Uroica Precision Information Engineering Co.,LTD — Audit Report / Information 2012

Feb 27, 2012

尤洛卡矿业安全工程股份有限公司

内部控制专项报告

中瑞岳华专审字 [2012] 第 0282 号

==> picture [289 x 44] intentionally omitted <==

目 录

1 ．内部控制专项报告 1 2 ． 2011 年度内部控制自我评价报告 3

中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话： +86(10)88095588 地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Tel ： +86(10)88095588 业大厦 A 座 8-9 层 Street Xicheng District Beijing PRC 传真： +86(10)88091190 邮政编码： 100033 Post Code:100033 Fax ： +86(10)88091190

内部控制专项报告

中瑞岳华专审字 [2012] 第 0282 号

尤洛卡矿业安全工程股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了尤洛卡矿业安全工程股份有限公司（以下简称“尤 洛卡公司”） 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表， 2011 年度的合 并及母公司的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2012 年 2 月 26 日出具了标准无保留意见的审计报告。我们的责任是在执行审 计工作的基础上对财务报表发表审计意见。在审计过程中，我们研究和评价了尤 洛卡公司与上述财务报表编制相关的内部控制，以确定我们实施财务报表审计的 审计程序的性质、时间和范围。建立健全内部控制制度是尤洛卡公司管理层的责 任。我们的研究和评价是依据《中国注册会计师审计准则》，并结合财务报表审 计目的而进行的，其目的是对上述财务报表整体发表审计意见，而不是对内部控 制的专门审核，并不是专为发现内部控制缺陷、欺诈及舞弊而进行的。作为我们 为了对上述财务报表整体发表审计意见之目的而实施的审计程序的一部分，在研 究和评价过程中，我们结合尤洛卡公司的实际情况，实施了包括询问、检查、观 察及抽查测试等我们认为必要的研究和评价程序。

由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降 低对控制政策、程序遵循的程度，因此，于 2011 年 12 月 31 日有效的内部控制 , 并不保证在未来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具 有一定的风险。

我们阅读了由尤洛卡公司编写并后附的《 2011 年度内部控制自我评价报 告》。基于作为我们为了对上述财务报表整体发表审计意见之目的而实施的审计 程序的一部分而对该说明中所述的与尤洛卡公司上述财务报表编制相关的内部 控制的研究和评价，我们未发现尤洛卡公司编写的《 2011 年度内部控制自我评 价报告》中所述的与财务报表编制相关的内部控制的相关情况与我们对尤洛卡公 司就上述财务报表的审计发现存在重大的不一致。

本报告仅为针对尤洛卡公司 2011 年度审计之目的而出具，不得用作任何其 他用途。

中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王传顺

· 中国 北京 中国注册会计师：江涛

2012 年 2 月 26 日

尤洛卡矿业安全工程股份有限公司

2011 年度内部控制自我评价报告

尤洛卡矿业安全工程股份有限公司（以下简称“公司”或“本公 司”）按照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）、 《企业内部控制配套指引》、《关于做好上市公司 2011 年年度报告披 露工作的通知》等相关法律、法规及规范性文件的要求，遵循客观、 独立和公正性原则，对本公司内部控制情况进行了全面的检查，在审 查公司各项管理制度、检查了解公司所属单位和部门在内部控制运行 情况的基础上，对本公司内部控制的合理性、完整性、有效性进行了 全面的评估，现将公司2011 年度内部控制情况报告如下：

一、内部控制评价的依据及原则

（一）本次评价依据：

1、《公司法》、《证券法》等相关法律法规；

2、《企业内部控制基本规范》；

《企业内部控制配套指引》；

《上市公司内部控制指引》；

《关于做好上市公司2011 年年度报告披露工作的通知》；

3、《公司章程》、《内部控制制度》等公司内部相关制度规定； 4、其它规定。

（二）本次评价原则：

1、合法性原则：内部控制应当符合国家有关法律、法规的规 定和政府监督部门的监管要求。

2、全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程， 覆盖公司及子公司的各种业务、事项和所有人员，任何人都无超越内 控制度的权力。

3、重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重

要业务事项和高风险领域。

4、制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责 分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

5、适应性原则：内部控制应当与企业经营规模、业务范围、 竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

6、成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益， 以适当的成本实现有效控制。

二、评价范围、方法

（一）评价范围

1、针对公司及所属单位的内部环境、风险评估、控制活动、 信息与沟通、内部监督等现状，对其组织架构、人力资源、企业文化、 资金活动、资产管理等内容进行全方位、全过程的鉴证评价。

2、本次评价时间范围：自2011 年1 月1 日至2011 年12 月 31 日

（二）评价方法

1、制定评价工作方案、组成评价工作小组、实施现场测试、 认定控制缺陷、汇总评价结果、编制评价报告。

2、综合运用现场访谈、调查问卷、抽样比较及会议讨论等形 式进行鉴证评价。

3、评价具体工作实施部门：公司内审部。

三、内部控制总体情况评价

（一）内部环境

1、公司治理

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及中国证监会、 深圳证券交易所等部门规章的要求，建立了规范的公司治理结构，形 成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司建立了完善的“三会”制 度，股东大会、董事会、监事会分别按照其职责行使决策权、执行权 和监督权。股东大会依法行使对企业经营方针、筹资、投资、利润分 配等重大事项的决策权。董事会对股东大会负责，依法行使企业的经

营决策权。董事会建立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委 员会，按照工作职责开展工作。公司所设七名董事中，独立董事占三 位，并分别担任各个专业委员会的召集人，涉及专业的事项首先须经 过专业委员会的通过后方能提交董事会审议，以利于独立董事能够更 好的发挥作用。监事会对股东大会负责，对公司董事、财务和高管履 职情况依法进行监督和检查。经理层负责股东大会、董事会的各项决 议决策的实施，负责公司的日常经营管理工作。公司根据国家的法律 法规和公司章程，建立了“三会”议事规则和总经理工作细则以及独 立董事工作制度，设置了董事会办公室聘任了董事会秘书，制定了董 事会秘书工作细则，明确了决策、执行、监督信息披露等方面的职责 权限，建立了有效的内部制衡机制。 公司遵照有关规定，做到了大 股东及其关联企业与公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面的 完全分开，保证了公司的业务独立、人员独立、财务独立、机构独立 和资产的独立。报告期内，公司的法人治理是规范高效的。 2、组织结构

规范高效的组织机构是公司加强内部控制的根本保证。公司根据 所处行业的特点及业务的特殊性，兼顾公司管理的集中性和柔性的要 求，建立了规范合理的组织机构，实现了公司管理的有效运行。股东 大会是公司的权力机构；董事会是公司经营的决策机构；经理层负责 公司的日常经营活动，对董事会负责。监事会负责检查公司财务，对 公司董事会和经理层进行监督。董事会下设审计委员会，由独立董事 担任召集人，负责审查公司的财务资料、财务报表及内部控制制度的 执行情况，协调内部审计与外部审计机构的工作及其他相关事宜。公 司设立内审部，直接向审计委员会负责和汇报；董事会同时设立了战 略委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会。报告期内公司的组织机 构的设立和分工是合法合理、简洁有效的，运行是高效顺畅的，满足 了生产经营需要，最大程度地防范和化解了公司的控制缺陷、管理风 险和舞弊行为。

本公司内部组织架构图：

==> picture [558 x 794] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

公司股东大会
薪酬与考核委员会
公司监事会
战略委员会
公司董事会
提名委员会
董事会办公室
审计委员会
总经理
内审部
副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 财务负责人
研 新 生 质 销 售 市 供 物 安 办 管 安 财
发中 材料 产 检 售 后服 场 应 资管 全与 公 理与 全开 务
心 事 部 部 部 务 部 部 理 设 室 策 采 部
业 部 部 备 划 事
业
部 部 部
部
尤 尤 泰
洛 洛 安
卡 卡 市
（ （ 华
上
北 得
仪 机 铆 海
京 软
表 加 焊 ）
） 件
车 工 车 国
间 车 间 矿 际 科
间 业 贸 技
工 有
易
程 限
有
技 责
限
术 任
研
究
有
----- End of picture text -----

3、人力资源

作为煤矿安全服务高新技术企业，尤洛卡将人才看作为公司的立 身之本，公司将“以人为本”作为企业的核心价值观。公司制定和实 施了有利于企业可持续发展的人力资源政策，将职业道德和专业能力 作为聘用和选拔员工的重要标准，努力建立团结、进取、积极向上的 公司氛围，为员工提供知识分享和专业培训，保证员工可以不断提高 自我发展能力。公司结合自身业务的特点，制定了一套高效的内部培 训体系，以保证员工的知识可以不断更新，使具有管理能力和专业能 力的员工在适合自己的岗位上充分发挥自己的才能。为丰富员工的业 余生活，公司还不定期开展各类业余活动，丰富员工的文化生活。“以 人为本”的核心价值观，创造了公司和谐的工作氛围，提高公司员工 的向心力、凝聚力和战斗力，为企业的发展打下了坚实的基础。报告 期内，公司的人力资源开发工作取得了显著成效。

4、企业文化

尤洛卡设立以来，一直重视企业软环境建设，重视企业文化的建 设，设立了宣教部，着重培养员工积极向上的价值观和社会责任感。 把“重视创新、尊重知识、尊重人才、股东利益、社会效益”作为企 业一切行为的目标和理念，把团队建设作为公司建设的核心内容，精 心打造了一支专业化程度高、战斗力强、忠诚敬业的员工团队，在为 客户服务过程中始终把客户满意度放在第一位。

公司通过多项人力资源开发的举措，建立了人性化的企业文化构 架，公司“积极向上、以人为本、尊重知识、尊重人才”的企业文化 为员工创造了良好的发展机遇。在尤洛卡公司大家庭中，处处可以感 受到温馨、关怀、尊重、理解，团队凝聚力、战斗力不断提升。报告 期内公司重点关注了董事、监事、经理和其他高级管理人员在企业文 化建设中的责任履行情况，对企业文化的进一步的提炼和宣传，增强 了全体员工对企业核心价值观的认同感。

5、公司发展战略

公司董事会下设战略委员会，负责公司发展战略的研究编报和督 促实施。公司高度重视发展战略的编制和实施工作，报告期内公司战 略委员会经过充分调研，本着客观务实的态度，充分考虑公司内部资 源和外部环境的基础上，确定了“一个坚持、两个转变”的方针为公 司新的发展战略：即坚持为煤矿顶板安全服务的方向不动摇，逐步实 现从单一煤矿顶板监测到煤矿灾害全方位、多品种监测的转变；逐步 实现从传统矿山安全监测设备制造商、供应商到煤矿灾害监测、防治 一体化的综合服务商转变。公司股东会、董事会认为，该项战略是科 学合理的、实事求是的，报告期内，得到了认真贯彻和实施。已初步 建立了为矿山企业特别是煤矿企业灾害提供“探、监、防、治”的全 方位服务体系，并形成了北研、中产、南销的经营格局。

6、社会责任

报告期内，公司重视履行社会责任，切实做到经济效益与社会效 益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展的协调，实现企业与 员工、企业与社会、企业与环境的健康和谐发展。全年没有发生任何 安全事故，产品质量无一例投诉。生产过程中未造成环境污染，建设 项目均事先得到环保部门的批准。在资源利用方面，开源增收，力行 节约，节约一度电、节约一滴水，已成为每一个尤洛卡人的自觉行为。 2011年公司产能继续扩大、募投项目全面开工建设，公司新增就业岗 位200个，促进了社会稳定。公司一直关注社会弱势群体，尽最大所 能开展慈善事业和助学行动。

（二）风险评估

2011年公司根据相关规定和企业自身业务需要，成立了相关组织 机构，制定了风险评估办法，有效地控制了生产经营管理中的潜在风 险。在企业内部风险评估方面，持续收集生产经营中风险变化相关信 息，对风险的来源、影响程度和企业可承受能力进行深入分析，并责 成相关人员提出应对方案，采取有效措施降低风险。重点对董事、监 事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力

资源因素、机构设置、内控制度建设和业务流程以及财务状况、经营 成果、现金流量等财务因素所引起的风险进行评估，采用定性与定量 相结合的方法，分析识别发生的可能性及其影响程度，出具风险评估 报告。在企业外部风险评估方面，重点关注了经济形势、产业政策、 市场竞争等外部环境因素，法律政策、监管要求等法律因素，技术进 步、工艺改进等科学技术因素。经过评估，潜在风险均在企业可承受 范围内。根据评估结果，在应对策略方面综合提出了风险规避、风险 降低、风险分担和风险承受的建议，并得到了很好的实施。报告期内， 公司的风险评估工作有一定的成效，但是仍存在差距、某些不足。公 司在重视程度，评估流程、人员能力及全面性等方面还有待进一步提 高。

（三）控制活动

1、控制方法

公司实行了不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、 财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等措施，建 立健全了制度管理体系，涵盖了主要的业务与管理环节。管理层在预 算、利润和经营业绩方面都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有 清晰的记录和沟通，并且积极地对其加以监控。公司认真执行国家统 一的会计准则制度，制订了财务管理制度，包括授权管理体系、会计 基础工作规范、财务报告内部控制制度、会计核算制度等规定，公司 实行预算管理，强化预算约束，并通过经济责任考核进行控制，较好 地控制了风险。

2、主要业务控制

（1）资金管理

2011年公司修订了《募集资金使用管理办法》，对募集资金存储、 审批、使用、变更、监督和责任追究等内容进行了明确规定；依法对 募集资金进行了严格管理和使用。募集资金使用的内部控制遵循规 范、安全、高效、透明的原则，严格按照招股说明书和变更计划实施 项目，遵守承诺，严格管理， 注重使用效益。公司设立了募集资金

专用账户，公司与保荐机构、银行三方 共同签署了《募集资金三方 监管协议》，对募集资金实行专户存储制度。

公司建立了《货币资金内部控制制度》，明确筹资的实施部门和 审批流程，明确资金管理的要求和控制流程，确保办理筹资业务的不 相容岗位相互分离、制约和监督，降低资金使用成本，保证资金安全。 公司制定了《对外投资管理制度》，明确对外投资的决策、执 行、处置等环节的控制方法、措施和程序。对拟投资项目要进行考察 立项、编制项目可行性报告层报总经理及董事会、股东会讨论通过， 对项目实施、项目营运后进行监控及评估、出现问题时提出并实施解 决方案。财务部门是对外投资的核算部门和监督部门，参与投资项目 的可行性分析;参与拟定投资方案和投资计划;参与投资方案评估。

资金营运方面，做好预算、综合平衡、统筹使用、严格收支审 批。资金收入及时入账，不设账外设账，严禁收款不入账、设立"小 金库"。企业办理资金支付业务明确支出款项的用途、金额、预算、 限额、支付方式等内容，并附原始单据或相关证明，履行严格的授权 审批程序后，方可安排资金支出。

企业办理资金收付业务，遵守现金和银行存款管理的有关规定， 不得由一人办理货币资金全过程业务，严禁将办理资金支付业务的相 关印章和票据集中一人保管。2011年公司资金管理，高效节约，合法 有序，在筹资、投资和营运方面安全规范。

（2）采购业务

2011 年公司根据《物资采购管理制度》，合理设置采购与付款业 务的机构和岗位，建立和完善采购与付款的控制程序，加强对请购、 审批、合同订立、采购、验收、付款等环节的控制，堵塞采购环节的 漏洞，减少采购风险。建立与供应商定期对账机制，加强和完善物资 流转制度，建立逐级负责的物资管理责任制，减少损失和浪费，确保 公司财产安全。

报告期内，公司采购业务进展顺利，保证了公司生产经营需要， 没有因制度缺陷和运行不当而发生争议，未给公司造成损失。

（3）资产管理

公司制定了《存货管理制度》、《固定资产管理办法》、《设备管理 制度》、《工具管理制度》等制度，对存货、实物资产的验收入库、领 用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物盘 点、财产记录、账实核对等措施，定期对应收账款、固定资产、在建 工程、无形资产等项目中存在的问题和潜在损失进行调查，按照公司 制定的《财务管理制度》、《坏账损失审批内部控制制度》的规定合理 地计提资产减值准备，并将估计损失、计提准备的依据及需要核销项 目按规定的程序和审批权限报批。

2011 年对存货的取得、验收、仓储保管、生产加工、盘点处置 等环节；对固定资产的取得、验收移交、日常维护、更新改造和淘汰 处置等环节；对无形资产取得、验收、使用、保护、评估、技术升级、 处置等环节的内部控制，较为适当，未发现有大的问题。

（4）销售业务

2011 年随着公司销售业务的扩大，重新制订了公司销售流程： 销售计划管理、客户开发与信用管理、销售定价、订立销售合同、发 货、收款、客户服务和会计处理。依据该流程，公司进一步规范了《销 售管理制度》、《发票管理办法》、《投标管理办法》、《发货管理办法》、 《销售系统报销管理办法》、《销售合同审核管理办法》、《销售退回管 理办法》等一系列控制制度，建立了销售和收款业务岗位分工制度、 合同签订与审核分工制度，在制定商品劳务定价原则、信用标准和条 件、收款方式等销售政策时，充分发挥会计机构和人员的作用，加强 合同订立、商品发出和应收账款回收的会计控制，避免或减少坏账损 失;在签订销售合同时，除由公司统一制定销售合同范本外，每份合 同还需由内审部审核后方能确定生效。

2011 年，公司销售业务同比增长50%以上，各个环节控制恰当， 未发生大的问题。但是，公司应收账款比上年度提高了，主要原因是， 销售收入提高，公司产品安装调试周期长，部分客户的安全费用拨款 到位时间迟缓。公司客户均为国有大型企业，信用较好，从未出现过

坏帐现象。

（5）研究与开发

创新、产权、知识、人才是公司的核心竞争力 。2011 年公司根 据新的发展战略，结合市场开拓和技术进步要求，制定了科学的研发 计划，强化了研发全程管理，实施有力措施促进研发成果的转化和有 效利用，进一步提升了企业自主创新能力

公司研究与开发主要控制涉及立项、研发过程管理、结题验收、 研究成果的利用和保护等方面。公司在本报告期内，重新制定了关于 研发方面的管理制度，规范了研发行为，研发工作取得了良好业绩。 （6）工程项目与投资

随着公司股票发行并成功上市，募投项目建设已全面展开，公司 重新完善了工程项目各项管理制度，全面梳理了各个环节可能存在的 风险点，规范了工程立项、招标、造价、建设、验收等环节的工作流 程，逐步明确相关部门和岗位的职责权限。规定可行性研究与决策、 概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与审计等不相容 职务相互分离，对建设全过程的进行监控，确保了工程项目的质量、 进度和资金安全。

2011年，公司主要工程项目是募投项目的建设，包括煤矿顶板安 全监控设备扩建及技术改造项目、矿用安全新材料项目、矿用乳化液 自动配比、反冲洗装置项目等，公司项目建设已部分完工，资金使用、 工程质量等方面控制得当。

报告期内公司投资5000万元设立了尤洛卡（北京）矿业工程技术 研究有限公司、投资2000万元设立了尤洛卡（上海）国际贸易有限公 司，现已全部注册完毕；子公司泰安市华得软件科技有限责任公司运 转正常、内部控制体系健全。

（7）担保业务

2011年公司根据《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担 保法》的有关规定和证券监管部门的要求，结合公司实际情况，修订 了《对外担保管理制度》。明确规定公司对外担保申请由财务部统一

负责受理，财务部在受理被担保人的申请后对被担保人的资信状况进 行调查并对向其提供担保的风险进行评估，在形成书面报告后(连同 担保申请书及附件的复印件)送交董事会秘书。

董事会秘书在收到财务部的书面报告及担保申请相关资料后应 当进行合规性复核。复核通过后根据《公司章程》的相关规定提报履 行董事会或股东大会的审批程序。

根据担保数额和对象等的不同，对公司实施担保行为的决策层次 在《公司章程》、《对外担保管理制度》等文件中作了明确界定。 2011年公司没有对任何单位和个人提供担保。 （8）关联交易

公司制定了《关联交易管理制度》，对关联交易须遵循的原则、 关联方和关联交易事项的认定、关联交易的决策审批权限、审查和决 策程序、回避表决程序及关联交易的信息披露等内容进行了规定。公 司制定了《信息披露管理制度》，建立完善的信息披露制度，在发生 关联交易时，可以使中、小股东充分了解关联交易的真实内容，从而 保护中、小股东的利益在关联交易中免受损害。在关联交易发生时， 严格按照《公司章程》、《关联交易管理制度》以及《独立董事工作制 度》等的规定，认真履行关联交易决策程序，确保交易的公允，并对 关联交易予以及时充分披露。

在本报告期内，公司未发生与股东关联交易及关联方占用公司资 金的情形。

（9）业务外包

2011年公司开始着手建立和完善业务外包管理制度，对业务外包 的范围、方式、条件、程序和实施等相关内容进一步细化和明确；确 定外包业务管理和实施部门并明确其岗位的职责权限；对业务外包全 过程的监控和风险防范，进行了强化。

报告期内，公司基本上没有进行业务外包。

（10）财务报告

在财务报告内控设计方面，2011年公司股票上市后，调整充实了

会计人员，公司的会计核算质量提高，财务管理水平提高，财务部门 做到分工明确，责任到人；根据国家最新会计政策的变化，完善了各 项管理制度，内控设计更加周密。流程上加强对财务报告编制、对外 提供和分析利用全过程的管理，明确相关工作流程和要求，落实责任 制。

报告期内，公司定期披露文件中的财务报告均符合会计法律法规 和国家统一的会计准则制度，执行了公司相关制度，确保了财务报告 合法合规、真实完整和有效利用。

（11）全面预算

报告期内，公司建立了全面预算体系，包括建立预算管理体制， 明确组织领导和预算执行单位的职责权限、授权批准程序和工作协调 机制等。

预算管理领导小组主要负责拟定预算目标和预算政策，制定预算 管理的具体措施和办法，组织编制、平衡预算草案，下达经批准的预 算，协调解决预算编制和执行中的问题，考核预算执行情况，督促完 成预算目标。预算管理工作机构设在财务部。

分管会计工作的负责人协助总经理负责企业全面预算管理工作 的组织领导。

相关预算管理方面的制度和流程正在进一步修订完善。

2011年，公司在经营活动、投资活动、财务活动等方面制订的预 算能够得到执行和有效的监督，但是公司预算全面覆盖程度有待进一 步提高。

（12）合同管理

2011尤洛卡公司已成为公众性公司，应更加重视合同管理工作， 公司企管部为合同归口管理部门，明确了合同拟定、审批、执行等环 节的程序和要求，制订了合同管理的检查和评价方法，对合同的履行 进行跟踪，促进合同有效履行，切实维护了企业的合法权益。公司聘 请了常年法律顾问对公司的合同管理工作进行协助把关。

报告期内，公司在生产经营管理活动中所签订的合同，均得到了

较好履行或正在顺利履行中，未产生争议。但是合同的后续跟踪管理、 登记归档管理方面尚需加强。

（四）信息与沟通

1、内部信息沟通方面

2011年公司内部各管理层级之间主要是通过内部文件、报表形 式、各种会议、网络和公告栏传递生产经营管理信息。公司系统化的 内部信息传递和沟通机制正在逐步形成，内部信息的分类、传递方式、 传递范围以及各管理层级的职责权限、信息的有效利用方法等正在加 强。内部信息的分级保密办法正在制订，2011年公司生产经营管理、 建设项目的内部信息流通真实有效，不存在信息缺失、泄密的情况发 生。

2、外部信息沟通方面： 2011年工作重点如下：

（1）信息披露

公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》及证券交 易所上市规则的有关规定，建立了《信息披露管理制度》。公司严格 履行信息披露义务，及时公告应予披露的重要事项，确保披露信息的 真实性、准确性、完整性和及时性，保证投资者能够公开、公正、公 平地获取公开披露的信息。

公司制订了《投资者关系管理制度》，董事会秘书为公司信息披 露责任人。董事会办公室具体负责信息披露和投资者关系方面的工 作。

公司各信息披露义务人有责任和义务主动向董事会秘书提供有 关披露信息， 董事会秘书能够列席董事会，并参加经理层的经营决 策活动，提出相应的意见和建议，保障了其知情权和信息披露建议权。 2011年公司信息披露中未发生泄漏事件和出现内幕交易行为。

2011年度通过深圳证券交易所指定信息披露媒体发布了97份公 告，将公司重大的信息进行了公开披露。 （2）信息沟通

公司重视与投资者的沟通，公司确定董事会办公室为投资者关系 管理责任部门，每月15日为公司投资者集中接待日，公司领导、部门 负责人和专业技术人员直接与投资者面对面沟通。积极运用网络平台 等方式加强与各类投资者的沟通。公司注重股东大会作用，从法律程 序上确保全体股东参会、发言、表决的权利得到实现。

（3）举报投诉

2011年，公司进一步完善了公司的举报投诉制度，设置了举报投 诉箱，启用电话，传真、网站，电子邮箱等多种方式，方便内部员工、 外部客户、投资者及关心支持公司发展的组织和个人提出意见和建 议。

（五）内部监督

2011年公司监事会本着对股东大会负责的态度，修订了《监事会 议事规则》，通过《公司章程》及《监事会议事规则》实现了对董事、 经理及其他高管人员的履职情况及公司依法运作情况进行了监督。

公司在董事会下设了审计委员会，主要负责了公司内、 外部审 计的沟通、监督和核查工作，确保董事会对经理层的有效监督。 内审部对公司的经营管理、财务状况、募集资金使用、内控执行等情 况进行了全过程持续审计与监督，对其经济效益的真实性、合理性、 合法性做出合理评价。2011年共出具内审报告五份，对公司的经营管 理提供了有效的依据。

四、公司内部控制缺陷及其认定

公司内部控制缺陷分为设计缺陷和运行缺陷，包括重大缺陷、重 要缺陷及一般缺陷三种，其中重大缺陷标准是：存在一个或多个缺陷 的组合，可能导致企业严重偏离控制目标；重要缺陷的标准是：存在 一个或几个缺陷组合，有可能导致企业偏离控制目标；一般缺陷标准 是：是指内控设计或运行上存在一定缺陷，可能导致部分或一定程度 上偏离内控目标。

2011年在日常监督、专项监督和年度评价过程中，经过综合分析 和全面复核认定：公司在设计和运行方面不存在重大缺陷和重要缺

陷，但存在部分一般缺陷：

• 1、整个内部控制体系，仍然不够系统化、标准化；

• 2、内部控制涵盖公司的业务不够十分完整，全面性不够；

• 3、内部控制的重点性不够突出；

• 4、在全面预算、合同管理、担保、募集资金管理使用、重大投

• 资、研发、企业文化和工程项目等方面内控设计上，个别制度不全或 修订不及时，公司制度存在与新政策不相符的缺陷；

公司正处于高速发展的阶段，业务规模的扩张将会加大公司的管 理难度。如果公司的人员素质、管理方法、内控体系等不能快速适应 公司的发展要求，将降低公司的监督效率，公司的发展速度将受到影 响。对内部控制设计上进行修正和完善，运行力度上进行强化，是非 常迫切的、极其必要的。

五、内部控制缺陷的整改情况

2011年在保荐人、律师事务所和会计师事务所的帮助下，公司对 部分内部缺陷的设计和运行进行了补充和完善，对存在的缺陷进行了 整改。公司准备继续采取如下措施，对存在的缺陷进行整改：

1、不断完善内控体系建设。随着公司的发展和业务规模的持续 增大，公司在实际经营过程中可能会出现新的问题、新的需求。为此， 公司将在今后的运作管理中，根据实际情况变化不断修订、完善内控 体系，提高内部控制质量，找出存在的问题，分门别类，制定出整改 方案促进公司内部管理和业务开展的规范运作。

2、组织公司人员认真学习《企业内部控制基本规范》、《企业内 部控制配套指引》等相关文件，请业内管理专家讲课辅导，聘请高端 管理人才，加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险 防范能力。通过培训、交流等方式强化相关人员在专业知识、内部规 章制度和法律法规等方面的学习，提高公司全员依法合规经营管理的 意识，努力防范公司经营管理和业务发展中存在的风险；充实健全内 控部门和评价组织。

3、强化内部控制制度的执行力，充分发挥审计委员会和内部审

计部门的监督职能，定期和不定期地对公司各项内控制度进行检查， 确保各项制度得到有效执行。

4、在资金管理、工程项目、对外担保、研究开发和信息披露方 面进一步加强内部控制和制度建设。

5、进一步发挥董事会专门委员会和独立董事的作用，加快建立 和完善长期激励机制，加强监事会对管理层的监督，完善监事会对公 司经营环节的监督。

六、关于公司内部控制有效性的结论

公司董事会对2011年度内部控制工作进行了分析、自我评价，公 司现有内部控制制度基本健全，能够适应公司管理的要求和公司发展 的需要，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷，不存 在由于内部控制制度失控而使公司财产受到重大损失、或对财务报表 产生重大影响并造成失真的情况，公司董事会认为，自2011年1月1 日起至本报告期末止，公司内部控制制度基本健全并得到了有效执 行。本公司还将根据公司业务发展和内部机构调整的情况，及时完善 和补充内部控制制度，提高内部控制制度的可操作性，以使内部控制 制度在公司的经营管理中发挥更大的作用，促进公司健康持续、快速 发展。

尤洛卡矿业安全工程股份有限公司董事会

2012年2月26日