Uroica Precision Information Engineering Co.,LTD — Governance Information 2021

Apr 27, 2021

尤洛卡精准信息工程股份有限公司 董事会审计委员会议事规则

尤洛卡精准信息工程股份有限公司

董事会审计委员会议事规则

第一章 总 则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计，专业审计，确 保董事会对经理层的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其它有 关规定，本公司特设立董事会审计委员会，并制定本议事规则。

第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要 负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

审计委员会对董事会负责，依照《公司章程》和董事会授权履行 职责。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事二名， 至少有一名独立董事为专业会计人士。

第四条 审计委员会委员由董事长，二分之一以上独立董事或者 全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员担任，负责 主持委员会工作，召集人在委员内经二分之一多数委员选举，并报董 事会备案。

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第六条 审计委员会委员全部为公司董事，其在委员会的任职期 限与其董事任职期限相同，连选可以连任。如有委员因辞职或其他原 因不再担任公司董事职务， 其委员资格自其不再担任董事之时自动 丧失。董事会应根据《公司章程》及本规则增补新的委员。

第七条 委员的资格和义务除应遵守《公司法》等法规和《公司 章程》的规定外，委员还应保证每年有充分时间于公司现场处理相关 事项，以保证有效地履行其应尽职责。

第八条 审计委员会日常工作的联络，会议组织和决议落实等日 常事宜由董事会秘书负责协调。

第九条 审计委员会设立内审部，对公司财务管理、内控制度建 立和执行情况进行内部审计监督。内审部对审计委员会负责，向审计 委员会报告工作。

第三章 职责权限

第十条 审计委员会的主要职责权限：

• 1、向董事会提出选聘或解聘会计师事务所的建议；

• 2、审定、完善公司的内部审计制度并监督实施；

• 3、审查、批准和调整年度审计计划并监督实施；

• 4、负责内部审计与外部审计之间的沟通；

• 5、检查审计工作和听取重大审计项目的情况汇报；

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• 6、考核、评价审计职能部门的工作并出具书面意见；

• 7、审核公司的财务信息及其披露；

• 8、解决和协调审计工作中遇到的问题，确保审计部门履行监督

• 与评价职能；

  • 9、检查、监督公司存在或潜在的各种风险；

  • 10、检查公司遵守法律、法规的情况；

  • 11、审查公司的内部控制制度；

  • 12、公司董事会授权的其它事宜。

第十一条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会 审议决定。

第四章 决策程序

第十二条 董事会秘书应协调公司相关部门向审计委员会提供以 下书面材料，以供其决策：

• 1、公司相关财务报告；

• 2、内外部审计机构的工作报告；

• 3、外部审计合同及相关工作报告；

• 4、公司对外披露信息情况；

• 5、公司重大关联交易审计报告；

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6、其他相关事宜。

第十三条 审计委员会会议对公司内审部提供的报告进行评议， 并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：

• 1、外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

• 2、公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否

• 全面真实；

• 3、公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的

• 关联交易是否合乎相关法律法规；

  • 4、公司财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

  • 5、其他相关事宜。

第五章 年报工作规程

第十四条 审计委员会年报工作规程包括以下工作职责：

（一）审计委员会应当与会计师事务所协商确定年度财务报告审 计工作的时间安排；

• （二）督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面

• 意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认；

（三）审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财 务会计报表，形成书面意见；

• （四）在年审注册会计师进场后加强与年审会计师的沟通，在年

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审注册会计师出具初步审计意见后在一次审阅，形成书面意见；

（五）审计委员会应对年度财务会计报告进行表决，形成决议后 提交董事会审核；

（六）审计委员会应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公 司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议；

（七）审计委员会形成的上述文件应在年报中予以披露。

第六章 议事规则

第十五条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议, 定期会议 每年至少召开四次, 临时会议由审计委员会委员提议召开，会议召开 前 3 天须通知全体委员（如遇紧急情况，可不受前述通知时限限制， 但会议召集人应当在会议上作出说明），会议由召集人主持，召集人 不能出席时由出席会议的其他两名委员协商推选一名委员(独立董事) 主持。

• 1、审计委员会会议应由委员本人出席。

• 2、审计委员会委员连续两次未能亲自出席，视为不能履行职责，

• 审计委员会委员应当建议董事会予以撤换。

第十六条 定期会议主要内容是审定审计工作计划并审议通过重 大审计项目；审定内部审计制度；考核和评价审计职能部门的工作； 根据审计职能部门对外部审计工作质量的评价报告确认对外部审计 的信赖程度并向董事会提出续聘、解聘或选聘的建议。

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第十七条 临时会议主要内容是审定审计报告并表决通过《审计 决定书》或《审计意见书》，听取并审议审计人员在审计过程中发现 重大经济问题的期中报告。

第十八条 审计委员会会议应由至少二名委员出席方可举行；每 一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的三分 之二通过。

第十九条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临 时会议可以采取通讯表决的方式召开。

第二十条 公司内审部的成员可以列席审计委员会会议，必要时 委员会亦可以邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。

第二十一条 审计委员会在必要时可以聘请中介机构为其决策提 供专业意见，费用由公司支付。

第二十二条 审计委员会会议的召开程序,表决方式和会议通过 的议案必须遵循有关法律法规，《公司章程》及本规则的规定。须经 董事会批准的决议于会议结束后提交董事会处理。

第二十三条 审计委员会会议应当有记录,出席会议的委员应当 在会议记录上签名；会议记录应记载如下内容：

• 1、会议召开的日期、地点和召集人的姓名；

• 2、出席会议的委员姓名以及受他人委托出席会议的委员（代理

• 人）的姓名；

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• 3、会议议程；

• 4、委员发言要点；

• 5、每一决议事项的表决结果（包括赞成、反对、弃权的票数）；

• 6、委员的意见、建议与董事会的批复或说明等内容；

• 7、委员会认为应当载入会议记录的其他内容。

会议记录、会议的资料等书面文件、电子文档作为公司档案由公 司董事会秘书保存，保存期 10 年。

第二十四条 审计委员会会议通过的议案及表决结果,应以书面 形式报公司董事会。

第二十五条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务,不 得擅自披露有关信息，否则要对由此引起的不良后果承担责任。

第七章 附则

第二十六条 本议事规则自董事会审议通过之日起实行。

第二十七条 本议事规则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公 司章程》的规定执行。本规则如与国家日后颁布的法律、法规或经合 法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公 司章程》的规定执行，并立即修订, 报董事会审议通过。

第二十八条 本议事规则解释权归属公司董事会。

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