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URE — Annual Report 2023
Jul 9, 2024
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Annual Report
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聯合再生能源股份有限公司 民國一一二年度 年報目錄
| 聯合再生能源股份有限公司 民國一一二年度 年報目錄 |
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|---|---|
| 頁次 | |
| 壹、致股東報告書....................................................................................................................................................... | 1 |
| 貳、公司簡介............................................................................................................................................................... | 5 |
| 參、公司治理報告....................................................................................................................................................... | 8 |
| 一、公司組織系統............................................................................................................................................. | 8 |
| 二、董事、獨立董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料...................................... | 10 |
| 三、公司治理運作情形..................................................................................................................................... | 25 |
| 四、簽證會計師公費資訊................................................................................................................................. | 47 |
| 五、更換會計師資訊......................................................................................................................................... | 47 |
| 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職簽證會計師事務所 | |
| 或其關係企業資訊..................................................................................................................................... | 48 |
| 七、董事、監察人、經理人及大股東股權移轉及股權質押變動情形.......................................................... | 48 |
| 八、持股比例占前十名之股東,其相互間為財務會計準則公報第六號為關係人或為配偶、二親等以 | |
| 內之親屬關係之資訊................................................................................................................................. | 50 |
| 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數, | |
| 並合併計算綜合持股比例......................................................................................................................... | 51 |
| 肆、資本及股份........................................................................................................................................................... | 52 |
| 一、公司資本及股份......................................................................................................................................... | 52 |
| 二、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員工權利新股及併購或受讓他公司股 | |
| 份發行新股辦理情形................................................................................................................................. | 54 |
| 三、資金運用計畫執行情形............................................................................................................................. | 56 |
| 伍、營運概況............................................................................................................................................................... | 58 |
| 一、業務內容..................................................................................................................................................... | 58 |
| 二、市場及產銷概況......................................................................................................................................... | 66 |
| 三、從業員工資訊............................................................................................................................................. | 69 |
| 四、環保支出資訊............................................................................................................................................. | 69 |
| 五、勞資關係..................................................................................................................................................... | 71 |
| 六、資通安全管理............................................................................................................................................. | 73 |
| 七、重要契約..................................................................................................................................................... | 75 |
| 陸、財務狀況............................................................................................................................................................... | 76 |
| 一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表資料...................................................................................... | 76 |
| 二、最近五年度財務分析................................................................................................................................. | 79 |
| 三、112年度財務報告之審計委員會審查報告............................................................................................... | 81 |
| 四、112年度個體財務報告暨會計師查核報告............................................................................................... | 82 |
| 五、112年度合併財務報告暨會計師查核報告............................................................................................... | 148 |
| 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事,應列明其對本 | |
| 公司財務狀況之影響................................................................................................................................. | 228 |
| 柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險管理.................................................................................................... | 228 |
| 一、財務狀況..................................................................................................................................................... | 228 |
| 二、經營結果..................................................................................................................................................... | 229 |
| 三、現金流量..................................................................................................................................................... | 229 |
| 四、重大資本支出對財務業務之影響............................................................................................................. | 230 |
| 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫……………..………. | 230 |
| 六、風險事項分析評估..................................................................................................................................... | 233 |
| 七、其他重要事項............................................................................................................................................. | 235 |
| 捌、特別記載事項....................................................................................................................................................... | 236 |
| 一、關係企業相關資料..................................................................................................................................... | 236 |
| 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形...................................................................... | 243 |
| 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形.................................................. | 243 |
| 四、其他必要補充說明事項............................................................................................................................. | 243 |
| 五、最近年度及截至年報刊印日止,如發生證交法第36條第3項第2款所定對股東權益或證券價格 | |
| 有重大影響之事項..................................................................................................................................... | 243 |
壹、致股東報告書
各位股東女士、先生:
首先謹代表聯合再生經營團隊感謝各位股東對聯合再生的支持與關心。
112 年全球政經局勢越發多變,俄烏及中東戰爭持續升溫、美國暴力升息、歐洲去工業化、全球供應鏈重整 更加劇全球經濟下行趨勢。在 112 年太陽能產業受到台灣選舉及太陽能原物料價格懸崖式暴跌的影響,加上歐美 市場太陽能庫存過高,在如此艱難的形勢下,本公司 112 年合併營業額為新台幣 125 億元,相對 111 年同期減少 33.5% 。根據聯合國預估,民國 113 年全球 GDP 成長率約 2.4% ,低於 112 年預計成長率。雖然政治局勢及戰爭衝突 還是會持續影響全球經濟,但是各國對抗氣候災害,加速再生能源使用並且實現碳中和的目標維持不變,國際 能源總署及國際再生能源總署預測如果將守住 1.5 度 C 的升溫上限全球再生能源產能在 119 年須達 11,000GW ,太 陽能全球 113 年全年新增建置量有機會挑戰 500GW 。
為達成我國淨零碳排目標,國發會公布的 12 項關鍵戰略中,光電被列為首要發展重點之一。其中提到新世 代高效率太陽光電技術及模組回收高值化再利用目標,高轉換效率特別適用於台灣地狹人稠之環境,單位面積 更高的轉換效率亦即在使用更少的土地資源即可達到所需之發電量,聯合再生能源除已量產 M10 大尺寸電池及 模組,也積極投入次世代 N 型 TOPCon( 穿隧型異質接面 ) 電池之開發。聯合再生能源為台灣最早全面導入雙面電 池及量產雙面模組之廠商,雙面模組具有更多有效發電面積,可有效利用環境反射光,提高系統發電量。過去 聯合再生推出之雙面雙玻模組,其雙面發電效益廣受好評且超乎預期設定,雙面發電產品結合新開發 M10 TOPCon 技術,將讓光電轉換效率可進一步提升,在台灣有限土地面積內達到最佳發電能量。在高效能光電產品 方面,推出「黑桃高效能 PEACH VLM 」系列產品,發電效能可達 560W ( M10 )水準,模組效能在同級產品上 領先台灣業界。同時在次世代海外產品佈局上,推出 M10 N-Type 「 GLORY HELLO 、 GLORY TOPCon 」產品, 發電效能更可達 700W 。其中因應太陽能板回收問題,次世代可拆解模組「 PEACH RE 」設計,將完整矽晶片、 玻璃及高單價的貴金屬材料回收,取得回收之電池也成功製造再生模組達到二次利用,提升廢棄回收價值與降 低環境負擔,創造更高的循環經濟價值。
太陽光電的長期可靠及穩定的發電壽命是業主投資回報和投資商最重要的訴求,緊隨台灣大尺寸高功率太 陽光電模組普及化,其抗風壓能力的要求也日趨重要。臺灣位處亞熱帶地區,季風顯著且天氣多變,以過往蘇 迪勒颱風為例,當時觀測到的風速為九級風,即發生多處太陽能板扭曲變形及遭颱風侵襲而嚴重受損的狀況, 造成投資業主損失慘重血本無歸,颱風所造成之天災損失為案場投資不可忽視之風險項目。聯合再生能源自製 太陽光電模組採用優於海外模組之材料規格及強化邊框設計,並以 40mm 框高增強鎖附強度,於模組材料規格上 也堅持用料水準,除抗鹽害能力優異表現外,也將十七級風作為基本強度門檻,給予客戶更佳的服務與產品品 質保障,創立雙贏佳績。
太陽光電政策優先推動土地多元利用,以土地既有用途結合太陽光電設置,其中「漁電共生」循環經濟, 為結合養殖漁業與綠能發電的新型態經濟模式,以「農漁為本、綠電加值」為核心價值,以綠能帶動漁業升級, 創造在地就業經濟、優化養殖技術環境、永續土地發展利用,帶動漁業與綠能共生共榮。因應部分輿論對於太 陽能板會汙染水質的疑慮。聯合再生同時將太陽能模組送往工業技術研究院 (ITRI) 及 SGS 檢測中心進行「破碎模 組」浸泡測試,其中檢測 8 大重金屬及一般金屬與有機化合物等共 25 個項目,各項結果為「水質安全無毒,各項 結果皆遠低於環保署訂定的河川及水庫水質標準」,同時也通過高度關切物質 [REACH SVHC 211 項 ] 檢測及有害 物質限用評估 [RoHS] 測試,為環境友善產品,破解太陽能板泡入水中會產生污染物質的迷思。聯合再生能源模 組產品符合『養殖、發電、一地兩用』著手太陽光電與農漁業及水域埤塘結合,選擇適合的養殖作物,創造農 漁業與綠色能源共生共榮共存的多元價值。
本公司太陽光電模組產品取得多項國際及國內機構認證,如: IEC 、 VPC 、 UL 、 CEC.. 等。產品佈局海外及 國內市場,聯合再生能源被彭博新能源財經評鑑為一線太陽能模組供應商 (Tier1 Module Manufacturer List, Bloomberg New Energy Finance) ,並為台灣唯一連續十一屆獲頒經濟部能源局「金能獎」之殊榮,為業界豎立良 好標竿,也提升台灣模組的國際競爭力,讓國際可以看見臺灣技術研發能量,使經濟和環境發展共存共榮。
本公司以系統業務及模組品牌為主的商業模式積極發展太陽能發電系統開發建設及提供電站資產管理的服 務,是台灣最大的太陽能系統開發建設商之一。在海外部分,本公司與數個國際知名再生能源資產管理公司形 成策略聯盟,搭配本公司案場開發的長處,將專案開發至動工階段(甚至完工階段)後,出售予資產管理公司。 此策略已發揮立竿見影的效果,在全球已累計完成超過 600MW 的太陽能案場。台灣部分,由於本公司於新竹、 苗栗、台南以及高雄皆有製造工廠、辦公室或駐點辦事處,故更加積極參與鄰近縣市地方學校標案,並辦理地 方說明會與綠能教育參訪,結合系統工程與模組製造優勢,進一步擴大台灣系統業務。另外,國發會持續公布 「台灣 2050 淨零排放路徑及策略」之執行方向,重申台灣太陽能政策目標為太陽能屋頂型及太陽能地面型,持 續擴大盤點潛在案源,以屋頂優先、一地兩用進行推動。目前屋頂型已推廣多年,且屋頂型規模偏小,對整體
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建置量規模貢獻不大。地面型設置以提高土地利用價值為主,包含公有土地活化、不利耕作農、土地運用、土 地複合利用。為達成未來淨零轉型目標,將持續依複合式利用型態,使土地利用價值提高,結合多元化應用, 並針對海上型系統案場進行評估推動。另外,內政部規畫將在國土計畫中新納綠能發展區,再配套訂定簡便快 速申請機制,已達成公正公平公開的能源及農漁產業發展。聯合再生能源積極響應政府政策,未來展望預計 113 年開發漁電共生專案,並於地層下陷地區不利耕作農地開發案場,全年總計可開發約 200MW 。基於台灣綠電需 求龐大,聯合再生將於民國 113 年釋出約 5000 萬度綠電,未來將隨著手上案場規模擴大持續釋出更多綠電,緩解 台灣企業對綠電的需求。根據 Bloomberg New Energy Finance 預測, 113 年全球新增太陽能裝置量將年增超過 400GW 的成績,甚至有機會達到 500GW 的規模,著眼於可再生能源的發展性及太陽能電廠的穩定收益,本公司 將積極拓展全球太陽能電站業務,擴大太陽能電池與模組之出海口,持續帶動營運成長動能。
國內的太陽能發電及離岸風力發電的議題雖有爭議,但政府 114 年再生能源的發電佔比達到 20% 的政策目標 仍維持不變。因此,對於再生能源的間歇性、不確定性,促使著儲能系統的角色日益重要。本公司在 112 年完成 自建儲能自動頻率控制 (AFC) 之儲能系統於台南工廠,計畫參與台電 AFC 之服務,並為公司帶來穩定的現金收入。 展望民國 113 年,聯合再生將持續開發並建置光 + 儲案場,為客戶提共工程服務,並積極參與儲能公標案。根據 Bloomberg New Energy Finance 預測,全球儲能裝置量在 119 年將達到 650GW/1,877GWh 的規模,全球年增量將超 過 110GW ,儲能設備將提升可再生能源的應用及普及。
身為太陽能領導廠商及企業公民的一份子,本公司在力求公司營運持續成長的同時,亦向全球各地的客戶、 使用者、合作夥伴與一般大眾宣導綠能、節能、環保的觀念,期望公司不僅對股東、客戶、及員工負責,也能 對環境及社會付出關懷與貢獻。我們將以模組品牌與太陽能系統業務為主,促使台灣太陽能產業競爭力提升, 配合台灣政府國家能源政策,並在政府資金及政策的支持下,協助台灣落實 114 年能源轉型目標及未來成為亞洲 綠能發展中心之策略。
以下謹就 112 年的營業結果報告及 113 年營業計劃概要說明如下︰
一、 112 年度營業結果報告
- 營業計畫實施成果
| 度營業結果報告 計畫實施成果 |
度營業結果報告 計畫實施成果 |
度營業結果報告 計畫實施成果 |
|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | ||
| 項目 | 112 年 | 111 年 |
| 合併銷貨收入淨額 | 12,516,227 | 18,808,051 |
| 合併營業毛利(損) | (1,767,860) | 2,142,197 |
| 合併營業淨益(損) | (2,979,643) | 739,171 |
| 合併稅後淨利(損) |
(3,914,958) | 938,747 |
| 歸屬於母公司年度淨利(損) | (3,888,981) | 993,643 |
2. 預算執行情形
本公司 112 年並未對外進行財務預測。
-
財務收支及獲利能力分析
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(1) 財務收支情形
本公司 112 年度產生營業活動合併淨現金流入新台幣 4,427,983 仟元。投資活動產生合併淨現金流出 為新台幣 2,853,522 仟元。籌資活動產生之合併淨現金流出為新台幣 1,928,652 仟元。本公司整體財務 收支情形正常,現金部位充裕,公司財務運作以保守為主。
(2) 獲利能力分析
- 本公司 112 年合併營業收入為新台幣 12,516,227 仟元,較前一年減少 33.5% ,主係台灣市場受到台灣 選舉影響系統案廠進度,全球市場部分太陽能原物料價格懸崖式暴跌及歐美市場太陽能產品庫存過 高進一步影響產品市場價格,加上美國暴力升息負面影響海外系統案場投報率,營業毛利損為 14% , 全年營業費用實際金額相較去年減少 13.6% ,全年稅後淨損為 3,914,958 仟元。本公司整體財務收支 情形正常,截至 112 年底合併現金及約當現金總計新台幣 4,474,941 仟元,本公司將持續充足現金部 位,公司整體財務運作將持續以保守穩健為主。
4. 研究發展狀況
- 本公司產品根據不同案場環境做全面性佈局(地面型、屋頂型、風雨球場、水面型、農漁電共生 ... ),皆 可提供符合其環境之太陽光電模組產品。產品包含大尺寸「黑桃高效能 PEACH VLM 」系列, M10 模組 在大型電站上具備更佳發電表現及更佳度電成本。雙玻模組「榮耀系列 Glory PEACH 」具備更佳耐候結 構,適用於鹽灘地區域並具備高抗風壓及防火能力。「黑桃雙面 PEACH BiFi 」系列,採用輕量化設計並 同時具有雙面高效能發電表現,適用於屋頂型等分散式電站。
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聯合再生能源於太陽能新製程技術開發與投資方面不斷成長,針對台灣特殊在地形氣候推出高抗鹽害與 高抗風壓模組在過去廣受客戶認可,未來將持續提供客戶高可靠度產品, TOPCon M10 高功率模組也陸 續導入量產,可因應客戶需求提供最適化產品,新開發「 GLORY TOPCon 」 M10 N 型高效率模組功率更 可高達 580W 。 TOPCon 電池具有較高的光電轉換效率,發電效益可大幅提升,模組發電年衰退與線性 衰退率皆優於目前主流商品,太陽能系統的投資報酬率可提升超過 0.5% ,更適合雙面發電及高溫地區, 如大型地面型、漁電共生及農電共生案場。
- 二、 113 年度營業計劃概要及公司發展策略:
本公司未來業務經營方針、預期銷售數量及其依據及重要之產銷政策如下:
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產能規劃:本公司目前電池總建置產能為 2.6GW ( 26 億瓦)。
-
研究發展:
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為因應全球市場追求高發電瓦數太陽能產品的熱切需求,本公司持續在 P 型 PERC 電池產品提升光電轉 換效率,於 112 年上半年在竹南廠區投入全新 M10 ( 182 mm*182mm )大尺寸電池量產線,藉由大尺寸 M10 晶片的導入、電池圖樣的極緻化以及新技術的應用,目前量產效率已高達 23.3% ,非常接近理論效 率極限。此外,本公司亦同步鑽研次世代 N 型高效太陽能電池製程,穿隧氧化層背鈍化 TOPCon 。並於 112 年下半年,投入 M10 TOPCon 電池量產線,透過原有 M10 PERC 設備的升級改造,以及部份 TOPCon 關鍵製程設備的建置,規劃於 113 年下半年取得模組 VPC 證書,正式在台灣市場上推出高發電瓦數 (570 瓦 ) 、高可靠度性能的雙玻模組。近年廣受矚目的未來之星鈣鈦礦疊層電池,本公司亦十分關注其研究 發展趨勢,未來將持續透過與財團法人(如工研院、金屬工業研究中心…等)和學術研究單位(如台大、 清大、成大…等)的合作,共同努力攜手開發。
回收問題是綠能產業不可忽視的重要課題,也是最後一哩路,透過最新研發封裝材料技術,此類可拆解 模組設計能解決廢棄太陽光電模組的回收難題,將完整矽晶片及高單價的貴金屬材料回收,不但能大幅 減少回收的困難與人力成本,也能落實綠色能源、創造更高的循環經濟並賦予資源重生的價值,讓產業 發展從「開採、製造、使用、丟棄」直線式的線性經濟,轉型為「再利用、再製造、可再生」的循環經 濟。次世代可拆解模組「 PEACH RE 」設計,將完整矽晶片與玻璃蓋板及高單價的貴金屬材料回收,取 得回收之電池也成功製造再生模組達到二次利用,提升廢棄回收價值與降低環境負擔,創造更高的循環 經濟,永續發展、零浪費,落實綠色能源、環境友善賦予資源重生的價值。聯合再生與工研院合作推出 全新概念可拆解太陽光電模組,透過全新開發膜材及打造創新的循環回收模式,大幅提升光電汰役後的 價值,促使未來除役模組材料得以有效循環再利用,也提升台灣模組的國際競爭力。
本公司秉持初衷,為再生能源領域提供全套解決方案之企業。同時為全球唯一獲得此類可拆解模組認證 之公司,為淨零永續議題提供一突破性解決方案。
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銷售策略:
- 各個國家加速能源轉型,太陽能由於性價比優於其他可再生能源,全球太陽能建置量持續快速增長,本 公司將持續深耕並開發新客戶,並加強滲透新興市場,同時利用台灣內需的成長契機,以高效能的優質 產品暨台灣高端模組品牌、建立出海口,並且積極打造優秀系統業務團隊,發展全球系統業務,打造具 優勢之全球銷售通路。
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系統業務:
- 以自產高效能優質產品,及台灣政府 139 年累積裝置量達 40GW-80GW 之目標,繼續擴大國內太陽能系 統開發及積極參與政府公開標案,並藉由國內累積的經驗,積極推展海外大型電廠系統之開發業務,創 造全球系統終端出海口。海外部份,全球經濟將隨著疫情趨緩而加快復甦,且全球政府對綠能的積極投 資下,將較 112 年度大幅成長。本公司持續積極拓展以歐美國市場為主的全球太陽能電站業務。本公司 將完整結合電池、模組品牌及太陽能系統業務,使公司在太陽能供給鏈中下游擁有最完整的佈局。
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新事業群:
- 儲能是聯合再生能源整合綠色再生能源戰略佈局的重要角色之一,為成為台灣電力交易市場中的頂層參 與者,聯合再生積極發展貨櫃式儲能產品組合支援最頂規的 dReg0.25 調頻服務應用於台電電力交易平 台。新增設的再生能源發電設備在未來幾年將會遍布全台,儲能設備具有穩定電網之功能;儲能案場建 置與太陽能光電電站因備置容量而新設儲能設備將會是聯合再生儲能部門在 113 年所著重的服務。聯合 再生積極參與建造配電與輸電等級的儲能案場,將持續開發並建置光 + 儲案場,為客戶提共工程服務, 並積極參與儲能公標案。另外,儲能團隊持續與頂尖的投資者與投資基金討論合作機會,共同創造更多 商業機會服務各大太陽能光電業者與客戶。
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三、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
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第 28 屆聯合國氣候變化大會( COP28 )通過化石燃料淘汰協議,該協議承諾各方將以公正、有序和公平 的方式過渡到非化石能源系統,在民國 139 年實現淨零排放。全球各國將積極投資及建設再生能源基礎 建設,希望在 124 年以再生能源取代煤炭發電, 139 年將達成零耗能目標。本公司一向深耕海外太陽能 市場,未來更將擴大發展太陽能系統業務,做大海外市場。
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國際大廠皆已設定碳中和目標,隨著 RE100 及各國的清潔能源法規上路,將大幅增加企業對太陽能發電 系統裝置及儲能的投資,本公司將積極配合、爭取廠商的綠能建設案,協助企業善盡社會責任,配合政 府推動 114 年再生能源發電佔比達 20% 的目標。
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內政部預告「非都市土地使用管制規則」第 6 條附表一修正草案,農業部盤點可用農牧用地,擬劃設「綠 能發展區」如果通過將對太陽能案場發展有極大的助力,有望提升土地有效使用率。
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台灣政府推行減碳及發展可再生能源,已將綠能產業列為「 5+2 」創新產業主要推動政策計畫之一,預 期將在 114 年達成太陽能光電規劃 20GW 設置目標量,本公司積極開發建設太陽能發電系統業務,以協 助台灣政府達成將台灣打造成為亞洲綠能中心的目標。
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為因應潛在之跨國貿易戰威脅,公司將持續採取產品多樣化、擴大系統投資及加速全球佈局等策略,期 將國際貿易訴訟案件對公司之影響降至最低。
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目前有許多國家地區已達市電同價,太陽能產業長遠前景相對樂觀。公司面對紅色供應鏈競爭,積極調 整轉型,同時也持續提升成本及研發等競爭優勢。配合產品開發、轉換效率提升及嚴格成本與財務控管, 公司將持續努力達成預定之年度目標。
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為因應公司海外銷售業務之成長,公司持續積極進行潛在匯率風險控管,除每日密切注意匯率波動外, 更運用適當避險工具,以期將匯率波動對公司之影響降至最低。
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持續強化模組品經營及太陽能系統事業,協助台灣綠能產業蓬勃發展並帶動週邊材料、機電、服務等產 業鏈一同發展,同時為股東帶來獲利與成長以回饋股東對公司的殷切期許與支持。
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董事長 博士
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貳、公司簡介
一、設立日期:中華民國 94 年 8 月 26 日
二 、 公司沿革
| 9 4 年0 8 月 | 新日光能源科技(股)公司正式成立。 |
|---|---|
| 9 5 年0 3 月 | 選定湖口廠(FAB 1)廠址,開始建設廠房設施。 |
| 9 5 年0 9 月 | 湖口廠(FAB 1)第1 條生產設備安裝完成,開始試產。 |
| 9 5 年1 2 月 | 湖口廠(FAB 1)第1條產線進入24小時全產能量產,年產能為30MW。 單月達成損益兩平。 |
| 9 6 年0 2 月 | 取得新竹科學園區入園許可。 |
| 9 6 年0 9 月 | 股票公開發行。 湖口廠(FAB 1)第1 條產線產能利用率達120%。 |
| 9 6 年1 0 月 | 登錄興櫃股票。 新竹科學園區營運總部及竹科廠(FAB 2)破土儀式,整廠規劃為年產能600MW。 |
| 9 7 年0 1 月 | 新竹科學園區營運總部及竹科廠(FAB 2)動工興建。 湖口廠(FAB 1)第2 條生產線量產,年產能提升至60MW。 |
| 9 7 年0 2 月 | 取得工業局核發「係屬科技事業及產品開發成功且具市場性」之意見書。 |
| 9 7 年0 4 月 | 湖口廠(FAB 1)第3 條生產線量產,年產能提升至90MW。 |
| 9 7 年0 5 月 | 成立審計委員會。 |
| 9 7 年0 6 月 | 湖口廠(FAB 1)全廠產線產能利用率達120%。 向臺灣證券交易所申請股票上市。 |
| 9 7 年0 8 月 | 新廠竹科廠(FAB 2)正式啟用,增加2 條生產線,年產能提升至150MW。 |
| 9 7 年0 9 月 | 竹科廠(FAB 2)再增加2 條生產線,年產能提升至210MW。 |
| 9 7 年1 0 月 | 行政院金融監督管理委員會核准上市。 |
| 9 8 年0 1 月 | 於台灣證券交易所掛牌上市。 |
| 9 8 年0 5 月 | 發表轉換效率達16.8%的多晶矽電池「Super Cell」。 |
| 9 8 年1 0 月 | 發表新一代直角單晶電池「Perfect Cell」,平均效率可達17.8%。 |
| 9 9 年0 3 月 | 竹科廠(FAB2)新增180MW 產能裝置完成,年總產能提升至420MW。 |
| 9 9 年0 8 月 | 於台南科學工業區(南科工)興建南台灣營運中心(新日光三廠) 。 |
| 9 9 年1 0 月 | 發表新一代平均轉換效率超過17%以上的多晶電池“Super17”及平均轉換效率超過18%以上 的單晶電池“Perfect18”。 |
| 9 9 年1 2 月 | 年產能擴充至800MW(百萬瓦)。 |
| 100 年03 月 | 發表平均轉換效率超過18%的高轉換效率單晶電池”Black18”。 |
| 100 年04 月 | 主力產品多晶矽太陽能電池片通過國際碳足跡查驗,符合國際碳足跡標準「PAS2050」。 |
| 100 年06 月 | 獲數位時代評選為臺灣科技百強第8 名。 |
| 100 年07 月 | 順利發行海外存託憑證(GDR),成功完成募資。 |
| 100 年08 月 | 總經理洪傳獻博士當選第三屆台灣太陽光電協會理事長。 |
| 100 年09 月 | 推出轉換效率超過19%高轉換效率單晶電池”Black19”。 獲國家品牌玉山獎評定榮獲”傑出企業類”及”最佳產品類”。 |
| 100 年10 月 | 推出新一代19%高轉換效率單晶電池”Perfect19”,發電面積比傳統缺角單晶電池多出2%以 上。 |
| 100 年12 月 | 年總裝置產能提升至1.3 GW(十億瓦)。 |
| 101 年02 月 | 推出新一代高可靠度、高效率電池”NeoMono”。 |
| 101 年04 月 | 總經理洪傳獻博士獲選清大電資學院傑出校友。 |
| 101 年05 月 | 與客戶共同開發出最高效率19.81%的電池。 |
| 101 年09 月 | 推出新一代效率可達18.3%之多晶產品”Super18”,及效率可達19.4%之單晶產品” Black19+”。 進行產能優化整併,將湖口廠遷廠至竹科廠及台南廠。 |
| 101 年12 月 | 新日光與台達電攜手催生台灣最大太陽能電池公司,並與台達電旗下之旺能光電簽署合併 契約。 |
| 102 年02 月 | 102年02月06日股東臨時會決議通過以增資發行新股進行合併旺能光電股份有限公司, 合併基準日暫定於102 年5 月31 日。 |
| 102 年05 月 | 新日光於102 年05 月31 日與旺能光電正式完成合併,成為全球最大專業太陽能電池公司。 |
| 102 年10 月 | 新日光模組獲頒經濟部能源局「金能獎」。 新日光與旺能光電合併獲台灣併購與股權協會評選為102 年併購金鑫獎之”最佳企業社會 |
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| 責任”。 推出新一代效率可達19.5%之多晶電池“Super19”、效率可達20.6%之單晶電池 “Black20”,以及雙面發電模組“BiFi”。 順利發行可轉換公司債及現金增資,成功完成募資。 新日光集團於英國建置4,500戶屋頂太陽能系統,為台灣第一家於英國大規模建置太陽能 系統之廠商。 |
|
|---|---|
| 102 年12 月 | 年總裝置電池產能提升至2.12 GW(十億瓦)。 |
| 103 年06 月 | 推出分別採用多晶Super19電池、單晶Black20電池,與半切Black20電池之Super、Power、 及PowerH 等三款高效模組產品。 |
| 103 年07 月 | 新日光發行台幣計價的海外可轉換公司債(ECB),為台灣第一家成功發行之太陽能廠商。 |
| 103 年09 月 | 新日光電池與模組產品連續兩屆獲頒經濟部能源局金能獎。 |
| 103 年12 月 | 新日光產品累積出貨量超過6.1 GW (十億瓦)。 新日光獲國民健康署頒發之「績優健康職場-健康領航獎」。 新日光獲經濟部能源科技專案補助,進行高效產品之研發。 新日光集團於美國印第安那波里斯建置完成全世界最大之機場太陽能電廠。 |
| 104 年03 月 | 新日光N 型雙面吸光雙玻璃模組正式於日本安裝。 |
| 104 年04 月 | 新日光與杜邦公司簽訂技術合作協議。 |
| 104 年07 月 | 新日光產品累積出貨量超過7 GW(十億瓦) 。 |
| 104 年10 月 | 推出新一代單晶PERC高效產品”Black 21”最高轉換效率可達21.1% 新日光電池與模組產品再度獲頒經濟部能源局金能獎,已連續三屆獲獎。 |
| 104 年12 月 | 新日光103年度CSR報告榮獲「台灣永續基金會」評選為銅獎。 新日光領先台灣太陽能同業,率先取得經濟部工業局之清潔生產評估系統認證。 新日光模組產品榮獲第24 屆暨105 年「台灣精品獎」。 |
| 105 年03 月 | 新日光集團於多明尼加共和國”Monte Plata”專案之第一階段34MW完工,成為加勒比海地 區最大之太陽能電廠。 |
| 105 年04 月 | 順利完成現金增資,成功募資新台幣28.8 億元,為105 年台灣太陽能公司首例。 |
| 105 年06 月 | 推出分別採用N型HJT電池之”Hello 22 ”、P型PERC電池的”Black 21”以及P型PERC 雙面太陽電池” Black 21 -BiFi”三款新型太陽能電池產品。 |
| 105 年08 月 | 新日光與銀行團簽訂美金1.236億元聯合授信合約。 新日光與國泰人壽合資成立公司,擴大台灣太陽能電廠投資。 |
| 105 年10 月 | 新日光推出二款單晶模組新產品,分別為P型PERC對切電池的特高瓦數太陽能模組”黑桃 (PEACH)系列”以及P型PERC太陽能雙玻模組”榮耀(Glory)系列”。 新日光成功發行第三次海外有擔保可轉換公司債(ECB),並獲2倍以上超額認購。 |
| 105 年11 月 | 新日光首創台灣太陽能業界先例,完成投資設立太陽能IPP公司。 新日光104 年度CSR 報告榮獲「台灣永續基金會」評選為銀獎。 |
| 105 年12 月 | 新日光電池與模組產品再度獲頒經濟部能源局金能獎,已連續四屆獲獎,且模組是當年度 金能獎中唯一超過300Wp 的得獎產品。 |
| 106 年03 月 | 新日光集團永旺能源獲八億元銀行聯貸,將持續於全球擴大建置太陽能電廠。 |
| 106 年06 月 | 新日光集團永旺能源Monte Plata太陽能電廠榮獲多明尼加共和國環保獎項最高殊榮 「PREMIOS ATABEY」。 |
| 106 年07 月 | 新日光專屬台灣太陽能解決方案之高效模組廠正式啟用。 新日光永旺能源之日本福島14.68MW太陽能電站高價標出,創台廠出售日本大型太陽能電 站首例。 |
| 106 年08 月 | 新日光美國團隊完成開發美國電廠225MW總投資額達4.35億美元,創台灣太陽光電新 里程碑。 |
| 106 年10 月 | 新日光集團永旺能源打造全台首座40MW特高壓最大型太陽能電廠。 落實國家能源政策打造新的「贏」運模式。新日光與昱晶、昇陽科率先簽署合併意向書 成立聯合再生能源股份有限公司。 |
| 107 年01 月 | 新日光與昱晶、昇陽科之董事會分別通過合併契約簽署。 |
| 107 年02 月 | 新日光台灣第一座P型雙面雙玻模組屋頂型太陽能電站於勞動部勞動力發展署雲嘉南分 署正式啟用。 |
| 107 年04 月 | 永旺能源多明尼加太陽能電站獲得荷蘭與德國銀行團美金三仟八佰萬元之長期專案融資。 |
| 107 年09 月 | 新日光電池與模組產品再度獲頒經濟部能源局金能獎,已連續六屆獲獎。 |
| 107 年10 月 | 昱晶能源、昇陽光電、與新日光正式完成合併,更名為聯合再生能源。 聯合再生順利完成私募普通股案,引進策略投資人行政院國家發展基金管理會及耀華玻璃 股份有限公司管理委員會。 |
| 107 年11 月 | 聯合再生與第一銀行等銀行團簽訂新台幣101.3億元聯合授信合約。 聯合再生106 年度CSR 報告榮獲「台灣永續基金會」評選為金獎。 |
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| 108 年01 月 | 聯合再生永旺能源出售全球最大機場太陽能電廠交易總金額逾新台幣7億元。 聯合再生攜手韋能能源簽署約新台幣100 億元-150 億元電廠合作備忘錄。 |
|---|---|
| 108 年02 月 | 為整合整體資源,提升集團營運效率,聯合再生與本公司100%持有之子公司永旺能源股份 有限公司依企業併購法第19 條及其他相關法令之規定進行簡易合併。 |
| 108 年05 月 | 聯合再生推出多樣化可再生能源儲能商品 聯合再生推出突破400W Peach 系列高效太陽能模組 |
| 108 年10 月 | 聯合再生發表儲能系統及氫能機車新產品 |
| 108 年12 月 | 聯合再生取得台南市不適耕作地建置太陽能光電發電設施案約193MW的模組訂單。 順利完成募集新臺幣9.78 億元現金增資。 |
| 109 年01 月 | 聯合再生處分美國轉投資,交易金額約新台幣16.5 億元 |
| 109 年03 月 | 聯合再生能源與曄恆能源簽署120MW 模組供貨合作意向書 |
| 109 年07 月 | 聯合再生能源與台灣人壽、新光人壽、新光金創投合資成立日曜能源 |
| 109 年09 月 | 聯合再生推出「GloryPeach」太陽能模組 |
| 109 年10 月 | 聯合再生能源發表新世代太陽光電模組暨新世代儲能產品 |
| 109 年11 月 | 聯合再生子公司永梁股份有限公司取得宜蘭縣政府「綠能屋頂全民參與」標案 |
| 109 年12 月 | 聯合再生子公司永梁股份有限公司取得臺南市17 處停車場標案 |
| 110 年02 月 | 2020 聯合再生台灣模組出貨第一名 |
| 110 年03 月 | 聯合再生與臺灣大學攜手研究鈣鈦礦太陽能電池太陽能電池材料製程突破! |
| 110 年03 月 | 聯合再生能源將開展第二階段任務五年內將持有1GW 電站資產 |
| 110 年03 月 | 宜蘭縣最大地面型太陽能電站今日舉辦開工動土典禮 |
| 110 年05 月 | 聯合再生正式宣告進軍儲能事業拿下台灣最大台電儲能系統標案 |
| 110 年06 月 | 聯合再生出售多明尼加Monte Plata 太陽能電廠資產價值約新台幣14 億元 |
| 110 年07 月 | 聯合再生能源與第一銀行等銀行團簽訂新台幣60 億元聯合授信合約 |
| 110 年08 月 | 聯合再生能源與台灣經濟研究院簽訂合作意向書積極推廣綠電憑證 |
| 110 年08 月 | 聯合再生能源將投資太陽能大尺寸M6/M10 新產能 |
| 110 年10 月 | 聯合再生能源完成台灣最大太陽光電球場 |
| 110 年11 月 | 聯合再生能源銷售綠電憑證 |
| 110 年12 月 | 聯合再生能源發表新世代太陽光電電池暨模組產品 |
| 110 年12 月 | 聯合再生於國際智慧能源週展出從創能到儲能的完整解決方案 |
| 110 年12 月 | 聯合再生能源看好太陽能及儲能市場111年計畫投資新台幣71億元擴增太陽能系統及儲能 設備 |
| 111 年08 月 | 聯合再生能源將擴增大尺寸電池與模組產能資本支出新台幣8.38 億元 |
| 111 年09 月 | 聯合再生打造高強度模組並通過工研院風洞測試考驗 |
| 111 年09 月 | 聯合再生完成台灣最大太陽能電站利用儲能系統平衡輸出案 |
| 111 年10 月 | 聯合再生能源iPVGO 智慧雲端監控系統通過台電配電級再生能源管理系統資安認證試驗 |
| 111 年10 月 | 聯合再生與工研院研發最環保的易拆解太陽能模組 |
| 112 年05 月 | 聯合再生能源將積極擴增大尺寸TOPCon 電池及模組產能資本支出不超過新台幣4.5 億元 |
| 112 年06 月 | 聯合再生能源持續優化產品組合將推出高功率高可靠度TOPCon M10 模組 |
| 112 年10 月 | 聯合再生產品從創能到儲能,深耕台灣跨足國際 |
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參、公司治理報告
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( 二 ) 各主要部門所營業務
| 部門名稱 | 職務與權責 |
|---|---|
| 董事長暨策略長 | 1.訂定公司營運目標及未來發展方向 2.公司發展策略方針設定及目標管理 3.公司規章制度審查及擬定 |
| 執行長 | 1.訂定公司整體營運策略、計畫及預算,並督導與協調各部門達成設定目標 2.公司營運、業務、專案之執行與管理 3.公司規章制度審查及擬定 |
| 太陽能事業 | 1.太陽能電池生產 2.太陽能模組生產 3.分配產能、晶片調度 4.生產效益分析 5.製程或技術研發 6.提升轉換效率、降低成本 7.確保產品品質、提升客戶滿意度 8.建立職業安全衛生制度 9.風險掌控提供安全工作場所 10.進出口作業管理 |
| 台灣系統事業 海外系統事業 |
1.海內外太陽能電站開發、投資、興建及維運 2.儲能新製程或新技術開發、提供完整的再生能源解決方案 |
| 商務 | 1.客戶開發與服務 2.訂單接受與收款作業 3.交貨及貨款跟催處理 4.售後服務之協調安排 5.專案外包 |
| 研發 | 1.新製程及新技術之開發,以提高轉換效率及降低成本 2.協助新產品導入量產,持續創新,以確保公司領先地位 3.公司專利申請及維護 |
| 營運 | 1.製程品質控制、維護品質系統 2.廠務環保設施之修繕及維護 3.生產設備之維護與管理 4.生產計劃執行,排程規劃及工單管理 5.物料需求計畫進行及庫存管控 6.成品出貨包裝作業及倉儲存貨進出管理 |
| 管理中心 | 1. 總務行政作業 2. 供應商管理及原物料採購作業 3. 一般物料、備品、生產設備採購 4. 規劃及執行公司內部的人力資源策略 5. 維護及管理內部人力資源相關記錄 6. 協助公司組織及人才發展 |
| 財會 | 1.財務調度、資金管理、股務作業之規劃與管理 2.公司治理執行、投資人關係維護 3.投資規劃及風險管理 4.會計作業之規劃與管理 5.預算之規劃及檢討 6.公司經營及成本分析 |
| 法務 | 1.規劃、執行並控管公司法律風險 2.提供法律相關諮詢、審查作業 |
| 資安暨資訊管理 | 1.各項資訊需求專案開發、管理與維護 2.資訊作業之規劃與管理 3.負責資通安全管理系統建置與維運 4.辦理資通安全檢測作業及相關政策宣導與教育訓練 |
| 稽核 | 1.內部控制制度之建立與稽核 2.確保內部控制制度有效執行 |
-9-
| (一)董事、獨立董事 1.董事、獨立董事資料 113年04月23日 |
備註 | 備註 | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以內 關係之其他主管、董 事或監察人 |
關係 | 無 | 父子 | 無 | 無 | |
| 姓名 | 無 | 潘國斌 | 無 | 無 | ||
| 職稱 | 無 | 副總 經理 |
無 | 無 | ||
| 目前兼任本公司及 其他公司之職務 |
1.新日光系統開發(股)公司 董事長 2.中陽光電(股)公司董事長 3.宏儀能源(股)公司董事長 4.永梁(股)公司董事長 5.永周有限公司董事長 6.禧貳(股)公司董事長 7.倍利科技(股)公司董事 8.聯合再生能源工程(股)公 司董事 |
- | 1.倍利科技(股)公司董事長 2.倍智醫電(股)公司副董事 長 3.宏觀微電子(股)公司董事 |
1.東森電視事業(股)公司董 事長 2.台灣苯乙烯工業(股)公司 董事長 3.陽明山天籟大飯店(股)公 司董事 4.南和興產(股)公司董事 5.榮剛材料科技(股)公司董 事 6.大魯閣實業(股)公司獨立 董事 7.樂迦再生科技(股)公司獨 立董事 8.海外投資開發(股)公司 董事長 |
||
| 主要經(學)歷 | 1.清華大學電機博士 2.新日光能源科技(股)公司董事長暨執行 長 3.光華非晶矽公司副總經理兼廠長 4.財團法人工業技術研究院材料所電池 組/薄膜組組長 5.國家太空中心太空計劃電力次系統主 持人 6.榮獲國際太陽電池領域最高榮譽 PVSEC-23 Special Award亞太材料學 院院士 |
1.美國北卡羅萊納州立大學纖維高分子 博士 2.逢甲大學纖維與複合材料學系 3.昱晶能源科技(股)公司董事暨總經理 4.蘇揚企業集團總經理 5.美國住友電子主任工程師及實驗室主 管 6.全懋精密科技(股)公司董事/監事 7.崑鼎投資控股(股)公司董事 8.昱鼎能源科技開發公司董事長 9.仲威投資(股)公司董事 |
1.美國Kentucky大學企管博士 2.交通大學企管碩士 3.交通大學電子工程學士 4.新日光能源科技(股)公司董事長暨執行 長 5.台灣積體電路製造(股)公司資深副總經 理 6.宏觀微電子(股)公司董事長 |
1.美國夏威夷州立大學土木研究所碩士 2.經濟部國營事業委員會副主任委員 3.中國鋼鐵(股)公司董事長 4.台灣汽電共生(股)公司董事長 5.台灣苯乙烯工業(股)公司董事長 6.台灣電力(股)公司董事長 7.東森整合行銷(股)公司董事長 8.海外投資開發(股)公司董事長 9.高雄銀行(股)常務董事 |
||
| 利用他人名義 持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | |
| 股數 | - | - | - | - | ||
| 配偶、未成年子女 現在持有股份 |
持股 比率 |
- | - | 0.03% | - | |
| 股數 | - | - | 552,235 | - | ||
| 現在 持有股數 |
持股 比率 |
0.10% | 0.11% | 0.14% | - | |
| 股數 | 1,561,591 | 1,713,703 | 2,253,854 | - | ||
| 選任時 持有股份 |
持股 比率 |
0.09% | 0.11% | 0.14% | - | |
| 股數 | 2,411,945 | 2,848,476 | 3,675,187 | - | ||
| 初次 選任 日期 |
94.12.30 | 107.11.20 | 94.12.30 | 107.11.20 | ||
| 任期 (年) |
3 | 3 | 3 | 3 | ||
| 選(就)任 日期 |
110.05.07 | 110.05.07 | 110.05.07 | 110.05.07 | ||
| 國籍 或註 冊地 |
台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | ||
| 性別 年齡 |
男 70-79 |
男 70-79 |
男 70-79 |
男 70-79 |
||
| 姓名 | 洪傳獻 | 潘文輝 | 林坤禧 | 林文淵 | ||
| 職稱 | 董事長 暨策略長 兼暫代執 行長 |
董事 | 董事 | 董事 |
-10-
| 備註 | 備註 | - | - | - | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以內 關係之其他主管、董 事或監察人 |
關係 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
| 姓名 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
| 職稱 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
| 目前兼任本公司及 其他公司之職務 |
1.台達電子工業(股)公司樓 宇自動化事業群副總經理 |
- | 1.龍笛實業(股)公司董事 2.龍來實業(股)公司董事長 |
- | 1.國立中央大學電機工程學 系講座教授 2.台灣電力公司常務董事 3.國家實驗研究院院長 |
- | 1.經濟部產業發展署電子資 訊組組長 |
1.淡江大學產業經濟學系教 授 2.大華創業投資(股)公司董 事 3.台灣金融控股(股)公司獨 立董事 4.台灣銀行(股)公司獨立常 務董事 5.啟航貳創業投資(股)公司 董事 6.中華開發生醫創業投資 (股)公司董事 7.秋雨創新(股)公司獨立董 事 |
|
| 主要經(學)歷 | 1.中正大學財務金融研究所碩士 2.清華大學材料科學與工程學士 3.台達電子工業(股)公司零件事業群直流 電源事業部資深處長 4.中華民國科技部「運用法人鏈結產學合 作計畫」審查委員 5.光電科技工業協進會監察人 6.光電半導體產業協會(TOSIA)副理事長 |
- | 1.成功大學數學系 2.美國哥倫比亞大學財金工程碩士 3.美國花旗銀行副總裁 4.台灣花旗銀行副總裁 5.龍笛實業(股)公司副總經理 |
- | 1.國立清華大學電機工程研究所博士 2.行政院科技會報科技政策諮詢委員 3.國立中央大學資訊電機學院院長 4.國立中央大學聯合研究中心主任 5.台灣智慧型電網產業協會理事長 6.行政院國家科學委員會工程技術研究 發展處電力學門召集人 7.IEEE會士 |
- | 1.國立臺灣工業技術學院電機工程技術 研究所碩士 2.經濟部產業發展署知識服務組技士 3.經濟部產業發展署知識服務組技正 4.經濟部產業發展署知識服務組科長 5.經濟部產業發展署知識服務組簡任技 正 6.經濟部產業發展署電子資訊組簡任技 正 7.經濟部產業發展署電子資訊組副組長 |
1.國立中央大學產業經濟研究所博士 2.第一金人壽保險(股)公司獨立董事 3.台銀綜合證券(股)公司獨立董事 |
|
| 利用他人名義 持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| 股數 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 配偶、未成年子女 現在持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| 股數 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 現在 持有股數 |
持股 比率 |
- | 0.06% | - | 6.09% | - | 5.81% | - | - |
| 股數 | - | 998,770 | - | 99,084,679 | - | 94,573,203 | - | - | |
| 選任時 持有股份 |
持股 比率 |
- | 0.07% | - | 6.57% | - | 6.27% | - | - |
| 股數 | - | 1,765,165 | - | 175,119,300 | - | 167,145,851 | - | - | |
| 初次 選任 日期 |
107.11.20 | 107.11.20 | 107.11.20 | 107.11.20 | 107.11.20 | ||||
| 任期 (年) |
3 | 3 | 3 | 3 | 3 | ||||
| 選(就)任 日期 |
110.05.07 | 110.05.07 | 110.05.07 | 110.05.07 | 110.05.07 | ||||
| 國籍 或註 冊地 |
台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | |
| 性別 年齡 |
男 50-59 |
- | 男 50-59 |
- | 男 60-69 |
- | 男 50-59 |
男 40-49 |
|
| 姓名 | 江文興 | 龍笛實業股份 有限公司 |
劉皇慶 | 行政院國家發 展基金管理會 |
林法正 | 耀華玻璃股份 有限公司管理 委員會 |
陳國軒 | 蔡明芳 | |
| 職稱 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 獨立董事 |
-11-
| 備註 | 備註 | - | - |
|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以內 關係之其他主管、董 事或監察人 |
關係 | 無 | 無 |
| 姓名 | 無 | 無 | |
| 職稱 | 無 | 無 | |
| 目前兼任本公司及 其他公司之職務 |
1.台灣經濟研究院院長 2.中央銀行理事 3.台灣中油(股)公司常務董 事(獨立董事) 4.彰化銀行董事(國發基金 派任) 5.陽明海運(股)公司董事(國 發基金派任) 6.亞太新興產業創業投資 (股)公司董事(兆豐商銀 派任) 7.中華民國證券櫃檯買賣中 心董事 |
- | |
| 主要經(學)歷 | 1.國立台北大學經濟系博士 2.台灣經濟研究院二所所長/副所長/副研 究員 3.中華經濟研究院助理研究員 4.經濟部產業諮詢委員會工業審議會副 執行秘書 5.經濟部產業諮詢委員會商業審議會副 執行秘書 6.中華民國商業總會經貿政策研究委員 會副主任委員 7.東吳大學國際經營與貿易學系兼任副 教授 |
1.國立清華大學電機工程學系博士 2.暨南大學助理教授 3.致遠科技高級研究員 |
|
| 利用他人名義 持有股份 |
持股 比率 |
- | - |
| 股數 | - | - | |
| 配偶、未成年子女 現在持有股份 |
持股 比率 |
- | - |
| 股數 | - | - | |
| 現在 持有股數 |
持股 比率 |
- | - |
| 股數 | - | - | |
| 選任時 持有股份 |
持股 比率 |
- | - |
| 股數 | - | - | |
| 初次 選任 日期 |
110.05.07 | 110.05.07 | |
| 任期 (年) |
3 | 3 | |
| 選(就)任 日期 |
110.05.07 | 110.05.07 | |
| 國籍 或註 冊地 |
台灣 | 台灣 | |
| 性別 年齡 |
男 50-59 |
男 60-69 |
|
| 姓名 | 張建一 | 張景新 | |
| 職稱 | 獨立董事 | 獨立董事 |
-12-
| 2.法人股東之主要股東: | 龍笛實業股份有限公司 劉梅君21.25%、蔡孟夏18.25%、劉康信18.00%、劉皇慶21.25%、劉軒豪21.25%。 3.主要股東為法人者其主要股東:無。 4.董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露: |
兼任其他公開發行 公司獨立董事家數 |
無 | 無 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 獨立性情形(註2) | 不適用 | 不適用 |
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| 法人股東之主要股東 | 中華民國政府。 | 耀華玻璃股份有限公司管理委員會係由經濟部代管之管理委員會,目前管理委員會包 含2~6位民股代表及8位官股代表。 |
劉梅君21.25%、蔡孟夏18.25%、劉康信18.00%、劉皇慶21.25%、劉軒豪21.25%。 | ||||
| 專業資格與經驗(註1) | 洪傳獻董事長,清華大學電機博士,聯合再生能源(股)公司共同創辦人,自94年12月30日起,即 為新日光能源科技股份有限公司(合併更名前)董事長/董事,並擔任新日光能源科技股份有限公司執 行長,曾任光華非晶矽公司副總經理兼廠長、財團法人工業技術研究院材料所電池組/薄膜組組長、 國家太空中心太空計劃電力次系統主持人、國際太陽電池領域最高榮譽PVSEC-23 Special Award亞 太材料學院院士。 洪董事長是台灣第一批開始研究太陽能電池研究者、國內產業的先驅,同時持續投入在太陽能領域 已有超過40年以上的豐富經驗,並獲得國立清華大學電資院傑出校友。洪董事長致力於綠能產業發 展,帶領聯合再生集團發展方向,將永續發展導入公司經營策略,藉此創造正向循環,使公司發光 發熱,成為太陽能產業的世界級標竿企業,並讓世界更綠、更美好( We Make the World Greener),朝 向永續經營之目標邁進。 洪董事長未有公司法第30條各款情事。 |
林坤禧董事,美國Kentucky大學企管博士/交通大學企管碩士/交通大學電子工程學士。林董事於1989 年返台任台積電處長/副總/資深副總前,曾在美國堪薩斯大學任教,並曾在AT&T貝爾實驗室從事新 科技商品化工作。林董事為台灣最大太陽能公司新日光能源之共同創辦人/董事長/執行長,暨聯合再 生能源(股)公司共同創辦人。林董事現為宏觀微電子(股)公司董事、倍利科技(股)公司董事長及倍智 醫電(股)公司副董事長。林董事任台積電資深副總期間,擔任多項職務之最高主管,對台積電快速成 長有卓越貢獻,首建多項業務如行銷、法務等,並設立歐洲與日本分公司,並為台積電獲得多項榮 譽,包括亞洲最令人佩服的知識企業,e-Asia Award等。除具備電子工程與資訊工程專業技術之外, 林董事在策略發展、創新管理、行銷、公司治理等皆有獨到的見解。林董事憑藉其超過30年的科技 公司經營管理與創業經驗,可為聯合再生公司集團的策略發展、公司治理等提供建議及方向,將永 續發展導入公司經營策略中,使公司持續成長茁壯,朝向永續經營之目標邁進。 林董事未有公司法第30條各款情事。 |
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| 法人股東名稱 | 行政院國家發展基金管理會 | 耀華玻璃股份有限公司管理委員會 | 龍笛實業股份有限公司 | ||||
| 條件 姓名 |
洪傳獻 董事長 |
林坤禧 董事 |
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-13-
| 兼任其他公開發行 公司獨立董事家數 |
無 | 無 | 無 | 無 | 2家 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立性情形(註2) | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 | 不適用 |
| 專業資格與經驗(註1) | 潘文輝董事,美國北卡羅萊納州立大學纖維高分子博士,聯合再生能源(股)公司共同創辦人,自107 年11月20日起,擔任聯合再生能源(股)公司董事,潘董事曾任昱晶能源科技(股)公司董事暨總經理、 蘇揚企業集團總經理、美國住友電子主任工程師及實驗室主管、全懋精密科技(股)公司董事、崑鼎投 資控股(股)公司董事、昱鼎能源科技開發公司董事長等職務,潘董事致力於綠能產業發展,對台灣太 陽能產業具有極大的貢獻,憑藉其多年的產業經驗,將帶領聯合再生能源公司持續成長,使公司發 光發熱,成為太陽能產業的世界級標竿企業。 潘董事未有公司法第30條各款情事。 |
劉皇慶董事,美國哥倫比亞大學財金工程碩士畢,自113年2月21日起,受龍笛實業(股)公司委派,擔 任聯合再生能源(股)公司董事。林董事曾任美國花旗銀行副總裁、台灣花旗銀行副總裁及龍笛實業 (股)公司副總經理,現任龍來實業(股)公司董事長及龍笛實業(股)公司董事。憑藉劉董事其所累積之 產業經驗,可為聯合再生公司集團發展方向提供建議,使公司持續成長茁壯,朝向永續經營之目標 邁進。 劉董事未有公司法第30條各款情事。 |
林法正董事,國立清華大學電機工桯研究所博士,自110 年5 月7 日起,受行政院國家發展基金管 理會委派,擔任聯合再生能源(股)公司董事。林董事曾任能源國家型科技計畫智慧電網主軸中心召集 人、國立中央大學聯合研究中心主任、台灣智慧型電網產業協會理事長、國立中央大學資訊電機學 院院長,現任台灣電力公司常務董事及國家實驗研究院院長。林董事致力於電機控制、非線性控制、 智慧型控制、電力電子、再生能源、智慧電網研究,並獲得科技部110 年度傑出特約研究員,對國 內相關產業發展具有非常重大的貢獻。林董事憑藉多年的產業經驗,可為聯合再生公司集團發展方 向提供建議,使公司持續成長茁壯,朝向永續經營之目標邁進。 林董事未有公司法第30條各款情事。 |
陳國軒董事,國立臺灣工業技術學院電機工程技術研究所碩士,自94年進入經濟部工業局服務,歷 經知識服務組技士、技正、科長及電子資訊組技正、副組長,熟悉電子資訊產業之趨勢及發展。自 113年1月11日起,受耀華玻璃(股)公司委派,擔任聯合再生能源(股)公司董事,憑藉其所累積之產 業經驗,可為聯合再生公司集團發展方向提供建議,使公司持續成長茁壯,朝向永續經營之目標邁 進。 陳董事未有公司法第30條各款情事。 |
林文淵董事,美國夏威夷大學土木工程系碩士,自107年11月20日起,擔任聯合再生能源(股)公司 董事,林董事曾任經濟部國營事業委員會副主任委員、台灣電力公司董事長、台灣汽電共生(股)公司 董事長、中鋼集團董事長,現任台灣苯乙烯工業(股)公司董事長、東森電視事業(股)公司董事長、陽 明山天籟大飯店(股)公司董事、榮剛材料科技(股)公司董事、南和興產(股)公司董事、大魯閣實業(股) 公司獨立董事、樂迦再生科技(股)公司獨立董事。憑藉林董事所累積之產官學經驗,可為聯合再生公 司集團發展提供方向及建議,使公司持續成長茁壯,朝向永續經營之目標邁進。 林董事未有公司法第30條各款情事。 |
| 條件 姓名 |
潘文輝 董事 |
劉皇慶 董事 |
林法正 董事 |
陳國軒 董事 |
林文淵 董事 |
-14-
| 兼任其他公開發行 公司獨立董事家數 |
無 | 2家 | 無 | 無 |
|---|---|---|---|---|
| 獨立性情形(註2) | 不適用 | 本公司獨立董事提名、遴選時,已 獲得三位獨立董事的書面聲明、工 作經歷、目前在職證明,以及提供 之親屬關係表以予核實,已確認本 身、配偶及其二親等以內親屬並未 擔任本公司或關係企業、特定關係 公司(參考公開發行公司獨立董事 設置及應遵循事項辦法第3 條第1 項5~8款規定)之董事、監察人或受 僱人;且另經核實左列三位獨立董 事於選任前二年及任職期間,皆符 合金融監督管理委員會頒訂之「公 開發行公司獨立董事設置及應遵循 事項辦法」及證券交易法第十四條 之二所訂資格要件,且獨立董事皆 已依證券交易法第十四條之三賦予 充分參與決策及表示意見之權力, 據以獨立執行相關職權。 |
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| 專業資格與經驗(註1) | 江文興董事,中正大學財務金融研究所碩士/清華大學材料與科學工程學系學士,自107 年11 月20 日起,擔任聯合再生能源(股)公司董事,江董事曾任中華民國科技部「運用法人鏈結產學合作計畫」 審查委員、光電科技工業協進會監察人、光電半導體產業協會(TOSIA)副理事長,現為台達電子工業 (股)公司樓宇自動化事業群副總經理,江董事憑藉其所累積之產業經驗,可為聯合再生公司集團發展 方向提供建議,使公司持續成長茁壯,朝向永續經營之目標邁進。 江董事未有公司法第30條各款情事。 |
蔡明芳獨立董事,國立中央大學產業經濟研究所博士,自107年11月20日起,擔任聯合再生能源(股) 公司獨立董事,亦為本公司審計委員會召集人。蔡獨立董事曾任第一金人壽保險獨立董事、台銀綜 合證券獨立董事,現任淡江大學產業經濟學系教授、台灣金融控股(股)公司獨立董事、台灣銀行(股) 公司獨立常務董事、大華創業投資(股)公司董事、啟航貳創業投資(股)公司董事、中華開發生醫創業 投資(股)公司董事、秋雨創新(股)公司獨立董事,及具備財會專長,熟稔商業法令與公司治理專才。 蔡獨立董事授課領域為經濟學、產業經濟學、國際貿易理論、廠商整合理論與策略分析,授課、研 究之餘,蔡獨立董事持續參與公共議題討論,擔任行政院國際經貿產學諮詢會諮詢委員、基本工資 審議委員會委員,對於公共政策、公司治理、財政、國際貿易等財經議題皆有其獨到見解,憑藉其 所累積之產官學經驗,可為聯合再生公司集團發展方向提供建議,使公司持續成長茁壯。 蔡獨立董事未有公司法第30條各款情事。 |
張建一獨立董事,國立台北大學經濟學系博士,自110年5月7日起,擔任聯合再生能源(股)公司獨立 董事,亦為本公司審計委員會委員。張獨立董事曾任台灣經濟研究院研究二所所長、台灣經濟研究 院研究員、中華經濟研究院兼任助理研究員、經濟部產業諮詢委員會工業/商業審議會副執行秘書、 中華民國商業總會經貿政策研究委員會副主任委員、東吳大學國際經營與貿易兼任副教授,現任台 灣經濟研究院院長、中央銀行理事、彰化銀行董事(國發基金派任)、陽明海運股份有限公司董事(國 發基金派任)、亞太新興產業創業投資股份有限公司董事(國發基金派任)、中華民國證券櫃檯買賣中 心董事、台灣中油股份有限公司常務董事(獨立董事)。 張獨立董事具備財會專長,熟稔商業法令及具公司治理專才,專業領域為產業發展與政策規劃、品 牌策略規劃、主要經貿國家產業競合、製造業與服務業議題,產官學經驗相當豐富,可為聯合再生 公司集團發展方向提供專業建議,使公司持續成長茁壯,朝向永續經營之目標邁進。 張獨立董事未有公司法第30條各款情事。 |
張景新獨立董事,國立清華大學電機工程學系博士,自110 年5 月7 日起,擔任聯合再生能源(股) 公司獨立董事,亦為本公司審計委員會委員。張獨立董事曾任國立暨南國際大學助理教授、致遠科 技高級研究員,張獨立董事是電機、資工雙專長的學者。其研究專長是以統計模型及深度學習(Deep Learning)為核心的AI技術。其應用領域主要為自然語言處理及計算語言學,並專精於巨量數據處理 與建模。張獨立董事的研究工作始於1986年清大電機自然語言處理實驗室,是台灣該領域最資深的 研究員之一,也是該領域頂級國際學會ACL(計算語言學協會)近60年來唯二擔任過其執行委員會成 員的台灣學者之一,於2016年至2018年擔任該協會特聘委員。張獨立董事之產官學經驗相當豐富, 可為聯合再生公司集團發展方向提供專業建議,使公司持續成長茁壯,朝向永續經營之目標邁進。 張獨立董事未有公司法第30條各款情事。 |
| 條件 姓名 |
江文興 董事 |
蔡明芳 獨立董事 |
張建一 獨立董事 |
張景新 獨立董事 |
-15-
| 註1:專業資格與經驗:敘明個別董事及監察人之專業資格與經驗,如屬審計委員會成員且具備會計或財務專長者,應敘明其會計或財務背景及工作經歷,另說明是否未有公司法第30條 各款情事。 註2:獨立董事應敘明符合獨立性情形,包括但不限於本人、配偶、二親等以內親屬是否擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人;本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名 義)持有公司股份數及比重;是否擔任與本公司有特定關係公司(參考公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第1項5~8款規定)之董事、監察人或受僱人;最近2年提 供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。 5.董事會多元化及獨立性: (1)董事會多元化: 本公司自103年6月起,本公司全體董事選舉採候選人提名制;依本公司「公司治理實務守則」之規定,董事會結構,應就公司經營發展規模及其主要股東持股情 形,衡酌實務運作需要,決定五人(含)以上之適當董事席次,董事會成員組成應考量多元化,除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外,並就本身運 作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針。董事會成員應具備不同專業知識與技能(法律、會計、產業、財務、行銷或產業科技專業背景、專業技能及產 業經歷等)或性別、年齡等。為達到公司治理之理想目標,本公司董事會整體具備之能力如下: a.營運決策判斷能力。 b.會計資訊及財務分析能力。 c.經營管理能力。 d.危機處理能力。 e.產業知識、國際市場觀。 f.領導能力及決策能力。 本公司現任董事會成員具備財金、商務、管理、產業知識等領域,產、學、經歷十分豐富且具專業性,董事會成員多元化之情形如下表: |
決策 能力 |
決策 能力 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 領導 能力 |
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| 國際 市場觀 |
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| 產業 知識 |
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| 危機處 理能力 |
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| 經營管 理能力 |
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| 會計財務 分析及能力 |
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| 營運判 斷能力 |
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| 年齡 | 50歲 以下 |
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| 50~59歲 | � | � | � | � | |||||||||
| 60~69歲 | � | � | |||||||||||
| 70歲 以上 |
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| 兼任 本公司員工 |
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| 國籍 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | ||
| 多元化核心項目 董事姓名 |
洪傳獻 | 林坤禧 | 潘文輝 | 林文淵 | 龍笛實業(股)公司 代表人:劉皇慶 |
行政院國家發展基金管理會 代表人:林法正 |
耀華玻璃(股)公司管理委員會 代表人:陳國軒 |
江文興 | 蔡明芳 | 張建一 | 張景新 |
-16-
| 獨立董事不得兼任獨立董事超過3家 (即含本公司,最多4家) 達成 兼任經理人之董事不超過董事席次1/3 達成 (2)董事會獨立性: a.董事會結構: 本公司訂定董事遴選制度,全體董事之選任程序公開及公正,符合本公司「公司章程」、「董事選舉辦法」、「公司治理實務守則」、「公開發行公司獨立董事設置 及應遵循事項辦法」及「證券交易法第十四條之二」等之規定,現任董事會組成結構占比分別為3席獨立董事(27.3%),8席非獨立董事(72.7%),其中1席 具公司經理人身份之董事(9.1%,未逾全體董事席次三分之一),全體董事間皆未具有配偶或二親等以內之親屬關係,符合證券交易法第26條之3規定第3項 及第4項規定情事。 b.獨立性: 本公司之董事會指導公司策略、監督管理階層及對公司、股東負責,在公司治理制度之各項作業與安排,董事會皆依照法令、公司章程或股東會決議等,據以 行使職權。本公司董事會強調獨立運作及透明化之功能,董事及獨立董事皆屬獨立之個體,獨立行使職權。三席獨立董事亦遵循相關法令規定,搭配審計委員 會之職權,審度公司存在或潛在風險之管控等,據以確實監督公司內部控制之有效實施、簽證會計師之選(解)任及獨立性與財務報表之允當編製。此外,依 本公司之「董事選舉辦法」訂定董事及獨立董事選任方式採行累積投票制與候選人提名制,鼓勵股東參與,持有一定股數以上之股東得提出候選人名單,該候 選人資格條件審查及有無違反公司法第三十條所列各款情事之確認事項,相關受理作業皆依法進行及公告,保障股東權益,以避免提名權遭壟斷或過於浮濫, 保持獨立性。 本公司已建立董事會績效評估制度,每年執行一次董事會內部自評及董事成員考核自評;董事會績效評估,評估項目包含(1)對公司營運之參與程度、(2)董 事會決策品質、(3)董事會組成與結構、(4)董事的選任及持續進修及(5)內部控制等五大面向;而董事成員自評考核,則包含(1)公司目標與任務之掌握、 (2)董事職責認知、(3)對公司營運之參與程度、(4)內部關係經營與溝通、(5)董事之專業及持續進修及(6)內部控制等六大面向。上述之相關考自評核 結果於提報董事會後,皆揭露於本公司年報及官網。 另外,為讓投資大眾充分了解本公司其餘董事會運作情形,也已在本公司年報、官網或台灣證券交易所公開資訊觀測站揭露相關訊息: (1)董事會成員參與開會出席狀況; (2)董事會議案及決議; (3)董事持續進修情形; (4)董事成員之持股變化(持股比率、股份轉讓及質權之設定等)情形。 |
獨立董事不得兼任獨立董事超過3家 (即含本公司,最多4家) 達成 兼任經理人之董事不超過董事席次1/3 達成 (2)董事會獨立性: a.董事會結構: 本公司訂定董事遴選制度,全體董事之選任程序公開及公正,符合本公司「公司章程」、「董事選舉辦法」、「公司治理實務守則」、「公開發行公司獨立董事設置 及應遵循事項辦法」及「證券交易法第十四條之二」等之規定,現任董事會組成結構占比分別為3席獨立董事(27.3%),8席非獨立董事(72.7%),其中1席 具公司經理人身份之董事(9.1%,未逾全體董事席次三分之一),全體董事間皆未具有配偶或二親等以內之親屬關係,符合證券交易法第26條之3規定第3項 及第4項規定情事。 b.獨立性: 本公司之董事會指導公司策略、監督管理階層及對公司、股東負責,在公司治理制度之各項作業與安排,董事會皆依照法令、公司章程或股東會決議等,據以 行使職權。本公司董事會強調獨立運作及透明化之功能,董事及獨立董事皆屬獨立之個體,獨立行使職權。三席獨立董事亦遵循相關法令規定,搭配審計委員 會之職權,審度公司存在或潛在風險之管控等,據以確實監督公司內部控制之有效實施、簽證會計師之選(解)任及獨立性與財務報表之允當編製。此外,依 本公司之「董事選舉辦法」訂定董事及獨立董事選任方式採行累積投票制與候選人提名制,鼓勵股東參與,持有一定股數以上之股東得提出候選人名單,該候 選人資格條件審查及有無違反公司法第三十條所列各款情事之確認事項,相關受理作業皆依法進行及公告,保障股東權益,以避免提名權遭壟斷或過於浮濫, 保持獨立性。 本公司已建立董事會績效評估制度,每年執行一次董事會內部自評及董事成員考核自評;董事會績效評估,評估項目包含(1)對公司營運之參與程度、(2)董 事會決策品質、(3)董事會組成與結構、(4)董事的選任及持續進修及(5)內部控制等五大面向;而董事成員自評考核,則包含(1)公司目標與任務之掌握、 (2)董事職責認知、(3)對公司營運之參與程度、(4)內部關係經營與溝通、(5)董事之專業及持續進修及(6)內部控制等六大面向。上述之相關考自評核 結果於提報董事會後,皆揭露於本公司年報及官網。 另外,為讓投資大眾充分了解本公司其餘董事會運作情形,也已在本公司年報、官網或台灣證券交易所公開資訊觀測站揭露相關訊息: (1)董事會成員參與開會出席狀況; (2)董事會議案及決議; (3)董事持續進修情形; (4)董事成員之持股變化(持股比率、股份轉讓及質權之設定等)情形。 |
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|---|---|---|---|---|---|
| 達成情形 | 待屆期改選 | 待屆期改選 | 待屆期改選 | 達成 | 達成 |
| 管理目標 | 董事成員至少一席女性董事 | 獨立董事任期未逾三屆 | 獨立董事席次占全體董事席次1/3 | 獨立董事不得兼任獨立董事超過3家 (即含本公司,最多4家) |
兼任經理人之董事不超過董事席次1/3 |
-17-
| 113年04月23日 | 備 | 註 | - | - | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以 內關係之經理人 |
關係 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |
| 姓名 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 職稱 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 目前兼任其他公司之職務 | 1.倍利科技(股)公司董事 2.聯合再生能源工程(股)公司董 事 兼任子公司之職務,請參閱關係 企業董監事持股情形表 |
1.鑫科材料科技(股)公司董事 兼任子公司之職務,請參閱關係 企業董監事持股情形表 |
1.倍利科技(股)公司董事 2.聯合再生能源工程(股)公司董 事 兼任子公司之職務,請參閱關係 企業董監事持股情形表 |
- | 1.全國律師聯合會理事 2.大恆國際法律事務所合夥律師 3.南港輪胎股份有限公司董事 4.財團法人賑災基金會董事 5.台北律師公會能源法委員會主 任委員 6.犯罪被害人保護協會董事 |
1.安美建設開發(股)公司董事 2.安美營造(股)公司董事長 3.金寧美投資(股)公司董事長 |
- | ||
| 主要經(學)歷 | 1.清華大學電機博士 2.新日光能源科技(股)公司董事長暨執行長 3.光華非晶矽公司副總經理兼廠長 4.財團法人工業技術研究院材料所電池組/薄 膜組組長 5.國家太空中心太空計劃電力次系統主持人 6.榮獲國際太陽電池領域最高榮譽PVSEC-23 Special Award亞太材料學院院士 |
1.Saint John's University市場行銷碩士 2.昱晶能源科技(股)公司財務副總暨財務長 3.Malabs經理 4.花旗銀行襄理 |
1.美國杜克大學(Duke University)法學碩士 2.加拿大星力達台灣公司總經理 3.新日光能源科技法務長 4.威剛科技法務部法務長 5.鴻海精密工業法務部中國區法務長 |
1.University of Wisconsin-Madison學士 2.昱晶能源科技(股)公司業務部副總經理 3.昱成光能(股)公司董事長特助 4.東莞蘇揚燈飾有限公司執行副總經理 |
1.文化大學法學碩士 2.台灣大學管理學院碩士在職專班 |
1.輔仁大學企管系 2.昇陽光電科技(股)公司會計主管 3.聯合再生能源(股)公司會計主管 |
1.CORNELL UNIVERSITY碩士 2.昱晶能源科技(股)公司 3.Maxim Integrated Products |
||
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | - | - | |
| 股數 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 配偶、未成年 子女持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | 0.00% | - | - | - | |
| 股數 | - | - | - | 5,946 | - | - | - | ||
| 持有股份 | 持股 比率 |
0.10% | 0.01% | 0.01% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |
| 股數 | 1,561,591 | 126,299 | 192,072 | 8,831 | 0 | 0 | 861 | ||
| 選(就)任 | 日期 | 94.10.01 | 107.10.01 | 108.05.06 | 107.10.01 | 112.05.15 | 113.01.01 | 107.10.01 | |
| 國籍 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | ||
| 性別 | 男 | 女 | 女 | 男 | 女 | 女 | 男 | ||
| 姓名 | 洪傳獻 (註) |
潘蕾蕾 | 許婷寧 | 潘國斌 | 陳孟秀 | 楊麗嬌 | 解鑑平 | ||
| 職稱 | 董事長 暨策略長 兼暫代執 行長 |
副總經理 暨財務長 |
副總經理 | 副總經理 | 副總經理 | 副總經理 | 協理 |
-18-
| 備 | 註 | - | - | - | - | 註:潘文輝執行長於113.02.29退休解任,此執行長乙職暫由本公司洪傳獻董事長代理。 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以 內關係之經理人 |
關係 | 無 | 無 | 無 | 無 | ||
| 姓名 | 無 | 無 | 無 | 無 | |||
| 職稱 | 無 | 無 | 無 | 無 | |||
| 目前兼任其他公司之職務 | - | 1.聯合再生能源工程(股)公司總 經理 兼任子公司之職務,請參閱關係 企業董監事持股情形表 |
- | - | |||
| 主要經(學)歷 | 4.世界先進(股)公司 | 1.淡江大學化學工程研究所碩士畢業 2.台灣工業技術學院化學工程系畢業 3.台北工專化學工程科畢業 4.瀚宇彩晶採購經理 5.瀚斯寶麗採購經理 |
成功大學光電工程科技所碩士 | 1.清華大學電機所 2.工業技術研究院 3.友達光電(股)公司研發經理 4.宇通光能(股)公司製程協理 |
1.文化大學會計系 2.Oklahoma City University會計碩士 3.城揚有限公司財務協理 4.美商海盜船科技Taiwan Controller 5.武漢艾德蒙科技股份有限公司財務副總經理 6.美商旭揚熱傳股份有限公司財務協理 7.華新麗華財務管理中心管制長 8.建興電子科技股份有限公司會計專案經理 |
||
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | ||
| 股數 | - | - | - | - | |||
| 配偶、未成年 子女持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | ||
| 股數 | - | - | - | - | |||
| 持有股份 | 持股 比率 |
0.00% | 0.00% | 0.00% | - | ||
| 股數 | 33,049 | 18,006 | 53,301 | - | |||
| 選(就)任 | 日期 | 108.06.14 | 110.02.05 | 112.08.10 | 112.11.10 | ||
| 國籍 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | 台灣 | |||
| 性別 | 男 | 男 | 男 | 男 | |||
| 姓名 | 謝烋富 | 劉修宏 | 林昆志 | 黃培昌 | |||
| 職稱 | 協理 | 協理 | 協理 | 會計主管 |
-19-
| 112年12月31日;單位:新台幣仟元 | 領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註11) |
領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註11) |
領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註11) |
領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註11) |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C、D、E、 F及G等七項總額 及占稅後純益之 比例(註10) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
(0.233%) | (0.009%) | (0.225%) | (0.009%) | (0.009%) | 0 | (0.009%) | 0 | (0.009%) | (0.007%) | (0.003%) | (0.046%) | |||
| 本公司 | (0.233%) | (0.009%) | (0.225%) | (0.009%) | (0.009%) | 0 | (0.009%) | 0 | (0.009%) | (0.007%) | (0.003%) | (0.046%) | ||||
| 兼任員工領取相關酬金 | 員工酬勞(G) (註6) | 財務報告內 所有公司 (註7) |
股票 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 現金 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 現金 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 退職退休金(F) | 財務報 告內所 有公司 (註7) |
0 | 0 | 108 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 本公司 | 0 | 0 | 108 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 薪資、獎金及 特支費等(E) (註5) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
8,706 | 0 | 8,278 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 本公司 | 8,706 | 0 | 8,278 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| A、B、C及D等四 項總額及占稅後純 益之比例(註10) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
(0.009%) | (0.009%) | (0.009%) | (0.009%) | (0.009%) | 0 | (0.009%) | 0 | (0.009%) | (0.007%) | (0.003%) | (0.046%) | |||
| 本公司 | (0.009%) | (0.009%) | (0.009%) | (0.009%) | (0.009%) | 0 | (0.009%) | 0 | (0.009%) | (0.007%) | (0.003%) | (0.046%) | ||||
| 董事酬金 | 業務執行費用 (D) (註4) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
360 | 360 | 360 | 360 | 360 | 0 | 360 | 0 | 360 | 258 | 102 | 0 | ||
| 本公司 | 360 | 360 | 360 | 360 | 360 | 0 | 360 | 0 | 360 | 258 | 102 | 0 | ||||
| 董事酬勞 (C) (註3) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 退職退休 金(B) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 報酬(A) (註2) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,800 | |||
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,800 | ||||
| 姓名 | 洪傳獻 | 林坤禧 | 潘文輝 | 林文淵 | 江文興 | 龍笛實業股份 有限公司 |
代表人:劉康信 | 行政院國家發展 基金管理會 |
代表人:林法正 | 耀華玻璃股份有限 公司管理委員會 |
代表人:周崇斌 | 蔡明芳 | ||||
| 職稱 | 董事長 暨策略長 兼暫代執 行長 |
董事 | 董事暨 執行長 |
董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 董事 | 獨立 董事 |
-20-
| 領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註11) |
領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註11) |
領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註11) |
領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註11) |
無 | 無 | 1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構,並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性:本公司獨立董事酬金,依本公司「董事會績效評估辦法」為評核依循,及對公司之營運參與度及貢獻價 值,並參酌國內外業界與相關產業之上市公司支給情形水準議定之,由薪資報酬委員會及董事會審核。 2.除上表揭露外,最近年度公司董事提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金:無。 |
註1:董事姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表。 註2:係指最近年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。 註3:係填列最近年度經董事會通過分派之董事酬勞金額;本公司112年度營運虧損,故無提列董事酬勞。 註4:係指最近年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租 金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註5:係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等。另依IFRS 2「股份基 礎給付」認列之薪資費用,包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等,亦應計入酬金。 註6:係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者;本公司112年度營運虧損,故無提列員工酬勞。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。 註8:本公司給付每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。 註9:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。 註10:係以佔本公司112年度個體財務報告稅後純損(3,888,981)仟元計算。 註11:a.本欄係公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。 b.酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C、D、E、 F及G等七項總額 及占稅後純益之 比例(註10) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
(0.046%) | (0.046%) | ||||
| 本公司 | (0.046%) | (0.046%) | |||||
| 兼任員工領取相關酬金 | 員工酬勞(G) (註6) | 財務報告內 所有公司 (註7) |
股票 金額 |
0 | 0 | ||
| 現金 金額 |
0 | 0 | |||||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | 0 | ||||
| 現金 金額 |
0 | 0 | |||||
| 退職退休金(F) | 財務報 告內所 有公司 (註7) |
0 | 0 | ||||
| 本公司 | 0 | 0 | |||||
| 薪資、獎金及 特支費等(E) (註5) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
0 | 0 | ||||
| 本公司 | 0 | 0 | |||||
| A、B、C及D等四 項總額及占稅後純 益之比例(註10) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
(0.046%) | (0.046%) | ||||
| 本公司 | (0.046%) | (0.046%) | |||||
| 董事酬金 | 業務執行費用 (D) (註4) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
0 | 0 | |||
| 本公司 | 0 | 0 | |||||
| 董事酬勞 (C) (註3) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
0 | 0 | ||||
| 本公司 | 0 | 0 | |||||
| 退職退休 金(B) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
0 | 0 | ||||
| 本公司 | 0 | 0 | |||||
| 報酬(A) (註2) |
財務 報告 內所 有公 司 (註7) |
1,800 | 1,800 | ||||
| 本公司 | 1,800 | 1,800 | |||||
| 姓名 | 張建一 | 張景新 | |||||
| 職稱 | 獨立 董事 |
獨立 董事 |
-21-
| 112年12月31日;單位:新台幣仟元 | 領取來自子 公司以外轉 投資事業或 母公司酬金 |
無 |
註:黃河清於112.02.15解任;陳孟秀於112.05.15新任;楊麗嬌於112.04.01解任;王英俊於112.03.14新任及112.05.17解任。 總經理及副總經理酬金級距表 |
總經理及副總經理姓名 | 財務報告內所有公司(註9) | 黃河清、王英俊 | 楊麗嬌 | 陳孟秀 | 許婷寧、潘蕾蕾、潘國斌 | 洪傳獻、潘文輝、沈維鈞 | - | - | - | - | - | 10 | |||||||||||
| A、B、C及D等四項總額及占 稅後純益之比例(%)(註6) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
(1.00%) | |||||||||||||||||||||||||
| 本公司 | (1.00%) | ||||||||||||||||||||||||||
| 員工酬勞金額(D)(註4) | 財務報告內所有公司 (註5) |
股票金額 | 0 | ||||||||||||||||||||||||
| 現金金額 | 0 | ||||||||||||||||||||||||||
| 本公司(註8) | 黃河清、王英俊 | 楊麗嬌 | 陳孟秀 | 許婷寧、潘蕾蕾、潘國斌 | 洪傳獻、潘文輝、沈維鈞 | - | - | - | - | - | 10 | ||||||||||||||||
| 本公司 | 股票金額 | 0 |
|||||||||||||||||||||||||
| 現金金額 | 0 | ||||||||||||||||||||||||||
| 獎金及特支費等(C) (註3) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
6,778 | |||||||||||||||||||||||||
| 本公司 | 6,778 | ||||||||||||||||||||||||||
| 退職退休金(B) | 財務報告內 所有公司 (註5) |
676 | |||||||||||||||||||||||||
| 本公司 | 676 | ||||||||||||||||||||||||||
| 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 | 低於1,000,000元 | 1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) | 2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) | 3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) | 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 100,000,000元以上 | 總計 | ||||||||||||||||
| 薪資(A)(註2) | 財務報告內 所有公司 (註5) |
31,556 |
|||||||||||||||||||||||||
| 本公司 | 31,556 | ||||||||||||||||||||||||||
| 姓名 | 洪傳獻 | 潘文輝 | 沈維鈞 | 潘國斌 | 許婷寧 | 黃河清(註) | 陳孟秀(註) | 潘蕾蕾 | 楊麗嬌(註) | 王英俊(註) | |||||||||||||||||
| 職稱 | 董事長暨策略長 兼暫代執行長 |
董事暨執行長 | 事業總經理 | 副總經理 | 副總經理 | 副總經理 | 副總經理 | 副總經理 暨財務長 |
副總經理 | 副總經理 暨會計主管 |
-22-
| 註1:總經理及副總經理姓名應分別列示,以彙總方式揭露各項給付金額。 註2:係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。 註3:係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。另依IFRS 2「股份基礎給付」認列之薪資費用,包括取得員工認股權憑 證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等,亦應計入酬金。 註4:本公司112年度營運虧損,故無提列員工酬勞。 註5:係合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司總經理及副總經理各項酬金之總額。 註6:係以佔本公司112年度個體財務報告稅後純損(3,888,981)仟元計算。 註7:a.本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額(若無者,則請填「無」)。 b.酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 註8:本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。 註9:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。 *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。 3.前五位酬金最高主管之酬金 單位:新台幣仟元 |
副總經理 潘蕾蕾 2,890 2,890 108 108 583 583 0 0 0 0 (0.09%) (0.09%) 註1:係填列最近年度前五位酬金最高主管之薪資、職務加給、離職金。 註2:係填列最近年度前五位酬金最高主管之各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。另依IFRS 2「股份基礎給付」認列之薪資費用,包括取得員工認 股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等,亦應計入酬金。 註3:本公司112年度營運虧損,故無提列員工酬勞。 註4:係合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司前五位酬金最高主管之各項酬金總額。 註5:係以佔本公司112年度個體財務報告稅後純損(3,888,981)仟元計算。 註6:a.本欄應明確填列公司前五位酬金最高主管領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額(若無者,則請填「無」)。 b.酬金係指本公司前五位酬金最高主管擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註6) |
無 | |||||||
| A、B、C及D等四 項總額及占稅後純益 之比例(%)(註5) |
財務報 告內所 有公司 |
(0.22%) | (0.22%) | (0.15%) | (0.10%) | (0.09%) | ||
| 本公司 | (0.22%) | (0.22%) | (0.15%) | (0.10%) | (0.09%) | |||
| 員工酬勞金額 (D)(註3) |
財務報告內 所有公司(註4) |
股票 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 現金 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 現金 金額 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 獎金及特支費等 (C)(註2) |
財務報 告內所 有公司 (註4) |
1,500 | 1,426 | 981 | 660 | 583 | ||
| 本公司 | 1,500 | 1,426 | 981 | 660 | 583 | |||
| 退職退休金 (B) |
財務報 告內所 有公司 (註4) |
0 | 108 | 108 | 108 | 108 | ||
| 本公司 | 0 | 108 | 108 | 108 | 108 | |||
| 薪資 (A)(註1) |
財務報 告內所 有公司 (註4) |
7,206 |
6,852 |
4,707 | 3,248 |
2,890 |
||
| 本公司 | 7,206 | 6,852 | 4,707 | 3,248 | 2,890 | |||
| 姓名 | 洪傳獻 | 潘文輝 | 沈維鈞 | 許婷寧 | 潘蕾蕾 | |||
| 職稱 | 董事長 暨策略長 |
董事 暨執行長 |
事業總經理 | 副總經理 | 副總經理 | |||
-23-
| 4.分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形:本公司112年度營運虧損,故未分派員工酬勞。 5.分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、監察人總經理及副總經理之酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金 之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。 |
總經理及副總經理 4.53% 4.53% (1.00%) (1.00%) (1)本公司給付董事之酬金,計有董事酬勞及每月30,000元之車馬費,另依本公司章程第三十三條規定,如尚有盈餘應提撥董事酬勞為百分之二。又第二十二條規定,本 公司董事報酬參酌國內同業標準授權董事會決定之。本公司董事參與執行業務或兼任本公司其他職務時,其報酬之支給,由股東會授權董事長依本公司內部管理辦法 辦理。本公司一○一年二月二十一日董事會決議,基於獨立董事之獨立性與超然性,自民國一○一年一月起,獨立董事領取固定報酬,不再參與公司之盈餘分派。 (2)本公司給付給各經理人之酬金包括本薪、津貼及獎金等,依該職位所擔負之權責範圍、對公司整體營運目標之達成率、個人績效表現及其學經歷等,並參酌同業市場 中同性質職位之薪資水平而訂定。 (3)本公司每年定期進行董事會績效評估,依本公司董事會績效評估辦法之規定,董事會內部及外部績效評估結果,應於次一年度第一季結束前完成。評估結果應作為遴 選或提名董事時之參考依據,並將個別董事績效評估結果作為訂定其個別薪資報酬之參考依據。 |
|||
|---|---|---|---|---|
| 112年度 酬金總額占個體財務報告稅後純益之比例 |
合併報表所有公司 | (0.65%) | (1.00%) | |
| 本公司 | (0.65%) | (1.00%) | ||
| 111年度 酬金總額占個體財務報告稅後純益之比例 |
合併報表所有公司 | 3.07% | 4.53% | |
| 本公司 | 3.07% | 4.53% | ||
| 職稱 | 董事、獨立董事 | 總經理及副總經理 | ||
-24-
三、公司治理運作情形 一 ( ) 董事會運作情形
- 112 年度及 113 年度截至 3 月 11 日止,董事會開會 8 次,董事出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出(列)席 次數(註) |
委託出席 次數 |
實際出(列)席 率(%) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 洪傳獻 | 8 / 8 | 0 | 100.00% | - |
| 董事 | 林坤禧 | 7 / 8 | 1 | 87.50% | - |
| 董事 | 潘文輝 | 8 / 8 | 0 | 100.00% | - |
| 董事 | 林文淵 | 6 / 8 | 2 | 75.00% | - |
| 董事 | 江文興 | 8 / 8 | 0 | 100.00% | - |
| 董事 | 龍笛實業(股)公司 代表人︰劉康信 |
4 / 6 | 2 | 66.67% | 113.02.19 解任 |
| 董事 | 龍笛實業(股)公司 代表人︰劉皇慶 |
2 / 2 | 0 | 100.00% | 113.02.19 新任代表人 |
| 董事 | 行政院國家發展基金管理會 代表人︰林法正 |
8 / 8 | 0 | 100.00% | - |
| 董事 | 耀華玻璃(股)公司管理委員會 代表人︰周崇斌 |
6 / 6 | 0 | 100.00% | 113.01.11 解任 |
| 董事 | 耀華玻璃(股)公司管理委員會 代表人︰陳國軒 |
2 / 2 | 0 | 100.00% | 113.01.11 新任代表人 |
| 獨立董事 | 蔡明芳 | 8 / 8 | 0 | 100.00% | - |
| 獨立董事 | 張建一 | 8 / 8 | 0 | 100.00% | - |
| 獨立董事 | 張景新 | 8 / 8 | 0 | 100.00% | - |
- 註:列示方式為實際出(列)席次數/任職期間應出(列)席次數
2. 董事會其他應記載事項:
-
(1) 董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司 對獨立董事意見之處理:
-
A. 證券交易法第 14 條之 3 所列事項:本公司已設置審計委員會,不適用證券交易法第 14 條之 3 規 定,相關資料請參閱本年報「審計委員會運作情形」。
-
B. 除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項:無。
-
-
(2) 董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情 形:無。
-
(3) 董事會評鑑執行情形:
- 本公司已建立董事會績效評估制度,董事會並於 108 年 11 月通過董事績效評估辦法,以發揮董事會 成員自我鞭策,提昇董事會運作之功能。內部董事會績效評估應每年執行一次 , 內部及外部績效評估 結果,應於次一年度第一季結束前完成。外部董事會績效評估至少每三年由外部專業獨立機構或外部 專家學者團隊執行評估一次。本公司 112 年度董事會績效評估已於 113 年 1 月份完成 , 並提 113 年 3 月 11 日董事會報告。
| 評估週期 |
評估期間 | 評估範圍 | 評估方式 | 評估內容 | 效評估效果 |
|---|---|---|---|---|---|
| 每年執行 一次 |
112年01 月01日至 112年12 月31日 |
董事會、個別董 事成員、功能性 委員會(包含審 計委員會、薪資 報酬委員會) |
採用內部問卷方 式進行整體董事 會、個別董事成 員及功能性委員 會(包含審計委員 會、薪資報酬委 員會)之內部自評 及董事成員自評 |
董事會績效評估: 1.對公司營運之參與程度 2.提升董事會決策品質 3.董事會組成與結構 4.董事之選任及持續進修 5.內部控制 個別董事成員績效評估: 1.公司目標與任務之掌握 2.董事職責認知 3.對公司營運之參與程度 4.內部關係經營與溝通 5.董事之專業與進修 6.內部控制 |
112 年度董事 會、董事成員、審 計委員會及薪資 報酬委員會之績 效評估結果皆為 優,符合標準仍可 加強並期許公司 經理人對於業務 執行及相關法律 專業持續精進 |
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| 評估週期 | 評估期間 | 評估範圍 | 評估方式 | 評估內容 | 效評估效果 |
|---|---|---|---|---|---|
| 功能性委員會(包含審計委員會、 薪資報酬委員會): 1.對公司營運之參與程度 2.功能性委員會職責認知 3.提升功能性委員會決策品質 4.功能性委員會組成及成員選任 5.內部控制 |
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| 至少每三 年執行一 次 |
111年01 月01日 至 112年12 月31日 |
董事會、功能性 委員會(包含審 計委員會、薪資 報酬委員會) |
委託外部專業機 構台北金融研究 發展基金會執行 評估,透過相關 書面資料、網路 資料等自評報告 及實地訪查評核 |
本次績效評估除評估機構發展之 七大構面:維護股東權益、強化董 事會結構與運作、對公司營運之參 與度、提升董事會決策品質、提升 資訊透明度、內部控制、推動永續 發展,亦適度搭配納入其他評估考 量事項 |
外部評估委員認 為公司董事會依 整體績效評估項 目所提供七大構 面評估指標的書 面資料,均符合 評估指標要求的 規定,整體運作 也能遵循主管機 關相關規範 |
-
(4) 當年度及最近年度加強董事會職能之目標 ( 例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等 ) 與執行情形評估:
-
A. 本公司已投保董事及經理人責任保險,以分散董事及經理人法律責任風險,並提升公司治理能力。
-
B. 本公司已設立審計委員會,獨立客觀功能監督董事會運作,行使證交法、公司法及其他相關法令規定之職權,
-
C. 本公司已設立薪酬委員會協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利制度,並定期檢討董事及經理人等之報酬 是否合宜。
-
D. 本公司已於 108 年 5 月 6 日董事會通過設置公司治理主管,落實公司治理,提升董事會效能,以協助董事執行 職務所需相關資訊及其他必要之協助。
-
E. 為提升資訊透明度,指定專人負責公司資訊揭露及公司網站訊息更新等。
-
F. 為提升董事專業知能與落實公司治理,本公司於 112 年度為董事安排公司治理及經營所需課程。
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(二)審計委員會運作情形
1.112 年度及 113 年度截至 3 月 21 日止,審計委員會開會 9 次,審計委員出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(註) | 委託出席次數 | 實際出席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 蔡明芳 | 9 / 9 | 0 | 100.00% | - |
| 獨立董事 | 張建一 | 9 / 9 | 0 | 100.00% | - |
| 獨立董事 | 張景新 | 9 / 9 | 0 | 100.00% | - |
註:列示方式為實際出席次數/任職期間應出席次數
本公司審計委員會由 3 名獨立董事組成,本委員會之運作,以監督公司財務報表之允當表達、簽證會計師之 選(解)任及獨立性與績效、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則及公司存在或潛在風險之 管控為主要目的, 112 年度及 113 年度截至 3 月 21 日止審計委員會共開會 9 次,審議的事項主要包括: 1公司財務報表之允當表達。
董事會造具本公司 111 年度及 112 年度營業報告書、財務報表及虧損撥補 ( 盈餘分配 ) 議案等,其中財務報表 業經安侯建業聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及虧損撥補 ( 盈 餘分配 ) 議案經本審計委員會查核,認為尚無不合。
- 2簽證會計師之選(解)任及其能力資格、獨立性與績效暨簽證公費案。
為確保簽證會計師事務所的獨立性,本公司參照會計師法第 46 及 47 條之內容制定獨立性評估表,就會計師 之獨立性、專業性及適任性評估,評估是否與本公司互為關係人、互有業務或財務利益關係等項目。 112 年 3 月 13 日董事會審議並通過安侯聯合會計師事務所黃泳華會計師及周寶蓮會計師均符合獨立性評估標準 ,足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。
- 3訂定或修正內部控制制度、公司內部控制之有效性考核。
審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序的有效性,並審查了公司稽核部門和簽證會計師,以及管 理層的定期報告,包括風險管理與法令遵循。審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的, 公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。
-
4重大之資產、衍生性商品、資金貸與及背書或保證交易。
-
5修訂取得或處分資產、資金貸與他人及背書保證之處理程序。
-
6財會主管、內部稽核主管之任免。
7募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
-
審計委員會其他應記載事項:
-
(1) 審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對 意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
A. 證券交易法第 14 條之 5 所列事項:
| A.證券 | 交易法第14條之5所列事項: | |||
|---|---|---|---|---|
| 開會日期 及期別 |
議案內容 | 獨立董事反對意見 、保留意見或重大 建議項目內容 |
審計委員會 決議結果 |
公司對審計委員 意見之處理 |
| 112.03.13 第六屆第12次 |
1.通過民國111年度營業報告書暨財務報表案。 2.通過民國111年度盈餘分配表。 3.通過聘任王英俊先生擔任本公司會計主管暨副 總經理案。 4.通過辦理現金增資發行普通股或以現金增資發 行普通股方式參與發行海外存託憑證案。 5.通過辦理私募普通股案 6.通過參與本公司持股約99.99%之子公司昱成光 能股份有限公司之現金增資案。 7.通過民國112年度會計師委任及公費案。 8.通過民國111 年度之「內部控制制度聲明書」 案。 |
無 | 審計委員會全體 成員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
| 112.05.11 第六屆第13次 |
1.通過民國112年第一季合併財務報告案。 2.通過對子公司GES Energy Middle East FZE提 供背書保證案。 3.通過資本支出案。 |
無 | 審計委員會全體 成員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
| 112.08.10 第六屆第14次 |
1.通過委任資深處長暫代本公司會計主管。 2.通過民國112年第二季合併財務報告案。 |
無 | 審計委員會全體 成員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
| 112.08.29 第六屆第15次 |
1.通過本公司不超過新台幣5 億元額度內與其他 投資人共同參與投資以綠色能源投資為主的能 源控股公司。 |
無 | 審計委員會全體 成員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
| 112.11.10 第六屆第16次 |
1.通過委任會計主管案。 2.通過民國112年第三季合併財務報告案。 |
無 | 審計委員會全體 成員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
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| 112.12.28 第六屆第17次 |
1.通過民國113年度營運計劃案。 2.通過民國113年度稽核計畫案。 |
無 | 審計委員會全體 成員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
|---|---|---|---|---|
| 113.03.11 第六屆第19次 |
1.通過民國112年度營業報告書暨財務報表案。 2.通過民國112年度虧損撥補案。 |
無 | 審計委員會全體 成員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
| 113.03.21 第六屆第20次 |
1.通過本公司內部控制制度改善及檢討。 2.通過民國112 年度之「內部控制制度聲明書」 案。 |
無 | 審計委員會全體 成員同意通過 |
全體出席董事 同意通過 |
-
B. 除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項:無。
-
(2) 獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形: 無此情事。
-
(3) 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果 等):
-
A. 本公司內部稽核主管每季一次就本公司內部稽核狀況及內控運情形向獨立董事報告,溝通情形良好,獨立董事 就報告事項提供其專業意見,公司亦酌量獨立董事們意見,若遇重大事項得隨時召開會議向獨立董事報告,最 近年度截至年報刊印日止,溝通情形如下:
| 日期 | 溝通重點 | 溝通結果 |
|---|---|---|
| 112.03.13 | 111年第四季稽核計畫執行情形 | 經討論與溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果 報告無異議。 |
| 112.05.11 | 112年第一季稽核計畫執行情形 | 經討論與溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果 報告無異議。 |
| 112.08.10 | 112年第二季稽核計畫執行情形 | 經討論與溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果 報告無異議。 |
| 112.11.10 | 112年第三季稽核計畫執行情形 | 經討論與溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果 報告無異議。 |
| 113.03.11 | 112年第四季稽核計畫執行情形 | 經討論與溝通後,獨立董事對稽核業務執行結果 報告無異議。 |
- B. 本公司獨立董事與會計師溝通情形良好,會計師每季一次就查帳情形、本公司財務狀況、海內外子公司整體運 作情形、有無重大調整分錄、特殊交易事項、法令修訂對公司帳務影響等情形向獨立董事報告並進行充分之溝 通,若遇重大事項得隨時召開會議向獨立董事報告,最近年度截至 113 年 3 月 11 日止,溝通情形如下:
| 通,若遇重 | 大事項得隨時召開會議向獨立董事報告,最近年度截至11 | 3年3月11日止,溝通情形如下: |
|---|---|---|
| 日期 | 溝通重點 | 溝通結果 |
| 112.03.13 | 1.針對111年度損益狀況、重大會計議題與管理當局討論 之重大議題進行說明2.針對新式查核報告-關鍵查核事項 說明3.會計師針對與會人員之提問進行討論及溝通 |
業經審計委員會通過111 年度財務報 告及提報董事會通過,並如期公告及申 報主管機關。 |
| 112.05.11 | 1.針對112年第一季損益狀況、重大會計議題與管理當局 討論之重大議題進行說明2.會計師針對與會人員之提問 進行討論及溝通 |
針對112年第一季損益狀況,向審計委 員會報告,及提報董事會,並如期公告 及申報主管機關。 |
| 112.08.10 | 1.針對112年上半年損益狀況、重大會計議題與管理當局 討論之重大議題進行說明2.會計師針對與會人員之提問 進行討論及溝通 |
針對112年上半年損益狀況,經審計委 員會通過,及提報董事會,並如期公告 及申報主管機關。 |
| 112.11.10 | 1.針對112年前三季損益狀況、重大會計議題與管理當局 討論之重大議題進行說明2.會計師針對與會人員之提問 進行討論及溝通 |
針對112年前三季損益狀況,向審計委 員會報告,及提報董事會,並如期公告 及申報主管機關。 |
| 113.03.11 | 1.針對112年度損益狀況、重大會計議題與管理當局討論 之重大議題進行說明2.針對新式查核報告-關鍵查核事項 說明3.會計師針對與會人員之提問進行討論及溝通 |
業經審計委員會通過112 年度財務報 告及提報董事會通過,並如期公告及申 報主管機關。 |
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( 三 ) 薪資報酬委員會運作情形
1. 本公司之薪資報酬委員會成員資料:
| 條件 身分別 (註1) 姓名 |
條件 身分別 (註1) 姓名 |
專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司薪 資報酬委員會成員家數 |
|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 蔡明芳 | 請參閱第13頁之4. 董事專業資格及獨立 董事獨立性資訊揭露 相關內容。 |
1.本公司薪資報酬委員會之成員本人、配偶、 二親等以內親屬均未擔任本公司或其關係企 業之董事、監察人或受僱人;亦未擔任與本 公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱 人。 2.薪資報酬委員會之成員本人、配偶、二親等 以內親屬(或利用他人名義)均未持有公司股 份。 3.薪資報酬委員會之成員本人、配偶、二親等 以內親屬最近2 年均未提供本公司或其關係 企業商務、法務、財務、會計等服務而取得 報酬。 |
無 |
| 獨立董事 | 張建一 | 無 | ||
| 獨立董事 | 張景新 | 無 |
- 本公司之薪資報酬委員會委員計三人皆由獨立董事擔任,本屆 ( 第五屆 ) 委員任期: 110 年 05 月 07 日至 113 年 05 月 06 日, 112 年度及 113 年度截至年報刊印日止,薪資報酬委員會開會 5 次,委員出列席情形如下:
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(註) | 委託出席次數 | 實際出席率(%) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 張景新 | 5 / 5 | 0 | 100.00% | - |
| 委員 | 張建一 | 5 / 5 | 0 | 100.00% | - |
| 委員 | 蔡明芳 | 5 / 5 | 0 | 100.00% | - |
註:列示方式為實際出席次數/任職期間應出席次數。
(1) 薪資報酬委員會其他應記載事項:
-
A. 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果 以及公司對薪資報酬委員會意見之處理:無此情形。
-
B. 薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報酬委員會 日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無此情形。
-
C. 薪酬委員會運作情形:
`
| 開會日期 及期別 |
議案內容 | 決議結果 | 公司對薪資報酬委員會 意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 112.03.13 第五屆第七次 |
1.本公司新任經理人薪酬說明。 | 全體出席委員同意通過 | 全體出席董事決議通過 |
| 112.05.11 第五屆第八次 |
1.112年經理人薪資調整說明。 2.111年度董事酬勞分配說明。 3.111年度員工酬勞分配說明。 4.新任經理人薪酬說明。 |
全體出席委員同意通過 | 全體出席董事決議通過 |
| 112.08.10 第五屆第九次 |
1.本公司經理人晉升薪酬說明。 | 全體出席委員同意通過 | 全體出席董事決議通過 |
| 112.11.10 第五屆第十次 |
1.本公司新任會計主管薪酬說明。 | 全體出席委員同意通過 | 全體出席董事決議通過 |
| 112.12.28 第五屆第十一次 |
1.新任經理人薪酬說明。 | 全體出席委員同意通過 | 全體出席董事決議通過 |
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| 與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
無差異 | 無差異 | 無差異 |
|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司已訂定「公司治理實務守則」並揭露於公開資訊觀測站 | (一) 本公司設有發言人及代理發言人之專責人員,並設有投資人專線及電子郵件信箱處理股東建議或糾紛等問題。 (二) 本公司設有股務專責人員,管理相關資訊,並委任券商股務代理協助處理股務相關事宜,並掌握實際控制公司之 主要股東及主要股東之最終控制者名單之情形,且與主要股東維持良好關係。 (三) 本公司於內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序中訂定之,並將本作業程序納入本公司內部控制制度中。 (四) 本公司訂有內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序,禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券。 |
(一) 本公司之董事會結構,就本公司經營發展規模及其主要股東持股情形,衡酌實務運作需要,決定董事席次,並就 公司本身運作、營運型態及發展需求,並依據本公司「公司治理實務守則」第二十條,擬訂適當之多元化方針, 董事成員具備財金、商務、法律及管理等領域之豐富經驗與專業。目前董事席次會成員共11席,其中3席為獨立董 事,本公司注重董事會成員組成之性別平等多元性及各個年齡層的聲音,未來更期望朝向二性平等方向發展,預 計2024年女性董事目標為至少一席以上,以期打造一個更多元化的董事會。 本公司董事會成員多元化政策及個別董事會成員落實多元化情形已揭露於公司網站。董事會成員落實多元化情 形,請參閱第16頁之5.董事會多元化及獨立性。 (二) 本公司其他各類功能性委員會的設置尚在評估研擬中。 (三) 本公司於112年8月10日修訂董事會績效評估辦法,自112年起就內部董事會績效評估每年執行一次,於次一年度第 一季結束前完成並提報董事會,且向台灣證劵交易所申報績效評估結果;外部董事會績效評估應至少每三年由外 部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行一次,並於年度結束時執行當年度績效評估。 本公司董事會績效評估結果作為遴選或提名董事時之參考依據;並將個別董事績效評估結果作為訂定其個別薪資 報酬之參考依據。相關內容請參閱第25頁之(3)董事會評鑑執行情形。 (四) 本公司一年一次自行評估簽證會計師之獨立性及適任性,最近二年度審計委員會及董事會評估結果分別於111年12 月22日及112年3月13日完成,經評估未持有本公司直接或間接重大財務利益、未有影響獨立性之商業關係等獨立 性利益衝突程序,會計師獨立性及適任性評估相關資訊請詳(註一)。 自112年起採審計品質指標(AQIs)作為會計師獨立性及適任性之評估,針對簽證會計師適任性評估,取得簽證會計 師提供審計品質指標資訊(AQI),並依據該指標分析評估,確認會計師在查核經驗、教育訓練等均優於同業平均水 準。 |
| 否 | � | |||
| 是 | � | � � � � |
� � � |
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| 評估項目 | 一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定 並揭露公司治理實務守則? |
二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、 疑義、糾紛及訴訟事宜,並依程序實施? (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主 要股東之最終控制者名單? (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控 管及防火牆機制? (四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人利 用市場上未公開資訊買賣有價證券? |
三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標 及落實執行? (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員 會外,是否自願設置其他各類功能性委員 會? (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估 方式,每年並定期進行績效評估,且將績效 評估之結果提報董事會,並運用於個別董事 薪資報酬及提名續任之參考? (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性? |
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| 與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (註一)會計師獨立性及適任性評估表 | 21 其他主管機關所定足以影響會計師信譽之行為。 前項第十款有關受客戶委託與會計師事務所介紹之廣告內容及範圍,由全國聯合會 擬訂,報請主管機關核定。 第一項第七款至第十二款規定,於法人會計師事務所準用之。 � |
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| 否 | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | |||
| 是 | ||||||||||||||||||||||||
| 評估指標 | 現受委託人或受查人之聘僱擔任經常工作,支領固定薪給或擔任董事、監察人。 | 曾任委託人或受查人之董事、監察人、經理人或對簽證案件有重大影響之職員而離 職未滿二年。 |
與委託人或受查人之負責人或經理人有配偶、直系血親、直系姻親或二親等內旁系 血親之關係。 |
本人或其配偶、未成年子女與委託人或受查人有投資或分享財務利益之關係。 | 本人或其配偶、未成年子女與委託人或受查人有資金借貸。但委託人為金融機構且 為正常往來者,不在此限。 |
執行管理諮詢或其他非簽證業務而足以影響獨立性。 | 不符業務事件主管機關對會計師輪調、代他人處理會計事務或其他足以影響獨立性 之規範。 |
會計師事務所之執業會計師有第一項第一款、第二款、第四款及第五款情事之一者, 其他執業會計師亦不得承辦財務報告之簽證。 |
法人會計師事務所與委託人或受查人有第一項第四款至第六款情事之一者,其股東 不得承辦財務報告之簽證。 |
同意他人使用本人名義執行業務。 | 使用其他會計師名義執行業務。 | 受未具會計師資格之人僱用,執行會計師業務。 | 利用會計師地位,在工商業上為不正當之競爭。 | 對與其本人有利害關係之事件執行業務。 | 用會計師名義為會計師業務外之保證人。 | 收買業務上所管理之動產或不動產。 | 要求、期約或收受不法之利益或報酬。 | 以不正當方法招攬業務。 | 為開業、遷移、合併、受客戶委託、會計師事務所介紹以外之宣傳性廣告。 | 未得指定機關、委託人或受查人之許可,洩漏業務上之秘密。 | 其他主管機關所定足以影響會計師信譽之行為。 前項第十款有關受客戶委託與會計師事務所介紹之廣告內容及範圍,由全國聯合會 擬訂,報請主管機關核定。 第一項第七款至第十二款規定,於法人會計師事務所準用之。 |
|||
| 項次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | |||
| 否 | ||||||||||||||||||||||||
| 是 | ||||||||||||||||||||||||
| 評估項目 |
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| 與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
無差異 | 無差異 | 無差異 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司經108年5月6日董事會決議通過,由法務主管許婷寧副總經理擔任本公司公司治理主管,其具備公開發行公司從事 法務、財務、股務或公司治理相關事務單位擔任主管職務經驗達三年以上,可確保其公司治理等職務之有效執行,且不 涉有利益衝突及違反內部控制制度等情事。 公司治理主管主要職責為督導股務單位辦理董事會與股東會召集及議事程序安排、製作議事錄及資訊揭露、提供董事執 行業務所需資料、協助董事遵循法令、協助董事就任及持續進修等相關事宜。 112年度業務執行情形如下: 1.協助獨立董事及一般董事執行職務、提供所需資料並安排董事進修: (1)針對公司經營領域以及公司治理相關之最新法令規章修訂發展,於就任時提供董事會成員,並定期更新。 (2)依照公司產業特性及董事學、經歷背景,協助獨立董事及一般董事擬定年度進修計畫及安排課程,2023年全體董事 總受訓時數為69小時,課程包含氣候變遷、碳權、永續金融等有關環境永續、公司治理、風險管理及法令遵循等多 元課程。 2.協助董事會及股東會議事程序及決議法遵事宜:向董事會、獨立董事、審計委員會報告公司之公司治理運作狀況,確認 公司股東會及董事會召開是否符合相關法律及公司治理守則規範。 3.擬訂董事會議程於七日前通知董事,召集會議並提供會議資料,並於會後二十天內完成董事會議事錄。 4.依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄並於修訂章程或董事改選辦理變更登記事 務。 5.落實溫室氣體盤查工作小組訂定盤查及查證規劃,定期提報溫室氣體盤查及驗證進度於董事會報告。 6.辦理2023年董事會暨功能性委員會(薪資報酬委員會、審計委員會)之內部績效評估及外部績效評估相關作業,整體董 事會及其功能性委員會運作良好。 7.2023年董事會成員出席率達93.94%。 8.強化公司治理評鑑項目,2023年公司治理評比結果為上市公司66%~80%區間。 9.2023年起開始推廣採用股利發放通知書e化服務,方便股東即時查詢及接收訊息,以及響應環保減碳愛地球,落實企業 ESG精神。 10.公司治理主管持續參與公司治理有關之進修與訓練課程如下。 |
本公司視不同狀況,責成包括投資人關係、股務部、業務單位、人力資源等部門與利害關係人溝通,並於公司網站設有 發言人及相關單位之聯絡資訊,相關資訊請參考本公司網站https://www.urecorp.com/。 |
本公司委任中國信託股務代理部辦理股東會事務。 | |||||
| 進修時 數 |
3 | 3 | 3 | 3 | |||||
| 課程名稱 | 112年度防範內線交易宣導會 | 家族憲章與家族辦公室 | 訴訟與訴訟之外-如何寫好合約 中的爭端解決條款? |
個資強力監管時代來臨 | |||||
| 主辦單位 | 證基會 | 中華公司治理協會 | 中華公司治理協會 | 中華公司治理協會 | |||||
| 進修日期 | 112.10.20 | 112.10.27 | 112.11.03 | 112.12.01 | |||||
| 姓名 | 許婷寧 | ||||||||
| 職稱 | 副總經理 | ||||||||
| 否 | |||||||||
| 是 | � | � | � | ||||||
| 評估項目 | 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司 治理人員,並指定公司治理主管,負責公司治 理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執 行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、 依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製 作董事會及股東會議事錄等)? |
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股 東、員工、客戶及供應商等)溝通管道,及於 公司網站設置利害關係人專區,並妥適回應利 害關係人所關切之重要企業社會責任議題? |
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事 務? |
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| 與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
無差異 | 無差異 | ||||||||||||||||
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| 運作情形 | 摘要說明 | (一) 本公司已架設網站,並依規定揭露公司財務業務及公司治理資訊。 (二) 本公司已建置中英文官網並設置投資人關係及企業社會責任專區,已揭露相關資訊包括:公司財務資訊、新聞稿、 企業內規、股東會或法人說明會資訊,相關資訊請參考本公司網站https://www.urecorp.com/。 (三) 本公司並無於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告,本公司於規定期限內公告並申報第一、二、三 季及年度財務報告與各月份營運情形,相關資訊請參考本公司網站https://www.urecorp.com/。 |
(一) 本公司依法定期召開勞資會議,讓員工有機會瞭解公司經營管理方針,促進勞資間溝通,防範各類員工問題於未 然。另透過內部公告平台建置及E-mail方式,以即時更新重大資訊予全體員工。 (二) 本公司依法令規定誠實公開公司資訊,以保障投資人及利害關係人之權益,善盡企業對股東之責任。 (三) 本公司與客戶及供應商溝通管道暢通、關係良好。 (四) 本公司董事112年度進修情形如下: 姓名 主辦單位 課程名稱 進修時數 |
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| 進修時數 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | ||||
| 課程名稱 | 家族憲章與家族辦公室 | 訴訟與訴訟之外-如何寫好合約中的爭端解決條 款? |
國際永續揭露準則新動態 | 112年度防範內線交易宣導會 | 112年度內部人股權交易法律遵循宣導說明會 | 公司治理與證券法規 | 誠信經營守則 | 氣候變遷與我們的距離 | 訴訟與訴訟之外-如何寫好合約中的爭端解決條 款? |
氣候變遷與我們的距離 | 多元世代與性別平等共融打造永續發展共榮 | 洞悉衍生性金融市場,邁向企業永續研討會 | 112年度內部人股權交易法律遵循宣導說明會 | AI之應用、法律與稽核 | 2024全球經濟展望與產業趨勢 | ||||
| 主辦單位 | 社團法人中華公司治理協會 | 社團法人中華公司治理協會 | 財團法人中華民國會計研究發展 基金會 |
證券暨期貨市場發展基金會 | 證券暨期貨市場發展基金會 | 社團法人中華公司治理協會 | 財團法人證券暨期貨市場發展基 金會 |
社團法人中華公司治理協會 | 社團法人中華公司治理協會 | 社團法人中華公司治理協會 | 台灣投資人關係協會 | 財團法人中華民國證券暨期貨市 場發展基金會 |
財團法人中華民國證券暨期貨市 場發展基金會 |
社團法人中華公司治理協會 | 社團法人中華公司治理協會 | ||||
| 姓名 | 洪傳獻 | 林坤禧 | 潘文輝 | 林文淵 | 劉康信 | 林法正 | 周崇斌 | 江文興 | |||||||||||
| 否 | |||||||||||||||||||
| 是 | � � � |
� | |||||||||||||||||
| 評估項目 | 七、資訊公開 (一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公司治 理資訊? (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架設 英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及 揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放 置公司網站等)? (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並 申報年度財務報告,及於規定期限前提早公 告並申報第一、二、三季財務報告與各月份 營運情形? |
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形 之重要資訊(包括但不限於員工權益、僱員關 懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之 權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政 策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執 行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之 情形等)? |
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| 與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因 |
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。(未列入受評公司者無需填列) 本公司執行公司治理自評報告,截至目前並未發現重大缺失。本公司公司治理評鑑結果排序列為全體上市公司前80%,未來將持續提升公司治理。規劃113年獨立董事席次過半,且增加女性董事席次 以符合董事會多元化目標。 |
註:所稱公司治理自評報告,係指依據公司治理自評項目,由公司自行評估並說明,各自評項目中目前公司運作及執行情形之報告。 | |||||||||
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| 運作情形 | 摘要說明 | |||||||||||
| 進修時數 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | ||||
| 課程名稱 | 永續金融與風險管理 | 打造企業韌性供應鏈 | 如何提升企業永續報告書的公信力 | 自然碳匯與碳權交易運作及可能創造的商業機會 | 防治洗錢打擊資恐資武擴之展望與國際情勢 | 公平待客原則與金融友善 | 112年度防範內線交易宣導會 | 112年度內部人股權交易法律遵循宣導說明會 | ||||
| 主辦單位 | 財團法人中華民國證券暨期貨市 場發展基金會 |
社團法人中華財經發展協會 | 財團法人中華民國證券暨期貨市 場發展基金會 |
中華民國工商協進會 | 中華獨立董事協會 | 中華獨立董事協會 | 財團法人中華民國證券暨期貨市 場發展基金會 |
財團法人中華民國證券暨期貨市 場發展基金會 |
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| 姓名 | 蔡明芳 | 張建一 | 張景新 | |||||||||
| 否 | ||||||||||||
| 是 | ||||||||||||
| 評估項目 |
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| 與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因 |
無差異 | 無差異 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 執行情形(註1) | 摘要說明(註2) | 本公司為落實企業社會責任,於2014年成立「永續發展委員會(以下稱ESG委員會)」及「永續發展辦公室(以下稱ESG 辦公室)」,由擁有經濟、環境及社會面向經驗的副總職以上高階主管組成ESG委員會擘劃永續議題,以ESG辦公室為火車 頭負責推動落實公司治理、經濟、環境及社會面向等議題,ESG辦公室下設經濟、環境、社會三個工作小組,以本公司 各功能組織推派代表擔任小組成員,藉由經濟、環境、社會三個小組與員工、客戶、股東、投資人、供應商、社區、政 府等各類利害關係人間溝通及議合,瞭解渠等對聯合再生的要求與期望。 同時,透過例行召開之經營會議,藉由各部門主管出席,討論各類利害關係人對本公司的要求與期望,同時提出執行成 果與規劃未來目標,確保涵蓋經濟績效、公司治理、綠色能源、環境保護、員工福祉等面向,再將各部門執行ESG成果 彙整於永續報告書後呈請董事長核示,並規劃於2024年(每年至少一次)開始向董事會報告永續相關落實情形。 |
本公司秉持「誠信、綠能、環保、技術、服務、創新」六大理念及重大原則,提升可再生能源應用比例,節能減碳,降 低溫室效應對全球氣候之影響,同時重視股東,員工之權利,並將以上納入公司管理方針及營運策略,以達永續經營之 目標。 此外,本公司已依重大性原則,透過健全的「永續發展實務守則」進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之 風險評估,訂定相關政策、制度或相關管理方針及具體推動計畫,並揭露於企業永續告書。 |
風險因應措施 | 以工程方式推動高能耗設施改善工程,提高能源使用效率。 降低非必要之能源浪費及無塵室製程環境改善,以減少能源損耗。 進行產能轉型,降低碳排放量。 |
透過員工教育訓練及海報宣導,推動生活廢棄物減量及分類管理,讓 可回收資源循環再利用。 持續推動源頭減量及廠內廢棄物回收再利用,力求製程廢棄物減量, 落實「廢棄物產出最小化與資源回收最大化」的循環經濟理念。 找尋合作清理廠商以合法管道進行廢棄物處理,提升廠內廢棄物回收 率。 |
回收材質於產品壽命及可靠度是相異之命題,過程中面臨多項技術問 題需克服。 此類新型模組,回收補貼尚無誘因,仍有待相關政策及配套措施跟 上趨勢。 |
提供多元申訴管道(20785 專線、[email protected]、Dr.H 信箱、 實體信箱(廠長信箱)。 每季舉辦勞資會議,由各廠區最高主管參與各廠區的勞資會議。 接獲申訴案件時第一時間無條件傾聽,盡可能快速的協助員工解決問 題。同時,申訴案件承辦人員須立即反映現況給部門主管,若非特殊 單一個案而是整體性問題,則邀請相關單位共同討論改善對策。 |
訂定”性騷擾防治措施及申訴辦法”,適時採取適當之預防、糾正、懲 戒及處理措施,以維護當事人之權益及隱私。 |
| 風險議題 | 溫室氣體排放強度 無法降低 |
廢棄物減量 提高回收率 |
產品可靠度 客戶導向 |
發生勞資爭議 | 發生職場霸凌/性騷 擾 |
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| 溫室 氣體 |
廢棄 物 |
綠色 產品 |
勞資 溝通 |
人權 保障 |
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| 重大 主題 |
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| 構面 | 環境面 | 環境面 | 環境面 | 人權面 | 人權面 | ||||
| 否 | |||||||||
| 是 | � | � | |||||||
| 推動項目 | 一、公司是否建立推動永續發展之治理架構,且設 置推動永續發展專(兼)職單位,並由董事會 授權高階管理階層處理,及董事會督導情形? (上市上櫃公司應填報執行情形,非屬遵循或 解釋。) |
二、公司是否依重大性原則,進行與公司營運相關 之環境、社會及公司治理議題之風險評估,並 訂定相關風險管理政策或策略? (上市上櫃公司應填報執行情形,非屬遵循或 解釋。) |
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| 與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因 |
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| 執行情形(註1) | 摘要說明(註2) | 風險因應措施 | 持續加強事故案例宣導,藉由事故檢討會及安衛促進會討論並執行各 項安衛措施,以避免職災發生。 本年度之火災件數、死傷人數及死傷人數占員工總人數比率皆為零。 因應本廠第四季為消防安全季,本公司針對火災/爆炸開設訓練課程 對全員工進行實際訓練與演練,使同仁熟悉該區滅火器位置及操作方 式、工廠火災情境演習及疏散逃生演練,以落實員工防災概念,提升 同仁之危機意識與緊急應變處理能力。 |
提供合理及具競爭力之薪資報酬,並使薪酬與績效充分連結,以達成 吸引人才加入與留任之目的。 依人力需求表單,於內外部管道刊登招募訊息,以增加應徵及媒合人 員適配度。 |
依照不同職位和單位的需求,規劃具有彈性且相對應的內、外部訓 練,以培育多功能的關鍵人才。 |
透過風險管理的判斷及評估機制,來控制及預防企業風險,落實於日 常管理作業,灌輸及建立透明的溝通風險防範概念,以期達到企業永 續經營之目標 |
落實公司工作規則、各項管理辦法,及強化內控管理機制,並藉由 Email 和開機畫面提醒、新進及在職人員教育、離場同仁車廂抽查等 機制,加宣導誠信相關守則,以預防員工違反誠信風險。 |
加入臺灣電腦網路危機處理暨協調中心(TWCERT/CC)、科學園區資 安資訊分享與分析中心(SP-ISAC)、CISA「資安長聯誼會」等資通安 全相關組織,持續關注新興資訊安全議題。 已訂定資安事件應變處置標準程序,明訂相關流程與措施,包含資安 事件通報程序、資安事件處置流程。 |
| 風險議題 | 發生職災 消防事件 |
人員流動性過高 缺工 |
人才發生斷層 | 營運下滑風 | 員工違反誠信內規 | 發生資安事件 | ||
| 職業 安全 |
薪酬 福利 |
人才 培育 |
經濟 績效 |
倫理 誠信 |
資訊 安全 |
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| 重大 主題 |
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| 構面 | 人權面 | 人權面 | 人權面 | 治理面/ 經濟面 |
治理面/ 經濟面 |
治理面/ 經濟面 |
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| 否 | ||||||||
| 是 | ||||||||
| 推動項目 |
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| 與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因 |
無差異 | 無差異 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 執行情形(註1) | 摘要說明(註2) | (一) 本公司環保、安全衛生及健康業務,由專責單位管理之,符合法規、取得ISO14001, ISO45001及TOSHMS等管理系 統認證,並成立全公司性質職業安全衛生委員會,以研擬及追蹤公司整體性環安衛策略及議案。 (二) 本公司致力清潔生產、提升能資源利用率、降低單位產品生產之原物料耗用及廢棄物產生,達成降低生產活動與 產品環境衝擊的目標。 (三) 請參閱第40頁之(六)上市上櫃公司氣候相關資訊。 (四) 1.溫室氣體排放量及減量目標,請參閱第40頁之(六)上市上櫃公司氣候相關資訊。 2.用水量管理:依產能調適機台用水減量最佳化,設計最低用水模式,實行廢水回收及系統改善,推估年度節水績 效共約186.83百萬公升。 |
年度 2022年 2023年 總用水量(百萬公升) 693.9 361.6 3.廢棄物管理:落實廢棄物清除、處理及再利用廠商現場稽核,掌握廢棄物處理之製程與流向,確保無虞。一般 與有害廢棄物再利用比率,近兩年來皆達90%以上。 |
(一) 本公司依據「國際人權法典」、「國際勞工組織-關於工作中的基本原則與權利宣言」、「聯合國全球盟約」等國際公 認之人權標準,制訂適用於本公司及集團各關係企業之人權政策,並已公布於本公司網站。 為落實人權政策,提供員工安全與健康的職場環境,降低對安全與健康的危害因子,建置職涯發展與能力培訓機 制,規劃多元教育系統,提倡工作與生活平衡。建立員工定期溝通對話管道,讓員工對公司經營管理決策有獲得 資訊及表達意見的權利。倡導性別平等、尊重工作權、禁止就業歧視、禁用童工、消弭各種形式的強迫勞動、關 懷弱勢族群。為善盡人權保障之責任,112年開辦「性騷擾防治課程」,以形塑尊重人權的職場文化,參與人次1,217, 訓練時數2,434小時,課後測驗平均答對率為95%。 (二) 本公司依照勞動基準法及相關法令訂定員工各項福利措施,並提供具有市場競爭力的福利以激勵員工,本公司員 工除享有勞保、健保、團保、退休金給付等一般福利外,另由公司提供之福利有發給生日及節慶禮金、舉辦年終 晚會、旅遊補助、婚喪補助、生育補助、提供團膳、及提供完整之教育訓練等。 本公司全體適用勞工退休新制,由公司依員工投保等級提撥百分之六存入勞保局勞工個人退休金專戶;若勞工有 自願提繳退休金者,另依自願提繳率自員工每月薪資中代為扣繳至勞保局之個人退休金專戶。112年度勞退提撥金 額為48,973仟元。 (三) 2023年度共計發生7件職業災害件數,其中關於火災件數、死傷人數及死傷人數占員工總人數比率皆為零。而失能 傷害及失能傷害嚴重率分別為2.60及84。 |
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| 2023年 | 568.6 | 1,569.9 | |||||
| 2022年 | 1,352.4 | 2,414.0 | |||||
| 年 | 一般事業廢棄物(噸) | 有害事業廢棄物(噸) | |||||
| 否 | |||||||
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| 推動項目 | 三、環境議題 (一) 公司是否依其產業特性建立合適之環境管 理制度? (二) 公司是否致力於提升能源使用效率及使用 對環境負荷衝擊低之再生物料? (三) 公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來 的潛在風險與機會,並採取相關之因應措 施? (四) 公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用 水量及廢棄物總重量,並制定溫室氣體減 量、減少用水或其他廢棄物管理之政策? |
四、社會議題 (一) 公司是否依照相關法規及國際人權公約,制 定相關之管理政策與程序? (二) 公司是否訂定及實施合理員工福利措施(包 括薪酬、休假及其他福利等),並將經營績 效或成果適當反映於員工薪酬? (三) 公司是否提供員工安全與健康之工作環 境,並對員工定期實施安全與健康教育? |
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| 與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因 |
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| 執行情形(註1) | 摘要說明(註2) | 針對職業災害個案持續進行原因分析,研擬並執行改善方案,除增設警示標語外;包含加強易跌倒區域止滑條之 設置、檢視廠內高低落差區域並進行修繕及配發個人防護具,並定期向同仁宣導職災案例,提升同仁安全意識, 期盼來年可降低,並落實ISO45001管理系統標準朝無重大事故發生目標努力。 因應本廠第四季為消防安全季,本公司針對火災/爆炸開設訓練課程對全員工進行實際訓練與演練,使同仁熟悉該 區滅火器位置及操作方式、工廠火災情境演習及疏散逃生演練,以落實員工防災概念,提升同仁之危機意識與緊 急應變處理能力。 (四) 為協助員工職涯發展及提升其專業技能,本公司鼓勵員工參加多元化之教育訓練課程,包括新進人員訓練、通識 課程、專業課程、工安課程及各類與職務相關之訓練課程,以有效培育員工職涯能力發展。並依各單位需求,持 續開辦管理類課程,上課方式包含內、外部的線上或實體課程,供同仁不受時空限制的自主學習。112年度訓練總 時數為9,251小時,平均每位同仁所受訓時數為7.4小時。 (五) 本公司對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示皆遵循相關法規及國際準則。本公司設有專人及 電子郵件信箱,處理有關公司消費者權益申訴之相關問題,公平、即時處理消費者之申訴。 (六) 本公司認為傳統採購模式,缺乏與供應商共同成長的心態,一味的著重於壓低價格,隨意更換供應商,卻忽略了 總持有成本也未考量長期經營的績效。因此本公司以長期合作的思維取代傳了統採購的觀念,以提昇整體供應鏈 績效為目標和對環境社會的衝擊為考量,積極要求各部門強化與供應商的策略夥伴關係。本公司在供應商的選擇 上,除了考量供應商能提供的價格、品質、服務與交期,更要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題 遵循相關規範。本公司一直視供應商為重要合作夥伴,並視供應鏈管理為企業競爭力與永續經營的重要一環,透 過與供應商的緊密溝通與合作,共同追求成長並同時善盡企業社會責任。 因此本公司特別重視供應商的表現與評鑑,除了原物料來料品質之外,也將供應商的交貨,服務列入評比項目, 每年評分一次,60分為合格標準,若未滿60分,供應商品質管理將建議採購單位減少該供應商的採購量;並依實 際需求進行供應商現場稽核,且將持續輔導。年度供應商稽核依據交易量、品質狀況、環境考量面(環境保護、污 染預防…)、社會考量面(職業安全、勞工人權...)、風險考量面(風險控制…),排定主要供應商進行文件審核與實 地現場稽核,分數公佈給相關單位,作為使用參考。2023年供應商評鑑分數落於68~83分不等,對於評鑑分數較高 的優良供應商,我們將考量採購更多數量,若60分以下不合格之供應商,則必須重新要求改善再評鑑,若有特殊 需求經內部決議後,得可”條件式核可”暫時採用,並於要求期限內予以重新評鑑。 對於供應商的品質管理及與供應商的評鑑,本公司透過以下的方式進行: 1.供應商稽核 由於本公司的供應商與協力廠商眾多,依照原物料的分類與供應商的重要性,訂定年度稽核計畫,並進行實地的 現場稽核,若因廠商所在地以及公司資源限制,則改以文件進行稽核。實地稽核團隊主要以品質管制、供應商管 理及採購處人員至供應商生產工廠進行考核,確認品質認證系統、生產管控系統及6S作業系統等,會後立即與 供應商直接進行稽核結果討論,列出改善項目定期追蹤或由本公司提供建議來強化合作關係。 2.2023年供應商評鑑稽核完成率 2023年太陽能電池之重要原物料交易往來總供應商25家,結果皆合格,評鑑合格25家,無發生供應商資格取消之 情形。 |
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| 推動項目 | (四) 公司是否為員工建立有效之職涯能力發展 培訓計畫? (五) 針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱 私、行銷及標示等議題,公司是否遵循相關 法規及國際準則,並制定相關保護消費者或 客戶權益政策及申訴程序? (六) 公司是否訂定供應商管理政策,要求供應商 在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵 循相關規範,及其實施情形? |
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| 與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因 |
與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因 |
無差異 | 六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形: 無差異,有關公司在企業社會責任方面的活動的更多詳細信息,請參閱本公司網站:https://www.urecorp.com/social_trust.php。 |
七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊: 本公司已於公司官網建置永續發展專區,每年度之永續發展報告書均上傳公開資訊觀測站。 |
註1:執行情形如勾選「是」,請具體說明所採行之重要政策、策略、措施及執行情形;執行情形如勾選「否」,請於「與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因」欄位解釋差異情形及原因,並說明未來採行相關政策、策略及 措施之計畫。 註2:重大性原則係指有關環境、社會及公司治理議題對公司投資人及其他利害關係人產生重大影響者。 |
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| 執行情形(註1) | 摘要說明(註2) | 太陽能模組之重要原物料供應商共16家進行工廠稽核,評鑑合格16家,無發生供應商資格取消之情形。 3.供應商檢討會議(Supplier Review Meeting): 為使供應商有足夠能力滿足聯合再生之需求與期望,藉由不定期安排與供應商之會議,直接面對面溝通,提供技 術支援。幫助供應商改善其缺失以符合聯合再生需求。另外更透過定期評鑑稽核之方式與供應商保持緊密之連 結,以培養長期穩定之合作供應商。 本公司除了需兼顧供應商產品的品質、交期與價格之外,也敦促他們以環境保護為訴求,要求需遵循歐盟RoHS 規範,限制有害物質之使用(2023年提供重要原物料供應商RoHS證明文件),並積極鼓勵供應商向特定產業組織 (如RBA)所認可為非衝突的熔煉廠與礦場進行採購,持續致力於達成在金、鉭、錫及鎢的使用上符合「非衝突」 原則的目標,保護環境,改善安全與衛生並且重視人權,以共同善盡企業的社會責任。 |
本公司112年度企業社會責任報告書已按照2021年新版永續指南GRI Standard、永續會計準則(SASB)及氣候相關財務揭 露(TCFD)編製完成,並委由獨立第三方機構格瑞國際驗證有限公司依據AA1000 AS v3查證準則查證,並通過Type 1中 度保證等級。 已揭露相關資訊包括:聯合再生企業社會責任目的、組織、推動範疇、已施行項目、具體成果及相關新聞稿等,未來將 持續更新。 |
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| 推動項目 | 五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指 引,編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之 報告書?前揭報告書是否取得第三方驗證單 位之確信或保證意見? |
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| 8.若有設定氣候相關目標,應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程,每年達成 進度等資訊;若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標,應說明所抵換之減碳 額度來源及數量或再生能源憑證(RECs)數量。 無 9.溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫(另填於1-1及1-2)。 說明一: 本公司氣候變遷相關討論與管理,由ESG 委員會進行討論及評估,氣候變遷相關決議經由董事會決議核定。委員會下設工作小組,由永續技術小組統籌結合各工作小 組,每年針對TCFD氣候治理因應向董事會層級報告以供決策參考。 政策和法規面風險、市場風險及名譽面風險,此3構面風險對財務可能造成之影響為營運成本增加及對產品需求降低,但現階段本公司非屬高碳排放產業,故對整體營 運衝擊程度不致構成太大影響。考量未來本公司除確定短期將實施全面的溫室氣體盤查外,也將針對購買綠電、裝設太陽能節能設備、及購買生質能源等部分,開展評 估作業,並訂立減碳目標。針對原物料成本上漲風險,本公司將採取有效的供應鏈管理及多元化採購來減少原物料價格波動對公司營運的影響。 說明二: 因應氣候相關風險和機會影響本公司的策略和財務規劃,本公司參考TCFD之氣候相關情境分析,使用定量與定性之氣候相關情境分析以便採取對應策略。本公司參考 2℃情境(2DS)於ESG委員會會議中進行討論,同步使用TCCIP(氣候變遷整合服務平台)所提供之工具作為氣候變遷實體風險情境之評估參考,最終擇定採用2DS / RCP2.6 情境作為本公司氣候變遷實體風險情境,於此情境中對於實體風險、法規轉型風險等,進行氣候變遷風險、機會之主題描述。最終鑑別出與本公司營運範疇相關的氣候 風險與機會,並參考製造業相關的TCFD報告:以十年期(a decade)為考量公司長期營運發展,定義短期為1-3年、中期為3-5年,長期為6-10年。 本公司透過ESG 委員會於「TCFD 氣候變遷相關財務揭露討論會議」中進行討論,藉由此會議召集相關成員針對氣候變遷風險與機會進行討論與鑑別,討論內容導入 TCFD建議之架構,並針對轉型風險(政策與法規、技術、市場、名譽)、實體風險(立即性風險、長期性風險)及機會(資源效率、能源來源、產品/服務、市場、韌性)進行 討論與鑑別。 1.轉型風險-鑑別出3個重大風險,分別是政策和法規面風險、市場風險及名譽面風險 溫室氣體減量及管理法變更為氣候變遷因應法,最快將於2024-2025 年度針對直接排放或間接排放高排放產品徵收碳費,此將強化公司對碳排放量的報導義務。由於 再生能源有可能是自主減量的項目之一,排碳大戶對再生能源的需求增加有可能導致對太陽能產品的需求增加並導致成本增加。近年來太陽能產品在台灣被指控有汙 染環境及製造光害的危險,這對太陽能系統案場在開發過程將面臨環保團體及附近居民抗議而導致案廠建置遞延。此3構面風險對財務可能造成之影響為營運成本增 |
8.若有設定氣候相關目標,應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程,每年達成 進度等資訊;若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標,應說明所抵換之減碳 額度來源及數量或再生能源憑證(RECs)數量。 無 9.溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫(另填於1-1及1-2)。 說明一: 本公司氣候變遷相關討論與管理,由ESG 委員會進行討論及評估,氣候變遷相關決議經由董事會決議核定。委員會下設工作小組,由永續技術小組統籌結合各工作小 組,每年針對TCFD氣候治理因應向董事會層級報告以供決策參考。 政策和法規面風險、市場風險及名譽面風險,此3構面風險對財務可能造成之影響為營運成本增加及對產品需求降低,但現階段本公司非屬高碳排放產業,故對整體營 運衝擊程度不致構成太大影響。考量未來本公司除確定短期將實施全面的溫室氣體盤查外,也將針對購買綠電、裝設太陽能節能設備、及購買生質能源等部分,開展評 估作業,並訂立減碳目標。針對原物料成本上漲風險,本公司將採取有效的供應鏈管理及多元化採購來減少原物料價格波動對公司營運的影響。 說明二: 因應氣候相關風險和機會影響本公司的策略和財務規劃,本公司參考TCFD之氣候相關情境分析,使用定量與定性之氣候相關情境分析以便採取對應策略。本公司參考 2℃情境(2DS)於ESG委員會會議中進行討論,同步使用TCCIP(氣候變遷整合服務平台)所提供之工具作為氣候變遷實體風險情境之評估參考,最終擇定採用2DS / RCP2.6 情境作為本公司氣候變遷實體風險情境,於此情境中對於實體風險、法規轉型風險等,進行氣候變遷風險、機會之主題描述。最終鑑別出與本公司營運範疇相關的氣候 風險與機會,並參考製造業相關的TCFD報告:以十年期(a decade)為考量公司長期營運發展,定義短期為1-3年、中期為3-5年,長期為6-10年。 本公司透過ESG 委員會於「TCFD 氣候變遷相關財務揭露討論會議」中進行討論,藉由此會議召集相關成員針對氣候變遷風險與機會進行討論與鑑別,討論內容導入 TCFD建議之架構,並針對轉型風險(政策與法規、技術、市場、名譽)、實體風險(立即性風險、長期性風險)及機會(資源效率、能源來源、產品/服務、市場、韌性)進行 討論與鑑別。 1.轉型風險-鑑別出3個重大風險,分別是政策和法規面風險、市場風險及名譽面風險 溫室氣體減量及管理法變更為氣候變遷因應法,最快將於2024-2025 年度針對直接排放或間接排放高排放產品徵收碳費,此將強化公司對碳排放量的報導義務。由於 再生能源有可能是自主減量的項目之一,排碳大戶對再生能源的需求增加有可能導致對太陽能產品的需求增加並導致成本增加。近年來太陽能產品在台灣被指控有汙 染環境及製造光害的危險,這對太陽能系統案場在開發過程將面臨環保團體及附近居民抗議而導致案廠建置遞延。此3構面風險對財務可能造成之影響為營運成本增 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 執行情形 | 請詳閱說明一 | 請詳閱說明二 | 請詳閱說明二 | 請詳閱說明三 | 請詳閱說明四 | 請詳閱說明五 | 無 | 無 | |
| 項目 | 1.敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。 | 2.敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)。 | 3.敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。 | 4.敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。 | 5.若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性,應說明所使用之情境、參數、假設、分析 因子及主要財務影響。 |
6.若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫,說明該計畫內容,及用於辨識及管理實體風險及 轉型風險之指標與目標。 |
7.若使用內部碳定價作為規劃工具,應說明價格制定基礎。 | 8.若有設定氣候相關目標,應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程,每年達成 進度等資訊;若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標,應說明所抵換之減碳 額度來源及數量或再生能源憑證(RECs)數量。 |
9.溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫(另填於1-1及1-2)。 |
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| 1-1.最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形 1-1-1溫室氣體盤查資訊 敘明溫室氣體最近兩年度之排放量(公噸CO2e)、營業額(新臺幣百萬元)及資料涵蓋範圍。 盤查範圍涵蓋類別一、類別二、鑑別顯著性類別三及鑑別顯著性類別四。年總排放量如下: |
資料涵蓋範圍 排放量 (公噸CO2e) 密集度 (公噸CO2e/百萬元) 排放量 (公噸CO2e) 密集度 (公噸CO2e/百萬元) 範疇一 2077.3673 0.1300 1,294.2662 0.128 母公司 範疇二 62240.3972 3.8100 41,741.1570 4.112 母公司 範疇三 11809.1759 0.720 9,137.8156 0.900 母公司 1-1-2溫室氣體確信資訊 敘明截至年報刊印日之最近兩年度確信情形說明,包括確信範圍、確信機構、確信準則及確信意見。 |
資料涵蓋範圍 排放量 (公噸CO2e) 密集度 (公噸CO2e/百萬元) 排放量 (公噸CO2e) 密集度 (公噸CO2e/百萬元) 範疇一 2077.3673 0.1300 1,294.2662 0.128 母公司 範疇二 62240.3972 3.8100 41,741.1570 4.112 母公司 範疇三 11809.1759 0.720 9,137.8156 0.900 母公司 1-1-2溫室氣體確信資訊 敘明截至年報刊印日之最近兩年度確信情形說明,包括確信範圍、確信機構、確信準則及確信意見。 |
資料涵蓋範圍 排放量 (公噸CO2e) 密集度 (公噸CO2e/百萬元) 排放量 (公噸CO2e) 密集度 (公噸CO2e/百萬元) 範疇一 2077.3673 0.1300 1,294.2662 0.128 母公司 範疇二 62240.3972 3.8100 41,741.1570 4.112 母公司 範疇三 11809.1759 0.720 9,137.8156 0.900 母公司 1-1-2溫室氣體確信資訊 敘明截至年報刊印日之最近兩年度確信情形說明,包括確信範圍、確信機構、確信準則及確信意見。 |
資料涵蓋範圍 排放量 (公噸CO2e) 密集度 (公噸CO2e/百萬元) 排放量 (公噸CO2e) 密集度 (公噸CO2e/百萬元) 範疇一 2077.3673 0.1300 1,294.2662 0.128 母公司 範疇二 62240.3972 3.8100 41,741.1570 4.112 母公司 範疇三 11809.1759 0.720 9,137.8156 0.900 母公司 1-1-2溫室氣體確信資訊 敘明截至年報刊印日之最近兩年度確信情形說明,包括確信範圍、確信機構、確信準則及確信意見。 |
2023年 聯合再生母公司2023年揭露溫室氣體總排放量中, 範疇一:1,294.2662公噸CO2e(佔總排放量之2.48%); 範疇二:41,741.1570公噸CO2e(佔總排放量之80.00%); 範疇三:9,137.8156公噸CO2e(佔總排放量之17.51%); 採ISAE3410/ISO 14064-3準則確信 合理確信/有限確信 1-2.溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫 敘明溫室氣體減量基準年及其數據、減量目標、策略及具體行動計畫與減量目標達成情形。 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫 |
溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫 | 減量目標達成情形 | 2023年排放降低31% | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 台灣德國萊因技術監護顧問股份有限公司 | 確信意見 | TUV尚未取得確信認證 | 合理確信/有限確信 | |||||||||
| 策略及具體行動計畫 | 進行產能轉型及投資高效率廠務設施 | |||||||||||
| 資料涵蓋範圍 | 母公司 |
母公司 |
母公司 | |||||||||
| 確信準則 | 採ISAE3410/ISO 14064-3準則確信 | |||||||||||
| 2023年 | 密集度 (公噸CO2e/百萬元) |
0.128 | 4.112 | 0.900 | ||||||||
| 減量目標 | 短期:2023年與基準年比較,(類別一+類別二)總碳排減少15%。 中期:2030年與基準年比較,(類別一+類別二)總碳排減少24±1%。 長期:2050年碳中和。 |
|||||||||||
| 排放量 (公噸CO2e) |
1,294.2662 | 41,741.1570 | 9,137.8156 | |||||||||
| 確信範圍 | 聯合再生母公司2023年揭露溫室氣體總排放量中, 範疇一:1,294.2662公噸CO2e(佔總排放量之2.48%); 範疇二:41,741.1570公噸CO2e(佔總排放量之80.00%); 範疇三:9,137.8156公噸CO2e(佔總排放量之17.51%); |
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| 2022年 | 密集度 (公噸CO2e/百萬元) |
0.1300 | 3.8100 | 0.720 | ||||||||
| 排放量 (公噸CO2e) |
2077.3673 | 62240.3972 | 11809.1759 | |||||||||
| 排放量 (公噸CO2e) |
76126.9404 | |||||||||||
| 範疇一 | 範疇二 | 範疇三 | 確信機構 | 年份 | 2022年 | 2023年 | ||||||
| 減量基準年 | 2022年 | |||||||||||
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| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則相符 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則相符 |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一) 誠信為本公司之經營理念及企業文化,以規範本公司董事、經理人、 員工於從事商業行為之過程中,不得直接或間接提供、承諾、要求或 收受任何不正當利益,或做出其他違反誠信、不法或違背受託義務等 不誠信行為。本公司董事會已於2015年3月通過誠信經營守則、道德行 為準則及誠信經營作業程序與行為指南等相關重要公司內規。 (二) 本公司已訂定防範不誠信行為方案之作業程序,所有員工進用後應簽 署聘雇合約書、保密同意書等文件,亦透過新人訓練宣導「工作規則」 明訂之個人行為、違規懲戒及相關制度。 (三) 本公司鼓勵內外部人員檢舉不誠信或不當行為,內部申訴管道包含電 子信箱、實體信箱及申訴專線電話,公司對檢舉情事之相關人員以書 面聲明對於檢舉人身分及檢舉內容予以絕對保密,並承諾保護檢舉人 不因檢舉情事而遭不當處置。但內部人員如有虛報或惡意指控之情 事,應予以紀律處分,情節重大者應予以革職。基於誠信為聯合再生 之核心價值,為確保同仁在執行業務過程中恪遵「誠信經營守則」、「道 德行為準則」,並定義不誠信行為內涵,同仁若對誠信、道德行為有疑 問,均可向人力資源處或法務單位作進一步諮詢。聯合再生聘請專人 受理處理檢舉情事如經證實被檢舉人確有違反相關法令或誠信經營政 策與規定者,應立即要求被檢舉人停止相關行為,並為適當之處置, 且必要時透過法律程序請求損害賠償,以維護公司之名譽及權益。對 於檢舉情事經查證屬實,應責成公司相關單位檢討相關內部控制制度 及作業程序,並提出改善措施,以杜絕相同行為再次發生。由專責單 位查證檢舉情事之屬實性、其處理方式及後續檢討改善措施。2023年 有關誠信檢舉之申訴有效案件為0件。為預防類似案件,加強宣導誠信 相關守則,藉由Email和開機畫面提醒、新進人員教育、離場同仁車廂 抽查等。 |
(一) 本公司要求公司同仁在進行交易前應先評估交易對象是否有不誠信行 為之記錄,避免與有不誠信行為紀錄者進行交易,經發現業務往來或 合作對象有不誠信行為者,應立即停止與其商業往來,並將其列為拒 絕往來對象。公司與交易對象於契約中約定誠信行為條款或要求交易 對象出具廉潔承諾書。 (二) 本公司人力資源部為推動企業誠信經營之職責單位,定期向董事報告 企業誠信經營之制度、管理方針及具體推動計畫及執行情形。 (三) 「誠信經營作業程序及行為指南」內文中明訂本公司之董事、經理人 及其他出席或列席董事會之利害關係人對董事會所列議案,與其自身 或其代表之法人有利害關係者,應於當次董事會說明其利害關係之重 要內容,如有害於公司利益之虞時,不得加入討論及表決,且討論及 表決時應予迴避,並不得代理其他董事行使其表決權。董事間亦應自 律,不得不當相互支援。 公司同仁於執行工作業務時,發現與其自身或其所代表之法人有利害 衝突之情形,或可能使其自身、配偶、父母、子女或與其有利害關係 人獲得不正當利益之情形,應將相關情事同時陳報直屬主管及其專責 |
| 否 | |||
| 是 | � � � |
� � � |
|
| 評 估 項 目 |
一、訂定誠信經營政策及方案 (一) 公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於規章及對外文件中明示誠 信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾? (二) 公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較 高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵 蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施? (三) 公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及 申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案? |
二、落實誠信經營 (一) 公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明 定誠信行為條款? (二) 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位,並定期(至少一年一 次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形? (三) 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行? |
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| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則相符 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則相符 |
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:無差異。 | 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形):本公司本著穩健踏實的精神經營企業,並設有專責之發言人、代理發言人及投資人關係部門, 負責與社會大眾及投資人間之關係維護,建立公司良好形象。本公司近期無企業形象改變造成危機管理之情事。 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 單位,直屬主管應提供適當指導。 (四) 本公司已建立會計制度及內控制度,且運行正常;本公司內部稽核人 員定期依稽核計畫進行查核,已落實誠信經營避免舞弊情形之發生。 會計師每年審查公司內部控制制度執行情形。 (五) 本公司定期舉辦誠信經營相關之內部教育訓練,並指派相關人員參與 外部之教育訓練。其中,為健全良好的誠信經營發展,112年安排員工 參與「營業秘密」教育訓練,以落實推動誠信經營之企業文化,課程 參與人次1,453,訓練總時數1,453小時。課後測驗通過率達100%,確 保同仁們接收正確觀念,以落實推動誠信經營之企業文化。 |
(一) 本公司已訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被 檢舉對象指派適當之受理人員。 (二) 本公司已訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制,員 工得透過廠長實體信箱,及Dr.H電子信箱反應問題,另設有電話專線 專人接聽,提供員工申訴多元管道。 (三) 本公司規範保護檢舉人措施,避免相同事件或報復情事之發生。 |
本公司已於公司網站及公開資訊觀測站,揭露本公司之誠信經營守則內容及 推動成效。 |
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| 否 | ||||||
| 是 | � � |
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| 評 估 項 目 |
(四) 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部 稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防 範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核? (五) 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練? |
三、公司檢舉制度之運作情形 (一) 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對 象指派適當之受理專責人員? (二) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續 措施及相關保密機制? (三) 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施? |
四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所定誠信經營守則內容及推動成 效? |
|||
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( 十 ) 內部控制制度執行狀況 1. 內部控制聲明書
聯合再生能源股份有限公司 內部控制制度聲明書
日期: 113 年 03 月 21 日
本公司民國 112 年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:
-
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任,本公司業已建立此一 制度。其目的係在對營運之效果及效率含獲利、績效及保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、 透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成,提供合理的確保。
-
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達 成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公 司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺失一經辨認,本公司即採取更正之行動。
-
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準則」)規定之內部控 制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內 部控制制度判斷項目,係為依管理控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素: 1. 控制環境, 2. 風險評估, 3. 控制作業, 4. 資訊與溝通,及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目 請參見「處理準則」之規定。
-
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
-
五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國 11 2 年 12 月 31 日的內部控制制度﹙含對子公司之監督 與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規 範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之 達成。
-
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱 匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之 法律責任。
-
七、本聲明書業經本公司民國 113 年 3 月 21 日董事會通過,出席董事 11 人中,有 0 人持反對意見,餘均同 意本聲明書之內容,併此聲明。
聯合再生能源 股份有限公司 董事長:洪傳獻 簽章 執行長:潘文輝 簽章
- 委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:不適用。
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-
( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰,或公司對其內部人員違反內部控制制度 規定之處罰內容、主要缺失與改善情形:無。
-
( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議:
1. 股東會重要決議
| 召開日期 | 重要決議 | 執行情形 |
|---|---|---|
| 112.06.28 股東常會 |
承認民國111 年度營業報告書暨財務報表案。 | 依規定公告於公開資訊觀測站。 |
| 承認民國111 年度盈餘分配案。 | 經股東會決議後照案承認。 | |
| 通過辦理現金增資發行普通股或以現金增資發 行普通股方式參與發行海外存託憑證案。 |
經股東會決議後照案通過,截至目前 尚未執行。 |
|
| 通過辦理私募普通股案。 | 本案經113年3月11日董事會通過, 擬於剩餘期間不繼續辦理私募事宜。 |
2. 董事會重要決議
| 召開日期 | 重要決議 |
|---|---|
| 112.03.13 | 1.通過民國111年度員工酬勞及董事酬勞分派案。 2.通過民國111年度營業報告書暨財務報表案。 3.通過民國111年度盈餘分配表。 4.通過聘任會計主管暨副總經理案。 5.通過民國111年股東常會通過私募普通股案,於剩餘期間內將不繼續辦理乙案。 6.通過辦理現金增資發行普通股或以現金增資發行普通股方式參與發行海外存託憑證 案。 7.通過辦理私募普通股案。 8.通過訂定本公司民國112年股東常會開會時間及相關議程。 9.通過參與本公司持股約99.99%之子公司昱成光能股份有限公司現金增資案。 10.通過民國112年度會計師委任及公費案。 11.通過民國111年度之「內部控制制度聲明書」案。 12.通過辦理銀行綜合授信額度案。 13.通過本公司及合併報表子公司之溫室氣體盤查及查證時程規劃。 |
| 112.05.11 | 1.通過本公司民國112年第一季合併財務報告案。 2.通過籌組新台幣60億元之聯貸案。 3.通過新增辦理銀行額度案。 4.通過對100%間接持股之子公司提供背書保證案。 5.通過資本支出案。 6.通過本公司企業社會責任實務守則更名為永續發展實務守則及部分條文修正案。 7.通過增訂本公司民國112年股東常會相關議程。 8.通過訂定本公司發行之國內第三次有擔保轉換公司債轉換普通股之增資基準日。 9.通過民國112年經理人薪資調整說明。 10.通過民國111年度董事酬勞分配說明。 11通過民國111年度經理人員工酬勞分配說明。 12.通過聘請經理人案。 13.通過解除本公司經理人競業禁止之限制。 |
| 112.08.10 | 1.通過委任暫代本公司會計主管。 2.通過本公司民國112年第二季合併財務報告案。 3.通過本公司董事會績效評估辦法部分條文修正案。 4.通過新增辦理銀行額度案。 5.通過經理人晉升案。 |
| 112.08.29 | 1.通過本公司在不超過新台幣5億元額度內與其他投資人共同參與投資以綠色能源投資 為主的能源控股公司。 |
| 112.11.10 | 1.通過委任會計主管案。 2.通過本公司民國112年第三季合併財務報告案。 3.通過新增辦理銀行額度案。 |
| 112.12.28 | 1.通過本公司民國113年度營運計劃案。 2.通過訂定民國113年度稽核計畫案。 3.通過新增辦理銀行額度案。 4.通過聘任經理人案。 |
| 113.03.11 | 1.通過民國112年度營業報告書暨財務報表案。 2.通過民國112年度虧損撥補案。 3.通過修訂本公司「公司章程」部分條文案。 4.通過民國112年股東常會通過私募普通股案,於剩餘期間內將不繼續辦理乙案。 5.通過全面改選董事(含獨立董事)及受理提名相關事宜案。 6.通過解除新選任董事(含獨立董事)之競業禁止限制案。 |
-46-
| 召開日期 | 重要決議 |
|---|---|
| 7.通過訂定本公司民國113年股東常會開會時間及相關議程。 8.通過辦理銀行綜合授信額度案。 |
|
| 113.03.21 | 1.通過民國112年度之「內部控制制度聲明書」案。 |
-
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲 明者,其主要內容:無。
-
( 十四 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司 治理主管及研發主管等辭職、解任情形之彙總:
| 職稱 | 姓名 | 到任日期 | 解任日期 | 辭職或解任原因 |
|---|---|---|---|---|
| 會計主管 | 楊麗嬌 | 107.10.01 | 112.03.14 | 職務調整 |
| 會計主管 | 王英俊 | 112.03.14 | 112.05.17 | 辭任 |
| 暫代會計主管 | 詹璧如 | 112.05.17 | 112.11.10 | 已聘任會計主管 |
| 執行長 | 潘文輝 | 107.10.01 | 113.02.29 | 退休 |
| 營運主管 | 沈維鈞 | 97.05.05 | 113.02.29 | 退休 |
四、簽證會計師公費資訊:
-
一
-
( ) 簽證會計師公費
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 會計師事務所 名稱 |
會計師 姓 名 |
會計師 查核期間 |
審計公費 | 非審計公費 (註) |
合計 | 備 註 |
| 安侯建業聯合 會計師事務所 |
黃泳華 | 112/01/01 ~ 112/12/31 |
6,800 | 1,035 | 7,835 | 非審計公費,係營利事業 所得稅簽證申報、限制員 工權利股票註銷減資登 記及其他變更登記服務 公費。 |
| 周寶蓮 |
-
( 二 ) 本年度更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少之金額及原因: 不適用。
-
( 三 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十以上之金額、比例及原因:不適用。
五、更換會計師資訊:
- 本公司自 113 年起因安侯建業聯合會計師事務所內部輪調,簽證會計師由黃泳華會計師、周寶蓮會計師更 換為黃泳華會計師及余聖河會計師。
一 ( ) 關於前任會計師
| 換為黃泳華會計師及余聖河會計師。 一)關於前任會計師 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 更 換 日 期 |
113 年05 月06 日 | ||||
| 更 換 原 因 及 說 明 |
會計師事務所內部輪調 | ||||
| 說明係委任人或會計師終止或不接受委任 | 當事人 情況 |
會計師 | 委任人 | ||
| 主動終止委任 | - | - | |||
| 不再接受(繼續)委任 | - | - | |||
| 最近兩年內簽發無保留意見以外之 查 核 報 告 書 意 見 及 原 因 |
無 | ||||
| 與 發 行 人 有 無 不 同 意 見 |
有 | 會計原則或實務 | |||
| 財務報告之揭露 | |||||
| 查核範圍或步驟 | |||||
| 其他 | |||||
| 無 | V | ||||
| 說明:無 | |||||
| 其 他 揭 露 事 項 (本準則第十條第六款第一目之四至第一目 之 七 應 加 以 揭 露 者 ) |
無 |
-47-
( 二 ) 關於繼任會計師
| 二)關於繼任會計師 | |
|---|---|
| 事務所名稱 | 安侯建業聯合會計師事務所 |
| 會計師姓名 |
黃泳華會計師、余聖河會計師 |
| 委任之日期 |
113 年05 月06日 |
| 委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財 務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果 |
無 |
| 繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見 |
無 |
-
( 三 ) 前任會計師對「公開發行公司年報應行記載事項準則」第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函: 不適用。
-
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師事務所或其關係 企業者:無。
-
七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過 10% 之股東股權移轉及股權質押變 動情形:
-
一
-
( ) 股權變動情形:
| 股權變動情形: | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 單位:股 | |||||
| 職稱 | 姓名 | 112 年度 | 113 年4 月23 日止 | ||
| 持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
||
| 董事長暨策略長 兼暫代執行長 |
洪傳獻(113.02.29暫代執行長) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 董事 | 林坤禧 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 董事暨執行長 | 潘文輝(113.02.29執行長卸任) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 董事 | 林文淵 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 董事 | 江文興 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 董事 | 龍笛實業股份有限公司 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 代表人:劉皇慶(113.02.21就任) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 代表人:劉康信(113.02.19卸任) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 董事 | 行政院國家發展基金管理會 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 代表人:林法正 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 董事 | 耀華玻璃股份有限公司管理委員會 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 代表人:陳國軒(113.01.11就任) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 代表人:周崇斌(113.01.11卸任) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 獨立董事 | 蔡明芳 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 張建一 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 獨立董事 | 張景新 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 公司治理主管、資 安長暨副總經理 |
許婷寧 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 副總經理 | 潘國斌 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 財務長 暨副總經理 |
潘蕾蕾 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 副總經理 | 陳孟秀(112.05.15就任) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 副總經理 | 楊麗嬌(112.03.14會計主管卸任) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 協理 | 解鑑平 | (6,000) | 0 | 0 | 0 |
| 協理 | 謝烋富 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 協理 | 劉修宏 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 協理 | 林昆志 (112.08.11就任) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 會計部門主管 | 黃培昌 (112.11.10就任) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 太陽能事業總經 理 |
沈維鈞(113.02.29卸任) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 副總經理 | 黃河清 (112.02.15卸任) | 0 | 0 | 0 | 0 |
-48-
| 職稱 | 姓名 | 112 年度 | 112 年度 | 113 年4 月23 日止 | 113 年4 月23 日止 |
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
持有股數 增(減)數 |
質押股數 增(減)數 |
||
| 副總經理 暨會計部門主管 |
王英俊(112.03.14就任;112.05.17 卸任) |
0 | 0 | 0 | 0 |
| 暫代會計主管 | 詹璧如(112.05.17就任;112.12.11 卸任) |
0 | 0 | 0 | 0 |
( 二 ) 股權移轉資訊:無。
( 三 ) 股權質押相對人為關係人資訊:無。
-49-
八、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊:
113 年 04 月 23 日 ( 股東名簿記載為準 ) ;單位:股
| 姓名 | 本人 持有股份 |
本人 持有股份 |
配偶、未成年 子女持有股份 |
配偶、未成年 子女持有股份 |
利用他人名義 合計持有股份 |
利用他人名義 合計持有股份 |
前十大股東相互間 具有關係人或為配 偶、二親等以內之親 屬關係者,其名稱或 姓名及關係 |
前十大股東相互間 具有關係人或為配 偶、二親等以內之親 屬關係者,其名稱或 姓名及關係 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
股數 | 持股 比率 |
名稱 (或姓名) |
關係 | ||
| 行政院國家發展基金管理會 | 99,084,679 | 6.09% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
| 耀華玻璃股份有限公司管理 委員會 |
94,573,203 | 5.81% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
| 匯豐(台灣)商業銀行股份 有限公司受託保管景順太陽 能ETF投資專戶 |
38,314,458 | 2.35% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
| 台達電子工業股份有限公司 | 31,294,379 | 1.92% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
| 沈清雄 | 26,286,000 | 1.61% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
| 美商摩根大通銀行台北分行 受託保管梵加德集團公司經 理之梵加德新興市場股票指 數基金投資專戶 |
18,163,629 | 1.12% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
| 美商摩根大通銀行台北分行 受託保管先進星光基金公司 之系列基金先進總合國際股 票指數基金投資專戶 |
17,505,408 | 1.08% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
| 渣打國際商業銀行營業部受 託保管ISHARESII 有限公司投資專戶 |
14,957,912 | 0.92% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
| 渣打國際商業銀行營業部受 託保管iShares全球 乾淨能源指數股票型基金投 資專戶 |
10,725,000 | 0.66% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
| 大通託管先進信託股票指數 II投資專戶 |
9,041,755 | 0.56% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - |
-50-
九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計 算綜合持股比例:
112 年 12 月 31 日;單位:仟股; %
| 轉投資事業 | 本公司投資 | 本公司投資 | 董事、監察人、經理人及 直接或間接控制事業之投資 |
董事、監察人、經理人及 直接或間接控制事業之投資 |
綜合投資 |
綜合投資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比例 (%) |
股數 | 持股比例 (%) |
股數 | 持股比例 (%) |
|
| Ultimate EnergySolution Limited | 62,188 | 100.00% | 0 | 0.00% | 62,188 |
100.00% |
| DelSolar Holding(Cayman)Ltd. | 164,266 | 100.00% | 0 | 0.00% | 164,266 |
100.00% |
| NSP Systems(BVI)Ltd. | 2,301 | 100.00% | 0 | 0.00% | 2,301 |
100.00% |
| GES EnergyMiddle East FZE | 4 | 100.00% | 0 | 0.00% | 4 |
100.00% |
| NSP UK HoldingLimited | 580 | 100.00% | 0 | 0.00% | 580 |
100.00% |
| 新日光系統開發股份有限公司 | 14,420 | 100.00% | 0 | 0.00% | 14,420 |
100.00% |
| 中陽光電股份有限公司 | 3,500 | 100.00% | 0 | 0.00% | 3,500 |
100.00% |
| DelSolar HoldingSingapore Pte. Ltd. | 1,250 | 100.00% | 0 | 0.00% | 1,250 |
100.00% |
| 昇陽材料股份有限公司 | 1,000 | 100.00% | 0 | 0.00% | 1,000 |
100.00% |
| 昱成光能股份有限公司 | 54,805 | 99.9975% | 0 | 0.00% | 54,805 |
99.9975% |
| 永梁股份有限公司 | 24,900 | 19.94% | 0 | 0.00% | 24,900 |
19.94% |
| 永周有限公司 | 0 | 100.00% | 0 | 0.00% | 0 |
100.00% |
| General Energy Solutions UK Limited |
89,133 | 100.00% | 0 | 0.00% | 89,133 |
100.00% |
| TSST | 97,701 | 42.12% | 0 | 0.00% | 97,701 |
42.12% |
| 倍利科技股份有限公司 | 7,789 | 21.22% | 5,265 | 14.35% | 13,054 |
35.57% |
| 同昱能源科技股份有限公司 | 13,460 | 36.38% | 0 | 0.00% | 13,460 |
36.38% |
| 山上能源股份有限公司 | 2,010 | 100.00% | 0 | 0.00% | 2,010 |
100.00% |
| 聯智能股份有限公司 | 210 | 100.00% | 0 | 0.00% | 210 |
100.00% |
| 日曜能源股份有限公司 | 9,000 | 30.00% | 0 | 0.00% | 9,000 |
30.00% |
註:係公司採用權益法之投資。
-51-
肆、資本及股份
一、公司資本及股份
-
一
-
( ) 股本來源:最近年度及截至年報刊印日止已發行之股份種類。
113 年 04 月 23 日;單位:股、新台幣元
| 113年04月23日;單位:股、新台幣元 | 113年04月23日;單位:股、新台幣元 | 113年04月23日;單位:股、新台幣元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年月 | 發行 價格 |
核定股本 | 實收股本 | 備註 | ||||
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金以外之財 產抵充股款者 |
其他 | ||
| 112/05 | 10 | 3,600,000,000 | 36,000,000,000 | 1,627,795,375 | 16,277,953,750 | 公司債轉換48,780元 | 無 | 註 |
註 1 : 112 年 05 月 26 日竹商字第 1120016969 號。
( 二 ) 股份及資本
113 年 04 月 23 日 ( 股東名簿記載為準 )
| 股份種類 | 核定股本 | 核定股本 | 備註 | |
|---|---|---|---|---|
| 流通在外股份 | 未發行股份 | 合計 | ||
| 記名式普通股 | 1,627,795,375股 | 1,972,204,625股 | 3,600,000,000股 | 上市公司股票 |
( 三 ) 總括申報制度相關資訊:不適用。
( 四 ) 股東結構
113 年 04 月 23 日 ( 股東名簿記載為準 )
| 股東結構 數量 |
政府機構 | 金融機構 | 其他法人 | 外國機構 及外國人 |
個人 | 庫藏股 | 合計 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 人數 | 1 | 8 |
416 | 298 | 185,430 | 0 |
186,153 |
| 持有股數(股) | 99,084,679 | 545,616 |
203,707,896 | 193,260,422 | 1,131,196,762 | 0 |
1,627,795,375 |
| 持有比例(%) | 6.09% | 0.03% |
12.51% | 11.87% | 69.50% | 0.00% |
100.00% |
( 五 ) 股權分散情形
1. 普通股:
113 年 04 月 23 日 ( 股東名簿記載為準 )
| 持股分級 | 股東人數 | 持有股數 | 持有比例(%) |
|---|---|---|---|
| 1-999 | 76,368 | 19,021,069 | 1.17% |
| 1,000-5,000 | 72,665 | 163,777,051 | 10.06% |
| 5,001-10,000 | 17,836 | 131,242,375 | 8.06% |
| 10,001-15,000 | 6,338 | 78,377,938 | 4.81% |
| 15,001-20,000 | 3,746 | 67,552,499 | 4.15% |
| 20,001-30,000 | 3,312 | 82,805,631 | 5.09% |
| 30,001-40,000 | 1,705 | 60,101,925 | 3.69% |
| 40,001-50,000 | 1,009 | 46,515,142 | 2.86% |
| 50,001-100,000 | 1,805 | 126,553,447 | 7.77% |
| 100,001-200,000 | 786 | 109,123,430 | 6.70% |
| 200,001-400,000 | 333 | 91,599,650 | 5.63% |
| 400,001-600,000 | 97 | 46,652,014 | 2.87% |
| 600,001-800,000 | 39 | 27,292,955 | 1.68% |
| 800,001-1,000,000 | 25 | 22,510,698 | 1.38% |
| 1,000,001股以上 | 89 | 554,669,551 | 34.08% |
| 合計 | 186,153 | 1,627,795,375 | 100.00% |
- 特別股:不適用。
-52-
( 六 ) 主要股東名單
113 年 04 月 23 日 ( 股東名簿記載為準 )
| 主要股東名稱/股份 | 持有股數 | 持股比例(%) |
|---|---|---|
| 行政院國家發展基金管理會 | 99,084,679 | 6.09% |
| 耀華玻璃股份有限公司管理委員會 | 94,573,203 | 5.81% |
| 匯豐(台灣)商業銀行股份有限公司受託保管景順太陽能 ETF投資專戶 |
38,314,458 | 2.35% |
| 台達電子工業股份有限公司 | 31,294,379 | 1.92% |
| 沈清雄 | 26,286,000 | 1.61% |
| 美商摩根大通銀行台北分行受託保管梵加德集團公司經 理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶 |
18,163,629 | 1.12% |
| 美商摩根大通銀行台北分行受託保管先進星光基金公司 之系列基金先進總合國際股票指數基金投資專戶 |
17,505,408 | 1.08% |
| 渣打國際商業銀行營業部受託保管ISHARESII 有限公司投資專戶 |
14,957,912 | 0.92% |
| 渣打國際商業銀行營業部受託保管iShares全球 乾淨能源指數股票型基金投資專戶 |
10,725,000 | 0.66% |
| 大通託管先進信託股票指數II投資專戶 | 9,041,755 | 0.56% |
( 七 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料:
單位:新台幣元
| 單位:新台幣元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 項目/年度 | 111年度 | 112年度 | 113年度截至3月31日 | ||
| 每股市價 | 最 高 |
24.60 | 23.10 | 14.85 | |
| 最 低 |
19.10 | 13.40 | 10.90 | ||
| 平 均 |
21.54 | 17.95 | 12.46 | ||
| 每股淨值 | 分 配 前 |
10.11 | 7.83 | 7.73 | |
| 分 配 後 |
10.11 | 7.83 | 7.73 | ||
| 每股盈餘 | 加權平均股數( 仟股) |
1,627,791 | 16,277,954 | 16,277,954 | |
| 每股盈餘- 調整前 |
0.61 | 0.03 | (0.17) | ||
| 每股盈餘-調整後(註1) | - | - | - | ||
| 每股股利 (註5) |
現 | 金 股 利 |
0.1 | - | - |
| 無償 配股 |
盈 餘 配 股 |
- | - | - | |
| 資本公積配股 | - | - | - | ||
| 累 積 |
未 付 股 利 |
- | - | - | |
| 投資報酬 分 析 |
本 益 |
比 ( 註 2 ) |
35.31 | 不適用 | - |
| 本 利 |
比 ( 註 3 ) |
215.40 | 不適用 | - | |
| 現金股利殖利率(註4) | 0.46 | 不適用 | - |
註 1 :已追溯盈餘分配之影響數。
-
註 2 :本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。
-
註 3 :本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。
-
註 4 :現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。
註 5 :民國 112 年 3 月 13 日董事會決議分配現金股利每股新台幣 0.1 元。
( 八 ) 公司股利政策及執行狀況
1. 章程所定之股利政策:
本公司應以當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董事酬勞前之利益於保留彌補累積虧損數額後,如尚有 盈餘應提撥員工酬勞不低於百分之三,董事酬勞不高於百分之二。實際提撥成數,應由董事會以董事三 分之二以上出席及出席董事過半數同意之決議行之。員工酬勞發放對象得包括符合一定條件之從屬公司 之員工,相關條件及辦法授權董事會或其授權之人訂定之。員工酬勞以股票或現金為之,應由董事會以 董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之,並報告股東會。
本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅捐、彌補累積虧損、次提百分之十為法定盈餘公積;但法定盈 餘公積已達本公司實收資本總額時,得不再提列,並依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積, 如尚有盈餘,併同累計未分配盈餘,由董事會擬具分派議案,以發行新股方式為之時,應提請股東會決 議後分派之。
本公司依公司法規定,授權董事會以三分之二以上董事之出席,及出席董事過半數之決議,將應分派股 息及紅利或公司法第二百四十一條第一項規定之法定盈餘公積及資本公積之全部或一部,以發放現金之
-53-
方式為之,並報告股東會。
股東紅利以股票股利與現金股利相互搭配為原則,其中分配之現金股利不低於股東紅利總額百分之 十。
- 本次股東會擬議股利分派情形:無。
( 九 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:不適用。
( 十 ) 員工、董事酬勞:
-
公司章程所載員工、董事酬勞之成數或範圍:
-
基於公司營運需要爭取股東權益最大化之考量,本公司應以當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董事 酬勞前之利益於保留彌補累積虧損數額後,如尚有盈餘應提撥員工酬勞不低於百分之三,董事酬勞不 高於百分之二。實際提撥成數,應由董事會以董事三分之二以上出席及出席董事過半數同意之決議行 之。
員工酬勞發放對象得包括符合一定條件之從屬公司之員工,相關條件及辦法授權董事會或其授權之人 訂定之。
-
員工酬勞以股票或現金為之,應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行 之,並報告股東會。
-
本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若 與估列數有差異時之會計處理:
-
本公司員工、董事酬勞係按當年度稅前淨利扣除員工及董事酬勞前之金額乘上本公司章程所訂之員工 及董事酬勞分派成數為估計基礎,並列報為該期間之營業成本或營業費用。若次年度實際分派金額與 估列數有差異時,則依會計估計變動處理,並將該差異認列為次年度損益。如董事會決議採股票發放 員工酬勞,股票酬勞之股數計算基礎係依據董事會決議前一日之收盤價 ( 考量除權除息之影響後 ) 計 算。
-
員工及董事酬勞業經董事會通過,尚未經股東會決議者:不適用。
4. 前一年度 (111 年度 ) 員工及董事酬勞之實際分派情形:
| 一年度(111年度)員工及董事酬勞之實際分派情形: | 一年度(111年度)員工及董事酬勞之實際分派情形: | 一年度(111年度)員工及董事酬勞之實際分派情形: | 一年度(111年度)員工及董事酬勞之實際分派情形: | 一年度(111年度)員工及董事酬勞之實際分派情形: |
|---|---|---|---|---|
| 酬勞所屬年度:111 年 單位:新台幣元 |
||||
| 配發項目 | 董事會決議配發金額 | 認列費用年度估列金額 | 差異金額 | 差異原因及處理情形 |
| 員工酬勞 | 39,856,893 | 39,856,893 | 0 | 無 |
| 董事酬勞 | 3,985,689 | 3,985,689 | 0 | 無 |
( 十一 ) 公司買回本公司股份情形:無。
- 二、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員工權利新股及併購或受讓他公司股份發行新股辦 理情形:
一 ( ) 公司債辦理情形:
1. 尚未償還及辦理中之公司債:
113 年 3 月 31 日
| 情形: 一)公司債辦理情形: 1.尚未償還及辦理中之公司債: |
113年3月31日 |
|---|---|
| 公 司 債 總 類 |
國內第三次有擔保轉換公司債 |
| 發 行 日 期 |
110年10月25日 |
| 面 額 |
新台幣壹拾萬元 |
| 發 行 及 交 易 地 點 |
國內 |
| 發 行 價 格 |
依票面額金額104.18%發行 |
| 總 額 |
總面額新台幣3,000,000仟元整 |
| 利 率 |
票面利率0% |
| 期 限 |
三年期,到期日:113年10月25日 |
| 保 證 機 構 |
第一商業銀行股份有限公司、合作金庫商業銀行股份有限公司、中國 信託商業銀行股份有限公司、臺灣土地銀行股份有限公司、安泰商業 銀行股份有限公司、兆豐國際商業銀行股份有限公司、上海商業儲蓄 銀行股份有限公司、臺灣新光商業銀行股份有限公司 |
| 受 託 人 |
永豐商業銀行股份有限公司 |
| 承 銷 機 構 |
凱基證券股份有限公司 |
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| 簽 證 律 師 |
簽 證 律 師 |
翰辰法律事務所邱雅文律師 |
|---|---|---|
| 簽 證 會 計 師 |
安侯建業聯合會計師事務所黃泳華、陳振乾會計師 | |
| 償 還 方 法 |
本轉換公司債之持有人依本次轉換公司債及轉換辦法第十條轉換為 本公司普通股、第十八條提前贖回,或本公司由證券商營業處所買回 註銷者外,本公司於本轉換公司債到期時依債券面額以現金一次償 還。 |
|
| 未 償 還 本 金 |
新台幣2,999,900,000元 | |
| 贖回或提前清償之條款 | 依本公司國內第三次有擔保轉換公司債發行及轉換辦法第十八條。 | |
| 限 制 條 款 |
無 | |
| 信用評等機構名稱、評等日期、 公 司 債 評 等 結 果 |
無 | |
| 附其他權利 | 截至年報刊印日止已 轉換(交換或認股)普 通股、海外存託憑證或 其他有價證券之金額 |
截至113年3月31日止共計已有轉換公司債新台幣100,000元轉換為 普通股,累計已轉換普通股4,878股。 |
| 發 行 及 轉 換 (交換或認股) 辦法 |
請參閱本公司國內第三次有擔保轉換公司債發行及轉換辦法。 | |
| 發行及轉換、交換或認股辦法、發行 條件對股權可能稀釋情形及對現有 股 東 權 益 影 響 |
本公司第三次有擔保轉換公司債截至3月底未償還本金為2,999,900仟 元轉換公司債除以現行轉換價格20.40元,預計可再轉換146,336,585 股,占已發行股份總數比率8.99%(註),對股東權益並未有重大影響。 |
|
| 交換標的委託保管機構名稱 | 不適用 |
註:以本公司民國 113 年股東常會停止過戶日 (113 年 4 月 23 日 ) 股數 1,627,795,375 股估算。
- 已發行附有得轉換為普通股、海外存託憑證或其他有價證券之轉換公司債,應揭露事項:
| 公司債總類 | 公司債總類 | 國內110年度第三次有擔保轉換公司債 | 國內110年度第三次有擔保轉換公司債 |
|---|---|---|---|
| 項目 | 年度 | 112年 | 113年截至4月23日止 |
| 轉換公司債 市 價 |
最 高 |
117.00 | 102.80 |
| 最 低 |
101.45 | 99.50 | |
| 平 均 |
106.68 | 100.44 | |
| 轉 換 |
價 格 |
20.40元 | 20.40元 |
| 發行(辦理)日期及發行時 轉 換 價 格 |
發行日期:110年10月25日。 發行價格:新台幣20.90元。 |
||
| 履行轉換義務方式 | 依發行辦法規定,發行新股。 |
3. 交換公司債資料:無。
-
總括申報發行公司債情形:無。
-
附認股權公司債資料:無。
( 二 ) 特別股辦理情形:無。
- ( 三 ) 海外存託憑證辦理情形:無。
( 四 ) 員工認股權憑證辦理情形:無。
( 五 ) 限制員工權利新股辦理情形:無。
-
截至年報刊印日止尚未全數既得之限制員工權利新股辦理情形:無。
-
累積至年報刊印日止取得限制員工權利新股之經理人及取得股數前十大之員工姓名及取得情形:無。
-
( 六 ) 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:
-
最近年度及截至年報刊印日止已完成併購或受讓他公司股份發行新股者:無。
-
最近年度及截至年報刊印日止已經董事會決議通過併購或受讓他公司股份發行新股者,應揭露執行情形及被 併購或受讓公司之基本資料:無。
-55-
三、資金運用計畫執行情形:
本公司截至年報刊印日止,前各次現金增資、併購或受讓他公司股份發行新股或發行公司債及私募有價證券計畫 中,除 107 年 10 月辦理私募發行普通股計畫及國內第三次有擔保轉換公司債暨 110 年度現金增資發行新股案,資 金運用計畫尚未完成外,其餘前各次計畫均已依計畫執行完成,以下茲就各計畫內容及執行情形分別說明如下: ( 一 )107 年 10 月私募發行普通股案
-
計畫內容
-
本公司 107 年私募有價證劵總募集金額為新台幣 2,781,307 仟元。私募資金用於投資高效能產品並擴充產能、 取得模組產能、投資系統業務與相關新事業、及 / 或支應其他因應本公司長期發展之資金需求,以期提升本公 司之企業競爭力及獲利能力,有助於本公司未來營運穩定成長,對股東權益有其正面助益。
-
執行情形:
私募資金截至 113 年 3 月 31 日止,本次私募資金已動支 2,795,596 仟元。
( 二 ) 國內第三次有擔保轉換公司債暨 110 年度現金增資發行新股
-
計畫內容
-
(1) 本次計畫所需資金總額:新台幣 5,132,462 仟元。
-
(2) 資金來源:
-
A. 現金增資發行普通股 120,000 仟股,每股面額新台幣 10 元,發行價格為每股新台幣 16.6 元,預計募集總 金額新台幣 1,992,000 仟元。
-
B. 發行國內第三次有擔保轉換公司債,每張面額新台幣 10 萬元整,發行張數為 30,000 張,發行總面額為新 台幣 3,000,000 仟元,發行期間 3 年,依票面金額 104.18% 發行,實際總募集金額為 3,125,430 仟元。
-
C. 餘 15,032 仟元將以自有資金支應。
-
(3) 計畫項目、資金運用進度及預計可能產生效益:
| )計畫項目、資金運用進度及預計可能產生效益: | )計畫項目、資金運用進度及預計可能產生效益: | )計畫項目、資金運用進度及預計可能產生效益: | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | |||||
| 計劃項目 | 預定完成日期 | 所需資金總額 | 預定資金運用進度 | ||
| 110年度 第四季 |
111年度 | ||||
| 第一季 | 第二季 | ||||
| 償還銀行借款 | 110年第四季 | 3,910,479 | 3,910,479 | - | - |
| 系統投資 (興建國內太陽能電廠) |
111年第二季 | 1,221,983 | 122,198 | 733,190 | 366,595 |
| 合計 | 111年第二季 | 5,132,462 | 4,032,677 | 733,190 | 366,595 |
| 預計可能產生效益 | 1.償還銀行借款:預計110年可節省利息支出約新台幣6,706仟元,往後年 度可節省利息支出約新台幣72,145仟元。 2.本公司本次為興建長期自行持有之太陽能案場,依案場所需建置進度投 入相關資金,可降低相關因興建太陽能所需融資壓力,以增加財務調度 彈性並降低經營風險。預估111年度至131年度共可認列營業收入及營業 利益分別為2,887,817仟元及838,451仟元。 |
2. 執行情形:
| .執行情形: | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | ||||||||
| 計劃項目 | 執行狀況 | 111年 | 112年 | 113年第一季 | 說明 | |||
| 償還銀行借款 | 支用金額 | 預定 | - | 預定 | - | 預定 | - | 本公司已依資金 運用計畫如期於 110年第四季完 成。 |
| 實際 | - | 實際 | - | 實際 | - | |||
| 執行進度 ( % ) |
預定 | - | 預定 | - | 預定 | - | ||
| 實際 | - | 實際 | - | 實際 | - | |||
| 系統投資 (興建國內太陽 能電廠) |
支用金額 | 預定 | 1,221,983 | 預定 | 1,221,983 | 預定 | 1,221,983 | 因行政流程及工 程驗收尚未完 成,導致未能請 款支付廠商,使 付款進度落後所 致。經評估其資 金執行進度落後 原因尚有其合理 性。 |
| 實際 | 366,971 | 實際 | 1,083,372 | 實際 | 1,127,255 | |||
| 執行進度 ( % ) |
預定 | 100.00% | 預定 | 100.00% | 預定 | 100.00% | ||
| 實際 | 30.03% | 實際 | 88.65% | 實際 | 92.24% |
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3. 效益評估:
單位: %
| 效益評估: | 單位:% | ||
|---|---|---|---|
| 項目 | 年度 | 110 年9 月底(增資前) | 110 年12 月底(增資後) |
| 償債能力 | 流動比率 | 114.09 | 270.29 |
| 速動比率 | 91.09 | 213.17 | |
| 財務結構 | 負債比率 | 46.85 | 40.85 |
增資前流動比率、速動比率及負債比分別為 114.09% 、 91.09% 及 46.85% ,增資後流動比率、速動比率及負債 比分別為 270.29% 、 213.17% 及 40.85% ,由此可見,增資後,本公司償債能力及財務結構皆有顯著改善。
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伍、營運概況
一、業務內容: 一 ( ) 業務範圍:
1. 所營業務之主要內容:
(1) CC01080 電子零組件製造業。
(2) CC01090 電池製造業。
(3) CC01010 發電、輸電、配電機械製造業。
(4) D101060 再生能源自用發電設備業。
(5) IG03010 能源技術服務業。 (6) E601010 電器承裝業。
(7) F119010 電子材料批發業。(限區外經營)
(8) F219010 電子材料零售業。(限區外經營)
(9) F401010 國際貿易業。 研究、開發、設計、製造及銷售下列產品:
(1) 太陽能電池及相關系統。
(2) 太陽能發電模組及晶圓。
(3) 兼營與本公司產品相關之進出口貿易業務。
2. 營業比重:
| 營業比重: | ||
|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | ||
| 營業比重 項目 |
112 年度 | |
| 營收淨額 | 營收比重 | |
| 太陽能 | 11,569,283 | 92.43% |
| 其他 | 946,944 | 7.57% |
| 合計 | 12,516,227 | 100.00% |
3. 目前之商品項目
。 (1) 單晶矽太陽能電池 166mm x 166mm (M6)
-
。
-
(2) 單晶矽太陽能電池 182mm x 182mm / 182mm x 183.75mm (M10)
(3) 單晶矽太陽能 M6 單玻單面發電模組 120 片式 (360W-390W) / 144 片式 (435W-460W)
(4) 單晶矽太陽能 M6 單玻雙面發電模組 120 片式 (360W-390W) / 144 片式 (435W-460W)
(5) 單晶矽太陽能 M10 單玻單面發電模組 108 片式 (390W-420W) / 120 片式 (440W-470W) / 144 片式 (530W-560W)
(6) 單晶矽太陽能 M10 單玻雙面發電模組 108 片式 (390W-420W) / 120 片式 (440W-460W) / 144 片式 (530W-550W)
(7) 太陽能系統
(8) 儲能系統 / 儲能產品 ( 商用 / 戶用 )
- 計劃開發之新商品
新結構高效率矽晶太陽能電池。 單晶矽太陽能 M10 TOPCon 雙玻雙面發電模組。 單晶矽太陽能 M10 TOPCon 單玻雙面發電模組。 單晶矽太陽能 M10 TOPCon 單玻單面發電模組。 單晶矽太陽能 M10 單玻可拆解發電模組。
新結構高效率矽晶太陽能模組。
( 二 ) 產業概況:
1. 產業現況與發展
近年全球因環境保護、溫室氣體等議題受到高度的關注,已有超過 100 個國家紛紛宣示將於 2050-2060 年間達到淨零碳排的目標。且自 110 年烏俄戰爭以來,更讓能源危機急遽升溫,加深世 界各國對於綠色能源的重視。另一方面,在美中貿易戰背景下,為了避免再生能源受制於中國供 應鏈,美國陸續加大中國以外的再生能源發展力道,並給予太陽能、風力發電等各項租稅減免優 惠。
以貿易出口為導向的台灣,未來面對來自使用綠電製造產品的壓力與動力將會與日驟增。太陽能 產業在政府政策與國際市場的支持下已蓬勃發展,基本上可以分成電池與模組的產品製造、系統 安裝、運轉維護與電力儲存 ( 儲能 ) 等數個面向。在產品製造的供應面,以結晶矽產品為例,基本上
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從上游到下游分別有多晶矽、矽晶圓、電池、模組、逆變器等零組件的製造業;在系統安裝與服 務的供應面可分為開發、系統設計、安裝、運營以及相關融資服務行業;電力與能源的需求面則 是分別在零售電力市場以及躉售電力市場與火力發電或其他形式的發電來源競爭。
就供應面而言,一個結晶矽太陽能發電系統的主要成本構成大約可以用下圖呈現:
| 太陽能發電系統 | 模組 | 電池 | 矽晶圓 | 多晶矽 |
|---|---|---|---|---|
| 其他 | ||||
| 導電膠等 | ||||
| 封裝模、接線盒、玻璃、鋁框等 | ||||
| 逆變器 | ||||
| 其他平衡系統(BOS)等 | ||||
| 開發、系統設計、安裝、運營等 |
太陽能發電系統主要成本構成示意圖 ( 未依成本大小比例繪製 )
太陽能模組裡的電池元件是將光能轉變成電能的最關鍵的核心。就矽晶圓特性區分,單晶矽太陽能電池與模 組因轉換效率好、穩定性高、價值鏈成熟有效率,已成為目前太陽能巿場主流產品。而第一代太陽能多晶矽 產品因其效率相對較低,目前已被市場所淘汰。
單晶矽太陽能電池可再依據晶圓摻雜的成份而再細分為 P 型與 N 型太陽能電池。 P 型 PERC 電池因其生產製程技 術純熟、機台產能大而穩定,在成本優勢下成為目前市場的主流商品。然而 PERC 電池的光電轉換效率 ( 發電 能力 ) 已接近理論效率 24.5% ,且 P 型晶圓有其先天上的材料缺陷限制, N 型電池的發展與應用已逐漸受到市場 上的青睞。 N 型電池依其產品技術而論,可分為二大主軸 : 穿隧氧化鈍化接觸太陽電池 (TOPCon) 與異質結太陽 電池 (HJT) ,其理論效率皆可達到 27.5% 以上,同時二者都有比 PERC 電池更好的雙面發電性能,能為太陽能發 電站貢獻更高的發電瓦數,但 TOPCon 與 HJT 仍有不小的挑戰。過去由於 TOPCon 製程步驟多而且高溫,導致 生產良率較低生產成本較高,投入量產的同業相對較少、規模也較小。近年在各國產學研的合作攢研下, TOPCon 的量產效率與良率已逐漸趨近於 PERC ,同業大廠因此紛紛在 110 年積極投資 TOPCon 的生產建置。而 HJT 因為製程設備與目前主流 PERC 不相容,因此前期的設備投資金額相對較高,目前市佔比率仍相對較小。
本公司於 109 年度取得能源局能專計劃,並與財團法人金屬工業研究中心共同合作開發 TOPCon 先進製程技術, 在關鍵製程的開發上已有相當好的成果,並且取得相關的專利保護。本公司對於 TOPCon 的生產技術與成本架 構仍持續保持著高度關注並積極佈局, TOPCon 具有較佳雙面發電效能及高溫環境中仍具備良好發電能力,新 技術開發預計也結合 M10 大尺寸趨勢,推出具市場競爭力之產品。而 HJT 過去也透過與國際大廠的合作,擁有 一定規模的量產經驗。以更長遠的發展來看,鈣鈦礦疊加 HJT 電池有機會帶來發電效率的重大突破,達到 30% 以上的光電轉換效率。在過去,本公司亦藉由產學合作的專案項目,與鈣鈦礦專家台大教授團隊於疊層電池 上亦有不錯的成績,於光電轉換效率上首次突破 26% 。未來將持續與國內優秀的學術機構與法人團體共同努 力,加速高效電池的發展以符合市場上熱切的期盼,並視市場商業化時切入。
台灣政府近年積極推動能源轉型政策,雖經公民投票暫緩原定 116 年核能電廠除役時間,但仍維持原定的 2025 年再生能源裝置容量目標光電 20GW 及離岸 5.6GW 的目標。政府大力推動再生能源之成效有目共睹,太陽光電 裝置容量已從 105 年的 1.25GW 成長至 110 年 7.65GW 。但台灣地狹人稠,土地取得不易,加上受制於土地政策 或法令的干擾,要達成 114 年 20GW 的目標,則必須在 111~114 年每年的裝置量達到 3GW 以上,所以台灣市場 熱烈需求仍舊可期。
綜觀全球市場,中國仍是全球太陽能產業的第一大市場與第一大供應製造鏈, 109 年中國太陽光電安裝量約 42GW ,相較前一年成長約 40% ,雖受疫情影響, 110 年全球安裝量仍呈現微幅成長。 111 年中國大陸在政策支 持再生能源下,中國太陽能新增裝置量高達 87.4GW 以上,全球安裝量也達到 280GW 高水準。經歷烏俄戰爭帶 來的能源價格高漲,各國對於再生能源的重視更甚以往,預期 112 年在各國能源轉型的大力推動下,全國需求 量有望達到 338GW 。
已經上路的綠電憑證制度,以及今年實施的用電大戶政策,預計將促使各企業大量裝置太陽光電。 另外 RE100 是由氣候組織 (The Climate Group) 與碳揭露計畫 (Carbon Disclosure Project, CDP) 所主導的全球再生 能源倡議,匯聚全球最具影響力企業,以電力需求端的角度,共同努力提升使用綠電的友善環境,全球已有 超過 300 家大型企業成員加入 RE100 。
以去年宣布加入 RE100 的台積電為例,其平均使用容量 1.64GW 估算,若要符合 RE100 使用綠電的要求,假設 皆由太陽光電供應之,將需安裝 13.1GW(1.64GW / 太陽光電容量因素 0.125) 的太陽光電;且約占全台 35% 電力 的 506 家用電大戶,根據能源局估計,需裝置 1.05GW 的太陽光電。兩者合計約 14.15GW 的太陽光電。因此,
-59-
本公司也積極參與公共政策相關議題討論,建議政府針對用電大戶與綠電憑證,應納入 VPC 獎勵機制,引導 用戶和買方採用,以增進我國能源自主性、確保台灣的用電安全。
就應用面分析,許多國家躉購費率、發電成本已開始低於供電市場售價,使自發自用、削峰填谷的再生能源 、 裝置成為節約成本的新選擇,指標性企業 Goolge Apple 在綠色能源與永續能源上的推動,許多製造工業用電 大戶購入或建置再生能源設施;在金融面,再生能源也發展為新金融商品,不論是電廠投資、綠色債券、能 源憑證,能源基金等,規模與制度日益完備;尤其繼中國、美國發電市場趨緩後,開始需要調節能源與儲存 能源的設備,新興市場如:印度、東南亞、澳洲等國,均積極發展太陽能產業,故在短期內太陽能裝置需求 應仍維持穩健成長,而儲能裝置則會大幅度成長,並以新商業模式迅速發展
2. 產業上、中、下游之關聯性
太陽能電池之產業鏈從上而下可分為,上游:原料與晶圓;中游:電池與模組;下游:系統商、通路商與週邊 零件供應商:
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3. 產品之各種發展趨勢
-
太陽能產品與應用未來的發展趨勢以及其原因如下:
-
A. 持續提升轉換效率:主要成熟的太陽能市場如日本、德國、英國的補貼政策往屋頂型、自用型需求傾斜, 而屋頂型、自用型對轉換效率的要求向來較高。
-
B. 持續降低建置成本:隨著政策補貼的逐步下調,太陽能發電成本必需能夠與傳統能源競爭才能取得優勢, 目前在全球大部分國家,太陽能發電成本已低於傳統能源成本。
-
C. 結合儲能系統:隨著儲能系統成本的不斷下降,在高電價或者太陽能發電普及率高的市場,開始出現結合 儲能系統,以充分利用低成本太陽能發電優勢的商機。兩者相輔相成將更進一步推升市佔率,聯合再生能 源已正式推出戶用及大型儲能系統。
4. 競爭情形
近年來,太陽能產業持續受中國廠商瘋狂擴產導致供過於求、平均銷售價格無止境的下滑,經營環境相當艱 辛;在 108 年度歐盟解除關稅限制後,中國產品更傾銷全歐洲,台灣業者原有的歐洲客戶僅剩無幾,而中國業 者仍不斷地擴大產能, 108 年最大太陽能模組製造商晶科,在 109 年已被隆基超越, 110 年僅隆基及晶科等 2 家 公司產能即超越 100GW ,預估全球太陽能模組廠產能將過剩。同時期太陽能模組原材料價格飛漲,主要是擴 產週期長,造成模組廠商成本上升且競爭激烈。聯合再生面對此艱鉅的挑戰,也調整採接單、代工廠模式生 產,利用海外代工廠產能,配合客戶需求於廠內進行技術指導,保持原料、產品低庫存,不做產能競爭,爭 取優質訂單為因應之道。
聯合再生能源作為台灣最大再生能源業者,面對台灣市場仍是相當有信心, 107 年度合併後的主要推動轉型為 太陽能一體化解決方案業者,成為同業轉型的領頭羊,在 108 年拓展太陽能搭配儲能二合一方案,而國內廠商 過去可提供太陽能模組產品的,如今也都具備系統規劃、案場維運的服務,對於國內銷售競爭上,聯合再生 能源全方位的品牌服務已成為客戶第一選擇,公司在太陽能產品穩定出貨下,積極發展再生能源新事業,搭 配政府綠能政策,對於相關業者以合作取代競爭,打造台灣再生能源產業下一個榮景, 110 年預估大型儲能產 品將逐步開始銷售。
全球正由石化燃料朝向風力、太陽光電大量建置的能源轉型期間,再生能源除了對環境友善外,更應提高國 內的能源自主比例。在提升效能及降低度電成本激烈競爭下,本公司在半片製程、雙面發電、增效材料、小 間距焊接、無損切割、多主柵 (MBB) 、 N 型 (HJT) 電池等多項關鍵技術維持領先,持續提升產品研發製程能力。 台灣綠色新政,預計 2025 年要完成 20GW 的太陽光電及 20% 再生能源發電佔比的建置目標,本公司扮演的角色 將益形重要,以產品「高效能」、「高價值」、「高可靠」、「環境永續」為基石,維持業界產品研發技術 領先標竿。
太陽能模組廢棄已漸成經濟與政治問題,由 IEA 研究指出全球於 2030 年將累積超過 600 萬噸廢棄物,環保署調 查台灣將於 2025 年累積超過 1 萬噸廢棄物 ( 常規汰役 + 災損廢棄 ) ,政府政策推動支持新設計與資源循環技術。 循環經濟是全球實踐淨零排放的重要解方,它能彌補能源轉型策略所剩下的 45% 減碳缺口,循環經濟亦是太 陽光電產業的必然之路。我國已針對太陽能板建立回收體系,包括能源局向業者預收回收處理費、環保署建 立相關處理體系與稽核、太陽光電產業協會負責查核模組序號與安排符合清運與處理資格的業者回收處理。
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因應此議題,本公司與工研院及其供應鏈合作國家隊模式,加速發展易拆解太陽能模組達到產品化水準, 透過新拆解技術可解決過去廢棄太陽能板的處理難題,將完整矽晶片與玻璃蓋板等材料回收,提升廢棄 回收價值並降低環境負擔,創造更高的循環經濟價值,為太陽能產業帶來新的機會,並和政府一起攜手 促成永續台灣的目標。未來除可應付我國廢棄太陽能板回收市場,亦可向海外輸出相關技術服務能量。
近年來氣候變遷日益極端,全球暖化導致的氣候變遷已被聯合國稱為人類面臨的最大危機,因此越來越 多金融機構及投資法人重視永續再生能源的投資。作為結合半導體製造紀律與太陽能豐富技術的先行者, 本公司一向以提供生生不息且具價格優勢的潔淨能源為使命,積極投入下游太陽能電廠業務發展,並持 續強化全球佈局,建立全球電廠開發、建置、銷售及財務融資之核心能力,為了公司長遠的發展與競爭 力,並著眼於太陽能電廠之發展前景及穩收益報酬, 110 年起,本公司將展開第二階段任務,以開發太陽 能系統並長期持有營運為新方向,除可獲取至少 20 年穩定電費收入外並將帶動模組與電池製造、系統開 發、系統工程等業務,預估未來將開發、建置並持有約 1GW 的太陽能電站資產。至今整個集團累積建置 加開發建置中太陽能案場規模達 1.5GW 。本公司做為台灣在全球太陽能系統佈局最完整、規模最大的太 陽能公司,將持續專注大型電站開發,發揮大公司優勢,在 PD( 案場開發 ) 、設計與工程、維運、財務與 融資、人脈網絡與銷售及全球人才匯集的優勢下成為少數涵蓋全面性能力的國際化能源公司,也配合政 府 2.0 新階段的太陽能政策,積極將台灣的太陽能市場從屋頂型導向地面型,來達到 20GW 的民國 114 年目 標,隨著新電廠持續裝置完成,加上金融機構對永續再生能源的積極投資,系統將是本公司未來持續成 長的動能。
由於全球對再生能源的需求持續增加,政府對清潔能源的推動也不遺餘力,近年來再生能源的投資標的 也越來越熱門,對再生能源的投資已然是一個趨勢。 110 年,本公司已取得彰濱工業區海上太陽能電站標 案,規模約 90MW ,此標案為台灣今年最大的海上型太陽能電站標案,完成後發電量預計為 1.1 億度電, 可供 3 萬戶家庭一年用電量,每年減少碳排放量約為 5,600 萬公頃,等同約 11 萬個大安森林公園的吸碳 量。今年本公司已取得國內標案累積近 200MW ,未來將持續積極參與國內標案,本公司將以發展系統營 運為新方向,帶動模組製造、系統開發、系統工程等業務,以擴大本公司電池及模組之出海口,並持續 開發、建置及持有優質太陽能案場。本公司仍會以發展前瞻技術、降低製造成本與維持客戶信賴度作為 競爭與獲利之主要關鍵,並積極應對各國太陽光電補助政策,調整市場發展開拓趨勢,並持續推動各類 再生能源取代傳統能源,致力達成綠能獲利與永續經營之目標。
( 三 ) 技術及研發概況:
- 所營業務之技術層次與研究發展
本公司歷年皆領先業界推出高效能產品,從早期的多晶系列量產最高轉換效率高達 20.0% 的 Super19 ;一 般單晶系列量產最高轉換效率高達 22.1% 的「 Black 22 」 ;110 年量產轉換效率可達 22.9% 的 P 型雙面電池 「 Glory-BiFi 」,以及於 111 年第四季推出的 M6 大尺寸 PERC 電池「 Black23 」。為因應全球市場追求高 發電瓦數太陽能產品的熱切需求,本公司持續在 P 型 PERC 電池產品提升光電轉換效率,於 112 年上半 年在竹南廠區投入全新 M10 ( 182 mm*182mm )大尺寸電池量產線,藉由大尺寸 M10 晶片的導入、電池 圖樣的極緻化以及新技術的應用,目前量產效率已高達 23.3% 以上,非常接近理論效率極限。此外,本公 司亦同步鑽研次世代 N 型高效太陽能電池製程,穿隧氧化層背鈍化 TOPCon ,並於 112 年下半年,投入 M10 TOPCon 電池量產線,透過原有 M10 PERC 設備的升級改造,以及部份 TOPCon 關鍵製程設備的建 置,規劃於 113 年下半年取得模組 VPC 證書,正式在台灣市場上推出高發電瓦數 (570 瓦以上 ) 、高可靠 度性能的雙玻模組。本公司秉持優異的研發實力,在 112 年度再次榮獲經濟部能源局金能獎的肯定,是 唯一連續十一屆獲得此殊榮的太陽能業者,並在積極投入先進製程產品開發的同時,榮獲經濟部工業局 產創計畫的支持,在『 M10 大尺寸 N 型高效太陽電池與雙玻模組技術開發暨系統場域驗證』的研究上, 給予研究經費的補助,以加速推出高效高可靠度的 N 型產品。
由經濟部標檢局自願性產品驗證 VPC 最高功率模組, M6 認證功率達 460W , M10 認證功率可達 560W 為 全台之冠。本公司除了提供客戶優異的電池效率及高瓦數的模組產品之外,並致力於提升光致衰減 (LID) 與電壓致衰減 (PID) 的表現, LID 低於 2% ,均優於業界平均水準,為下游系統電站和終端客戶,創造更高 的經濟效益。此外本公司亦積極與國內外研究機構合作,並審慎與國內外業者在技術上策略聯盟。在智 慧財產權的保護上,於關鍵技術進行專利佈局,截至民國 111 年年底,維護中的專利數達 144 件,並有 多項專利同步申請中。
- 最近年度及當年度預計所投入研發費用
| 最近年度及當年度預計所投入研發費用 | 最近年度及當年度預計所投入研發費用 | 最近年度及當年度預計所投入研發費用 | 最近年度及當年度預計所投入研發費用 |
|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | |||
| 年度/項目 | 111年度 | 112年度 | 113年度 |
| 研究發展費用 | 70,392 | 88,148 | 114,673 |
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3. 研究發展人員與其學經歷
| 研究發展人員與其學經歷 | 研究發展人員與其學經歷 | 研究發展人員與其學經歷 | 研究發展人員與其學經歷 | 研究發展人員與其學經歷 | 研究發展人員與其學經歷 | 研究發展人員與其學經歷 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:人 | ||||||
| 年度 學歷 |
111 年度 | 112 年度 | 113 年截至3月31日 | |||
| 人數 | % | 人數 | % | 人數 | % | |
| 博士 | 3 | 10% | 3 | 9% | 3 |
9% |
| 碩士 | 17 | 53% | 17 | 52% | 16 |
50% |
| 大專 | 10 | 31% | 11 | 33% | 11 |
34% |
| 高中 | 2 | 6% | 2 | 6% | 2 |
6% |
| 合計 | 32 | 100% | 33 | 100% | 32 |
100% |
4. 最近年度及截至年報刊印日止,開發成功之技術或產品
| 年度 | 研發成果 |
|---|---|
| 112年截至年 報刊印日止 |
1.「Black 23」與「BiFi」電池在不斷的研究創新下,轉換效率高達23.3%以上。 2.在高效能光電產品方面,推出「黑桃高效能PEACH VLM」系列產品,發電效能可 達560W(M10)水準,模組效能在同級產品上領先台灣業界。 3.在次世代海外產品佈局上,推出M10 N-Type「GLORY HELLO、GLORY TOPCon」 產品,發電效能更可達700W。 4.各產品系列升級「超抗鹽害」、「抗颱風系統」適用於台灣鹽灘地型與多颱風環境。 5.全系列產品通過UL「防火測試」。 6.全系列通過「水質無毒」檢測,由工研院測試,檢測中心水質檢驗安全無毒,符合 環保署之環境水質監測標準,產品「全系列水質無毒」。 7.再度榮獲金能獎的肯定,取得蟬聯十一連霸的殊榮。 8.榮獲經濟部工業局的肯定與支持,提供M10大尺寸N型高效太陽電池與雙玻模組技 術的研究補助,計畫為期二年半。 9.取得230MW標案,其中包含台灣自水來公司、台南停車場及高雄旗津生命紀念館等。 10.台灣業界同級產品最高功率及最佳產品可靠度保障。 11.太陽光電模組產品為台灣首家通過十七級風洞實際驗證。 12.因應台灣一地兩用之土地型態,開發全透模組達成以農為本、綠電加值目標。 13.開發全球獨家可拆解模組,並取得國際IEC及VPC產品認證。 |
( 四 ) 長、短期業務發展計畫:
-
短期發展計劃:
-
A. 行銷策略:
-
a. 透過公司形象塑造與產品優異等差異化,提升整體獲利。
-
b. 通過公正且知名第三方驗證單位之肯定並強化客戶之售後服務,以強化公司形象。
-
c. 藉由高品質、高轉換效率之產品,積極擴大其巿場佔有率。
-
d. 積極參與國內外相關商務展覽與研討會等產業活動,加強與國內外產業下游廠商間之互動,以增 強產業間的良好聯繫與溝通。
-
-
B. 發展策略:
-
a. 優化現有產能,以滿足供貨需求。
-
b. 精進產品品質、以提高產品分類需求。
-
c. 搭配公司高品質的電池與模組,往下游系統發展及拓展出海口。
-
d. 加強供應鏈管理,持續降低原料及設備成本。
-
e. 除原有國外電廠外,持續將業務擴展至歐、美、日、中東、南美等地,以建立全球太陽能電廠網 絡。
-
f. 配合政府綠能政策增加台灣系統興建,使本公司在太陽能供給鏈中下游擁有最完整佈局。
-
-
C. 產品開發方向:
-
a. 聯合再生能源除深根台灣市場外,也是台灣少數在海外有完整太陽能事業佈局的公司,推出優質 產品深獲台灣及海外客戶的肯定。產品相較業界具有六大優勢 : 高效能、高價值、高可靠、高信 用評鑑、重視環境永續,為產業少數垂直整合廠商,從電池片製造到模組成品生產,同時也具備 系統開發建置及電站維運經驗,並跨足儲能領域包含小型家用儲能及大型商用儲能系統,與太陽 能相輔相成,加強電網穩定性及日電夜用解方,產品應用從創能到儲能垂直整合領域。
-
b. 為達成我國淨零碳排目標,國發會公布的 12 項關鍵戰略中,光電被列為首要發展重點之一。其中 提到新世代高效率太陽光電技術及模組回收高值化再利用目標,高轉換效率特別適用於台灣地狹 人稠之環境,單位面積更高的轉換效率亦即在使用更少的土地資源即可達到所需之發電量,聯合 再生能源除已量產 M10 大尺寸電池及模組,也積極投入次世代 N 型 TOPCon( 穿隧型異質接面 ) 電
-
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池之開發。聯合再生能源為台灣最早全面導入雙面電池及量產雙面模組之廠商,雙面模組具有更 多有效發電面積,可有效利用環境反射光,提高系統發電量。過去聯合再生推出之雙面雙玻模組, 其雙面發電效益廣受好評且超乎預期設定,雙面發電產品結合新開發 M10 TOPCon 技術,將讓光 電轉換效率可進一步提升,在台灣有限土地面積內達到最佳發電能量。在高效能光電產品方面, 推出「黑桃高效能 PEACH VLM 」系列產品,發電效能可達 560W ( M10 )水準,模組效能在同級 產品上領先台灣業界。同時在次世代海外產品佈局上,推出 M10 N-Type 「 GLORY HELLO 、 GLORY TOPCon 」產品,發電效能更可達 700W 。其中因應太陽能板回收問題,次世代可拆解模組「 PEACH RE 」設計,將完整矽晶片、玻璃及高單價的貴金屬材料回收,取得回收之電池也成功製造再生模 組達到二次利用,提升廢棄回收價值與降低環境負擔,創造更高的循環經濟價值。
- c. 太陽光電的長期可靠及穩定的發電壽命是業主投資回報和投資商最重要的訴求,緊隨台灣大尺寸 高功率太陽光電模組普及化,其抗風壓能力的要求也日趨重要。臺灣位處亞熱帶地區,季風顯著 且天氣多變,以過往蘇迪勒颱風為例,當時觀測到的風速為九級風,即發生多處太陽能板扭曲變 形及遭颱風侵襲而嚴重受損的狀況,造成投資業主損失慘重血本無歸,颱風所造成之天災損失為 案場投資不可忽視之風險項目。聯合再生能源自製太陽光電模組採用優於海外模組之材料規格及 強化邊框設計,並以 40mm 框高增強鎖附強度,於模組材料規格上也堅持用料水準,除抗鹽害能 力優異表現外,也將十七級風作為基本強度門檻,給予客戶更佳的服務與產品品質保障,創立雙 贏佳績。
- d. 太陽光電政策優先推動土地多元利用,以土地既有用途結合太陽光電設置,其中「漁電共生」循 環經濟,為結合養殖漁業與綠能發電的新型態經濟模式,以「農漁為本、綠電加值」為核心價值, 以綠能帶動漁業升級,創造在地就業經濟、優化養殖技術環境、永續土地發展利用,帶動漁業與 綠能共生共榮。因應部分輿論對於太陽能板會汙染水質的疑慮。聯合再生同時將太陽能模組送往 工業技術研究院 (ITRI) 及 SGS 檢測中心進行「破碎模組」浸泡測試,其中檢測 8 大重金屬及一般 金屬與有機化合物等共 25 個項目,各項結果為「水質安全無毒,各項結果皆遠低於環保署訂定的 河川及水庫水質標準」,同時也通過高度關切物質 [REACH SVHC 211 項 ] 檢測及有害物質限用評 估 [RoHS] 測試,為環境友善產品,破解太陽能板泡入水中會產生污染物質的迷思。。聯合再生能 源模組產品符合『養殖、發電、一地兩用』著手太陽光電與農漁業及水域埤塘結合,選擇適合的 養殖作物,創造農漁業與綠色能源共生共榮共存的多元價值。
- e. 本公司太陽光電模組產品取得多項國際及國內機構認證,如: IEC 、 VPC 、 UL 、 CEC.. 等。產品佈 局海外及國內市場,聯合再生能源被彭博新能源財經評鑑為一線太陽能模組供應商 (Tier1 Module Manufacturer List, Bloomberg New Energy Finance) ,並為台灣唯一連續十一屆獲頒經濟部能源局「金 能獎」之殊榮,為業界豎立良好標竿,也提升台灣模組的國際競爭力,讓國際可以看見臺灣技術 研發能量,使經濟和環境發展共存共榮。
- f. 本公司產品根據不同案場環境做全面性佈局(地面型、屋頂型、風雨球場、水面型、農漁電共生 ... ), 皆可提供符合其環境之太陽光電模組產品。產品包含大尺寸「黑桃高效能 PEACH VLM 」系列, M10 模組在大型電站上具備更佳發電表現及更佳度電成本。雙玻模組「榮耀系列 Glory PEACH 」具備 更佳耐候結構,適用於鹽灘地區域並具備高抗風壓及防火能力。「黑桃雙面 PEACH BiFi 」系列, 採用輕量化設計並同時具有雙面高效能發電表現,適用於屋頂型等分散式電站。
-
中長期發展計劃:
-
A. 行銷策略:
-
a. 致力推動上、中、下游的策略聯盟,確保健全的產業鏈及行銷網絡。
-
b. 與下游廠商簽訂長期的合作合約,鞏固客戶群,以期永續經營。
-
c. 虛擬供應鏈之整合 (Virtual Supply Chain Integration) ,完備全球生產與服務佈局。
-
d. 搭配與發展儲能裝置,最大化太陽能系統發電效益。
-
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B. 發展策略:
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a. 配合市場需求調整產能且積極擴大終端系統端耕耘以拓展出海口,維持本公司長期競爭力。
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b. 提升良率及轉換效率。
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c. 提高生產品質。
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d. 降低成本。
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e. 積極進行專利布局,構築競爭障礙,確保中長期競爭優勢。
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f. 以開發太陽能系統並長期持有為新的策略方向,目標三年內將開發、建置並持有約 500MW 的太陽 能電站資產,五年內持有太陽能電站資產規模可達 1GW ,預估年度電費收入可達新台幣 55 億元, 可貢獻 20 年穩定現金流約新台幣 280 億元。
-
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C. 產品開發方向:
- a. 持續在 P 型 PERC 電池的基礎上提升光電轉換效率,同步鑽研次世代 N 型高效太陽能電池製程 ( 穿 隧氧化層背鈍化 TOPCon 與異質結 HJT) 。為因應全球市場追求高發電瓦數太陽能產品的熱切需求, 本公司持續在 P 型 PERC 電池產品提升光電轉換效率,於 112 年上半年在竹南廠區投入全新 M10
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( 182 mm*182mm )大尺寸電池量產線,藉由大尺寸 M10 晶片的導入、電池圖樣的極緻化以及新 技術的應用,目前量產效率已高達 23.3% 以上。此外,於 112 年下半年,投入 M10 穿隧氧化層背 鈍化 TOPCon 電池量產線,透過原有 M10 PERC 設備的升級改造,以及部份 TOPCon 關鍵製程設 備的建置,規劃於 113 年下半年取得模組 VPC 證書,正式在台灣市場上推出高發電瓦數 (570 瓦以 上 ) 、高可靠度性能的雙玻模組。
另外,依據 ITRPV 之預測 ( 見下圖 ) ,未來太陽能電池市場將會朝向高效 N 型電池發展並逐年提高 份額,成為主流。而其中 TOPCon 與 HJT 是 N 型電池技術中最受到市場重視的產品,如下圖 PVinfo Link 的分析,此兩者技術亦是聯合再生於產品開發上,最為專注之兩個領域。
本公司具有完整的電池與模組技術整合能力,針對不同環境搭配不同的電池與產品特性,不論是 水上、沙漠、雪地及屋頂都有對應產品,研發團隊向來與國內外學術研究機構維持良好合作關係, 以隨時獲得發展各種新穎技術與設備之資訊,並與上游關鍵原料供應商建構密切聯繫網,以對下 游客戶提供完整的技術服務與支援。
近年廣受矚目的未來之星鈣鈦礦疊層電池,本公司亦十分關注其研究發展趨勢,未來將透過與財 團法人 ( 如工研院、金屬工業研究中心…等 ) 和學術研究單位 ( 如台大、清大、成大…等 ) 共同努力攜 手開發。
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-
b. 持續與材料廠商致力開發高品質及長耐久耐候的模組,以因應特殊自然環境的需求,結合高效性 能單 / 多晶電池形成完整綠色能源解決方案提供者。
-
配合國家綠能政策發展, 114 年達到 20GW 之太陽能裝置量,本公司身為台灣太陽光電產業的領 導者,特於新竹企業總部裝置完成第一座專為台灣市場量身打造,為了解決台灣颱風多、土地少、 高溫潮溼等嚴苛環境問題,且高度自動化的模組生產線,專門生產高效半切模組,且具抗強烈颱 風且適合用於埤塘,水庫及高鹽份等特殊環境地區的輕量化雙面發電太陽能模組 -PEACH BiFi 系 列,其特殊的雙面發電設計依照不同的地面環境,發電量比傳統模組提高 5%~20% ,輕量化且高 耐候性的結構設計提供更佳的發電效益與品質保證。
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- c. 因應國際淨零碳排趨勢,聯合再生能源與工研院加速發展易拆解太陽能模組達到產品標準化水準, 導入新技術並提升台灣製優質產品,帶領能源產業朝向淨零永續發展,掌握全球減碳循環新商機, 加速在相關議題技術研發進行國際行銷與市場推動,提供太陽能板回收問題之最佳解。 為達成我國淨零碳排目標,國發會公布的 12 項關鍵戰略中,光電及風電被列為首要發展重點。因 應光電大量布建後的回收難題,易拆解太陽能模組透過全新開發膜材及打造創新的循環回收模式, 大幅提升光電汰役後的價值,透過經濟價值提升促使未來除役模組材料得以有效循環再利用,也 提升台灣模組的國際競爭力,讓國際可以看見臺灣技術研發能量,使經濟和環境發展共存共榮。 回收問題是綠能產業不可忽視的重要課題,也是最後一哩路,透過最新研發封裝材料技術,此類 可拆解模組設計能解決廢棄太陽光電模組的回收難題,將完整矽晶片及高單價的貴金屬材料回收, 不但能大幅減少回收的困難與人力成本,也能落實綠色能源、創造更高的循環經濟並賦予資源重 生的價值,讓產業發展從「開採、製造、使用、丟棄」直線式的線性經濟,轉型為「資源永續」 的循環經濟。
聯合再生為全球唯一獲得此類可拆解模組國際認證之公司,為淨零永續議題提供一突破性解決方 案。
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二、市場及產銷概況 一 ( ) 市場分析
- 公司主要商品 ( 服務 ) 之銷售 ( 提供 ) 地區
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 年度 銷售地區 |
111 年度 | 112 年度 | |||
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 內銷 | 9,335,582 | 49.64% | 6,403,022 | 51.16% |
|
| 外銷 | 美國 | 4,605,072 | 24.48% | 2,337,465 | 18.67% |
| 新加坡 | 1,393,424 | 7.41% | 1,892,629 | 15.12% |
|
| 歐洲 | 1,879,709 | 9.99% | 1,290,162 | 10.31% |
|
| 其他 | 1,594,264 | 8.48% | 592,949 | 4.74% |
|
| 小計 | 9,472,469 | 50.36% | 6,113,205 | 48.84% |
|
| 合計 | 18,808,051 | 100.00% | 12,516,227 | 100.00% |
2. 市場占有率
本公司民國 112 年在台灣模組市場佔有率超過 31% 。
3. 市場未來供需狀況與成長性
根據集邦科技報告,中國在 108 年度 531 新政的震盪加速企業往海外布局,隨著歐洲市場的復甦, 東南亞新興市場的崛起,將使全球市場更趨分散化, 109 年預估全球新增併網量將來到 125GW ,自 109 年起到 114 年,全球市場將為微幅的增長,但每年增長幅度約在 7% 。預估 109 年度全球前五 大市場依次為 : 中國、美國、印度、日本與荷蘭。中國市場雖然在全球的比重上逐漸縮小,但仍持 續蟬聯全球第一大市場。值得注意的是,雖然歐洲市場已復甦,但全球主要的市場落在亞太區域, 佔全球約六成比重,其中又以東南亞市場成為亞太區域市場的主要成長動能。
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來源 : BloombergNEF
台灣太陽能產業在全球競爭下,營運長期處於低檔水位,不過在政府能源轉型政策推動下, 110 年 度國內太陽能市場持續成長創年度新高,累計安裝量突破 7.7GW ,在尖峰發電期間太陽能發電量已 超越核能發電。另政府在再生能源發展條例修法制定「用電大戶條款」,針對契約容量大於 5000kW 之用電大戶,要求必須在 109 年起,五年內設置 10% 裝置容量的再生能源發電設備或儲能設備,或 以購買綠電憑證、繳納代金的方式代替,因此再生能源與儲能設施裝置的需求將會大幅成長。
4. 競爭利基
A. 經營團隊
本公司於 107 年 10 月進行企業合併,新經營團隊領導幹部均具備太陽能或半導體製程、建廠、 設備、發電、業務行銷、生產管理等專業經驗,對製程連動性高之太陽能產業生產及研發領域資 歷完整,並以卓越的管理經驗帶領本公司朝高品質高規格之利基市場發展。
- B. 自有製程技術與設備改良
本公司採購國外先進之設備加上自有之製程技術,於量產初期即開發出良好品質之產品,並改良 配方提高產出超越原設計產能,逐步提升轉換效率與降低生產成本。
-66-
-
C. 良率控制
-
目前除積極優化現有產能、降低生產成本與強化良率控制,對品質與成本結構最佳化亦不遺餘力。
-
D. 上游矽材料之供應來源
-
本公司運用集團內之產業資源並累積豐厚技術與經驗,上游矽材料供應來源分散,成本與品質具佳。
-
E. 與客戶的夥伴關係
-
本公司擁有優秀的銷售團隊與售後服務品質,已爭取到許多長期合作的訂單與夥伴關係,客戶群遍佈 全球,主要涵蓋德國、日本、中國等主要市場。
-
F. 俱備提供 ” 一站購足 ” 服務的能力
-
本公司擁有了模組產品研發與製造能力及發展太陽能系統,能夠因應客戶一站購足的需求,提供高 品質與低成本模組解決方案。
G. 俱備完整的電池與模組生產基地
本公司在台灣及東南亞都有電池與模組生產基地,可以滿足客戶因應各主要市場貿易對原產地的特 殊需要,例如歐盟對於中國產品限價限量與美國對中國電池產品的雙反限制,彈性出貨。
- 發展遠景之有利、不利因素與因應對策
A. 有利因素
1經營管理能力 經營團隊有豐富相關產業經驗,對太陽能產業運作、管理、計劃與執行能力熟稔。
2製程技術與研發能力
研發團隊均有太陽能或半導體產業實務經驗,擅長產品之良率、效率提升及研發。
3持續研發與創新
研發團隊持續不斷地針對元件特性、新材料測試與製程研發進行良率、轉換效率與低成本製作之 突破,以創造附加價值之最大化。
- 4先進的技術與設備
本公司之先進的技術與設備,加以成熟的半導體製程與太陽能電池元件技術,使本公司產品於市 場保有極佳之競爭性。
- 市場需求度
由於傳統能源蘊藏量日減及減少二氧化碳排放等全球共識,刺激各國對再生能源需求的快速成長。 太陽光電產業雖然仍未能完全脫離政府補貼的階段,但再生能源是世界潮流與趨勢,具永續經營、 長期發展之經營價值。
B. 不利因素
近年來全球新進廠商積極加入太陽能產業,市場已呈現供過於求的態勢,且受到主要市場政府補助政 策逐次刪減的影響,造成產品售價下跌而影響銷售及獲利。本公司因應對策如下:
-
1多方開拓原物料供應商,掌握料源供應。
-
2提昇產品、技術與服務品質。
-
3佈建上、下游策略合作夥伴,以深耕長期客戶,提高市佔率。
-
4隨時掌握業界脈動,進行新材料、新製程之研究發展。
又,因為中國之太陽能產品於全球市占率持續攀高,引發部分市場國採取貿易方式維護,繼美國、歐 洲對中國產品課徵反傾銷、反補貼之稅率後,台灣廠商之產品也同樣受到美國課徵反傾銷稅率,藉以 限縮成長與獲利空間。本公司因應對策如下:
-
1善用與策略客戶的關係,出貨互補有無。
-
2調整終端市場的配置比重。
-
3尋求海外設廠方案。
-
4隨時掌握發展並爭取與相關部門協商,爭取有利的反傾銷稅複查結果。
( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程
- 主要產品之用途
主要產品為太陽能電池 (Solar Cell) 與模組 (Module) ,太陽能電池能將太陽光轉換為直流電能,無需使用石化 燃料,故無廢棄物與污染之虞;且使用半導體元件,亦無轉動組件與噪音問題。太陽能電池之應用為太陽 能電池模組,其使用年限可達 20 年以上。太陽能模組之外型尺寸可隨意變化,故應用範圍廣泛,小至消 費性產品如計算機、手錶等,大至一般家庭、產業,甚至達發電廠等級。總而言之,只要需要類似台灣電 力公司供應電源的用途均可使用本公司產品來替代。
- 主要產品之產製過程
結晶矽太陽能電池結構為以 P 型矽晶圓 ( 晶片 ) 為基礎材料,以酸性或鹼性化學蝕刻液蝕刻矽晶片,將矽晶 片表面粗糙化,目的在於減少入射光的反射量。利用管狀高溫爐擴散,將原 P 型晶片的表面層轉變成 N 型 ( 正面 ) ,目的是形成太陽能電池基本構造之 p/n Junction ,此 p/n Junction 所造成的電場可將太陽能電池照光 後產生的電子電洞有效的分離。太陽光由空氣入射到矽表面會有反射現象發生,因此要有良好的抗反射層
-67-
以減少入射光的反射量,可使用 PECVD 沉積作為抗反射層 (Anti-reflection coating) 。之後,矽晶片正面與 背面以銀膠或鋁膠網印及燒結形成金屬電極,正面與背面金屬電極的功用在於能將太陽能電池照光後所產 生的電子引出,產生光電流以供利用。金屬電極需要有串聯電阻低,接著強度高,耐焊接等特性。太陽能 電池受光面之電極設計需考量光損失及電阻損失進行最佳化;太陽能電池背光側的背面電極則由於無光損 失問題,為得良好的歐姆接觸,背面電極通常作成全面性電極。太陽能電池簡略製程如下:
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----- Start of picture text -----
矽晶片清洗 p/n junction 抗反射層
PSG 移除
與表面處理 製作 沉積
太陽能電池
電極網印 燒結 效率量測
產品
----- End of picture text -----
太陽能模組結構:以焊帶串接太陽能電池,並結合玻璃、封裝材料、背板、接線盒封裝為太陽能光 電板。
太陽能模組簡略製程如下:
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----- Start of picture text -----
將各串太陽
以焊帶將太陽 成串的太陽 鋪設 EVA
能電池以焊
能電池串焊 能電池排佈 帶焊接並聯 與背板
層壓前 EL 層壓、切邊、 太陽能模組
測試
檢測 組框、接線盒 產品
----- End of picture text -----
( 三 ) 主要原料之供應狀況:
| 主要原料 | 供應廠商(註) | 供應狀況 |
|---|---|---|
| 矽晶片 | 101737、100981、101667 | 良好 |
| 膠料 | 101123、100010、104169 | 良好 |
| 化學原料 | 105737、104419、100256 | 良好 |
註:因契約約定不得揭露供應商名稱,故以代號表達。
( 四 ) 主要進、銷客戶名單:
1. 最近二年度主要供應商資料:
單位:新台幣仟元
| 項目 | 111年度 | 111年度 | 111年度 | 111年度 | 112年度 | 112年度 | 112年度 | 112年度 | 113年3月31日 | 113年3月31日 | 113年3月31日 | 113年3月31日 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 名稱 | 金額 | 占全年度 進貨淨額 比率(%) |
與發行人 之關係 |
名稱 | 金額 | 占全年度 進貨淨額 比率(%) |
與發行人 之關係 |
名稱 | 金額 | 占全年度 進貨淨額 比率(%) |
與發行人 之關係 |
|
| 1 | 107007 | 4,165,242 | 28.16% |
無 |
107007 | 2,229,076 | 29.51% | 無 | 103411 | 101,484 | 14.67% |
無 |
| 2 | 107032 | 1,937,509 | 13.10% |
無 |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | 其他 | 8,687,279 | 58.74% |
- |
其他 | 5,324,815 | 70.49% | - | 其他 | 590,454 | 85.33% |
- |
| 進貨淨額 | 14,790,030 | 100.00% | - |
進貨淨額 | 7,553,891 | 100.00% | - | 進貨淨 額 |
691,938 | 100.00% | - |
註:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關 係人者,得以代號為之。
增減變動原因:本公司積極開拓新的進貨來源,透過與數家國際知名供應商建立供貨關係,以降低供應商集中風 險。
-68-
2. 最近二年度主要銷貨客戶資料:
單位:新台幣仟元
| 2.最近二年度主要銷貨客戶資料: | 2.最近二年度主要銷貨客戶資料: | 2.最近二年度主要銷貨客戶資料: | 2.最近二年度主要銷貨客戶資料: | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 111年度 名稱 金額 占全年度 銷貨淨額 比率(%) 與發行人 之關係 |
112年度 | 113年3月31日 | |||||||||
| 金額 | 占全年度 銷貨淨額 比率(%) |
與發行人 之關係 |
名稱 | 金額 | 占全年度 銷貨淨額 比率(%) |
與發行人 之關係 |
名稱 | 金額 | 占全年度 銷貨淨額 比率(%) |
與發行人 之關係 |
||
| 1 | FG公司 | 3,895,970 | 20.71 | 無 |
FG公司 | 1,950,410 | 15.58 | 無 | FO公司 | 270,942 | 18.17 |
無 |
| 2 | 其他 | 14,912,081 | 79.29 | - |
FO公司 | 1,889,551 | 15.10 | 無 | FG公司 | 180,939 | 12.14 |
無 |
| 3 | - | - | - | - | 其他 | 8,676,266 | 69.32 | - | 其他 | 1,038,933 | 69.69 |
- |
| 銷貨淨額 | 18,808,051 | 100.00 | - |
銷貨淨額 | 12,516,227 | 100.00 | - | 銷貨淨額 | 1,490,814 | 100.00 |
- |
- 註:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得 以代號為之。
增減變動原因:客戶因取得大型太陽能光電案場,並由本公司供應模組。
( 五 ) 最近二年度生產量值表:
| 最近二年度生產量值表: | 最近二年度生產量值表: | 最近二年度生產量值表: | 最近二年度生產量值表: | 最近二年度生產量值表: | 最近二年度生產量值表: | 最近二年度生產量值表: |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位;仟片;新台幣仟元 | ||||||
| 年度 主要商品 |
111年度 | 112年度 | ||||
| 產能 | 產量 | 產值 | 產能 | 產量 | 產值 | |
| 太陽能電池及模組(註) | 425,715 | 366,425 | 14,189,764 | 361,633 | 324,350 | 8,670,147 |
註:含 6 "單晶矽及多晶矽太陽能電池及模組。
( 六 ) 最近二年度銷售量值表:
| 單位:仟片;新台幣仟元 | 單位:仟片;新台幣仟元 | 單位:仟片;新台幣仟元 | 單位:仟片;新台幣仟元 | 單位:仟片;新台幣仟元 | 單位:仟片;新台幣仟元 | 單位:仟片;新台幣仟元 | 單位:仟片;新台幣仟元 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年度 | 111 年度 | 112 年度 | ||||||
| 銷售量值 主要商品 |
內 銷 |
外 銷 |
內 銷 |
外 銷 |
||||
| 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | |
| 太陽能 | 2,735 | 8,023,364 |
301,015 | 9,220,554 | 1,350 | 5,625,235 |
275,335 |
5,944,048 |
| 其他 | 2,718 | 1,312,218 |
1,312 | 251,915 | 168 | 777,787 |
- |
169,157 |
| 合計 | 5,453 | 9,335,582 |
302,327 | 9,472,469 | 1,518 | 6,403,022 |
275,335 |
6,113,205 |
三、從業員工資訊:最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料。
| 項目 | 年度 | 111年度 | 112年度 | 截至113年3月31日 |
|---|---|---|---|---|
| 員工人數 (人) |
間接人員 | 670 | 616 | 593 |
| 直接人員 | 1,105 | 636 | 588 |
|
| 合計 | 1,775 | 1,252 | 1,181 |
|
| 平均年歲 | 37.62 | 39.76 | 39.93 |
|
| 平均服務年資(年) | 5.81 | 6.94 | 7.19 |
|
| 學歷分布比率 (%) |
博士 | 0.50% | 0.64% | 0.76% |
| 碩士 | 10.20% | 14.06% | 14.14% |
|
| 大學 | 46.20% | 47.12% | 47.33% |
|
| 專科 | 12.17% | 13.10% | 12.79% |
|
| 高中(含)以下 | 30.93% | 25.08% | 24.98% |
四、環保支出資訊:
-
一
-
( ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司因污染環境所遭受損失 ( 包括賠償及環境保護稽查結果違反環保法規事 項,應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容 ) ,並揭露目前及未來可能發生 之估計金額與因應措施:本公司一向關注環境污染議題 , 最近年度及截至年報刊印日止 , 本公司並未因污 染環境遭受重大損失。
-69-
-
( 二 ) 依法令規定,應申領污染設施設置許可證或污染排放許可證或應繳納污染防治費用或應設立環保專責 單位人員者,其申領、繳納或設立情形之說明:
-
污染設施設置許可證或污染排放許可證取得日期:
| 廠別 類別 |
竹科廠 | 竹南廠 | 台南廠 |
|---|---|---|---|
| 固定污染源 操作許可證 |
已解除列管 | 112/12/19 | 113/01/10 |
| 水污染防治 許可文件 |
已解除列管 | 113/01/30 | 113/02/06 |
| 事業廢棄物 清理計畫書 |
112/02/22 | 112/10/16 | 113/01/03 |
2.112 年度應繳納污染防治費用:
單位:新台幣元
| 單位:新台幣元 | |||
|---|---|---|---|
| 廠別 類別 |
竹科廠 | 竹南廠 | 台南廠 |
| 空氣污染 防制費 |
64,901 | 247,404 | 346,528 |
| 土壤及地下水污 染整治費 |
0 | 4,377 | 7,510 |
3. 環保專責人員設立情形:
| 廠別 類別 |
竹科廠 | 竹南廠 | 台南廠 |
|---|---|---|---|
| 空氣污染防制 專責人員 |
無須設置 | 王俊仁 | 陳柏州 |
| 水污染防治 專責人員 |
無須設置 | 徐世偉 | 陳柏州 |
| 廢棄物處理 專業技術人員 |
陳冠伶 | 蔡子涵 | 蔡秉凱 |
| 毒性及關注化學 物質專業技術管 理人員 |
無須設置 | 徐世偉 | 佘仲偉 |
( 三 ) 列示公司有關對防治環境污染主要設備之投資及其用途與可能產生效益:
本公司於建廠初期,即著重污染防治設備之投資,污水及廢氣並委託專業合格之清理廠商代為清除廢 棄物,已購買之防治設備明細如下表:
1. 竹南廠:
| 竹南廠: | ||
|---|---|---|
| 設備名稱 | 設備數量 | 用途及預計可能產生效益 |
| 空氣污染防制設施 | 12 | 用途:處理廠內製程所產生之廢氣。 效益:符合環保法令空氣污染排放標準。 |
| 廢水處理系統 | 1 | 用途:處理廠內製程所排放之廢水。 效益:符合環保法令,達到園區污水納管標準。 |
| 氟系廢水處理系統 | 1 | 用途:處理廠內製程所排放之高濃度氫氟酸。 效益:符合環保法令,達到園區污水納管標準。 |
| 生物處理系統 | 1 | 用途:處理廠內製程所排放之廢水。 效益:符合環保法令,達到園區污水納管標準。 |
| 化學處理系統 | 1 | 用途:處理廠內製程所排放之廢水。 效益:符合環保法令,達到園區污水納管標準。 |
-70-
- 台南廠:
| 台南廠: | ||
|---|---|---|
| 設備名稱 | 設備數量 | 用途及預計可能產生效益 |
| 空氣污染防制設施 | 11 | 用途:處理廠內製程所產生之廢氣。 效益:符合環保法令空氣污染排放標準。 |
| 廢水處理系統 | 1 | 用途:處理廠內製程所排放之廢水。 效益:符合環保法令,達到工業區污水納管標準。 |
| 高濃度氫氟酸回收系統 | 1 | 用途:回收並委外再利用廠內製程所排放之高濃度氫氟酸。 效益:符合環保法令,達到工業區污水納管標準。 |
- ( 四 ) 本公司部分產品銷售歐洲地區,依 European Commission 制定的指令 2011/65/EU 其條文 2 的第 4 項內容, 已將太陽能板 (Photovoltaic Panels) 排除於新 RoHS 指令的範圍,亦即未涉及歐盟環保指令相關規範。
五、勞資關係
-
一
-
( ) 現行公司各項員工福利措施、進修與訓練、退休制度與其實施情形,以及勞資間之協議與各項員工權 益維護措施情形:
-
員工福利措施:
本公司基於誠信原則、維護員工權益之前提下,於各項管理程序、工作規則之訂定,均依據勞動基 準法原則制訂,以提供員工良好之薪資待遇及安全無虞之工作環境。
- (1) 免費優質團險與健康檢查
本公司除依各項法令規定辦理全民健保及勞工保險外,並為全體員工規劃辦理團體保險,由公司 全額負擔團險費用,其保障包含傷害醫療保險、住院醫療險、癌症醫療險、門診手術、骨折未住 院等,出差 / 派駐同仁另投保海外意外身故保險、海外突發疾病門診 / 住院醫療。且於每年定期安 排勞工健康檢查,由公司全額負擔年度員工健康檢查費用。
- (2) 多元員工福利方案
本公司設立職工福利委員會及提撥職工福利金,持續推動多樣化的員工福利措施並配合重要年節 規畫舉辦各種團康活動、發放年節慶賀禮卷、生日祝福禮卷,讓員工紓解工作壓力、增強凝聚力, 以達到工作與生活平衡。另有結婚賀禮、生育補助、住院慰問金、喪葬補助與弔唁奠儀金等補助。 於廠區提供員工餐廳的餐飲服務,依所屬班別給予早、中、午、晚餐及宵夜的餐費補助,若因公 延長工時者,晚餐另有全額補助之福利。
- (3) 友善孕哺環境與托育協助
面對女性同仁於懷孕期間的身心改變,本公司開放孕期同仁申請個人專屬停車位,為鼓勵母乳哺 育於公司各廠區內部設置溫馨舒適的集乳空間。另依據各廠區特性設立彈性工時制度,員工可以 配合家庭需求申請適合的上班時段。並且,為節省同仁教育支出,與公司鄰近的托兒所和幼稚園 簽定特約專屬優惠,讓同仁能安心托育。
-
進修與訓練:
-
為提升員工之專業技能及培養成為國際化之優秀人才,本公司鼓勵員工接受多元化之教育訓練課程, 包括新進人員訓練、在職訓練課程、專業課程、工安課程,以及各種與工作職務相關之訓練課程, 以培育養成具專業技能之優秀人才。 112 年度訓練總時數為 9,251 小時,平均每位同仁所受訓時數為 7.4 小時。
-
退休制度與實施狀況:
本公司全體適用勞工退休新制,由公司依員工投保等級提撥百分之六存入勞保局勞工個人退休金專 戶;若勞工有自願提繳退休金者,另依自願提繳率自員工每月薪資中代為扣繳至勞保局之個人退休 金專戶。 112 年度勞退提撥金額為 48,973 仟元。
-
人權政策與具體作為:
-
本公司為善盡企業社會責任並落實人權保障,茲參考國際人權法典( International Bill of Rights )與 國際勞工組織【關於工作中的基本原則與權利宣言】( Declaration on Fundamental Principles and Rights at Work )等國際公認之人權標準,制定適用於本公司及集團各關係企業之人權政策,以杜絕侵犯及 違反人權的行為,除提供合理安全之工作場所,並使公司現職同仁獲得合理與有尊嚴的對待。於新 人教育訓練時,安排相關人權教育訓練 ( 包含勞動法規了解、不法侵害及性騷擾防治宣導 ) ,並提供 一般職業安全衛生訓練,使員工清楚了解公司對於保障人權政策之立場。為善盡人權保障之責任, 112 年開辦「性騷擾防治課程」,以形塑尊重人權的職場文化,參與人次 1,217 ,訓練時數 2,434 小時, 課後測驗平均答對率為 95% 。
-71-
5. 職場多元化實施情形:
- 每一位聯合再生同仁,亦不論性別、國籍、種族或宗教信仰,皆享有平等的福利及補助措施。公平 合理的人事升遷體系、相同職等與工作內容給予同樣水位之薪資,不論性別、國籍、種族或宗教信 仰,皆享有平等的福利及補助措施。 112 年本公司員工總人數共 1,252 名,依身心障礙者權益保障法 令規定身心障礙者人數不得低於員工總人數百分之一,依照現行身障等級點數計算本公司於 112 年 底進用身障點數達 19 點,優於法規規定的 12 點。各廠區之男女員工比例分佈平均,人員之學歷與年 齡分佈亦分散在不同層級,顯示聯合再生不歧視特定身分,採取適才適性、用人唯才的人才進用政 策。
| 。 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 多元化統計/年度 | 112 年 | ||||
| 人數 | 百分比 | ||||
| 員工 | 直接 | 性別 | 男 | 291 | 23.2% |
| 女 | 345 | 27.6% | |||
| 年齡 | 30 歲以下 | 115 | 9.2% | ||
| 31-50 歲 | 504 | 40.3% | |||
| 51 歲以上 | 17 | 1.3% | |||
| 學歷 | 研究所以上 | 2 | 0.2% | ||
| 大專院校 | 348 | 27.8% | |||
| 其他 | 286 | 22.8% | |||
| 間接 | 性別 | 男 | 422 | 33.7% | |
| 女 | 194 | 15.5% | |||
| 年齡 | 30 歲以下 | 44 | 3.5% | ||
| 31-50 歲 | 504 | 40.3% | |||
| 51 歲以上 | 68 | 5.4% | |||
| 學歷 | 研究所以上 | 182 | 14.5% | ||
| 大專院校 | 406 | 32.4% | |||
| 其他 | 345 | 2.3% |
-
勞資協議與各項員工權益維護措施情形:
-
提供多元溝通管道,按季舉辦「勞資會議」、「福委會議」及「部門會議」等,讓員工定期了解公 司的營運目標、前景、未來可能面臨的挑戰等。另一方面,設有 Dr.H 電子信箱、廠長實體信箱及申 訴關懷電話等方式,提供員工及時的雙向溝通管道,聆聽各階層員工的建議與心聲,作為未來政策 擬定的依據參考。 112 年申訴案為 5 件,皆已於當年度結案, 100% 解決申訴事宜。
-
在保障員工權益方面,聯合再生以符合當地勞動法規為基準,在面對可能對員工工作權產生重大影 響前,例如關廠、遷廠時會依照我國勞基法第 16 條,視員工任職期間不同而有相異的預告期間;同 時若遇公司營運重大變化而有大量解僱勞工必要時,亦會依大量解僱勞工保護法第 4 條規定,應於 六十日前,將解僱計畫書通知主管機關及相關單位或人員,並公告揭示。
-
( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,因勞資糾紛所遭受之損失 ( 包括勞工檢查結果違反勞動基準法事項,應 列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容 ) ,並揭露目前及未來可能發生之 估計金額與因應措施:
-
本公司一向重視勞資關係和諧,最近年度及截至年報刊印日止,並未因勞資糾紛所遭受之重大損失 因,另無其他主管機關裁罰之情事。
-
目前及未來可能之因應措施:
-
(1) 遵循勞工相關法令並依法執行辦理。
-
(2) 加強各項福利措施,積極爭取員工福利。
-
(3) 建立開放、誠信之勞資關係與溝通管道。
-
(4) 擬定訓練課程,強化同仁保密意識及增進友善職場文化。
-
目前及未來可能發生之損失金額:不適用。
-72-
六、資通安全管理
-
一
-
( ) 資訊安全政策
-
資通安全風險管理架構:
為確保本公司資通安全管理能持續有效運作,並妥善保護營業機密與研發成果,避免其秘密性、完 整性、可用性遭受內、外部人員蓄意或疏忽所造成之破壞。本公司設置「資通安全管理委員會」, 由董事長擔任召集人,資安長擔任執行秘書,各事業單位主管為必要之委員會成員,除擬定公司資 安政策及核定年度資安推動計畫外,亦透過資安績效報告,監管各單位資安管理實施情形。並於民 國 112 年完成共 27 個部門的資通資產盤點、風險評鑑、風險分析,並擬定風險處置計畫進行管控 措施,以確保有效降低資安風險。預計於民國 113 年上半制定 ISMS 各部門適用的三階文件;下半 年開始執行內稽作業。
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-
資通安全政策:
-
為確保使本公司業務順利運作,防止資通系統、服務遭受未經授權之存取、使用、控制、洩漏、破 壞、竄改、銷毀或其他侵害,並確保其機密性、完整性、可用性及適法性,擬定資通安全政策如下: (1) 成立資通安全管理專職單位,負責資通安全制度之建立及資通安全管理作業之推動。
-
(2) 資通安全制度之管理規定應落實政府相關法令、法規要求。
-
(3) 有效管理資通資產,持續執行資產盤點及風險評鑑,並採取適當之防護措施。
-
(4) 訂定並落實資通安全維護計畫確保資通安全管理制度的可行性及有效性。
-
(5) 訂定並落實委外廠商管理及委外廠商資安稽核,以確保資通服務之安全。
-
(6) 落實稽核執行及管理審查流程,以達致資通安全管理制度之持續改善。
-
(7) 落實資通安全教育訓練及新進人員資安宣導,以提高員工之資通安全意識。
-
(8) 保護資通系統、服務避免受到未被授權的存取,保持資通系統及服務之機密性。
-
(9) 防護資通系統、服務之資訊未經授權的篡改以保護資通系統及服務之完整性。
-
(10) 確保經授權之使用者能依據其作業需求,隨能使用資通系統及服務。
-
(11) 推動資通安全防護整合,強化資安聯防及情資分享。
-
具體管理方案:
-
資安管理會議:定期召開資通安全管理審查會議及資通安全推動小組會議。於民國 112 年針對資 通安全跨足各部門共召開共 16 場資通安全會議,於會議中審議資通安全管理政策、制定資通安 全管理工作計畫、審查資通安全管理規章、辦理資通安全教育訓練課程,並因應風險趨勢及公司 資安需求,擬定並執行資安專案建置。
-
風險管控檢視:各部門每年定期進行資通資產盤點、資產價值檢視,並依據年度風險評鑑結果進 行風險處置計畫擬定,完成管控措施執行後,進行管控措施有效性檢視,以確保有效降低資安風 險。
-
資安技術維運:本公司逐步完成縱深防禦建置。包括 SD-WAN 的建置,統整各辦公室的網路存取 管控作業,並設置次世代防火牆管控網路安全;主機安全則設有 CrowdStirke 、 Data Insight 、 Antivirus 等資安防護系統;資料安全方面,針對營業機敏性資料處理及儲存建立適當之防護措施,
-73-
依工作權責施行權限管控。且為確保公司營運持續不中斷目標達成,建立重要資訊系統之備援計 畫、備份與定期還原演練制度。
-
人員認知訓練:預計於民國113 年全體員工進行資安通識訓練,落實資安健診、社交工程教育訓 練及社交工程實際演練作業。提升同仁於日常作業時,了解相關法律規定、並加強資通安全防範 意識。
-
資安持續精進:定期檢視資通安全規範及作業辦法,透過內部控制及稽核單位執行各項查核,以 確保達到資通安全預防及管理。技術面,持續蒐集資通安全風險趨勢及新興攻擊手法,評估公司 相關技術風險並擬定技術引進策略與管理方針。
4. 投入資通安全管理之資源
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為維持資安管理體系的運作、符合上市櫃公司資通安全管理指引規範,本公司 由副總經理兼任資通安全長一職,並成立資安專責部門包含一位資安主管及兩 位資安人員。資安技術維運則由管理中心資訊處負責,目前設置一位技術維運 主管、五位技術人員負責資安設備維運作業。於民國 112 年資安設備建置,包 括各辦公室 SD-WAN 建置、次世代防火牆升級、 CrowdStrike 建置、 Data Insight 建置等,並著手評估端點防護系統於民國 113 年導入。
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- ( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施: 本公司已建置資安事件應變處置標準程序,明訂相關流程與措施,包含資安事件通報程序、資安事件 處置流程,並評估資安風險可能對公司財務與營運的影響及其因應措施。 民國 112 年及截至年報刊印日止,本公司無重大資安事件也沒有因資安事件造成的財務損失及營運影 響。
-74-
七、重要契約
目前仍有效存續及最近一年度到期之供銷契約、技術合作契約、工程契約、長期借款契約及其他足以影響 投資人權益之重要契約內容:
| 契約性質 | 當事人 | 契約起訖日期 | 主要內容 | 限制條款 |
|---|---|---|---|---|
| 授信契約 | 第一商業銀行股份有限公司、 合作金庫商業銀行股份有限公司、 臺灣土地銀行股份有限公司、 中國信託商業銀行股份有限公司、 等等 |
110.07.22~113.10.22 | 聯合授信貸款 | - |
| 授信契約 | 第一商業銀行股份有限公司、 合作金庫商業銀行股份有限公司、 臺灣土地銀行股份有限公司、 中國信託商業銀行股份有限公司、 兆豐國際商業銀行股份有限公司、 永豐商業銀行股份有限公司、 等等 |
112.09.22~115.09.22 | 聯合授信貸款 | - |
| 租賃合約 | 科技部新竹工業園區管理局 | 107.10.01~126.12.31 | 土地租賃 | - |
| 科技部新竹工業園區管理局 | 96.08.13~115.12.31 | 土地租賃 | - | |
| 供貨合約 | A原料供應商 | 98.01.01~107.12.31 | 矽晶片供應 | 維持一定 之採購量 |
| B原料供應商 | 96.03~108.12 | 矽晶片供應 |
註:本公司與供應商簽訂保密協定,故以代號表達‧
-75-
陸、財務狀況
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表資料
一 — ( ) 最近五年度簡明資產負債表 個體
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 | 最近五年度財務資料 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 108 年 | 109 年 | 110 年 | 111年(重編後) | 112 年 | ||
| 流 動 資 產 |
11,222,358 | 9,142,990 | 9,065,135 | 11,625,225 | 8,075,249 |
|
| 不動產、廠房及設備 | 10,151,154 | 4,439,234 | 4,288,600 | 5,996,757 | 6,505,565 |
|
| 無 形 |
資 產 |
4,234 | 1,924 | 4,134 | 2,789 | 1,565 |
| 其 他 |
資 產 |
17,725,039 | 13,415,463 | 12,220,973 | 11,789,683 | 8,963,697 |
| 資 產 |
總 額 |
39,102,785 | 26,999,611 | 25,578,842 | 29,414,454 | 23,546,076 |
| 流動負債 | 分配前 | 8,071,396 | 7,856,487 | 3,353,867 | 5,041,305 | 6,066,222 |
| 分配後 | 8,071,396 | 7,856,487 | 3,353,867 | 5,204,084 | 6,066,222 |
|
| 非 流 動 負 債 |
10,309,396 | 4,886,192 | 7,094,375 | 7,916,546 | 4,728,847 |
|
| 負債總額 |
分配前 | 18,380,792 | 12,742,679 | 10,448,242 | 12,957,851 | 10,795,069 |
| 分配後 |
18,380,792 | 12,742,679 | 10,448,242 | 13,120,630 | 10,795,069 |
|
| 歸屬於母公司業主之權益 | - | - | - | - | - | |
| 股 本 |
26,653,375 | 26,650,863 | 16,278,140 | 16,277,905 | 16,277,954 |
|
| 資 本 公 積 |
118,989 | 7,877 | 999,749 | 187,699 | 211,412 |
|
| 法 定 盈 餘 公 積 |
- | - | - | - | 35,473 | |
| 特 別 盈 餘 公 積 |
- | - | - | - | - | |
| 保 留 盈 餘 |
分配前 | (6,000,644) | (11,581,063) | (1,461,427) | 354,726 | (3,707,474) |
| 分配後 | (6,000,644) | (11,581,063) | (1,461,427) | 191,947 | (3,707,474) |
|
| 其 他 權 益 |
(31,028) | (802,046) | (667,163) | (345,028) | (47,659) | |
| 庫 藏 股 票 |
(18,699) | (18,699) | (18,699) | (18,699) | (18,699) | |
| 非 控 制 權 益 |
- | - | - | - | - | |
| 權 益 總 額 |
分配前 | 20,721,993 | 14,256,932 | 15,130,600 | 16,456,603 | 12,751,007 |
| 分配後 | 20,721,993 | 14,256,932 | 15,130,600 | 16,293,824 | 12,751,007 |
註 1 :上述財務資料均經會計師查核簽證。
-
註 2 : 111 年盈餘分配案已於 112 年 3 月 13 日經董事會決議每股發放 0.1 元現金股利,並於 112 年 6 月 28 日股東常會報告之。
-
註 3 :本公司自 112 年 1 月 1 日起開始適用國際會計準則第十二號之修正「與單一交易所產生之資產及負債有關之遞延所得稅」, 修正條文限縮認列豁免之範圍,當交易之原始認列產生等額應課稅及可減除暫時性差異時,不再適用該認列豁免,應認列 等額之遞延所得稅資產及遞延所得稅負債,此項會計變動使得民國 111 年 12 月 31 日之遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 皆增加 14,404 仟元,故依規定追溯重編比較期間 (111 年 ) 之財務報告。
-76-
( 二 ) 最近五年度簡明資產負債表—合併
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料 |
當年度截至 113 年3 月31 日 |
|||||
| 108 年 | 109 年 | 110 年 | 111 年(重編後) | 112 年 | |||
| 流 動 資 產 |
17,502,328 | 14,101,362 | 15,386,380 | 15,864,923 | 10,325,098 | 11,877,374 | |
| 不動產、廠房及設備 | 19,064,958 | 10,450,989 | 8,213,695 | 10,188,315 | 11,125,753 | 11,012,355 |
|
| 無 形 資 產 |
115,357 | 70,317 | 4,803 | 3,250 | 2,964 | 3,295 |
|
| 其 他 資 產 |
10,543,841 | 7,838,033 | 7,610,378 | 8,196,302 | 7,286,059 |
7,352,318 |
|
| 資 產 總 額 |
47,226,484 | 32,460,701 | 31,215,256 | 34,252,790 | 28,739,874 | 30,245,342 |
|
| 流動負債 | 分配前 | 12,518,166 | 11,244,424 | 7,976,676 | 8,346,122 | 9,277,651 |
10,186,175 |
| 分配後 | 12,518,166 | 11,244,424 | 7,976,676 | 8,508,901 | 9,277,651 |
10,186,175 |
|
| 非 流 |
動 負 債 |
13,224,083 | 6,192,163 | 7,406,200 | 8,810,249 | 6,356,953 | 7,123,375 |
| 其 他 負 債 |
- | - | - | - | - | - | |
| 負債總額 |
分配前 | 25,742,249 | 17,436,587 | 15,382,876 | 17,156,371 | 15,634,604 | 17,309,550 |
| 分配後 |
25,742,249 | 17,436,587 | 15,382,876 | 17,319,150 | 15,634,604 | 17,309,550 |
|
| 歸屬於母公司業主之權益 | 20,721,993 | 14,256,932 | 15,130,600 | 16,456,603 | 12,751,007 | 12,577,715 | |
| 股 本 |
26,653,375 | 26,650,863 | 16,278,140 | 16,277,905 | 16,277,954 | 16,277,954 |
|
| 資 本 公 積 |
118,989 | 7,877 | 999,749 | 187,699 | 211,412 |
211,434 |
|
| 法 定 |
盈 餘 公 積 |
- | - | - | - | 35,473 | 35,473 |
| 特 別 |
盈 餘 公 積 |
- | - | - | - | - | - |
| 保 留 盈 餘 |
分配前 | (6,000,644) | (11,581,063) | (1,461,427) | 354,726 | (3,707,474) | (3,982,640) |
| 分配後 | (6,000,644) | (11,581,063) | (1,461,427) | 191,947 | (3,707,474) | (3,982,640) | |
| 其 他 權 益 |
(31,028) | (802,046) | (667,163) | (345,028) | (47,659) | 54,193 | |
| 庫 藏 股 票 |
(18,699) | (18,699) | (18,699) | (18,699) | (18,699) | (18,699) | |
| 非 控 制 權 益 |
762,242 | 767,182 | 701,780 | 639,816 | 354,263 |
358,077 |
|
| 權 益 總 額 |
分配前 | 21,484,235 | 15,024,114 | 15,832,380 | 17,096,419 | 13,105,270 | 12,935,792 |
| 分配後 | 21,484,235 | 15,024,114 | 15,832,380 | 16,933,640 | 13,105,270 | 12,935,792 |
註 1 :上述財務資料均經會計師查核簽證或核閱。
註 2 : 111 年盈餘分配案已於 112 年 3 月 13 日經董事會決議每股發放 0.1 元現金股利,並於 112 年 6 月 28 日股東常會報告之。
- 註 3 :本公司自 112 年 1 月 1 日起開始適用國際會計準則第十二號之修正「與單一交易所產生之資產及負債有關之遞延所得稅」 ,修正條文限縮認列豁免之範圍,當交易之原始認列產生等額應課稅及可減除暫時性差異時,不再適用該認列豁免,應認列 等額之遞延所得稅資產及遞延所得稅負債,此項會計變動使得民國 111 年 12 月 31 日之遞延所得稅資產及遞延所得稅負債皆 增加 22,839 仟元,故依規定追溯重編比較期間 (111 年 ) 之財務報告。
( 三 ) 最近五年度簡明綜合損益表—個體
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料 | ||||
| 108 年 | 109 年 | 110 年 | 111 年 | 112 年 | |
| 營 業 收 入 |
14,911,766 | 10,716,898 | 12,027,712 | 16,353,377 | 10,150,303 |
| 營 業 毛 利 ( 損 ) |
(723,056) | (311,660) | 468,731 | 1,697,403 | (728,584) |
| 營 業 淨 益 ( 損 ) |
(3,655,667) | (2,439,366) | (628,520) | 633,478 | (1,693,980) |
| 營業外收入及支出 | (2,029,922) | (3,699,649) | (659,683) | 360,165 | (1,981,381) |
| 稅 前 淨 利 ( 損 ) |
(5,685,589) | (6,139,015) | (1,288,203) | 993,643 | (3,675,361) |
| 繼續營業單位本期淨利(損) | (5,686,065) | (6,139,015) | (1,288,203) | 993,643 | (3,888,981) |
| 停 業 單 位 損 失 |
- | - | - | - | - |
| 本 期 淨 利 ( 損 ) |
(5,686,065) | (6,139,015) | (1,288,203) | 993,643 | (3,888,981) |
| 本期其他綜合損益 ( 稅 後 淨 額 ) |
837,400 | (259,823) | (44,568) | 321,268 | 322,402 |
| 本期綜合損益總額 |
(4,848,665) | (6,398,838) | (1,332,771) | 1,314,911 | (3,566,579) |
| 淨利歸屬於母公司業主 | - | - | - | - | - |
| 淨利歸屬於非控制權益 | - | - | - | - | - |
| 綜合損益總額歸屬於 母 公 司 業 主 |
- | - | - | - | - |
| 綜合損益總額歸屬於 非 控 制 權 益 |
- | - | - | - | - |
| 每 股 純 益 ( 損 ) |
(2.26) | (4.08) | (0.84) | 0.61 | (2.39) |
註 1 :上述財務資料均經會計師查核簽證。 註 2 : 110 年減資彌補虧損,依 IAS 33 每股盈餘之規定,追溯調整比較期間 (109 年 ) 之每股盈餘。
-77-
( 四 ) 最近五年度簡明綜合損益表—合併
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
最近五年度財務資料 | 當年度截至 113年3月31日 |
||||
| 108 年 | 109 年 | 110 年 | 111 年 | 112 年 | ||
| 營 業 收 入 |
18,139,112 | 12,511,034 | 14,302,408 | 18,808,051 | 12,516,227 |
1,490,814 |
| 營 業 毛 利 ( 損 ) |
(984,323) | (876,476) | 728,819 | 2,142,197 | (1,767,860) |
(67,553) |
| 營 業 淨 益 ( 損 ) |
(5,221,950) | (4,614,257) | (820,746) | 739,171 | (2,979,643) |
(311,901) |
| 營業外收入及支出 | (484,606) | (1,121,175) | (520,039) | 207,272 | (713,157) |
28,841 |
| 稅 前 淨 利 ( 損 ) |
(5,706,556) | (5,735,432) | (1,340,785) | 946,443 | (3,692,800) |
(283,060) |
| 繼續營業單位本期淨利(損) | (5,769,189) | (6,162,307) | (1,341,587) | 938,747 | (3,914,958) |
(283,116) |
| 停 業 單 位 損 失 |
- | - | - | - | - | - |
| 本 期 淨 利 ( 損 ) |
(5,769,189) | (6,162,307) | (1,341,587) | 938,747 | (3,914,958) |
(283,116) |
| 本期其他綜合損益 ( 稅 後 淨 額 ) |
820,072 | (308,783) | (54,899) | 392,825 | 327,722 |
113,616 |
| 本期綜合損益總額 |
(4,949,117) |
(6,471,090) |
(1,396,486) | 1,331,572 | (3,587,236) |
(169,500) |
| 淨利(損)歸屬於母公司業主 | (5,686,065) | (6,139,015) | (1,288,203) | 993,643 | (3,888,981) |
(274,147) |
| 淨利(損)歸屬於非控制權益 | (83,124) | (23,292) | (53,384) | (54,896) | (25,977) | (8,969) |
| 綜合損益總額歸屬於 母 公 司 業 主 |
(4,848,665) | (6,398,838) | (1,332,771) | 1,314,911 | (3,566,579) |
(173,314) |
| 綜合損益總額歸屬於 非 控 制 權 益 |
(100,452) | (72,252) | (63,715) | 16,661 |
(20,657) |
3,814 |
| 每 股 純 益 ( 損 ) |
(2.26) | (4.08) | (0.84) | 0.61 | (2.39) |
(0.17) |
註 1 :上述財務資料均經會計師查核簽證或核閱。
註 2 : 110 年減資彌補虧損,依 IAS 33 每股盈餘之規定,追溯調整比較期間 (109 年 ) 之每股盈餘。
( 五 ) 列示最近五年度簽證會計師姓名及查核意見
| 年度 | 事務所名稱 | 簽證會計師姓名 | 查核意見 |
|---|---|---|---|
| 108年 | 勤業眾信聯合會計師事務所 | 高逸欣、黃裕峰 | 無保留意見加強調事項段落及其 他事項段落(註1及註2) |
| 109年 | 安侯建業聯合會計師事務所 | 陳振乾、黃泳華 | 無保留意見 |
| 110年 | 安侯建業聯合會計師事務所 | 陳振乾、黃泳華 | 無保留意見 |
| 111年 | 安侯建業聯合會計師事務所 | 黃泳華、周寶蓮 | 無保留意見 |
| 112年 | 安侯建業聯合會計師事務所 | 黃泳華、周寶蓮 | 無保留意見 |
-
註 1 :部分子公司之財務報告係經其他會計師查核。
-
註 2 :本公司 108 年依 IFRS 16 之租賃定義重評估電廠合約,因部分客戶未取得主導已辨認資產之使用之權利,不符合 IFRS 16 租賃之定義,故改依 IFRS 15 客戶合約之規定處理,並於 IFRS 16 首次適用日依 IAS 8 規定追溯重編比較期間 (107 年 ) 之財務報告。
-
(六) 最近更換會計師之情事:因會計師事務所內部輪調,自 113 年第 1 季起,本公司財務報告之簽證會計師由黃 泳華會計師及周寶蓮會計師,更換為黃泳華會計師及余聖河會計師。
-78-
二、最近五年度財務分析
一 — ( ) 財務分析 個體
| 分析項目 | 年 度 |
最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 108 年 | 109 年 | 110 年 | 111 年 | 112 年 | ||
| 財務結構(%) | 負債占資產比率 | 47.01 | 47.20 | 40.85 | 44.05 |
45.85 |
長期資金占不動產、廠房及設備 比率 |
305.69 | 431.23 | 518.23 | 406.44 |
268.69 |
|
| 償債能力(%) | 流動比率 | 139.04 | 116.38 | 270.29 | 230.60 |
133.12 |
速動比率 |
107.54 | 93.38 | 213.17 | 147.21 |
112.53 |
|
| 利息保障倍數 | - | - | - | 13.97 | - |
|
| 經營能力 | 應收款項週轉率(次) | 5.83 | 4.76 | 5.38 | 6.96 |
5.79 |
| 平均收現日數 | 63 | 77 | 68 | 52 |
63 |
|
| 存貨週轉率(次) | 6.49 | 5.21 | 7.15 | 6.37 |
4.29 |
|
| 應付款項週轉率(次) | 8.95 | 7.76 | 9.09 | 12.44 |
12.69 |
|
| 平均銷貨日數 | 56 | 70 | 51 | 57 |
85 |
|
| 不動產、廠房及設備週轉率(次) | 1.26 | 1.47 | 2.76 | 3.18 |
1.62 |
|
| 總資產週轉率(次) | 0.34 | 0.32 | 0.46 | 0.59 |
0.38 |
|
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | (11.93) | (17.73) | (4.25) | 3.84 | (14.28) |
| 權益報酬率(%) | (25.09) | (35.10) | (8.77) | 6.29 | (26.63) |
|
| 稅前純益占實收資本比率(%) | (21.33) | (23.03) | (7.91) | 6.08 | (22.58) |
|
| 純益率(%) |
(38.13) | (57.28) | (10.71) | 6.08 | (38.31) |
|
| 每股盈餘(元)(註1) | (2.26) | (4.08) | (0.84) | 0.61 | (2.39) |
|
| 現金流量 | 現金流量比率(%) | (註2) | 19.73 | 11.21 | (註2) |
62.09 |
| 現金流量允當比率(%) | 32.19 | 44.46 | 120.86 | 9.12 |
55.12 |
|
| 現金再投資比率(%) | (註2) | 4.38 | 0.98 | (註2) |
11.84 | |
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | (註3) | (註3) | (註3) | 4.61 | (註3) |
| 財務槓桿度 | (註3) | (註3) | (註3) | 1.14 | (註3) |
|
| 請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20﹪者可免分析) 1. 長期資金占不動產、廠房及設備比率:主係應付公司債將於113年10月到期,故於112年11月從非 流動負債轉列為流動負債,致長期資金占不動產、廠房及設備比率減少。 2. 流動比率:主係112年應收款項、存貨及預付費用較111年減少且112年11月應付公司債從非流動負 債轉列為流動負債,致流動比率降低。 3. 速動比率:主係112年應收款項較111年減少且112年11月應付公司債從非流動負債轉列為流動負債, 致速動比率降低。 4. 經營能力:主係112年銷貨收入較111年減少,致平均收現日數、平均銷貨日數、不動產、廠房及設 備週轉率及總資產週轉率減少。另112年雖存貨及銷貨成本皆較111年減少,但銷貨成本減少高於存 貨,致存貨週轉率減少。 5. 獲利能力:資產報酬率、權益報酬率、稅前純益占實收資本比率、純益率及每股盈餘等財務指標較111 年減少,主係112年之營運產生虧損所致。 6. 現金流量:現金流量比率、現金流量允當比率、現金再投資比率較111年度增加,主係112年度營業 活動產生淨現金流入所致。 註1:每股盈餘係按該年度流通在外加權平均股數計算。 註2:營業活動淨現金流量為負數,不予計算。 註3:該年度產生營業損失,不予計算。 |
- 速動比率:主係 112 年應收款項較 111 年減少且 112 年 11 月應付公司債從非流動負債轉列為流動負債, 致速動比率降低。
財務分析項目之計算公式如下:
-
財務結構
-
(1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。
-
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、廠房及設備淨額。
-
償債能力
-
(1) 流動比率=流動資產/流動負債。
-
(2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
-
(3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
-
經營能力
-
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額/各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之 應收票據 ) 餘額。
-
(2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。
-
(3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
-
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率=銷貨成本/各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之 應付票據 ) 餘額。
-
(5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。
-
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
-
(7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
-79-
-
獲利能力
-
(1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/平均資產總額。
-
(2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
-
(3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。
-
(4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。
-
現金流量
-
(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
-
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加額+現金股利 ) 。
-
(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其他非流動資產+營運資金 ) 。
-
- 槓桿度:
-
(1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) /營業利益。
-
(2) 財務槓桿度=營業利益/ ( 營業利益-利息費用 ) 。
( 二 ) 財務分析—合併
| (二)財務分析—合併 | (二)財務分析—合併 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 度 分析項目 |
最近五年度財務分析 | 當年度截至 113 年3 月31日 |
|||||
| 108 年 | 109 年 | 110 年 | 111 年 | 112 年 | |||
| 財務結構 ( % ) |
負債占資產比率 | 54.51 | 53.72 | 49.28 | 50.09 | 54.4 |
57.23 |
長期資金占不動產、廠房及設 備比率 |
182.05 | 203.01 | 282.92 | 254.28 | 174.93 |
182.15 |
|
| 償債能力 ( % ) |
流動比率 | 139.82 | 125.41 | 192.89 | 190.09 | 111.29 | 116.60 |
| 速動比率 | 94.30 | 87.57 | 145.21 | 117.72 | 91.63 |
100.75 |
|
| 利息保障倍數 | - | - | - | 5.46 | - |
- | |
| 經營能力 | 應收款項週轉率(次) | 5.23 | 4.14 | 5.54 | 7.43 | 6.48 |
6.37 |
| 平均收現日數 | 70 | 88 | 66 | 49 | 56 |
57 |
|
| 存貨週轉率(次) | 4.34 | 2.83 | 3.64 | 4.08 | 3.17 |
1.60 |
|
| 應付款項週轉率(次) | 10.76 | 9.46 | 10.08 | 13.07 | 15.34 |
10.23 |
|
| 平均銷貨日數 | 84 | 129 | 100 | 89 | 115 |
228 |
|
| 不動產、廠房及設備週轉率 (次) |
0.82 | 0.85 | 1.53 | 2.04 | 1.17 |
0.54 |
|
| 總資產週轉率(次) | 0.34 | 0.31 | 0.45 | 0.57 | 0.4 |
0.20 |
|
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | (9.64) | (14.16) | (3.23) | 3.39 | (11.75) |
(3.11) |
| 權益報酬率(%) | (24.58) | (33.76) | (8.70) | 5.70 | (25.93) |
(8.70) | |
| 稅前純益占實收資本額比率 (%) |
(21.41) | (21.52) | (8.24) | 5.81 | (22.69) |
(6.96) |
|
| 純益率(%) |
(31.81) | (49.25) | (9.38) | 4.99 | (31.28) | (18.99) | |
| 每股盈餘(元)(註1) | (2.26) | (4.08) | (0.84) | 0.61 | (2.39) |
(0.17) | |
| 現金流量 | 現金流量比率(%) | (註2) | 19.73 | 16.74 | (註2) | 47.73 | 46.97 |
| 現金流量允當比率(%) | (註2) | (註2) | 27.19 | 10.13 | 65.42 | 97.55 |
|
| 現金再投資比率(%) | (註2) | 5.16 | 3.00 | (註2) | 11.16 | 12.45 |
|
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | (註3) | (註3) | (註3) | 5.06 | (註3) |
(註3) |
| 財務槓桿度 | (註3) | (註3) | (註3) | 1.40 | (註3) | (註3) | |
| 請說明最近二年度各項財務比率變動原因。(若增減變動未達20﹪者可免分析) 1. 長期資金占不動產、廠房及設備比率:主係應付公司債將於113年到期,故於112年從非流動負債轉列為 流動負債,致長期資金占不動產、廠房及設備比率減少。 2. 流動比率:主係112 年應收款項、存貨及預付費用較111 年減少且112 年應付公司債從非流動負債轉列為 流動負債,致流動比率降低。 3. 速動比率:主係112 年應收款項較111 年減少且112 年應付公司債從非流動負債轉列為流動負債,致速動 比率降低。 4. 經營能力:主係112 年銷貨收入較111 年減少,致平均收現日數、平均銷貨日數、不動產、廠房及設備週 轉率及總資產週轉率減少。另112 年雖存貨及銷貨成本皆較111 年減少,但銷貨成本減少高於存貨,致存 貨週轉率減少。 5. 獲利能力:資產報酬率、權益報酬率、稅前純益占實收資本比率、純益率及每股盈餘等財務指標較111 年 減少,主係112年之營運產生虧損所致。 6. 現金流量:現金流量比率、現金流量允當比率、現金再投資比率較111 年度增加,主係112 年度營業活動 產生淨現金流入所致。 註1:每股盈餘係按該年度流通在外加權平均股數計算。 註2:營業活動淨現金流量為負數,不予計算。 註3:該年度產生營業損失,不予計算。 註4:財務分析之計算公式如財務分析-國際財務報導準則(個體)。 |
-80-
三、 112 年度財務報告之審計委員會審查報告:
聯合再生能源股份有限公司 審計委員會審查報告書
董事會造具本公司民國一一二年度營業報告書、財務報表及虧損撥補議案等,其 中財務報表業經安侯建業聯合會計師事務所黃泳華會計師及周寶蓮會計師查核 完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及虧損撥補議案經本審計委 員會查核,認為尚無不合,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九 條之規定報告如上,敬請 鑒核。
聯合再生能源股份有限公司審計委員會
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中 華 民 國 一 一 三 年 三 月 十 一 日
-81-
四、 112 年度個體財務報告暨會計師查核報告
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-82-
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-83-
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-84-
| ��: ����� |
111.12.31 | 112.12.31 �重��� |
金額 % 金額 % |
204,000 1 1,411,880 5 |
- - 99,931 - |
- - 4,504 - |
135,323 1 228,953 1 |
507,912 2 909,217 3 |
63,701 - 233,224 1 |
58,576 - 46,094 - |
3,572,094 15 506,000 2 |
1,524,616 7 1,601,502 5 |
6,066,222 26 5,041,305 17 |
11,643 - 14,249 - |
- - 2,969,315 10 |
2,936,271 12 3,077,985 10 |
999,486 4 757,662 3 |
423,270 2 769,811 3 |
358,177 2 327,524 1 |
4,728,847 20 7,916,546 27 |
10,795,069 46 12,957,851 44 |
16,277,954 69 16,277,905 55 |
211,412 1 187,699 1 |
35,473 - - - |
(3,707,474) (16) 354,726 1 |
(47,659) - (345,028) (1) |
(47,659) - (345,028) (1) |
(18,699) - (18,699) - |
(18,699) - (18,699) - |
12,751,007 54 16,456,603 56 |
23,546,076 100 29,414,454 100 |
|||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 聯���能�股��限�� | 資�負�表 | ������������������ | 111.12.31 | 112.12.31 �重��� |
金額 % 金額 % 負���� |
��負�: | $ 3,093,156 13 3,516,679 12 2100 �����附註������ |
16,022 - - - 2110 �������附註������ |
150,676 1 152,171 1 2120 透過�������衡量�金融負�-���附註����� |
4,401 - 183,149 1 2130 ��負�-���附註������� |
958,339 4 2,310,895 8 2170 ������� |
42 - 3,733 - 2180 ����-關���附註�� |
1,131,041 5 2,922,088 10 2280 �賃負�-���附註������ |
117,979 - 1,281,952 4 2320 �����長�負������附註����������� |
- - 9,336 - 2399 ����負��附註�� |
2,304,957 10 861,900 3 ��負��計 |
298,636 1 383,322 1 |
8,075,249 34 11,625,225 40 非��負�: |
2500 透過�������衡量�金融負�-非���附註����� |
2530 ������附註������ |
- - 900 - 2540 長����附註������ |
610,925 3 520,559 2 2580 �賃負�-非���附註������ |
2650 �������資貸餘�附註����� |
- - - - 2670 ��非��負�-���附註������������ |
2,046,407 9 3,139,172 11 非��負��計 |
6,505,565 27 5,996,757 20 負��計 |
985,977 4 758,405 3 |
2,429,129 10 2,533,165 8 ���附註�������������: |
1,565 - 2,789 - 3110 �通股股� |
392,721 2 633,644 2 3200 資��� |
1,188,760 5 2,020,363 7 3310 ���餘�� |
146,538 1 140,646 - 3350 ���虧 |
1,163,240 5 2,042,829 7 3400 ���� |
15,470,827 66 17,789,229 60 3500 �藏股� |
���計 | $ 23,546,076 100 29,414,454 100 負�����計 |
(請詳�附�體財���附註) | ���:��� �計��:黃�� |
||||||||||||
| 資� | ��資�: | 1100 �金����金�附註����� |
1110 透過�������衡量�金融資�-���附註����� |
1120 透過�����������衡量�金融資�-���附註����� |
1140 ��資�-���附註������� |
1170 �������-�額�附註����� |
1180 ����-關���額�附註������� |
130X �貨�附註����� |
1410 預��項�附註�� |
1460 ���非��資��附註����� |
1476 ��金融資��附註���� |
1479 ����資� |
��資��計 | 非��資�: | 1510 透過�������衡量�金融資�-非���附註���������� |
1517 透過�����������衡量�金融資�-非���附註������ |
��� | 1535 ��銷���衡量�金融資�-非���附註����� |
1550 �������資�附註������� |
1600 �������設��附註��������� |
1755 ���資��附註������ |
1760 �資�����附註�������� |
1780 ��資��附註������ |
1840 遞����資��附註������� |
1915 預��項-非���附註�� |
1920 ���證金�附註�� |
1990 ��非��資��附註���� |
非��資��計 | 資��計 | 董�長:��� |
-85-
聯���能�股��限�� ����表
���������������至�������
��:�����
| 4000 銷貨���額�附註��������� 5110 銷貨���附註��������������������������� 5900 ������� ��費��附註�������������������������: 6100 �銷費� 6200 ��費� 6300 ����費� 6450 預��������迴轉��� ��費��計 ������� ��������: 7010 �����附註�������������� 7020 ��������附註������� 7050 財����附註����������� 7060 �����認������關聯������額�附註����� 7100 ���� ������� 7950 �:���費��附註������� 8200 ������� 8300 ������: 8310 �重�類至���項� 8316 透過�����������衡量������資���評��� 8360 ���能重�類至���項� 8361 ���運��財��表������額 8380 ����������������額 8300 ������������額� �������額 �股����� 9750 ���股��������:������附註������� 9850 �釋�股��(��:������附註������� |
112�� 111�� 金額 % 金額 % $ 10,150,303 100 16,353,377 100 10,878,887 107 14,655,974 90 (728,584) (7) 1,697,403 10 343,465 3 471,259 3 536,354 5 507,505 3 88,148 1 70,009 - (2,571) - 15,152 - 965,396 9 1,063,925 6 (1,693,980) (16) 633,478 4 259,079 3 319,686 2 (362,964) (4) 487,814 3 (215,343) (2) (136,533) (1) (1,692,884) (17) (318,372) (2) 30,731 - 7,570 - (1,981,381) (20) 360,165 2 (3,675,361) (36) 993,643 6 213,620 2 - - (3,888,981) (38) 993,643 6 150,054 1 (6,652) - 154,042 2 299,497 2 18,306 - 28,423 - 322,402 3 321,268 2 $ (3,566,579) (35) 1,314,911 8 $ (2.39) 0.61 $ 0.57 |
|---|---|
( 請詳�附�體財���附註 )
董�長:���
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���:��� �計��:黃��
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-86-
| ��: ����� |
�藏股� ���額 |
(18,699) 15,130,600 |
(18,699) 15,130,600 |
- 993,643 |
- 321,268 |
- 321,268 |
- 1,314,911 |
- 1,314,911 |
- 10,482 |
- - |
- (42) |
- 652 |
(18,699) 16,456,603 |
(18,699) 16,456,603 |
- (3,888,981) |
- 322,402 |
- 322,402 |
- (3,566,579) |
- (3,566,579) |
- - |
- (162,779) |
- 107 |
- 23,560 |
- 99 |
- - |
- (4) |
- (4) |
(18,699) 12,751,007 |
(18,699) 12,751,007 |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| �� | �賺�酬� | (867) | - | - | - | - | - | - | 867 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
| ����項� | 透過���� | ����� | ��衡量� | 金融資�� | �������� | 109,064 | - | (6,652) | (6,652) | - | - | - | - | 102,412 | - | 150,054 | 150,054 | - | - | - | - | - | (25,033) | - | 227,433 | |||||||||||||
| 聯���能�股��限�� | ��變�表 | ���������������至������� | ���運� | 股� ���餘 �財��表 |
�通股 ��� ����� |
股� 資��� 餘�� ���虧 �額 |
16,278,140 999,749 - (1,461,427) (775,360) |
- - - 993,643 - |
- - - - 327,920 |
- - - 993,643 327,920 |
- 10,482 - - - |
- (822,510) - 822,510 - |
- (42) - - - |
(235) 20 - - - |
16,277,905 187,699 - 354,726 (447,440) |
- - - (3,888,981) - |
- - - - 172,348 |
- - - (3,888,981) 172,348 |
- - 35,473 (35,473) - |
- - - (162,779) - |
- 107 - - - |
- 23,560 - - - |
49 50 - - - |
- - - 25,033 - |
- (4) - - - |
16,277,954 211,412 35,473 (3,707,474) (275,092) |
||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ����������餘額 | ���� | �������� | �������額 | �����認��關聯����資�變�� | 資����補虧� | ���股���資�����與���額 | 限�����股�酬����註銷 | �������������餘額 | ���� | �������� | �������額 | �����餘�� | �通股�金股� | ������股�調�資��� | �����認��關聯����資�變�� | �轉����轉�股� | 處�透過�����������衡量����� | ���股���資�����與���額 | �������������餘額 |
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==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
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-87-
聯���能�股��限��
�金�量表
���������������至�������
��:�����
| ������金�量: ��������� 調�項�: ��費�項� �舊費� �銷費� 預��������迴轉��� 透過�������衡量金融資��負��������� ��費� ���� 股��� 股�����酬��� �����認������關聯������額 處�����������設��� 處��資�� �������設����� ��預�貨����� �貨跌��� �� ��費�項��計 與�����關�資�/負�變��: ��資�-�� ������� ����-關�� �貨 預��項��非��� ����資� ��負�-�� ���������關��� 負��� ����負� 與�����關�資��負���變��計 �運����金������ 退還�������� �������金������ �資����金�量: ��透過�����������衡量�金融資� 處�透過�����������衡量�金融資� ���������資 處�������被�資�����金�� ������被�資��退�股� ���������設� 處��������設� ���證金������ 購���資� ��金融資������� ����� ���股� �資�����金�� �資����金�量: ���������� ������������ 舉�長��� �還長��� ���證金�� �賃�金�還 ���金股� ����� �資�����金������ ��變���響� ���金����金��� ���金����金餘額 ���金����金餘額 |
112�� $ (3,675,361) 740,883 2,268 (2,571) (22,232) 134,884 (30,731) (18,408) - 1,692,884 (5,114) - 253,494 794,285 518,109 (34,120) 4,023,631 178,748 1,355,748 3,691 1,290,237 1,043,470 106,589 (93,630) (524,985) 23,865 36,300 3,420,033 3,768,303 (1,873) 3,766,430 (11,100) 72,283 (660,813) - - (1,359,297) 14,450 (6,019) (1,044) (631,733) 29,905 25,219 (2,528,149) (1,198,929) (100,000) 2,735,095 (2,778,386) 37,095 (32,043) (162,779) (149,923) (1,649,870) (11,934) (423,523) 3,516,679 $ 3,093,156 |
111�� 993,643 779,310 2,065 15,152 17,644 76,633 (7,570) (19,220) 652 318,372 (33,529) (131,837) 105,248 - 37,155 (15,514) 1,144,561 (183,149) (745,973) 398,609 (1,927,910) (590,033) (217,768) (109,014) (119,620) 28,724 (291,612) (3,757,746) (1,619,542) 1,434 (1,618,108) (213,770) - (498,957) 518,837 96,617 (1,909,897) 33,921 495,458 (720) 773,455 7,015 26,276 (671,765) 1,414,348 100,000 1,310,042 (400,000) 12,364 (28,433) - (83,890) 2,324,431 (173,705) (139,147) 3,655,826 3,516,679 |
|---|---|---|
( 請詳�附�體財���附註 )
董�長:���
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���:���
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�計��:黃��
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-88-
聯���能�股��限��
�體財���附註
�������������
( 除��註�者�,��金額�����������
�����革
聯���能�股��限���������������������������� 部��設�,�要���陽能電���關����陽能�電����������開�� 設計�製造�銷�,�����關������股�自��������起���證�� ����買賣�
��������������與��能���股��限������������� 陽�電��股��限�������陽�����,�������������,��� �������������與���������股������能�股��限�� ����������進行����,������������
-
��通過財���������
- ��體財�����������������董��通過���
-
�������訂���解釋�適�
-
( )���金融�������認�������訂����解釋��響
-
���自����������起開�適��������際財�����,�
-
響說���:
-
1.�際�計�����號����與��������資��負��關�遞��� ��
-
����限�認�豁����,������認����額�課����除�
-
�����,��適�該認�豁�,�認��額�遞����資��遞����負 ���項�計變�����������������遞����資��遞��� �負����14,404��,�����表��金�量表��重��響�
-
2.����
-
���������自������������,���體財����造�
-
重��響:
-
��際�計����號�����計����露�
-
��際�計����號�����計�計�����
-
���自������������起開�適��������際財����
-
�,���體財����造�重��響�
-
��際�計�����號�����際��變革����規����
-
-89-
聯���能�股��限���體財���附註���
-
(�)����金��認���際財�������響
-
���評�適���自����������起��������際財����
-
�,��致��體財���造�重��響�
-
��際�計����號����負��類����非���
-
��際�計����號����������非��負��
-
��際�計����號��際財�������號�������融資���
-
��際財��������號�����������賃負��
-
(�)金����認�������訂���解釋
- ���預�����認�����������致��體財���造�重��
響�
- ��際財�������號��際�計������號�����資者與�關聯�� ��資間�資�������
- ��際財��������號��險�����際財��������號���
- ��際�計������號�����������
-
��重��計�����說�
- ��體財�������重��計����說�������計����致適���
-
�體財������表達�間�
-
���遵�聲�
- ��體財�������證��行�財����製����製� -
����製����
-
1.衡量��
- 除��資�負�表�重要項��,��體財�������������製: -
(1)�����衡量�透過�������衡量�金融資�;
-
(2)�����衡量�透過�����������衡量�金融資�;
-
2.�能�貨��表達貨�
-
������體�����運�處�要�����貨����能�貨���� 體財����������能�貨����表達�������表達�財�資訊� ����������
- �������
1.����
-
���������������能�貨����������間�����
-
������,��貨��項�����������能�貨��
�����衡量���非貨��項��衡量�������������能�
- 貨�,�����衡量���非貨��項������������
-90-
聯���能�股��限���體財���附註���
������������通��認����,����透過������� ����衡量������認���������
-
2.���運��
-
���運���資��負�,���購�����譽�����調�,���
-
�����������,���費�項���������������,�� �����額�認���������
- �處����運��致����������重��響�,與該���運��
-
�關��計���額���重�類����部�處������運������
-
�,�關�計���額����重���至非�����部�處������運�
-
��關聯����資��資�,�關�計���額����重�類至���
-
���資�與負�����與非����類��
-
���������資�����資�,非���資������資����非
-
��資�:
-
1.預�������週����該資�,���������耗;
-
2.�要�����而��該資�;
-
3.預�����間��������該資�;
-
4.該資���金����金,�����間�至������該資�������� 負�����限�者除��
���������負�����負�,非���負������負����非 ��負�:
-
1.預�������週����該負�;
-
2.�要�����而��該負�;
-
3.預������間����������該負�;
-
4.���������限遞�至���間�至���������負��負��� �,�能������選�,��行����而�致���者,���響��類�
-
����金����金
�金�����金���������金���隨�轉���額�金���變� 風險�������高������資��������述���������足� ��金�諾而非�資�����者,������金�
���金融��
�������行���證��������認������金融資��金融負 ����������金融����������認��非透過�������衡量 �金融資�(除���重�財���部�������)�金融負�������� ��計������該����行�����衡量����重�財���部���� ����������衡量�
-91-
聯���能�股��限���體財���附註���
1.金融資�
-
金融資��購買���������者,����������類�金融資
-
�,���購買����致����������計處��
-
��認��金融資��類�:��銷���衡量�金融資��透過�����
-
������衡量�金融資��透過�������衡量�金融資������� �變��金融資�������,�自������間�首�起重�類����響 �金融資��
-
(1)��銷���衡量�金融資�
金融資���������,�����透過�������衡量�,�� �銷���衡量:
-
���������金�量�����������該金融資��
-
�該金融資��������������金�量,������金��通�� �金金額����
該�資������認�金額��計������計�����銷�,�調 ���������銷���衡量������������������認� ����除��,�����������
- (2)透過�����������衡量�金融資�
������認��,������銷�選�,�非���������� �資������變������������述選���逐項������ ��
������資者�������衡量�股���(除非�顯�表部��資 �����)�認������餘�������認����������重� 類至���
���資�股������������股���認��通��除����
- (3)透過�������衡量�金融資�
非��述��銷���衡量�透過�����������衡量�金融資�
���,����������������評����金融資��,�透過�� �����衡量,��衍��金融資��������認��,��除�重�� ��計配���,����銷������銷���衡量�透過������� ����衡量���金融資�,���透過�������衡量�金融資��
該�資��������衡量,�������(����股����� �)�認�����
-92-
聯���能�股��限���體財���附註���
(4)金融資���
���針���銷���衡量�金融資�(���金����金����� ���������������賃�����證金���金融資��)�預� ����認������
��金融資�������預�����金額衡量����,�餘���� �間預�����金額衡量:
�����證��������風險�;�
- �����證��銀行�����風險��金融���預����間��違��風 險�自��認���顯著���
�������資�����������間預�����金額衡量�
���自��認����風險���顯著���,���考量�����證 �資訊��需過�����������,��質��量�資訊,������� ���驗���評�����資訊������
���間預�������金融��預����間���能違��項��� 預������
����預�������金融�������������能違��項� ���預�������較��間,若金融���預����間������ ���
衡量預�������長�間�����露���風險��長���間�
預������金融��預����間����������計����� ������金�����衡量,��������������金�量與�� �預�����金�量��額�預�������金融資���������
��銷���衡量�金融資�������自資���面金額��除�
�������金融資��體�部�����預��,������金融資
���面金額����������預������������銷��點�金 額����預���銷金額���重�迴轉��而,��銷�金融資����� �行,��������逾�金額����
(5)金融資��除�
�������自該資��金�量�������,���轉金融資��該 資���������風險��酬��轉�����,����轉������ ������風險��酬����該金融資�����,��金融資�除��
-93-
聯���能�股��限���體財���附註���
- 2.金融負������
(1)負������類
����行��������������議��質與金融負������ ����類�金融負�����
(2)����
������表�����資��除���負���餘��������� ���行�������������除���行����金額認��
(3)�藏股�
�買�����認�������,��������(������� �)認���������買��股���類��藏股���������行� 藏股�,����金額�認�������,��該�������餘�虧�認 ��資�������餘(若資����足��)�
(4)複�金融��
�����行�複�金融��������選���轉��股��轉��� ����臺�計��,��行股���量���隨�����變�而�����
複�金融��負���部�,���認�金額�������轉���類� 負������衡量�����部����認�金額���體複�金融���� ��與負���部������者間��額衡量�������������� ��負������面金額��,��至負������部��
��認��,複�金融���負���部����������銷���衡 量�複�金融�������部�,��認����重�衡量�
與金融負��關����認�����金融負��轉��重�類���,� 轉��認����
(5)金融負�
金融負���類��銷����透過�������衡量�金融負�若�� �����衍�������認����,��類�透過�������衡量� 透過�������衡量�金融負�������衡量,��關������, ������費�,�認�����
��金融負�����������銷���衡量���費������� 認�����除������������認�����
(6)金融負��除�
�����������行�������,除�金融負���金融負�� �������負���金�量�重���,�除��金融負�,������ ���������認��金融負��
-94-
聯���能�股��限���體財���附註���
除�金融負��,��面金額與����������額�������轉 �非�金資�����負��間��額認�����
-
3.衍�金融���避險�計
-
����規避�����風險��險而��衍�金融������衍����
-
�������該���非�金融資��,�與����離處��
-
衍�����認��������認�;�������衡量,�衡量���
-
������������
������貨
�貨����與�變�����衡量�������達������點���� �������製����������,�������計��製����製�� 貨������適�������能���製造費��
�變������������計���除�計���需����計����� ���需��計����餘額�
������非��資�
非��資���資��負����處���,�高����能�透過��而非� ��������面金額�,�類�����資��處�������部����� 類至����,������計��重�衡量��類�����,����面金額與 ������������衡量�����處��������首���至�譽,� �������至�餘�資��負�,�該����配至非��際�計������ 號資������資�,�述項����������計��衡量�����類�� ���認����������衡量����������認����,����� ���超過�認���������
��資���������設��類�����,������舊��銷�� �,�����認��關聯���類�����,���������
����資關聯��
關聯���������財���運����重��響,�非���聯���
者�
�����關聯����������處������,���������認 �,�資�����������資關聯����面金額�����資��辨認�� 譽,�除���計�����
�體財�����自��重��響���起至��重��響����,�進行與 ����計���致��調��,��������認��該�資關聯������ �������金額��關聯����非������������變����響� ������股���,�������������關聯���額����變�� �股��認��資����
-95-
聯���能�股��限���體財���附註���
���與關聯��間���������������,��與�資者�關聯� �����關����,認����財��表���������認�關聯���� ��額���超過��關聯������,���認����,而������� ���������該被�資�����項����,認�額������關負��
���自��資���關聯����起�������,������衡量�� ��,����������處���與�����������資�面金額�� 額,認�����������認���������與該�資�關���金額,� �計處����與關聯��若��處��關資��負���須遵������,�� 若��認��������������,�處��關資��負��須被重�類�� ������餘�,������������,�該�����自��重�類至�� �����餘��若����關聯����������,���適����,��� ��與該���������關而���認��������������,��述 ��������重�類調��
����關聯����資若����資��資,���資��資���關聯�� ��資,�����適����而��������衡量�
關聯���行�股�,若������股��認購,致��股����變�,� �而��資�股��������,����調�資�����������資;若 �項調����資���,���������資����資���餘額�足�,� �額��記���餘��若�������股��認購,致���關聯������ ����者,�����������認�與該關聯���關�金額������重 �類,��計處����與關聯��若��處��關資��負���須遵����� ��
����資���
��製�體財����,���������被�資�������評���� ���,�體財��������������與�����製�財������� ����������������������,��體財�������與�� ���製�財������������������
�������������變�,��致����者,��與��間���� �處��
�����資����
�資���������賺��金�資�����者��,而非������ �����������������行�����������資������� ��衡量,�������計�舊��計��衡量,��舊���耐��限���� ��������設�規�處��
-96-
聯���能�股��限���體財���附註���
�資����處������(��處���與該項���面金額間��額計 �)�認�����
�資������金�����賃�間����認��������與��賃誘 ����賃�間認���賃����部��
�����������設�
- 1.認�與衡量
�������設�項�����(��資�������)��計�舊�� 計��衡量�
�������設��重���部�耐��限���,�視�������� 設����項�(�要��部�)處��
�������設��處�������認�����
2.����
����������������能���������資���
- 3.� 舊
�舊��資����除��計�,����������部���計耐��限 �認�����
�������舊�
����較�間��計耐��限��:
(1)�����:15~21�
(2)��設�:4~11�
(3)��設�:3~20�
����������視�舊���耐��限���,���要�適�調��
4.重�類至�資����
��自�����變��途��資�����,該項�����變��途�� �面金額重�類��資�����
- �������賃�
����������評�������������賃,若��轉讓��辨認資 �����������間�����,�����������賃�
1.���
�����賃開��認����資���賃負�,���資�������� 衡量,該�����賃負����衡量金額,調��賃開����������� 賃��,��計����������������除��資��������點 ���資���計��,���除������賃誘��
-97-
聯���能�股��限���體財���附註���
���資�����賃開��至���資��耐��限�����賃�間�� ��者�較�者�������舊���,�����評����資������ ��處�����������,���賃負����衡量����配�調��� �資��
�賃負����賃開��������賃��������衡量�若�賃隱� ������,�����該��,若�非����,��������額��� ���般而言,��������額���������
計��賃負�衡量��賃����:
-
(1)����,���質����;
-
(2)����項���費��變��賃��,���賃開������費����衡 量;
-
(3)預�������證金額;�
-
(4)������行�購買選����賃��選����行�����須���� ��
-
�賃負����������計���,����������衡量�金額:
-
(1)�����賃������費�變��致���賃���變�;
-
(2)預�������證金額�變�;
-
(3)��資�購買選���評��變�;
-
(4)���行��長���選����計��變�,而����賃�間�評�;
-
(5)�賃��������������
-
�賃負���述�����賃������費�變�����證金額�變��
�購買��長���選���評�變�而�衡量�,����調����資��� 面金額,�����資���面金額�至零�,��餘��衡量金額認���� ��
�����賃����賃��,�������資���面金額����賃� 部���面��,���與�賃負��衡量金額間��額�認������
��������資����������資���賃負�����行項�表 達�資�負�表��
針���設�����賃������資��賃,���選��認����資 ���賃負�,而���關�賃���������賃�間�認��費��
2.���
����������,���賃�����賃�������轉附���� 資���������風險與�酬�類,若���類�融資�賃,���類��� �賃��評��,���考量���賃�間���蓋��資����限��要部� ��關�����
-98-
聯���能�股��限���體財���附註���
若����轉����,����處���賃�轉���,����賃��� ����資�評�轉�����類�若��賃����賃�適�認�豁�,��� �轉����類����賃�
若�議���賃�非�賃��部�,������際財��������號� 規����������
������資�
- 1.認��衡量
�購�������譽������計����衡量�
��������限耐��限���資�,����關��������� �,�����除�計�銷與�計����金額衡量�
2.����
����������關��資������������資������� ������認����,���部����譽����
-
3.���銷
-
除�譽�,�銷��資����除�計��計�,�自��資�達�����
-
�起,�������計耐��限�認�����
����較�間��計耐��限�1至4��
����������視��資���銷���耐��限���,���要� 適�調��
����非金融資���
���������評����跡象顯�非金融資��除�貨���資��遞� ���資����資�����面金額�能����若���跡象��,��計該資 �����金額�
����試���,���金���部��������資��資�����金 �����資������辨認資������������譽���至預��自� ��������金������金�������
���金額���資���金����������處���與������高 者��評������,�計���金�量���������至��,該���� �������貨��間����該資���金������風險�評��
��資���金��������金額若���面金額,�認�������� �����認�������
-99-
聯���能�股��限���體財���附註���
����負�����
負����認���過���而負�����,���������能需要�� ������資����該��,�該���金額能�靠�計�
1.����
-
��負�����銷�������認�,該項負����������資�
-
����能�����關����衡量�
2.虧����
����預��項������行���避����超過預��該����� �����,��認�該虧�����負����該項負����������預 計��與��該���預計�����者���衡量,��認�虧����負�� ���行認�與該���關資���������
- 3.除�負���
����除�負������部能�����能��電設�設���辦�規� ����電��������該�金額���電��設��規�計�,��預計� ��除�����認�負����
�������認�
�����轉�����而預��������衡量,�����������
����轉���而�足�����認���������要��項�說���:
(1)銷���
���製造�陽能電�������陽能電�開��銷��������� �����轉�認����該������轉����������,���� �諾資������認����
-
�����陽能���������而負��退����,���該��認
-
���負����
-
���������認�����,�����該�點���������
-
���
(2)����
���������規�����造��,�資���造�������,
��,�迄����������計�����������隨�間逐�認�� ��������������金額��項,�認���金額若��請�,�認 ���資�,��該����������,���資�轉��������� ���,���能��變���,�����際������過�����驗� ��������能金額�計�
-100-
聯���能�股��限���體財���附註���
若����衡量�������������,������預����� �����認��
若���變,����������������計,����階���� ��變而�����間,�造����變�������
(3)�電��
-
�電�����際�電���費�計��認��
-
(4)財���部�
���預��������轉����������間與���該���� �����間間隔��超過��,��,����調������貨��間� ��
- ��������
1.����計�
����退�金計���������������間�認��費��
-
2.������
- ���������������認��費��若����過�����而�
-
���負�������������,�該��能�靠�計�,�該金額認�� 負��
-
����股�������
�����股������酬��與������,�該�酬����間�,認
- �費���������認��費��隨預��������非��������酬
�量��調�;而��認��金額������������非��������酬 �量���衡量��關股������酬�非����,����股������與 ������衡量,�預�與�際��間����須���調��
�������
��������遞�����除與�������認����������� �項��關者�,������遞�����認�����
������������課�������計��預計��������退� �,����������������退���調���金額�������關� ����,�����������質������衡量預��������項�� ��計��
-101-
聯���能�股��限���體財���附註���
遞������資��負�������面金額與�課����������� 衡量認����������������認�遞����:
-
1.非����������認��資��負�,��������響�計���課� ��(��)���������課����除�����者;
-
2.��資����關聯����資�����������,���������� �迴轉��點����能��預見�����迴轉者;��
-
3.�譽���認������課�������
-
������課������������遞轉��,與��除�����,�
-
���能���課�����������,認��遞����資�������� ���重評�,��關�����非����能��������調�;��變��
-
��能�足�課�������迴轉�����金額�
- 遞������預������迴轉����衡量,������������
-
質��������,��������關�����
- ��������������,��遞����資��遞����負���:
-
1.����行�������資�������負���;�
-
2.遞����資��遞����負�與��������關課��������體� ��關:
-
(1)�����體;�
-
(2)�����體,���體���重�金額�遞����資�預����遞��� �負�預���������間,������負��資���額����,� ����資����負��
-
������股�餘
- ������������通股����������釋�股�餘������
-
�股�餘���������通股��������,除��������通��� 通股股�計����釋�股�餘����������通股����������� ���通���通股股�,��調������釋�通股��響�計���
�������補�
���������關���補��,�該�附����補�認�������
補�������費�������補�,��������與�關�費���認� ����
�����部門資訊
�������財����露部門資訊,���體財�����露部門資訊�
-102-
聯���能�股��限���體財���附註���
-
��重��計����計��設������要����
-
��階���製����證��行�財����製����製��體財����,�
-
須������計��設,����計������資��負�����費����金額 ���響��際���能與�計�����
-
��階����視�計����設,�計�計變��變��間���響����間�
-
�認��
- �計����重���,����體財����認�金額��響�資訊��:
-
����被�資������質��,請�閱���������財����
-
����被�資������質�����
- ����������資�關聯��,考量�非���股�,�����過��-
董����股����股�過��表��,��,������������資�關 聯����重��響��
-
���設��計������,��重�風險�能�����造�重�調���關資
-
訊��:
-
���非金融資����評�
-
資���評�過��,���須�賴�觀�����資����������,��
-
��資�������金�量�資�耐�������能�����與費�,�����
-
����變遷����������計�變,��能���造�重����迴轉�認��
-
�����
�����計����露��������衡量�金融�非金融資��負����� 針�����衡量���關�部����,�������責複�重������衡量 ������������,���複�重���觀��輸���調��
����衡量資��負�������,��能�����觀��輸������� �����評��術���輸������類��:
-
������:��資��負��������開�����調���
-
������:除��������開���,資��負��輸������������間 ��������而���觀��
-
������:資��負��輸���非���觀����資��非�觀����� 若���������間��轉�項���,��������認�該�轉�衡量�
-
�������設��關資訊請詳附註�������
-103-
聯���能�股��限���體財���附註���
- ��重要�計項��說�
����金����金
| ����金 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 112.12.31 | 111.12.31 | ||||
| 零�金����金�������� | $ | 2,158,606 | 3,516,478 | ||
| ���� | 738 | 201 | |||
| ���金�附買��� | 933,812 | - | |||
| �金�量表����金����金 | $ | 3,093,156 | 3,516,679 | ||
| ���金融資��負����風險��������露請詳附註������� | |||||
| �������衡量�金融資��負� | |||||
| 112.12.31 | 111.12.31 | ||||
| ��透過�������衡量�金融資�: | |||||
| 非避險�衍��� | |||||
| ���� | $ | 16,022 | - | ||
| ���衍����贖�� | - | 900 | |||
| �計 | $ | 16,022 | 900 | ||
| �� | $ | 16,022 | - | ||
| 非�� | - | 900 | |||
| �計 | $ | 16,022 | 900 | ||
| ��透過�������衡量�金融負�: | |||||
| 非避險�衍��� | |||||
| 賣�買� | $ | 11,643 | 14,249 | ||
| ���� | - | 4,504 | |||
| �計 | $ | 11,643 | 18,753 | ||
| �� | $ | - | 4,504 | ||
| 非�� | 11,643 | 14,249 | |||
| �計 | $ | 11,643 | 18,753 |
���金融資��負����風險��������露請詳附註������� ���透過�������衡量�金融資��負�
- 2.�����衍�金融�������規避�������露���風險,��適� 避險�計�����透過�������衡量�金融資��������金融負� �衍�������:
-104-
聯���能�股��限���體財���附註���
| 112.12.31 ������ 111.12.31 ������ ������ |
�� USD/NTD USD/NTD USD/CNY |
���間 | ��金額���� USD23,000/ NTD721,809 USD40,000/ NTD1,223,862 USD218/ CNY1,513 |
|---|---|---|---|
| 113.1.8 112.1.6~112.1.18 112.2.15 |
- 3.������衡量認���������:
| 衍���評��� 過�����������衡量�金融資� 透過�����������衡量�����: ���資 ����� 非����� ���資-非����� �計 |
112�� $ (71,166) 112.12.31 $ 464,101 289,312 8,188 $ 761,601 |
111�� (131,357) 111.12.31 333,541 331,001 8,188 672,730 |
|---|---|---|
���透過�����������衡量�金融資�
-
1.�����該������資�非��������,�����透過����� ������衡量�
-
2.����������,�������������資長�航���股��限� ��長�航�����通股94,500���
-
3.��������需�,������������資聯���能������� 股119,270�����附�買��
-
4.��������需�,������������資鴻鎵��股��限���通 股11,100���
-
5.�������資�������資訊請詳附註�����,���������鑫 �����股��限���鑫����股������通股,�證�����43�� 8規��轉讓�限��
-
6.���������透過�����������衡量������資,���� ����������認��股������18,408���19,220���
-105-
聯���能�股��限���體財���附註���
-
7.�������������透過�����������衡量�金融資�,處� �������72,283��,��處���計25,033��,����述��處�� �自�����轉至���餘������������處������資,�該 �間����������������轉�
-
8.��風險���風險資訊請詳附註�������
-
9.�述金融資���銀行�質������,請詳附註��
-
�����銷���衡量�金融資�
| ��銷���衡量�金融資� | ||
|---|---|---|
| �����股- Phanes Holding Inc. | 112.12.31 $ - |
111.12.31 |
| - |
-
1.�������該�資�至���������金�量,�該�金融資���金� 量������金��通���金金額���,������銷���衡量�金融 資��
-
2.Phanes Holding Inc.��������,���陽能����開�� (Project developer),���考量與���長������關�,�資認購Phanes Holding Inc. ���行��買���股(C-Shares III) 24,000股,�間���
-
3.該項��股�表����餘�配�,���行�額��������7%��股�� 配�;該��股�買��行�,需���雙�������,��������行 買��
-
4.�述��股����金�金5,000�������29,176��,����該��股預 ��������金�量評�,������金融資������
-
5.����銷���衡量�金融資������質�������
-
������������
| ������� �����關�� �:���� |
112.12.31 $ 976,521 42 (18,182) $ 958,381 |
111.12.31 2,527,937 3,733 (217,042) 2,314,628 |
|---|---|---|
- 1.���針�����������������計預�����,������� 間預�����衡量,��衡量��,該�����������表������ ��������金額能������風險������,��������資 訊������������預���������:
-106-
聯���能�股��限���體財���附註���
| �逾� 逾�1~30� 逾�31~60� 逾�121~150� 逾�超過181� �計 �逾� 逾�1~30� 逾�31~60� 逾�61~90� 逾�91~120� 逾�151~180� 逾�超過181� �計 |
112.12.31 | ||
|---|---|---|---|
| ���� �面金額 $ 718,241 70,414 109,632 848 77,428 $ 976,563 |
����預� ����� 0%~0% 0%~0.143% 0%~1.097% 0%~22.153% 0%~100% 111.12.31 |
�����間 預����� |
|
| - 89 1,202 188 16,703 |
|||
| 18,182 | |||
| ����預� ����� 0%~0.06% 0%~0.21% 0%~0.47% 0%~1.07% 0%~2.19% 0%~41.67% 0%~100% |
�����間 預����� |
||
| 1,018 301 120 245 59 - 215,299 |
|||
| 217,042 |
- 2.�����������������變�表��:
| ��餘額 認�������迴轉��� �際�銷 ��餘額 |
112�� $ 217,042 (2,571) (196,289) $ 18,182 |
111�� |
|---|---|---|
| 201,890 15,152 - |
||
| 217,042 |
- 3.�����������������質�������
������貨
| 製����� ��� �製� ���� |
112.12.31 $ 990,331 111,938 28,772 - $ 1,131,041 |
111.12.31 |
|---|---|---|
| 2,073,784 707,758 102,380 38,166 |
||
| 2,922,088 |
-107-
聯���能�股��限���體財���附註���
-
1.������������開��興�����電������
-
2.���認��銷貨����貨�關費���������:
| 銷貨�� �����製造費� �貨���跌��� 預�貨����� �� �計 |
112�� $ 9,085,128 482,272 518,109 794,285 (907) $ 10,878,887 |
111�� 14,455,920 229,167 37,155 - (66,268) 14,655,974 |
|---|---|---|
-
3.�����貨�����質�������
-
������非��資�
- ������������議��部���,��開�處��關����,該�
-
設�����������非��資���������������該���非� �資�金額�9,336��;������������������
�������設�
111.12.31 $ 9,336
�,�����非��資���面金額與�����������者衡量,認� 71,302�������,����������項��
����������資
| �����資 | ||
|---|---|---|
| ��� ���������資貸餘 關聯�� |
112.12.31 $ 1,366,835 423,270 1,790,105 256,302 $ 2,046,407 |
111.12.31 |
| 2,137,675 769,811 |
||
| 2,907,486 231,686 |
||
| 3,139,172 |
-
1.���������資��,�股�����項�,請�閱附註������
-
2.���
請�閱���������財����
-108-
聯���能�股��限���體財���附註���
3.關聯��
���������關聯������重�者,���財�資訊��,該�財 �資訊�������體財��������金額:
| ����重�關聯�����������面 金額 ��������額: ���� ������ �����額 |
112.12.31 $ 256,302 112�� $ 11,332 (8,150) $ 3,182 |
111.12.31 231,686 111�� 6,655 9,621 16,276 |
|---|---|---|
- 4.����������資������質�������
������������
�����������處������部股���������,處����
536,537��,處����131,837��,����������項�������� ������
����處���資�與負���面金額����:
| 111�� | ||
|---|---|---|
| 銀行�� | $ | 43,261 |
| ���項 | 55,398 | |
| ���造��� | 1,912 | |
| �貨 | 635,711 | |
| ����資� | 28,302 | |
| �������設� | 1,179,531 | |
| ��資� | 346,490 | |
| ������關�� | (163,022) | |
| 長��� | (993,900) | |
| 預������造��� | (149) | |
| �賃負� | (614,426) | |
| ��負� | (83,387) | |
| ������資���面金額 | $ | 435,721 |
-109-
聯���能�股��限���體財���附註���
����������設�
����������設������舊�����變�����:
| �� ��: ��112�1�1�餘額 $ 689,296 �� - 處� - 重�類 - 重�類��貨轉自� - ��112�12�31�餘額$ 689,296 ��111�1�1�餘額 $ 689,296 �� - 處� - 重�類 - 重�類��貨轉自� - 自�資���轉� - 重�類至���資� - ��111�12�31�餘額$ 689,296 �舊�����: ��112�1�1�餘額 $ - ����舊 - ���� - ��處� - ��112�12�31�餘額$ - ��111�1�1�餘額 $ - ����舊 - ���� - ��處� - 自�資���轉� - 重�類至���資� - ��111�12�31�餘額$ - �面金額: ��112�12�31� $ 689,296 ��111�1�1� $ 689,296 ��111�12�31� $ 689,296 |
����� 3,398,382 - - - - 3,398,382 3,398,337 - - - - 45 - 3,398,382 1,570,526 160,978 - - 1,731,504 1,409,480 160,980 38 - 28 - 1,570,526 1,666,878 1,988,857 1,827,856 |
��設� 11,380,688 - (584,299) 1,406,582 - 12,202,971 15,522,571 - (3,240,428) 19,969 - - (921,424) 11,380,688 10,759,651 278,705 246,172 (584,299) 10,700,229 14,379,256 428,945 101,283 (3,237,319) - (912,514) 10,759,651 1,502,742 1,143,315 621,037 |
��設� 2,190,193 - (4,325) 553,480 - 2,739,348 578,399 - (41,494) 1,676,154 - - (22,866) 2,190,193 383,540 132,301 7,322 (4,325) 518,838 387,399 56,148 3,927 (41,494) - (22,440) 383,540 2,220,510 191,000 1,806,653 |
�驗設�� ���� 1,051,915 1,311,622 - (1,964,694) 27,296 426,139 276,132 2,293,549 - (1,698,354) 180,588 - - 1,051,915 - - - - - - - - - - - - 426,139 276,132 1,051,915 |
�計 18,710,474 1,311,622 (588,624) (4,632) 27,296 19,456,136 20,464,735 2,293,549 (3,281,922) (2,231) 180,588 45 (944,290) 18,710,474 12,713,717 571,984 253,494 (588,624) 12,950,571 16,176,135 646,073 105,248 (3,278,813) 28 (934,954) 12,713,717 6,505,565 4,288,600 5,996,757 |
|---|---|---|---|---|---|
-110-
聯���能�股��限���體財���附註���
1.����
-
������運轉����,�評�部�設���������能�����
-
��,�����������������認�����253,494���33,946� �,����������項��
-
2.� �
-
��������������������銀行�質������,請詳附
-
註��
-
3.重�類至���非��資�,請詳附註�����
-
4.����������������������資��金額�19,756��� 23,813��,��資��������般����������2.96%~3.40%� 2.53%~3.03%�
�������資�
| ��: ��112�1�1�餘額 �� �� ��112�12�31�餘額 ��111�1�1�餘額 �� �� ��111�12�31�餘額 �舊: ��112�1�1�餘額 ���舊 �� ��112�12�31�餘額 ��111�1�1�餘額 ���舊 �� ��111�12�31�餘額 �面金額: ��112�12�31� ��111�1�1� ��111�12�31� |
�� $ 196,442 - - $ 196,442 $ 196,207 709 (474) $ 196,442 $ 24,643 6,185 - $ 30,828 $ 18,932 6,185 (474) $ 24,643 $ 165,614 $ 177,275 $ 171,799 |
����� 606,429 285,704 (31,427) 860,706 37,212 575,001 (5,784) 606,429 31,091 53,076 (31,427) 52,740 18,177 18,468 (5,554) 31,091 807,966 19,035 575,338 |
��設� 2,276 - - 2,276 2,863 - (587) 2,276 759 455 - 1,214 891 455 (587) 759 1,062 1,972 1,517 |
��設� 15,905 6,731 (5,026) 17,610 9,891 10,539 (4,525) 15,905 6,154 5,147 (5,026) 6,275 6,537 4,090 (4,473) 6,154 11,335 3,354 9,751 |
�計 821,052 292,435 (36,453) 1,077,034 246,173 586,249 (11,370) 821,052 62,647 64,863 (36,453) 91,057 44,537 29,198 (11,088) 62,647 985,977 201,636 758,405 |
|---|---|---|---|---|---|
-111-
聯���能�股��限���體財���附註���
�����資����
-
�資�������������自�資������資����������
-
��間��至��,部��賃��������������長�間選��� ����資���������:
| 自�資� �� ����� ���認���: ��112�1�1�餘額 ����餘額� $ 747,300 2,510,274 ��111�1�1�餘額 $ 747,300 2,510,319 轉�至�������設� - (45) ��111�12�31�餘額 $ 747,300 2,510,274 �舊�����: ��112�1�1�餘額 $ - 788,946 ����舊 - 101,347 ��112�12�31�餘額 $ - 890,293 ��111�1�1�餘額 $ - 687,624 ����舊 - 101,350 轉�至�������設� - (28) ��111�12�31�餘額 $ - 788,946 �面金額: ��112�12�31� $ 747,300 1,619,981 ��111�12�31� $ 747,300 1,721,328 ����: ��112�12�31� ��111�12�31� |
自�資� | 自�資� | ���資� �� �計 75,293 3,332,867 75,293 3,332,912 - (45) 75,293 3,332,867 10,756 799,702 2,689 104,036 13,445 903,738 8,067 695,691 2,689 104,039 - (28) 10,756 799,702 61,848 2,429,129 64,537 2,533,165 $ 3,123,137 $ 3,123,137 |
|
|---|---|---|---|---|
| ����� | ||||
| 2,510,274 |
�����資��������較��資�,��������������� �����資��������鄰近���近����������������� �����衡量�
�資�����������������������賃��������� ������至��,������與�����,�������金����關資 訊請詳附註������
������������������,�����資������銀行�質 ������,請詳附註��
-112-
聯���能�股��限���體財���附註���
������資�
������������������資������計�銷������� ��:
| ��: ��112�1�1�餘額 �� 除 � ��112�12�31�餘額 ��111�1�1�餘額 � � 除 � ��111�12�31�餘額 �銷�����: ��112�1�1�餘額 除 � ���銷 ��112�12�31�餘額 ��111�1�1�餘額 除 � ���銷 ��111�12�31�餘額 �面��: ��112�12�31�餘額 ��111�1�1�餘額 ��111�12�31�餘額 ����資�������質������� |
電腦軟體 $ 7,231 1,044 (2,622) $ 5,653 $ 13,132 720 (6,621) $ 7,231 $ 4,442 (2,622) 2,268 $ 4,088 $ 8,998 (6,621) 2,065 $ 4,442 $ 1,565 $ 4,134 $ 2,789 |
|---|---|
��������
| �� | |||
|---|---|---|---|
| ����� �����間 |
112.12.31 | 111.12.31 1,411,880 2.101%~5.85% |
111.12.31 |
| $ 204,000 2.16%~3.161% |
1,411,880 |
����資�設����銀行�������請詳附註��
-113-
聯���能�股��限���體財���附註���
| ���������� ������ �:�������� ����長�負� 1.長��� ���� 銀行���聯貸� 銀行���電���融資 銀行����長��� ����� 銀行����長��� �:�����部� �計 ���間 |
112.12.31 $ - - $ - 112.12.31 $ 1,955,533 112,388 698,363 756,000 3,522,284 (586,013) $ 2,936,271 2.553%~3.2987% |
111.12.31 100,000 (69) 99,931 111.12.31 2,273,943 110,042 1,000,000 200,000 3,583,985 (506,000) 3,077,985 2.525%~2.875% |
|---|---|---|
-
(1)��長������陸���������������
-
(2)����遵���
����������������銀行�辦��60��聯貸���,�貸 ���規�,������間�,��������證������計��閱� ��財��表需�����財���,����������������障� �������能���述規�,����視�違���,�須�規����� 補�費��聯���銀行,至���述財�����������調���� ��
����������������銀行�辦��68��聯貸���,�貸 ���規�,������間�,��������證������計��閱� ��財���需�����財���,����������������障� �������能���述規�,����視�違���,�須�規����� 補�費��聯���銀行,至���述財�����������調���� ��
- 2.����資�設����銀行�������請詳附註��
-114-
聯���能�股��限���體財���附註���
���������
����行���轉����資訊��:
| �行轉�����金額 ����������銷金額 ���轉�金額 �:�����部� �������餘額 ���衍���-贖������透過��� ����衡量�金融資�-非��� ����部�-轉������資���� ���衍���-贖��������衡量��� ���������������� ��費� |
112.12.31 $ 3,000,000 (13,819) (100) (2,986,081) $ - $ - $ 177,360 112�� $ (900) $ 16,866 |
111.12.31 3,000,000 (30,685) - - 2,969,315 900 177,366 111�� (6,000) 16,865 |
|---|---|---|
����面額�行�����轉����,�要�行��表�說���:
��������轉����
�行�額 3,000,000�� �行� 110.10.25 �行�� ��面��104.18%�行 �面�� 0% �行�間 110.10.25~113.10.25 �託銀行 �豐��銀行股��限�� �證�� ����銀行股��限��� 轉�����贖�� �轉������行��������111�1�26��起至�行� 間�������113�9�14���,若����通股�集��� �������連�������超過��轉���達���� �������,�����通��餘額����行�面額��� ���,�������面額��金��該�������轉� ����
轉�����賣�� �
轉�����轉��間��������轉�����行����������111�1 �26��起,至����113�10�25���,�隨�透過���� 轉���集������股��限��������集����� ����股�����請���辦�規�������轉��� �轉������通股股��
轉���
轉�����行�訂��股20.9�,遇�����通股股��� ���行��規��調�轉����項�,轉�����行�� 規���調���轉������調��20.4��
-115-
聯���能�股��限���體財���附註���
�����賃負�
����賃負���面金額��:
| �� 非�� ����請詳附註������金融��� �賃認�����金額��: �賃負����費� �計��賃負�衡量��賃�� ���賃�費� ����賃資��費��������賃��� ��賃� 認���金�量表�金額��: �賃��金���額 |
112.12.31 $ 58,576 $ 999,486 112�� $ 21,443 $ 2,424 $ 2,132 $ 362 112�� $ 58,404 |
111.12.31 46,094 757,662 111�� |
|---|---|---|
| 8,959 | ||
| 15,770 | ||
| 11,605 | ||
| 168 | ||
| 111�� | ||
| 64,935 |
����負���
| ��112�1�1�餘額 �����負��� ��迴轉�負��� ��112�12�31�餘額 ��111�1�1�餘額 �����負��� ��迴轉�負��� ��111�12�31�餘額 |
���� $ 120,796 23,865 (16,447) $ 128,214 $ 92,072 28,724 - $ 120,796 |
虧���� - - - - 64,637 - (64,637) - |
除�負� �� 72,879 13,442 - 86,321 3,540 69,339 - 72,879 |
�計 |
|---|---|---|---|---|
| 193,675 37,307 (16,447) |
||||
| 214,535 | ||||
| 160,249 98,063 (64,637) |
||||
| 193,675 |
-
1.������負����要與��銷��關,��負������類������ ��資��計,������製�變�����響���質���而進行調��
-
2.���與���������訂長�購���,���������購���預� 貨�,考量����,����能�������虧����負����
-
3.����除�負��������能��電設�設���辦�������費�� �預����除���認��負����
-116-
聯���能�股��限���體財���附註���
�������賃
�������資�����資�項�,�����轉附����資����� ����風險與�酬,該��賃����類����賃�
- �賃��������������������賃���額����表:
| ��� �至�� ���� ����賃���額 |
112.12.31 $ 116,404 157,235 19,885 $ 293,524 |
111.12.31 |
|---|---|---|
| 287,912 148,498 8,201 |
||
| 444,611 |
-
�����������������賃����金������除�關��費
-
��,請詳附註�������
-
���������
-
����������計�����退�金���規�,������資6%��
-
��,��至���險����退�金�����
��������������������退�金辦���退�金費���� 48,990���55,181��,���至���險��
��������
- 1.��������������������費�����:
���費�
| 112�� $ 213,620 |
111�� - |
|---|---|
-
2.����������������,���認��������������� 費��
-
3.��������������������費�與��������關�調�� �:
| ������� �����������計����� ����� �認�遞����資��變���� �計 |
112�� $ (3,675,361) $ (735,072) (31,432) 980,124 $ 213,620 |
111�� 993,643 198,729 (55,688) (143,041) - |
|---|---|---|
-117-
聯���能�股��限���體財���附註���
-
4.遞����資��負�
-
(1)�認�遞����資��負�
����認�遞����資��項���:
| �遞����資��負� ����認�遞����資��項���: |
||
|---|---|---|
| �認�遞����資�: 課��� ��除����� �計 |
112.12.31 $ 2,665,436 2,306,797 $ 4,972,233 |
111.12.31 |
| 2,381,558 1,830,543 |
||
| 4,212,101 |
- A.課���������規�,������關�������虧��自��� ����除,�行�課�����至��������������,��� �認����認��遞����資��課���,��除�限��:
| 虧��� | ���除虧� | ��除����� | |
|---|---|---|---|
| ������������ | $ | 43,169 | ������� |
| ������������ | 7,397 | ������� | |
| ������������ | 255,771 | ������� | |
| ������������ | 1,230,640 | ������� | |
| ������������ | 1,973,963 | ������� | |
| ������������ | 2,943,320 | ������� | |
| ������������ | 2,861,383 | ������� | |
| ������������ | 2,378,373 | ������� | |
| ������������ | 1,850,123 | ������� | |
| ������������ | 253,172 | ������� | |
| ���������計�� | 1,412,162 | ������� |
-
�������������������,������認��遞���
-
�負��
(2)��遞����資��負�
遞����資��負��變���:
| 虧��� | ||
|---|---|---|
| ��� | ||
| 遞����資�: | ||
| ��112�1�1� | $ | 633,644 |
| 貸記��記���表 | (240,923) | |
| ��112�12�31� | $ | 392,721 |
| ��111�1�1� | $ | 622,050 |
| 貸記��記���表 | 11,594 | |
| ��111�12�31� | $ | 633,644 |
-118-
聯���能�股��限���體財���附註���
| 遞����負�: ��112�1�1� �記�貸記���表 ��112�12�31� ��111�1�1� �記�貸記���表 ��111�12�31� |
��� ���� $ 33,678 (31,737) $ 1,941 $ - 33,678 $ 33,678 |
透過��� ����衡量 �金融�� ����� - 2,576 2,576 36,488 (36,488) - |
�� 21,705 1,858 23,563 7,301 14,404 21,705 |
�計 |
|---|---|---|---|---|
| 55,383 (27,303) |
||||
| 28,080 | ||||
| 43,789 11,594 |
||||
| 55,383 |
-
5.�������������������關��至��������
-
�����資������
1.�通股��行
| ���� 股��行 |
||
|---|---|---|
| 額�股� ��行股� ��行股��� |
112.12.31 $ 36,000,000 $ 16,277,954 $ 1,627,795 |
111.12.31 |
| 36,000,000 | ||
| 16,277,905 | ||
| 1,627,791 |
- ��額�股����行��認股��證����股��80,000�股�
2.資���餘額
���資�����股��行����轉����轉����������� 認�關聯����資�����變���限�����股�與�藏股�����
����������������股����議通過�資����補虧�� 金額�822,510���
3.���餘
��������餘����規�,�����������餘,����� ���補��虧������������餘��;����餘���達���� �資��額�,�����,��������關規����迴轉���餘��, ����餘,���計��配�餘,�董������議�,��行�股���� �,��請股���議�����
�������規�,��董���������董����,���董�過 ����議,����股�����������������項規�����餘 ���資�����部��部,����金�����,���股���
-119-
聯���能�股��限���體財���附註���
股����股�與�金股����配���,���配��金股����股� ���額10%�
���������������董���議通過��������餘�配
�,��������������股�����,金額��:
| ����通股股��股�: �金 |
111�� | 111�� |
|---|---|---|
| �股股� ���股� $ 0.1 |
金額 | |
| 162,779 |
�����������������股����議通過�������虧� �補�,�關資訊�至�開資訊觀����道�詢��
4.�藏股�
�����������������������而����藏股�,�關 資訊��:
| ��: | |||
|---|---|---|---|
| ��112�12�31� ��111�12�31� |
��股� ��股� $ 1,066 $ 1,066 |
�藏股 �面金額 18,699 18,699 |
�藏股�� |
| 15,665 | |||
| 22,006 |
������������股�視��藏股�處�,除���與�����金 �資��表���,�餘與�般股������
�����股�����
������������������通�������股�������� ��
1.限�����股�
���計���限������股�行計�:
限������股 109 ��行
�與� 109.8.11 �與�量��股� 795 ���間 2� �與�象 ����� ���� ������� ��說� �������資�� 調����股�
-120-
聯���能�股��限���體財���附註���
限������股�關資訊��:
| 限������股�關資訊��: | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| ��:�股 | |||||
| 112� | � | 111�� | |||
| 1�1��通���量 | - | 148 | |||
| �����量 | - | (124) | |||
| ��註銷�量 | - | (24) | |||
| 12�31��通���量 | - | - | |||
| 2.������間認�股�����酬����� | ���: | ||||
| 112� | � | 111�� | |||
| 薪資費� | $ | - | 652 | ||
| ������股����� | |||||
| ����股������計���: | |||||
| 112� | � | 111�� | |||
| ���股�����: | |||||
| �������通股��������� | $ | (3,888,981) | 993,643 | ||
| �通股�����通��股���股� | 1,626,729 | 1,626,649 | |||
| �股�������� | $ | (2.39) | 0.61 | ||
| �釋�股��: | |||||
| �������通股������ | $ | 993,643 | |||
| �������行���銷 | 13,492 | ||||
| �計 | 1,007,135 | ||||
| �通股�����通��股���股� | 1,626,649 | ||||
| �轉������響��股� | 143,541 | ||||
| ��酬���響��股� | 1,930 | ||||
| �通股�����通��股���釋���股� | 1,772,120 | ||||
| �釋�股����� | $ | 0.57 |
���112���通������通股����釋��,�����釋�股�� � 計�
-121-
聯���能�股��限���體財���附註���
������������
1.�����
| ���� ��� |
||||
|---|---|---|---|---|
| �要�� �陽能�� �� 餘額 ������� ��資� ���造�� �:���� ��資���� ��負� ��銷貨 ���造�� ��負���� |
112.12.31 $ 958,381 $ 4,401 - $ 4,401 $ 115,375 19,948 $ 135,323 |
112�� $ 9,709,619 440,684 $ 10,150,303 111.12.31 2,314,628 183,149 - 183,149 228,953 - 228,953 |
111�� | |
| 15,747,577 605,800 |
||||
| 16,353,377 | ||||
| 111.1.1 1,965,735 - - - 335,335 2,632 337,967 |
||||
2.��餘額
(1)����������露請詳附註�����
- (2)��負���餘額��������������認�����金額��� 197,463���295,634���
(3)��資���認������,�������請�����
��������董�酬�
������規�,������,�����酬��������,董�酬�
�高�������������虧��,�預����補�額�
��酬����象��������������������,�關���辦 ���董��������訂���
������������酬��董�酬���金額���39,857���3,986� �,�����該�間������除���董�酬���金額��������訂 ����董�酬�������計��,����該�間��������費��若 ����際��金額與�������,���計�計變�處�,��該��認�� �������董���議�股�����酬�,股�酬��股�計������董 ���議��������考量除�除���響��計������������至� ���������虧�,�������董�酬�������������董� 酬���金額���39,857���3,986��,與�際����������關資訊� 至�開資訊觀���詢�
-122-
聯���能�股��限���體財���附註���
- �������������
1.����
| �金�� 股��� ���� ���� 2.������� �����額 處��������設��� 處��資�� 金融資��評����額 資����� �� |
112�� $ 177,395 18,408 17,504 45,772 $ 259,079 112�� $ 19,532 5,114 - (71,166) (253,494) (62,950) $ (362,964) |
111�� 185,857 19,220 17,396 97,213 319,686 111�� 206,180 33,529 131,837 (131,357) (105,248) 352,873 487,814 |
|---|---|---|
-
(1)������行與���K��購��,�������������高��院 �����K�訴,������������������������關賠 ���,�雙�������������達��解,�����迴轉���� 賠���526,152���
-
(2)��FD���FE����購������請���賠�,���������� ������與FD���FE��達��解,�����認�賠���156,800� ��
-
(3)����銷���FM�����������規����質要�,������ ��購訂����貨,��������賠�,�����������裁� �,������賠�金,�雙�����������達��解,����� 認�賠���53,506���
-123-
聯���能�股��限���體財���附註���
�����金融��
1.��風險
(1)��風險��險
金融資����資���面金額�表�����險金額�
(2)��風險集���
��������������������������關聯,���風 險�集���高�
(3)���項���證����風險
���������銷���衡量�金融資�������������� ��風險��金融資�,��,���������預�����金額衡量該� 間�����,�關��風險�險資訊請��詳附註���������
2.���風險
- �表�金融負�������,���������額�議��響�
| �� �金�量 112�12�31� 非衍�金融負� 銀行�� $ 4,064,697 �賃負� 1,307,457 �附�負� 2,027,603 ����� 2,999,900 衍�金融�� �� (721,809) �� 705,787 $ 10,383,635 111�12�31� 非衍�金融負� 銀行�� $ 5,163,326 ����� 3,000,000 �賃負� 1,045,961 �附�負� 2,592,172 ������ 100,000 衍�金融�� �� (1,230,535) �� 1,235,039 $ 11,905,963 |
1�� 893,787 90,005 2,027,603 2,999,900 (721,809) 705,787 5,995,273 2,017,949 - 54,999 2,592,172 100,000 (1,230,535) 1,235,039 4,769,624 |
1-2� 764,899 71,576 - - - - 836,475 2,540,860 3,000,000 52,897 - - - - 5,593,757 |
2-3� 1,648,318 63,885 - - - - 1,712,203 319,925 - 51,259 - - - - 371,184 |
3��� |
|---|---|---|---|---|
| 757,693 1,081,991 - - - - |
||||
| 1,839,684 | ||||
| 284,592 - 886,806 - - - - |
||||
| 1,171,398 |
�����預��������金�量���點�顯著��,��際金額�� 顯著���
-124-
聯���能�股��限���體財���附註���
3.��風險
(1)��風險
- ����露�重�����風險�金融資��負���:
| 金融資� 貨��項� �金 �� 非貨��項� �金 英 鎊 馬� 金融負� 貨��項� �金 �� |
112.12.31 111.12.31 ������ �� �� ������ �� �� $ 44,827 30.7650 1,379,103 112,105 30.7300 3,444,987 2,852 34.0500 97,111 5,878 32.7500 192,505 48,305 30.7650 1,486,105 80,854 30.7300 2,484,643 1,331 39.2000 52,186 1,481 37.0400 54,839 12,328 6.4200 79,147 12,098 6.6920 80,960 24,888 30.7650 765,679 64,803 30.7300 1,991,396 1,073 34.0500 36,536 5,437 32.7500 178,062 |
|---|---|
-
���貨��項����風險�要�自����計���金����金��
-
���������,����������������項�������� ���������������貶����1%,而���������變�� ��,�����������������������������6,740�� ������14,683���������������
������能�貨��類��,�������露貨��項������ 資訊,���������������������������������, 請詳附註�������
(2)��風險
- ����金融負����險��附註����風險���說��
���������衍��非衍�����������險而������
-
���負�,�������設����通���負�金額������通�
-
������部��要�������������變����������� �,���表�����������能變����評��
-
若���������,�������變����變����,����
-
������������������������212���87��,�要�� ���變���������������風險��險�
-
�,����������金融資��負����銷���衡量,����
-
���變�������響,���露����變��������
-125-
聯���能�股��限���體財���附註���
(3)����風險
��������資���風險,�要��自��類�透過������� ����衡量�金融資��資,������證���變���������� ���,��設��變����變�,�����項���響��:
| ���證��� 112�� ��5% $ 23,205 �跌5% $ (23,205) |
111�� 16,677 (16,677) |
|---|---|
4.����資訊
(1)金融����類�����
���透過�������衡量�金融資��負��避險�金融資��負�
�透過�����������衡量�金融資���重複���������衡 量���類金融資��金融負���面金額��������������資訊, �非�����衡量金融����面金額��������近��者��賃負 �,�規��須�露����資訊�����:
| 透過�������衡量 �金融資� 衍��� 透過��������� ��衡量�金融資� �������股� �����衡量�� �開������ �計 ��銷���衡量�金融 資� �金����金 ������關��� ��金融資� ���證金 ��非��資� |
112.12.31 | 112.12.31 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| �面金額 $ 16,022 $ 464,101 297,500 $ 761,601 $ 3,093,156 958,381 2,304,957 146,538 1,161,109 $ 7,664,141 |
���� | ||||
| ��� - 232,051 - 232,051 |
��� 16,022 232,050 - 232,050 |
��� - - 297,500 297,500 |
�計 | ||
| 16,022 | |||||
| 464,101 297,500 |
|||||
| 761,601 | |||||
-126-
聯���能�股��限���體財���附註���
| 透過�������衡量 �金融負� 衍��� ��銷���衡量�金融 負� ����� 長���� ������關��� �賃負� ��金融負� 透過�������衡量 �金融資� 衍��� 透過��������� ��衡量�金融資� �������股� �����衡量�� �開������ �計 ��銷���衡量�金融 資� �金����金 ������關��� ��金融資� ���證金 ��非��資� |
112.12.31 | 112.12.31 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| �面金額 $ 11,643 $ 2,986,081 3,726,284 571,613 1,058,062 1,455,990 $ 9,798,030 |
���� | ||||
| ��� - |
��� - 111.12.31 |
��� 11,643 |
�計 | ||
| 11,643 | |||||
| ���� | |||||
| ��� - 152,171 - 152,171 |
��� - 181,370 - 181,370 |
��� 900 - 339,189 339,189 |
�計 | ||
| 900 | |||||
| 333,541 339,189 |
|||||
| 672,730 | |||||
-127-
聯���能�股��限���體財���附註���
| 透過�������衡量 �金融負� 衍��� ��銷���衡量�金融 負� ����� 長���� ������ ������關��� �賃負� ��金融負� |
111.12.31 | 111.12.31 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| �面金額 $ 18,753 $ 2,969,315 4,995,865 99,931 1,142,441 803,756 1,449,731 $ 11,461,039 |
���� | ||||
| ��� - |
��� 4,504 |
��� 14,249 |
�計 | ||
| 18,753 | |||||
- (2)非�����衡量金融�������評��術
����計非�����衡量�����������設��:
-
A.��銷���衡量�金融資�
-
��������開��,�����������;若�������
-
�考�,���評����計����������
-
-
B.��銷���衡量�金融負�
-
若����造�者���資�者,���近�������資���評�
-
��������若��������考�,���評����計���評� �������計��設��金�量�����計�����
-
-
(3)�����衡量金融�������評��術
-
A.非衍�金融��
-
金融���������開���,��������開������
-
���要������買賣�������,��������������� ���開�����������
-
若能�����自���������銷�������訂������ ���關��金融����開��,�該���表�際���������� ��者,�該金融��������開�����述����達�,�該�� 視������般而言,買賣�����買賣��顯著�����量��,� ����������
-128-
聯���能�股��限���體財���附註���
- �������金融��������������評�������:
- �������金融��:���������股���金���證�,�� ���������������
- �������金融��:������評��術��考������� ��透過評��術��������������質��������� 金融�����������金�量�������評��術,���� �資�負�表�������資訊運���計�而��
-
B.衍�金融��
-
���������者����評���評�,������選����
-
��;��遠�����通�������遠���評�,��類��衍�金 融����適��選���������Black-Scholes������評����
-
-
(4)����與����間��轉
-
�����長�航����股��類�透過�����������衡量�
-
金融資�,��������������������������81,375� ��68,108����������������該��股���開������
-
�重���觀�輸��衡量����而被�類��������������� 長�航���股�開�����,��������,����������� ���������衡量自����轉����������������至� �����������轉�
-
(5)�����變���表
- ��������������������衡量����者,�變��
�:
| ��餘額 ��/處� 認���� 認�������� 自����轉� 重�類 ��餘額 |
透過�������衡量 �衍�����額� 112�� 111�� $ (13,349) 6,900 - (14,493) 1,706 (5,756) - - - - - - $ (11,643) (13,349) |
透過������� ����衡量���開��� ���� |
透過������� ����衡量���開��� ���� |
|---|---|---|---|
| 112�� $ (13,349) - 1,706 - - - $ (11,643) |
112�� 339,189 11,100 - 15,319 (68,108) - 297,500 |
111�� | |
| 55,887 228,262 - 49,424 - 5,616 |
|||
| 339,189 |
-129-
聯���能�股��限���體財���附註���
-
�述������,���������������透過�������
-
����衡量�金融資����評�����������與��������� �������������資��關者��:
| 112�� ������ 認������������������$ 1,706 認�������������透過�� ���������衡量�金融資�� ��評��������� $ 15,319 |
111�� (5,756) 49,424 |
|---|---|
-
(6)重���觀�輸�������������衡量�量�資訊
-
�������衡量�類������要�透過�������衡量�金融
-
資�-衍����透過�����������衡量�金融資�-��證�� 資,�重���觀�輸���量�資訊��:
A.衍���,���轉�����贖��,�����轉�評�����, �評��項衍�����財�����重��,����露����衡量��� �重���觀�輸���量�資訊��������
B.�����������資���衍���,�������自���� ��資訊��評��術��者,��������資訊������者,��� ��������觀�輸��非����衡量��������,����露重 ���觀�輸����������
�,�評��術�������者,������重���觀�輸��,� �����������資��複�重���觀�輸������������ ��資�重���觀�輸�������,������關聯��
重���觀�輸���量�資訊�表��:
| 重���觀� | |||
|---|---|---|---|
| 重��� | 輸��與�� | ||
| 項� | 評��術 | 觀�輸�� | ��關� |
| 透過������� | 選�� | �股����(112.12.31� | �股�����高, |
| 衡量�金融資�-衍 | 評��� | 111.12.31���28.32% | 賣�買����� |
| ����賣�買�� | �27.82%) | ��� | |
| 透過������� | �類��� | ������通��� | ������通�� |
| ����衡量�金融 | ����� | (111.12.31�10%) | ��高,���� |
| 資�-������ �����資 |
�股������ �111.12.31�1.8� |
�� ����高,��� |
|
| ��高 | |||
| 透過������� | ��� | ����(112.12.31� | �����高,�� |
| ����衡量�金融 | 111.12.31��� | ���� | |
| 資�-������ | 11.6081%�15.7236%) | ||
| �����資 |
-130-
聯���能�股��限���體財���附註���
(7)���������衡量,��������能���設������
| 輸�� ��112�12�31� 透過�������衡量�金融資� 28.32% �賣�買�������資 28.32% 透過�����������衡量�金融資� 11.6081% ������������資 11.6081% ��111�12�31� 透過�������衡量�金融資� 27.82% �賣�買�������資 27.82% 透過�����������衡量�金融資� 10% ������������資 10% 透過�����������衡量�金融資� 1.8 ������������資 1.8 透過�����������衡量�金融資� 15.7236% ������������資 15.7236% |
輸�� | ��(+) ���(-) 變� |
����變� ��������� ��變� ��變� - - - - - (9,299) 9,908 - - - - - - (3,784) 3,784 - 3,405 - - (3,405) - (34,037) 64,095 - |
����變� ������� ��變� ��變� - (410) 407 - - - - - 485 - - (483) - - - - - - - - - - - - |
|---|---|---|---|---|
| ��變� - - - 9,908 - - - 3,784 3,405 - - 64,095 |
||||
| +0.5% -0.5% +0.5% -0.5% +0.5% -0.5% +5% -5% +5% -5% +3% -3% |
��������變����������,而������������ ��觀������,�評��術計�而��若金融������������ 輸�����響,�表�����輸��變������響,���輸��間� �關��變����考��
����財�風險��
1.� 要
����金融�����而�露���風險:
(1)��風險
(2)���風險
(3)��風險
�述�項風險��險資訊����衡量���風險���������,與進 ��量��露請詳附註�������
2.風險����
����風險���������辨認�������面臨�風險,�設�適 �風險限額���,���風險�風險限額�遵������透過��覆�風險� ������,�����������運��變�,�透過訓�������� ���,致������������設������,�������解�自身 �角色����
-131-
聯���能�股��限���體財���附註���
�����計�������階��������風險��������遵 �,�覆�������面臨風險��關風險�����適����部����� �����計�������角色,該���進行�����覆�風險����� ��,��覆�������計����
�����資���
���資���������能����������,藉�����股��� 餘額�適�,��股��酬����
����要��階����視���資���,��視����考量�類資�� ����關風險�������要��階���議,�藉���股���行�股�買 �股���行�����舊�����衡��體資��������������� ��������負�����重�變��
�����非�金����資��資��
������������������非�金���資��資����: 1.��賃�������資�,請詳附註������
2.�自�資���負��調���表:
| 長��� ���� ������ �賃負� ����� �自�資���負��額 長��� ���� ������ �賃負� ����� �自�資���負��額 |
112.1.1 $ 3,583,985 1,411,880 99,931 803,756 2,969,315 $ 8,868,867 111.1.1 $ 2,657,486 - - 279,408 2,952,450 $ 5,889,344 |
�金�量 (43,291) (1,198,929) (100,000) (32,043) - (1,374,263) �金�量 910,042 1,414,348 100,000 (28,433) - 2,395,957 |
��變� ��� (18,410) (8,951) 69 286,349 16,766 275,823 ��變� ��� 16,457 (2,468) (69) 552,781 16,865 583,566 |
112.12.31 |
|---|---|---|---|---|
| 3,522,284 204,000 - 1,058,062 2,986,081 |
||||
| 7,770,427 | ||||
| 111.12.31 | ||||
| 3,583,985 1,411,880 99,931 803,756 2,969,315 |
||||
| 8,868,867 |
-132-
聯���能�股��限���體財���附註���
��關����
���關������關�
| 關������關� | |
|---|---|
| 關���� | 與����關� |
| Beryl Construction LLC | ��� |
| DelSolar US Holdings(Delaware) Corporation (DelSolar US) | ��� |
| GES Energy Middle East FZE (GES ME) | ��� |
| DelSolar Holding (Cayman) Ltd. | ��� |
| Gintech (Thailand) Limited (Gintech (Thailand)) | ��� |
| NSP SYSTEM NEVADA HOLDING CORP. (NSP NEVADA) | ��� |
| URE NSP CORPORATION | ��� |
| ��能�股��限�� | ��� |
| �陽�電股��限����陽��� | ��� |
| ���限�� | ��� |
| ��股��限�������� | ��� |
| �能�電�����限�� | ��� |
| �陽��股��限�� | ��� |
| ���電�限�� | ��� |
| ��能�股��限�� | ��� |
| ���能股��限�������� | ��� |
| �����開�股��限��������開���� | ��� |
| ���陽能�限�� | ��� |
| �貳股��限����貳��� | ��� |
| 聯�能�股��限�� | ��� |
| ���能�股��限�� | ����註�� |
| ����股��限�������� | ����註�� |
| ELECTRONIC J.R.C. S.R.L. (JRC) | ����註�� |
| ��能�股��限�������� | 關聯�� |
| ��能���股��限�� | 關聯�� |
| ����股��限�� | 關聯�� |
| �陽�電��股��限����陽��� | 關聯�� |
| 鼎�能���股��限���鼎���� | 關聯���註�� |
| 鑫�����股��限���鑫���� | ��關���註�� |
| Phanes Holding Inc | ��關�� |
-133-
聯���能�股��限���體財���附註���
- 註�:�聯西能�股��限��,������������������能�股� �限���
註�:�����������處������JRC�
- 註�:�������������起�該�����重��響��
���與關��間�重����項
- 1.銷������
���銷貨��讓�與關�������:
| ��� 關聯�� ���與關��間�銷貨��,��雙��酌 �����������: ��� �貳�� �陽�� ���� ���� ����關���購進貨�����: ��� ���與關��進貨�����,���雙� �������: ��� ���� ���� Gintech (Thailand) |
112�� $ 138,137 7,644 $ 145,781 �關����� 112.12.31 $ 26 16 - $ 42 112�� $ 197,527 議������ 112.12.31 $ 46,103 17,598 - $ 63,701 |
111�� |
|---|---|---|
| 142,848 45,437 |
||
| 188,285 | ||
| 行�議���述 111.12.31 |
||
| - - 3,733 |
||
| 3,733 | ||
| 111�� | ||
| 621,039 | ||
| ��述���� 111.12.31 |
||
| - 97,764 135,460 |
||
| 233,224 |
���與關��間�銷貨��,��雙��酌�關�����行�議���述 �������������:
2.�購����
���與關��進貨�����,���雙�議��������述���� ���������:
-134-
聯���能�股��限���體財���附註���
- 3.��������關��間�興�電�������項,而����������關 ���項,�������������負��
| ��� GES ME DelSolar US �����開��� NSP NEVADA �� 關聯�� ��� ���������設 ��� �關���� Gintech (Thailand) |
� 112�� $ - |
����� �����金融資�� ��非��資�項�� 112.12.31 111.12.31 $ 571,695 635,404 452,291 739,870 104,928 144,361 - 416,071 151,901 112,698 398 381 $ 1,281,213 2,048,785 ����負� 112.12.31 111.12.31 $ - 7,650 ��設�� �������負�項�� 111�� 112.12.31 111.12.31 98,933 14,604 73,233 112�� 111�� $ 246,120 - |
����� �����金融資�� ��非��資�項�� |
����� �����金融資�� ��非��資�項�� |
����� �����金融資�� ��非��資�項�� |
����� �����金融資�� ��非��資�項�� |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 112.12.31 111.12.31 $ 571,695 635,404 452,291 739,870 104,928 144,361 - 416,071 151,901 112,698 398 381 $ 1,281,213 2,048,785 ����負� |
111.12.31 | |||||
| 635,404 739,870 144,361 416,071 112,698 381 |
||||||
| 2,048,785 | ||||||
| 111.12.31 | ||||||
| 7,650 | ||||||
| 112.12.31 | 111.12.31 | |||||
| 14,604 | 73,233 | |||||
| 112�� 246,120 |
111�� | |||||
| $ | - |
- 4.���������設�
5.�關����
����關������該關��������金融����������� 計�,�������,�至��������������,����Gintech (Thailand)���費��������7,320��,�������負�項���� ����������
����要������
| ������ | ||
|---|---|---|
| ������ 退職��� 股����� �計 |
112�� $ 51,666 977 - $ 52,643 |
111�� |
| 62,681 1,235 151 |
||
| 64,067 |
�關股������說�請詳附註�������
-135-
聯���能�股��限���體財���附註���
��質��資�
- ������質����資��面������:
| 資��� | 112.12.31 $ 2,502,313 2,367,281 2,176,685 629,096 146,538 $ 7,821,913 112.12.31 $ 213 $ 1,929,270 |
111.12.31 |
|---|---|---|
| �������設� �資���� �限�銀行�������金融資����非��資�� 透過�����������衡量�金融資� ���證金 ��負���認�����諾 �認�����諾: 1.����認�����諾��: �開�������������� 銀行背��證�附註������ |
2,398,444 2,468,628 789,849 504,755 140,646 |
|
| 6,302,322 | ||
| 111.12.31 | ||
| 7,961 | ||
| 1,929,270 |
-
��重���負���認�����諾
-
����認�����諾:
-
2.�����������董���議通過�������陽能電������證, �證��������������項,該�證額������830,420���
-
3.������陽能電�����,�����興����������開��� 造,�與若�開��������訂�������,���訂�������� �項��:
-
| ������ | 112.12.31 $ 723,900 |
111.12.31 |
|---|---|---|
| 1,071,930 |
-
4.���與����������間��轉�資��股����,請詳附註�����
-
5.����電�裝��需,與���訂非����金額��賃��,請詳附註��� ���
-
6.���與�����������訂長�購���,�����預�����購� ����������購���預����雙��考�������議��,�� ������運�����評�部�預�貨��能����而��預�貨���� �,茲�����長�購����預�貨����������:
| 茲�����長�購����預�貨������ | ����: | |
|---|---|---|
| 預�貨� �計������� |
112.12.31 $ 2,007,444 $ 909,648 |
111.12.31 |
| 2,091,757 | ||
| 164,853 |
- 7.�至�������������������,���開��關����銷�� ���需����證�����740,014���804,976���
-136-
聯���能�股��限���體財���附註���
������項:
- 1.��������DU��,��������間����造�DU������而 ����請���賠�,雙����������達��解,�DU������� ��項����DU��設������EZ銀行,��解��議,而請����� ��DU������賠��項,��逕自���與���銷,而���評���� 自身�DU�����,與DU���������賠�請������銷,��EZ 銀行�請���������������������院��������EZ銀 行159,335��,����該����������重���,��請���起� 訴�
- 2.���與FP���FQ����運���議,聲請�裁,��������關��, ���視�裁����要�調��
- 3.�������G����與CE��間��議,CE�������������� 轉��,�請����項70,480����������計�,�������CE� ��訴,�����評��能�����,���������違誤�處�起� 訴,��������������訴,�適�������高�院����,� ���������
- 4.����銷���FV�������貨���,��������賠�58,405�� ��金1,898���,���評�FV���請�����,����請��處��關 訴訟���
-
��重������:��
-
���重�����項:��
�������
������舊��銷費��能�����:
| �能� �質� |
112�� | 112�� | 112�� | 111�� | 111�� | 111�� |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� ��者 |
���� 費�者 |
�計 | ���� ��者 |
���� 費�者 |
�計 | |
| ����費� 薪資費� ���費� 退�金費� 董�酬金 ������費� �舊費��註� �銷費� |
717,460 82,417 33,205 - 74,172 596,237 - |
324,854 28,635 15,785 8,280 13,711 40,610 2,268 |
1,042,314 111,052 48,990 8,280 87,883 636,847 2,268 |
913,672 93,883 39,866 - 125,673 632,508 - |
344,161 25,598 15,315 12,266 13,695 42,763 2,065 |
1,257,833 119,481 55,181 12,266 139,368 675,271 2,065 |
-
註:���資�������������������至���������舊費�,�
-
��104,036���104,039���
-137-
聯���能�股��限���體財���附註���
�������������������������費�額�資訊��:
| ���� ������董��� ������費� ����薪資費� ����薪資費�調��� ���酬金 |
|
|---|---|
�������������������������費�額�資訊��:
��薪酬����項���薪��貼與變�項���金�������股����� ��酬,�際���薪酬��酌�資�職��������體貢���������� ��
���負責���������,薪酬�����薪酬�����達������風 險��������������考過�����與��薪酬����,��薪酬��� ���評����至董��通過��行�
�����董��酬金計�董�酬����車馬費�董�酬����������� �33�規�������董�������超��,��與�餘�配,��領���� 酬�
���附註�露�項
���重����項�關資訊
�����������證��行�財����製���規�,���露�重 ����項�關資訊��:
-
1.資金貸與��:請詳附表��
-
2.���背��證:請詳附表��
-
3.������證��������資����關聯����資��部��:請詳附 表��
-
4.��買進�賣�����證��金額達���������資�額������ �者:請詳附表��
-
5.������金額達���������資�額�������者:��
-
6.處�����金額達���������資�額�������者:��
-
7.與關��進�銷貨�金額達���������資�額�������者:請詳 附表��
-
8.��關���項達���������資�額�������者:請詳附表��
-
9.��衍�����:請詳附註�����說��
-138-
聯���能�股��限���體財���附註���
-
���轉�資���關資訊�����陸被�資���
-
�����������轉�資��資訊:請詳附表��
-
����陸�資資訊:請詳附表��
-
����要股�資訊:
��:股
| �要股��� | 股� | 股� |
|---|---|---|
| ��股� | �股�� | |
| 行�院�����金��� | 99,084,679 | % 6.08 |
| 耀華��股��限������� | 94,573,203 | % 5.80 |
-
註1:�表�要股�資訊��集���������������,計�股�� ��������體�錄�����藏股���通股���股�計達5%� �資������體財����記載股�與�際�����體�錄��股 �,�能��製計����������
-
註2:�開資���股���股���託,���託�開��託����託�� ������至�股���證�����辦��股超過������部� 股���,��股�����股�計����託���託財���運�� ��股��,�關�部�股���資�請�閱�開資訊觀���
���部門資訊
請詳���������財����
-139-
| ���� ��� |
���� ��� |
957,210 (�4) |
�1����������� 1.0������ 2.�������������1������� �2�1.������� 2.������������ �3������������������������������40%� �4� ����������������������������������������������������������������������������������� ����������������������� |
|---|---|---|---|
| ������� ���� |
957,210 (�4) |
||
| ��� | �� | - | |
| �� | |||
| ����� ��� |
- | ||
| ������ ������ |
���� | ||
| ������ | - | ||
| ������ (�2) |
2 | ||
| ���� | 6.82% | ||
| ������ | 246,120 | ||
| ���� | 246,120 | ||
| ������ | 259,480 | ||
| ������ | � | ||
| ���� | ����� | ||
| ���� | ��� | ||
| ������� | Gintech (Thailand) Limited |
||
| �� | 1 |
-140-
| ����� ����� |
����� ����� |
� � � |
(1)��������� (2)�������������������������� (3)��������������������������� (4)��������������������������� (5)������������������������������ (6)������������������������������ (7)������������������������������� �1��������������������7��������� �2������������������������������������50%�������������������20%������������������������������������ |
|---|---|---|---|
| ����� ����� �� |
� � � |
||
| ����� ����� �� |
� � � |
||
| �������� | 6,375,504 6,375,504 6,375,504 |
||
| ������� ������� ������� (%) |
14.19 0.94 6.51 |
||
| ������ ������ |
- - - |
||
| ������ | 746,770 119,270 - |
||
| ������ �� |
1,810,000 119,270 830,420 |
||
| �������� �� |
1,810,000 119,270 875,497 |
||
| �������� ��� |
2,550,201 2,550,201 2,550,201 |
||
| ������� | �� | (2) (6) (2) |
|
| ���� | �������� �������������� GES Energy Middle East FZE |
||
| ������� �� |
��� ��� ��� |
||
| � � |
0 0 0 |
-141-
| ��� ���������� ������� |
�� | �� | �1 �2 �3 |
�1���������������43��8��������� �2���������������������� �3����������(�)� |
|---|---|---|---|---|
| �� | ���� | 126,576 24,100 232,050 137,101 2,000 8,188 - - 81,375 5,616 11,100 133,495 - |
||
| ���� |
0.37% 0.29% 9.52% 1.61% 2.00% 10.00% 26.09% 28.07% 0.20% 12.14% 2.44% 60.00% 100.00% |
|||
| ���� |
126,576 24,100 232,050 137,101 2,000 8,188 - - 81,375 5,616 11,100 133,495 - |
|||
| �����(�) | 3,003 266 7,000 2,226 200 531 0 0 750 1,450 1,110 57,300 24 |
|||
| ���� | ����������������������� ����������������������� ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ����������������� |
|||
| ������� ���� |
� � � � � � � � � � � ����� ����� |
|||
| ��������� | � � ���������� ������������ ������������ ������������ ��������������� ASIA GLOBAL VENTURE CAPITAL II CO., LTD SUN APPENNINO CORPORATION FICUS CAPITAL CORPORATION ������������ ������������ ���������� �������������� �������Phanes Holding Inc |
|||
| ����� | ��� |
-142-
| ��� ���������� ������� |
�� | � � |
(423,270) | �1�������������� �2�������������������������������� |
|---|---|---|---|---|
| ����� ��� |
54,805 | |||
| ����� | ��(�)� | (102,232) (�2) |
||
| ���� | - | |||
| � � |
- | |||
| ���� ���� |
(24,291) | |||
| ����� | � � |
380,000 | ||
| ����� ��� |
38,000 | |||
| �� | � � |
(701,038) | ||
| ����� ��� |
41,096 | |||
| � � |
��� | |||
| ���� | ���� (�1) |
|||
| � � � � |
�������� | |||
| � ��� ����� |
�� / �� ��-���� |
|||
| ������ | ��� |
-143-
| � � |
� � |
|
|---|---|---|
| ��(�)����� | ����(�) ����� ��� |
(3.08%) |
| � � |
(17,598) | |
| ����������� ������ |
���� | � |
| � � |
� | |
| ���� | ���� | ��14� |
| ����� ���� |
3% | |
| � � |
197,527 | |
| �/�� | �� | |
| � � |
����������� | |
| � � � � |
���� | |
| �(�)� � � � |
��� |
-144-
| ��� �������� |
� � � � � � � � |
� � � � � � � � |
- - - |
�1����������������������������������� |
|---|---|---|---|---|
| ������� ������ |
- - - |
|||
| ��������� | � � � � |
��������� ��������� ��������� |
||
| � � |
571,695 452,291 - |
|||
| � � � (�1) |
- - - |
|||
| ����� � � � � |
571,695 452,291 104,928 |
|||
| � � |
��� ��� ��� |
|||
| ������ | GES ME DelSolar US ��������� |
|||
| ��������� | ��� ��� ��� |
-145-
| ��� ���������� �������/���� |
�� | �1 �3 �3 �1��2 �3 �3 |
�1����������������������������� �2������������������380,000���������242,927��� �3��������������������� |
|
|---|---|---|---|---|
| ���������� | ��(�)� | 65,551 (579,047) 25 4,478 (5,791) (52,746) (1,461) 8 101 (103,268) 4,709 (4,659) (1,012,160) 6,337 1,095 - (19,852) 3 3,900 |
||
| ��(�)� | 65,551 (579,047) 25 4,478 (5,791) (59,857) (1,461) 8 101 (250,693) 20,028 (4,659) (1,012,160) 15,046 5,903 9,535 (19,852) 3 9,810 |
|||
| � � � � |
���� | 964,815 30,234 117,920 - 52,186 - 33,331 17,336 10,048 (423,270) 207,852 - 355,800 79,147 83,797 - - 583 93,358 |
||
| ��(%) | 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 99.99% 19.94% 100.00% 100.00% 42.12% 21.22% 36.38% 100.00% 100.00% 30.00% |
|||
| ��(�) | 62,188 164,266 2,301 4 580 14,420 3,500 1,250 1,000 54,805 24,900 - 89,133 97,701 7,789 13,460 2,010 210 9,000 |
|||
| � � � � � � |
� � � � | NTD 1,918,131 NTD 4,906,789 NTD 164,294 NTD 418,805 NTD 28,165 NTD 144,200 NTD 24,121 NTD 29,743 NTD 9,720 NTD 1,477,049 NTD 249,000 NTD 59,000 NTD 2,747,371 NTD 417,692 NTD 114,084 NTD 34,341 NTD 20,100 NTD 2,100 NTD 30,000 |
||
| � � � � | NTD 1,918,131 NTD 5,187,602 NTD 164,294 NTD 418,805 NTD 28,165 NTD 144,200 NTD 24,121 NTD 29,743 NTD 9,720 NTD 1,857,049 NTD 249,000 NTD 59,000 NTD 2,747,371 NTD 417,692 NTD 114,084 NTD 34,341 NTD 20,100 NTD 2,100 NTD 30,000 |
|||
| ������� | UES DelSolar Cayman NSP BVI GES ME NSP UK ��������� ���� DelSolar Singapore ���� ���� ���� ���� GES UK TSST ���� ���� ���� ����� ���� |
|||
| ��� | ��� | ��� |
-146-
| ��� ���������� ������� |
����� ��� ���� |
����� ��� ���� |
- | - | �1�����������������������(��)������������������� �2������������������������� �3������������������������� USD 143,450 USD 149,618 7,650,604 4,413,239 4,602,998 � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � ������������ ���������� �������� |
�1�����������������������(��)������������������� �2������������������������� �3������������������������� USD 143,450 USD 149,618 7,650,604 4,413,239 4,602,998 � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � ������������ ���������� �������� |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� ���� |
211,550 | - | |||||
| ���� ���� |
8,778 | - | |||||
| ����� ������ ���� |
100% | - | |||||
| ������� ��(�2) |
8,778 | - | |||||
| ���� ����� ������ |
USD 120,000 $ 3,691,800 |
USD 5,000 $ 153,825 |
|||||
| ������� ���� |
�� | - | - | ||||
| �� | - | - | |||||
| ���� ����� ������ |
USD 120,000 $ 3,691,800 |
USD 5,000 $ 153,825 |
���������� �������� |
7,650,604 | |||
| ���� | �1 | �1 | ������������ | USD 149,618 4,602,998 |
|||
| ����� | USD 120,000 $ 3,691,800 |
USD 0 $ - |
|||||
| � � � � � � | ������� | ������� | � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
USD 143,450 4,413,239 |
|||
| � � � � � � � � � |
��(��)�� | ���(��)�� |
-147-
五、 112 年度合併財務報告暨會計師查核報告
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-148-
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-149-
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-150-
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-151-
| ��: ����� |
111.12.31 | 112.12.31 (重��) |
金額 % 金額 % |
434,223 2 1,895,215 6 |
- - 99,931 - |
331 - 4,504 - |
580,676 2 381,104 1 |
668,796 2 1,194,056 4 |
114,019 - 95,525 - |
5,878,968 20 2,846,541 8 |
1,600,638 6 1,829,246 5 |
9,277,651 32 8,346,122 24 |
11,643 - 21,775 - |
- - 2,969,315 9 |
4,098,246 14 3,993,300 12 |
1,716,006 6 1,376,919 4 |
531,058 2 448,940 1 |
6,356,953 22 8,810,249 26 |
15,634,604 54 17,156,371 50 |
16,277,954 57 16,277,905 48 |
211,412 1 187,699 - |
35,473 - - - |
(3,707,474) (13) 354,726 1 |
(47,659) - (345,028) (1) |
(47,659) - (345,028) (1) |
(18,699) - (18,699) - |
(18,699) - (18,699) - |
12,751,007 45 16,456,603 48 |
354,263 1 639,816 2 |
13,105,270 46 17,096,419 50 |
28,739,874 100 34,252,790 100 |
|||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 聯���能�股��限������ | ��資�負�表 | ������������������ | 111.12.31 | 112.12.31 (重��) |
金額 % 金額 % 負���� |
��負�: | $ 4,474,941 15 4,755,068 14 2100 �����附註������ |
80,691 - - - 2110 �������附註������ |
150,676 - 152,171 - 2120 透過�������衡量�金融負�-���附註����� |
163,256 1 339,307 1 2130 ��負�-���附註��������� |
1,067,568 4 2,416,503 7 2170 ������� |
- - 126,959 - 2280 �賃負�-���附註������ |
1,679,838 6 4,377,410 13 �����長�負����股負������附註����������� |
143,975 1 1,662,780 5 2320 ����� |
- - 530,209 2 2399 ����負��附註�� |
2,228,561 8 1,080,324 3 ��負��計 |
335,592 1 424,192 1 |
10,325,098 36 15,864,923 46 非��負�: |
2500 透過�������衡量�金融負�-非���附註���������� |
2530 ������附註������ |
- - 71,287 - 2540 長����附註������ |
610,925 2 520,559 2 2580 �賃負�-非���附註������ |
- - - - 2670 ��非��負�-���附註������������ |
256,302 1 235,382 1 非��負��計 |
11,125,753 39 10,188,315 30 負��計 |
1,681,614 6 1,344,837 4 |
2,596,726 9 2,722,066 8 �����������附註�������������: |
2,964 - 3,250 - 3110 �通股股� |
414,183 1 649,096 2 3200 資��� |
1,215,978 4 2,051,077 6 3310 ���餘�� |
175,340 1 156,092 - 3350 ���虧 |
334,991 1 445,906 1 3400 ���� |
18,414,776 64 18,387,867 54 3500 �藏股� |
���������計 | 36XX 非���� |
���計 | $ 28,739,874 100 34,252,790 100 負�����計 |
(請詳�附��財���附註) | ���:��� �計��:黃�� |
|||||||||||||
| 資� | ��資�: | 1100 �金����金�附註����� |
1110 透過�������衡量�金融資�-���附註����� |
1120 透過�����������衡量�金融資�-���附註������� |
1140 ��資�-���附註��������� |
1170 �������-�額�附註����� |
1180 ����-關���額�附註������� |
130X �貨�附註������� |
1410 預��項�附註�� |
1460 ���非��資��附註����� |
1476 ��金融資��附註���� |
1479 ����資� |
��資��計 | 非��資�: | 1510 透過�������衡量�金融資�-非���附註���������� |
1517 透過�����������衡量�金融資�-非���附註������� |
1535 ��銷���衡量�金融資�-非���附註����� |
1550 �������資�附註����� |
1600 �������設��附註��������� |
1755 ���資��附註������ |
1760 �資�����額�附註�������� |
1780 ��資��附註������ |
1840 遞����資��附註������� |
1915 預��項-非���附註�� |
1920 ���證金�附註�� |
1990 ��非��資��附註���� |
非��資��計 | 資��計 | 董�長:��� |
-152-
������表
聯���能�股��限������
���������������至�������
��:�����
| 4000 銷貨���額�附註��������� 5110 銷貨���附註������������������������� 5900 ������� ��費��附註�������������������������: 6100 �銷費� 6200 ��費� 6300 ����費� 6450 預������� ��費��計 ������� ��������: 7010 �����附註������� 7020 ��������附註��������������� 7050 財����附註����������� 7060 �����認��關聯����資����額�附註����� 7100 ���� ������� 7950 �:���費��附註������� 8200 ������� 8300 ������: 8310 �重�類至���項� 8316 透過�����������衡量������資���評��� 8360 ���能重�類至���項� 8361 ���運��財��表������額 8300 ������������額� �������額 ����������: ����� 非���� �����額���: ����� 非���� �股����� 9750 ���股��������:������附註������� 9850 �釋�股��(��:������附註������� |
112�� 金額 % $ 12,516,227 100 14,284,087 114 (1,767,860) (14) 397,591 3 699,404 5 88,148 1 26,640 - 1,211,783 9 (2,979,643) (23) 275,304 2 (685,543) (5) (350,992) (3) 7,583 - 40,491 - (713,157) (6) (3,692,800) (29) 222,158 2 (3,914,958) (31) 150,054 1 177,668 1 327,722 2 $ (3,587,236) (29) $ (3,888,981) (31) (25,977) - $ (3,914,958) (31) $ (3,566,579) (29) (20,657) - $ (3,587,236) (29) $ (2.39) |
111�� 金額 % 18,808,051 100 16,665,854 89 2,142,197 11 526,995 3 706,092 4 70,392 - 99,547 - 1,403,026 7 739,171 4 344,934 2 121,864 1 (276,964) (2) 6,655 - 10,783 - 207,272 1 946,443 5 7,696 - 938,747 5 (6,652) - 399,477 2 392,825 2 1,331,572 7 993,643 5 (54,896) - 938,747 5 1,314,911 7 16,661 - 1,331,572 7 0.61 0.57 |
|---|---|---|
( 請詳�附��財���附註 )
董�長:���
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���:��� �計��:黃��
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-153-
| 聯���能�股��限������ ����變�表 ���������������至������� ��: ����� ����������� ����項� 透過���� 股� ���餘 ���運� �財��表 ����� ��衡量� ���� �通股 股� 資��� ��� 餘�� ���虧 ����� �額 金融資�� ������ ���賺� 酬� �藏股� ���� ���計 非�� �� ���額 ����������餘額 $ 16,278,140 999,749 - (1,461,427) (775,360) 109,064 (867) (18,699) 15,130,600 701,780 15,832,380 ���� - - - 993,643 - - - - 993,643 (54,896) 938,747 �������� - - - - 327,920 (6,652) - - 321,268 71,557 392,825 �������額 - - - 993,643 327,920 (6,652) - - 1,314,911 16,661 1,331,572 �����認��關聯����資�變�� - 10,482 - - - - - - 10,482 - 10,482 資����補虧� - (822,510) - 822,510 - - - - - - - 非������ - - - - - - - - - (78,667) (78,667) 限�����股�酬����註銷 (235) 20 - - - - 867 - 652 - 652 ���股���資被�資����與���額 - (42) - - - - - - (42) 42 - �������������餘額 16,277,905 187,699 - 354,726 (447,440) 102,412 - (18,699) 16,456,603 639,816 17,096,419 ���� - - - (3,888,981) - - - - (3,888,981) (25,977) (3,914,958) �������� - - - - 172,348 150,054 - - 322,402 5,320 327,722 �������額 - - - (3,888,981) 172,348 150,054 - - (3,566,579) (20,657) (3,587,236) �����餘�� - - 35,473 (35,473) - - - - - - - �通股�金股� - - - (162,779) - - - - (162,779) - (162,779) �����認��關聯����資�變�� - 23,560 - - - - - - 23,560 - 23,560 �轉����轉�股� 49 50 - - - - - - 99 - 99 處�透過�����������衡量����� - - - 25,033 - (25,033) - - - - - ������股�調�資��� - 107 - - - - - - 107 - 107 非������ - - - - - - - - - (264,900) (264,900) ���股���資被�資����與���額 - (4) - - - - - - (4) 4 - �������������餘額 $ 16,277,954 211,412 35,473 (3,707,474) (275,092) 227,433 - (18,699) 12,751,007 354,263 13,105,270 |
15,832,380 | 938,747 392,825 |
1,331,572 | 10,482 - (78,667) 652 - |
17,096,419 | (3,914,958) 327,722 |
(3,587,236) | - (162,779) 23,560 99 - 107 (264,900) - |
13,105,270 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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-154-
聯���能�股��限������
���金�量表
���������������至�������
��:�����
| ������金�量: ��������� 調�項�: ��費�項� �舊費� �銷費� 預����迴轉������� 透過�������衡量金融資��負��������� ��費� ���� 股��� 限�����股�酬��� �����認��關聯����資����額 處�����������設�與電����� 處��資������ �������設����� 負���迴轉� �貨���跌��� 預�貨����� �� ��費�項��計 與�����關�資�/負�變��: ��資�-�� ������� ����-關�� �貨 預��項��非��� ����資� ��負�-�� ���������關��� 負��� ����負� 與�����關�資��負���變��計 �運����金������ ����退還���� �������金������ �資����金�量: ��透過�����������衡量�金融資� ��透過�����������衡量�金融資� ���������資 處�關聯�����金�� 處�������金�� ���������設� 處��������設�與電��� ���證金������ 購���資� ��金融資������� ��非��資������� ����� ���股� �資�����金�� �資����金�量: ���������� �������� 舉�長��� �還長��� �還��股負� �賃�金�還 ���金股� ����� �� �資�����金������ ��變���金����金��響 ���金����金��� ���金����金餘額 ���金����金餘額 |
112�� $ (3,692,800) 1,232,976 2,375 325,250 (23,656) 266,668 (40,491) (18,408) - (7,583) (5,114) (44,251) 280,528 (17,087) 1,709,191 794,285 40,009 4,494,692 159,250 1,349,435 8,667 1,065,685 1,428,603 90,678 199,572 (488,046) 23,865 (201,971) 3,635,738 4,437,630 (9,647) 4,427,983 (11,100) 72,283 - - 276,489 (2,020,109) 14,450 (19,248) (2,089) (1,280,754) 55,235 40,786 20,535 (2,853,522) (1,452,041) (100,000) 3,331,586 (3,232,132) (8,695) (71,392) (162,672) (266,777) 33,471 (1,928,652) 74,064 (280,127) 4,755,068 $ 4,474,941 |
111�� 946,443 1,220,246 2,273 99,547 1,318 212,083 (10,783) (19,220) 652 (6,655) (33,529) 648 226,793 (64,637) 40,833 - (236,796) 1,432,773 (126,032) (549,445) 17,328 (1,954,723) (499,024) (97,533) (125,562) (133,106) 28,724 62,482 (3,376,891) (997,675) 2,373 (995,302) (213,770) - (4,000) 2,469 386,976 (2,718,952) 33,921 498,838 (720) 364,288 (137,050) 12,520 20,821 (1,754,659) 1,847,295 (121,300) 1,394,529 (684,304) (17,799) (62,455) - (209,975) 14,030 2,160,021 90,835 (499,105) 5,254,173 4,755,068 |
|---|---|---|
( 請詳�附��財���附註 )
董�長:���
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���:���
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�計��:黃��
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-155-
聯���能�股��限������
��財���附註
�������������
( 除��註�者�,��金額�����������
- �����革
聯���能�股��限��������������������������部� �設�,�要���陽能電���關����陽能�電����������開��設 計�製造�銷�,�����關������股�自��������起���證��� ���買賣�
��������������與��能���股��限������������� 陽�電��股��限�������陽�����,�������������,��� �������������與���������股������能�股��限�� ����������進行����,������������
��通過財���������
- ���財�����������������董��通過���
-
�������訂���解釋�適�
-
������金融�������認�������訂����解釋��響
-
����自����������起開�適��������際財�����,
-
�響說���:
-
1.�際�計�����號����與��������資��負��關�遞��� ��
-
����限�認�豁����,������認����額�課����除� �����,��適�該認�豁�,�認��額�遞����資��遞����負 ���項�計變�����������������遞����資��遞��� �負����22,839��,�����表��金�量表��重��響�
-
2.����
-
��������自������������,����財����造�重
-
��響:
-
��際�計����號�����計����露�
-
��際�計����號�����計�計�����
-
����自������������起開�適��������際財���
-
��,����財����造�重��響�
-
��際�計�����號�����際��變革����規����
-156-
聯���能�股��限��������財���附註���
-
(�)����金��認���際財�������響
-
����評�適���自����������起��������際財���
-
��,��致���財���造�重��響�
-
��際�計����號����負��類����非���
-
��際�計����號����������非��負��
-
��際�計����號��際財�������號�������融資���
-
��際財��������號�����������賃負��
-
(�)金����認�������訂���解釋
- ����預�����認�����������致���財���造�重��
響�
-
��際財�������號��際�計������號�����資者與�關聯�� ��資間�資�������
-
��際財��������號��險�����際財��������號���
-
��際�計������號�����������
-
��重��計�����說�
���財�������重��計����說�������計����致適��� ��財������表達�間�
- ���遵�聲�
���財������證��行�財����製���������製����� 金融�������認��������際財�������際�計���解釋�解 釋��������金��認���際財������計�����製�
- ����製����
1.衡量��
-
除��資�負�表�重要項��,���財�������������製:
-
(1)�����衡量�透過�������衡量�金融資�;
-
(2)�����衡量�透過������������金融資�;
-
2.�能�貨��表達貨�
�������體�����運�處�要�����貨����能�貨���
- ��財����������能�貨����表達�������表達�財�資訊 �����������
-157-
聯���能�股��限��������財���附註���
- ���������
1.��財����製��
��財�����製�體���������������體�������� ����露��自�被�資�體��與�變��酬��該�變��酬����,� 透過�被�資�體����能��響該��酬�,�����該�體�
自����������起,開���財�������財���,�至�� �����������間����餘額��������與費�,���製�� 財��������除����������額�����至������非�� ��,��非�����而��虧�餘額���
����財�����適�調�,����計��與���������計� ��致�
��������������變�,��致���������者,��� 與��間�����處��非�����調��與������������間� �額,���認��������������
��������������,��財����������資����� 譽��負�與非������������面金額除�,����������資 �����������重�衡量�處�������者��額:(1)������ ����與���������資������������計�,�(2)���� 資�����譽��負�與非������������面金額�計������認 ���������與該����關���金額,��計處����與����若 ��處��關資��負���須遵�������
2.�����財���������:
| 2.�����財���������: | |||
|---|---|---|---|
| �資� ��� ����� |
���質 | ��股���� 112.12.31 111.12.31 說� |
|
| 112.12.31 | |||
| % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % - 註2 % 100.00 % 100.00 % 99.99 % 100.00 % 100.00 % 100.00 |
-158-
聯���能�股��限��������財���附註���
| �資� ��� |
����� | ���質 | ��股���� 112.12.31 111.12.31 說� |
��股���� 112.12.31 111.12.31 說� |
|---|---|---|---|---|
| 112.12.31 | ||||
| GES UK GES USA NSP NEVADA |
% - % 19.94 % 100.00 % 100.00 % - % - % - % 100.00 % 100.00 % - % 100.00 % - % 100.00 % 90.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % - % 100.00 % 100.00 % - % 100.00 % 100.00 % - % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 55.00 % 45.00 % - % 100.00 % 100.00 |
% - 註2 % 25.70 註6 % 100.00 % 100.00 % - 註2 % - 註4 % - 註4 % 100.00 % 100.00 % - 註4 % 100.00 % - 註4 % 100.00 % 90.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 註3 % 100.00 % 100.00 % - % 100.00 % 100.00 % - % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 55.00 % 45.00 % - 註4 % 100.00 % 100.00 |
-159-
聯���能�股��限��������財���附註���
| �資� ��� |
����� | ���質 | ��股���� 112.12.31 111.12.31 說� |
��股���� 112.12.31 111.12.31 說� |
|---|---|---|---|---|
| 112.12.31 | ||||
| GES CANADA MEGATWO ASSET THREE MEGASIXTEEN GES AC TEV II TEV Solar AC GES Solar DelSolar Cayman NSP BVI NSP UK �����開� �� 聯���能�� ��� ���� ���� |
ELECTRONIC J.R.C., S.R.L(JRC) Munisol S.A.P.I. de C.V.(Munisol) GES Asset Three Shima’s, LLC(SHIMA’S) GES Asset Three Waimea, LLC(WAIMEA) GES Asset Three Honokawai, LLC(HONOKAWAI) GES Asset Three Eleele, LLC(ELEELE) GES Asset Three Hanalei, LLC(HANALEI) GES Asset Three Kapaa, LLC(KAPAA) GES Asset Three Koloa, LLC(KOLOA) GES AC SOLAR 2017, LLC(GES AC) Anderson North Solar Project LLC(ANDERSON N.) Anderson South Solar Project LLC(ANDERSON S.) Flora Solar Project LLC(Flora) Greenfield Solar Project LLC(Greenfield) Spiceland Solar Project LLC(Spiceland) TEV Solar Alpha18 LLC(TEV Solar) AC GES Solar 2018 LLC(AC GES Solar) Richmond 2 Solar Park, LLC(Richmond) Rensselaer 2 Solar Park, LLC(Rensselaer) Advance Solar Park, LLC(Advance) DelSolar(HK)Ltd.(DelSolar HK) DelSolar US Holdings(Delaware)Corporation(DelSolar US) NSP SYSTEM NEVADA HOLDING CORP(NSP NEVADA) URE NSP Corporation(URE NSP) NSP HK Holding Ltd.(NSP HK) NSP Indygen UK Ltd.(NSP Indygen) ���電�限��(��������) ���陽能�限��(��������) �貳股��限��(�����貳��) 聯�能�股��限��(����聯���) ���能�股��限��(���������) 聯�能�股��限��(����聯���) 聯�農���股��限��(����聯�農���� �) ���� ���� |
�陽能�關�� % - �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % - �陽能�關�� % - �陽能�關�� % - �陽能�關�� % - �陽能�關�� % - �陽能�關�� % - �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 66.19 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 100.00 �資�� % 100.00 �資�� % 100.00 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 80.00 �陽能�關�� % 60.00 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % - �陽能�農��關 �� % - �陽能�關�� % 100.00 �陽能�關�� % 80.06 |
% - 註2 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 67.59 註3 % 100.00 註3 % 100.00 註3 % 100.00 註3 % 100.00 註3 % 100.00 註3 % 100.00 % 66.19 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 % 80.00 % 60.00 % 100.00 % 100.00 % 100.00 註7 % - 註4 % - 註2 % 100.00 % 74.30 註6 |
-160-
聯���能�股��限��������財���附註���
| �資� ��� |
����� | ���質 | ��股���� 112.12.31 111.12.31 說� |
��股���� 112.12.31 111.12.31 說� |
|---|---|---|---|---|
| 112.12.31 | ||||
| % 100.00 % - % - % 100.00 % 100.00 % - % - % 100.00 % 100.00 |
% 100.00 % - 註4 % 100.00 註5 % 100.00 % 100.00 % - 註4 % - 註4 % 100.00 % 100.00 |
-
註5:����������������至�������間��解��
-
註6:�關��資訊請�閱附註������
-
註7:�聯西能�股��限��������������������能�股��限���
3.������財�������:��
�������
1.����
-
���������������能�貨����������間�����
-
������,��貨��項�����������能�貨��
-
�����衡量���非貨��項��衡量�������������能�
-
貨�,�����衡量���非貨��項������������
-
������������通��認����,����透過�������
-
����衡量������認���������
2.���運��
-
���運���資��負�,���購�����譽�����調�,���
-
�����������,���費�項���������������,�� �����額�認���������
-
�處����運��致����������重��響�,與該���運��
-
�關��計���額���重�類����部�處������運������
-
�,�關�計���額����重���至非�����部�處������運� ��關聯����資��資�,�關�計���額����重�類至���
-161-
聯���能�股��限��������財���附註���
-
���資�與負�����與非����類��
-
���������資�����資�,非���資������資����非
-
��資�:
-
1.預�������週����該資�,���������耗;
-
2.�要�����而��該資�;
-
3.預�����間��������該資�;
-
4.該資���金����金,�����間�至������該資�������� 負�����限�者除��
-
���������負�����負�,非���負������負����非
-
��負�:
-
1.預�������週����該負�;
-
2.�要�����而��該負�;
-
3.預������間����������該負�;
-
4.���������限遞�至���間�至���������負��負��� �,�能������選�,��行����而�致���者,���響��類�
-
����金����金
- �金�����金���������金���隨�轉���額�金���變�
-
風險�������高������資��������述���������足� ��金�諾而非�資�����者,������金�
-
���金融��
�������行���證��������認������金融資��金融負
�����������金融����������認��非透過�������衡 量�金融資��除���重�財���部���������金融負�������� ��計������該����行�����衡量����重�財���部���� ����������衡量�
1.金融資�
-
金融資��購買���������者,�����������類�金融資
-
�,���購買����致����������計處��
-
��認��金融資��類�:��銷���衡量�金融資��透過�����
-
������衡量�金融資��透過�������衡量�金融資�������
-
��變��金融資�������,�自������間�首�起重�類���� 響�金融資��
-162-
聯���能�股��限��������財���附註���
-
(1)��銷���衡量�金融資�
-
金融資���������,�����透過�������衡量�,��
-
�銷���衡量:
���������金�量�����������該金融資��
-
�該金融資��������������金�量,������金��通�� �金金額����
-
該�資������認�金額��計������計�����銷�,�調
-
���������銷���衡量������������������認� ����除��,�����������
-
(2)透過�����������衡量�金融資�
�������認��,������銷�選�,�非��������� ��資������變������������述選���逐項������ ��
������資者�������衡量�股����除非�顯�表部��資 �������認������餘�������認����������重�類 至���
���資�股�������������股���認��通��除����
- (3)透過�������衡量�金融資�
非��述��銷���衡量�透過�����������衡量�金融資�
���,����������������評����金融資��,�透過�� �����衡量,��衍��金融資���������認��,��除�重� ���計配���,����銷������銷���衡量�透過������
�����衡量���金融資�,���透過�������衡量�金融資��
-
該�資��������衡量,������������股�������
-
�認�����
(4)金融資���
-
����針���銷���衡量�金融資�����金����金����
-
����������������賃�����證金���金融資������ 資��預�����認������
-
��金融資�������預�����金額衡量����,�餘����
-
�間預�����金額衡量:
-
�����證��������風險�;�
-
�����證��銀行�����風險��金融���預����間��違��風 險�自��認���顯著���
-163-
聯���能�股��限��������財���附註���
�������資�����������間預�����金額衡量�
���自��認����風險���顯著���,����考量����� 證�資訊��需過�����������,��質��量�資訊,������ �����驗���評�����資訊������
���間預�������金融��預����間���能違��項��� 預������
����預�������金融�������������能違��項� ���預�������較��間,若金融���預����間������ ���
衡量預�������長�間������露���風險��長���間� 預������金融��預����間����������計����� ������金�����衡量,���������������金�量與� ���預�����金�量��額�預�������金融資������� ��
��銷���衡量�金融資�������自資���面金額��除�
��������金融資��體�部�����預��,������金融 資���面金額�����������預������������銷��點 �金額�����預���銷金額���重�迴轉��而,��銷�金融資�� ����行,���������逾�金額����
(5)金融資��除�
��������自該資��金�量�������,���轉金融資�� 該資���������風險��酬��轉�����,����轉����� �������風險��酬����該金融資�����,��金融資�除��
2.金融負������
(1)負������類
�����行��������������議��質與金融負����� �����類�金融負�����
(2)����
������表������資��除���負���餘�������� �����行�������������除���行����金額認��
-164-
聯���能�股��限��������財���附註���
(3)�藏股�
�買������認�������,���������������� ��認���������買��股���類��藏股���������行�藏 股�,����金額�認�������,��該�������餘�虧�認� �資�������餘�若資����足����
(4)��股
������贖���股��類�金融負�,�股���裁量,����� 贖��金���裁量�股����計�認��������費����贖��� 股��類���,�股��裁量,���������金���金融資��� �,��須�變��量������身��������裁量股������股 �����認������配�
(5)複�金融��
������行�複�金融��������選���轉��股��轉�� �������計��,��行股���量���隨�����變�而�����
複�金融��負���部�,���認�金額�������轉���類�
負������衡量�����部����認�金額���體複�金融���� ��與負���部������者間��額衡量�������������� ��負������面金額��,��至負������部��
��認��,複�金融���負���部����������銷���衡 量�複�金融�������部�,��認����重�衡量�
與金融負��關����認�����金融負��轉��重�類���,� 轉��認����
(6)金融負�
金融負���類��銷����透過�������衡量�金融負�若�� �����衍�������認����,��類�透過�������衡量� 透過�������衡量�金融負�������衡量,��關������, ������費�,�認�����
��金融負�����������銷���衡量���費������� 認�����除������������認�����
(7)金融負��除�
������������行�������,除�金融負���金融負� ��������負���金�量�重���,�除��金融負�,����� ����������認��金融負��
除�金融負��,��面金額與����������額�������轉 �非�金資�����負��間��額認�����
-165-
聯���能�股��限��������財���附註���
-
3.衍�金融���避險�計
-
�����規避�����風險��險而��衍�金融������衍���
-
��������該���非�金融資��,�與����離處��
-
衍�����認��������認�;�������衡量,�衡量���
-
������������
������貨
-
�貨����與�變�����衡量�������達������點����
-
�������製����������,�������計��製����製�� 貨������適�������能���製造費��
-
�變������������計���除�計���需����計�����
-
���需��計����餘額�
-
������非��資���處����
非��資���資��負����處���,�高����能�透過��而非�
��������面金額�,�類�����資��處�������部����� 類至����,�������計��重�衡量��類�����,����面金額 與������������衡量�����處��������首���至�譽, ��������至�餘�資��負�,�該����配至非��際�計����� �號資������資�,�述項�����������計��衡量�����類 �����認����������衡量����������認����,��� �����超過�認���������
-
��資���������設��類�����,������舊��銷��
-
�,�����認��關聯���類�����,���������
����資關聯��
關聯����������財���運����重��響,�非���聯���
者�
������關聯����������處������,��������� 認�,�資�����������資關聯����面金額�����資��辨認� �譽,�除���計�����
��財�����自��重��響��起至��重��響���,�進行與�� ���計���致��調��,���������認��該�資關聯������ �������金額��關聯����非������������變����響� �������股���,���������������關聯���額���� 變���股��認��資����
-166-
聯���能�股��限��������財���附註���
����與關聯��間���������������,��與�資者�關聯 ������關����,認����財��表����������認�關聯�� ����額���超過��關聯������,���認����,而������ ����������該被�資�����項����,認�額������關負 ��
����自��資���關聯����起�������,������衡量� ���,����������處���與�����������資�面金額�� 額,認�����������認���������與該�資�關���金額,� �計處����與關聯��若��處��關資��負���須遵������,�� 若��認��������������,�處��關資��負��須被重�類�� ������餘�,������������,�該�����自��重�類至�� �����餘��若�����關聯����������,���適����,�� ����與該���������關而���認��������������,� �述��������重�類調��
�����關聯����資若����資��資,���資��資���關聯� ���資,������適����而��������衡量�
關聯���行�股�,若�������股��認購,致��股����變�, ��而��資�股��������,����調�資�����������資; 若�項調����資���,���������資����資���餘額�足�, ��額��記���餘��若��������股��認購,致���關聯���� ������者,�����������認�與該關聯���關�金額����� �重�類,��計處����與關聯��若��處��關資��負���須遵��� ����
����聯��議
聯��議�������聯�����議�聯��議��聯��運��資,�� �����:(a)�與�議者�����議���;(b)���議賦��議者�,至�� ��該�議��聯�����際財��������號�聯��議��聯����� �����������議���,���與�關�����該�議��酬�重�� 響�����關����須����������致��������
�資��項聯��議,���該�議��聯���������資者���該�議 ��資�����,而非�資������負�負�����資者����資��認 ���項�資,������處�,除非���該���規�豁�適�����
-167-
聯���能�股��限��������財���附註���
�����評�聯��議��類�,考量�該�議������載����� �����議��������與����������變�,�����重�評� ��與�聯��議類����變�
- �����資����
�資���������賺��金�資�����者��,而非������
�����������������行�����������資�������
��衡量,�������計�舊��計��衡量,��舊���耐��限���� ��������設�規�處��
���資����處������(��處���與該項���面金額間��額計 �)�認�����
���資������金�����賃�間����認��������與��賃 誘����賃�間認���賃����部��
�����������設�
- 1.認�與衡量
�������設�項��������資����������計�舊��計 ��衡量�
�������設��重���部�耐��限���,�視�������� 設����項���要��部��處��
�������設��處�������認�����
2.����
����������������能����������資���
3.� 舊
- �舊��資����除��計�,����������部���計耐��限
�認�����
�������舊�
����較�間��計耐��限��:
(1)�����:15~21�
(2)��設�:4~11�
(3)��設�:3~31�
�����������視�舊���耐��限���,���要�適�調 ��
- 4.重�類至�資����
��自�����變��途��資�����,該項�����變��途��
�面金額重�類��資�����
-168-
聯���能�股��限��������財���附註���
�������賃��
�����������評�������������賃,若��轉讓��辨認 資�����������間�����,�����������賃�
1.���
������賃開��認����資���賃負�,���資������� �衡量,該�����賃負����衡量金額,調��賃開���������� �賃��,��計����������������除��資�������� 點���資���計��,���除������賃誘��
���資�����賃開��至���資��耐��限�����賃�間��
��者�較�者�������舊���,������評����資����� ���處�����������,���賃負����衡量����配�調�� ��資��
�賃負����賃開��������賃��������衡量�若�賃隱� ������,�����該��,若�非����,���������額�� ����般而言,���������額���������
計��賃負�衡量��賃����:
- (1)����,���質����;
(2)����項���費��變��賃��,���賃開������費����衡 量;
-
(3)預�������證金額;�
-
(4)������行�購買選����賃��選����行�����須���� ��
�賃負����������計���,����������衡量�金額:
(1)�����賃������費�變��致���賃���變�;
(2)預�������證金額�變�;
-
(3)��資�購買選���評��變�;
-
(4)���行��長���選����計��變�,而����賃�間�評�;
-
(5)�賃��������������
�賃負���述�����賃������費�變�����證金額�變��
�購買��長���選���評�變�而�衡量�,����調����資��� 面金額,�����資���面金額�至零�,��餘��衡量金額認���� ��
�����賃����賃��,�������資���面金額����賃� 部���面��,���與�賃負��衡量金額間��額�認������
-169-
聯���能�股��限��������財���附註���
���������資����������資���賃負�����行項� 表達�資�負�表��
針����舍���設���賃����賃������資��賃,���� 選��認����資���賃負�,而���關�賃���������賃�間� 認��費��
2.���
�����������,���賃�����賃�������轉附��� �資���������風險與�酬�類,若���類�融資�賃,���類�� ��賃��評��,����考量���賃�間���蓋��資����限��要 部���關�����
若�����轉����,����處���賃�轉���,����賃�� �����資�評�轉�����類�若��賃����賃�適�認�豁�,�� ��轉����類����賃�
-
若�議���賃�非�賃��部�,�������際財��������號
-
�規����������
融資�賃�����資�,��賃�資�額�金額表達���融資�賃��� ��與�����賃����������,����賃�資�額���賃�資� 額��能�����間����酬����,��賃�間��認�������針 ����賃,���������������賃����賃�間�認���金� ��
������資�
1.認��衡量
- �購�������譽������計����衡量�
���������限耐��限���資�,����關��������� �,�����除�計�銷與�計����金額衡量�
2.����
����������關��資������������資������� ������認����,���部����譽����
3.���銷
-
除�譽�,�銷��資����除�計��計�,�自��資�達�����
-
�起,�������計耐��限�認�����
-
����較�間��計耐��限�1至15��
-
�����������視��資���銷���耐��限���,���要
-
�適�調��
-170-
聯���能�股��限��������財���附註���
����非金融資���
����������評����跡象顯�非金融資��除�貨���資��遞 ����資�����面金額�能����若���跡象��,��計該資���� �金額��譽�����進行���試�
����試���,���金���部��������資��資�����金 �����資������辨認資������������譽���至預��自� ��������金������金�������
���金額���資���金����������處���與������高
者��評������,�計���金�量���������至��,該����
-
�������貨��間����該資���金������風險�評��
-
��資���金��������金額若���面金額,�認������
�������認������,�����該�金�������譽��面金
-
額,��該������資��面金額������該資��面金額�
-
�譽������迴轉��譽���非金融資�����超過該資�若����
-
��認�����������面金額��除�舊��銷�����迴轉�
����負�����
負����認���過���而負�����,����������能需要� �������資����該��,�該���金額能�靠�計�
1.����
-
��負�����銷�������認�,該項負����������資�
-
����能�����關����衡量�
2.虧����
�����預��項������行���避����超過預��該���� ������,��認�該虧�����負����該項負���������� 預計��與��該���預計�����者���衡量,��認�虧����負� ����行認�與該���關資���������
3.除�負���
�����除�負������部能�����能��電設�設���辦�規 �����電��������該�金額���電��設��規�計�,��預計 ���除�����認�負����
-171-
聯���能�股��限��������財���附註���
�������認�
�����轉�����而預��������衡量,����������� �����轉���而�足�����認����������要��項�說�� �:
1.銷���
����製造�陽能電�������陽能電�開��銷�,�������
- ������轉�認����該������轉����������,���� �諾資������認����
�������銷�����������而負��退����,���該� �認���負����
����������認�����,������該�點�������� ����
2.����
����������規�����造��,�資���造�������,
-
��,�迄����������計�����������隨�間逐�認�� ��������������金額��項,�認���金額若��請�,�認� ��資�,��該����������,���資�轉�����������
-
�,���能��變���,������際������過�����驗��� ������能金額�計�
-
若����衡量�������������,������預������
-
����認��
若���變,����������������計,����階����� �變而�����間,�造����變�������
3.�電��
�電�����際�電���費�計��認��
4.����
�������陽能電���������,�關�����,������ �������������認����
5.財���部�
����預��������轉����������間與���該����
�����間間隔��超過��,��,�����調������貨��間� ��
-172-
聯���能�股��限��������財���附註���
- ��������
1.����計�
����退�金計���������������間�認��費��
2.������
���������������認��費��若����過�����而� ����負�������������,�該��能�靠�計�,�該金額認� �負��
����股�������
�����股������酬��與������,�該�酬����間�,認 �費���������認��費��隨預��������非��������酬 �量��調�;而��認��金額������������非��������酬 �量���衡量��關股������酬�非����,����股������與 ������衡量,�預�與�際��間����須���調��
- ��������
��������遞�����除與�������認����������� �項��關者�,������遞�����認�����
������������課�������計��預計��������退� �,����������������退���調���金額�������關� ����,�����������質������衡量預��������項�� ��計��
遞������資��負�������面金額與�課����������� 衡量認����������������認�遞����:
1.非����������認��資��負�,��������響�計���課� ���������������課����除�����者; 2.��資����關聯����資�����������,���������� ��迴轉��點����能��預見�����迴轉者;��
3.�譽���認������課�������
������課������������遞轉��,與��除�����,� ���能���課�����������,認��遞����資�������� ���重評�,��關�����非����能��������調�;��變�� ��能�足�課�������迴轉�����金額�
遞������預������迴轉����衡量,������������ 質��������,��������關�����
-173-
聯���能�股��限��������財���附註���
���������������,��遞����資��遞����負��
�:
-
1.����行�������資�������負���;�
-
2.遞����資��遞����負�與��������關課��������體� ��關:
-
(1)�����體;�
-
(2)�����體,���體���重�金額�遞����資�預����遞��� �負�預���������間,������負��資���額����,� ����資����負��
������股�餘
- �������������通股����������釋�股�餘�����
���股�餘���������通股��������,除��������通�
- ��通股股�計����釋�股�餘����������通股��������� �����通���通股股�,��調������釋�通股��響�計���
�������補�
����������關���補��,�該�附����補�認����� ��補��������費�������補�,��������與�關�費�� �認�����
�����部門資訊
�運部門��������部�,���能賺������費����與��� ������部�間���關����費�����������運部門��運�� ���������要�運��者複�,����配資��該部門����評量�� ����運部門�����財�資訊�
-
��重��計����計��設������要��
- ��階���製���金��認���際財������製���財����,�須
-
������計��設,����計������資��負�����費����金額� ��響��際���能與�計�����
-
��階����視�計����設,�計�計變��變��間���響����間�
-
�認��
- �計����重���,�����財����認�金額��響�資訊��:
-
�被�資������質�����
�����������資�關聯��,考量�非���股�,�����過��董 ����股����股�過��表��,��,�������������資�關聯� ���重��響��
-174-
聯���能�股��限��������財���附註���
���設��計������,��重�風險�能�����造�重�調���關資 訊��:
非金融資����評�
資���評�過��,����須�賴�觀�����資����������,� ���資�������金�量�資�耐�������能�����與費�,���� �����變遷����������計�變��能���造�重����迴轉�認�� �����
������計����露��������衡量�金融�非金融資��負���� ��針�����衡量���關�部����,�������責複�重������衡 量������������,���複�重���觀��輸���調��
�����衡量資��負�������,��能�����觀��輸������ ������評��術���輸������類��:
-
������:��資��負��������開�����調���
-
������:除��������開���,資��負��輸������������間 ��������而���觀��
-
������:資��負��輸���非���觀����資��非�觀����� 若���������間��轉�項���,���������認�該�轉�衡量
-
��������設��關資訊請詳附註������
-
��重要�計項��說�
����金����金
| ����金 | ||
|---|---|---|
| 零�金����金�������� ���� ���金�附買��� ���金�量表����金����金 |
112.12.31 $ 3,281,298 151,221 1,042,422 $ 4,474,941 |
111.12.31 |
| 4,746,367 8,701 - |
||
| 4,755,068 |
����金融資��負����風險��������露請詳附註������ ���透過�������衡量�金融資��負�
| �������衡量�金融資��負� | ||
|---|---|---|
| ��透過�������衡量�金融資�: 非避險�衍��� ���� 買�買� ���衍���-贖�� �計 |
112.12.31 $ 16,022 64,669 - $ 80,691 |
111.12.31 |
| - 70,387 900 |
||
| 71,287 |
-175-
聯���能�股��限��������財���附註���
| �� 非�� �計 ��透過�������衡量�金融負�: 非避險�衍��� ���� 賣�買� �計 �� 非�� �計 |
112.12.31 $ 80,691 - $ 80,691 - 11,974 $ 11,974 $ 331 11,643 $ 11,974 |
111.12.31 |
|---|---|---|
| - 71,287 |
||
| 71,287 | ||
| 4,504 21,775 |
||
| 26,279 | ||
| 4,504 21,775 |
||
| 26,279 |
-
1.��賣�買��� (1)衍�自����與 Indiana Municipal Power Agency���� IMPA��訂�����,IMPA������������購買�������� 部股�,請詳附註�����;�(2)���資�������間�����購買聯� ��能�������股�
-
2.��買�買��衍�自�����行��股,�與��股股���������� ����買��部股�,�關說�請詳附註������
-
3.�附註�����������述,��������������MEGASIXTEEN與 ��股股�間�買�買���與IMPA間�賣�買���,�關����請詳附註 �����
-
4.�述衍�����������Black-Scholes選��評����計,茲�重�衍� ��評������關��說���:
| 賣�買��TEV II 預��行�� 預���� ���間 ��� 買�買��TEV II 預��行�� 預���� ���間 ��� |
112.12.31 111.12.31 �金13,822�� �金13,822�� 20.69% 23.78% 1� 2� 11.6533% 11.6533% �金704�� �金704�� 20.4% 23.88% 0.5� 1.5� 11.6533% 11.6533% |
|---|---|
-176-
聯���能�股��限��������財���附註���
- 5.������衍�金融�������規避�������露���風險,��適 �避險�計�����透過�������衡量�金融資��������金融負 ��衍�������:
| �� 112.12.31 ������ USD/NTD 111.12.31 ������ USD/NTD ������ USD/CNY .������衡量認������� 衍���評��� 過�����������衡量�金 透過����������� 衡量�����: ���資 ����� 非����� ���資-非����� �計 |
���間 |
|---|---|
- 6.������衡量認���������:
���透過�����������衡量�金融資�
-
1.������該������資�非��������,�����透過���� �������衡量�
-
2.�����������,�������������資長�航���股��限 ���長�航�����通股94,500���
-
3.���������需�,������������資聯���能������ �股119,270�����附�買��
-
4.���������需�,������������資鴻鎵��股��限��� 通股11,100���
-
5.�������資�������資訊請詳附註�����,���������� 鑫�����股��限���鑫����股������通股,�證�����43� �8規��轉讓�限��
-177-
聯���能�股��限��������財���附註���
-
6.����������透過�����������衡量������資,��� �����������認��股������18,408���19,220���
-
7.�������������透過�����������衡量�金融資�,處� �������72,283��,��處���計25,033��,����述��處�� �自�����轉至���餘�������������處������資,� 該�間����������������轉�
-
8.��風險���風險資訊請詳附註������
-
9.�述金融資���銀行�質������,請詳附註��
-
�����銷���衡量�金融資�
| ��銷���衡量�金融資� | ||
|---|---|---|
| �����股- Phanes Holding Inc. | 112.12.31 $ - |
111.12.31 |
| - |
-
1.��������該�資�至���������金�量,�該�金融資���金 �量������金��通���金金額���,������銷���衡量�金 融資��
-
2.Phanes Holding Inc.��������,���陽能����開�� (Project developer),����考量與���長������關�,�資認購Phanes Holding Inc.���行��買���股(C-Shares III) 24,000股,�間���
-
3.該項��股�表����餘�配�,���行�額��������7%��股�� 配�;該��股�買��行�,需���雙�������,��������行 買��
-
4.�述��股����金�金5,000�������29,176��,�����該��股 預��������金�量評�,������金融資������
-
5.����銷���衡量�金融資������質�������
-
������������
| ������� �����關�� �:���� |
112.12.31 $ 1,100,422 - (32,854) $ 1,067,568 |
111.12.31 2,635,821 126,959 (219,318) 2,543,462 |
|---|---|---|
-178-
聯���能�股��限��������財���附註���
- 1.����針�����������������計預�����,������ �間預�����衡量,��衡量��,該�����������表����� ���������金額能������風險������,��������資 訊�������������預���������:
| �逾� 逾�1~30� 逾�31~60� 逾�61~90� 逾�121~150� 逾�151~180� 逾�超過181� �計 �逾� 逾�1~30� 逾�31~60� 逾�61~90� 逾�91~120� 逾�151~180� 逾�超過181� �計 |
112.12.31 | ||
|---|---|---|---|
| ���� �面金額 $ 818,590 70,414 109,632 36 5,862 3,789 92,099 $ 1,100,422 |
����預� ����� 0%~0.000% 0%~0.143% 0%~1.097% 0%~1.465% 0%~22.153% 0%~46.651% 0%~100% 111.12.31 |
�����間 預����� |
|
| - 89 1,202 - 188 - 31,375 |
|||
| 32,854 | |||
| ����預� ����� 0%~0.06% 0%~0.21% 0%~0.47% 0%~1.07% 0%~2.19% 0%~41.67% 0%~100% |
�����間 預����� |
||
| 1,018 302 120 245 59 - 217,574 |
|||
| 219,318 |
- 2.������������������變�表��:
| ��餘額 認������ �際�銷 ������ ��餘額 |
112�� $ 219,318 9,839 (196,289) (14) $ 32,854 |
111�� 203,677 99,547 (83,960) 54 219,318 |
|---|---|---|
- 3.������������������質�������
-179-
聯���能�股��限��������財���附註���
- ������貨
| 製����� ��� ���� �製� |
112.12.31 $ 990,945 294,435 365,686 28,772 $ 1,679,838 |
|---|---|
-
1.�������������開��興�����電�����,��部���電 ������關認�該�陽能電��������轉�請�����,致��運轉 �������,�關說�請詳附註��
-
2.����認��銷貨����貨�關費���������:
| 銷貨�� �����製造費� �貨���跌��� 預�貨����� �� �計 |
112�� $ 11,278,687 506,519 1,709,191 794,285 (4,595) $ 14,284,087 |
111�� |
|---|---|---|
| 16,432,511 265,323 40,833 - (72,813 |
||
| 16,665,854 |
-
3.�至�������������������,������貨������質 �������
-
������非��資�
- ����������������:
������資�
| 112.12.31 $ - |
111.12.31 530,209 |
|---|---|
-
1.�����非��資���面金額與�����������者衡量,���� ����認�192,847�������,���������項�,����項�� �至�����,��������,����考量��進�,�������� �該�資�轉��������設��
-
2.������項�������證��請詳附註��
-
����������資
| 關聯�� �資 |
112.12.31 $ 256,302 - $ 256,302 |
111.12.31 |
|---|---|---|
| 231,686 3,696 |
||
| 235,382 |
-180-
聯���能�股��限��������財���附註���
-
1.���������資��,�股�����項�,請�閱附註������
-
2.�����������資�關聯��,考量�非���股�,�����過�� 董����股����股�過��表��,��,�������������資 �關聯����重��響��
3.關聯��
- (1)����������關聯������重�者,���財�資訊��,該�財 �資訊���������財��������金額:
| ����重�關聯�����������面 金額 ���������額: ���� ������ �����額 |
112.12.31 $ 256,302 112�� $ 7,583 (8,150) $ (567) |
111.12.31 | |
|---|---|---|---|
| 231,686 | |||
| 111�� | |||
| 6,655 9,621 |
|||
| 16,276 |
- 4.�����������資����重�者,���財�資訊��,該�財�資訊 ���������財��������金額:
| ��������財��������金額: | ||
|---|---|---|
| ����重��資���������面金額 |
112.12.31 $ - |
111.12.31 |
| 3,696 |
-
5.�����������資�����質�������
-
������������
- ������������������處������部股��������
-
�,處������276,489���427,897��,處�������44,251�����
-
��響�584����648��,����������項��
- ����處���資�與負��面金額����:
| 銀行�� ���項 ���造��� ����資� �������設� ��資� 長��� ��負� 非��負� ������資���面金額 |
112�� $ - - - - 472,334 - (333,960) - - $ 138,374 |
111�� 11,268 55,398 1,912 97,787 1,179,531 162,525 (993,900) (84,422) (249) 429,850 |
|---|---|---|
-181-
聯���能�股��限��������財���附註���
����������設�
�����������設������舊�����變�����:
| �� ��: ��112�1�1�餘額 $ 764,280 ���� - ��處� - ��重�類 - ��變���響 561 ��112�12�31�餘額$ 764,841 ��111�1�1�餘額 $ 759,135 ���� - ��處� - ��重�類 - 自�資����轉� - 重�類至���資� - ��變���響 5,145 ��111�12�31�餘額$ 764,280 �舊�����: ��112�1�1�餘額 $ - �舊 - ���� - ��處� - ��重�類 - ��變���響 - ��112�12�31�餘額$ - ��111�1�1�餘額 $ - �舊 - ���� - ��處� - 自�資����轉� - 重�類至���資� - ��變���響 - ��111�12�31�餘額$ - |
����� 4,504,773 - - - 2,800 4,507,573 4,479,064 - - - 45 - 25,664 4,504,773 2,066,532 209,554 - - - 754 2,276,840 1,851,219 209,182 38 - 28 - 6,065 2,066,532 |
��設� 14,661,114 32,269 (584,299) 1,436,510 4,421 15,550,015 18,659,052 98,726 (3,240,428) 28,190 - (921,424) 36,998 14,661,114 13,742,566 409,671 246,172 (584,299) - 2,283 13,816,393 17,196,768 578,870 101,283 (3,237,318) - (912,514) 15,477 13,742,566 |
��設� 6,666,705 36,429 (625,818) 2,401,198 3,246 8,481,760 5,249,960 244,088 (248,091) 2,112,590 - (1,019,631) 327,789 6,666,705 1,921,719 376,310 34,356 (153,484) 476,434 (517) 2,654,818 2,171,021 251,716 125,472 (248,091) - (498,332) 119,933 1,921,719 |
�驗設�� ���� 1,322,260 2,029,262 - (2,781,927) 20 569,615 285,492 2,948,410 - (1,911,918) - - 276 1,322,260 - - - - - - - - - - - - - - - |
�計 27,919,132 2,097,960 (1,210,117) 1,055,781 11,048 29,873,804 29,432,703 3,291,224 (3,488,519) 228,862 45 (1,941,055) 395,872 27,919,132 17,730,817 995,535 280,528 (737,783) 476,434 2,520 18,748,051 21,219,008 1,039,768 226,793 (3,485,409) 28 (1,410,846) 141,475 17,730,817 |
|---|---|---|---|---|---|
-182-
聯���能�股��限��������財���附註���
| �面金額: ��112�12�31� ��111�1�1� ��111�12�31� |
�� $ 764,841 $ 759,135 $ 764,280 |
����� 2,230,733 2,627,845 2,438,241 |
��設� 1,733,622 1,462,284 918,548 |
��設� 5,826,942 3,078,939 4,744,986 |
�驗設�� ���� 569,615 285,492 1,322,260 |
�計 11,125,753 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 8,213,695 | ||||||
| 10,188,315 |
1.����
�������階�����������������行���資���評 ���試,����考量�項非金融資�����途�����與������ �,�該�資���金����進行��,�����金�����計�預��� �金額�
����預計透過��������資����預������處����� ���金額����計�,餘��������������������金 �������階�����財�預�����金�量預�計�,������ ��������������計������������7.78%~11.05%� 10.13%~11.6533%,��與�金�量������������������衡量 �����,�調�風險������般�資�����額風險��金����� �����風險�
��������金���������財�預�,評���������� 設�����金額���面��,��,��������������認��� �����設�������280,528���33,946���
-
2.� � ���������設���銀行�質������,請詳附註��
-
3.�����������������������資��金額���30,928�� � 32,347��,��資��������般������������ 2.5947%~3.40%�1.9439%~3.03%�
-183-
聯���能�股��限��������財���附註���
�������資�
�����������������設��運輸設�������舊���� �,�變�����:
| �� ���資���: ��112�1�1�餘額 $ 474,773 ���� - ���� - ���響� - ��112�12�31�餘額 $ 474,773 ��111�1�1�餘額 $ 469,151 ���� 6,096 ���� (474) 重�類 - ���響� - ��111�12�31�餘額 $ 474,773 ���資���舊�����: ��112�1�1�餘額 $ 110,883 ���� 28,194 ���� - ���響� - ��112�12�31�餘額 $ 139,077 ��111�1�1�餘額 $ 83,163 ���� 28,194 ���� (474) 重�類 - ���響� - ��111�12�31�餘額 $ 110,883 �面金額: ��112�12�31� $ 335,696 ��111�1�1� $ 385,988 ��111�12�31� $ 363,890 |
����� 1,008,767 442,039 (31,427) 79 1,419,458 46,711 952,796 (10,043) 18,306 997 1,008,767 39,088 78,305 (31,427) (29) 85,937 23,060 21,609 (9,813) 3,740 492 39,088 1,333,521 23,651 969,679 |
��設� 2,276 - - - 2,276 3,930 - (1,654) - - 2,276 759 455 - - 1,214 1,235 488 (964) - - 759 1,062 2,695 1,517 |
��設� 15,905 6,731 (5,026) - 17,610 28,197 10,539 (4,525) (18,306) - 15,905 6,154 5,147 (5,026) - 6,275 9,523 4,844 (4,473) (3,740) - 6,154 11,335 18,674 9,751 |
�計 1,501,721 448,770 (36,453) 79 1,914,117 547,989 969,431 (16,696) - 997 1,501,721 156,884 112,101 (36,453) (29) 232,503 116,981 55,135 (15,724) - 492 156,884 1,681,614 431,008 1,344,837 |
|---|---|---|---|---|
-184-
聯���能�股��限��������財���附註���
�����資����
-
�資��������������自�資������資���������
-
���間��至��,部��賃��������������長�間選��� �����資���������:
| 自�資� �� ����� ���認���: ��112�1�1�餘額 ����餘額� $ 747,300 2,772,531 ��111�1�1�餘額 $ 747,300 2,772,576 �� - - 轉�至�������設� - (45) ��111�12�31�餘額 $ 747,300 2,772,531 �舊�����: ��112�1�1�餘額 $ - 952,748 �舊 - 111,345 ��112�12�31�餘額 $ - 1,064,093 ��111�1�1�餘額 $ - 842,881 �舊 - 109,895 轉�至�������設� - (28) ��111�12�31�餘額 $ - 952,748 �面金額: ��112�12�31� $ 747,300 1,708,438 ��111�1�1� $ 747,300 1,929,695 ��111�12�31� $ 747,300 1,819,783 ����: ��112�12�31� ��111�12�31� |
自�資� | 自�資� | ���資� �� �計 209,862 3,729,693 206,561 3,726,437 3,301 3,301 - (45) 209,862 3,729,693 54,879 1,007,627 13,995 125,340 68,874 1,132,967 39,431 882,312 15,448 125,343 - (28) 54,879 1,007,627 140,988 2,596,726 167,130 2,844,125 154,983 2,722,066 $ 3,267,452 $ 3,292,118 |
|
|---|---|---|---|---|
| ����� | ||||
| 2,772,531 |
�����資��������較��資�,��������������� �������資��������鄰近���近��������������� �������衡量�
�資�����������������������賃��������� ������至��,������與�����,�������金,���關資 訊請詳附註�������
������資������銀行�質������,請詳附註��
-185-
聯���能�股��限��������財���附註���
������資�
�������������������資������計�銷������ ���:
| ��: ��112�1�1�餘額 ���� 除� ��112�12�31�餘額 ��111�1�1�餘額 ���� 除� ��111�12�31�餘額 �銷�����: ��112�1�1�餘額 ���銷 除� ��112�12�31�餘額 ��111�1�1�餘額 ���銷 除� ��111�12�31�餘額 �面��: ��112�12�31�餘額 ��111�12�31�餘額 |
��� ��� $ 9,669 2,089 (2,622) $ 9,136 $ 23,611 720 (14,662) $ 9,669 $ 6,419 2,375 (2,622) $ 6,172 $ 18,808 2,273 (14,662) $ 6,419 $ 2,964 $ 3,250 |
|---|---|
�������資�������質�������
��������
| ����� �����間 ���������� ������ �:�������� |
112.12.31 $ 434,223 2.16%~3.161% 112.12.31 $ - - $ - |
111.12.31 1,895,215 2.101%~5.85% 111.12.31 100,000 (69) 99,931 |
|---|---|---|
-186-
聯���能�股��限��������財���附註���
����長�負�
| ���� 銀行���聯貸� 銀行���電���融資 銀行����長��� ���� ����� 銀行����長��� �:�����部� �計 ���間 |
112.12.31 $ 4,067,094 985,067 698,363 366,448 872,173 6,989,145 (2,890,899) $ 4,098,246 2.17%~4.75% |
111.12.31 4,441,503 375,270 1,000,000 696,853 319,229 6,832,855 (2,839,555) 3,993,300 2.045%~4.75% |
|---|---|---|
-
(1)��長������陸���������������
-
(2)����遵���
-
A.�����FMO Bank�DEG Bank�辦��聯貸���,�貸���規�,� �����間�,���JRC������證������計��閱���財 ��表需�����財���,�����餘額�����金3,000����� ���������������該����
-
B.�����CATHAY BANK�長�����,�貸���規�,������ 間�,���GES USA���財��表需�����財���������� ����������
-
C.������豐銀行�辦��長���,�貸���規�,������間 �,��������財��表需�����財���,��������� �������關規��
-
D.�����CATHAY BANK�長�����,�貸���規�,������ 間�,���MEGATWELVE�MEGATHIRTEEN�ASSETTHREE���財� �表需�����財��������������������
-
E.�����������������銀行�辦��60��聯貸���,�貸 ���規�,������間�,��������證������計��閱 ���財��表需�����財�������������������� 障��������能���述規�,����視�違���,�須�規�� ���補�費��聯���銀行,至���述財�����������調� �����
-187-
聯���能�股��限��������財���附註���
- F.�������銀行�辦��45��聯貸���,�貸���規�,���� ��間�,�������������證財��表需�����財���� �,�述�������銀行辦��聯貸������銀行舉��長���� ��������������,�����������至������� ����,���������需�視財�����至���������� ����,�述銀行��餘額�2,227,733���
- G.�����������������銀行�辦��68��聯貸���,�貸 ���規�,������間�,��������證������計��閱 ���財���需�����財���,���������������� 障��������能���述規�,����視�違���,�須�規�� ���補�費��聯���銀行,至���述財�����������調� �����
-
(3)������
-
�����������������������與IMPA�訂�����
-
長�����,�������,IMPA��自��������������� �起,��������������購買�透過MEGASIXTEEN����GES AC��透過�TEV II與TEV Solar���AC GES��行��部股�,��,該� ������項非與�����關聯���衍���-賣�買�,���認�� �該買����透過�������衡量�金融負�,請詳附註��������� 說���,�������,限�部����體股���述衍�������� �轉,請詳附註������
-
�述��������������與IMPA�訂�����,�附隨���
-
衍����������������������
-
-
(4)�����資�設����銀行�������請詳附註��
-
���������
�����行���轉����資訊��:
| �行轉�����金額 ����������銷金額 ���轉�金額 �:�����部� �������餘額 ���衍���-贖������透過������ �衡量�金融資�-非��� ����部�-轉������資���� |
112.12.31 $ 3,000,000 (13,819) (100) (2,986,081) $ - $ - $ 177,360 |
111.12.31 3,000,000 (30,685) - - 2,969,315 900 177,366 |
|---|---|---|
-188-
聯���能�股��限��������財���附註���
| 112�� ���衍���-贖��������衡量����� ������������ $ (900) ��費� $ 16,866 |
111�� (6,000) 16,865 |
|---|---|
�����面額�行�����轉����,�要�行��表�說���:
��������轉����
�行�額 3,000,000�� �行� 110.10.25 �行�� ��面��104.18%�行 �面�� 0% �行�間 110.10.25~113.10.25 �託銀行 �豐��銀行股��限�� �證�� ����銀行股��限��� 轉�����贖�� �轉������行��������111�1�26��起至�行� 間�������113�9�14���,若����通股�集��� �������連�������超過��轉���達���� �������,�����通��餘額����行�面額��� ���,�������面額��金��該�������轉� ����
轉�����賣�� � 轉�����轉��間��������轉�����行����������111�1 �26��起,至����113�10�25���,�隨�透過���� 轉���集������股��限��������集����� ����股�����請���辦�規�������轉��� �轉������通股股��
轉��� 轉�����行�訂��股20.9�,遇�����通股股��� ���行��規��調�轉����項�,轉�����行�� 規���調���轉������調��20.4��
������股負�
| Class A��股 �:�����部� �計 |
112.12.31 $ 1,988 (1,988) $ - |
111.12.31 6,986 (6,986) - |
|---|---|---|
-189-
聯���能�股��限��������財���附註���
����������MEGASIXTEEN透過GES AC�TEV II透過AC GES�行 Class A��股,�關����:
| �行� ��行�額 Class A��股股� �股�� �行�� �表�� ���� ��� |
MEGASIXTEEN�行 TEV II�行 106.12 107.12 �金11,920�� �金10,051�� 32.41% 33.81% � � ������配�行金額 0.65%����金股���� �額�資���費,��� 111�12�����運��� �99%���� ������配�行金額 0.675%����金股��� ��額�資���費,�� �113�6�����運�� ��99%���� 自��111�12�起,��� �������買�Class A �部股�� 自��113�6�起,��� �������買�Class A �部股�� |
|---|---|
��述��,�����Class A��股負�����金額�金融負���,� �,���認���該負��離�認����股負��
�,�����������Class A��股股�購買�部股����,��項非 與�����關聯���衍���-買�買�,���認���該買����透過� ������衡量�金融資�,��MEGASIXTEEN�買������������ �關����行,請詳附註����說��
�����賃負�
������若����������運輸設�����運��,�賃�間� 3~20�,�������賃������������購�,部��賃�議���� ���
�����賃負���面金額��:
| �����賃負���面金額��: | ||
|---|---|---|
| �� 非�� |
112.12.31 $ 114,019 $ 1,716,006 |
111.12.31 |
| 95,525 | ||
| 1,376,919 |
����請詳附註�����金融���
-190-
聯���能�股��限��������財���附註���
�賃認�����金額��:
| 112�� �賃負����費� $ 37,168 �計��賃負�衡量�變��賃�� $ 23,515 ���賃�費� $ 5,225 ����賃資��費��������賃���� �賃� $ 771 認���金�量表�金額��: 112�� �賃��金���額 $ 138,071 �� ���� 虧���� 除�負� �� ��112�1�1�餘額 $ 121,556 - 116,412 �����負��� 23,865 - 46,399 ��迴轉�負��� (17,087) - - ��112�12�31�餘額 $ 128,334 - 162,811 ��111�1�1�餘額 $ 92,972 64,746 8,075 �����負��� 28,724 - 108,337 ��轉��負��� (140) (109) - ��迴轉�負��� - (64,637) - ��111�12�31�餘額 $ 121,556 - 116,412 |
111�� |
|---|---|
| 17,169 | |
| 43,478 | |
| 14,216 | |
| 366 | |
| 111�� | |
| 137,684 | |
| �計 237,968 70,264 (17,087) 291,145 165,793 137,061 (249) (64,637) 237,968 |
����負���
-
1.�������負����要與��銷��關,��負������類����� ���資��計,������製�變�����響���質���而進行調��
-
2.����與���������訂長�購���,����������購��� 預�貨�,考量����,����能�������虧����負����
-
3.�����除�負��������能��電設�設���辦�������費� ��預����除���認��負����
-191-
聯���能�股��限��������財���附註���
��������賃
��������資�����資�項�,�����轉附����資����
-
�����風險與�酬,該��賃����類����賃�
-
�賃��������������������賃���額����表:
| ��� �至�� ���� ����賃���額 |
112.12.31 $ 148,712 215,100 44,847 $ 408,659 |
111.12.31 |
|---|---|---|
| 323,128 224,048 46,494 |
||
| 593,670 |
-
�����������������賃����金������除�關��費
-
��,請詳附註�������
-
���������
-
�����������計�����退�金���規�,������資6%�
-
���,��至���險����退�金�����
-
�,����財����製�體��������,���該��註�����
-
����退�金,��������退�金�額認��
-
���������������������退�金辦���退�金費���
-
�49,981���54,382���
��������
- 1.���������������������費�����:
| ����� 遞���� ���費� |
112�� $ 8,538 213,620 $ 222,158 |
111�� |
|---|---|---|
| 6,616 1,080 |
||
| 7,696 |
- 2.�����������������,���認�������������� �費��
-192-
聯���能�股��限��������財���附註���
- 3.���������������������費�與��������關�調�� �:
| ������� �����������計����� ��轄������響� ����� �認�遞����資��變� �� �計 |
112�� $ (3,692,800) $ (738,560) 16,389 (31,432) 773,817 201,944 $ 222,158 |
111�� 946,443 189,289 7,781 (55,689) (178,336) 44,651 7,696 |
|---|---|---|
4.遞����資��負�
- (1)�認�遞����資��負�
�����認�遞����資��項���:
| �認�遞����資�: 課��� ��除����� �計 |
112.12.31 $ 3,796,602 2,312,521 $ 6,109,123 |
111.12.31 3,504,763 1,830,543 5,335,306 |
|---|---|---|
������������������,�������認��遞��� �負��
(2)�認�遞����資��負�
遞����資��負��變���:
| �認�遞����資��負� 遞����資��負��變���: |
||
|---|---|---|
| 虧��� | ||
| ��� | ||
| 遞����資�: | ||
| ��112�1�1� | $ | 649,096 |
| 貸記��記���表 | (234,921) | |
| ���響� | 8 | |
| ��112�12�31� | $ | 414,183 |
| ��111�1�1� | $ | 629,448 |
| 貸記��記���表 | 18,949 | |
| ���響� | 699 | |
| ��111�12�31� | $ | 649,096 |
-193-
聯���能�股��限��������財���附註���
| 遞����負�: ��112�1�1� �記�貸記���表 ��112�12�31� ��111�1�1� �記�貸記���表 ��111�12�31� |
透過��� ����衡量 �金融��� ���� $ 33,678 (29,161) $ 4,517 $ 36,488 (2,810) $ 33,678 |
���股� ����� �處��� 7,301 - 7,301 7,301 - 7,301 |
�� 22,839 7,860 30,699 - 22,839 22,839 |
�計 63,818 (21,301) 42,517 43,789 20,029 63,818 |
|---|---|---|---|---|
-
5.�������������������關��至��������
-
�����資������
1.�通股��行
| ���� 股��行 |
||
|---|---|---|
| 額�股� ��行股� ��行股��� |
112.12.31 $ 36,000,000 $ 16,277,954 1,627,795 |
111.12.31 |
| 36,000,000 | ||
| 16,277,905 | ||
| 1,627,791 |
��額�股����行��認股��證����股��80,000�股�
2.資���餘額
���資�����股��行����轉����轉����������� 認�關聯����資�����變���限�����股�與�藏股�����
����������������股����議通過�資����補虧�� 金額�822,510���
3.���餘
��������餘����規�,�������餘,��������補 ��虧������������餘��;����餘���達�����資�� 額�,�����,��������關規����迴轉���餘��,���� 餘,���計��配�餘,�董������議�,��行�股�����,�� 請股���議�����
�������規�,��董���������董����,���董�過 ����議,����股�����������������項規�����餘 ���資�����部��部,����金�����,���股���
-194-
聯���能�股��限��������財���附註���
股����股�與�金股����配���,���配��金股����股� ���額10%�
���������������董���議通過��������餘�配
- �,��������������股�����,金額��:
| �配��通股股��股�: �金 |
111�� | 111�� |
|---|---|---|
| �股股� ���股� $ 0.1 |
金額 162,779 |
�����������������股����議通過�������虧� �補�,�關資訊�至�開資訊觀����道�詢��
4.�藏股�
�����������������������而����藏股�,�關 資訊��:
| ��: | |||
|---|---|---|---|
| ��112�12�31� ��111�12�31� |
��股� ��股� $ 1,066 $ 1,066 |
�藏股 �面金額 18,699 18,699 |
�藏股�� |
| 15,665 | |||
| 22,006 |
��������������股�視��藏股�處�,除���與���� �金�資��表���,�餘與�般股������
�����股�����
�������������������通�������股������� ��:
1.限������股
����計���限������股�行計�:
限������股
109 ��行
�與� 109.8.11 �與�量��股� 795 ���間 2� �與�象 ����� ���� ������� ��說� ��������資�� 調����股�
-195-
聯���能�股��限��������財���附註���
限������股�關資訊��:
| ��:�股 112�� 111�� 1�1��通���量 - 148 �����量 - (124) ��註銷�量 - (24) 12�31��通���量 - - 2.�������間認�股�����酬��������: 112�� 111�� 薪資費� $ - 652 ������股����� �����股������計���: 112�� 111�� ���股�����: �������通股��������� $ (3,888,981) 993,643 �通股�����通��股���股� 1,626,729 1,626,649 �股�������� $ (2.39) 0.61 �釋�股��: �������通股������ $ 993,643 �������行���銷 13,492 �計 1,007,135 �通股�����通��股���股� 1,626,649 �轉������響��股� 143,541 ��酬���響��股� 1,930 �通股�����通��股���釋���股� 1,772,120 �釋�股����� $ 0.57 |
��:�股 111�� 148 (124) (24) - 111�� |
|
|---|---|---|
| 652 | ||
| 111�� | ||
| 993,643 | ||
| 1,626,649 | ||
| 0.61 |
����112���通������通股����釋��,�����釋�股� �計��
������������
1.�����
| �要�� �陽能�� �� |
112�� $ 11,569,283 946,944 $ 12,516,227 |
111�� |
|---|---|---|
| 17,243,918 1,564,133 18,808,051 |
-196-
聯���能�股��限��������財���附註���
2.��餘額
| 餘額 | |||
|---|---|---|---|
| ������� ��資� ���� ���造�� �:���� ��資�-�� ��負� ��銷貨 ���造�� ��負�-�� |
112.12.31 $ 1,067,568 $ 93,749 86,308 (16,801) $ 163,256 $ 552,649 28,027 $ 580,676 |
111.12.31 2,543,462 43,518 295,789 - 339,307 360,283 20,821 381,104 |
111.1.1 |
| 2,096,909 | |||
| 105,607 109,580 - |
|||
| 215,187 | |||
| 477,713 28,953 |
|||
| 506,666 |
-
(1)����������露請詳附註�����
-
(2)��負���餘額��������������認�����金額��� 342,131���473,847���
-
(3)��資������������而����該�������認����� �,�������請�����
-
��������董�酬�
- ������規�,������,�����酬��������,董�酬�
-
�高�������������虧��,�預����補�額�
��酬����象��������������������,�關���辦 ���董��������訂���
�������������董�酬���金額���39,857���3,986��, �����該�間������除���董�酬���金額��������訂�� ��董�酬�������計��,����該�間��������費��若�� ��際��金額與�������,���計�計變�處�,��該��認���� �����董���議�股�����酬�,股�酬��股�計������董�� �議��������考量除�除���響��計������������至��� �������虧�,�������董�酬�������������董�酬� ��金額���39,857���3,986��,與�際��������,�關資訊�至� 開資訊觀���詢�
-197-
聯���能�股��限��������財���附註���
�������������
| 1.���� �金�� 股��� ���� 2.������� 處��資������ �����額 處��������設�與電��� 金融資��負�評����額 �������設����� 預������� ���非��資����� �� |
112�� $ 192,268 18,408 64,628 $ 275,304 112�� $ 44,251 16,807 5,114 (69,741) (280,528) (298,610) - (102,836) $ (685,543) |
111�� 198,850 19,220 126,864 344,934 111�� (648) 224,574 33,529 (115,032) (105,248) - (121,545) 206,234 121,864 |
|---|---|---|
-
(1)�������行與���K��購��,�������������高�� 院�����K�訴,������������������������� 關賠���,�雙�������������達��解,������迴轉� ���賠���526,152���
-
(2)��FD���FE����購�������請���賠�,��������� ��������與FD���FE��達��解,������認�賠��� 156,800���
-
(3)�����銷���FM�����������規����質要�,����� ����購訂����貨,���������賠�,����������� 裁��,�������賠�金,�雙�����������達��解,�� ����認�賠���53,506���
����金融��
-
1.��風險
-
(1)��風險��險
金融資����資���面金額�表�����險金額�
-198-
聯���能�股��限��������財���附註���
(2)��風險集���
-
���������������������������關聯,���
-
風險�集���高�
(3)���項���證����風險
-
����������銷���衡量�金融資�������������
-
���風險��金融資�,��,����������預�����金額衡量 該�間�����,�關��風險�險資訊請��詳附註���������
2.���風險
- �表�金融負�������,���計�������額�議��響�
| �� �金�量 112�12�31� 非衍�金融負� 銀行�� $ 8,190,883 ����� 2,999,900 �賃負� 2,196,297 �附�負� 2,156,866 衍�金融���註� �� (721,809) �� 705,787 $ 15,527,924 111�12�31� 非衍�金融負� 銀行�� $ 9,381,426 ����� 3,000,000 ������ 100,000 �賃負� 1,803,759 �附�負� 2,836,909 衍�金融���註� �� (1,230,535) �� 1,235,039 $ 17,126,598 |
1�� 3,520,232 2,999,900 161,127 2,156,866 (721,809) 705,787 8,822,103 4,923,997 - 100,000 117,791 2,836,909 (1,230,535) 1,235,039 7,983,201 |
1-2� 886,992 - 142,307 - - - 1,029,299 2,632,825 3,000,000 - 114,490 - - - 5,747,315 |
2-3� 1,779,283 - 134,639 - - - 1,913,922 422,340 - - 112,453 - - - 534,793 |
3��� |
|---|---|---|---|---|
| 2,004,376 - 1,758,224 - - - |
||||
| 3,762,600 | ||||
| 1,402,264 - - 1,459,025 - - - |
||||
| 2,861,289 |
-
�註�����與IMPA�����衍��賣�買����詳附註������,�項金 融負�������評�認��詳附註�����,����調�������質 ��,�關�金�量�����銀行������金�量,�����衍��
-
金融������金�量�
������預��������金�量���點�顯著��,��際金額�
- �顯著���
-199-
聯���能�股��限��������財���附註���
3.��風險
(1)��風險
�����露�重�����風險�金融資��負���:
| 金融資� 貨��項� �金 �� 英 鎊 非貨��項� 馬� 金融負� 貨��項� �金 �� |
112.12.31 | �� 1,877,957 97,111 1,137 79,147 864,035 36,536 |
111.12.31 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| ������ $ 61,042 2,852 29 12,328 28,085 1,073 |
�� 30.7650 34.0500 39.2000 6.4200 30.7650 34.0500 |
������ | �� �� 30.7300 3,792,820 32.7500 192,505 37.0400 35,262 6.6920 80,960 30.7300 2,237,636 32.7500 185,431 |
||
| 123,424 5,878 952 12,098 72,816 5,662 |
����貨��項����風險�要�自����計���金����金� ����������,����������������項������� ����������������貶����1%,而���������變� ���,�����������������������������10,756 ��������15,975���������������
�������能�貨��類��,�������露貨��項����� �資訊,������������������������������� ��,請詳附註�������
(2)��風險
�����金融負����險��附註����風險���說��
���������衍��非衍�����������險而������ ���負�,�������設����通���負�金額������通� �������部��要�������������變���������� ��,���表�����������能變����評��
若���������,�����變����變����,������ �������������������������5,166�������� 4,446��,�要������變���������������風險��險�
�,����������金融資��負����銷���衡量,���� ���變�������響,���露����變��������
-200-
聯���能�股��限��������財���附註���
(3)����風險
���������資���風險,�要��自��類�透過������ �����衡量�金融資��資,������證���變��������� ����,��設��變����變�,�����項���響��:
| ���證��� 112�� ��5% $ 23,205 �跌5% $ (23,205) |
111�� 16,667 (16,667) |
|---|---|
4.����資訊
(1)金融����類�����
����透過�������衡量�金融資��負��避險�金融資��負 ��透過�����������衡量�金融資���重複��������� 衡量���類金融資��金融負���面金額��������������資 訊,�非�����衡量金融����面金額��������近��者��賃 負�,�規��須�露����資訊�����:
112.12.31
| 112.12.31 | 112.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 透過�������衡量 �金融資� 衍��� 透過��������� ��衡量�金融資� �������股� �����衡量�� �開������ �計 ��銷���衡量�金融 資� �金����金 ������關��� ��金融資� ���證金 ��非��資� 透過�������衡量 �金融負� 衍��� |
�面金額 $ 80,691 $ 464,101 297,500 $ 761,601 $ 4,474,941 1,067,568 2,228,561 175,340 332,859 $ 8,279,269 $ 11,974 |
���� | |||
| ��� - 232,051 - 232,051 - |
��� 16,022 232,050 - 232,050 - |
��� 64,669 - 297,500 297,500 11,974 |
�計 | ||
| 80,691 | |||||
| 464,101 297,500 |
|||||
| 761,601 | |||||
| 11,974 |
-201-
聯���能�股��限��������財���附註���
| ��銷���衡量�金融 負� 長���� ����� ������關��� �賃負� ��股負� ��金融負� 透過�������衡量 �金融資� 衍��� 透過��������� ��衡量�金融資� �������股� �����衡量�� �開������ �計 ��銷���衡量�金融 資� �金����金 ������關��� ��金融資� ���證金 ��非��資� 透過�������衡量 �金融負� 衍��� ��銷���衡量�金融 負� ����� 長���� ������ ������關��� �賃負� ��股負� ��金融負� |
112.12.31 | 112.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ||||||
| ��� | ��� 111.12.31 |
��� | �計 | |||
| ���� | ||||||
| ��� - 152,171 - 152,171 - |
��� - 181,370 - 181,370 4,504 |
��� 71,287 - 339,189 339,189 21,775 |
�計 | |||
| 71,287 | ||||||
| 333,541 339,189 |
||||||
| 672,730 | ||||||
| 26,279 | ||||||
-202-
聯���能�股��限��������財���附註���
-
(2)非�����衡量金融�������評��術
- �����計非�����衡量�����������設��: -
A.��銷���衡量�金融資�
-
��������開��,�����������;若�������
-
�考�,���評����計����������
-
-
B.��銷���衡量�金融負�
-
若����造�者���資�者,���近�������資���評�
-
��������若��������考�,���評����計���評� �������計��設��金�量�����計�����
-
-
(3)�����衡量金融�������評��術
-
A.非衍�金融��
-
金融���������開���,��������開������
-
���要������買賣�������,��������������� ���開�����������
-
若能�����自���������銷�������訂������
-
���關��金融����開��,�該���表�際����������
-
��者,�該金融��������開�����述����達�,�該�� 視������般而言,買賣�����買賣��顯著�����量��,� ����������
- ��������金融��������������評������ -
�:
-
-
�������金融��:���������股���金���證�,� ����������������
-
�������金融��:������評��術��考������� ��透過評��術��������������質�������� �金融�����������金�量�������評��術,�� ���資�負�表�������資訊運���計�而��
B.衍�金融��
-
���������者����評���評�,������選����
-
��;��遠�����通�������遠���評�,��類��衍�金 融����適��選���������Black-Scholes������評����
-203-
聯���能�股��限��������財���附註���
-
(4)����與����間��轉
-
������長�航����股��類�透過�����������衡量
-
�金融資�,��������������������������81,375 ���68,108�����������������該��股���開���� ���重���觀�輸��衡量����而被�類������������� ��長�航���股�開�����,��������,���������
-
�����������衡量自����轉���������������� 至������������轉�
(5)�����變���表
���������������������衡量����者,�變�� �:
| 透過�������衡量 �衍�����額� 112�� 111�� ��餘額 $ 49,512 112,146 ���處� - (85,325) 認���� 3,130 10,570 認�������� - - 重�類 - - 自����轉� - - ���響� 53 12,121 ��餘額 $ 52,695 49,512 |
透過�����������衡量 ���開������� |
透過�����������衡量 ���開������� |
|---|---|---|
| 112�� 339,189 11,100 - 15,319 - (68,108) - 297,500 |
111�� | |
| 55,887 228,262 - 49,424 5,616 - - |
||
| 339,189 |
�述������,���������������透過������� ����衡量�金融資����評�����������與��������� �������������資��關者��:
| �����������資��關者��: | |
|---|---|
| 112�� ������ 認������������������$ 3,130 認�������������透過�� ���������衡量�金融資�� ��評��������� $ 15,319 |
111�� |
| 10,570 | |
| 49,424 |
-204-
聯���能�股��限��������財���附註���
-
(6)重���觀�輸�������������衡量�量�資訊
- ��������衡量�類������要�透過�������衡量�金
-
融資�-衍����透過�����������衡量�金融資�-��證�� 資,�重���觀�輸���量�資訊��:
-
A.衍���,���轉�����贖��,�����轉�評�����,�評 ��項衍�������財�����重��,����露����衡量�� ��重���觀�輸���量�資訊��������
-
B.�����������資���衍���,�������自������ 資訊��評��術��者,��������資訊������者,���� �������觀�輸��非�����衡量��������,����露 重���觀�輸����������
- �,�評��術�������者,������重���觀�輸��,�
-
�����������資��複�重���觀�輸������������
-
��資�重���觀�輸�������,������關聯�� 重���觀�輸���量�資訊�表��:
| 項� 透過���� ���衡量� 金融資�-衍 ����買�買 ��賣�買�� 透過���� ������ �衡量�金融 資�-��� ������ ��資 透過���� ������ �衡量�金融 資�-��� ������ ��資 |
評��術 選�� 評��� �類��� ����� ��� |
重��� 觀�輸�� 重���觀� 輸��與�� ��關� �股���� �112.12.31� 111.12.31��� 20.69%~28.32%� 23.78%~27.82%� �股�����高 ,買�買��� ����高,賣 �買����� ��� ������通��� �111.12.31�10%� �股������ �111.12.31�1.8� ������通� ���高,�� ���� ����高,�� ���高 ����(112.12.31� 111.12.31��� 11.6081%�15.7236%) �����高,� ����� |
|---|---|---|
-205-
聯���能�股��限��������財���附註���
(7)���������衡量,��������能���設������
| 輸�� ��112�12�31� 透過�������衡量�金融資� 23.88% �買�買�������資 23.88% 透過�������衡量�金融負� 20.69% �賣�買�������資 20.69% 透過�������衡量�金融負� 28.32% �賣�買�������資 28.32% 透過�����������衡量�金融資� 11.6081% ������������資 11.6081% ��111�12�31� 透過�������衡量�金融資� 23.88% �買�買�������資 23.88% 透過�������衡量�金融負� 23.78%~27.82% �賣�買�������資 23.78%~27.82% 透過�����������衡量�金融資� 10% ������������資 10% 透過�����������衡量�金融資� 1.8 ������������資 1.8 透過�����������衡量�金融資� 15.7236% ������������資 15.7236% |
輸�� | ��(+) ���(-) 變� |
����變� ������� ��變� ��變� - - - - - (964) 307 - - (410) 407 - - - - - - - - - - (5,839) 4,637 - - - - - - - - - - - - - |
����變� ��������� ��變� ��變� - - - - - - - - - - - - - (9,299) 9,908 - - - - - - - - - - (3,784) 3,784 - 3,405 - - (3,405) - (34,037) 64,095 - |
|---|---|---|---|---|
| ��變� - - - 307 - 407 - - - - - 4,637 - - - - - - |
||||
| +0.5% -0.5% +0.5% -0.5% +0.5% -0.5% +0.5% -0.5% +0.5% -0.5% +0.5% -0.5% +5% -5% +5% -5% +3% -3% |
���������變����������,而����������� ���觀������,�評��術計�而��若金融����������� �輸�����響,�表�����輸��變������響,���輸��間 ��關��變����考��
�����財�風險��
1.� 要
�����金融�����而�露���風險:
(1)��風險
(2)���風險
- (3)��風險
�述�項風險��險資訊�����衡量���風險���������,與 進��量��露請詳附註������
-206-
聯���能�股��限��������財���附註���
2.風險����
�����風險���������辨認��������面臨�風險,�設 �適�風險限額���,���風險�風險限額�遵�������透過��覆� 風險�������,�����������運��變�,�透過訓����� ������,致������������設������,�������解 �自身�角色����
������計�������階���������風險�������� 遵�,�覆��������面臨風險��關風險�����適����部��� ��������計�������角色,該���進行�����覆�風險�� �����,��覆�������計����
�����資���
-
����資�������集�����能����������,藉����
-
�股���餘額�適�,��股��酬����
�����要��階����視集�資���,��視����考量�類資�� ����關風險��������要��階���議,�藉���股���行�股� 買�股���行�����舊�����衡��體資�������������� ���������負�����重�變��
����資�������集�����能����������,藉���� �股���餘額�適�,��股��酬����
�����非�金����資��資��
- �������������������非�金���資��資����:
1.��賃�������資�,請詳附註������
2.�自�資���負��調���表:
| 長��� ���� ������ �賃負� ��股負� ����� �自�資���負��額 |
112.1.1 $ 6,832,855 1,895,215 99,931 1,472,444 6,986 2,969,315 $ 13,276,746 |
�金�量 99,454 (1,452,041) (100,000) (71,392) (8,695) - (1,532,674) |
��變� ��� 56,836 (8,951) 69 428,973 3,697 16,766 497,390 |
112.12.31 |
|---|---|---|---|---|
| 6,989,145 434,223 - 1,830,025 1,988 2,986,081 |
||||
| 12,241,462 |
-207-
聯���能�股��限��������財���附註���
| 長��� ���� ������ �賃負� ��股負� ����� �自�資���負��額 |
111.1.1 $ 5,960,245 50,389 221,253 619,119 16,500 2,952,450 $ 9,819,956 |
�金�量 710,225 1,847,295 (121,300) (62,455) (17,799) - 2,355,966 |
��變� ��� 162,385 (2,469) (22) 915,780 8,285 16,865 1,100,824 |
111.12.31 |
|---|---|---|---|---|
| 6,832,855 1,895,215 99,931 1,472,444 6,986 2,969,315 |
||||
| 13,276,746 |
��關����
���關������關�
關���� 與�����關� Phanes Holding Inc. ��關�� Oryx Solar System Solutions LLC ��關�� ��能�股��限�������� 關聯�� �陽�電��股��限����陽��� 關聯�� Clean Focus Yield Limited(CFY) ��關�� Clean Focus Corporation(CFC) ��關�� Verde Solar Inc. ��關�� ����股��限�� 關聯�� ��能���股��限�� 關聯�� CF MN DevCo One LLC ���資�註�� CF MN DevCo Two LLC ���資�註�� NSP ET CAP MN HOLDINGS LLC ���資
註�:該��������������解���
���與關��間�重����項
1.銷���������資����負�
����銷貨與關�������:
關聯��
112 �� 111 �� $ 89,942 211,618
-208-
聯���能�股��限��������財���附註���
����與關��間�銷貨��,��雙��酌�關�����行�議��� 述������������資�����:
| 關聯�� �陽�� ��關�� CFC |
112.12.31 ���� ��資� $ - 29,349 - - $ - 29,349 |
111.12.31 | 111.12.31 |
|---|---|---|---|
| ���� $ - - $ - |
���� - 126,959 126,959 |
��資� | |
| 66,653 - |
|||
| 66,653 |
����與關��銷貨�����,���雙�議��������述��� ����負�����:
關聯��
2.�購�����
�����關���購進貨�����:
關聯��
| 112.12.31 $ 7,946 112�� $ - |
111.12.31 |
|---|---|
| 20,608 | |
| 111�� | |
| 3,996 |
- 3.���������關��間�興�電�������項,而���������� 關���項,�������������負��
�������� ��金融資�� ��非��資��
| 關聯�� � 資 ��關�� CFC �:���� 關聯�� � 資 |
112.12.31 111.12.31 $ 398 381 11,691 51,419 263,857 183,073 (255,704) (11,677) $ 20,242 223,196 ����負� 112.12.31 111.12.31 $ - 6,595 - 24,206 $ - 30,801 |
|---|---|
| 112.12.31 $ - - $ - |
-209-
聯���能�股��限��������財���附註���
4.���������設�
| ��設����� | ||
|---|---|---|
| ����負�項�� | ||
| 112.12.31 111.12.31 |
||
| ��關�� | $ | 2,169 2,166 |
5.處�������被�資��
�����資CFY 28.67%�股�,雙��������������部�股賣 ��CFY,���������������行賣��,處����1,649,963� �,�述���項�至�������������������,�����金 額���111,535���111,409���
����要������
| ������ 退職��� 股����� �計 |
112�� $ 51,666 977 - $ 52,643 |
111�� |
|---|---|---|
| 62,681 1,235 151 |
||
| 64,067 |
�關股������說�請詳附註�������
��質��資�
�������質����資��面������:
| 資��� | 112.12.31 $ 4,379,412 2,367,281 629,096 2,365,038 175,340 $ 9,916,167 112.12.31 $ - $ 213 $ 2,499,961 |
112.12.31 $ 4,379,412 2,367,281 629,096 2,365,038 175,340 $ 9,916,167 112.12.31 $ - $ 213 $ 2,499,961 |
111.12.31 | |
|---|---|---|---|---|
| �������設� �資���� 透過�����������衡量�金融資� �限�銀行�������金融資� ���非��資�� ���證金 ��負���認�����諾 �認�����諾: 1.�����認�����諾��: �開����������金��� �開�������������� 銀行背��證�附註������ |
$ $ | 3,637,226 2,468,628 504,755 1,017,682 156,092 |
||
| 7,784,383 | ||||
| 111.12.31 | ||||
| - | ||||
| 7,961 | ||||
| 2,499,312 |
- ��重���負���認�����諾 ����認�����諾:
-210-
聯���能�股��限��������財���附註���
-
2.������������董���議通過�������陽能電������ 證,�證��������������項,該�證額�������830,420� ��
-
3.�������陽能電�����,�����興����������開��� 造,�與若�開��������訂�������,���訂�������� �項��:
112.12.31 111.12.31 ������ $ 1,544,924 3,182,335
-
4.����與����������間��轉�資��股����,請詳附註� ����
-
5.����與若����訂購�電��,����������自�電��電��� 該���,���許����自�電能轉���,����銷���,���間� 20~31��
-
6.�����電�裝��需,與���訂非����金額��賃��,請詳附註� �����
-
7.����與�����������訂長�購���,�����預�����購 ������������購���預����雙��考�������議��, ���������運�����評�部�預�貨��能����而��預�貨� ����,茲������長�購����預�貨����������:
112.12.31 111.12.31 預�貨� $ 2,007,444 2,091,757 �計������� $ 909,648 164,853
- 8.�至�������������������,����開��關����銷� ����需����證�����740,014���804,976���
������項:
- 1.���������DU��,��������間����造�DU������ 而�����請���賠�,雙����������達��解,�DU����� �����項����DU��設������EZ銀行,��解��議,而請�� ������DU������賠��項,��逕自���與���銷,而���� 評����自身�DU�����,與DU����������賠�請����� �銷,��EZ銀行�請���������������������院���� �����EZ銀行159,335��,�����該����������重���, ��請���起�訴�
-211-
聯���能�股��限��������財���附註���
- 2.����與����FN����������������������項��� ��,��解釋����,��FN������������請�������� ��項���79,841��,����評�FN��������要�,������ 開����聲��議,�������,������FN���請�����,� �
- �,����評�該��財������致����重���響
- 3.����與FP���FQ����運���議,聲請�裁,���������關� �,���視�裁����要�調��
- 4.��������G����與CE��間��議,CE������������� ��轉��,�請����項70,480����������計�,������� CE���訴,������評��能�����,����������違誤�處 �起�訴,���������������訴,��適�������高�院� ���,����������
- 5.���������能����,��西��資興��陽能電�,�該電���� ����������西�能������通�,���請���������� �������������������轉�請,致��運轉�������� �����評��述�項�要�������西����能���轉�,���� ��������處�訴訟��,訴訟��雖����,����������資 訊進行評��能�����897,607��,�至��������������,該 電���面���324,429��,���貨項��
- 6.�����銷���FV�������貨���,���������賠�58,405 ����金1,898���,����評�FV���請�����,����請��處 ��關訴訟���
-
��重������:��
-
���重�����項:��
-212-
聯���能�股��限��������財���附註���
�������
������舊��銷費��能�����:
| �能� �質� |
112�� | 112�� | 112�� | 111�� | 111�� | 111�� |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� ��者 |
���� 費�者 |
�計 | ���� ��者 |
���� 費�者 |
�計 | |
| ����費� 薪資費� ���費� 退�金費� ������費� �舊費�(註) �銷費� |
918,626 86,830 33,438 79,366 1,046,220 27 |
386,105 31,427 16,543 17,276 61,416 2,348 |
1,304,731 118,257 49,981 96,642 1,107,636 2,375 |
1,088,571 96,533 40,076 129,751 1,031,717 - |
424,677 32,072 14,306 18,104 63,186 2,273 |
1,513,248 128,605 54,382 147,855 1,094,903 2,273 |
- 註:���資�������������������舊費����125,340���125,343 ���
���附註�露�項
-
���重����項�關資訊
-
������������證��行�財����製���規�,���露�
-
重����項�關資訊��:
-
1.資金貸與��:請詳附表��
-
2.���背��證:請詳附表��
-
3.������證��������資����關聯����資��部��:請詳附 表��
-
4.��買進�賣�����證��金額達���������資�額������ �者:請詳附表��
-
5.������金額達���������資�額�������者:��
-
6.處�����金額達���������資�額�������者:��
-
7.與關��進�銷貨�金額達���������資�額�������者:請詳 附表��
-
8.��關���項達���������資�額�������者:請詳附表��
-
9.��衍�����:請詳附註�����說��
-
10.����間��關��重要������:請詳附表��
-213-
聯���能�股��限��������財���附註���
-
���轉�資���關資訊�����陸被�資���
-
������������轉�資��資訊:請詳附表��
-
����陸�資資訊:請詳附表��
-
����要股�資訊:
| 股�資訊: | ||
|---|---|---|
| ��:股 | ||
| �要股��� | 股� | |
| ��股� | �股�� | |
| 行�院�����金��� | 99,084,679 | % 6.08 |
| 耀華��股��限������� | 94,573,203 | % 5.80 |
-
註1:�表�要股�資訊��集���������������,計�股�� ��������體�錄�����藏股���通股���股�計達5%� �資�������財����記載股�與�際�����體�錄��股 �,�能��製計����������
-
註2:�開資���股���股���託,���託�開��託����託�� ������至�股���證�����辦��股超過������部� 股���,��股�����股�計����託���託財���運�� ��股��,�關�部�股���資�請�閱�開資訊觀���
���部門資訊
- ����般�資訊
�����資��配與��衡量���,����������運部門,�� �������運��者������������運�����������部 門��陽能部門���部門����
��������運部門�����部門�賺����,��������� 費����������,�衡量金額�����要�運��者,���配資�� 部門�評量����
-
������部門���資��負���衡量��與調��資訊
- �������要�運��者複���部�����部門����(���非
-
������������)����階�資��配與評�����������
-
��非��������������集����進行��,��������� ��費������非������������至���部門���,�非��� ��部門�������舊與�銷��重�非�金項�����金額與�運��者 ������致�
- 除���運部門�退�金費����金���退�金計����認��衡量
-
�,�運部門��計���與附註��述��重��計�����說����� �����部門間�銷���轉,視�與���間���������衡量�
-214-
聯���能�股��限��������財���附註���
�����運部門資訊�調���:
| � � �自�部���� 部門間�� ���計 ���部門�� � � �自�部���� 部門間�� ���計 ���部門�� |
112�� | 112�� | �計 12,516,227 - 12,516,227 (1,767,860) �計 18,808,051 - 18,808,051 2,142,197 |
|
|---|---|---|---|---|
| �陽能 $ 11,570,793 147,145 $ 11,717,938 $ (627,781) |
�� 調��銷除 945,434 - - (147,145) 945,434 (147,145) (1,140,079) - 111�� |
|||
| �� 1,521,297 - 1,521,297 426,169 |
調��銷除 - (342,585) (342,585) - |
- ����������資訊
�����自�部����資訊��:
| ������� �陽能 �� �計 |
112�� $ 11,569,283 946,944 $ 12,516,227 |
111�� |
|---|---|---|
| 17,243,918 1,564,133 |
||
| 18,808,051 |
������資訊
�������資訊��,�������������������類�
| ��� �自�部����: �� � � ��� � � �� �計 |
�自�部���� 112�� 111�� $ 6,403,022 9,335,582 2,337,465 4,605,072 1,892,629 1,393,424 1,290,162 1,879,709 592,949 1,594,264 $ 12,516,227 18,808,051 |
非��資� | 非��資� |
|---|---|---|---|
| 112�� $ 6,403,022 2,337,465 1,892,629 1,290,162 592,949 $ 12,516,227 |
112�� 12,415,644 811,184 - - 495,651 13,722,479 |
111�� | |
| 11,523,585 1,386,795 - - - |
|||
| 12,910,380 |
非��資�����������資�金融���遞����資����資� ���資��
-215-
聯���能�股��限��������財���附註���
-
����要��資訊
- ���������������������銷貨�������表���
-
���額10%���������:
| �額10%���������: | ||
|---|---|---|
| FG�� FO�� |
112�� $ 1,950,410 $ 1,889,551 |
111�� |
| 3,895,970 | ||
| 註 |
- 註:��金額�達�����額�10%�
-216-
| ���� ��� |
���� ��� |
957,210 (�4) |
�1� ���������� 1.0������ 2.�������������1������� �2� 1.������� 2.������������ �3� �����������������������������40%� �4� �5� ������������������������� ����������������������������������������������������������������������������������� ����������������������� |
|---|---|---|---|
| ������� ���� |
957,210 (�4) |
||
| ��� | �� | - | |
| �� | |||
| ����� ��� |
- | ||
| ������ ������ |
���� | ||
| ������ | - | ||
| ������ (�2) |
2 | ||
| ���� | 6.82% | ||
| ������ | 246,120 | ||
| ���� | 246,120 | ||
| ������ | 259,480 | ||
| ������ | � | ||
| ���� | ����� | ||
| ���� | ��� | ||
| ������� | Gintech (Thailand) Limited |
||
| �� | 1 |
-217-
| ����� ����� |
����� ����� |
� � � � � |
�1��������������������7��������� (1)��������� (2)�������������������������� (3)��������������������������� (4)��������������������������� (5)������������������������������ (6)������������������������������ (7)������������������������������� �2������������������������������������50%�������������������20%������������������������������������ �3��GES USA�������������������������������500%�������������������400%�����������������������1��GES USA����� �����������GES USA�������������������� |
|---|---|---|---|
| ����� ����� �� |
� � � � � |
||
| ����� ����� �� |
� � � � � |
||
| �������� | 6,375,504 6,375,504 6,375,504 1,187,780 1,187,780 |
||
| ������� ������� ������� (%) |
14.19 0.94 6.51 110.08 130.15 |
||
| ������ ������ |
- - - - - |
||
| ������ | 746,770 119,270 - - 309,188 |
||
| ������ �� |
1,810,000 119,270 830,420 261,503 309,188 |
||
| �������� �� |
1,810,000 119,270 875,497 275,698 325,972 |
||
| �������� ��� |
2,550,201 2,550,201 2,550,201 950,224 950,224 |
||
| ������� | �� | (2) (6) (2) (2) (2) |
|
| ���� | �������� ���������� GES Energy Middle East FZE GES Megasixteen TEV SOLAR ALPHA18 LLC |
||
| ������� �� |
��� ��� ��� GES USA GES USA |
||
| � � |
0 0 0 1 1 |
-218-
| ��� ���������� ������� ���������������� ���������� ��112�1�1��12�31� |
�� | �� | �1 �2 �3 |
�1���������������43��8��������� �2���������������������� �3����������(�)� |
|---|---|---|---|---|
| �� | ���� | 126,576 24,100 232,050 137,101 2,000 8,188 - - 81,375 5,616 11,100 133,495 - |
||
| ���� |
0.37% 0.29% 9.52% 1.61% 2.00% 10.00% 26.09% 28.07% 0.20% 12.14% 2.44% 60.00% 100.00% |
|||
| ���� |
126,576 24,100 232,050 137,101 2,000 8,188 - - 81,375 5,616 11,100 133,495 - |
|||
| �����(�) | 3,003 266 7,000 2,226 200 531 0 0 750 1,450 1,110 57,300 24 |
|||
| ���� | ����������������������� ����������������������� ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ������������������������ ����������������� |
|||
| ������� ���� |
� � � � � � � � � � � ����� ����� |
|||
| ��������� | � � ���������� ������������ ������������ ������������ ��������������� ASIA GLOBAL VENTURE CAPITAL II CO., LTD SUN APPENNINO CORPORATION FICUS CAPITAL CORPORATION ������������ ������������ ���������� �������������� �������Phanes Holding Inc |
|||
| ����� | ��� |
-219-
| ��� ���������� ������� |
�� | � � |
(423,270) | �1�������������� �2�������������������������������� �3�������������������������� |
|---|---|---|---|---|
| ����� ��� |
54,805 | |||
| ����� | ��(�)� | (102,232) (�2) |
||
| ���� | ||||
| � � |
||||
| ���� ���� |
(24,291) | |||
| ����� | � � |
380,000 | ||
| ����� ��� |
38,000 | |||
| �� | � � |
(701,038) | ||
| ����� ��� |
41,096 | |||
| � � |
��� | |||
| ���� | ���� (�1) |
|||
| � � � � |
�������� | |||
| � ��� ����� |
�� / �� ��-���� |
|||
| ������ | ��� |
-220-
| � � |
(�1) | (�1�2) | �1�������������������������� �2���������������������������� |
|
|---|---|---|---|---|
| ��(�)����� | ����(�) ����� ��� |
(3.08%) | - | |
| � � |
(17,598) | - | ||
| ����������� ������ |
���� | - | - | |
| � � |
- | - | ||
| ���� | ���� | ��14� | ����14� | |
| ����� ���� |
3% | 56% | ||
| � � |
197,527 | 176,303 | ||
| �/�� | �� | ���� | ||
| � � |
����������� | ���� | ||
| � � � � |
���� | ���� | ||
| �(�)� � � � |
��� | ��������� |
-221-
| ��� �������� ���������������� �����������1��������20%�� ��112�1�1��12�31� |
� � � � � � � � |
� � � � � � � � |
- - - - - - 244,013 - - - - - |
�1����������������������������������� �2�������������������������� |
|---|---|---|---|---|
| ������� ������ |
- - - - - - - - - - - - |
|||
| ��������� | � � � � |
��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� ������� |
||
| � � |
452,291 571,695 - - - - 244,013 - 101,723 - - 111,535 |
|||
| � � � (�1) |
- - - - - - - - - - - - |
|||
| ����� � � � � |
452,291 571,695 104,928 942,726 467,273 604,382 244,013 197,901 101,723 246,818 117,488 111,535 |
|||
| � � |
��� ��� ��� �������� ��� ��� ����� ��� ��� ��� ���� ����� |
|||
| ������ | DelSolar US GES ME ��������� Munisol Beryl TEV Solar CFC GES USA GES USA ��� Beryl CFY |
|||
| ��������� | ��� ��� ��� GES USA DelSolar US TEV II Beryl NSP NEVADA GES UK Gintech (Thailand) USD1 NSP BVI |
-222-
| ��� �������� |
� � � � � � |
������� ������ |
2% 2% 2% 2% 1% 3% 2% |
�1����������� 1.0������ 2.�������������1������� �2��������������� 1.�������� 2.�������� 3.�������� �3�������������� �4�������������������������� �5��������������������1%������ |
|---|---|---|---|---|
| � � � � |
�3 �3 �3 �3 �3 �3 �3 |
|||
| � � |
452,291 571,695 197,527 467,273 176,303 942,726 604,382 |
|||
| � � |
����� ����� �� ����� ���� ����� ����� |
|||
| ������� (�2) |
1 1 1 3 3 3 3 |
|||
| � � � � � � |
DelSolar US GES ME ���� Beryl ���� Munisol TEV Solar |
|||
| � � � � � |
��� ��� ��� DeSolar US ��������� GES USA TEV II |
|||
| � � (�1) |
0 0 0 1 2 3 4 |
-223-
| ��� ���������� �������/���� ���������������� ������������(����������) ��112�1�1��12�31� |
�� | �� | �8 �11 �11 �12 �11 �1 �1 �1 �11 �1 �5 �5 �5 �5 �5�10 |
|---|---|---|---|
| ���������� | ��(�)� | 65,551 (579,047) 25 4,478 (5,791) (52,746) (1,461) 8 101 (103,268) 4,709 (4,659) (1,012,160) 6,337 1,095 - (19,852) 3 3,900 - - - - - |
|
| ��(�)� | 65,551 (579,047) 25 4,478 (5,791) (59,857) (1,461) 8 101 (103,282) 20,028 (4,659) (1,012,160) 15,046 5,903 9,535 (19,852) 3 9,810 65,550 65,540 (993,514) 81 (825) |
||
| � � � � |
���� | 964,815 30,234 117,920 - 52,186 - 33,331 17,336 10,048 (423,270) 207,852 - 355,800 79,147 83,797 - - 583 93,358 964,814 957,210 237,556 789 2,165 |
|
| ��(%) | 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 99.9975% 19.94% 100% 100% 42.12% 21.22% 36.38% 100% 100% 30% 100% 100% 100% 90% 100% |
||
| ��(�) | 62,188 164,266 2,301 4 580 14,420 3,500 1,250 1,000 54,805 24,900 - 89,133 97,701 7,789 13,460 2,010 210 9,000 62,188 20,920 53,416 23 5,540 |
||
| � � � � � � |
� � � � | NTD 1,918,131 NTD 4,906,789 NTD 164,294 NTD 418,805 NTD 28,165 NTD 144,200 NTD 24,121 NTD 29,743 NTD 9,720 NTD 1,477,049 NTD 249,000 NTD 59,000 NTD 2,747,371 NTD 417,692 NTD 114,084 NTD 34,341 NTD 20,100 NTD 2,100 NTD 30,000 USD 64,406 USD 64,155 USD 61,530 EUR 23 USD 7,025 |
|
| � � � � | NTD 1,918,131 NTD 5,187,602 NTD 164,294 NTD 418,805 NTD 28,165 NTD 144,200 NTD 24,121 NTD 29,743 NTD 9,720 NTD 1,857,049 NTD 249,000 NTD 59,000 NTD 2,747,371 NTD 417,692 NTD 114,084 NTD 34,341 NTD 20,100 NTD 2,100 NTD 30,000 USD 64,406 USD 64,155 USD 65,930 EUR 23 USD 6,125 |
||
| ������ | ���� ���� ���� ������� ���� ������� ������� ���� ������� ������� ������� ������� ���� ������� ���������� ������� ������� ������� ������� ���� ������� ���� ������� ���� |
||
| � � � � |
��� ���� ������ �������� �� �� �� ��� �� �� �� �� �� ���� �� �� �� �� �� ��� �� �� �� ��� |
||
| ������� | UES DelSolar Cayman NSP BVI GES ME NSP UK ��������� ���� DelSolar Singapore ���� ���� ���� ���� GES UK TSST ���� ���� ���� ����� ���� RES Gintech Thailand GES USA NSP Germany GES CANADA |
||
| ���� | �� | ��� UES RES GES UK |
-224-
| �� | �5 �5 �5�10 �5 �5 �5 �5�9 �5 �5 �3�5 �5 �5�10 �3�5 �5 �5 �5 �5 �5 �5 �5 �5 �5 �5 �5 �5 �4�5�9 �4�5�9 �4�5�9 �4�5�9 �4�5�9 �4�5�9 �4�5 �4�5 �4�5 �4�5 �4�5 |
|
|---|---|---|
| ���������� | ��(�)� | - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - |
| ��(�)� | (908,959) 1,905 2,065 962 306 2,120 (33,507) 289 690 (25) 2,802 253 (186) 672 366 (8,667) (91,800) (1,246,871) 183 550 810 880 (181) (864) 1,505 (17,775) (6,165) (5,880) (873) (4,321) (536) (50) (5,024) (3,584) (321) (31) |
|
| � � � � |
���� | (643,279) 21,589 7,903 6,043 818 63,321 - (2,301) 3,539 (402) 20,491 8,246 (22,473) 13,854 11,498 (147,354) (5,119) (621,995) (1,144) 14,669 13,890 17,367 1,549 14,651 12,393 - - - - - - 2,748 605,104 566,459 293,501 16,226 |
| ��(%) | 100% 100% 100% 100% 100% 100% - 100% 100% - 100% 100% - 100% 100% 100% 55% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% - - - - - - 100% 66.19% 100% 100% 100% |
|
| ��(�) | 19,594 635 1,547 748 168 2,000 - 132 124 - 2,839 489 - 800 266 0.2 - 353,308 153 526 418 637 280 761 569 - - - - - - 0.1 0.1 18,749 9,593 534 |
|
| � � � � � � |
� � � � | USD 19,594 USD 635 USD 2,627 USD 748 USD 168 USD 2,000 USD 11,981 USD 132 USD 124 USD - USD 2,839 USD 539 USD - USD 800 USD 266 USD 200 USD 1,770 USD 18,810 USD 153 USD 526 USD 418 USD 637 USD 280 USD 761 USD 569 USD 24,942 USD 13,337 USD 11,314 USD 1,915 USD 8,521 USD 1,275 USD 100 USD 19,674 USD 18,909 USD 9,733 USD 534 |
| � � � � | USD 19,594 USD 635 USD 1,547 USD 748 USD 168 USD 2,000 USD - USD 132 USD 124 USD - USD 2,839 USD 489 USD - USD 800 USD 266 USD 200 USD 1,770 USD 18,810 USD 153 USD 526 USD 418 USD 637 USD 280 USD 761 USD 569 USD - USD - USD - USD - USD - USD - USD 100 USD 19,674 USD 18,749 USD 9,593 USD 534 |
|
| ������ | ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� |
|
| � � � � |
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� |
|
| ������� | MEGATWO MEGAFIVE MEGASIX MEGAEIGHT MEGATWELVE MEGATHIRTEEN MEGASIXTEEN MEGA NINIETEEN MEGATWENTY ASSET TWO ASSET THREE SH4 Schenectady SEG KINECT TEV II HEYWOOD MUNISOL SHIMA'S WAIMEA HONOKAWAI ELEELE HANALEI KAPAA KOLOA GES AC ANDERSON N. ANDERSON S. Flora Greenfield Spiceland TEV Solar AC GES Solar Richmond Rensselaer Advance |
|
| ������ | GES USA MEGATWO ASSET THREE MEGASIXTEEN GES AC TEV II TEV Solar AC GES Solar |
-225-
| �� | �� | �5 �5 �5 �5 �5 �5 �5�8 �5�8 �5 �5 �5 �5�8 �5�6 �5 �5 �5 �5 �5�7 �5 �1�2�5 �5 �1�5�7 �1�5�7 |
�1��������������������������������������������������������������������� �2��������JV2���������������JV2�����������������������������JV2������ �3������������� �4�������IMPA������������������������������������(��)� �5������������������������������������ �6���������������������������� �7������������������ �8����������������������������� �9���������������� �10������������������������������ �11������������������� �12������������������380,000���������242,927��� |
|---|---|---|---|
| ���������� | ��(�)� |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - |
|
| ��(�)� |
- 8,777 (514,899) (73,100) 167 (3,751) 15,236 20,028 677 2,631 373 (62) (26) 8,778 (91,800) (20,346) (11,538) (141) (19,018) - (475,449) - - |
||
| � � � � |
���� |
- 224,892 (462,889) 252,457 16,033 15,300 1,036,074 1,020,732 11,751 16,450 16,410 22,362 519 211,550 (4,479) 20,427 2,490 - 117,083 - (633,109) - - |
|
| ��(%) |
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 80.06% 80% 60% 100% 100% 100% 100% 45% 100% 100% - 100% 67% 100% - - |
||
| ��(�) |
- 125,200 3 5,125 500 - 100,010 100,000 - - 2,000 2,242 1,310 - - - - - - - - - - |
||
| � � � � � � |
� � � � | USD - USD 125,200 USD 24,800 USD 5,125 USD 500 GBP - NTD 720,100 NTD 720,000 NTD 10,647 NTD 13,981 NTD 20,000 NTD 100 NTD 100 USD 120,000 USD 1,448 USD 3,100 USD 1,862 USD 14,370 USD 3,582 USD 830 USD - USD 444 USD 444 |
|
| � � � � | USD - USD 125,200 USD 24,800 USD 5,125 USD 500 GBP - NTD 1,000,100 NTD 1,000,000 NTD 10,647 NTD 13,981 NTD 20,000 NTD 58,100 NTD 13,100 USD 120,000 USD 1,448 USD 3,100 USD 1,862 USD - USD 3,582 USD 830 USD - USD - USD - |
||
| ������ | ������� ���� ���� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� ������� |
||
| � � � � |
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ���� �� �� �� �� �� �� �� �� �� |
||
| ������ � |
NSP HK DelSolar HK DelSolar US NSP NEVADA URE NSP NSP Indygen ���� ���� ���� ���� ���� ���� ����� �������� HEYWOOD Industrial Park Hillsboro CFR USD1 JV2 Beryl DevCo One DevCo Two |
||
| ������ | NSP BVI DelSolar Cayman NSP UK ���� ���� ��������� DelSolar HK NSP NEVADA DelSolar US USD1 |
-226-
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����� ��� ���� |
����� ��� ���� |
- | - | �1�����������������������(��)������������������� �2������������������������� �3���������������������� �4������������������������� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � ���������������������� �������� USD 143,450 USD 149,618 7,650,604 4,413,239 4,602,998 |
�1�����������������������(��)������������������� �2������������������������� �3���������������������� �4������������������������� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � ���������������������� �������� USD 143,450 USD 149,618 7,650,604 4,413,239 4,602,998 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� ���� |
211,550 | - | |||||
| ���� ���� |
8,778 | - | |||||
| ����� ������ ���� |
100% | - | |||||
| �������� �(�2) |
8,778 | - | |||||
| ���� ����� ������ |
USD 120,000 $ 3,691,800 |
USD 5,000 $ 153,825 |
|||||
| ������� ���� |
�� | - | - | ||||
| �� | - | - | |||||
| ���� ����� ������ |
USD 120,000 $ 3,691,800 |
USD 5,000 $ 153,825 |
���������� �������� |
7,650,604 | |||
| ���� | �1 | �1 | ������������ | USD 149,618 4,602,998 |
|||
| ����� | USD 120,000 $ 3,691,800 |
USD 0 $ - |
|||||
| � � � � � � |
������� | ������� | � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � |
USD 143,450 4,413,239 |
|||
| � � � � � � � � � |
��(��)�� | ���(��)�� |
-227-
- 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事,應列明其對本公司財務狀 況之影響:不適用。
柒、財務狀況及經營結果之檢討分析與風險管理
-
一、財務狀況
-
最近二年度資產、負債及股東權益發生重大變動之主要原因及其影響數,若影響數重大者應說明未來因應 計畫:
| 計畫: | 計畫: | 計畫: | ||
|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | ||||
| 年度 項目 |
111年度(重編後) | 112年度 | 差異 | |
| 金額 | % | |||
| 流 動 資 產 |
15,864,923 | 10,325,098 | (5,539,825) | (34.92) |
| 不動產、廠房及設備 | 10,188,315 | 11,125,753 | 937,438 | 9.20 |
| 無 形 資 產 |
3,250 | 2,964 | (286) | (8.80) |
| 其 他 資 產 |
8,196,302 | 7,286,059 | (910,243) | (11.11) |
| 資 產 總 額 |
34,252,790 | 28,739,874 | (5,512,916) | 16.09 |
| 流 動 負 債 |
8,346,122 | 9,277,651 | 931,529 | 11.16 |
| 非 流 動 負 債 |
8,810,249 | 6,356,953 | (2,453,296) | (27.85) |
| 負 債 總 額 |
17,156,371 | 15,634,604 | (1,521,767) | (8.87) |
| 股 本 |
16,277,905 | 16,277,954 | 49 | 0.00 |
| 資 本 公 積 |
187,699 | 211,412 | 23,713 | 12.63 |
| 法 定 盈 餘 公 積 |
0 | 35,473 | 35,473 | 100.00 |
| 未分配盈餘(累積虧損) | 354,726 | (3,707,474) | (4,062,200) | (1,145.17) |
| 其 他 權 益 |
(345,028) | (47,659) | 297,369 | (86.19) |
| 庫 藏 股 票 |
(18,699) | (18,699) | 0 | 0.00 |
| 非 控 制 權 益 |
639,816 | 354,263 | (285,553) | (44.63) |
| 股 東 權 益 總 額 |
17,096,419 | 13,105,270 | (3,991,149) | (23.34) |
| 重大變動項目說明:(金額變動達10%以上,且金額達當年度資產總額1%) 1.流動資產:主係112年銷售減少,致應收帳款減少。另存貨及預付款項亦較111年度減少。 2.其他資產:主係112年預付款項-非流動減少所致。 3.流動負債:主係112年償還短期借款,另應付公司債將於113年到期,故從非流動負債轉列為流動負債 所致。 4.非流動負債:主係應付公司債將於113年到期,故從非流動負債轉列為流動負債所致。 5.未分配盈餘(累積虧損):主係112年營運產生虧損所致。 6.其他權益:主係國外營運機構財務報表換算之兌換差額損失減少及透過其他綜合損益按公允價值衡量 之金融資產未實現利益增加所致。 |
-228-
二、經營結果
一 ( ) 經營結果比較分析表
| 單位:新台幣仟元;% | ||
|---|---|---|
| 金額 | 增(減)金額 % |
| 單位:新台幣仟元;% | 單位:新台幣仟元;% | |||
|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
111年度 | 112年度 | 增(減)金額 | |
| 金額 | % | |||
| 銷貨收入淨額 | 18,808,051 | 12,516,227 | (6,291,824) | (33.45) |
| 銷 貨 成 本 |
16,665,854 | 14,284,087 | (2,381,767) | (14.29) |
| 銷貨毛( 損) 利 | 2,142,197 | (1,767,860) | (3,910,057) | (182.53) |
| 營 業 費 用 |
1,403,026 | 1,211,783 | (191,243) | (13.63) |
| 其他收益及費損 | 0 | 0 | 0 | 0.00 |
| 營業( 損失) 利益 | 739,171 | (2,979,643) | (3,718,814) | (503.11) |
| 營業外收入及支出 | 207,272 | (713,157) | (920,429) | (444.07) |
| 稅前( 損失) 利益 | 946,443 | (3,692,800) | (4,639,243) | (490.18) |
| 所得稅利益( 費用) | (7,696) | (222,158) | (214,462) | 2,786.67 |
| 稅後( 淨損) 淨利 | 938,747 | (3,914,958) | (4,853,705) | (517.04) |
| 重大變動項目說明:(金額變動達20%以上,且金額達當年度資產總額1%) 1.銷貨收入淨額、銷貨成本、銷貨毛(損)利、營業(損失)利益、稅前(損失)利益、稅後(淨損)淨利:主係 112年銷售減少及提列資產、預付貨款減損損失,另營業外產生支出,致整體營運虧損。 2.營業外收入及支出:主係112年兌換利益淨額較111年減少及112年提列預期信用減損損失,致112年產 生營業外支出。 |
( 二 ) 營業毛利變動分析表
| (二)營業毛利變動分析表 | (二)營業毛利變動分析表 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | ||||||
| 項目 | 前後期增減 變動數 |
差異原因,有(不)利 | ||||
| 售價差異 | 成本價格差異 | 銷售組合差異 | 數量差異 | 其他 | ||
| 太陽能電池 及模組 |
9,835,459 | (4,542,941) | 15,510,094 | (977,205) | (154,489) | - |
三、現金流量
一 ( ) 最近二年度流動性分析
| 、現金流量 (一)最近二年度流動性分析 |
、現金流量 (一)最近二年度流動性分析 |
、現金流量 (一)最近二年度流動性分析 |
、現金流量 (一)最近二年度流動性分析 |
、現金流量 (一)最近二年度流動性分析 |
|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元;% | ||||
| 項目 | 111 年度 | 112 年度 | 增(減)金額 | 增(減)比例 |
| 營業活動 | (995,302) | 4,427,983 | 5,423,285 | (544.89) |
| 投資活動 | (1,754,659) | (2,853,522) | (1,098,863) | 62.63 |
| 籌資活動 | 2,160,021 | (1,928,652) | (4,088,673) | (189.29) |
| 重大變動項目說明:(前後期變動達50%以上,且變動金額達實收資本額5%以上) 1.營業活動:主係存貨及預付款項減少,致營業活動產生淨現金流入。 2.投資活動:主係112年依公司債還款準備金提撥金額增加所致。 3.籌資活動:主係112年償還短期借款所致。 |
( 二 ) 未來一年現金流動性分析
| (二)未來一年現金流動性分析 | (二)未來一年現金流動性分析 | (二)未來一年現金流動性分析 | (二)未來一年現金流動性分析 | (二)未來一年現金流動性分析 | (二)未來一年現金流動性分析 |
|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | |||||
| 期初 現金餘額 |
預計全年來 自營業活動 淨現金流量 |
預計全年投 資及籌資活 動現金流量 |
預計現金 剩餘數額 |
預計現金不足額之補救措施 | |
| 投資計劃 | 融資計劃 | ||||
| 4,474,941 | 1,323,837 | 930,306 | 6,729,084 | 不適用 | |
| 不適用 | |||||
| 1.未來一年度現金流量變動情形分析: (1)營業活動淨現金流入約1,323,837仟元。 (2)預計投資及籌資活動之淨現金流出930,306仟元,主係自建電廠自籌款以及購置生產設備之現金流出。 2.預計現金不足額之補救措施及流動性分析:不適用。 |
-229-
-
四、重大資本支出對財務業務之影響:本公司 112 年度以銀行借款及自有資金投入電站之建置、產線擴充及優化, 對本公司財務業務有正面助益。 112 年度購置固定資產已支付金額為新台幣 2,020,109 仟元。
-
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫: 一
-
( ) 本公司轉投資政策
-
本公司轉投資政策主要以目前業務相關投資標的為主,由相關執行部門遵循內部控制制度「投資循 環」及「取得或處分資產處理程序」等辦法執行,上述辦法或程序並經董事會或股東會討論通過。
( 二 ) 最近年度轉投資獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫:
單位:除另予註明者外,係新台幣仟元
| 被投資公司名稱 | 主要營業項目 | 112年12月31日 | 112年12月31日 | 112年12月31日 | 最近年度獲利或 虧損之主因 |
改善計畫 | 未來一年 投資計劃 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 投資成本 | 帳面金額 | 損益 | |||||
| UES | 投資公司 | 1,918,131 | 964,815 |
65,551 | 主係認列泰國子公司之 投資獲利 |
- | - |
| DelSolar Cayman | 投資公司 | 5,187,602 | 30,234 |
(579,047) | 主係認列美國子公司之 投資損失 |
待子公司營運改善後 即可挹注投資獲利 |
- |
| NSP BVI | 投資公司 | 164,294 | 117,920 |
25 | - | - | - |
| GES ME | 太陽能相關業務 | 418,805 | 0 |
4,478 | 係太陽能電廠售電利益 | - | - |
| NSP UK | 投資公司 | 28,165 | 52,186 |
(5,791) | 主係外幣存款產生之匯 兌損失 |
- | - |
| 新日光系統開發公 司 |
太陽能相關業務 | 144,200 | 0 |
(59,857) | 主係電廠可建造之容量 未如預期,及應收款項因 電廠修繕爭議未能如期 收款,故提列預期信用損 失 |
未來年度將無本年度 情形 |
- |
| 中陽公司 | 太陽能相關業務 | 24,121 | 33,331 |
(1,461) | 主係部分開發成本已無 經濟效益故轉列損失 |
未來年度將無本年度 情形 |
- |
| DelSolar Singapore | 投資公司 | 29,743 | 17,336 |
8 | - | - | 預定113進行清算 |
| 昇陽材料公司 | 太陽能相關業務 | 9,720 | 10,048 |
101 | - | - | - |
| 昱成公司 | 電子零組件製造 | 1,857,049 | (423,270) |
(103,282) | 營業收入不足以負擔相 關成本及費用導致虧損 |
僅保留關鍵的人力,進 行硅片的業務與貿 易。另外,為尋求未來 有更好的生存利基,積 極轉型朝自持電廠,以 期早日達成年度獲利 之目標 |
將視昱成規劃轉型之 資金需求適時進行增 資 |
| 永梁公司 | 太陽能相關業務 | 249,000 | 207,852 |
20,028 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | 將視永梁取得新案場 之時程以進行增資作 業 |
| 永周公司 | 太陽能相關業務 | 59,000 | 0 |
(4,659) | 調整農棚經營策略改善 整體經營綜效中,致使整 體效益尚未能顯現 |
已與其他公司策略聯 盟,協定相關經營方向 |
配合策略聯盟計畫,適 時進行增資規劃 |
| GES UK | 投資公司 | 2,747,371 | 355,800 |
(1,012,160) | 主係認列子公司之投資 損失 |
待子公司營運改善後 即可挹注投資獲利 |
- |
| TSST | 太陽能相關業務 | 417,692 | 79,147 |
15,046 | - | - | - |
| 倍利公司 | 電子零組件製造及 銷售 |
114,084 | 83,797 |
5,903 | 中國大陸新客戶的布局 效益逐漸浮現,台灣新客 戶亦逐漸放量,貢獻新的 營收 |
- | - |
| 同昱公司 | 電子零組件製造 | 34,341 | 0 |
9,535 | - | - | - |
| 山上公司 | 太陽能相關業務 | 20,100 | 0 |
(19,852) | 主係認列開發案到期失 效損失所致 |
調整企業經營策略及 方向 |
配合企業經營策略,適 時進行增資規劃 |
| 聯智能公司 | 電子零組件相關 | 2,100 | 583 |
3 | - | - | - |
| 日曜能源 | 太陽能相關業務 | 30,000 | 93,358 |
9,810 | 主係認列子公司之投資 獲利 |
- | - |
| RES | 投資公司 | USD 64,406 | 964,814 |
65,550 | 主係認列泰國子公司之 投資獲利 |
- | - |
| Gintech Thailand | 太陽能相關業務 | USD 64,155 | 957,210 |
65,540 | 獲利來自OEM客戶 | - | - |
| GES USA | 投資公司 | USD 65,930 | 237,556 |
(993,514) | 主係認列子公司之投資 損失所致 |
待子公司營運改善後 即可挹注投資獲利 |
配合工程需求,適時進 行增資規劃 |
-230-
| 被投資公司名稱 | 主要營業項目 | 112年12月31日 | 112年12月31日 | 112年12月31日 | 最近年度獲利或 虧損之主因 |
改善計畫 | 未來一年 投資計劃 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 投資成本 | 帳面金額 | 損益 | |||||
| NSP Germany | 太陽能相關業務 | EUR 23 | 789 |
81 | - | - | - |
| GES CANADA | 投資公司 | USD 6,125 | 2,165 |
(825) | 認列已出售子公司尾款 之匯兌損失 |
- | - |
| MEGATWO | 太陽能相關業務 | USD 19,594 | (643,279) |
(908,959) | 因轉投資子公司仍屬建 造階段,尚未發電產生收 入所致 |
持續加速完成建造計 畫,以盡早完工發電產 生收入 |
配合工程需求,適時進 行增資規劃 |
| MEGAFIVE | 太陽能相關業務 | USD 635 | 21,589 |
1,905 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| MEGASIX | 太陽能相關業務 | USD 1,547 | 7,903 |
2,065 | 因購電對象倒閉獲得賠 償款產生獲利 |
- | - |
| MEGAEIGHT | 太陽能相關業務 | USD 748 | 6,043 |
962 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| MEGATWELVE | 太陽能相關業務 | USD 168 | 818 |
306 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| MEGATHIRTEEN | 太陽能相關業務 | USD 2,000 | 63,321 |
2,120 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| MEGA NINIETEEN |
太陽能相關業務 | USD 132 | (2,301) |
289 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| MEGATWENTY | 太陽能相關業務 | USD 124 | 3,539 |
690 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| ASSET TWO | 太陽能相關業務 | USD 0 | (402) |
(25) | 係負擔美國所得稅 | - | - |
| ASSET THREE | 太陽能相關業務 | USD 2,839 | 20,491 |
2,802 | 認列轉投資公司利益 | - | - |
| SH4 | 太陽能相關業務 | USD 489 | 8,246 |
253 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| Schenectady | 太陽能相關業務 | USD 0 | (22,473) |
(186) | 案件未發電,認列一般營 運費用 |
- | - |
| SEG | 太陽能相關業務 | USD 800 | 13,854 |
672 | 依可回收價值適當提列 減損,持續發電產生售電 收入 |
- | - |
| KINECT | 太陽能相關業務 | USD 266 | 11,498 |
366 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| TEV II | 太陽能相關業務 | USD 200 | (147,354) |
(8,667) | 認列轉投資公司損失 | - | - |
| HEYWOOD | 太陽能相關業務 | USD 1,770 | (5,119) |
(91,800) | 主係本年度對電廠提列 減損 |
- | |
| Munisol | 太陽能相關業務 | USD 18,810 | (621,995) |
(1,246,871) | 電廠達建造中但尚未併 聯階段,本年度認列減損 |
因墨西哥案廠商業運 轉日存有不確定性,此 一事項之發生主要係 為墨西哥政府的能源 政策轉向,本公司已委 任當地律師處理相關 訴訟事宜,訴訟結果雖 尚未明確,本公司依目 前可得之資訊進行評 估可能產生的損失 |
- |
| SHIMA'S | 太陽能相關業務 | USD 153 | (1,144) |
183 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| WAIMEA | 太陽能相關業務 | USD 526 | 14,669 |
550 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| HONOKAWAI | 太陽能相關業務 | USD 418 | 13,890 |
810 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| ELEELE | 太陽能相關業務 | USD 637 | 17,367 |
880 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| HANALEI | 太陽能相關業務 | USD 280 | 1,549 |
(181) | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收 入,但因維修導致喪失數 月電收 |
- | - |
| KAPAA | 太陽能相關業務 | USD 761 | 14,651 |
(864) | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收 入,但因維修導致喪失數 月電收 |
- | - |
| KOLOA | 太陽能相關業務 | USD 569 | 12,393 |
1,505 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| TEV Solar | 太陽能相關業務 | USD 100 | 2,748 |
(50) | 認列轉投資公司損失 | - | - |
-231-
| 被投資公司名稱 | 主要營業項目 | 112年12月31日 | 112年12月31日 | 112年12月31日 | 最近年度獲利或 虧損之主因 |
改善計畫 | 未來一年 投資計劃 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 投資成本 | 帳面金額 | 損益 | |||||
| AC GES Solar | 太陽能相關業務 | USD 19,674 | 605,104 |
(5,024) | 認列轉投資公司損失 | 待子公司營運改善後 即可挹注投資獲利 |
- |
| Richmond | 太陽能相關業務 | USD 18,749 | 566,459 |
(3,584) | 已完工電廠穩定持續發 電產生售電收入,但未達 投資回收年限 |
- | - |
| Rensselaer | 太陽能相關業務 | USD 9,593 | 293,501 |
(321) | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| Advance | 太陽能相關業務 | USD 534 | 16,226 |
(31) | 已完工電廠穩定持續發 電產生售電收入,但未達 投資回收年限 |
- | - |
| NSP HK | 太陽能相關業務 | USD 0 | 0 |
0 | - | - | 預定113 年進行清算 |
| DelSolar HK | 投資公司 | USD 125,200 | 224,892 |
8,777 | 主係認列大陸子公司之 投資利益 |
- | - |
| DelSolar US | 投資公司 | USD 24,800 | (462,889) |
(514,899) | 主係認列美國子公司之 投資損失 |
待子公司營運改善後 即可挹注投資獲利 |
- |
| NSP NEVADA | 太陽能相關業務 | USD 5,125 | 252,457 |
(73,100) | 主係認列美國子公司之 投資損失 |
待子公司營運改善後 即可挹注投資獲利 |
- |
| URE NSP | 太陽能相關業務 | USD 500 | 16,033 |
167 | 主係公司利息收入高於 營業費用所致 |
- | - |
| NSP Indygen | 太陽能相關業務 | GBP 0 | 15,300 |
(3,751) | 主係出售案場之預付佣 金轉損失 |
預計收回尾款後清算。 | 預計113年清算 |
| 建功公司 | 太陽能相關業務 | 1,000,100 | 1,036,074 |
15,236 | 主係認列子公司之投資 獲利 |
- | 主係認列子公司之投 資獲利 |
| 永梁公司 | 太陽能相關業務 | 1,000,000 | 1,020,732 |
20,028 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| 欣晶公司 | 太陽能相關業務 | 10,647 | 11,751 |
677 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| 新晶公司 | 太陽能相關業務 | 13,981 | 16,450 |
2,631 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| 禧貳公司 | 太陽能相關業務 | 20,000 | 16,410 |
373 | 目前已完工之電站穩定 持續發電產生售電收入 |
- | - |
| 聯彰公司 | 太陽能相關業務 | 58,100 | 22,362 |
(62) | 主係本年度發生勞務費 等支出所致 |
- | - |
| 大富發公司 | 太陽能相關業務 | 13,100 | 519 |
(26) | 主係本年度發生勞務費 等支出所致 |
- | - |
| 旺能(吳江)公司 | 太陽能相關業務 | USD 120,000 | 211,550 |
8,778 | 主係公司發生債務整理 利益所致 |
- | - |
| HEYWOOD | 太陽能相關業務 | USD 1,448 | (4,479) |
(91,800) | 主係本年度對電廠提列 減損 |
待併聯完成後售電 | |
| Industrial Park | 太陽能相關業務 | USD 3,100 | 20,427 |
(20,346) | 主係本年度對電廠提列 減損 |
- | - |
| Hillsboro | 太陽能相關業務 | USD 1,862 | 2,490 |
(11,538) | 主係本年度對電廠提列 減損 |
待修繕完成持續售電 | - |
| USD1 | 太陽能相關業務 | USD 3,582 | 117,083 |
(19,018) | 主係公司持續產生營業 費用,以及金融資產轉列 損失所致 |
- | - |
| JV2 | 太陽能相關業務 | USD 830 | 0 |
0 | - | - | - |
| Beryl | 太陽能相關業務 | USD 0 | (633,109) |
(475,449) | 協助案場建造,而虧損為 尚未出售前相關營運費 用產生,以及金融資產轉 列損失所致 |
待現有建置中的電廠 陸續完工後出售即可 改善 |
- |
-232-
六、風險事項分析評估
-
一
-
( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹對公司損益之影響及未來因應措施:
-
利率變動
- 本公司及子公司之銀行借款,主係資本支出及營運活動產生之資金需求,除隨時評估利率走勢外, 亦會視各種資金來源之成本綜合考量,彈性調整資金運用,以降低利率變動之影響。
-
匯率變動
- 本公司及子公司主要交易幣別為美金及歐元, 112 年度兌換利益為新臺幣 16,807 仟元,占本期綜合 損益之 0.47% 。為有效降低匯率變動之影響,除了採用收支互抵之自然避險政策外,財務處密切注 意匯價波動及國際政經情勢變化,以掌握匯率走勢,適時調節外幣部位,降低匯率波動對公司損益 之負面影響。
-
通貨膨脹
- 通貨膨脹對本公司及子公司之營運無重大影響,未來仍隨時注意市場價格之變化,避免物價變動對 公司營運造成影響。
-
( 二 ) 最近年度從事高風險、高摃桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損 之主要原因及未來因應措施:
-
從事高風險、高槓桿投資之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
-
本公司及子公司專注於本業發展,基於穩健原則,並未跨足其他高風險產業,亦未從事高風險及高 槓桿投資之情事。
-
從事資金貸與他人之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
-
本公司最近年度僅有母子公司之間進行資金貸與及背書保證,本公司之資金貸與他人及背書保證皆 依董事會及股東會通過之處理程序辦理,且相關作業皆已考慮風險狀況謹慎執行。
-
從事背書保證之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
-
本公司及子公司從事衍生性商品交易皆經過謹慎評估,從事衍生性商品交易之目的以規避匯利率波 動所造成之營運與財務風險為主,並且依據「取得或處分資產處理程序」暨核決權限規定辦理。
-
從事衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施
-
本公司及子公司從事衍生性商品交易之目的係以規避匯率、利率波動所造成之市場風險為主,本公 司及子公司從事衍生性商品交易係依相關法規及訂定之處理程序辦理。
-
-
( 三 ) 研發計畫:
- 短期研發計畫:
本公司持續在既有電池產品上投入各式研究,以製程整合、新材料導入與生產參數的最佳化來提升 電池片的光電轉換效率,以保持技術領先地位;下半年將藉由大尺寸 M10 晶片的導入,結合新製程 技術的開發,推出光電轉換效率突破 23.3% 的新式電池產品。此外,強化產品信賴性以及降低功率 衰減率是本公司另一項研發重點。在新技術開發上,除已投入建置 M10 大尺寸電池產品線外,亦積 極佈局 TOPCon 電池開發,推出領先業界效率之產品。
為達成我國淨零碳排目標,國發會公布的 12 項關鍵戰略中,光電被列為首要發展重點之一。其中 提到新世代高效率太陽光電技術及模組回收高值化再利用目標,高轉換效率特別適用於台灣地狹人 稠之環境,單位面積更高的轉換效率亦即在使用更少的土地資源即可達到所需之發電量,聯合再生 能源除已量產 M10 大尺寸電池及模組,也積極投入次世代 N 型 TOPCon( 穿隧型異質接面 ) 電池之開 發。聯合再生能源為台灣最早全面導入雙面電池及量產雙面模組之廠商,雙面模組具有更多有效發 電面積,可有效利用環境反射光,提高系統發電量。過去聯合再生推出之雙面雙玻模組,其雙面發 電效益廣受好評且超乎預期設定,雙面發電產品結合新開發 M10 TOPCon 技術,將讓光電轉換效率 可進一步提升,在台灣有限土地面積內達到最佳發電能量。
本公司持續開發高發電效益太陽光電模組新品,在高效能光電產品方面,推出「黑桃高效能 PEACH VLM 」系列產品,發電效能可達 560W ( M10 )水準,模組效能在同級產品上領先台灣業界。同時 在次世代海外產品佈局上,推出 M10 N-Type 「 GLORY HELLO 、 GLORY TOPCon 」產品,發電效 能更可達 700W 。其中因應太陽能板回收問題,次世代可拆解模組「 PEACH RE 」設計,將完整矽 晶片、玻璃及高單價的貴金屬材料回收,取得回收之電池也成功製造再生模組達到二次利用,提升 廢棄回收價值與降低環境負擔,創造更高的循環經濟價值。
太陽光電的長期可靠及穩定的發電壽命是業主投資回報和投資商最重要的訴求,緊隨台灣大尺寸高 功率太陽光電模組普及化,其抗風壓能力的要求也日趨重要。臺灣位處亞熱帶地區,季風顯著且天 氣多變,以過往蘇迪勒颱風為例,當時觀測到的風速為九級風,即發生多處太陽能板扭曲變形及遭 颱風侵襲而嚴重受損的狀況,造成投資業主損失慘重血本無歸,颱風所造成之天災損失為案場投資 不可忽視之風險項目。聯合再生能源自製太陽光電模組採用優於海外模組之材料規格及強化邊框設
-233-
計,並以 40mm 框高增強鎖附強度,於模組材料規格上也堅持用料水準,除抗鹽害能力優異表現外, 也將十七級風作為基本強度門檻,給予客戶更佳的服務與產品品質保障,創立雙贏佳績。 太陽光電政策優先推動土地多元利用,以土地既有用途結合太陽光電設置,其中「漁電共生」循環 經濟,為結合養殖漁業與綠能發電的新型態經濟模式,以「農漁為本、綠電加值」為核心價值,以 綠能帶動漁業升級,創造在地就業經濟、優化養殖技術環境、永續土地發展利用,帶動漁業與綠能 共生共榮。因應部分輿論對於太陽能板會汙染水質的疑慮。聯合再生同時將太陽能模組送往工業技 術研究院 (ITRI) 及 SGS 檢測中心進行「破碎模組」浸泡測試,其中檢測 8 大重金屬及一般金屬與有 機化合物等共 25 個項目,各項結果為「水質安全無毒,各項結果皆遠低於環保署訂定的河川及水 庫水質標準」,同時也通過高度關切物質 [REACH SVHC 211 項 ] 檢測及有害物質限用評估 [RoHS] 測 試,為環境友善產品,破解太陽能板泡入水中會產生污染物質的迷思。。聯合再生能源模組產品符 合『養殖、發電、一地兩用』著手太陽光電與農漁業及水域埤塘結合,選擇適合的養殖作物,創造 農漁業與綠色能源共生共榮共存的多元價值。
本公司太陽光電模組產品取得多項國際及國內機構認證,如: IEC 、 VPC 、 UL 、 CEC.. 等。產品佈局 海外及國內市場,聯合再生能源被彭博新能源財經評鑑為一線太陽能模組供應商 (Tier1 Module Manufacturer List, Bloomberg New Energy Finance) ,並為台灣唯一連續十一屆獲頒經濟部能源局「金 能獎」之殊榮,為業界豎立良好標竿,也提升台灣模組的國際競爭力,讓國際可以看見臺灣技術研 發能量,使經濟和環境發展共存共榮。
-
中長期研發計畫:
-
除傳統 P 型電池持續提升效率外,亦著重於次世代高效 N 型太陽能電池開發,如 TOPCon 穿隧氧 化層背鈍化電池與 HJT 異質接面電池等。 TOPCon 與 HJT 電池均擁有優於 P 型 PERC 電池的低溫度 係數、低功率衰減以及較高的雙面發電優勢。搭配雙面發電模組技術,在兼顧產品可靠度下,不論 是水上、沙漠、雪地及屋頂都有對應產品,研發團隊向來與國內外學術研究機構維持良好合作關係, 以隨時獲得發展各種新穎技術與設備之資訊,並與上游關鍵原料供應商建構密切聯繫網,以對下游 客戶提供完整的技術服務與支援。另外,具有更高轉換效率以及具有與矽基電池堆疊潛力的鈣鈦礦 電池,亦是研發長期關注的重點。本公司將持續透過與財團法人 ( 如工研院、金屬工業研究中心…等 ) 和學術研究單位 ( 如台大、清大、成大…等 ) 共同努力攜手開發。
-
預計投入之研發費用:
研究與發展是提升公司競爭力,取得新技術、新產品與新材料及維繫公司永續發展的關鍵, 113 年 度預計投入之研究發展經費預計將高於 112 年投入之經費,約佔銷貨淨額的 2%~3% 。
-
(四)最近年度國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施: 最近年度及截至年報刊印日止,本公司並未受到國內外重要政策及法律變動而有影響財務業務之重大 事,本公司設有法務部門隨時注意國內外重要政策及法律變動之情形,並適時主動提出因應措施。
-
(五)最近年度科技改變(包括資通安全風險)及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施: 為因應新世代太陽能電池之發展,本公司持續經由製程改善等研發改良,提升產品轉換效率,並進行 專利佈局,發展高層次矽晶結構之高效率太陽能電池及高可靠度之模組,同時因應科技改變帶來的需 求與變化進行公司轉型、大力拓展下游太陽能電廠事業,以降低市場風險,追求公司財務業務長期穩 定之發展。
-
(六)最近年度企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施: 本公司本著穩健踏實的精神經營企業,形象良好,並無企業形象改變造成危機管理之情事。
-
(七)進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:截至年報刊印日止並無任何併購計畫。
-
(八)擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施:
-
本公司之擴廠計劃皆經審慎評估市場供需及未來訂單掌握情形才做出決定,故雖太陽能產業面臨市場 起伏,然對於本公司鞏固市場地位、強化接單能力、滿足客戶需求、擴大市場佔有率並享受經濟規模 效益助益良多。本公司一向著重產銷合約平衡,未來仍將以長期策略夥伴模式,配合全球太陽能產業 成長及客戶擴充發展狀況,嚴格評估擴廠之預期效益及風險,以持續維持蓬勃發展之趨勢。
-
(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:
-
進貨集中風險評估及因應措施
-
太陽能產業上游多晶矽原料生產廠商係由歐、美及日等供應商主導,供應量佔全球 9 成以上,因此 太陽能業普遍存在進貨集中之行業特性,然近年來產業蓬勃發展,也吸引許多廠商投入,產業進貨 集中特性已有很大的改善,本公司仍積極開發新進貨來源,透過與數家國際知名供貨廠商建立長期 供貨關係,使得進貨集中風險大幅降低。
-234-
2. 銷貨集中風險評估及因應措施
-
本公司積極擴展市場規模與開發新客戶,訂單來源持續多元分散,以降低銷貨過於集中於單一客戶 所帶來的風險。
-
(十)董事、監察人或持股超過 10% 之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施: 最近年度及截至年報刊印日止,未有董事、監察人或持股超過 10% 之大股東,股權之大量移轉或更換 之情事。
-
(十一)經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施: 最近年度及截至年報刊印日止,未有經營權改變之情事。
-
(十二)訴訟或非訟事件,應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過10%之大 股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件,其結果可能對股東權 益或證券價格有重大影響者,應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截 至年報刊印日止之處理情形:無。
-
( 十三 ) 其他重要風險及因應措施(含資安風險評估及其應因措施): 本公司資安部門負責統籌資通安全管理制度、執行資通安全風險管理、監督與審理資通安全相關事 。
-
項,並由管理中心資訊處負責管理及維護本公司資訊安全暨相關設施 ( 含軟體及硬體 ) 本公司持續關注資通安全威脅及風險可能對公司造成的影響,隨時關注外部新的攻擊手法及公司網 路及系統可能曝露的脆弱點,並於獲知相關威脅情資後,第一時間啟動評估及處置。為此本公同時 、
-
加入臺灣電腦網路危機處理暨協調中心 (TWCERT/CC) 、科學園區資安資訊分享與分析中心 (SP-ISAC) CISA 「資安長聯誼會」等資通安全相關組織,以透過即時的資通安全情資分享,評估資通安全風險 以及因應措施處置。
七、其他重要事項:無。
-235-
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日曜 HEYWOOD Advance
聯智能
山上
TEV II TEV Solar AC GES Solar
Rensselaer
同昱
倍利 KINECT KOLOA
Richmond
TSST
SEG
GES UK KAPAA
永周
SH4
昱成 建功 永梁 HANALEI
昇陽材料
ELEELE
DelSolar Singapore 大富發 ASSET THREE
中陽 聯彰
HONOKAWAI
新日光系 統開發 禧貳 MEGATWENTY
URE GES USA
新晶
N
WAIMEA
MEGANINETEE
欣晶
URE
GES UK
GES CANADA
NSP UK NSP Indygen
SHIMA'S
MEGATHIRTEEN
GES ME
NSP Germany
NSP BVI NSP HK
MEGATWELVE
URE NSP Hillsboro
)
日
NSP Park
31 NEVADA Industrial MEGAEIGHT
月
12 HEYWOOD
年
112
DelSolar Cayman Beryl MEGASIX
截至
( US JV2
DelSolar
USD1 MEGAFIVE
HK 旺能
DelSolar (吳江)
關係企業組織圖
1. Munisol
MEGATWO
UES RES
Gintech Thailand
一、關係企業相關資料:
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-236-
2. 公司與關係企業間之關係、相互持股比率、股份及實際投資金額
112 年 12 月 31 日 單位:新台幣仟元
| 投資股份 | 投資股份 | 投資股份 | 持有本公司 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 係企業公名 | 主營業目 | ||||
| 關司稱 | 要項 | 金額 | 股數(仟股) | 持股比例(%) | 股份數額 |
| Ultimate EnergySolution Limited | 投資公司 | 1,918,131 | 62,188 | 100.00% |
- |
| DelSolar Holding(Cayman)Ltd. | 投資公司 | 5,187,602 | 164,266 | 100.00% |
- |
| NSP Systems(BVI)Ltd. | 投資公司 | 164,294 | 2,301 | 100.00% |
- |
| GES Energy Middle East FZE | 太陽能相關業務 | 418,805 | 4 | 100.00% |
- |
| NSP UK HoldingLimited | 投資公司 | 28,165 | 580 | 100.00% |
- |
| 新日光系統開發股份有限公司 | 太陽能相關業務 | 144,200 | 14,420 | 100.00% |
- |
| 中陽光電股份有限公司 | 太陽能相關業務 | 24,121 | 3,500 | 100.00% |
- |
| DelSolar Holding Singapore Pte. Ltd. | 投資公司 | 29,743 | 1,250 | 100.00% |
- |
| 昇陽材料股份有限公司 | 太陽能相關業務 | 9,720 | 1,000 | 100.00% |
- |
| 昱成光能股份有限公司 | 電子零組件製造 | 1,857,049 | 54,805 | 99.9975% |
1,066仟股 |
| 永周有限公司 | 太陽能相關業務 | 59,000 | 0 | 100.00% |
- |
| General Energy Solutions UK Limited | 投資公司 | 2,747,371 | 89,133 | 100.00% |
- |
| TSST | 太陽能相關業務 | 417,692 | 97,701 | 42.12% |
|
| 倍利科技股份有限公司 | 電子零組件製造及銷售 | 114,084 | 7,789 | 21.22% |
- |
| 同昱能源科技股份有限公司 | 電子零組件製造 | 34,341 | 13,460 | 36.38% |
- |
| 山上能源股份有限公司 | 太陽能相關業務 | 20,100 | 2,010 | 100.00% |
- |
| 聯智能股份有限公司 | 電子零組件相關 | 2,100 | 210 | 100.00% |
- |
| 日曜能源股份有限公司 | 太陽能相關業務 | 30,000 | 9,000 | 30.00% |
- |
| Renewable EergySolution Limited | 投資公司 | 1,981,461 | 62,188 | 100.00% |
- |
| Gintech (Thailand) Limited | 太陽能相關業務 | 1,973,740 | 20,920 | 100.00% |
- |
| General EnergySolutions USA. Inc. | 投資公司 | 2,028,336 | 53,416 |
100.00% |
- |
| NSP GermanyGmbH | 太陽能相關業務 | 766 | 23 | 90.00% |
- |
| General EnergySolutions CANADA Inc. | 投資公司 | 188,436 | 5,540 | 100.00% |
- |
| MEGATWO | 太陽能相關業務 | 602,796 | 19,594 | 100.00% |
- |
| GES MEGAFIVE | 太陽能相關業務 | 19,542 | 635 | 100.00% |
- |
| GES MEGASIX | 太陽能相關業務 | 47,588 | 1,547 | 100.00% |
- |
| GES MEGAEIGHT | 太陽能相關業務 | 23,013 | 748 | 100.00% |
- |
| GES MEGATWELVE | 太陽能相關業務 | 5,155 | 168 | 100.00% |
- |
| GES MEGATHIRTEEN | 太陽能相關業務 | 61,530 | 2,000 | 100.00% |
- |
| GES MEGANINETEEN | 太陽能相關業務 | 4,066 | 132 | 100.00% |
- |
| GES MEGATWENTY | 太陽能相關業務 | 3,804 | 124 | 100.00% |
- |
| GES ASSET TWO | 太陽能相關業務 | 0 | 0 | 0.00% |
- |
| GES ASSET THREE LLC | 太陽能相關業務 | 87,338 | 2,839 | 100.00% |
- |
| SH4 Solar LLC | 太陽能相關業務 | 15,041 | 489 | 100.00% |
- |
| SchenectadySolar, LLC | 太陽能相關業務 | 0 | 0 | 0.00% |
- |
| SEG MI 57 LLC | 太陽能相關業務 | 24,612 | 800 | 100.00% |
- |
| Kinect Solar Fund 1, LLC | 太陽能相關業務 | 8,174 | 266 | 100.00% |
- |
| Heywood Solar PGS, LLC | 太陽能相關業務 | 54,454 | 0 | 45.00% |
- |
| TEV II, LLC | 太陽能相關業務 | 6,153 | 0.2 | 100.00% |
- |
| Munisol S.A. de C.V | 太陽能相關業務 | 578,680 | 353,508 | 100.00% |
- |
| GES ASSET Three Shima's, LLC | 太陽能相關業務 | 4,720 | 153 | 100.00% |
- |
| GES ASSET Three Waimea, LLC | 太陽能相關業務 | 16,197 | 526 | 100.00% |
- |
| GES ASSET Three Honokowai, LLC | 太陽能相關業務 | 12,871 | 418 | 100.00% |
- |
| GES ASSET Three Eleele, LLC | 太陽能相關業務 | 19,603 | 637 | 100.00% |
- |
| GES ASSET Three Hanalei, LLC | 太陽能相關業務 | 8,601 | 280 | 100.00% |
- |
| GES ASSET Three Kappa, LLC | 太陽能相關業務 | 23,408 | 761 | 100.00% |
- |
| GES ASSET Three Koloa, LLC | 太陽能相關業務 | 17,519 | 569 | 100.00% |
- |
| TEV Solar Alpha18 LLC | 太陽能相關業務 | 3,077 | 0.1 | 100.00% |
- |
| AC GES Solar 2018 LLC | 太陽能相關業務 | 605,272 | 0.1 | 66.19% |
- |
| Richmond 2 Solar Park, LLC | 太陽能相關業務 | 576,810 | 18,749 | 100.00% |
- |
| Rensselaer 2 Solar Park, LLC | 太陽能相關業務 | 295,114 | 9,593 | 100.00% |
- |
| Advance Solar Park, LLC | 太陽能相關業務 | 16,419 | 534 | 100.00% |
- |
-237-
| 投資股份 | 投資股份 | 投資股份 | 持有本公司 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 係企公 | 主 | ||||
| 關業司名稱 | 要營業項目 | 金額 | 股數(仟股) | 持股比例(%) | 股份數額 |
| NSP HK HoldingLimited | 太陽能相關業務 | 0 | 0 | 100.00% |
- |
| DelSolar (HK) Ltd. | 投資公司 | 3,851,778 | 125,200 | 100.00% |
- |
| DelSolar US Holdings(Delaware) | 投資公司 | 762,972 | 3 | 100.00% |
- |
| NspSystem Nevada HoldingCorp | 太陽能相關業務 | 157,671 | 5,125 | 100.00% |
- |
| URE NSP | 太陽能相關業務 | 15,383 | 500 | 100.00% |
- |
| NSP Indygen UK Ltd. | 太陽能相關業務 | 0 | 0 | 100.00% |
- |
| 建功能源股份有限公司 | 太陽能相關業務 | 1,000,100 | 100,010 | 100.00% |
- |
| 永梁有限公司 | 太陽能相關業務 | 1,000,000 | 100,000 | 80.06% |
- |
| 欣晶光電有限公司 | 太陽能相關業務 | 10,647 | 0 | 80.00% |
- |
| 新晶太陽能有限公司 | 太陽能相關業務 | 13,981 | 0 | 60.00% |
- |
| 禧貳股份有限公司 | 太陽能相關業務 | 20,000 | 2,000 | 100.00% |
- |
| 聯彰能源股份有限公司 | 太陽能相關業務 | 58,100 | 2,242 | 100.00% |
- |
| 大富發能源股份有限公司 | 太陽能相關業務 | 13,100 | 1,310 | 100.00% |
- |
| 旺能光電(吳江)有限公司 | 太陽能相關業務 | 3,691,800 | 0 | 100.00% |
- |
| Heywood Solar PGS, LLC | 太陽能相關業務 | 54,454 | 0 | 55.00% |
- |
| Industrial Park Drive Solar, LLC | 太陽能相關業務 | 95,372 | 0 | 100.00% |
- |
| Hillsboro Town Solar, LLC | 太陽能相關業務 | 57,292 | 0 | 100.00% |
- |
| USD1 Owner LLC | 太陽能相關業務 | 110,200 | 0 | 100.00% |
- |
| JV2 | 太陽能相關業務 | 25,535 | 0 | 67.00% |
- |
| Beryl Construction LLC | 太陽能相關業務 | 0 | 0 | 100.00% |
- |
-
依公司法 369-3 條推定為有控制與從屬關係者:同上表。
-
推定有控制與從屬關係之推定原因人員相關資料:請參閱第 2 項。
-
整體關係企業經營業務所涵蓋之行業:主要從事太陽能電池 、 模組製造及其相關之系統建置與開發。
-238-
6. 各關係企業董監事、總經理之姓名及其持股情形
| 112年12月31日 單位:仟股;% | 112年12月31日 單位:仟股;% | 112年12月31日 單位:仟股;% | 112年12月31日 單位:仟股;% | |
|---|---|---|---|---|
| 投資股份 | ||||
| 關係企業公司名稱 | 職稱 | 姓名 | 股數(仟股) | 持股比例 |
| Ultimate EnergySolution Limited | 董事 | 潘文輝 | 62,188 | 100.00% |
| DelSolar Holding (Cayman)Ltd. | 董事 | 洪傳獻、沈維鈞 | 164,266 | 100.00% |
| NSP Systems(BVI)Ltd. | 董事 | 洪傳獻、沈維鈞 | 2,301 | 100.00% |
| GES EnergyMiddle East FZE | 董事 | 黃柏瑞 | 4 | 100.00% |
| NSP UK HoldingLimited | 董事 | 洪傳獻、沈維鈞 | 580 | 100.00% |
| 新日光系統開發股份有限公司 | 董事長 | 聯合再生能源股份有限公司代表人:洪傳獻 | 14,420 | 100.00% |
| 中陽光電股份有限公司 | 董事長 | 聯合再生能源股份有限公司代表人:洪傳獻 | 3,500 | 100.00% |
| DelSolar HoldingSingapore Pte Ltd. | 董事 | 洪傳獻、沈維鈞、WEE CHOO PENG | 1,250 | 100.00% |
| 昇陽材料股份有限公司 | 董事長 | 聯合再生能源股份有限公司代表人:潘蕾蕾 | 1,000 | 100.00% |
| 董事長 | 聯合再生能源股份有限公司代表人:吳文輝 | |||
| 54,805 | 99.9975% | |||
| 昱成光能股份有限公司 | 董事 | 聯合再生能源股份有限公司代表人:潘文輝、施岑玫 | ||
| 監察人 | 潘蕾蕾 | 0 | 0.00% | |
| 董事長 | 聯合再生能源股份有限公司代表人:洪傳獻 | 24,900 | 19.94% |
|
| 股份公 | ||||
| 永梁有限司 | 監察人 | 潘蕾蕾 | 0 | 0.00% |
| 永周有限公司 | 董事長 | 聯合再生能源股份有限公司代表人:洪傳獻 | 0 | 100.00% |
| General EnergySolutions UK Limited | Director | 王琮瑋 | 89,133 | 100.00% |
| TS SOLARTECH SDN. BHD. | Director | 沈維鈞、許婷寧 | 97,701 | 42.12% |
| 山上能源股份有限公司 | 董事長 | 聯合再生能源股份有限公司代表人:潘文輝 | 2,010 | 100.00% |
| 聯智能股份有限公司 | 董事長 | 聯合再生能源股份有限公司代表人:吳文輝 | 210 | 100.00% |
| 董事長 | 聯合再生能源股份有限公司代表人:劉修宏 | 9,000 | 30.00% | |
| 董事 | 台灣人壽保險股份有限公司代表人:吳家昌 | 10,500 | 35.00% | |
| 公 | ||||
| 日曜能源股份有限司 | 董事 | 新光金國際創業投資股份有限公司代表人:吳宗霖 | 500 | 1.67% |
| 監察人 | 潘蕾蕾 | 0 | 0.00% | |
| Renewable EergySolution Limited | 董事 | 聯合再生能源股份有限公司代表人:潘文輝 | 62,188 | 100.00% |
| Gintech(Thailand)Limited | 董事 | 潘文輝、Pornchai Chotwatthanaphinyo | 20,920 | 100.00% |
| General EnergySolutions USA,Inc. | Manager | 洪傳獻、許婷寧、王琮瑋 | 53,416 | 100.00% |
| NSP GermanyGmbH | 董事 | 沈維鈞、Thomas Sandner、解鑑平 | 23 | 90.00% |
| General EnergySolutions CANADA,Inc. | Director | 陳榮哲、許婷寧、James | 5,540 | 100.00% |
| Mega Two,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 19,594 | 100.00% |
| GES MegaFive,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 635 | 100.00% |
| GES MegaSix,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 1,547 | 100.00% |
| GES MegaEight,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 748 | 100.00% |
| GES MegaTwelve,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 168 | 100.00% |
| GES MegaThirteen,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 2,000 | 100.00% |
| GES MegaNineteen,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 132 | 100.00% |
| GES MegaTwenty,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 124 | 100.00% |
| GES Asset Three,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 2,839 | 100.00% |
| Sh4 Solar LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 489 | 100.00% |
| SchenectadySolar,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 0 | 100.00% |
| SEG MI 57 LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 800 | 100.00% |
| Kinect Solar Fund 1,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 266 | 100.00% |
| TEV II,LLC | Manager | 王琮瑋、Albert Chen | 0.2 | 100.00% |
| Munisol S.A. de C.V. | Manager | 陳榮哲、許婷寧 | 353,508 | 100.00% |
| GES ASSET Three Shima's,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 153 | 100.00% |
| GES ASSET Three Waimea,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 526 | 100.00% |
| GES ASSET Three Honokowai,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 418 | 100.00% |
| GES ASSET Three Eleele,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 637 | 100.00% |
| GES ASSET Three Hanalei,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 280 | 100.00% |
| GES ASSET Three Kappa,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 761 | 100.00% |
| GES ASSET Three Koloa,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 569 | 100.00% |
| TEV Solar Alpha18 LLC | Manager | 王琮瑋 | 0.1 | 100.00% |
| AC GES Solar 2018 LLC | Manager | 王琮瑋 | 0.1 | 66.19% |
| Richmond 2 Solar Park,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 18,749 | 100.00% |
| Rensselaer 2 Solar Park,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 9,593 | 100.00% |
| Advance Solar Park,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 534 | 100.00% |
| NSP HK HoldingLimited | 董事 | 洪傳獻、沈維鈞 | 0 | 100.00% |
| DelSolar(HK)Ltd. | 董事 | 洪傳獻、沈維鈞 | 125,200 | 100.00% |
| DelSolar US Holdings(Delaware)Corp | 董事 | 洪傳獻、王琮瑋、許婷寧 | 3 | 100.00% |
| NSP System Nevada HoldingCorp | 董事 | 洪傳獻、王琮瑋、許婷寧 | 5,125 | 100.00% |
-239-
| 投資股份 | 投資股份 | |||
|---|---|---|---|---|
| 關係企業公司名稱 | 職稱 | 姓名 | 股數(仟股) | 持股比例 |
| URE NSP | 董事 | 洪傳獻、許婷寧 | 500 | 100.00% |
| NSP Indygen UK Ltd. | 董事 | 王琮瑋 | 0 | 100.00% |
| 董事 | 新光系發股份限公表人:劉修宏 | |||
| 欣晶光電有限公司 | 長 | 日統開有司代 | 0 | 80.00% |
| : | ||||
| 董事 | 新日光系統開發股份有限公司代表人潘蕾蕾、許婷寧 | |||
| 董事長 | 新日光系統開發股份有限公司代表人:劉修宏 | |||
| 0 | 60.00% | |||
| 新晶太陽能有限公司 | 董事 | 新日光系統開發股份有限公司代表人:潘蕾蕾 | ||
| 董事 | 新晶光電股份有限公司代表人:資三德 | 0 | 40.00% | |
| 禧貳股份有限公司 | 董事長 | 新日光系統開發股份有限公司代表人:洪傳獻 | 2,000 | 100.00% |
| 聯彰能源股份有限公司 | 董事長 | 新日光系統開發股份有限公司代表人:許婷寧 | 2,242 | 100.00% |
| 大富發能源股份有限公司 | 董事長 | 新日光系統開發股份有限公司代表人:闕壯鈞 | 1,310 | 100.00% |
| 董事長 | 沈維鈞 | |||
| 吳公 | 0 | 100.00% | ||
| 旺能光電(江)有限司 | ||||
| 監察人 | 許婷寧 | |||
| Heywood Solar PGS,LLC | Director | 王琮瑋、許婷寧 | 0 | 45.00% |
| Industrial Park Drive Solar,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 0 | 100.00% |
| Hillsboro Town Solar,LLC | Manager | 王琮瑋、許婷寧 | 0 | 100.00% |
| USD1 Owner LLC | Manager | John Chang 、StanleyChin | 0 | 100.00% |
| Beryl Construction LLC | Manager | John Chang、StanleyChin | 0 | 100.00% |
-240-
7. 各關係企業營運概況:
112 年 12 月 31 日單位:仟元
| 關係企業名稱 | 記帳 幣別 |
資本額 | 資產總額 | 負債總額 | 淨值 | 營業收入 | 營業損益 | 本期稅後 (損)益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| UES | USD | 62,188 | 31,361 | 0 | 31,361 | 0 | 0 |
2,102 |
| DelSolar Cayman | USD | 164,266 | 994 | 11 | 983 | 0 | 0 |
(18,573) |
| NSP BVI | USD | 2,301 | 3,833 | 0 | 3,833 | 0 | (2) |
1 |
| GES ME | USD | 12,200 | 19,300 | 21,395 | (2,094) | 1,685 | 144 |
144 |
| 新日光系統開發公司 | TWD | 144,200 | 257,541 | 234,063 | 23,478 | 317,302 | (63,006) |
(59,857) |
| NSP UK | GBP | 580 | 1,331 | 0 | 1,331 | 0 | (11) |
(149) |
| 中陽公司 | TWD | 35,000 | 138,306 | 104,974 | 33,332 | 1,102 | (1,570) |
(1,461) |
| DelSolar Singapore | USD | 1,250 | 564 | 0 | 564 | 0 | (7) |
0 |
| 昇陽材料 | TWD | 10,000 | 10,049 | 1 | 10,048 | 0 | (13) |
101 |
| 昱成公司 | TWD | 548,066 | 2,737,414 | 2,457,049 | 280,365 | 197,527 | (250,512) |
(250,693) |
| TSST | MYR | 241,955 | 124,801 | 26,122 | 98,679 | 10,603 | 4,088 |
3,133 |
| 倍利公司 | TWD | 367,008 | 502,082 | 106,851 | 395,231 | 343,513 | 10,528 |
6,240 |
| 同昱公司 | TWD | 370,000 | 440,117 | 503,319 | (63,202) | 992,600 | 6,627 |
9,535 |
| RES | USD | 62,188 | 31,361 | 0 | 31,361 | 0 | (1) |
2,102 |
| Gintech(Thailand) | THB | 2,091,970 | 1,754,885 | 693,086 | 1,061,799 | 2,209,448 | 69,009 |
72,739 |
| 永梁公司 | TWD | 1,249,000 | 3,160,767 | 1,885,808 | 1,274,959 | 221,791 | 51,421 |
20,028 |
| 永周公司 | TWD | 6,500 | 44,996 | 48,560 | (3,564) | 196 | (3,787) |
(4,659) |
| GES UK | USD | 89,133 | 11,748 | 19 | 11,728 | 0 | (43) |
(32,465) |
| GES USA | USD | 65,930 | 18,551 | 10,661 | 7,890 | (254) | (868) | (31,867) |
| GES CANADA | USD | 6,125 | 70 | 0 | 70 | 0 | (4) |
(26) |
| MEGATWO | USD | 19,594 | (19,272) | 1,463 | (20,735) | 0 | 10,839 |
(29,155) |
| MEGAFIVE | USD | 635 | 1,048 | 346 | 702 | 214 | 70 |
61 |
| MEGASIX | USD | 1,547 | 290 | 33 | 257 | 106 | 75 |
66 |
| MEGAEIGHT | USD | 748 | 381 | 185 | 196 | 70 | 32 |
31 |
| MEGATWELVE | USD | 168 | 276 | 250 | 27 | 44 | 10 |
10 |
| MEGATHIRTEEN | USD | 2,000 | 3,121 | 1,063 | 2,058 | 235 | 68 |
68 |
| MEGASIXTEEN | USD | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (60) |
(1,075) |
| MEGANINETEEN | USD | 132 | 192 | 266 | (75) | 25 | 10 |
9 |
| MEGATWENTY | USD | 124 | 390 | 275 | 115 | 47 | 23 |
22 |
| ASSET TWO | USD | 0 | 0 | 13 | (13) | 0 | 0 |
(1) |
| ASSET THREE | USD | 2,839 | 2,933 | 2,267 | 666 | 0 | 0 |
90 |
| SH4 | USD | 489 | 268 | 0 | 268 | 45 | 9 |
8 |
| Schenectady | USD | 0 | 418 | 1,148 | (730) | 0 | (6) |
(6) |
| HEYWOOD | USD | 0 | 739 | 1,062 | (324) | 0 | (2,944) |
(2,944) |
| SEG | USD | 800 | 510 | 60 | 450 | 62 | 22 |
22 |
| KINECT | USD | 266 | 634 | 261 | 374 | 64 | 12 |
12 |
| TEV II | USD | 200 | 11,976 | 16,765 | (4,790) | 0 | 311 |
(278) |
| MUNISOL | MXN | 353,508 | 213,798 | 554,086 | (340,289) | 0 | (708,181) |
(708,343) |
| SHIMA'S | USD | 153 | 181 | 218 | (37) | 20 | 6 |
6 |
| WAIMEA | USD | 526 | 700 | 223 | 477 | 74 | 18 |
18 |
| HONOKAWAI | USD | 348 | 806 | 355 | 452 | 88 | 26 |
26 |
| ELEELE | USD | 637 | 838 | 274 | 564 | 97 | 28 |
28 |
| HANALEI | USD | 280 | 272 | 222 | 50 | 22 | (6) |
(6) |
| KAPAA | USD | 761 | 881 | 405 | 476 | 51 | (28) |
(28) |
| KOLOA | USD | 569 | 671 | 269 | 403 | 108 | 48 |
48 |
| GES AC | USD | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
(570) |
| ANDERSON N. | USD | 0 | 0 | 0 | 0 | 412 | (198) |
(570) |
| ANDERSON S. | USD | 0 | 0 | 0 | 0 | 329 | (189) |
(198) |
| Flora | USD | 0 | 0 | 0 | 0 | 61 | (28) |
(189) |
| Greenfield | USD | 0 | 0 | 0 | 0 | 251 | (139) |
(28) |
| Spiceland | USD | 0 | 0 | 0 | 0 | 42 | (17) |
(139) |
| TEV Solar | USD | 100 | 19,734 | 19,645 | 89 | 0 | 0 |
(17) |
| AC GES Solar | USD | 28,356 | 28,480 | 668 | 27,812 | 0 | (35) |
(2) |
-241-
| 關係企業名稱 | 記帳 幣別 |
資本額 | 資產總額 | 負債總額 | 淨值 | 營業收入 | 營業損益 | 本期稅後 (損)益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Richmond | USD | 18,749 | 18,412 | 0 | 18,412 | 769 | (144) |
(161) |
| Rensselaer | USD | 9,593 | 9,540 | 0 | 9,540 | 446 | (10) |
(115) |
| Advance | USD | 534 | 530 | 2 | 527 | 24 | (1) |
(10) |
| DelSolar HK | USD | 125,200 | 7,312 | 2 | 7,310 | 0 | (4) |
(1) |
| DelSolar US | USD | 24,800 | (279) | 14,767 | (15,046) | 0 | (652) |
(16,515) |
| NSP NEVADA | USD | 14,265 | 8,469 | 263 | 8,206 | 0 | 0 |
(2,345) |
| URE NSP | USD | 500 | 1,921 | 1,400 | 521 | 0 | (1) |
5 |
| NSP Germany | EUR | 25 | 38 | 12 | 26 | 0 | 3 |
0 |
| NSP Indygen | GBP | 0 | 294 | 0 | 294 | 0 | (97) |
(97) |
| 欣晶公司 | TWD | 13,309 | 35,286 | 20,598 | 14,689 | 4,545 | 1,394 |
677 |
| 新晶公司 | TWD | 23,302 | 60,364 | 32,947 | 27,417 | 9,530 | 4,166 |
2,631 |
| 禧貳公司 | TWD | 20,000 | 21,439 | 1,054 | 20,385 | 2,555 | 433 |
373 |
| 旺能(吳江)公司 | RMB | 810,211 | 50,422 | 1,584 | 48,838 | 0 | (2,141) |
1,998 |
| Industrial Park | USD | 3,100 | 1,144 | 480 | 664 | 46 | (107) |
(370) |
| Hillsboro | USD | 1,862 | 334 | 253 | 81 | 0 | (41) |
(653) |
| CFR | USD | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (5) |
(5) |
| USD1 | USD | 3,582 | 3,819 | 13 | 3,806 | 0 | 0 |
(610) |
| JV2 | USD | 830 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
0 |
| Beryl | USD | 0 | 76 | 20,654 | (20,579) | 0 | (6,158) |
(15,250) |
| DevCo One | USD | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
0 |
| DevCo Two | USD | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
0 |
| 山上公司 | TWD | 20,100 | 1,162 | 3,990 | (2,828) | 0 | (19,859) |
(19,852) |
| 建功公司 | TWD | 1,000,100 | 1,036,104 | 30 | 1,036,074 | 0 | (169) |
15,236 |
| 聯智能 | TWD | 2,100 | 583 | 0 | 583 | 0 | 0 |
3 |
| 聯彰公司 | TWD | 22,424 | 22,402 | 40 | 22,362 | 0 | (77) |
(62) |
| 大富發公司 | TWD | 13,100 | 519 | 0 | 519 | 0 | (30) |
(26) |
| 日曜公司 | TWD | 300,000 | 311,271 | 80 | 311,191 | 0 | (2,216) |
9,810 |
關係企業合併財務報表聲明書
本公司民國 112 年度(自 112 年 1 月 1 日至 112 年 12 月 31 日止)依「關係企業合併營業報告書關係企業 合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報告之公司與依國際會計準則第 27 號應納 入編製母子公司合併財務報告之公司均相同,且關係企業合併財務報告所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併 財務報告中均已揭露,爰不再另行編製關係企業合併財務報告。
特此聲明
公司名稱:聯合再生能源股份有限公司
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-242-
二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形:
| 項 目 |
民國(下同)107年度第一次私募有價證券 發行日期(股票發放日):107 年11 月16日/股數:334,291,702 股 |
民國(下同)107年度第一次私募有價證券 發行日期(股票發放日):107 年11 月16日/股數:334,291,702 股 |
民國(下同)107年度第一次私募有價證券 發行日期(股票發放日):107 年11 月16日/股數:334,291,702 股 |
民國(下同)107年度第一次私募有價證券 發行日期(股票發放日):107 年11 月16日/股數:334,291,702 股 |
民國(下同)107年度第一次私募有價證券 發行日期(股票發放日):107 年11 月16日/股數:334,291,702 股 |
|---|---|---|---|---|---|
| 私募有價證券種類 | 普通股 | ||||
| 股東會通過日期與數額 | 107年3月28日107年第一次股東臨時會通過於不超過380,000,000股額度內辦理私募股份,得於107 年第一次股東臨時會決議日起一年內一次或分次辦理。 |
||||
| 價格訂定之依據及合理性 | 本公司107年3月28日第一次股東臨時會通過之定價原則,以107年10月1日為定價日之下列兩基 準計算價格較高者(下稱「參考價格」)之八成訂定之: (1)定價日前1、3、5個營業日計算之普通股收盤價簡單算術平均數分別為新臺幣(下同)10.5元、10.4 元、10.44元,較低者為10.4元,或 (2)定價日前30個營業日之普通股收盤價簡單算術平均數為9.57元; 依規定以較高者-定價日前1、3、5個營業日計算之普通股收盤價簡單算術平均數之較低者10.4元 為參考價格,經綜合考量後,將私募價格訂為參考價格之80%,即為8.32 元,募集金額為 2,781,306,962元。 考量證券交易法對私募有價證券有三年轉讓限制,並對應募人資格亦加以規範,在有利於公司未來營 運及考量對股東權益之影響,與應募人之認同下,上述私募價格之訂定應屬合理。 |
||||
| 特定人選擇之方式 | 符合證券交易法第43 條之6 規定及相關函令之資格條件,以及對公司營運相當瞭解且有利於公司未 來之營運者為限。 |
||||
| 辦理私募之必要理由 | 考量目前資本市場狀況及為掌握募集資本之便利性、時效性及發行成本等因素,以便於最短期限內取 得所需之資金,故以私募方式辦理籌資。 |
||||
| 價款繳納完成日期 | 107年10月15日 | ||||
| 應募人資料 | 私募對象 | 資格條件 | 認購數量(股) | 與公司關係 | 參與公司經營情形 |
| 行政院國家發展基金管理會 | 符合證券交易 法第43-6條第1 項第2 款 |
167,145,851 | 無 | 無 | |
| 耀華玻璃股份有限公司管理 委員會 |
符合證券交易 法第43-6條第1 項第2 款 |
167,145,851 | 無 | 無 | |
| 實際認購(或轉換)價格 | 每股8.32元 | ||||
| 實際認購(或轉換)價格與參考價格差異 | 本次私募股票之每股認購價格為8.32元,為參考價格10.4元之80%。 | ||||
| 辦理私募對股東權益影響 (如:造成累積虧損增加…) |
由於實際私募價格低於面額,與面額之差額將產生帳面上之累積虧損,將視公司未來營運狀況彌補 之。另公司於增資效益顯現後,財務結構將有所改善,有利公司穩定長遠發展,對股東權益將有正面 助益。 |
||||
| 私募資金運用情形及計畫執行進度 | 私募資金預計用於投資高效能產品並擴充產能、取得模組產能、投資系統業務與相關新事業、及/或 支應其他因應本公司長期發展之資金需求,以期提升本公司之企業競爭力及獲利能力,有助於本公司 未來營運穩定成長,對股東權益有其正面助益。 截至112 年12 月31日止,本次私募資金已動支2,787,612 仟元。 |
||||
| 私募效益顯現情形 | 提升本公司之企業競爭力及獲利能力,有助於本公司未來營運穩定成長,對股東權益應有其正面助益。 |
三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形:
| 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: | 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: | 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: | 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: | 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: | 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: | 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: | 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: | 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: | 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: | 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: | 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | |||||||||||
| 子公司名稱 | 實收 資本額 |
資金 來源 |
本公司 持股比例 |
取得 或處份 日期 |
取得股數 及金額 |
處份 股數 及金 額 |
投資 損益 |
截至年報刊 印日止子公 司持有本公 司股數及金 額 |
設定 質權 情形 |
本公司為 子公司背 書保證金 額 |
本公司 貸與子 公司金 額 |
| 昱成光能股 份有限公司 |
$548,066 | 自有 資金 |
99.9975% | 100/08~ 101/04 |
累計取得 昱晶1,355 仟股 |
- | - | 1,066仟股 $548,053 |
有 | - | - |
四、其他必要補充說明事項:無。
- 五、最近年度及截至年報刊印日止,如發生證交法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大 影響之事項:無。
-243-