七条或第二十八条的规定提交董 事会或者股东大会审议并披露；对于预计范围内的日常关联交易，公 司应当在定期报告中予以披露。如果在实际执行中日常关联交易金额 超过预计总金额的，公司应当根据超出金额分别适用第二十六条、第 二十七条或第二十八条的规定重新提交董事会或者股东大会审议并 披露。

4、日常关联交易协议至少应包括交易价格、定价原则和依据、 交易总量或其确定方法、付款方式等主要条款。

5、协议未确定具体交易价格而仅说明参考市场价格的，公司在 按照第三十二条规定履行披露义务时，应当同时披露实际交易价格、 市场价格及其确定方法、两种价格存在差异的原因。

第三十三条 公司发生的关联交易涉及第七条规定的“提供财务 资助”、“提供担保”和“委托理财”等事项时，应当以发生额作为计 算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计计 算达到第二十六条、第二十七条或第二十八条标准的，适用第第二十 六条、第二十七条或第二十八条的规定。

已按照第第二十六条、第二十七条或第二十八条规定履行相关义 务的，不再纳入相关的累计计算范围。

第三十四条 公司在连续十二个月内发生交易标的相关的同类关 联交易，应当按照累计计算的原则适用第第二十六条、第二十七条或

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第二十八条规定。

已按照第第二十六条、第二十七条或第二十八条规定履行相关义 务的，不再纳入相关的累计计算范围。

第三十五条 公司已按照第三十七条规定审议通过的关联交易在 执行过程中，其实际交易金额未超过预计数额或其协议主要条款（如 定价依据、成交价格或付款方式等）未发生显著变化的，公司可免予 按照第二十七条和第二十八条的规定履行及时披露及相关义务，但应 当在披露定期报告中对报告期内关联交易的执行情况作出必要的说 明，并与第二十七条披露的预计情况进行对比，说明是否存在差异， 以及差异的原因。

关联交易金额超过预计数额或协议主要条款（如定价依据、成交 价格或付款方式等）发生显著变化的，公司应当按照第二十七条的要 求，重新预计当年全年累计发生的同类关联交易金额，并按照第二十 七条或第二十八条的相关规定执行，同时说明超过预计数额或者协议 主要条款发生重大变化的原因。

第三十六条 公司与关联人达成以下关联交易时，可以免予按照 本规定履行相关义务：

• 1、一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企

• 业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；

• 2、一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券

• 或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；

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• 3、一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或报酬；

• 4、一方参与公开招标、公开拍卖等行为所导致的关联交易；

• 5、交易所认定的其他情况。

第三十七条 公司拟与其关联人达成的关联交易总额超过 3000 万元或超过公司最近经审计净资产值 5%的，公司董事会必须在做出 决议后两个工作日内由公司董事会秘书向证券交易所报告并申请公 告，公告的内容应符合本办法第十八条的规定。

关联交易在获得公司股东大会批准后实施，任何与该关联交易有 利害关系的关联人必须在股东大会上放弃对该议案的投票权。公司应 当在公告中特别载明：此项交易尚需获得股东大会的批准，与该关联 交易有利害关系的关联人将放弃在股东大会上对该议案的投票权。

第三十八条 公司与关联人之间签署的涉及关联交易的协议，包 括产品供销协议、服务协议、土地租赁协议等在招股说明书、上市公 告书或上一次定期报告中已经披露，协议主要内容（如价格、数量及 付款方式等）在下一次定期报告之前未发生变化的，公司可以根据证 券交易所《股票上市规则》的有关规定豁免该等披露，但应当在定期 报告及相应的财务报告附注中就年度内协议的执行情况做出必要说 明。

第三十九条 公司认为有关关联交易披露将有损公司或其它公众 群体利益时，公司应该向证券交易所申请豁免披露此类信息或其中部 分信息。

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第四十条 公司与关联人达成的如下关联交易，按有关规定免于 按照关联交易的方式表决和披露：

• 1、关联人按照公司的招股说明书、配股说明书或增发新股说明

• 书以现金方式缴纳应当认购的股份；

• 2、关联人依据股东大会决议领取股息或者红利；

• 3、关联人购买公司发行的企业债券；

• 4、证券交易所认定的其它情况。

第四十一条 由公司控制或持有 50%以上股份的子公司发生的关 联交易，视同公司行为，其披露标准适用上述规定；公司的参股公司 发生的关联交易，以其交易标的乘以参股比例或协议分红比例后的数 额，适用上述规定。

第四十二条 重大关联交易实施完毕之日起两个工作日内，公司 董事会秘书应向证券交易所报告并公告。

第六章 责任及处罚

第四十三条 公司董事、监事、高级管理人员及各责任单位相关 工作人员发生以下失职或违反本办法规定的行为，致使公司在关联交 易审批、关联方占用、信息披露等方面违规给公司造成不良影响或损 失的，公司将根据相关规定并视情节轻重，给予责任人警告、通报批 评、降职、撤职、辞退或提请董事会、股东大会罢免等形式的处分； 给公司造成重大影响或重大损失的，公司可要求其承担民事赔偿责任;

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触犯国家有关法律法规的，应依法移送司法机关，追究其刑事责任。 相关行为包括但不限于：

1、未按照本办法规定的程序及时办理关联关系和关联交易的申 报、审核、披露或相关后续事宜的;或者未能以审慎原则识别和处理 各项交易的；

2、刻意隐瞒或者协助他人刻意隐瞒关联关系的。

第七章 附 则

第四十四条 本办法所称“以上”、“以下”、“以内”含本数，“高 于”、“低于”、“大于” 不含本数。

第四十五条 本办法未尽事宜，按照《公司法》、《中华人民共和 国证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件及《上 市规则》、《公司章程》执行。本办法 与不时颁布的法律、行政法规、 其他有关规范性文件的规定冲突的，以法律、行政法规、其他有关规 范性文件的规定为准，并及时对本办法 进行修订。

第四十六条 本办法经公司股东大会审议通过并经中国证券监督 管理委员会核准公司发行股票并上市，且公司公开发行的股票在证券 交易所正式挂牌之日起生效。

第四十七条 本办法由公司董事会负责解释。

第四十八条 本办法内容与《公司章程》规定有冲突的，以《公 司章程》为准。

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