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UPC AGM Information 2026
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AGM Information
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| 開會議程 | 2 | |
|---|---|---|
| 報告事項 | 3 | |
| 承認事項 | 5 | |
| 臨時動議 | 6 |
| 附件一:營業報告書 | 7 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 附件二:審計委員會查核報告書 9 | ||||||||||||||||
| 附件三:財務報表 10 |
| 附錄一:股東會議事規則 31 | ||
|---|---|---|
| 附錄二:公司章程 39 | ||
| 附錄三:董事持股情形 44 |
聯成化學科技股份有限公司 115 年股東常會議程
開會時間:中華民國 115 年 5 月 26 日(星期二)上午 9 時正。 開會地點:台北市南港區南港路 1 段 209 號 1 樓。
召開方式:視訊輔助股東會(採實體股東會並以視訊輔助方式召開)
視訊會議平台:臺灣集中保管結算所股份有限公司股東會視訊會議 平台(網址:https://stockservices.tdcc.com.tw)
一、 主席致詞
二、 報告事項:
(一)114年度營業報告。
(二)審計委員會查核報告。
(三)113年度資本公積發放現金執行情形報告。
(四)114年度資本公積擬發放現金報告。
三、 承認事項:
(一)承認 114 年度營業報告書及財務報表案。
(二)承認 114 年度虧損撥補案。
四、 臨時動議
五、 散會
2
二、報告事項
一、 本公司 114 年度營業報告,敬請 鑑察。 說明: 請參閱本議事手冊第 7~8 頁附件一。
二、 審計委員會查核 114 年度決算表冊報告,敬請 鑑察。 說明: 請參閱本議事手冊第 9 頁附件二。
- 三、 113 年度資本公積發放現金執行情形報告,敬請 鑑察。 說明:
- 一、 依公司法第 241 條及本公司章程第 28 條之 1 規定,本公司已於 114 年度股東會通過承認 113 年度虧損撥補案。
- 二、 本案業經 114 年 6 月 2 日董事會議決通過配發資本公積發放現金 新台幣 199,412,191 元,每股配發現金 0.15 元(因員工認股權憑 證行使認購普通股致有權參與分派之股數變動,故調整配息率為 每股配發新台幣 0.14996897 元),嗣於 114 年 7 月 23 日發放完成。
四、 114 年度資本公積擬發放現金,敬請 鑑察。
說明:
- 一、 依公司法第 241 條及本公司章程第 28 條之 1 規定,本公司擬於經 股東會通過承認 114 年度虧損撥補案後,將「超過票面金額發行 股票所得溢額」之資本公積新台幣 1,115,775,842 元中提撥新台 幣 133,084,610 元配發予股東,按配發基準日股東名簿記載之股 東持股比例配發現金,每股配發新台幣 0.1 元。
- 二、 本次資本公積配發現金新台幣 133,084,610 元,係按本公司截至 115 年 2 月 28 日有權參與配發總股數 1,330,846,107 股估算而得。 分派現金計算至元為止,元以下捨去,分配未滿一元之畸零款合 計總數,擬列入本公司之其他收入。
- 三、 嗣後如因本公司流通在外股份數額變動,致每股分配比例因此發 生變動時,擬授權董事長全權處理相關事宜。
第一案 【董事會提】
案由: 本公司 114 年度營業報告書及財務報表,敬請 承認。
說明:
一、本公司 114 年度營業報告書暨經會計師查核之財務報表,業經送請審 計委員會查核完竣,有關資料請參閱本議事手冊第 78 頁附件一、第 9 頁附件二及第 1030 頁附件三。
二、敬請 承認。
決議:
案由: 本公司 114 年度虧損撥補案,敬請 承認。 說明:
一、 本公司 114 年度虧損撥補表擬議如下:
聯成化學科技股份有限公司
114 年度虧損撥補表
單位:新台幣元
| 項目 | 金額 | |
|---|---|---|
| 期初未分配盈餘 | 0 | |
| (一) 減:本年度稅後淨損 | (1,553,532,620) | |
| 加: 採用權益法之投資調整保留 盈餘 |
221,986,499 | |
| 加:確定福利計畫再衡量數認列 於保留盈餘 |
1,926,192 | |
| 本期稅後淨損加計本期稅後淨損以外項 目計入當年度未分配盈餘之數額 |
(1,329,619,929) | |
| 本期待彌補虧損 | (1,329,619,929) | |
| (二) 以法定盈餘公積彌補虧損 | 1,329,619,929 | |
| 期末待彌補虧損 | 0 |
二、敬請 承認
決議:
四、臨時動議
五、散會
附件一
聯成化學科技股份有限公司
營 業 報 告 書
過去一年,全球經濟與市場秩序在多重變數影響下持續震盪,地緣政治風險反覆升溫, 使油價、運費與交期等波動更難預測,以致供應鏈與物流的不確定性成為產業的新常態。此 外,美國頻繁調整貿易及關稅措施,迫使企業須於更短週期內重新評估市場布局與成本結構。
另一方面,中國大陸仍處於經濟結構調整階段,房地產修復、內需回溫與投資信心的變 化牽動著景氣動能,外部貿易環境的不確定亦加深企業觀望情緒。與此同時,法規層面亦有 所調整,如去年底頒佈的「優先控制化學品名錄」,即是針對化學品種類進行規範。據國際 貨幣基金(IMF)指出,中國大陸後續政策重點,更偏向支持消費、促進經濟再平衡,以降 低通縮壓力並強化復甦持久性。在產業端,化工業仍面臨著供需失衡與價格競爭壓力,市場 需求與產品流向易受關稅、能源及物流波動影響,對企業之風險控管與營運韌性形成考驗。
本公司秉持著「誠、穩健、務實」的企業精神,審慎應對國際情勢與總體經濟之變化, 經營團隊亦全力以赴,針對市場的變化,進行資源整合與配置,雖仍呈現虧損,惟 114 年 整體經營情況較前一年度已有改善。
一、 114 年度營運成果與管理實績
114 年度,本公司合併營收達 587 億 6 仟 6 佰萬元,受市場價格競爭與原物料成本影響, 稅後淨損 15 億 5 仟 4 佰萬元,每股虧損 1.17 元。在產銷方面,集團總產量為 243 萬噸,相 較前一年度成長 3%;總銷量為 198 萬噸,其中可塑劑與酸酐等產品較上年度增加 5%,PVC 則因原料供應緊缺,以及集團策略上,以維持損益平衡為目標,而採取低負荷生產模式。
在管理方面,本公司於本年度完成多項精進措施,將過去的經驗轉化成具體的制度,決 策模式除主觀判斷外,亦納入量化資訊等客觀要素。在研發上,爭取到產發署的支持,聯合 五間重點企業,著手低碳綠色可塑劑材料技術的開發與應用;在資訊上,推動數位化管理, 包括採用多種數位工具與平台作為決策工具;在安環管理方面,於關鍵設備加裝溫度、震動 等感測器,並以 AI 分析相關數據,強化工廠設備的預防性保養機制;在人資上,啟動人員輪 調,讓同仁能跨事業單位合作與發展;在業務上,著手產業與應用別的梳理,以全面進行客 戶盤點,使團隊中的產業專家得以聚焦管理產業中的關鍵客戶。
儘管外部環境挑戰嚴峻,本公司透過強化各管理功能、提升運營效率及調整產品組合, 以維持產銷穩定。
二、 115 年度營運展望與策略布局
展望 115 年,面對充滿不確定性的環境,地緣政治風險與挑戰已成為常態,中美的貿易 摩擦、中東的政治局勢以及中國大陸的經濟狀況,仍帶來一定的挑戰與機會。本公司秉持著 穩健務實的成長策略,持續優化研發、採購、業務、行銷、資安與人資等管理功能,以維持 公司競爭力。具體措施如下:
1. 以市場為本的研發方向
除了社會大眾對低碳、環保等領域逐漸升高的要求,世界各國也陸續頒布相關政策, 聯成積極地構築堅固的研發護城河,以應對外部環境的變化,例如提供客戶「配方+ 法規」一站式的諮詢服務,以及培養低碳、生物基與回收型可塑劑的供應鏈。
2. 保持策略彈性的供應
多年來,聯成與原料供應商都保持著緊密合作的夥伴關係,為因應總體經濟與消費市 場的不確定性,聯成持續調整原料採購中合約與現貨的比例,在降低風險與維持彈性 中,取得策略平衡。
3. 三重擠壓與三個機會
在業務銷售上,整個產業面臨著三重擠壓,日益嚴格之法規與永續要求,加上產能過 剩常態化,導致產品價格競爭加劇,並促使部分產品朝高價值鏈發展,這些都不同程 度地影響著既有企業的經營與銷售方向,而價值鏈的移動,也帶來了三個機會,即醫 療、新能源車用以及 AI 基礎設施。
4. 各式行銷活動開拓海外市場
海外市場,是聯成國際佈局中重要的一環,跨國採購、生產與銷售的模式,使集團在 國際競爭中維持一定的優勢。以印度市場的經營為例,聯成長久在南亞大陸耕耘,而 今年,正逢印度三年一次的塑橡膠工業展,我們除了組團參展,也在展場中設置自己 的攤位,透過預先準備的行銷素材與最新建立的數位平台,吸引了眾多當地廠商的關 注。
5. 資料彙集成資訊,資訊梳理成知識,而知識積累成智慧
數位化管理為聯成維持競爭力之重要策略之一,除了持續在安環等領域的發展,集團 各功能單位更是競相優化各自的資訊流,再透過資訊功能作為後盾,完整地架構了屬 於聯成的知識庫,除了承載多年的經驗之外,也結合時下的 AI 功能,活化人力以從事 更高附加價值的活動。
6. 人才是集團的重點資產
人才為公司永續發展之核心資產,透過共識文化的形塑、組織效能的優化、人才動力 的驅策以及領導團隊的賦能這四大支柱,共同擘劃聯成的人力資本,成為公司守住基 業、拓展市場的堅實力量。
面對大環境的困難與挑戰,本公司緊密關注國際情勢與總體經濟環境的變化,驅策各功 能單位,保持策略彈性,並以積極而穩健的態度,應對動盪而多變的市場,攜手策略夥伴與 股東們,在逆境中尋找不同出口。
敬祝 各位身體健康,萬事如意!
附件二
聯成化學科技股份有限公司
審計委員會查核報告書
董事會編送本公司 114 年度(114 年 1 月 1 日至 114 年 12 月 31 日)財 務報表,業經勤業眾信聯合會計師事務所劉建良、王儀雯二位會計師 查核竣事,連同 114 年度營業報告書及虧損撥補表,經本審計委員會 查核後認為符合公司法等相關法令,爰依證券交易法第 14 條之 4 及公 司法第 219 條之規定,備具報告書,敬請鑑察。
此致
聯成化學科技股份有限公司 115 年股東常會
聯成化學科技股份有限公司 審計委員會召集人:潘文炎
中 華 民 國 115 年 3 月 6 日
附件三
聯成化學 科技股 份有限 公司 公鑒:
查 核意見
聯成 化學科 技股份 有限公 司 及其 子 公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日 之合併資 產負債 表,暨 民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜 合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表,以及合併財務報表附註(包 括重大會 計政策 彙總), 業經本 會計師 查 核竣事。
會 計師查 核報 告
依本會計師之意見,上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報 導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達聯成化學科技 股份有限 公司 及 其子公 司民 國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併財 務狀況 , 暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財 務績效 及合併 現金流 量。
查 核意見 之基 礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核 工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段 進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道 德規範,與聯成化學科技股份有限公司及其子公司保持超然獨立,並履行該 規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示 查核意見 之基礎 。
關 鍵查核 事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷, 對 聯成化學科技股份有限公 司及其子 公司民國 114 年度合併 財務報 表之查核 最為重 要之事 項。該 等事項 已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並 不對該等 事項單 獨表示 意見。
茲對 聯成化 學科技 股份有 限公司 及 其子公司 民國 114 年度合併財務 報表 之關鍵查 核事項 敘明如 下:
營業收入 之認列
聯成化學科技股份有限公司及其子公司主要營收來自於可塑劑之銷售, 該收入之認列對財務報表之影響重大,考量中國大陸市場及風險等因素,以 及 聯成集團在中國大陸 地 區 之 銷 貨 收 入 係 仰 賴 人 工 檢 視 相 關 憑 證 以 決 定 收 入 認列與否。因此,將中國大陸 地 區 收 入 之 真 實 性 , 列 為 關 鍵 查 核 事 項 。 本 會 計師除評估及測試該等營業收入之相關內部控制制度外,抽核相關交易紀錄 及憑證以確定交易實際發生,並確認該等營業收入之認列是否依規定辦理。 有關收入 認列之 會計政 策參閱 合併財 務 報表附註 四之 (十四)。
其 他事項
聯成 化學科 技股份 有限公 司業已 編 製民國 114 及 113 年度 之個體 財 務報 表,並經 本會計 師出具 無保留 意見之 查 核報告在 案,備 供參考 。
管 理階層 與治 理單位 對合併 財務 報表之責 任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理 委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公 告編製允當表達之合併財務報表,且維持與合併財務報表編製有關之必要內 部控制, 以確保 合併財 務報表 未存有 導 因於舞弊 或錯誤 之重大 不實 表 達。
於編製合併財務報表時,管理階層之責任亦包括評估聯成化學科技股份 有限公司及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計 基礎之採用,除非管理階層意圖清算 聯 成 化 學 科 技 股 份 有 限 公 司 及其子公司 或停止營 業,或 除清算 或停業 外別無 實 際可行之 其他方 案。
聯成化學科技股份有限公司 及 其 子 公 司 之治理單位(含審計委員會)負 有監督財 務報導 流程之 責任。
會 計師查 核合 併財務 報表之 責任
本會計師查核合併財務報表之目的,係對合併財務報表整體是否存有導 因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信 係高度確信,惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報 表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個 別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策,則 被認為具 有重大 性。
本會計師依照審計準則查核時,運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦 執行下列 工作:
-
- 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯 誤者。
-
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查 核程序,惟其目的非對 聯 成 化 學 科 技 股 份 有 限 公 司 及其子公司內部控制 之有效性 表示意 見。
-
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露 之合理性 。
-
- 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以 及 使 聯成化學科技股份有限公司 及 其 子 公 司 繼 續 經 營 之 能 力 可 能 產 生 重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若 認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒合併財 務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當 時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證 據為基礎。惟未來事件或情況可能導致聯成化學科技股份有限公司及其 子公司不 再具有 繼續經 營之能 力。
-
- 評估合併財務報表(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及合 併財務報 表是否 允當表 達相關 交易及 事 件。
-
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併 財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行, 並負責形 成集團 查核意 見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及 重大查核 發現( 包括於 查核過 程中所 辨 認之內部 控制顯 著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可 能被認為 會影響 會計師 獨立性 之關係 及 其他事項 (包括 相關防 護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定 對 聯成化學科技股份有限公 司及其子 公司民 國 114 年度合併 財務報 表查核之 關鍵查 核事項 。本會 計師於 查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見 情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通 所產生之 負面影 響大於 所增進 之公眾 利 益。
勤業眾信 聯合會 計師事 務所
會 計 師 劉建良 會 計 師 王儀雯
金融監督管理委員會核准文號 金管證 審字第 1000028068 號
金融監督管理委員會核准文號 金管證 審字第 0980032818 號
中 華 民 國 115 年 3 月 6 日
單位:新台幣仟元
| 碼 資 代 金 % 金 % 流動資產 現金及約當現金(附註六) 1100 \$ 3,174,614 6 \$ 4,862,588 9 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產(附註七) 1120 769,768 1 1,080,489 2 1136 按攤銷後成本衡量之金融資產(附註八) 334,570 1 138,475 - 1150 應收票據(附註九及十六) 1,095,955 2 1,082,739 2 應收帳款(附註九) 1170 2,703,327 5 3,863,333 7 其他應收款 1200 466,011 1 286,606 - 其他應收款-關係人(附註三一) 1210 3,760 - 2,303 - 本期所得稅資產(附註二五) 1220 23,172 - 33,699 - 存貨(附註十) 130X 6,815,084 13 7,933,041 14 1479 其他流動資產(附註十五) 1,298,424 2 1,552,516 3 11XX 流動資產總計 16,684,685 31 20,835,789 37 非流動資產 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產(附註七) 1517 18,722,266 35 16,274,404 28 1550 採用權益法之投資(附註十二) 22,879 - 23,564 - 1600 不動產、廠房及設備(附註十三) 14,385,904 27 15,953,808 28 使用權資產(附註十四) 1755 1,401,761 3 1,520,521 3 電腦軟體 1801 16,185 - 17,889 - 遞延所得稅資產(附註二五) 1840 1,876,077 3 2,099,206 4 其他非流動資產(附註十五及三一) 1990 400,158 1 345,724 - 非流動資產總計 15XX 36,825,230 69 36,235,116 63 1XXX 資 產 總 計 \$ 53,509,915 100 \$ 57,070,905 100 碼 負 代 債 及 權 益 流動負債 2100 短期借款(附註十六) \$ 3,952,317 7 \$ 5,517,537 10 2150 應付票據(附註十八) 106,742 - 403,333 1 2170 應付帳款(附註十八及三一) 1,083,899 2 2,092,005 3 2219 其他應付款(附註十九) 952,712 2 987,109 2 本期所得稅負債(附註二五) 2230 132,872 - 80,186 - 負債準備(附註二十) 2250 207,326 1 188,774 - 2280 租賃負債(附註十四) 13,534 - 13,337 - 2399 其他流動負債(附註十九) 515,922 1 635,827 1 21XX 流動負債總計 6,965,324 13 9,918,108 17 非流動負債 2530 應付公司債(附註十七) 2,998,400 6 2,997,382 5 2540 長期借款(附註十六及三三) 13,540,724 25 14,038,572 25 2550 負債準備(附註二十) 6,618 - 16,006 - 2570 遞延所得稅負債(附註二五) 247,444 1 267,686 1 2580 租賃負債(附註十四) 7,518 - 21,502 - 長期遞延收入(附註二八) 2630 104,126 - 139,917 - 淨確定福利負債(附註二一) 2640 192,418 - 192,232 - 2645 存入保證金(附註三一) 16,821 - 13,811 - 25XX 非流動負債總計 17,114,069 32 17,687,108 31 負債總計 2XXX 24,079,393 45 27,605,216 48 權益(附註二二) 股 本 3110 普通股股本 13,308,461 25 13,677,186 24 預收股本 3140 - - 1,751 - 股本總計 3100 13,308,461 25 13,678,937 24 資本公積 3200 1,142,455 2 1,373,465 3 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 1,890,118 4 2,838,651 5 3320 特別盈餘公積 341,773 1 341,773 1 未分配盈餘(待彌補虧損) 3350 ( 1,329,620 ) ( 3 ) ( 948,533 ) ( 2 ) 保留盈餘總計 3300 902,271 2 2,231,891 4 其他權益 3400 14,077,335 26 12,620,337 22 庫藏股票 3500 - - ( 438,941 ) ( 1 ) 3XXX 權益總計 29,430,522 55 29,465,689 52 負債與權益總計 \$ 53,509,915 100 \$ 57,070,905 100 |
114年12月31日 | 113年12月31日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 產 | 額 | 額 | ||||
聯成化學科技股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合併綜合損益表 民 國 114 年 及 113 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日
單位:新台幣仟元,惟 每股盈餘(虧損 ) 為 元
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
金 額 |
% | 金 額 |
% | |
| 營業收入(附註二三) | |||||
| 4100 | 銷貨收入 | \$ 58,527,090 |
100 | \$ 73,056,122 |
100 |
| 4800 | 其他營業收入 | 239,138 | - | 264,158 | - |
| 4000 | 營業收入合計 | 58,766,228 | 100 | 73,320,280 | 100 |
| 營業成本(附註二四) | |||||
| 5110 | 銷貨成本(附註十及三一) | 57,385,148 | 98 | 73,315,979 | 100 |
| 5800 | 其他營業成本 | 196,698 | - | 180,624 | - |
| 5000 | 營業成本合計 | 57,581,846 | 98 | 73,496,603 | 100 |
| 5900 | 營業毛利(損) | 1,184,382 | 2 | ( 176,323 ) |
- |
| 營業費用(附註二四及三一) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 1,443,855 | 2 | 1,376,758 | 2 |
| 6200 | 管理費用 | 1,197,393 | 2 | 1,119,955 | 2 |
| 6450 | 預期信用減損損失(迴轉 | ||||
| 利益) | ( 4,108 ) |
- | 2,821 | - | |
| 6000 | 營業費用合計 | 2,637,140 | 4 | 2,499,534 | 4 |
| 6900 | 營業淨利(損) | ( 1,452,758 ) |
( 2 ) |
( 2,675,857 ) |
( 4 ) |
| 營業外收入及支出 | |||||
| 7060 | 採用權益法之關聯企業損 | ||||
| 益份額(附註十二) | 252 | - | 382 | - | |
| 7100 | 利息收入(附註二四) | 57,704 | - | 77,426 | - |
| 7190 | 其他收入(附註二四及三 | ||||
| 一) | 671,923 | 1 | 613,935 | 1 | |
| 7020 | 其他利益及損失(附註二 | ||||
| 四) | ( 60,620 ) |
- | ( 200,216 ) |
- | |
| 7050 | 財務成本(附註二四) 營業外收入及支出合 |
( 455,912 ) |
( 1 ) |
( 529,247 ) |
( 1 ) |
| 7000 | 計 | 213,347 | - | ( 37,720 ) |
- |
(接次頁)
(承前頁)
| 114年度 | 113年度 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||
| 7900 | 稅前淨利(損) | ( \$ |
1,239,411 ) |
( | 2 ) |
( \$ |
2,713,577 ) |
( | 4 ) |
| 7950 | 所得稅費用(利益)(附註二五) | 314,122 | 1 | ( | 329,722 ) |
( | 1 ) |
||
| 8200 | 本年度淨利(損) | ( | 1,553,533 ) |
( | 3 ) |
( | 2,383,855 ) |
( | 3 ) |
| 其他綜合損益(附註二二) | |||||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目: | ||||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡 | ||||||||
| 量數 | 2,407 | - | 24,938 | - | |||||
| 8316 | 透過其他綜合損益按 | ||||||||
| 公允價值衡量之權 | |||||||||
| 益工具投資未實現 | |||||||||
| 評價損益 | 2,329,940 | 4 | 614,140 | 1 | |||||
| 8320 | 採用權益法認列之關 | ||||||||
| 聯企業之其他綜合 | |||||||||
| 損益份額(附註十 | |||||||||
| 二) | 35 | - | ( | 1,915 ) |
- | ||||
| 8349 | 與不重分類之項目相 關之所得稅(附註 |
||||||||
| 二五) | ( | 480 ) |
- | ( | 4,990 ) |
- | |||
| 2,331,902 | 4 | 632,173 | 1 | ||||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之 | ||||||||
| 項目: | |||||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報 | ||||||||
| 表換算之兌換差額 | ( | 642,341 ) |
( | 1 ) |
1,416,787 | 2 | |||
| 8399 | 與可能重分類之項目 | ||||||||
| 相關之所得稅(附 | |||||||||
| 註二五) | 5,450 | - | ( | 8,280 ) |
- | ||||
| ( | 636,891 ) |
( | 1 ) |
1,408,507 | 2 | ||||
| 8300 | 本年度其他綜合損益 | ||||||||
| (稅後淨額) | 1,695,011 | 3 | 2,040,680 | 3 | |||||
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | \$ | 141,478 | - | ( \$ |
343,175 ) |
- | ||
| 每股盈餘(虧損)(附註二六) | |||||||||
| 9710 | 基 本 |
( \$ |
1.17 ) |
( \$ |
1.79 ) |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
| 民 | 國 114 年 及 113 年 1 月 1 日 合 併 權 |
益 變 動 表 | 至 1 2 月 31 日 | 單 | 位 : 新 台 幣 仟 元 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 保 | 留 | 盈 | 餘 | 他 其 國 |
透 過 其 他 綜 合 允 益 公 按 益 權 損 價 |
目 項 |
||||||||||
| 碼 A1 代 |
本 \$ 13,635,771 股 股 通 股 普 |
收 \$ 預 |
合 本 11,726 股 |
本 計 \$ 13,647,497 |
本 \$ 資 |
\$ 積 1,378,837 公 |
法 定 盈 餘 公 積 2,838,651 |
特 別 盈 餘 公 積 341,773 \$ |
餘 (待彌補虧損) 1,660,705 盈 配 分 \$ 未 |
計 4,841,129 \$ 合 |
外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 額 735,830 ) 差 換 兌 ( \$ 之 |
之 未實現(損)益 產 \$ 11,356,839 量 資 衡 融 值 金 |
計 \$ 10,621,009 合 |
票 438,941 ) 股 藏 ( \$ 庫 |
額 \$ 30,049,531 總 益 權 |
|
| B5 | 113 年 1 月 1 日餘額 股東現金股利 112 年度盈餘分配 |
- | - | - | - | - | - | 265,511 ) ( |
265,511 ) ( |
- | - | - | - | 265,511 ) ( |
||
| C17 | 股東逾時效未領取之股利 | - | - | - | 840 | - | - | - | - | - | - | - | - | 840 | ||
| D1 | 113 年度淨利(損) | - | - | - | - | - | - | 2,383,855 ) ( |
2,383,855 ) ( |
- | - | - | - | 2,383,855 ) ( |
||
| D3 | 113 年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | 19,948 | 19,948 | 1,408,507 | 612,225 | 2,020,732 | - | 2,040,680 | ||
| D5 | 113 年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | - | 2,363,907 ) ( |
2,363,907 ) ( |
1,408,507 | 612,225 | 2,020,732 | - | 343,175 ) ( |
||
| G1 | 員工認股權行使 | 41,415 | ( | 35,203 ) | 6,212 | ( | 6,212 ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| H1 | 員工認股權行使預收股款 | - | 25,228 | 25,228 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 25,228 | ||
| Q1 | 處分透過其他綜合損益按公允價值衡 量之權益工具 |
- | - | - | - | - | - | 20,180 | 20,180 | - | 21,404 ) ( |
21,404 ) ( |
- | 1,224 ) ( |
||
| Z1 | 113 年 12 月 31 日餘額 | 13,677,186 | 1,751 | 13,678,937 | 1,373,465 | 2,838,651 | 341,773 | 948,533 ) ( |
2,231,891 | 672,677 | 11,947,660 | 12,620,337 | 438,941 ) ( |
29,465,689 | ||
| B13 | 法定盈餘公積彌補虧損 113 年度盈餘分配 |
- | - | - | ( - |
948,533 ) | - | 948,533 | - | - | - | - | - | - | ||
| C15 | 資本公積配發現金股利 | - | - | - | ( | 199,412 ) | - | - | - | - | - | - | - | - | 199,412 ) ( |
|
| C17 | 股東逾時效未領取之股利 | - | - | - | 1,543 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,543 | ||
| D1 | 114 年度淨利(損) | - | - | - | - | - | - | 1,553,533 ) ( |
1,553,533 ) ( |
- | - | - | - | 1,553,533 ) ( |
||
| D3 | 114 年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | 1,927 | 1,927 | 636,891 ) ( |
2,329,975 | 1,693,084 | - | 1,695,011 | ||
| D5 | 114 年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | - | 1,551,606 ) ( |
1,551,606 ) ( |
636,891 ) ( |
2,329,975 | 1,693,084 | - | 141,478 | ||
| G1 | 員工認股權行使 | 17,925 | ( | 15,005 ) | 2,920 | ( | 2,920 ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| H1 | 員工認股權行使預收股款 | - | 13,254 | 13,254 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 13,254 | ||
| N1 | 股份基礎給付-員工認股計畫 | - | - | - | 22,070 | - | - | - | - | - | - | - | - | 22,070 | ||
| L3 | 庫藏股註銷 | 386,650 ) ( |
( - |
386,650 ) | ( | 52,291 ) | - | - | - | - | - | - | - | 438,941 | - | |
| Q1 | 處分透過其他綜合損益按公允價值衡 量之權益工具 |
- | - | - | - | - | - | 221,986 | 221,986 | - | 236,086 ) ( |
236,086 ) ( |
- | 14,100 ) ( |
||
| Z1 | 114 年 12 月 31 日餘額 | \$ 13,308,461 | \$ | - | \$ 13,308,461 | \$ | \$ 1,142,455 |
1,890,118 | 341,773 \$ |
1,329,620 ) ( \$ |
902,271 \$ |
35,786 \$ |
\$ 14,041,549 | \$ 14,077,335 | - \$ |
\$ 29,430,522 |
| 董事長: | 強 豐 苗 |
經理人: | 淑 蒨 畢 |
後 附 之 附 註 係 本 合 併 財 | 務 報 告 之 一 部 分 。 | 會計主管: | 吳盛銓 | |||||||||
聯 成 化 學 科 技 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司
聯成化學 科技股 份有限 公司 及 子公司 合併現金 流量表 民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位:新 台幣仟 元
| 代 碼 |
114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||||
| A10000 | 本年度稅前淨利(損) | ( \$ |
1,239,411) | ( \$ |
2,713,577) |
| A20010 | 收益費損項目 | ||||
| A20300 | 預期信用減損損失(迴轉利益) | ( | 4,108) | 2,821 | |
| A20100 | 折舊費用 | 1,757,146 | 1,795,529 | ||
| A20200 | 攤銷費用 | 139,130 | 167,986 | ||
| A20900 | 財務成本 | 455,912 | 529,247 | ||
| A21200 | 利息收入 | ( | 57,704) | ( | 77,426) |
| A21300 | 股利收入 | ( | 385,036) | ( | 397,414) |
| A21900 | 股份基礎給付酬勞成本 | 22,070 | - | ||
| A23000 | 處分待出售非流動資產利益 | ( | 354,749) | - | |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損失 | ||||
| (利益) | 12,719 | ( | 621) | ||
| A23700 | 不動產、廠房及設備減損損失 | 388,314 | - | ||
| A22900 | 處分使用權資產利益 | ( | 932) | - | |
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量金融 | ||||
| 商品之淨利益 | ( | 203) | ( | 253) | |
| A22300 | 採用權益法之關聯企業損益份 | ||||
| 額 | ( | 252) | ( | 382) | |
| A29900 | 長期遞延收入轉列其他收入 | ( | 37,422) | ( | 13,195) |
| A23800 | 存貨跌價損失(回升利益) 租賃修改利益 |
( | 122,348) | 131,495 | |
| A24600 A30000 |
營業資產及負債之淨變動數 | - | ( | 105) | |
| A31130 | 應收票據 | ( | 33,155) | ( | 281,199) |
| A31150 | 應收帳款 | 1,058,603 | 285,016 | ||
| A31180 | 其他應收款 | 55,912 | ( | 11,665) | |
| A31190 | 其他應收款-關係人 | ( | 1,457) | 330 | |
| A31200 | 存 貨 |
1,112,173 | 1,351,238 | ||
| A31240 | 其他流動資產 | 235,343 | 773,905 | ||
| A32130 | 應付票據 | ( | 281,786) | 262,816 | |
| A32150 | 應付帳款 | ( | 1,023,385) | 431,527 | |
| A32180 | 其他應付款 | 58,593 | ( | 183,874) | |
| A32200 | 負債準備 | 12,479 | 27,735 | ||
| A32230 | 其他流動負債 | ( | 105,523) | 118,116 |
(接次頁 )
(承前頁 )
| 代 碼 |
114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| A32240 | 淨確定福利負債 | \$ 2,593 |
( \$ |
18,651) | |
| A32250 | 長期遞延收入 | 5,159 | - | ||
| A33000 | 營運產生之現金流入(出) | 1,668,675 | 2,179,399 | ||
| A33100 | 收取之利息 | 62,831 | 73,580 | ||
| A33500 | 支付之所得稅 | ( | 102,392) | ( | 277,215) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入(出) | 1,629,114 | 1,975,764 | ||
| 投資活動之現金流量 | |||||
| B00010 | 取得透過其他綜合損益按公允價值 | ||||
| 衡量之金融資產 | ( | 99,624) | ( | 262,141) | |
| B00020 | 處分透過其他綜合損益按公允價值 | ||||
| 衡量之金融資產 | 286,359 | 26,209 | |||
| B00030 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量 | ||||
| 之金融資產減資退回股款 | 5,912 | 13,514 | |||
| B00040 | 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ( | 334,570) | ( | 216,505) |
| B00050 | 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 136,819 | 412,639 | ||
| B00100 | 取得透過損益按公允價值衡量之金 | ||||
| 融資產 | ( | 29,100) | ( | 33,300) | |
| B00200 | 處分透過損益按公允價值衡量之金 | ||||
| 融資產 | 29,303 | 40,405 | |||
| B02600 | 處分待出售非流動資產價款 | 160,027 | - | ||
| B02700 | 購置不動產、廠房及設備(含預付 | ||||
| 設備款) | ( | 985,913) | ( | 1,148,262) | |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 5,586 | 163,666 | ||
| B02900 | 處分使用權資產價款 | 1,010 | - | ||
| B03700 | 存出保證金增加 | ( | 122,840) | ( | 24,269) |
| B03800 | 存出保證金減少 | 114,672 | 12,122 | ||
| B04500 | 購買電腦軟體 | ( | 8,475) | ( | 18,951) |
| B06700 | 其他非流動資產增加 | ( | 188,952) | ( | 64,289) |
| B07600 | 收取之股利 | 385,036 | 397,414 | ||
| BBBB | 投資活動之淨現金流入(出) | ( | 644,750) | ( | 701,748) |
| 籌資活動之現金流量 | |||||
| C00100 | 短期借款增加 | 68,345,569 | 85,331,481 | ||
| C00200 | 短期借款減少 | ( | 69,767,953) | ( | 84,245,883) |
| C01600 | 舉借長期借款 | 87,427,969 | 85,701,993 | ||
| C01700 | 償還長期借款 | ( | 87,870,985) | ( | 85,829,393) |
| C03000 | 存入保證金增加 | 3,024 | 36 | ||
| C03100 | 存入保證金減少 | ( | 14) | ( | 4) |
(接次頁 )
(承前頁 )
| 代 碼 |
114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| C04020 | 租賃本金償還 | ( \$ |
13,184) | ( \$ |
13,600) |
| C04500 | 發放現金股利 | ( | 199,412) | ( | 265,511) |
| C04800 | 員工認股權行使價款 | 13,254 | 25,228 | ||
| C05600 | 支付之利息 | ( | 459,841) | ( | 527,095) |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流入(出) | ( | 2,521,573) | 177,252 | |
| DDDD | 匯率變動對現金及約當現金之影響 | ( | 150,765) | 201,796 | |
| EEEE | 現金及約當現金淨增加(減少) | ( | 1,687,974) | 1,653,064 | |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 4,862,588 | 3,209,524 | ||
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | \$ | 3,174,614 | \$ | 4,862,588 |
後附之附 註係本 合併財 務報告 之一部 分 。
聯成化學 科技股 份有限 公司 公鑒:
查 核意見
聯成 化學科 技股份 有限公 司 民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體資 產 負債表, 暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體 綜合損 益表、 個體權益變動表與個體現金流量表,以及個體財務報表附註(包括重大會計 政策彙總),業經 本會計 師查核 竣事。
會 計師查 核報 告
依本會計師之意見,上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報 告編製 準則編 製,足以允 當表 達 聯成化 學科技 股份有 限公司 民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個 體財務 狀況 ,暨民 國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財 務績效 及個體 現金 流量。
查 核意見 之基 礎
本會計師係依照會計師受託 查 核 簽 證 財 務 報 表 規 則 及 審 計 準 則 執 行 查 核 工 作 。 本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段 進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道 德規範,與 聯 成化學科技股份有限公司保持超然獨立,並履行該規範之其他 責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之 基礎。
關 鍵查核 事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對聯成化學科技股份有限公 司民國 114 年度 個體財 務報表 之查核 最 為重要之 事項。 該等事 項已於 查核個 體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事 項單獨表 示意見 。
茲對 聯成化 學科技 股份有 限公司 民 國 114 年度個體 財務報 表之關 鍵查核 事項敘明 如下:
採用權益 法之被 投資公 司其 收 入之認 列
聯成化學科技股份有限公司 採 用 權 益 法 投 資 之 子 公 司 其 主 要 營 收 來 自 於 可塑劑之銷售,該收入之認列對財務報表之影響重大,考量中國 大 陸 市 場 及 風險等因素,以及上述子公司在中國 大 陸 地區之銷貨收入係仰賴人工檢視相 關憑證以 決定收 入認列 與否。因此,將 子公司於中國大 陸地區 收入之 真實 性 , 列為關鍵查核事項 。 本會計師除評估及測試該等營業收入之相關內部控制制 度外,抽核相關交易紀錄及憑證以確定交易實際發生,並確認該等營業收入 之認列是否依規定辦理。 有 關 收 入 認 列 之 會 計 政 策 參 閱 個 體 財 務 報 表 附 註 四 之(十二)。
管 理階層 與治 理單位 對個體 財務 報表之責 任
管理階層之責任係依照 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 編 製 允 當 表 達 之 個 體財務報表,且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制,以確保個體 財務報表 未存有 導因於 舞弊或 錯誤之 重 大不實表 達。
於編製個體財務報表時,管理階層之責任亦包括評估 聯 成 化 學 科 技 股 份 有限公司 繼續經 營之能 力、相關事 項之 揭露,以及 繼續經 營會計 基礎之採 用 , 除非管理階層意圖清算 聯 成 化 學 科 技 股 份 有 限 公 司 或停止營業,或除清算或 停業外別 無實際 可行之 其他方 案。
聯成化學科技股份有限公司 之 治 理 單 位 ( 含 審 計 委 員 會 ) 負 有 監 督 財 務 報導流程 之責任 。
會 計師查 核個 體財務 報表之 責任
本會計師查核個體 財 務 報 表 之 目 的 , 係 對 個 體 財 務 報 表 整 體 是 否 存 有 導 因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信 係高度確信,惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報 表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個 別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策,則 被認為具 有重大 性。
本會計師依照審計準則查核時,運用專業判斷 及 專業懷疑。本會計師亦 執行下列 工作:
-
- 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯 誤者。
-
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查 核程序,惟其目的非對 聯 成 化 學 科 技 股 份 有 限 公 司 內部控制之有效性表 示意見。
-
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露 之合理性 。
-
- 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使聯成化學科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之 事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事 件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒個體財務報表使用 者注意個體財務報表之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核 意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。 惟未來事件或情況可能導致 聯 成 化 學 科 技 股 份 有 限 公 司 不再具有繼續經 營之能力 。
-
- 評估個體財務報表(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及個 體財務報 表是否 允當表 達相關 交易及 事 件。
-
- 對於聯成化學科技股份有限公司 內 組 成 個 體 之 財 務 資訊取得足夠及適切 之查核證據,以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指 導、監督 及執行 ,並負 責形成 聯成化 學 科技股份 有限公 司 查核 意見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及 重大查核 發現( 包括於 查核過 程中所 辨 認之內部 控制顯 著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可 能被認為 會影響 會計師 獨立性 之關係 及 其他事項 (包括 相關防 護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對聯成化學科技股份有限公 司民國 114 年度 個體財 務報表 查核之 關 鍵查核事 項。本 會計師 於查核 報告中 敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本 會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負 面影響大 於所增 進之公 眾利益 。
勤業眾信 聯合會 計師事 務所
金融監督管理委員會核准文號 金管證 審字第 1000028068 號
金融監督管理委員會核准文號 金管證 審字第 0980032818 號
| 中 華 民 國 115 年 3 |
月 6 日 |
|---|---|
| ----------------------------------- | ------------- |
單位:新台幣仟元
| 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 碼 代 |
資 | 產 | 金 | 額 | % | 金 | 額 % |
| 流動資產 | |||||||
| 1100 | 現金(附註六) | \$ | 79,747 | - | \$ 88,235 |
- | |
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產(附註八) | 314 | - | - | - | ||
| 1150 | 應收票據(附註九) | 9,881 | - | 14,677 | - | ||
| 1170 | 應收帳款(附註九及二八) | 171,798 | 1 | 223,362 | 1 | ||
| 1200 | 其他應收款(附註二八) | 4,000 | - | 3,176 | - | ||
| 1220 | 本期所得稅資產(附註二三) | 137 | - | 182 | - | ||
| 130X | 存貨(附註十) | 859,035 | 2 | 1,090,739 | 2 | ||
| 1470 | 其他流動資產(附註十四) | 39,785 | - | 72,188 | - | ||
| 11XX | 流動資產總計 | 1,164,697 | 3 | 1,492,559 | 3 | ||
| 非流動資產 | |||||||
| 1520 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產(附註七) | 17,859,718 | 39 | 15,580,263 | 34 | ||
| 1550 | 採用權益法之投資(附註十一) | 24,564,540 | 54 | 26,437,432 | 58 | ||
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註十二) | 1,878,965 | 4 | 1,982,399 | 5 | ||
| 1755 | 使用權資產(附註十三) | 10,197 | - | 20,394 | - | ||
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註二三) | ||||||
| 1990 | 其他非流動資產(附註十四及二八) | 74,450 | - | 66,210 | - | ||
| 15XX | 非流動資產總計 | 91,644 44,479,514 |
- 97 |
98,261 44,184,959 |
- 97 |
||
| 1XXX | 資 產 總 計 |
\$ 45,644,211 | 100 | \$ 45,677,518 | 100 | ||
| 碼 代 |
負 債 及 權 |
益 | |||||
| 流動負債 | |||||||
| 2170 | 應付帳款(附註十七及二八) | \$ | 188,106 | 1 | \$ 420,593 |
1 | |
| 2219 | 其他應付款(附註十八) | 120,381 | - | 138,610 | - | ||
| 2230 | 本期所得稅負債(附註二三) | - | - | 1,495 | - | ||
| 2250 | 負債準備(附註十九) | 6,474 | - | - | - | ||
| 2280 | 租賃負債(附註十三及二八) | 10,643 | - | 10,195 | - | ||
| 2399 | 其他流動負債(附註十八) | 48,570 | - | 59,124 | - | ||
| 21XX | 流動負債總計 | 374,174 | 1 | 630,017 | 1 | ||
| 非流動負債 | |||||||
| 2530 | 應付公司債(附註十六) | 2,998,400 | 7 | 2,997,382 | 7 | ||
| 2540 | 長期借款(附註十五) | 12,400,000 | 27 | 12,130,000 | 27 | ||
| 2550 | 負債準備(附註十九) | 6,618 | - | 16,006 | - | ||
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註二三) | 225,258 | 1 | 221,738 | - | ||
| 2580 | 租賃負債(附註十三及二八) | - | - | 10,643 | - | ||
| 2640 | 淨確定福利負債(附註二十) | 192,418 | - | 192,232 | - | ||
| 2645 | 存入保證金(附註二八) | 16,821 | - | 13,811 | - | ||
| 25XX | 非流動負債總計 | 15,839,515 | 35 | 15,581,812 | 34 | ||
| 2XXX | 負債總計 | 16,213,689 | 36 | 16,211,829 | 35 | ||
| 權益(附註二一) | |||||||
| 股 本 |
|||||||
| 3110 | 普通股股本 | 13,308,461 | 29 | 13,677,186 | 30 | ||
| 3140 | 預收股本 | - | - | 1,751 | - | ||
| 3100 | 股本總計 | 13,308,461 | 29 | 13,678,937 | 30 | ||
| 3200 | 資本公積 | 1,142,455 | 2 | 1,373,465 | 3 | ||
| 保留盈餘 | |||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 1,890,118 | 4 | 2,838,651 | 6 | ||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 341,773 | 1 | 341,773 | 1 | ||
| 3350 | 未分配盈餘(待彌補虧損) | ( | 1,329,620 ) | ( 3 ) |
( 948,533 ) |
( 2 ) |
|
| 3300 | 保留盈餘總計 | 902,271 | 2 | 2,231,891 | 5 | ||
| 3400 | 其他權益 | 14,077,335 | 31 | 12,620,337 | 28 | ||
| 3500 | 庫藏股票 | - | - | ( 438,941 ) |
( 1 ) |
||
| 3XXX | 權益總計 | 29,430,522 | 64 | 29,465,689 | 65 | ||
| 負 債 與 權 益 總 計 | \$ 45,644,211 | 100 | \$ 45,677,518 | 100 | |||
| 聯成化學科技 股份有限 公司 | |||
|---|---|---|---|
| 個體綜合損益 表 | |||
| 民 國 年 及 年 月 日 至 114 113 1 1 12 |
月 | 31 | 日 |
單位:新台幣 仟元,惟 每股 盈餘(虧損) 為 元
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
金 額 |
% | 金 額 |
% | |
| 4100 | 銷貨收入(附註二八) | \$ 3,888,027 |
100 | \$ 4,557,729 |
100 |
| 5110 | 銷貨成本(附註十、二二及二 八) |
3,962,407 | 102 | 4,543,234 | 100 |
| 5900 | 銷貨毛利(損) | ( 74,380 ) |
( 2 ) |
14,495 | - |
| 6100 | 營業費用(附註二二及二八) 推銷費用 |
114,536 | 3 | 111,665 | 2 |
| 6200 | 管理費用 預期信用減損迴轉利益 |
276,201 | 7 | 248,465 | 6 |
| 6450 6000 |
營業費用合計 | ( 264 ) 390,473 |
- 10 |
( 26 ) 360,104 |
- 8 |
| 6900 | 營業淨利(損) | ( 464,853 ) |
( 12 ) |
( 345,609 ) |
( 8 ) |
| 7070 | 營業外收入及支出 採用權益法認列之子公 司損益份額 |
( 1,188,178 ) |
( 30 ) |
( 2,163,018 ) |
( 48 ) |
| 7100 7190 |
利息收入(附註二二) 其他收入(附註二二及二 |
619 | - | 1,022 | - |
| 7020 | 八) 其他利益及損失(附註二 |
420,123 | 11 | 429,772 | 9 |
| 二) | ( 31,366 ) |
( 1 ) |
( 14,616 ) |
- | |
| 7050 | 財務成本(附註二二) | ( 300,317 ) |
( 8 ) |
( 286,921 ) |
( 6 ) |
| 7000 | 營業外收入及支出 合計 |
( 1,099,119 ) |
( 28 ) |
( 2,033,761 ) |
( 45 ) |
| 7900 | 稅前淨利(損) | ( 1,563,972 ) |
( 40 ) |
( 2,379,370 ) |
( 53 ) |
| 7950 | 所得稅費用(利益)(附註二 三) |
( 10,439 ) |
- | 4,485 | - |
| 8200 | 本年度淨利(損) | ( 1,553,533 ) |
( 40 ) |
( 2,383,855 ) |
( 53 ) |
(接次頁)
(承前頁)
| 114年度 | 113年度 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代 碼 |
金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |
| 其他綜合損益(附註二一及二 | |||||||
| 三) | |||||||
| 不重分類至損益之項目: | |||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再 | ||||||
| 衡量數 | \$ | 2,407 | - | \$ | 24,938 | - | |
| 8316 | 透過其他綜合損益 | ||||||
| 按公允價值衡量 | |||||||
| 之權益工具投資 | |||||||
| 未實現評價損益 | 2,279,455 | 59 | 805,714 | 18 | |||
| 8320 | 採用權益法認列子 | ||||||
| 公司其他綜合損 | |||||||
| 益之份額 | 50,520 | 1 | ( | 193,489 ) |
( 4 ) |
||
| 8349 | 與不重分類之項目 | ||||||
| 相關之所得稅 | ( | 480 ) |
- | ( | 4,990 ) |
- | |
| 8310 | 2,331,902 | 60 | 632,173 | 14 | |||
| 後續可能重分類至損益 | |||||||
| 之項目: | |||||||
| 8361 | 國外營運機構財務 | ||||||
| 報表換算之兌換 | |||||||
| 差額 | ( | 642,341 ) |
( 16 ) |
1,416,787 | 31 | ||
| 8399 | 與可能重分類之項 | ||||||
| 8360 | 目相關之所得稅 | ( | 5,450 636,891 ) |
- ( 16 ) |
( | 8,280 ) 1,408,507 |
- 31 |
| 8300 | 本年度其他綜合損 | ||||||
| 益(稅後淨額) | 1,695,011 | 44 | 2,040,680 | 45 | |||
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | \$ | 141,478 | 4 | ( \$ |
343,175 ) |
( 8 ) |
| 每股盈餘(虧損)(附註二四) | |||||||
| 9750 | 基 本 |
( \$ |
1.17 ) |
( \$ |
1.79 ) |
||
後附之附註係 本個體財 務報告之 一部分。
| 民 | 國 114 年 及 113 年 1 月 1 日 體 權 個 |
益 變 動 表 | 至 1 2 月 31 日 | 位 單 |
: 新 台 幣 仟 元 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 他 其 |
益 權 |
目 項 |
|||||||||||||
| 保 | 留 | 盈 | 餘 | 國 | 其 他 綜 合 允 公 按 益 過 透 損 價 |
||||||||||
| 代 | 股 普 |
股 收 預 |
合 本 |
本 資 本 |
積 公 |
餘 (待彌補虧損) 盈 配 分 未 |
合 | 外 營 運 機 構 財 務 報 表 換 算 之 |
之 未實現(損)益 產 量 資 衡 融 值 金 |
合 | 票 股 藏 庫 |
額 總 益 權 |
|||
| 碼 A1 |
113 年 1 月 1 日餘額 | 本 \$ 13,635,771 股 股 通 |
11,726 \$ |
\$ 13,647,497 | \$ 計 |
\$ 1,378,837 |
法 定 盈 餘 公 積 2,838,651 |
特 別 盈 餘 公 積 341,773 \$ |
1,660,705 \$ |
計 4,841,129 \$ |
額 735,830 ) 差 換 兌 ( \$ |
\$ 11,356,839 | 計 \$ 10,621,009 |
438,941 ) ( \$ |
\$ 30,049,531 |
| B5 | 股東現金股利 112 年度盈餘分配 |
- | - | - | - | - | - | 265,511 ) ( |
265,511 ) ( |
- | - | - | - | 265,511 ) ( |
|
| C17 | 股東逾時效未領取之股利 | - | - | - | 840 | - | - | - | - | - | - | - | - | 840 | |
| D1 | 113 年度淨利(損) | - | - | - | - | - | - | 2,383,855 ) ( |
2,383,855 ) ( |
- | - | - | - | 2,383,855 ) ( |
|
| D3 | 113 年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | 19,948 | 19,948 | 1,408,507 | 612,225 | 2,020,732 | - | 2,040,680 | |
| D5 | 113 年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | - | 2,363,907 ) ( |
2,363,907 ) ( |
1,408,507 | 612,225 | 2,020,732 | - | 343,175 ) ( |
|
| G1 | 員工認股權行使 | 41,415 | 35,203 ) ( |
6,212 | ( | 6,212 ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| H1 | 員工認股權行使預收股款 | - | 25,228 | 25,228 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 25,228 | |
| Q1 | 處分透過其他綜合損益按公允價值衡 量之權益工具 |
- | - | - | - | - | - | 20,180 | 20,180 | - | 21,404 ) ( |
21,404 ) ( |
- | 1,224 ) ( |
|
| Z1 | 113 年 12 月 31 日餘額 | 13,677,186 | 1,751 | 13,678,937 | 1,373,465 | 2,838,651 | 341,773 | 948,533 ) ( |
2,231,891 | 672,677 | 11,947,660 | 12,620,337 | 438,941 ) ( |
29,465,689 | |
| B13 | 法定盈餘公積彌補虧損 113 年度盈餘分配 |
- | - | - | ( - |
948,533 ) | - | 948,533 | - | - | - | - | - | - | |
| C15 | 資本公積配發現金股利 | - | - | ( - |
199,412 ) | - | - | - | - | - | - | - | - | 199,412 ) ( |
|
| C17 | 股東逾時效未領取之股利 | - | - | - | 1,543 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,543 | |
| D1 | 114 年度淨利(損) | - | - | - | - | - | - | 1,553,533 ) ( |
1,553,533 ) ( |
- | - | - | - | 1,553,533 ) ( |
|
| D3 | 114 年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | - | - | 1,927 | 1,927 | 636,891 ) ( |
2,329,975 | 1,693,084 | - | 1,695,011 | |
| D5 | 114 年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | - | 1,551,606 ) ( |
1,551,606 ) ( |
636,891 ) ( |
2,329,975 | 1,693,084 | - | 141,478 | |
| G1 | 員工認股權行使 | 17,925 | 15,005 ) ( |
2,920 | ( | 2,920 ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| H1 | 員工認股權行使預收股款 | - | 13,254 | 13,254 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 13,254 | |
| N1 | 股份基礎給付-員工認股計畫 | - | - | - | 22,070 | - | - | - | - | - | - | - | - | 22,070 | |
| L3 | 庫藏股註銷 | 386,650 ) ( |
386,650 ) ( - |
( | 52,291 ) | - | - | - | - | - | - | - | 438,941 | - | |
| Q1 | 處分透過其他綜合損益按公允價值衡 量之權益工具 |
- | - | - | - | - | - | 221,986 | 221,986 | - | 236,086 ) ( |
236,086 ) ( |
- | 14,100 ) ( |
|
| Z1 | 114 年 12 月 31 日餘額 | \$ 13,308,461 | \$ | \$ 13,308,461 - |
\$ | \$ 1,142,455 |
1,890,118 | 341,773 \$ |
1,329,620 ) ( \$ |
902,271 \$ |
35,786 \$ |
\$ 14,041,549 | \$ 14,077,335 | - \$ |
\$ 29,430,522 |
| 董事長: | 豐 強 苗 |
經理人: | 淑 蒨 畢 |
體 財 後 附 之 附 註 係 本 個 |
務 報 告 之 一 部 分 。 | 會計主管: | 吳盛銓 |
聯 成 化 學 科 技 股 份 有 限 公 司
聯成化學 科技股 份有限 公司 個體現金 流量表 民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
單位:新 台幣仟 元
| 代 | 碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | ||||||
| A10000 | 本年度稅前淨利(損) | ( \$ |
1,563,972) | ( \$ |
2,379,370) | |
| A20010 | 收益費損項目 | |||||
| A20100 | 折舊費用 | 174,324 | 174,138 | |||
| A20200 | 攤銷費用 | 26,996 | 16,106 | |||
| A20300 | 預期信用減損迴轉利益 | ( | 264) | ( | 26) | |
| A20900 | 財務成本 | 300,317 | 286,921 | |||
| A21200 | 利息收入 | ( | 619) | ( | 1,022) | |
| A21300 | 股利收入 | ( | 315,300) | ( | 330,514) | |
| A21900 | 股份基礎給付酬勞成本 | 22,070 | - | |||
| A22400 | 採用權益法認列子公司損益之 | |||||
| 份額 | 1,188,178 | 2,163,018 | ||||
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損失 | 348 | 152 | |||
| A23800 | 存貨跌價損失 | 17,414 | 9,003 | |||
| A24600 | 租賃修改利益 | - | ( | 24) | ||
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | |||||
| A31130 | 應收票據 | 4,817 | 2,207 | |||
| A31150 | 應收帳款 | 51,807 | 354,639 | |||
| A31180 | 其他應收款 | 719 | 746 | |||
| A31200 | 存 貨 |
214,290 | 180,823 | |||
| A31240 | 其他流動資產 | 32,783 | 45,928 | |||
| A32150 | 應付帳款 | ( | 232,487) | ( | 175,792) | |
| A32180 | 其他應付款 | ( | 13,779) | ( | 5,543) | |
| A32200 | 負債準備 | ( | 2,914) | 1,810 | ||
| A32230 | 其他流動負債 | ( | 10,554) | 15,325 | ||
| A32240 | 淨確定福利負債 | 2,593 | ( | 18,651) | ||
| A33000 | 營運產生之現金流入(出) | ( | 103,233) | 339,874 | ||
| A33100 | 收取之利息 | 619 | 1,022 | |||
| A33500 | 退還(支付)之所得稅 | 9,239 | ( | 66) | ||
| AAAA | 營業活動之淨現金流入(出) | ( | 93,375) | 340,830 | ||
| 投資活動之現金流量 | ||||||
| B00040 | 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ( | 314) | - | ||
| B02700 | 購置不動產、廠房及設備 | ( | 78,940) | ( | 161,362) |
(接次頁 )
(承前頁 )
| 代 碼 |
114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | \$ | 35 | \$ | - |
| B03700 | 存出保證金增加 | ( | 103,066) | ( | 16,589) |
| B03800 | 存出保證金減少 | 97,671 | 6,819 | ||
| B06700 | 其他非流動資產增加 | ( | 3,146) | ( | 19,471) |
| B07600 | 收取之股利 | 394,093 | 420,526 | ||
| BBBB | 投資活動之淨現金流入 | 306,333 | 229,923 | ||
| 籌資活動之現金流量 | |||||
| C01600 | 舉借長期借款 | 84,427,000 | 82,209,000 | ||
| C01700 | 償還長期借款 | ( | 84,157,000) | ( | 82,299,000) |
| C03000 | 存入保證金增加 | 3,024 | 36 | ||
| C03100 | 存入保證金減少 | ( | 14) | ( | 4) |
| C04020 | 租賃本金償還 | ( | 10,195) | ( | 10,404) |
| C04500 | 發放現金股利 | ( | 199,412) | ( | 265,511) |
| C04800 | 員工認股權行使價款 | 13,254 | 25,228 | ||
| C05600 | 支付之利息 | ( | 298,103) | ( | 288,236) |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流出 | ( | 221,446) | ( | 628,891) |
| EEEE | 現金淨減少 | ( | 8,488) | ( | 58,138) |
| E00100 | 年初現金餘額 | 88,235 | 146,373 | ||
| E00200 | 年底現金餘額 | \$ | 79,747 | \$ | 88,235 |
後附之附 註係本 個體財 務報告 之 一部 分 。
附錄一
聯成化學科技股份有限公司
股東會議事規則
- 第一條 為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能,爰依上市上櫃 公司治理實務守則第五條規定訂定本規則,以資遵循。
- 第二條 本公司股東會之議事規則,除法令或章程另有規定者外,應依本規則之規定。
- 第三條 (股東會召集及開會通知)
本公司股東會除法令另有規定外,由董事會召集之。
公司召開股東會視訊會議,除公開發行股票公司股務處理準則另有規定外,應以章 程載明,並經董事會決議,且視訊股東會應經董事會以董事三分之二以上之出席及 出席董事過半數同意之決議行之。
本公司股東會召開方式之變更應經董事會決議,並最遲於股東會開會通知書寄發前 為之。
本公司應於股東常會開會三十日前或股東臨時會開會十五日前,將股東會開會通知 書、委託書用紙、有關承認案、討論案、選任或解任董事事項等各項議案之案由及 說明資料製作成電子檔案傳送至公開資訊觀測站。並於股東常會開會二十一日前或 股東臨時會開會十五日前,將股東會議事手冊及會議補充資料,製作電子檔案傳送 至公開資訊觀測站。但本公司於最近會計年度終了日實收資本額達新臺幣一百億元 以上或最近會計年度召開股東常會其股東名簿記載之外資及陸資持股比率合計達百 分之三十以上者,應於股東常會開會三十日前完成前開電子檔案之傳送。股東會開 會十五日前,備妥當次股東會議事手冊及會議補充資料,供股東隨時索閱,並陳列 於本公司及本公司所委任之專業股務代理機構。
前項之議事手冊及會議補充資料,本公司於股東會開會當日應依下列方式提供股東 參閱:
- 一、 召開實體股東會時,應於股東會現場發放。
- 二、 召開視訊輔助股東會時,應於股東會現場發放,並以電子檔案傳送至視訊會議 平台。
- 三、 召開視訊股東會時,應以電子檔案傳送至視訊會議平台。
通知及公告應載明召集事由;其通知經相對人同意者,得以電子方式為之。
選任或解任董事、變更章程、減資、申請停止公開發行、董事競業許可、盈餘轉增 資、公積轉增資、公司解散、合併、分割或公司法第一百八十五條第一項各款之事 項、證券交易法第二十六條之一、第四十三條之六、發行人募集與發行有價證券處 理準則第五十六條之一及第六十條之二之事項,應在召集事由中列舉並說明其主要 內容,不得以臨時動議提出。
股東會召集事由已載明全面改選董事,並載明就任日期,該次股東會改選完成後, 同次會議不得再以臨時動議或其他方式變更其就任日期。
持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東,得向本公司提出股東常會議案,以 一項為限,提案超過一項者,均不列入議案。另股東所提議案有公司法第一百七十 二條之一第四項各款情形之一,董事會得不列為議案。股東得提出為敦促公司增進 公共利益或善盡社會責任之建議性提案,程序上應依公司法第一百七十二條之一之 相關規定以一項為限,提案超過 一項者,均不列入議案。
公司應於股東常會召開前之停止股票過戶日前,公告受理股東之提案、書面或電子 受理方式、受理處所及受理期間;其受理期間不得少於十日。
股東所提議案以三百字為限,超過三百字者,該提案不予列入議案;提案股東應親 自或委託他人出席股東常會,並參與該項議案討論。
公司應於股東會召集通知日前,將處理結果通知提案股東,並將合於本條規定之議 案列於開會通知。對於未列入議案之股東提案,董事會應於股東會說明未列入之理 由。
第四條
股東得於每次股東會,出具本公司印發之委託書,載明授權範圍,委託代理人,出 席股東會。
一股東以出具一委託書,並以委託一人為限,應於股東會開會五日前送達本公司, 委託書有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前委託者,不在此限。
委託書送達本公司後,股東欲親自出席股東會或欲以書面或電子方式行使表決權 者,應於股東會開會二日前,以書面向本公司為撤銷委託之通知;逾期撤銷者,以 委託代理人出席行使之表決權為準。
委託書送達本公司後,股東欲以視訊方式出席股東會,應於股東會開會二日前,以 書面向本公司為撤銷委託之通知;逾期撤銷者,以委託代理人出席行使之表決權為 準。
第五條 (召開股東會地點及時間之原則)
股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為 之,會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。
本公司召開視訊股東會時,不受前項召開地點之限制。
第六條 (簽名簿等文件之備置)
本公司應於開會通知書載明受理股東、徵求人、受託代理人(以下簡稱股東)報到 時間、報到處地點,及其他應注意事項。
前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之;報到處應有明確標 示,並派適足適任人員辦理之;股東會視訊會議應於會議開始前三十分鐘,於股東 會視訊會議平台受理報到,完成報到之股東,視為親自出席股東會。
股東應憑出席證、出席簽到卡或其他出席證件出席股東會,本公司對股東出席所憑 依之證明文件不得任意增列要求提供其他證明文件;屬徵求委託書之徵求人並應攜 帶身分證明文件,以備核對。
本公司應設簽名簿供出席股東簽到,或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。
本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料,交付予出 席股東會之股東;有選舉董事者,應另附選舉票。
政府或法人為股東時,出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股東會時, 僅得指派一人代表出席。
股東會以視訊會議召開者,股東欲以視訊方式出席者,應於股東會開會二日前,向 本公司登記。
股東會以視訊會議召開者,本公司至少應於會議開始前三十分鐘,將議事手冊、年 報及其他相關資料上傳至股東會視訊會議平台,並持續揭露至會議結束。
第六條之一 (召開股東會視訊會議,召集通知應載事項)
本公司召開股東會視訊會議,應於股東會召集通知載明下列事項:
- 一、 股東參與視訊會議及行使權利方法。
- 二、 因天災、事變或其他不可抗力情事致視訊會議平台或以視訊方式參與發生 障礙之處理方式,至少包括下列事項:
- (一) 發生前開障礙持續無法排除致須延期或續行會議之時間,及如須延期 或續行集會時之日期。
- (二) 未登記以視訊參與原股東會之股東不得參與延期或續行會議。
- (三) 召開視訊輔助股東會,如無法續行視訊會議,經扣除以視訊方式參與 股東會之出席股數,出席股份總數達股東會開會之法定定額,股東會 應繼續進行,以視訊方式參與股東,其出席股數應計入出席之股東股 份總數,就該次股東會全部議案,視為棄權。
- (四) 遇有全部議案已宣布結果,而未進行臨時動議之情形,其處理方式。
- 三、 召開視訊股東會,並應載明對以視訊方式參與股東會有困難之股東所提供 之適當替代措施。
- 第七條 (股東會主席、列席人員)
股東會如由董事會召集者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或因故不能行使職 權時,由副董事長代理之,無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權時, 由董事長指定董事一人代理之,董事長未指定代理人者,由董事互推一人代理之。
前項主席係由董事代理者,應任職六個月以上,並瞭解公司財務業務狀況之董事擔 任之。主席如為法人董事之代表人者,亦同。
董事會所召集之股東會,董事長宜親自主持,且宜有董事會過半數之董事(含至少 一席獨立董事)及審計委員會召集人親自出席,各類功能性委員會成員至少一人代 表出席,並將出席情形記載於股東會議事錄。
股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者,主席由該召集權人擔任之,召集權 人有二人以上時,應互推一人擔任之。
本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。
第八條 (股東會開會過程錄音或錄影之存證)
本公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過程全程 連續不間斷錄音及錄影。
前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應 保存至訴訟終結為止。
股東會以視訊會議召開者,本公司應對股東之註冊、登記、報到、提問、投票及公 司計票結果等資料進行記錄保存,並對視訊會議全程連續不間斷錄音及錄影。
前項資料及錄音錄影,本公司應於存續期間妥善保存,並將錄音錄影提供受託辦理 視訊會議事務者保存。
股東會以視訊會議召開者,本公司宜對視訊會議平台後台操作介面進行錄音錄影。
第九條
股東會之出席,應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡及視訊會 議平台報到股數,加計以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。
已屆開會時間,主席應即宣布開會,並同時公布無表決權數及出席股份數等相關資 訊。
惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時,主席得宣布延後開會,其延後次 數以二次為限,延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足有代表已發行股份 總數三分之一以上股東出席時,由主席宣布流會;股東會以視訊會議召開者,本公 司另應於股東會視訊會議平台公告流會。
前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,得依公 司法第一百七十五條第一項規定為假決議,並將假決議通知各股東於一個月內再行 召集股東會;股東會以視訊會議召開者,股東欲以視訊方式出席者,應依第六條向 本公司重行登記。
於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時,主席得 將作成之假決議,依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表決。
第十條 (議案討論)
股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,相關議案(包括臨時動議及原 議案修正)均應採逐案票決,會議應依排定之議程進行,非經股東會決議不得變更 之。
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規定。
前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,非經決議,主席不得逕行宣布 散會;主席違反議事規則,宣布散會者,董事會其他成員應迅速協助出席股東依法 定程序,以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席,繼續開會。
主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議,應給予充分說明及討論之機會,認 為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決,並安排適足之投票時間。
第十一條 (股東發言)
出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席證編號)及戶 名,由主席定其發言順序。
出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不符者,以 發言內容為準。
同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超過五分鐘,惟 股東發言違反規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。
出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發言干擾,違反 者主席應予制止。
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發言。
出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。
股東會以視訊會議召開者,以視訊方式參與之股東,得於主席宣布開會後,至宣布 散會前,於股東會視訊會議平台以文字方式提問,每一議案提問次數不得超過兩次, 每次以二百字為限,不適用第一項至第五項規定。
前項提問未違反規定或未超出議案範圍者,宜將該提問揭露於股東會視訊會議平 台,以為周知。
第十二條 (表決股數之計算、迴避制度)
股東會之表決,應以股份為計算基準。
股東會之決議,對無表決權股東之股份數,不算入已發行股份之總數。
股東對於會議之事項,有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時,不得加入表決, 並不得代理他股東行使其表決權。
前項不得行使表決權之股份數,不算入已出席股東之表決權數。
除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外,一人同時受二人以上股東委 託時,其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三,超過時其超過 之表決權,不予計算。
第十三條
股東每股有一表決權;但受限制或公司法第一百七十九條第二項所列無表決權者, 不在此限。
本公司召開股東會時,應採行以電子方式並得採行以書面方式行使其表決權;其以 書面或電子方式行使表決權時,其行使方法應載明於股東會召集通知。以書面或電 子方式行使表決權之股東,視為親自出席股東會。但就該次股東會之臨時動議及原 議案之修正,視為棄權,故本公司宜避免提出臨時動議及原議案之修正。
前項以書面或電子方式行使表決權者,其意思表示應於股東會開會二日前送達公 司,意思表示有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前意思表示者,不在此限。
股東以書面或電子方式行使表決權後,如欲親自出席股東會者,應於股東會開會二 日前以與行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決權之意思表示;逾期撤銷者,以 書面或電子方式行使之表決權為準。如以書面或電子方式行使表決權並以委託書委 託代理人出席股東會者,以委託代理人出席行使之表決權為準。
議案之表決,除公司法及本公司章程另有規定外,以出席股東表決權過半數之同意 通過之。表決時,由股東逐案進行投票表決,並於股東會召開後當日,將股東同 意、反對及棄權之結果輸入公開資訊觀測站。
同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲 通過時,其他議案即視為否決,勿庸再行表決。
議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身分。
股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之,且應於計票完成 後,當場宣布表決結果,包含統計之權數,並作成紀錄。
本公司召開股東會視訊會議,以視訊方式參與之股東,於主席宣布開會後,應透過 視訊會議平台進行各項議案表決及選舉議案之投票,並應於主席宣布投票結束前完 成,逾時者視為棄權。
股東會以視訊會議召開者,應於主席宣布投票結束後,為一次性計票,並宣布表決 及選舉結果。
本公司召開視訊輔助股東會時,已依第六條規定登記以視訊方式出席股東會之股 東,欲親自出席實體股東會者,應於股東會開會二日前,以與登記相同之方式撤銷 登記;逾期撤銷者,僅得以視訊方式出席股東會。
以書面或電子方式行使表決權,未撤銷其意思表示,並以視訊方式參與股東會者, 除臨時動議外,不得再就原議案行使表決權或對原議案提出修正或對原議案之修正 行使表決權。
第十四條 (選舉事項)
股東會有選舉董事時,應依本公司所訂相關選任規範辦理,並應當場宣布選舉結果, 包含當選董事之名單與其當選權數及落選董事名單及其獲得之選舉權數。
前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字後,妥善保管,並至少保存一年。但 經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。
第十五條
股東會之議決事項,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後二十日內,將議 事錄分發各股東。議事錄之製作及分發,得以電子方式為之。
前項議事錄之分發,本公司得以輸入公開資訊觀測站之公告方式為之。
議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經過之要領 及表決結果(包含統計之權數)記載之,有選舉董事時,應揭露每位候選人之得票 權數。在本公司存續期間,應永久保存。
股東會以視訊會議召開者,其議事錄除依前項規定應記載事項外,並應記載股東會 之開會起迄時間、會議之召開方式、主席及紀錄之姓名,及因天災、事變或其他不 可抗力情事致視訊會議平台或以視訊方式參與發生障礙時之處理方式及處理情形。
本公司召開視訊股東會,除應依前項規定辦理外,並應於議事錄載明,對於以視訊 方式參與股東會有困難股東提供之替代措施。
第十六條 (對外公告)
徵求人徵得之股數、受託代理人代理之股數及股東以書面或電子方式出席之股數, 本公司應於股東會開會當日,依規定格式編造之統計表,於股東會場內為明確之揭 示;股東會以視訊會議召開者,本公司至少應於會議開始前 三十分鐘,將前述資 料上傳至股東會視訊會議平台,並持續揭露至會議結束。
本公司召開股東會視訊會議,宣布開會時,應將出席股東股份總數,揭露於視訊會 議平台。如開會中另有統計出席股東之股份總數及表決權數者,亦同。
股東會決議事項,如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司規定之重大訊息 者,本公司應於規定時間內,將內容傳輸至公開資訊觀測站。
第十七條 (會場秩序之維護)
辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。
主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在場協助維持 秩序時,應佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。
會場備有擴音設備者,股東非以本公司配置之設備發言時,主席得制止之。
股東違反議事規則不服從主席糾正,妨礙會議之進行經制止不從者,得由主席指揮 糾察員或保全人員請其離開會場。
第十八條 (休息、續行集會)
會議進行時,主席得酌定時間宣布休息,發生不可抗拒之情事時,主席得裁定暫時 停止會議,並視情況宣布續行開會之時間。
股東會排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,開會之場地屆時未能繼續使用, 得由股東會決議另覓場地繼續開會。
股東會得依公司法第一百八十二條之規定,決議在五日內延期或續行集會。
第十九條(視訊會議之資訊揭露)
股東會以視訊會議召開者,本公司應於投票結束後,即時將各項議案表決結果及選 舉結果,依規定揭露於股東會視訊會議平台,並應於主席宣布散會後,持續揭露至 少十五分鐘。
第二十條(視訊股東會主席及紀錄人員之所在地)
本公司召開視訊股東會時,主席及紀錄人員應在國內之同一地點,主席並應於開會 時宣布該地點之地址。
第二十一條(斷訊之處理)
股東會以視訊會議召開者,本公司得於會前提供股東簡易連線測試,並於會前及會 議中即時提供相關服務,以協助處理通訊之技術問題。
股東會以視訊會議召開者,主席應於宣布開會時,另行宣布除公開發行股票公司股 務處理準則第四十四條之二十第四項所定無須延期或續行集會情事外,於主席宣布 散會前,因天災、事變或其他不可抗力情事,致視訊會議平台或以視訊方式參與發 生障礙,持續達三十分鐘以上時,應於五日內延期或續行集會之日期,不適用公司 法第一百八十二條之規定。
發生前項應延期或續行會議,未登記以視訊參與原股東會之股東,不得參與延期或 續行會議。
依第二項規定應延期或續行會議,已登記以視訊參與原股東會並完成報到之股東, 未參與延期或續行會議者,其於原股東會出席之股數、已行使之表決權及選舉權, 應計入延期或續行會議出席股東之股份總數、表決權數及選舉權數。
依第二項規定辧理股東會延期或續行集會時,對已完成投票及計票,並宣布表決結 果或董事當選名單之議案,無須重行討論及決議。
本公司召開視訊輔助股東會,發生第二項無法續行視訊會議時,如扣除以視訊方式 出席股東會之出席股數後,出席股份總數仍達股東會開會之法定定額者,股東會應 繼續進行,無須依第二項規定延期或續行集會。
發生前項應繼續進行會議之情事,以視訊方式參與股東會股東,其出席股數應計入 出席股東之股份總數,惟就該次股東會全部議案,視為棄權。
本公司依第二項規定延期或續行集會,應依公開發行股票公司股務處理準則第四十 四條之二十第七項所列規定,依原股東會日期及各該條規定辦理相關前置作業。
公開發行公司出席股東會使用委託書規則第十二條後段及第十三條第三項、公開發 行股票公司股務處理準則第四十四條之五第二項、第四十四條之十五、第四十四條 之十七第一項所定期間,本公司應依第二項規定延期或續行集會之股東會日期辦理。
第二十二條 (數位落差之處理)
本公司召開視訊股東會時,應對於以視訊方式出席股東會有困難之股東,提供適 當替代措施。
第二十三條 (施行)
本議事規則經股東會通過後施行,修正時亦同。
第二十四條 (訂定及修正日期)
本議事規則訂定於中華民國(下同)77 年 5 月 6 日。
第一次修正於 85 年 5 月 7 日。
- 第二次修正於 87 年 5 月 26 日。
- 第三次修正於 91 年 5 月 30 日。
- 第四次修正於 95 年 6 月 9 日。
- 第五次修正於 99 年 6 月 14 日。
第六次修正於 104 年 6 月 23 日。 第七次修正於 109 年 6 月 10 日。 第八次修正於 110 年 7 月 21 日。 第九次修正於 112 年 5 月 24 日。 第十次修正於 113 年 5 月 24 日。
附錄二 聯成化學科技股份有限公司章程
第 一 章 總 則
- 第 一 條: 本公司遵照公司法及相關法令規定組織之,定名為聯成化學科技股份有限公 司,英文名稱為 UPC Technology Corporation。
- 第 二 條:本公司所營事業如下:
- 1、 C801010 基本化學工業。
- 2、 C801020 石油化工原料製造業。
- 3、 C801100 合成樹脂及塑膠製造業。
- 4、 C801990 其他化學材料製造業。
- 5、 C802120 工業助劑製造業。
- 6、 C802990 其他化學製品製造業。
- 7、 F401010 國際貿易業。
- 8、 ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。
第二條之一: 本公司得為背書保證。
- 第 三 條: 本公司設總公司於臺北市,並視事實上之需要,經董事會決議,得在國內外設 立分公司或工廠。
- 第 四 條: 本公司對外轉投資總額,得不受實收股本百分之四十之限制。
第 二 章 股 份
- 第 五 條: 本公司資本總額定為新台幣貳佰億元,分為貳拾億股,每股新台幣壹拾元,其 中壹億股預留供員工認股權憑證轉換使用,授權董事會分次發行;其餘未發行 股份,由董事會視需要於日後分次發行之,部分得為特別股。
- 第五條之一: 本公司特別股之權利義務及其他重要發行條件如下:
- 一、 特別股股息以年率百分之八為上限,按每股發行價格計算,股息得每年以 現金一次發放,於每年股東常會承認財務報告後,由董事會訂定基準日支 付前一年度得發放之股息。發行年度及收回年度股息之發放,按當年度實 際發行日數計算。
- 二、 本公司對特別股之股息分派具自主裁量權,如因本公司年度決算無盈餘或 盈餘不足分派特別股股息或其他必要考量,得經股東會決議不分派特別股 股息,不構成違約事由。如所發行之特別股為非累積型,其決議不分派或 分派不足額之股息,不累積於以後有盈餘年度遞延償付。
-
三、 特別股股東除領取本項第一款所述之股息外,不得參與普通股關於盈餘及 資本公積為現金及撥充資本之分派。
-
四、 特別股股東分派本公司剩餘財產之順序優先於普通股股東,且與本公司所 發行之各種特別股股東之受償順序相同,均次於一般債權人,但以不超過 分派當時已發行流通在外特別股股份按發行價格計算之數額為限。
- 五、 特別股股東於股東會無表決權及選舉權,但於特別股股東會及對關係特別 股股東權利義務事項之股東會有表決權。
- 六、 特別股不得轉換成普通股。
- 七、 特別股屬無到期日,特別股股東不得要求本公司收回其所持有之特別股, 但本公司得於發行屆滿五年之次日起隨時按原實際發行價格,收回全部或 一部之特別股。未回收之特別股,仍延續前述各款發行條件之權利義務。 若當年度本公司決議發放股息,截至收回日應發放之股息,按當年度實際 發行日數計算。
- 八、 特別股溢價發行之資本公積,於該特別股發行期間,除彌補虧損外不得撥 充資本。 特別股之名稱、發行日期及具體發行條件,授權董事會於實際發行時,視 資本市場狀況及投資人認購意願,依本公司章程及相關法令決定之。
- 第 六 條: 本公司股票概為記名式,由代表公司之董事簽名或蓋章、編號, 並經主管機關 或其核定之發行登記機構簽證後發行之。
本公司發行之股份,得免印製股票,並應洽證券集中保管事業機構登錄。
- 第 七 條: 本公司股票須用股東本名,不論自然人及法人應將其本人或代表人姓名、住所 報明本公司,記入股東名簿,如為數人共有者,應指定一人為代表,其為政府 或法人所有者,應記載政府或法人之名稱。
- 第 八 條: 除法令及證券規章另有規定外,本公司股票事務處理,悉依主管機關所頒佈之 「公開發行股票公司股務處理準則」規定辦理。
- 第 九 條: 因轉讓所有權,或為遺失或毀損而補發新股票時,本公司得收取足夠印刷成本 或所貼印花之適當費用。
- 第 十 條: 因股份轉讓所為之股東名簿記載之變更,於股東常會開會前六十內,股東臨時 會開會前三十日內,或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內 不得為之。
- 第十條之一: 本公司收買本公司之股份,其轉讓之對象得包括符合一定條件之控制或從屬公 司員工。 本公司員工認股權憑證發給之對象,得包括符合一定條件之控制或從屬公司員 工。
本公司發行新股時,承購股份之員工,得包括符合一定條件之控制或從屬公司 員工。
本公司發行限制員工權利新股之對象,得包括符合一定條件之控制或從屬公司 員工。
本條規定之符合一定條件之控制或從屬公司員工,其一定條件授權董事長訂定 之。
- 第 十一 條: 本公司股東會,分下列兩種:
- 一、 股東常會;
二、 股東臨時會。
股東常會每年開會一次,應於每會計年度終了後六個月內召開,由董事會召集 之。股東臨時會於必要時召集之,除公司法另有規定外,由董事會召集之。 特別股股東會於必要時,得依相關法令召開之。
召開股東會時,得以視訊會議或其他經中央主管機關公告之方式辦理。
- 第 十二 條: 股東會之召集,常會應於三十日前,臨時會於十五日前,通知各股東。通知及 公告應載明開會日期、地點及召集事由。
- 第 十三 條: 股東會之決議除公司法另有規定者從其規定外,須有代表已發行股份總數過半 數之股東出席,以出席股東表決權過半數之同意行之。
- 第 十四 條: 除法令或章程另有規定外,本公司普通股股東,每股有一表決權,但本公司所 發行之無表決權特別股或公司依法自己持有之股份無表決權。
- 第 十五 條: 股東因故不能出席股東會時,應出具公司印發之委託書載明授權範圍委託代理 人出席。股東委託出席之辦法,除公司法另有規定外,悉依主管機關頒佈之「公 開發行公司出席股東會使用委託書規則」規定辦理。
- 第 十六 條: 股東會議,應由本公司董事長擔任主席;如董事長缺席時,依公司法第二百零 八條,由副董事長代理之,如無副董事長或副董事長亦缺席時,由董事長指定 董事一人代理之;董事長未指定代理人者,由董事互推一人代理之。由董事會 以外之其他召集權人召集之股東會開會時,由該召集權人擔任主席,召集權人 二人以上時,應互推一人擔任主席。股東會之會議依本公司「股東會議事規則」 辦理。
- 第 十七 條: 股東會之議決事項,應作成議事錄分發各股東,議事錄之記載、分發及保存均 依公司法及有關法令規定辦理。 出席股東之簽名簿及代理出席之委託書,其保存期限至少為一年,但經股東依
第 四 章 董 事
公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。
第 十八 條: 本公司設董事七至十二人,其中獨立董事至少三人,均由股東會就具有行為能 力之人選任之,選任後得經董事會決議為本公司董事購買責任保險。本公司董 事之報酬,授權董事會依同業通常水準支給議定之。
本公司董事自第十四屆起,其選舉方式依公司法規定採候選人提名制度,股東 應就董事候選人名單中選任之。
全體董事所持有本公司記名股份總額,應符合主管機關頒佈的「公開發行公司 董事監察人股權成數及查核實施規則」之規定。
- 第 十九 條: 董事任期均為三年,連選均得連任。
- 第 二十 條: 本公司董事長,應由三分之二以上董事之出席,及出席董事過半數之同意,互 選一人產生之,並以同一方式互選一人為副董事長。
第二十一條: 董事長及副董事長主持本公司一般事務,董事長並為本公司對外代表。
第二十二條: 董事會由董事長召集之,並以董事長為主席。董事長缺席時,由副董事長任之。 董事長及副董事長同時缺席時,由董事長指定董事一人代理,其未指定時,由 董事互推一人代理之。
董事會之召集,應載明事由,於七日前通知董事。但有緊急情事時,得隨時召 集之。
前項召集通知,以書面、電子郵件或傳真方式為之。
第二十三條: 董事會之決議,除公司法另有規定者從其規定外,須有董事過半數之出席及出 席董事過半數之同意行之。董事不能親自出席時,得出具委託書委任其他董事 代理之。此項代理以受一人之委託為限。 本公司董事會開會,得以視訊會議為之,董事以視訊參與會議者,視為親自出
席。
- 第二十四條: 本公司董事會設祕書一人,辦理董事會有關事務。
- 第二十五條: 本公司依據證券交易法規定設置審計委員會,審計委員會應由全體獨立董事組 成。審計委員會或審計委員會成員負責執行公司法、證券交易法暨其他法令規 定監察人之職權。
第 五 章 人 事
第二十六條: 本公司設置經理人,其職稱依本公司需要設置。經理人應由董事會以董事過半 數之出席,及出席董事過半數同意之決議,聘任及解任之。
第 六 章 會 計
第二十七條: 本公司以國曆一月一日至十二月三十一日止為會計年度,年終結算後,董事會 應依法編造下列表冊,提出於股東常會請求承認:
一、 營業報告書。
- 二、 財務報表。
- 三、 盈餘分派或虧損撥補之議案。
- 第二十八條: 本公司年度總決算如有盈餘,於依法提繳稅款及彌補累積虧損後,應先提列百 分之十法定盈餘公積及依相關法令規定提列特別盈餘公積,如尚有盈餘,得優 先分派特別股當年度得分派之股息,次就其餘額連同以前年度累積未分配盈餘 作為可供分配之盈餘,由董事會擬定分配議案,以發行新股方式為之時,應提 請股東會決議後分派之;以發放現金方式為之時,則依公司法第二百四十條第 五項規定,授權董事會以三分之二以上董事之出席,及出席董事過半數同意之 決議分派之,並報告股東會。
本公司依當年度獲利扣除累積虧損後,如尚有餘額應提撥員工酬勞不低於百分 之一(其中不低於 1%為基層員工調整薪資或分派酬勞)及董事酬勞不高於百分之 一。
分派員工酬勞以股票或現金為之,董事酬勞以現金為之,均應由董事會以董事 三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之,並報告股東會。
員工酬勞如以股票方式發放,本公司之控制或從屬公司之員工符合一定條件 時,亦得分配之,其一定條件授權董事長訂定。
本公司所處產業環境多變,為求公司永續經營及長遠發展,董事會於擬定盈餘 分配議案時,應考量公司長期財務規劃、未來發展及保障股東之權益等。前述 盈餘分配比率及股東現金股利之比率,得由董事會考量公司財務結構、未來資 金需求及獲利情形,以現金股利不得低於股利總數百分之十擬定之,惟經股東 會同意得調整之。
第二十八條之一: 本公司得經董事會三分之二以上董事之出席,及出席董事過半數同意之決 議,將公司法第二百四十一條規定之法定盈餘公積及資本公積之全部或一 部,以發放現金之方式為之,並報告股東會。
第 七 章 附 則
- 第二十九條: 本章程未規定之事項,悉依中華民國公司法規定辦理。 華僑或外國人投資本公司,悉依有關法令之規定辦理。
- 第 三十 條: 本公司內部組織系統及辦事細則另訂之。
- 第三十一條: 本章程經發起人會於中華民國(下同)65 年 4 月 25 日依法議決訂立。第一次修 訂於民國 65 年 12 月 29 日,第二次修訂於民國 68 年 6 月 29 日,第三次修訂於 民國 70 年 5 月 5 日,第四次修訂於民國 70 年 10 月 30 日,第五次修訂於民國 71 年 1 月 11 日,第六次修訂於民國 73 年 6 月 5 日,第七次修訂於民國 74 年 5 月 28 日,第八次修訂於民國 75 年 4 月 8 日,第九次修訂於民國 76 年 5 月 28 日,第十次修訂於民國 77 年 5 月 6 日,第十一次修訂於民國 77 年 9 月 20 日, 第十二次修訂於民國 78 年 6 月 16 日,第十三次修訂於民國 79 年 5 月 11 日, 第十四次修訂於民國 80 年 5 月 16 日,第十五次修訂於民國 81 年 6 月 12 日, 第十六次修訂於民國 83 年 6 月 8 日,第十七次修訂於民國 84 年 5 月 12 日,第 十八次修訂於民國 85 年 5 月 7 日,第十九次修訂於民國 85 年 5 月 7 日,第二 十次修訂於民國 86 年 5 月 23 日,第二十一次修訂於民國 87 年 5 月 26 日,第 二十二次修訂於民國 88 年 6 月 8 日,第二十三次修訂於民國 89 年 5 月 30 日, 第二十四次修訂於民國 90 年 5 月 22 日,第二十五次修訂於民國 91 年 5 月 30 日,第二十六次修訂於民國 92 年 5 月 30 日,第二十七次修訂於民國 93 年 5 月 25 日,第二十八次修訂於民國 94 年 5 月 31 日,第二十九次修訂於民國 96 年 6 月 15 日,第三十次修訂於民國 97 年 6 月 10 日,第三十一次修訂於民國 99 年 6 月 14 日,第三十二次修訂於民國 100 年 6 月 9 日,第三十三次修訂於 民國 101 年 6 月 5 日,第三十四次修訂於民國 104 年 6 月 23 日,第三十五次修 訂於民國 105 年 6 月 14 日,第三十六次修訂於民國 107 年 6 月 8 日,第三十七 次修訂於民國 108 年 6 月 14 日,第三十八次修訂於民國 109 年 6 月 10 日,第 三十九次修訂於民國 111 年 5 月 26 日,第四十次修訂於民國 113 年 5 月 24 日, 第四十一次修訂於民國 114 年 5 月 28 日。
董事持股情形
基準日:115 年 3 月 28 日
| 現在持有股數 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 職稱 | 姓名 | 種類 | 股數 | 佔當時發行% | |
| 董事長 | 財團法人育秀教育基金會 代表人:苗豐強 |
5,185,212 | 0.39% | ||
| 董事 | 資豐投資股份有限公司 代表人:陳冲 |
17,460,231 | 1.31% | ||
| 董事 | 聯華實業控股股份有限公司 代表人:徐造華 |
424,880,973 | 31.93% | ||
| 董事 | 畢淑蒨 | 634,000 | 0.05% | ||
| 董事 | 薛昌煒 | 普通股 | 4,853,520 | 0.36% | |
| 董事 | 苗豐盛 | 991,241 | 0.07% | ||
| 獨立董事 | 潘文炎 | 60,000 | 0.00% | ||
| 獨立董事 | 黃重球 | 0 | 0.00% | ||
| 獨立董事 | 江國裕 | 0 | 0.00% | ||
| 合計 | 普通股 | 454,065,177 |
115 年 3 日 28 日發行總股份:1,330,846,107 股
註:全體董事法定應持股數:32,000,000 股。 截至 115 年 3 月 28 日止持有:454,005,177 股。
◎獨立董事持股不計入董事持股數 ◎本公司設置審計委員會,故無監察人法定應持有股數之適用