UPC — Interim / Quarterly Report 2025

May 13, 2025

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合併現金流量表

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國114年第1季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 114年01月01日至114年03月31日 | 113年01月01日至113年03月31日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | -278,949 | -1,063,157 |
| 本期稅前淨利（淨損） | -278,949 | -1,063,157 |
| 折舊費用 | 453,880 | 445,020 |
| 攤銷費用 | 37,250 | 47,549 |
| 預期信用減損損失（利益）數∕呆帳費用提列（轉列收入）數 | -1,560 | 1,251 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | -59 | -22 |
| 利息費用 | 119,097 | 124,145 |
| 利息收入 | -13,501 | -17,834 |
| 股利收入 | -10,544 | -140,783 |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 1,040 | 0 |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | -76 | -62 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | -291 | 382 |
| 非金融資產減損損失 | 0 | 726,714 |
| 非金融資產減損迴轉利益 | -132,612 | 0 |
| 其他項目 | -4,686 | -3,238 |
| 收益費損項目合計 | 447,938 | 1,183,122 |
| 應收票據（增加）減少 | 59,301 | -189,918 |
| 應收帳款（增加）減少 | 368,432 | -101,441 |
| 其他應收款（增加）減少 | -6,155 | 104,275 |
| 其他應收款－關係人（增加）減少 | 165 | -129,766 |
| 存貨（增加）減少 | -801,585 | -4,301,826 |
| 其他流動資產（增加）減少 | 28,864 | 77,121 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | -350,978 | -4,541,555 |
| 應付票據增加（減少） | -85,010 | -996 |
| 應付帳款增加（減少） | -698,411 | 1,190,193 |
| 其他應付款增加（減少） | -47,508 | -107,610 |
| 負債準備增加（減少） | 11,419 | 7,157 |
| 其他流動負債增加（減少） | -209,014 | 56,447 |
| 淨確定福利負債增加(減少) | 616 | -10,042 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -1,027,908 | 1,135,149 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | -1,378,886 | -3,406,406 |
| 調整項目合計 | -930,948 | -2,223,284 |
| 營運產生之現金流入（流出） | -1,209,897 | -3,286,441 |
| 收取之利息 | 18,625 | 16,547 |
| 退還（支付）之所得稅 | -49,659 | -54,520 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | -1,240,931 | -3,324,414 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | -69,499 | -25,000 |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 26,209 |
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | -81 | -110,789 |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 100,000 | 299,099 |
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | -15,800 | 0 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -233,462 | -345,977 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 2,761 | 260 |
| 存出保證金增加 | -37,682 | -3,497 |
| 存出保證金減少 | 20,220 | 3,323 |
| 取得無形資產 | -1,447 | -2,875 |
| 其他非流動資產增加 | -8,884 | -11,873 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -243,874 | -171,120 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款增加 | 19,194,582 | 20,456,911 |
| 短期借款減少 | -19,351,057 | -18,112,766 |
| 舉借長期借款 | 18,441,136 | 18,652,533 |
| 償還長期借款 | -18,114,336 | -17,809,883 |
| 存入保證金增加 | 0 | 2 |
| 存入保證金減少 | -6 | 0 |
| 租賃本金償還 | -3,335 | -3,613 |
| 員工執行認股權 | 3,655 | 10,744 |
| 支付之利息 | -101,675 | -108,387 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 68,964 | 3,085,541 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 52,218 | 626,678 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | -1,363,623 | 216,685 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 4,862,588 | 3,209,524 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 3,498,965 | 3,426,209 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 3,498,965 | 3,426,209 |