Skip to main content

AI assistant

Sign in to chat with this filing

The assistant answers questions, extracts KPIs, and summarises risk factors directly from the filing text.

UPC AGM Information 2019

Jun 27, 2019

51771_rns_2019-06-27_ae5eac59-2839-43b9-a9e8-a44b610602b0.pdf

AGM Information

Open in viewer

Opens in your device viewer

聯成化學科技股份有限公司一O八年股東常會議事錄

開會時間:中華民國一O八年六月十四日(星期五)上午十時正。 開會地點:高雄市鳥松區圓山路二號高雄圓山大飯店5 樓柏壽廳。 出席:出席股東及股東代理人持有股數共為835,332,824 股,占本 公司已發行股份總數1,283,832,629 股(已扣除庫藏股 10,000,000 股)之65.06%。

主席:苗豐強董事長。

列席:陳冲董事、苗豐盛董事、柯衣紹董事、薛昌煒董事、 潘文炎獨立董事、王伯元獨立董事、黃重球獨立董事、 勤業眾信聯合會計師事務所郭文吉會計師、李振銘會計師、 建業法律事務所王士豪律師。

壹、宣布開會:出席股數已逾公司法規定之數額,主席依法宣布開 會。

貳、主席致詞:(略)。

參、報告事項:

  • 一、本公司一○七年度營業報告,敬請 鑑察。 說明:請參閱附件一。

  • 二、審計委員會查核一○七年度決算表冊報告,敬請 鑑察。 說明:請參閱附件二。

  • 三、本公司一○七年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告,敬請 鑑 察。

  • 說明:(一)本公司章程第二十八條規定「本公司依當年度獲利扣 除累積虧損後,如尚有餘額應提撥員工酬勞不低於 百分之一及董事酬勞不高於百分之一」。

  • (二)本公司董事會決議通過分派一○七年度員工酬勞新 台幣 11 佰萬元,董事酬勞新台幣 640 萬元, 皆以現金方式發放。

  • 四、本公司一○七年度發行國內有擔保普通公司債報告,敬請 鑑察。 說明:本公司為償還銀行借款及強化財務結構,發行有擔保普通 公司債,於民國一○七年十一月八日董事會通過,發行總 額為新台幣六十億元整之五年期有擔保普通公司債,業經 呈奉財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心107 年12 月17 日證櫃債字第 10700327261 號函通知申報生效發行。財團

         法人中華民國證券櫃檯買賣中心107年12月20日證櫃債
         字第10700328292號函同意。

肆、承認事項:

一
第案 【董事會提】
案由:本公司一○七年度營業報告書及財務報表,敬請 承認。
說明:一、本公司一○七年度營業報告書暨經會計師查核之財務報
表,業經送請審計委員會查核完竣,有關資料請參閱附
件一、附件二及附件三。
      二、敬請 承認。
決議:表決時出席股東表決權總數為835,332,824權,本議案投票表
決結果如下:贊成權數為806,781,805 權(含電子投票票數),占出席
股東表決權總數 96.58 %,本案照原董事會提案表決通過。
(註:反對權數為311,546 權;無效票及棄權權數為28,239,473權)
第二案                                         【董事會提】
案由:本公司一○七年度盈餘分派議案,敬請 承認。
說明:一、本公司一○七年度盈餘分配表擬議如下:
聯成化學科技股份有限公司
一○七年度盈餘分配表
單位:新台幣元
單位:新台幣元
期初未分配盈餘 1,309,787,113









加:追溯適用及追溯重編IFRS9 之影響數 517,140,056
調整後期初未分配盈餘 1,826,927,169
加:確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 4,626,749
調整後未分配盈餘 1,831,553,918
加:本年度稅後純益 753,609,731
減:提列法定盈餘公積 75,360,973
本次可供分配盈餘 2,509,802,676
分配項目:股東紅利 現金股利:每股 0.2 元
股票股利:每股 0.3 元

256,766,525
385,149,780
期末未分配盈餘 1,867,886,371
      二、本次發放股東紅利新台幣6億4仟1佰91萬6仟3佰5
          元,係按本公司有權參與盈餘分配股數12億8仟3佰83

2

 萬2仟6佰29股計算而得。嗣後若因庫藏股數增減變動,
 影響流通在外股份數額,以致於股東紅利分配比率因此發
 生變動者,擬請股東常會授權董事會全權調整之。
  • 三、本次盈餘分派案優先分配屬於一○七年度之盈餘。

  • 四、本年度盈餘分派現金股利計算至元為止,不足一元之畸 零款合計總數,擬列入本公司之其他收入。股票股利亦 計算至元為止,元以下捨去。

   五、敬請 承認。
決議:表決時出席股東表決權總數為835,332,824權,本議案投票表
決結果如下:贊成權數為807,887,555 權(含電子投票票數),占出席
股東表決權總數 96.71 %,本案照原董事會提案表決通過。
(註:反對權數為402,258 權;無效票及棄權權數為27,040,311權)

伍、討論事項 :

一
第案                                         【董事會提】
 案由:本公司擬以盈餘轉增資新台幣3億8仟5佰14萬9仟7佰80
元,發行新股3仟8佰51萬4仟9佰78股,敬請 公決。
說明:一、為充實營運資金,強化財務結構,擬辦理盈餘轉增資新台
 幣 3億8仟5佰14萬9仟7佰80元,發行新股3仟8 佰
 51萬4仟9佰78股,每股面額新台幣10元,按增資基準
 日股東名簿記載之股東及其持有股份比例,每仟股無償配
 發30股。嗣後若因庫藏股數增減變動,影響流通在外股份
 數額,以致於股東紅利分配比率因此發生變動者,擬請股
 東常會授權董事長全權調整之。
  • 二、股東配發之新股不足一股之畸零股,得由股東自增資基準 日之次日起五日內向本公司股務代理機構中國信託商業銀 行代理部辦理併湊,逾期未併湊或併湊不足一股之畸零 股,改發現金(計算至元為止,元以下捨去),其股份授權 董事長洽特定人以現金按面額承購之。

  • 三、本次發行之新股,其權利義務與舊股相同。

  • 四、本次發行新股,俟一○八年股東常會決議通過並報請主管 機關核准後,由董事會另訂增資基準日配發之。若有未盡 事宜,或因法令規定或主管機關核示而必須變更本次盈餘 轉增資計畫時,均請股東常會授權董事會全權處理。

  • 五、敬請 公決。

3

決議:表決時出席股東表決權總數為835,332,824權,本議案投票表
決結果如下:贊成權數為807,904,567 權(含電子投票票數),占出席
股東表決權總數 96.71 %,本案照原董事會提案表決通過。
(註:反對權數為426,710 權;無效票及棄權權數為27,001,547
第二案                                         【董事會提】
案由:擬修正本公司章程,敬請 公決。
說明:一、配合公司實際作業需要,擬修正本公司章程部分條文。
      二、謹附修正條文對照表,請參閱附件四,敬請 公決。
決議:表決時出席股東表決權總數為835,332,824權,本議案投票表
決結果如下:贊成權數為807,980,030 權(含電子投票票數),占出席
股東表決權總數 96.72 %,本案照原董事會提案表決通過。
(註:反對權數為312,679 權;無效票及棄權權數為27,040,115
第三案                                         【董事會提】
案由:擬修正本公司取得或處分資產處理程序,敬請 公決。
說明:一、配合法令規定,擬修正本公司取得或處分資產處理程序
          部份條文。
   二、謹附修正條文對照表,請參閱附件五,敬請 公決。
決議:表決時出席股東表決權總數為835,332,824權,本議案投票表
決結果如下:贊成權數為807,520,927 權(含電子投票票數),占出席
股東表決權總數 96.67 %,本案照原董事會提案表決通過。
(註:反對權數為321,678 權;無效票及棄權權數為27,490,219 權)
第四案                                         【董事會提】
案由:擬修正本公司從事衍生性商品交易處理程序,敬請 公決。
說明:一、配合法令規定,擬修正本公司從事衍生性商品交易處理程
          序部份條文。
      二、謹附修正條文對照表,請參閱附件六,敬請 公決。
決議:表決時出席股東表決權總數為835,332,824權,本議案投票表
決結果如下:贊成權數為807,303,184 權(含電子投票票數),占出席
股東表決權總數 96.64 %,本案照原董事會提案表決通過。
(註:反對權數為522,705 權;無效票及棄權權數為27,506,935 權)
第五案                                         【董事會提】
案由:擬修正本公司資金貸與他人作業程序,敬請 公決。

4

說明:一、配合法令規定,擬修正本公司資金貸與他人作業程序
          部份條文。
      二、謹附修正條文對照表,請參閱附件七,敬請 公決。
決議:表決時出席股東表決權總數為835,332,824權,本議案投票表
決結果如下:贊成權數為807,331,879 權(含電子投票票數),占出席
股東表決權總數 96.64 %,本案照原董事會提案表決通過。
(註:反對權數為513,466 權;無效票及棄權權數為27,487,479 權)
第六案                                         【董事會提】
案由:擬修正本公司背書保證處理程序,敬請 公決。
說明:一、配合法令規定,擬修正本公司背書保證處理程序
          部份條文。
      二、謹附修正條文對照表,請參閱附件八,敬請 公決。
決議:表決時出席股東表決權總數為835,332,824權,本議案投票表
決結果如下:贊成權數為807,807,680 權(含電子投票票數),占出席
股東表決權總數 96.70 %,本案照原董事會提案表決通過。
(註:反對權數為498,990 權;無效票及棄權權數為27,026,254 權)

陸、選舉事項:

一
第案                                         【董事會提】
案由:補選本公司第十五屆董事。
說明:一、本公司章程第十八條規定「本公司設董事七至十人,其中
 獨立董事至少三人,…」,基於公司營運及長期發展規劃,
 經董事會決議訂定第十五屆董事會設董事十人。
      二、本公司於一○七股東常會中選任董事八人(含獨立董事三
 人),擬於本年(一○八)股東常會中補選董事兩席,任期
 自民國一○八年六月十四日起至一一○年六月七日止。
      三、董事候選人名單業經本公司一○八年三月二十二日董事
          會審查通過,相關資料請參閱附件九。
      四、請進行選舉。
 選舉結果:董事當選之名單及當選權數如后

5

當選別 戶號 姓名 當選權數
董事 3 聯華實業股份有限公司
代表人:林信宏
709,170,443
董事 3 聯華實業股份有限公司
代表人:江惠中
708,777,066

柒、臨時動議:無。

捌、議畢散會。
主席:苗豐強                    紀錄:金世光

==> picture [43 x 44] intentionally omitted <==

6

附件一

聯成化學科技股份有限公司

營 業 報 告 書

回顧 107 年度,全球景氣復甦、油價呈現上漲趨勢,但自第三季 起,受到中美貿易衝擊、聯準會升息等因素影響,需求減少,全球經 濟成長轉淡。本公司在大中華及東南亞地區佈局完成、調整組織架構 及聚焦產品、創造核心競爭力等努力下,整體營運仍穩定成長。

壹、 107 年度營業結果

107 年度之合併營收淨額為新台幣 ( 以下同 )61258 佰萬元, 與上年度相較增加 21% ,稅後淨利為 754 佰萬元,比上年度 減少 1589 佰萬元,每股稅後盈餘為 0.59 元。

集團 107 年度產銷量持續創下新高,總產量為 204 萬噸,比上年 度增加 13% ,總銷量為 179 萬噸,比上年度增加 12%

貳、 108 年度營業計畫

展望 108 年度,面對美中貿易爭端、中國經濟成長趨緩及地緣 政治紛擾等不確定因素,本公司持續強化公司治理,提高整體風險 之控管以面對未來難以預測的產業景氣變化。

本公司的營運佈局 :

以台灣、華南、華東、西南、東北及馬來西亞等 6 大事業部涵 蓋大中華及東南亞地區外,並擴展至南亞、北亞、東北亞及中南美 洲等全球市場。

本公司的營運策略為:

  • 一、 在組織架構方面,將各事業部 (BU) 定為利潤中心 , 輔以九大專 業功能負責制度制定及集團資源整合 , 協助 BU 有效管理各項營 運活動以創造利潤、達成營運目標。

7

  • 二、原料供應方面,持續擴大與大陸及國際上游廠商合作與聯盟, 取得穩定的供應量及原料靈活調度的保供能力。

  • 三、在物流、貿易及能源服務方面,以現有資源加上地緣的優勢及 完善的通路,不但能降低公司的營運成本,增加收益外,並發 展成為永續經營的事業體。

  • 四、在核心產品方面,開發生產無苯無味環保增塑劑及生質增塑 劑;在精細與特用化學品方面,加速開發環保型及特殊化學產 品。

  • 五、與國際級企業合作開發高值化產品。

  • 六、在工安、消防與製程安全方面,利用先進的監測與管理系統, 鑑別各種潛在風險,以零工傷為目標。在環保方面,利用循環 經濟,實施節能減碳達到零排放的目標。

  • 七、發展以工業 4.0 為藍本之「 UPC 4.0 」,利用物聯網與大數據等 工具,提升生產競爭力與管理效率。

  • 八、強化人才培育與傳承計畫,以因應公司快速成長的人力需求。 本公司作為全球苯酐及增塑劑的領導廠商,將持續各項環保增 塑劑的開發並提高核心競爭力、內部力求創新改變的理念,繼 續創造營運佳績,回饋各位股東與社會大眾。

  • 敬 祝

安康。謝謝!

董事長 苗豐強 總經理 柯衣紹 會計主管 吳盛銓

==> picture [43 x 44] intentionally omitted <==

==> picture [43 x 43] intentionally omitted <==

==> picture [43 x 44] intentionally omitted <==

8

附件二

聯成化學科技股份有限公司

審計委員會查核報告書

一 董事會編送本公司一O七年度 ( O七年一月一日至一O七 年十二月三十一日 ) 財務報表,業經勤業眾信聯合會計師 事務所郭文吉、李振銘二位會計師查核竣事,連同一O七 年度營業報告書及盈餘分配表,經本審計委員會查核後認 為符合公司法等相關法令,爰依證券交易法第十四條之四 及公司法第二一九條之規定,備具報告書,敬請鑑察。 此致

聯成化學科技股份有限公司一 八年股東常會

聯成化學科技股份有限公司 審計委員會召集人:王伯元

==> picture [43 x 43] intentionally omitted <==

中 華 民 國 一 O 八 年 三 月 二 十 二 日

9

附件三

==> picture [485 x 132] intentionally omitted <==

�������

����������������

����

��������������������� ��� �� ��� � �� � �� � ������������ ��� �� ��� � � � � �� �� � �� ����� ��������������������������������� ����������������������

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ������������� ��� �� ��� � �� � �� ��������� ��� ��� �� ��� � � � � �� �� � �� �������������� ��

�������

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ����������

10

������

��������������������������������� �������� ��� ����������������������� ��������������������������������� �������������

  • ����������������������� ��� �������� ������������

�����

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������

����������

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������

����

  • �������������������� ��� � ��� �������� ����������������������������

  • �������������������

  • ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������

11

  • ��������������������������������� ��������������������������

  • ��������������������������������� �������������

  • ��������������

  • ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������

  • ��������������������������������� ���������������

  • ���� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������

  • ���� ������������������������������� ������������������������������� ���������

  • ���� ������������������������������� �����

  • ���� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������������

12

������������������������������� ���������������

  • ���� ������������������������������� �������������������

  • ���� ������������������������������� ������������������������������� ������������

  • ��������������������������������� �����������������������������

  • ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������

  • ��������������������������������� �������� ��� ����������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������

������������

==> picture [406 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [86 x 38] intentionally omitted <==

==> picture [58 x 58] intentionally omitted <==

==> picture [82 x 30] intentionally omitted <==

==> picture [60 x 60] intentionally omitted <==

��������������

  • ������� ���������� �

  • ��������������

  • ������� ���������� �

==> picture [467 x 12] intentionally omitted <==

13

���������������� �������

�� ��� �� ��� � �� � �� �

��������

���������� ������� ���
��
����
���� ������������ ��������� �� ��������� ��
���� ��������������������� ������
���� ���������������������������� �������
���� ���������������� �������
���� ������������������ ������
���� ��������������������� ������
���� ���������� ������� �������
���� ���������� ��������� ���������
���� ����������� ������� ������
���� ��������������� ����� �����
���� ������������� ������ ������
���� �������� ��������� �� ��������� ��
���� �������������� ������ ������
���� ������������ ��������� ���������
���� ������ ���������� �� ���������� ��
�����
���� ������������������������� ��������� ��
���� ������������� ��������� ��
���� ���������������� �������
���� �������������� ������ ������
���� ������������������ ���������� �� ���������� ��
���� ���� ����� �����
���� ������������� ������� �������
���� ���������������� ��������� ���������
���� ���������������� ������� �������
���� ������� ���������� �� ���������� ��
���� ��� ���������� ��� ���������� ���
��
����
���� ���������� ��������� �� ��������� ��
���� ������������ ���������
���� ��������������������� ������
���� ���������� ��������� �������
���� ������������� ��������� ���������
���� ����������� ��������� ���������
���� ������������� ������ �������
���� ���������� ������� �������
���� ������������������� ������� �������
���� ������������ ������� �������
���� ������ ���������� �� ���������� ��
�����
���� ����������� ��������� ��
���� ������������� ��������� �� ��������� ��
���� ���������� ����� �����
���� ������������� ������� �������
���� ������������ ������� �������
���� ������������� ������� �������
���� ����������� ������ �����
���� ������� ���������� �� ��������� ��
���� ���� ���������� �� ���������� ��
��������
���� ����� ���������� �� ���������� ��
���� ���� ��������� ���������
����
���� ������ ��������� ���������
���� ������ ������� �������
���� ����� ��������� ���������
���� ������ ��������� �� ��������� ��
���� ���� ������� ���������
���� ���� �������� �������� ��
���� ���� ���������� �� ���������� ��
������� ���������� ��� ���������� ���
������� ������� ��������

14

���������������� �������

�� ��� �� ��� � � � � �� �� � �� �

�������� �������� �������� ��
������
����� �����

����������
���� ���� ���������� ��� ���������� ���
���� ������ ������� ������
���� ������ ���������� ��� ���������� ���
����������
���� �����������
�� ���������� �� ���������� ��
���� ������ ������ ������
���� ������ ���������� �� ���������� ��
���� ���� ��������� ���������
�������������
���� ���� ��������� �������
���� ���� ��������� �������
���� �����������
��� ����
���� ������ ��������� ���������
���� ���� ��������� ���������
��������
���� �����������
��������� ���� ����
���� �����������
�� ������� �������
���� �����������
�� �������� �������
���� ���������� �������� �� �������� ��
���� ���������
�������� �������
���� ���� ������� ���������
���� ����������� ������� �������
���� ����� ������� ���������
�����

15

������

����� �����
������������
��� �����������
��� ���������
�� ����� �� ������
��� ���������
��������
��������
���� ����������
��� ���������
��������
��������
�� ������
��� ���������
��������
��� ����� ���
���������� ������
��� �����������
���
��� ���������
�������� �������� ��������� ��
��� ���������
���� ���������
��� ���������
��������
��������
�� ���
��� ���������
��������
���� ������ ������
�������� ���������
��� ���������
������ ���������� ���������
��� ��������� �� �������� ���������
����������
��� �� ���� ����
��� �� ���� ����

������� ������� ��������

==> picture [43 x 43] intentionally omitted <==

16

��������

��


�������������������

��
��������

���������

���������

���������
������
������
������������������
�������
������������������

��
����������

�������


����������


��������
�������
�������
��������
�����������
���������������� ������� ����������������������




������ ����� �������


������



��������


��


������


�������������������
���������������������
��
��������������������������������
����������������������������
��������
��������
�������������


�������
��
��������




�������


��
���������
��������






��
���������
��������







���������
���������











������

������

��������

���������



���������







���������

���������

��������

���������



���������


������












����������
���������
���������
�������
���������
���������
������
���������

����������







�������

�������


����������

���������

��������
����������
���������
���������
�������
���������
���������
������

���������
����������


�������
��
��������




�������


��
���������
��������






��
�����������
����������







�������
�������










�����

�����

��������



����������

����������







�������

�������

��������



����������

����������


�������












�����������
����������
����������

�������
����������
����������
��
��������



�������

�������
��
�������
��������
�� ��
����������
��������� ��
������
��
������
��
������
��
�������
��
�������������
��
�����������
��
�������
��
������������
��
�������������
��
�������������
��������� ��
������
��
������
��
������
��
�������
��
�������������
��
�����������
��
�������
��
������������
������

17

���������������� �������

�� ��� �� ��� � � � � �� �� � �� �

��������


����� �����
���������
������ ������� �������
���������
������ ������
������ ����������� ����
������ ���� ������
������ ���� ��������� ���������
������ ���� ������� �������
������ ���� ������� �������
������ ���� �������� ��������
������ ���� ��������� ��������
������ ����������� ������� ������
������ ������������� ����� ������
������ �������������
���������� ������� ������
������ �������������
��� ���
������ ������
��������
������ ������������
������ �������
������ ������������ �������
�������
������ ������������
������ �������������
��� �������
������ ���� �������� ��������
������ ���� ��������� ��������
������ ����� �������� �������
������ ��������� ��� ���
������ �� ����������� ����������
������ ������ ��������� ��������
������ ���� ������� �������
������ ���� �������� �������
������ ����� �������� �������
������ ���� ����� �������
������ ������ ������
�����

18

�����

�����

����� �����
������ ������ ������� ������
������ ������� ����� �����
������ ��������� ������� ���������
������ ����� ������ �������
������ ������ �������� ��������
���� ���������� ������� ���������
���������
������ ���������������
������� �������
������ ���������������
����������� ������
������ ��������������� ��������
������ ���������������
�� �������
������ ���������� ������
������ ������������ �������
������ �������������� �������
������ ���������������
������
������ �������������� ������
������ ����������� ���������� ����������
������ ������������� ������ �����
������ ������� ������� ������
������ ������� ����� �����
������ ������ ������ ������
������ ��������� �������� ��������
������ ������� ������
������ ����� ������� �������
���� ���������� ���������� ����������
���������
������ ����� ���������
������ �������� ���������
������ �������� ����������
������ ������ ���������� ����������
������ ������ ����������� �����������
������ ������ ���������� ����������
������ ������ ����������� �����������
�����

19

������


����� �����
������ ������� ����� ���
������ ������� ��� ����
������ ������ ���������� ��������
������ ��������� ������� ������
������ ����� �������� ��������
���� ���������� ������� ���������
������������������� ������ ��������
����
��������������
���������� ���������
����������������� ��������� ���������
����������������� ��������� ���������

�������

==> picture [43 x 43] intentionally omitted <==

������� ��������

==> picture [44 x 43] intentionally omitted <==

20

==> picture [485 x 133] intentionally omitted <==

�������

����������������

����

���������������� ��� �� ��� � �� � �� ������ ������� ��� �� ��� � � � � �� �� � �� ���������� ��������������������������������� �����������������

��������������������������������� �������������������������������� ��� �� ��� � �� � �� ������������ ��� �� ��� � � � � �� �� � �� ����������������

�������

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �����

������

��������������������������������� ��� ��� ���������������������������� ��������������������������������� ��������

21

������������������ ��� ������������� �������

�����

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������

����������

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ���������������������������

�������������������

��������������������������������� ��������������������������������� �����������������������

��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ���������������

��������������������������������� ��������

��������������

��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������

22

  • ��������������������������������� �������������

  • ��������������������������������� ���������������

  • ���� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������

  • ���� ������������������������������� ������������������������������� ����

  • ���� ������������������������������� �����

  • ���� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �����

  • ���� ������������������������������� �������������������

  • ���� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������

23

  • ��������������������������������� �����������������������������

  • ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ��� ��� ���������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������

������������

==> picture [165 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [57 x 57] intentionally omitted <==

==> picture [85 x 38] intentionally omitted <==

==> picture [165 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [83 x 30] intentionally omitted <==

==> picture [60 x 60] intentionally omitted <==

�������������� ������� ���������� �

�������������� ������� ���������� �

==> picture [467 x 12] intentionally omitted <==

24

������������

==> picture [130 x 24] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

�������
�� ��� �� ��� � �� � �� �
----- End of picture text -----

��������

�������� �������� �� �� �������� �������� ��
��
����
���� ������� ������� �� �������
���� ���������� ������ ������
���� ������������� ������� �������
���� ����������� ����� �����
���� ������������� ����� �����
���� �������� ��������� ���������
���� ������������ ������
������
���� ������ ���������
���������
�����
���� �����������������������
�� ��������� ��
���� ������������� ��������� ��
���� ��������������� ������
���� �������������� ���������� �� ���������� ��
���� ��������������� ��������� ���������
���� ������������� ������ ������
���� ������������� ������
������
���� ������� ���������� ��
���������� ��
���� ���� ���������� ���
���������� ���
��
����
���� ���������� �� ���������
���� ������������ ���������
���� ������������� ������� �������
���� ����������� ������� �������
���� ������������� ������
���� ������������ �������
������
���� ������ �������
��������� ��
�����
���� ����������� ��������� ��
���� ���������� ��������� �� ��������� ��
���� ���������� ����� �����
���� ������������� ������� �������
���� ������������� ������� �������
���� ����������� ������
�����
���� ������� ���������� ��
��������� ��
���� ���� ���������� ��
���������� ��
��������
���� ����� ���������� ��
���������� ��
���� ���� ���������
���������
����
���� ������ ��������� ���������
���� ������ ������� �������
���� ����� ���������
��������� ��
���� ������ ��������� ��
��������� ��
���� ���� �������
���������
���� ���� �������� ��
�������� ��
���� ���� ���������� ��
���������� ��
������� ���������� ���
���������� ���
������� ������� ��������

25

������������

�������

�� ��� �� ��� � � � � �� �� � �� �

���������� ������

����� ����� �����

���� ���������� ��������� ��� ��������� ���
���� �������������
��� ��������� �� ��������� ��
���� ���� ������� �� ������� ��
�������������
���� ���� ������� �������
���� ���� ������� �������
���� �������� ���
���� ������ ������� �������
���� ���� ������ �������
��������
���� ����������
����� ������� �� ��������� ��
���� �����������
�� ������� �������
���� �����������
�� ������� ������� ��
���� ���������� �������� �� �������� ��
���� ��������
�� ������� �� ��������� ��
���� ���� ������� �� ��������� ��
���� ����������� ������ ������
���� ����� ������� �� ��������� ��

������

26

������

����� ����� �����

�������������
��
�����������
���� ��������
��� ����� �� ������
���� ��������
�������
�������
������� �������� ���
���� ��������
�������
������� �������� ��
���� ��������
������ ����� ���
���� �� ��������� ��� ������
����������
����
���� ��������
�������
�� �������� �� �������� ���
���� ��������
����� �������� ��
���� ��������
��������
�������
��� ����� �������� ��
���� ��������
������� ������ ������
���� �������� �� �������� ��
���� ��������
������� �� ��������� ��� �������� ��
���� ��������� �� �������� ��� �� �������� ��
����������
���� ���� ����
���� ���� ����

������� ������� ��������

==> picture [43 x 43] intentionally omitted <==

27

������������ ������� ���������������������� ��������




������ ����� ����������������


������������������
���������������������������
�����������������
������
�������������������������������
����������������������������
��������
��������
������������
�����������������


�������
��
�������









��
��������
�������




��
�������
�������


��
��������
�������









���������
���������





���������







�����

�����

�������

���������


���������

���������







���������

���������

�������

���������


���������

���������


������














������
������
����������
���������
���������
�������
���������
���������
������
���������

����������
�����������������







�������

�������



���������

���������

�������

�������
����������
���������
���������
�������
���������
���������
������

���������
����������
�����������������


�������
��
�������









��
����������
���������




��
���������
�������


��
��������
�������









�������
�������





�������







�����

�����

�������



���������

���������


���������







�������

�������

�������



���������

���������


�������


�������














�������
�������
����������
����������
����������

�������
����������
����������

�������



�������

�������

�������
����������
�������
��������
�� ��
����������
��������� ��
������
��
������
��
������
��
�������
��
�������������
��
�����������
��
��������
��
������������
��
�������������
��
�������������
��������� ��
������
��
������
��
������
��
�������
��
�������������
��
�����������
��
��������
��
������������
�������

28

������������ �������

�� ��� �� ��� � � � � �� �� � �� �

��������

����� �����


����� �����
���������
������ ������� ������� ���������
������ ������
������ ���� ������ ������
������ ���� ������ ������
������ �������� ���
������ ������ ����
������ ���� ������� �������
������ ���� ���� ����
������ ���� �������� ��������
������ ����������� ������� ������
������ �������������
��� �������� ����������
������ �������������
���� ������ ���
������ �������� ���� ������
������ ������������
������ ���� ������� �������
������ ���� ������� ������
������ ����� ��� ���
������ �� �������� ��������
������ ������ ������� �������
������ ���� ������� �������
������ ����� ������� �������
������ ���� ����� ���
������ ������ ������ ������
������ ������� ����� �����
������ ������������ �������� �������
������ ����� ��� ���
������ ���������� ������ ������
���� ������������� �������� �������

������

29

������


����� �����
���������
������ ���������������
����������� �����
������ ���������� ���������� ����������
������ ����������� �������� �������
������ ������������� ����� ���
������ ������� ���� ������
������ ������� ��� �����
������ ��������� ������� ������
������ ����� ������� �������
���� ���������� ���������� ����������
���������
������ ����� ���������
������ ������������� ���������� ���������
������ ������ ��������� ���������
������ ������ �� ���������� ����������
������ ������ ��������� ���������
������ ������ �� ���������� ����������
������ ������� ����� ���
������ ������� ��� ����
������ ������ ���������� ��������
������ ��������� ������� ������
������ ����� �������� ��������
���� ���������� ��������� ���������
����
�����
������ ������
������������ ������� �������
������������ ������� �������

������� ������� ��������

==> picture [44 x 43] intentionally omitted <==

30

附件四

聯成化學科技股份有限公司

公司章程修正條文對照表

修正後條文 修正後條文 原條文 修正理由
第 一 條:
本公司遵照公司法及相關法令規
定組織之,定名為聯成化學科技股
份有限公司,英文名稱為UPC
Technology Corporation
第 一 條:
本公司遵照公司法及相關法令規
定組織之,定名為聯成化學科技股
份有限公司。
配合公司法
第392-1 條
新增公司英
文名稱。
第二條之一:
本公司得為背書保證。
第二條之一:
本公司得就業務之需要對外為保
證。
完善條文內
容,增加「背
書」字樣。
第 六 條:
本公司股票概為記名式,由代表
公司之董事簽名或蓋章、編號,
並經主管機關或其核定之發行登
記機構簽證後發行之。
本公司發行之股份,得免印製股
票,並應洽證券集中保管事業機構
登錄。
第 六 條:
本公司股票概為記名式,由董事三
人以上簽名或蓋章、編號,並經主
管機關或其核定之發行登記機構
簽證後發行之。
本公司發行之股份,得免印製股
票,並應洽證券集中保管事業機構
登錄。
配合公司法
第162 條規
定修正。
第十條之一:
本公司收買本公司之股份,其轉
讓之對象得包括符合一定條件
之控制或從屬公司員工。
本公司員工認股權憑證發給之
對象,得包括符合一定條件之控
制或從屬公司員工。
本公司發行新股時,承購股份之
員工,得包括符合一定條件之控
制或從屬公司員工。
本公司發行限制員工權利新股
之對象,得包括符合一定條件之
控制或從屬公司員工。
本條新增 配合公司法
第167-1、第
167-2 、第
235-1 、第
267 等條規
定及實務需
要,增訂本
條文。

31

修正後條文 原條文 修正理由
本條規定之符合一定條件之控
制或從屬公司員工,其一定條件
授權董事長訂定之。
第 十七 條:
股東會之議決事項,應作成議事錄
分發各股東,議事錄之記載、分
發及保存均依公司法及有關法令
規定辦理。
出席股東之簽名簿及代理出席之
委託書,其保存期限至少為一年,
但經股東依公司法第一百八十九
條提起訴訟者,應保存至訴訟終結
為止。
第 十七 條:
股東會之議決事項,應作成議事
錄,議事錄之記載及保存均依公司
法規定辦理。
出席股東之簽名簿及代理出席之委
託書,其保存期限至少為一年,但
經股東依公司法第一百八十九條提
起訴訟者,應保存至訴訟終結為
止。
完善條文內
容,增加分
發議事錄相
關規定。
第二十八條:
本公司年度總決算如有盈餘,於
依法提繳稅款及彌補累積虧損
後,應先提列百分之十法定盈餘公
積及依相關法令規定提列特別盈
餘公積,次就其餘額連同以前年度
累積未分配盈餘作為可供分配之
盈餘,由董事會擬定分配議案,以
發行新股方式為之時,應提請股
東會決議後分派之;以發放現金
方式為之時,則依公司法第二百
四十條第五項規定,授權董事會
以三分之二以上董事之出席,及
出席董事過半數同意之決議分
派之,並報告股東會。
本公司依當年度獲利扣除累積虧
損後,如尚有餘額應提撥員工酬勞
不低於百分之一及董事酬勞不高
於百分之一。
分派員工酬勞以股票或現金為
之,董事酬勞以現金為之,均應由
第二十八條:
本公司年度決算之盈餘,於依法提
繳稅款及彌補累積虧損後,應先提
列百分之十法定盈餘公積及依相
關法令規定提列特別盈餘公積,次
就其餘額連同以前年度累積未分
配盈餘作為可供分配之盈餘,由董
事會擬定分配議案,提請股東會承
認之。
本公司依當年度獲利扣除累積虧
損後,如尚有餘額應提撥員工酬勞
不低於百分之一及董事酬勞不高
於百分之一。
分派員工酬勞以股票或現金為
之,董事酬勞以現金為之,均應由
董事會以董事三分之二以上之出
席及出席董事過半數同意之決議
行之,並報告股東會。
員工酬勞如以股票方式發放,本公
司之從屬公司之員工符合一定條
件時,亦得分配之,其一定條件授
配合公司法
第235-1 條
及第240
規定及實務
需要而修
訂。

32

修正後條文 原條文 修正理由
董事會以董事三分之二以上之出
席及出席董事過半數同意之決議
行之,並報告股東會。
員工酬勞如以股票方式發放,本公
司之控制或從屬公司之員工符合
一定條件時,亦得分配之,其一定
條件授權董事長訂定之。
本公司所處產業環境多變,為求公
司永續經營及長遠發展,董事會於
擬定盈餘分配議案時,應考量公司
長期財務規劃、未來發展及保障股
東之權益等。前述盈餘分配比率及
股東現金股利之比率,得由董事會
考量公司財務結構、未來資金需求
及獲利情形,以現金股利不得低於
股利總數百分之十擬定之,惟經股
東會同意得調整之。
權董事長訂定之。
本公司所處產業環境多變,為求公
司永續經營及長遠發展,董事會於
擬定盈餘分配議案時,應考量公司
長期財務規劃、未來發展及保障股
東之權益等。前述盈餘分配比率及
股東現金股利之比率,得由董事會
考量公司財務結構、未來資金需求
及獲利情形,以現金股利不得低於
股利總數百分之十擬定之,惟經股
東會同意得調整之。
第二十八條之一:
本公司得經董事會三分之二以
上董事之出席,及出席董事過半
數同意之決議,將公司法第二百
四十一條規定之法定盈餘公積
及資本公積之全部或一部,以發
放現金之方式為之,並報告股東
會。
本條新增 配合公司法
第241 條及
實務需要新
增本條文。
第三十一條:
本章程經發起人會於民國六十五
年四月二十五日依法議決訂
立………….(以上省略),第三十六
次修訂於民國一○七年六月八日,
第三十七次修訂於民國一
年六月十四日。
第三十一條:
本章程經發起人會於民國六十五
年四月二十五日依法議決訂
立………….(以上省略),第三十六
次修訂於民國一○七年六月八日。
增列修正次
別及日期。

33

附件五

聯成化學科技股份有限公司

取得或處分資產處理程序修正條文對照表

修正後條文 原條文 修正理由
第二條(適用範圍)
本處理程序所稱之資產,範圍包
括:
一、(略)
二、 不動產(含土地、房屋及建
築、投資性不動產、營建業
之存貨)及設備。
三、~四、(略)
五、 使用權資產。
六、 衍生性商品。
七、 依法律合併、分割、收購或
股份受讓而取得或處分之資
產。
八、 其他重要資產。
上述資產之取得與處分相關事務
悉依本處理程序處理之。
第二條(適用範圍)
本處理程序所稱之資產,範圍
包括:
一、(略)
二、 不動產及(含土地、房屋
及建築、投資性不動產、
土地使用權、營建業之存
貨)及設備。
三、~四、(略)
五、 衍生性商品。
六、 依法律合併、分割、收購
或股份受讓而取得或處
分之資產。
七、 其他重要資產。
上述資產之取得與處分相關
事務悉依本處理程序處理之。
依金融監督
管理委員會
107 年11 月
26 日金管證



1070341072
號令之規
定。
第三條(名詞定義)
一、 衍生性商品:指其價值由特
定利率、金融工具價格、商
品價格、匯率、價格或費率
指數、信用評等或信用指
數、或其他變數所衍生之遠
期契約、選擇權契約、期貨
契約、槓桿保證金契約、交
換契約,上述契約之組合,
或嵌入衍生性商品之組合式
契約或結構型商品等。所稱
之遠期契約,不含保險契
約、履約契約、售後服務契
約、長期租賃契約及長期進
(銷)貨契約。
二、 依法律合併、分割、收購或
股份受讓而取得或處分之資
產:指依企業併購法或其他
法律進行合併、分割或收購
而取得或處分之資產,或依
公司法第一百五十六條之三
規定發行新股受讓他公司股
第三條(名詞定義)
一、 衍生性商品:指其價值由
資產、利率、匯率、指數
或其他利益等商品所衍
生之遠期契約、選擇權契
約、期貨契約、槓桿保證
金契約、交換契約,及上
述商品組合而成之複合
式契約等。所稱之遠期契
約,不含保險契約、履約
契約、售後服務契約、長
期租賃契約及長期進(銷)
貨合約。
二、 依法律合併、分割、收購
或股份受讓而取得或處
分之資產:指依企業併購
法或其他法律進行合
併、分割或收購而取得或
處分之資產,或依公司法
第一百五十六條第六項
規定發行新股受讓他公
司股份(以下簡稱”股份
依金融監督
管理委員會
107 年11 月
26 日金管證



1070341072
號令之規
定。

34

修正後條文 原條文 修正理由
份(以下簡稱”股份受讓”)
者。
三、~九、(略)
十、 所稱淨值:係指最近期經會
計師 查核或核閱財務報告
之資產負債表歸屬於母公司
業主之權益。
十一、證券商營業處所:國內證券
商營業處所,指依證券商營
業處所買賣有價證券管理辦
法規定證券商專設櫃檯進行
交易之處所;外國證券商營
業處所,指受外國證券主管
機關管理且得經營證券業務
之金融機構營業處所。
受讓”)者。
三、~九、(略)
十、 所稱淨值:係指最近期經
會計師查核或核閱財務
報告之資產負債表歸屬
於母公司業主之權益。
第四條(專家之獨立性)
本公司取得之估價報告或會計
師、律師或證券承銷商之意見
書,該專業估價者及其估價人
員、會計師、律師或證券承銷商
應符合下列規定:
一、 未曾因違反證券交易法、公司
法、銀行法、保險法、金融控
股公司法、商業會計法,或有
詐欺、背信、侵占、偽造文書
或因業務上犯罪行為,受一年
以上有期徒刑之宣告確定。但
執行完畢、緩刑期滿或赦免後
已滿三年者,不在此限。
二、 與交易當事人不得為關係人
或有實質關係人之情形。
三、 本公司如應取得二家以上專
業估價者之估價報告,不同專
業估價者或估價人員不得互
為關係人或有實質關係人之
情形。
前項人員於出具估價報告或意見
書時,應依下列事項辦理:
一、 承接案件前,應審慎評估自身
專業能力、實務經驗及獨立
性。
二、 查核案件時,應妥善規劃及執
行適當作業流程,以形成結論
並據以出具報告或意見書;並
第四條(專家之獨立性)
本公司取得之估價報告或會
計師、律師或證券承銷商之意
見書,該專業估價者及其估價
人員、會計師、律師或證券承
銷商與交易當事人不得為關
係人。
依金融監督
管理委員會
107 年11 月
26 日金管證



1070341072
號令之規
定。

35

修正後條文 原條文 修正理由
將所執行程序、蒐集資料及結
論,詳實登載於案件工作底
稿。
三、 對於所使用之資料來源、參數
及資訊等,應逐項評估其完整
性、正確性及合理性,以做為
出具估價報告或意見書之基
礎。
四、 聲明事項,應包括相關人員具
備專業性與獨立性、已評估所
使用之資訊為合理與正確及
遵循相關法令等事項。
第六條(不動產、設備或其使用權
資產之取得及處分程序)
一、 評估及作業程序:
本公司不動產、設備或其使
用權資產之取得及處分,悉
由本公司使用部門及相關權
責單位依相關作業規定辦
理。
二、 交易條件及授權額度之決定
程序
(一)取得或處分不動產或其
使用權資產,應參考公告
現值、評定價值、鄰近不
動產或其使用權資產實
際交易價格等,決議交易
條件及交易價格。
(二)取得或處分設備或其使
用權資產,應以詢價、比
價、議價或招標方式擇一
為之。
(三)交易授權額度依本公司
簽核流程規定辦理,買賣
不動產應提報董事會通
過後始得為之。
三、執行單位
本公司取得或處分不動產、
設備或其使用權資產時,應
依前項核決權限呈核決後,
由使用部門及管理部門負責
執行。
四、不動產、設備或其使用權資
產估價報告
第六條(不動產及設備之取得
及處分程序)
一、 評估及作業程序:
本公司不動產及設備之取
得及處分,悉由本公司使
用部門及相關權責單位依
相關作業規定辦理。
二、 交易條件及授權額度之決
定程序
(一)取得或處分不動產,
應參考公告現值、評
定價值、鄰近不動產
實際交易價格等,決
議交易條件及交易價
格。
(二)取得或處分設備,應
以詢價、比價、議價
或招標方式擇一為
之。
(三)交易授權額度依本公
司簽核流程規定辦
理,買賣不動產應提
報董事會通過後始得
為之。
三、 執行單位
本公司取得或處分不動產
或及設備時,應依前項核
決權限呈核決後,由使用
部門及管理部門負責執
行。
四、 不動產或及設備估價報告
本公司取得或處分不動
依金融監督
管理委員會
107 年11 月
26 日金管證



1070341072
號令之規
定。

36

修正後條文 原條文 修正理由
本公司取得或處分不動產、
設備或其使用權資產,除與
國內政府機關交易、自地委
建、租地委建,或取得、處
分供營業使用之設備或其使
用權資產外,交易金額達本
公司實收資本額百分之二十
或新臺幣三億元以上者,應
於事實發生日前取得專業估
價者出具之估價報告,並應
符合下列規定:
(一)因特殊原因須以限定價
格、特定價格或特殊價
格作為交易價格之參考
依據時,該項交易應先
提經董事會決議通過;
其嗣後有交易條件變更
時,亦同。
(二)~(四) (略)
五、前述交易金額之計算方式如
下:
1、 每筆交易金額。
2、 一年內累積與同一相對
人取得或處分同一性質
標的交易之金額。
3、 一年內累積取得或處分
(取得、處分分別累積)
同一開發計畫不動產之
金額。
4、 已依本條規定取得專業
估價者出具之估價報告
或會計師意見部分免再
計入。
產或及設備,除與政府機
關交易、自地委建、租地
委建,或取得、處分供營
業使用之設備外,交易金
額達本公司實收資本額百
分之二十或新臺幣三億元
以上者,應於事實發生日
前取得專業估價者出具之
估價報告,並應符合下列
規定:
(一)因特殊原因須以限定
價格、特定價格或特
殊價格作為交易價
格之參考依據時,該
項交易應先提經董
事會決議通過,未來
交易條件變更者,亦
應比照上開程序辦
理。
(二)~(四) (略)
五、前述交易金額之計算方式
如下:
1、 每筆交易金額。
2、 一年內累積與同一相
對人取得或處分同一
性質標的交易之金額。
3、 一年內累積取得或處
分(取得、處分分別累
積)同一開發計畫不動
產之金額。
4、 已依本條規定取得專
業估價者出具之估價
報告或會計師意見部
分免再計入。
第七條(投資額度)
一、(略)
二、本公司及本公司之子公司持
有非供營業使用之不動產及
其使用權資產之總金額個別
均不得超過本公司最近期財
務報表淨值百分之五十。
第七條(投資額度)
一、(略)
二、本公司及本公司之子公司
持有非供營業使用之不
動產總金額個別均不得
超過本公司最近期財務
報表淨值百分之五十。
依金融監督
管理委員會
107 年11 月
26 日金管證



1070341072
號令之規
定。
第八條(無形資產或其使用權資
產、會員證及其他重要資產之取
第八條(會員證、無形資產及其
他重要資產之取得及處分程
依金融監督
管理委員會

37

修正後條文 原條文 修正理由
得及處分程序)
一、評估及作業程序:
本公司無形資產或其使用權
資產、會員證及其他重要資
產之取得及處分,悉由本公
司使用部門及相關權責單位
依相關作業規定辦理。
二、交易條件及授權額度之決定
程序
(一)取得或處分無形資產或其
使用權資產、會員證及其他重
要資產,應以詢價、比價、議
價或招標方式擇一為之。
(二)交易授權額度依本公司簽
核流程規定辦理,每筆交易金
額超過新台幣三億元者應提
報董事會決議。
三、執行單位
本公司取得或處分無形資產
或其使用權資產、會員證及
其他重要資產時,應依前項
核決權限呈核決後,由使用
部門及管理部門負責執行。
四、取得專家意見
本公司取得或處分無形資產
或其使用權資產及會員證之
交易金額達本公司實收資本
額百分之二十或新臺幣三億
元以上者,除與國內政府機
關交易外,應於事實發生日
前洽請會計師就交易價格之
合理性表示意見,會計師並
應依會計研究發展基金會所
發布之審計準則公報第二十
號規定辦理。
五、 前述交易金額之計算方式如
下:
(一)、每筆交易金額。
(二)、一年內累積與同一相對
人取得或 處分同一性質標的
交易之金額。
(三)、已依本條規定取得會計
師意見部分免再計入。
序)
一、評估及作業程序:
本公司會員證、無形資產
及其他重 要資產之取得
及處分,悉由本公司使用
部門及相關權責單位依相
關作業規定辦理。
二、 交易條件及授權額度之
決定程序
(一)、取得或處分會員證、
無形資產及其他重要資
產,應以詢價、比價、議價
或招標方式擇一為之。
(二)、交易授權額度依本公
司簽核流程規定辦理,每筆
交易金額超過新台幣三億
元者應提報董事會決議。
三、 執行單位
本公司取得或處分會員
證、無形資產及其他重要
資產時,應依前項核決權
限呈核決後,由使用部門
及管理部門負責執行。
四、取得專家意見
本公司取得或處分會員
證及無形資產之交易金
額達公司實收資本額百
分之二十或新臺幣三億
元以上者,除與政府機關
交易外,應於事實發生日
前洽請會計師就交易價
格之合理性表示意見,會
計師並應依會計研究發
展基金會所發布之審計
準則公報第二十號規定
辦理。
五、 前述交易金額之計算方
式如下:
(一)、每筆交易金額。
(二)、一年內累積與同一相
對人取得或處分同一性質
標的交易之金額。
(三)、已依本條規定取得會
計師意見部分免再計入。
107年11月
26 日金管
證發字第
1070341072
號令之規定
及配合實務
作業需要。

38

修正後條文 原條文 修正理由
第九條(關係人交易之處理程序)
一、(略)
二、本公司向關係人取得或處分
不動產或其使用權資產,或
與關係人為取得或處分不動
產或其使用權資產外之其他
資產且交易金額達本公司實
收資本額百分之二十、總資
產百分之十或新臺幣三億元
以上者,除買賣國內公債、
附買回、賣回條件之債券、
申購或買回國內證券投資信
託事業發行之貨幣市場基金
外,應將下列資料先經審計
委員會全體成員二分之一以
上同意,並提董事會決議
後,始得簽訂交易契約及支
付款項:
(一)~(二) (略)
(三)向關係人取得不動產 或其使
用權資產,依本條第三項第(一)
款至(四)款規定評估預定交易
條件合理性之相關資料。
(四)~(七) (略)
前項交易金額之計算,應依第十三
條第二項規定辦理,且所稱一年內
係以本次交易事實發生之日為基
準,往前追溯推算一年,已依本處
理程序規定先經審計委員會同
意,並提董事會決議部分免再計
入。
本公司與子公司間從事下列交
易,授權董事長在新臺幣五億元
額度內先行決行,事後再提報最
近期之董事會追認:
()取得或處分供營業使用之設
備或其使用權資產。
()取得或處分供營業使用之不
動產使用權資產。
三、交易成本之合理性評估
(一)本公司向關係人取得不動產
或其使用權資產,應按下列方法
評估交易成本之合理性:
1.~2.(略)
第九條(關係人交易之處理程序)
一、(略)
二、本公司向關係人取得或處
分不動產,或與關係人取
得或處分不動產外之其他
資產且交易金額達公司實
收資本額百分之二十、總
資產百分之十或新臺幣三
億元以上者,除買賣公
債、附買回、賣回條件之
債券、申購或買回國內證
券投資信託事業發行之貨
幣市場基金外,應將下列
資料,先經審計委員會全
體成員二分之一以上同
意,並提董事會決議通過
後,始得簽訂交易契約及
支付款項:
(一)~(二) (略)
(三)、向關係人取得不動產,依
本條第三項第(一)款及(四)
款規定評估預定交易條件合理
性之相關資料。。
(四)~(七) (略)
前項交易金額之計算,應依第
十三條第一項規定辦理,且所
稱一年內係以本次交易事實發
生之日為基準,往前追溯推算
一年,已依本處理程序規定先
經審計委員會同意,並提董事
會決議部分免再計入。
本公司與子公司間,取得或處
依金融監督
管理委員會
107年11月
26 日金管
證發字第
1070341072
號令之規
定。
分供營業使用之設備,董事會
得在新臺幣五億元()範圍內
授權董事長先行決行,事後再
提報最近期之董事會追認;超
過新臺幣五億元者,須提經董
事會通過後始得為之。
三、交易成本之合理性評估
(一)、本公司向關係人取得不動
產,應按下列方法評估交易成
本之合理性:
1.~2.(略)

39

修正後條文 原條文 修正理由
(二)合併購買或租賃同一標的之
土地及房屋者,得就土地及房屋
分別按前項所列任一方法評估交
易成本。
(三)本公司向關係人取得不動產
或其使用權資產,依本條第三項
第(一)款及第(二)款規定評
估不動產或其使用權資產成本,
並應洽請會計師複核及表示具體
意見。
(四)本公司向關係人取得不動產
或其使用權資產依本條第三項第
(一)、(二)款規定評估結果
均較交易價格為低時,應依本條
第三項第(五)款規定辦理。但
如因下列情形,並提出客觀證據
及取具不動產專業估價者與會計
師之具體合理性意見者,不在此
限:
1.關係人係取得素地或租地再行
興建者,得舉證符合下列條件之
一者:
(1)素地依本條第三項第(一)、
(二)款規定之方法評估,房屋
則按關係人之營建成本加計合理
營建利潤,其合計數逾實際交易
價格者。所稱合理營建利潤,應
以最近三年度關係人營建部門之
平均營業毛利率或財政部公布之
最近期建設業毛利率孰低者為
準。
(2)同一標的房地之其他樓層或鄰
近地區一年內之其他非關係人交
易案例,其面積相近,且交易條
件經按不動產買賣或租賃慣例應
有之合理樓層或地區價差評估後
條件相當者。
2.本公司舉證向關係人購入之不
動產或租賃取得不動產使用權資
(四)、本公司向關係人取得不動
產依本條第三項第(一)、(二)
款規定評估結果均較交易價格
為低時,應依本條第三項第
(五)款規定辦理。但如因下
列情形,並提出客觀證據及取
具不動產專業估價者與會計師
之具體合理性意見者,不在此
限:
1、關係人係取得素地或租地再
行興建者,得舉證符合下列條
件之一者:
(1)、素地依本條第三項第
(一)、(二)款規定之方法評
估,房屋則按關係人之營建成
本加計合理營建利潤,其合計
數逾實際交易價格者。所稱合
理營建利潤,應以最近三年度
關係人營建部門之平均營業毛
利率或財政部公布之最近期建
設業毛利率孰低者為準。
(2)、同一標的房地之其他樓層
或鄰近地區一年內之其他非關
係人成交案例,其面積相近,
且交易條件經按不動產買賣慣
例應有之合理樓層或地區價差
評估後條件相當者。
(3)、同一標的房地之其他樓層
一年內之其他非關係人租賃案
例,經按不動產租賃慣例應有
合理之樓層價差推估其交易條
件相當者。
2、本公司舉證向關係人購入之
不動產,其交易條件與鄰近地
(二)、合併購買同一標的之土地
及房屋者,得就土地及房屋分
別按前項所列任一方法評估交
易成本。
(三)、本公司向關係人取得不動
產,依本條第三項第(一)款
及第(二)款規定評估不動產
成本,並應洽請會計師複核及
表示具體意見。

40

修正後條文 原條文 修正理由
產,其交易條件與鄰近地區一年
內之其他非關係人交易案例相當
且面積相近者。前述所稱鄰近地
區交易案例,以同一或相鄰街廓
且距離交易標的物方圓未逾五百
公尺或其公告現值相近者為原
則;所稱面積相近,則以其他非
關係人交易案例之面積不低於交
易標的物面積百分之五十為原
則;前述所稱一年內係以本次取
得不動產或其使用權資產事實發
生之日為基準,往前追溯推算一
年。
(五)本公司向關係人取得不動產
或其使用權資產,如經按本條第
三項第(一)至(四)款規定評
估結果均較交易價格為低者,應
辦理下列事項:
1.本公司應就不動產或其使用權
資產交易價格與評估成本間之差
額,依證券交易法第四十一條第
一項規定提列特別盈餘公積,不
得予以分派或轉增資配股。
2、審計委員會應依公司法第二百
十八條規定辦理。
3.應將第1點及第2點處理情形提
報股東會,並將交易詳細內容揭
露於年報及公開說明書。
本公司經前述規定提列特別盈餘
公積者,應俟高價購入或承租之
資產已認列跌價損失或處分或終
止租約或為適當補償或恢復原
狀,或有其他證據確定無不合理
者,並經主管機關同意後,始得
動用該特別盈餘公積。
(六)本公司向關係人取得不動產
或其使用權資產,有下列情形之
一者,應依本條第一項及第二項
有關評估及作業程序規定辦理即
可,不適用本條第三項(一)、
(二)、(三)款有關交易成本
合理性之評估規定:
1.關係人係因繼承或贈與而取得
區一年內之其他非關係人成交
案例相當且面積相近者。前述
所稱鄰近地區成交案例,以同
一或相鄰街廓且距離交易標的
物方圓未逾五百公尺或其公告
現值相近者為原則;所稱面積
相近,則以其他非關係人成交
案例之面積不低於交易標的物
面積百分之五十為原則;前述
所稱一年內係以本次取得不動
產事實發生之日為基準,往前
追溯推算一年。
(五)、本公司向關係人取得不動
產,如經按本條第三項第
(一)、(二)款規定評估結果
均較交易價格為低者,應辦理
下列事項。
1、本公司應就不動產交易價格
與評估成本間之差額,依證券
交易法第四十一條第一項規定
提列特別盈餘公積,不得予以
分派或轉增資配股。
2、審計委員會應依公司法第二
百十八條規定辦理。
3、應將第1點及第2點處理情
形提報股東會,並將交易詳細
內容揭露於年報及公開說明
書。
本公司經前述規定提列特別盈
餘公積者,應俟高價購入之資
產已認列跌價損失或處分或為
適當補償或恢復原狀,或有其
他證據確定無不合理者,並經
主管機關同意後,始得動用該
特別盈餘公積。
(六)、本公司向關係人取得不動
產,有下列情形之一者,應依
本條第一項及第二項有關評估
及作業程序規定辦理即可,不
適用本條第三項(一)、(二)、
(三)款有關交易成本合理性
之評估規定:
1、關係人係因繼承或贈與而取
成交

41

修正後條文 原條文 原條文 修正理由
不動產或其使用權資產。
2.關係人訂約取得不動產或其使
用權資產時間距本交易訂約日已
逾五年。
3.與關係人簽訂合建契約,或自地
委建、租地委建等委請關係人興
建不動產而取得不動產。
4.本公司與子公司間取得供營業使
用之不動產使用權資產。
得不動產。
2、關係人訂約取得不動產時間
距本交易訂約日已逾五年。
3、與關係人簽訂合建契約,或
自地委建、租地委建等委請關係
人興建不動產而取得不動產。
第十三條(應公告申報之時限及
內容)
一、本公司取得或處分資產,有
下列情形時,應按性質於事
實發生之即日起算二日內將
相關資訊依規定格式及內容
輸入主管機關指定之資訊申
報網站,並檢附相關契約、
議事錄、備查簿、估價報告、
會計師、律師或證券承銷商
之意見書備置於本公司,除
其他法律另有規定者外,至
少保存五年:
(一)向關係人取得或處分不動產
或其使用權資產,或與關係人為
取得或處分不動產或其使用權資
產外之其他資產且交易金額達公
司實收資本額百分之二十、總資
產百分之十或新臺幣三億元以
上。但買賣國內公債或附買回、
賣回條件之債券、申購或買回國
內證券投資信託事業發行之貨幣
市場基金,不在此限。
(二)進行合併、分割、收購或股
份受讓。
(三)從事衍生性商品交易損失達
所定處理程序規定之全部或個別
契約損失上限金額。
(四)取得或處分供營業使用之設
備或其使用權資產,且其交易對
象非為關係人,交易金額並達下
列規定之一:
1.實收資本額未達新臺幣一百億
元者,交易金額達新臺幣五億元
第十三條(應公告申報之時限
及內容)
一、本公司取得或處分資產,
有下列情形時,應按性質
於事實發生之即日起算二
日內將相關資訊依規定格
式及內容輸入主管機關指
定之資訊申報網站,並檢
附相關契約、議事錄、備
查簿、估價報告、會計師、
律師或證券承銷商之意見
書備置於本公司,除其他
法律另有規定者外,至少
保存五年:
(一)、向關係人取得或處分不
動產,或與關係人為取得或處
分不動產外之其他資產且交
易金額達公司實收資本額百
分之二十、總資產百分之十或
新臺幣三億元以上。但買賣公
債、附買回、賣回條件之債
券、申購或買回國內證券投資
信託事業發行之貨幣市場基
金,不在此限。
(二)、進行合併、分割、收購
或股份受讓。
(三)、從事衍生性商品交易損
失達所訂處理程序規定之全
部或個別契約損失上限金額。
(四)、取得或處分之資產種類
屬供營業使用之設備,且其交
易對象非為關係人,交易金額
並達下列規定之一:
1.實收資本額未達新臺幣一百
億元者,交易金額達新臺幣五
依金融監督
管理委員會
107 年11 月
26 日金管證



1070341072
號令之規
定。

42

修正後條文 原條文 修正理由
以上。
2.實收資本額達新臺幣一百億元
以上者,交易金額達新臺幣十億
元以上。
(五)以自地委建、租地委建、合
建分屋、合建分成、合建分售方
式取得不動產,且其交易對象非
為關係人,本公司預計投入之交
易金額達新臺幣五億元以上。
(六)除前五款以外之資產交易或
從事大陸地區投資,其交易金額
達公司實收資本額百分之二十或
新臺幣三億元以上。但下列情形
不在此限:
1.買賣國內公債。
2.買賣附買回、賣回條件之債
券、申購或買回國內證券投資信
託事業發行之貨幣市場基金。
(七)、前述各款交易金額之計算
方式如下:
1、2 (略)
3、一年內累積取得或處分(取
得、處分分別累積)同一開發計畫
不動產或其使用權資產之金額。
4、(略)
二、三(略)
億元以上。
2.實收資本額達新臺幣一百億
元以上者,交易金額達新臺幣
十億元以上。
(五)、以自地委建、租地委建、
合建分屋、合建分成、合建分
售方式取得不動產,本公司預
計投入之交易金額達新臺幣
五億元以上。
(六)、除前五款以外之資產交
易或從事大陸地區投資,其交
易金額達本公司實收資本額
百分之二十或新臺幣三億元
以上。但下列情形不在此限:
1、買賣公債。
2、買賣附買回、賣回條件之債
券、申購或買回國內證券投資
信託事業發行之貨幣市場基
金。
(七)、前述各款交易金額之計
算方式如下:
1、每筆交易金額。
2、一年內累積與同一相對人
取得或處分同一性質標的交
易之金額。
3、一年內累積取得或處分(取
得、處分分別累積)同一開發計
畫不動產之金額。
4、一年內累積取得或處分(取
得、處分分別累積)同一有價證
券之金額。
二、本公司依規定應公告項目
如於公告時有錯誤或缺漏而
應予補正時,應於知悉之即日
起算二日內將全部項目重行
公告申報。
三、本公司依第一項規定公告
申報後,有下列情形之一者,
應於事實發生之即日起算二
日內將相關資訊依規定格式
及內容輸入主管機關指定之
資訊申報網站
1、原交易簽訂之相關契約有
變更、終止或解除情事。

43

修正後條文 原條文 修正理由
2、合併、分割、收購或股份
受讓未依契約預定日程完成。
3、原公告申報內容有變更。
第十四條(對子公司取得或處分
資產之控管程序)
一、(略)
二、 子公司非屬國內公開發行公
司者,取得或處分資產達「公
開發行公司取得或處分資產
處理準則」所定公告申報標
準者,本公司亦應代該子公
司辦理公告申報事宜。
三、 子公司之公告申報標準中,
所稱「達公司實收資本額百
分之二十或總資產百分之
十」係以本公司之實收資本
額或總資產為準。
第十四條(對子公司取得或處
分資產之控管程序)
一、(略)
二、 子公司非屬國內公開發
行公司者,取得或處分資
產達「公開發行公司取得
或處分資產處理準則」所
訂公告申報標準者,本公
司亦應代該子公司辦理
公告申報事宜。
三、 子公司之公告申報標準
中,所稱「達公司實收資
本額百分之二十或總資
產百分之十」係以本公司
之實收資本額或總資產
為準。
依金融監督
管理委員會
107 年11 月
26 日金管證



1070341072
號令之規
定。
第十五條(審計委員會及董事異
議之處理)
本公司取得或處分資產依本處理
程序或其他法律規定應經董事會
通過者,應先經審計委員會全體
成員二分之一以上同意後,提董
事會決議。如有董事表示異議且
有紀錄或書面聲明,本公司應將
該異議資料送審計委員會。
前項如未經審計委員會全體成員
二分之一以上同意者,得由全體
董事三分之二以上同意行之,並
應於董事會議事錄載明審計委員
會之決議。
依第一項規定將取得或處分資產
交易提報董事會討論時,應充分
考量各獨立董事之意見,獨立董
事如有反對意見或保留意見,應
於董事會議事錄載明。
第十五條(董事異議之處理)
重大之取得或處分資產交易須
配合實務作
業需要。
經審計委員會全體成員二分之
一以上同意,並提報董事會通
過後始得為之。本公司取得或
處分資產依本處理程序或其他
法律規定應經董事會通過者,
如有董事表示異議且有紀錄或
書面聲明,本公司應將該異議
資料送各審計委員會。依前項
規定提報董事會討論時,應充
分考量各獨立董事之意見,獨
立董事如有反對意見或保留意
見,應於董事會議事錄載明。
第十八條(實施與修訂)
本處理程序經本公司審計委員會
全體成員二分之一以上同意,並
提董事會決議通過及提報股東會
同意後實施,修正時亦同。如有
董事表示異議且有紀錄或書面聲
第十八條(實施與修訂)
本處理程序經本公司審計委
員會全體成員二分之一以上
同意,並提董事會決議及提報
股東會同意後實施,修正時亦
同。如有董事表示異議且有紀
配合實務作
業需要。

44

修正後條文 原條文 修正理由
明者,本公司應將其異議併送審
計委員會。
前項如未經審計委員會全體成員
二分之一以上同意者,得由全體
董事三分之二以上同意行之,並
應於董事會議事錄載明審計委員
會之決議。
依第一項規定將本處理程序提報
董事會討論時,應充分考量各獨
立董事之意見,獨立董事如有反
對意見或保留意見,應於董事會
議事錄載明。
錄或書面聲明者,本公司應將
其異議併送審計委員會。依前
項規定將本處理程序提報董
事會討論時,應充分考量各獨
立董事之意見,獨立董事如有
反對意見或保留意見,應於董
事會議事錄載明。
第十九條(修訂日期)
第一項~第六項(略)
第七次修訂於中華民國一八年
六月十四日。
第十九條(修訂日期)
本處理程序於中華民國九十
二年五月三十日修訂,第二次
修訂於民國九十六年六月十
五日,第三次修訂於民國一百
零一年六月五日,第四次修訂
於民國一百零三年六月二十
三日,第五次修訂於民國一○
四年六月二十三日,第六次修
訂於民國一○六年六月十三
日。
增列修訂次
數及日期。

45

附件六

聯成化學科技股份有限公司

從事衍生性商品交易處理程序修正條文對照表

修正後條文 原條文 修正理由
第二條(交易種類)
一、本程序所稱衍生性商品,係指指其價
值由特定利率、金融工具價格、商品價格、
匯率、價格或費率指數、信用評等或信用
指數、或其他變數所衍生之遠期契約、選
擇權契約、期貨契約、槓桿保證金契約、
交換契約,上述契約之組合,或嵌入衍生
性商品之組合式契約或結構型商品等。所
稱之遠期契約,不含保險契約、履約契約、
售後服務契約、長期租賃契約及長期進
(銷)貨契約。
二、(略)
第二條(交易種類)
一、本程序所稱衍生性商品,係指指其價
值由資產、利率、匯率、指數或其他利益
等商品所衍生之遠期契約、選擇權契約、
期貨契約、槓桿保證金契約、交換契約,
及上述商品組合而成之複合式契約等。所
稱之遠期契約,不含保險契約、履約契
約、售後服務契約、長期租賃契約及長期
進(銷)貨合約。
二、(略)
依金融監
督管理委
員會107
年11 月
26日金管
證發字第
10703410
72號令之
規定。
第七條(作業程序)
一、授權額度
依據公司營業額的成長及風險管理,訂定
授權額度表,經董事長核准後生效,並報
董事會核備,修正時亦同。但重大之衍生
性商品須經審計委員會全體成員二分之一
以上同意,並提報董事會通過後始得為
之。如未經審計委員會全體成員二分之一
以上同意者,得由全體董事三分之二以上
同意行之,並應於董事會議事錄載明審計
委員會之決議。
授權單位
單筆交易金額(美金)
董事長
1000 萬(以上)
總經理
500-1000 萬(含)
最高財務主管
200 萬至500 萬(含)
財務經理
200 萬(以下)
交易金額,必須得到符合授權額度之人員
核准方得為之。如有其他幣別部位產生,
應納入上表相當之規範。
二、三、(略)
第七條(作業程序)
一、授權額度
依據公司營業額的成長及風險管理,訂定
授權額度表,經董事長核准後生效,並報
董事會核備,修正時亦同。但重大之衍生
性商品須經審計委員會全體成員二分之
一以上同意,並提報董事會通過後始得為
之。
授權單位
單筆交易金額(美金)
董事長
1000 萬(以上)
總經理
500-1000 萬(含)
最高財務主管
200 萬至500 萬(含)
財務經理
200 萬(以下)
交易金額,必須得到符合授權額度之人員
核准方得為之。如有其他幣別部位產生,
應納入上表相當之規範。
二、三、(略)
依金融監
督管理委
員會107
年11 月
26日金管
證發字第
10703410
72號令之
規定。

46

修正後條文 原條文 修正理由
第九條(內部控制制度)
一、~二、(略)
三、定期評估
每月定期評估之相關報告,應送董事會授
權之高階主管。
第九條(內部控制制度)
一、~二、(略)
三、定期評估
每月定期評估之相關報告,應呈送董事會
授權之高階主管。
依金融監
督管理委
員會107
年11 月
26日金管
證發字第
10703410
72號令之
規定。
第十六條(實施與修訂)
一、本處理程序之訂定經審計委員會全體
成員二分之一以上同意,並提董事會決議
及提報股東會同意後施行,修正時亦同。
如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明
者,本公司應將其異議併送審計委員會。
前項如未經審計委員會全體成員二分之一
以上同意者,得由全體董事三分之二以上
同意行之,並應於董事會議事錄載明審計
委員會之決議。
二、依第一項規定將本處理程序提報董事
會討論時,應充分考量各獨立董事之意
見,獨立董事如有反對意見或保留意見,
應於董事會議事錄載明。
第十六條(實施與修訂)
一、本處理程序之訂定經審計委員會全體
成員二分之一以上同意,並提董事會決議
及提報股東會同意後施行,修正時亦同。
如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明
者,本公司應將其異議併送審計委員會。
二、依前項規定將本處理程序提報董事會
討論時,應充分考量各獨立董事之意見,
獨立董事如有反對意見或保留意見,應於
董事會議事錄載明。
依金融監
督管理委
員會107
年11 月
26日金管
證發字第
10703410
72號令之
規定。
第十七條(修訂日期)
本處理程序第一次於中華民國九十二年五
月三十日修訂,第二次修訂於民國九十三
年五月二十五日,第三次修訂於民國九十
七年六月十日,第四次民國一○三年六月
二十三日,第五次修訂於民國一○四年六
月二十三日,第六次修訂於民國一○八年
六月十四日。
第十七條(修訂日期)
本處理程序第一次於中華民國九十二年
五月三十日修訂,第二次修訂於民國九十
三年五月二十五日,第三次修訂於民國九
十七年六月十日,第四次民國一○三年六
月二十三日,第五次修訂於民國一○四年
六月二十三日。
增列修訂
次別及日
期。

47

附件七

聯成化學科技股份有限公司

資金貸與他人作業程序修正條文對照表

修正後條文 修正後條文 原條文 修正理由
第二條(貸與對象)
一至二(略)
三、本公司直接及間接持有表決權
股份百分之百之國外公司間
從事資金貸與,或公開發行公
司直接及間接持有表決權股
份百分之百之國外公司對該
公開發行公司從事資金貸
與,不受第一項第二款之限
制,其金額以不逾貸與公司之
淨值為限,貸與期間每次最長
不逾三年為原則。
公司負責人違反第一項及前
項但書規定時,應與借用人連
帶負返還責任;如公司受有損
害者,亦應由其負損害賠償責
任。
第二條(貸與對象)
一至二(略)
三、本公司直接及間接持有表
決權股份百分之百之國外
公司間,從事資金貸與,
不受第一項第二款之限
制,其金額以不逾貸與公
司之淨值為限,貸與期間
每次最長不逾三年為原
則。
依金融監督管理
委員會108 年3
月7 日金管證發
字第1080304826
號令之規定修
訂。
份百分之百之國外公司對該
公開發行公司從事資金貸
與,不受第一項第二款之限
制,其金額以不逾貸與公司之
淨值為限,貸與期間每次最長
不逾三年為原則。
公司負責人違反第一項及前
項但書規定時,應與借用人連
帶負返還責任;如公司受有損
害者,亦應由其負損害賠償責
任。
第六條(資金貸與辦理及審查程序)
一至六(略)
七、本公司與子公司間,或子公
司間之資金貸與,應依規定提董
事會決議,並得授權董事長對同
一貸與對象於董事會決議之一定
額度及不超過一年之期間內分次
撥貸或循環動用。但重大之資金
貸與須經審計委員會全體成員二
分之一以上同意,並提報董事會
通過後始得為之。如未經審計委
員會全體成員二分之一以上同意
第六條(資金貸與辦理及審查
程序)
一至六(略)
七、本公司與子公司間,或子
公司間之資金貸與,應依規定
提董事會決議,並得授權董事
長對同一貸與對象於董事會決
議之一定額度及不超過一年之
期間內分次撥貸或循環動用。
但重大之資金貸與須經審計委
員會全體成員二分之一以上同
意,並提報董事會通過後始得
依金融監督管理
委員會108 年3
月7 日金管證發
字第1080304826
號令之規定修
訂。

48

修正後條文 原條文 修正理由
者,得由全體董事三分之二以上
同意行之,並應於董事會議事錄
載明審計委員會之決議。
八(略)
為之。
八(略)
第八條(辦理資金貸與他人應注意
事項)
一至五(略)
六、本公司將資金貸與他人,應充
分考量各獨立董事之意見,獨立董
事如有反對意見或保留意見,應於
董事會議事錄載明。
第八條(辦理資金貸與他人應
注意事項)
一至五(略)
六、本公司將資金貸與他人,
應充分考量各獨立董事之意
見,並將其同意或反對之明確
意見及反對之理由列入董事會
依金融監督管理
委員會108 年3
月7 日金管證發
字第1080304826
號令之規定修
訂。
紀錄。
第九條(應公告申報之時限及內容)
一至二(略)
三、本公司之子公司非屬國內公
開發行公司者,該子公司有前項
第三款應公告申報之事項,應由
本公司為之。
本作業程序所稱事實發生日,係
指簽約日、付款日、董事會決議
日或其他足資確定資金貸與對象
及金額之日等日期孰前者。
第九條(應公告申報之時限及
內容)
一至二(略)
三、本公司之子公司非屬國內
公開發行公司者,該子公司有
前項第三款應公告申報之事
項,應由本公司為之。
本作業程序所稱事實發生日,
係指交易簽約日、付款日、董
事會決議日或其他足資確定交
易對象及交易金額之日等日期
孰前者。
依金融監督管理
委員會108 年3
月7 日金管證發
字第1080304826
號令之規定修
訂。
第十三條(實施與修訂)
一、本作業程序之訂定經審計委員
會全體成員二分之一以上同意,並
提董事會決議及提報股東會同意
後施行,如有董事表示異議且紀錄
或書面聲明者,本公司應將其異議
併送審計委員會及提報股東會討
論,修正時亦同。
前項如未經審計委員會全體成員
二分之一以上同意者,得由全體董
事三分之二以上同意行之,並應於
第十三條(實施與修訂)
一、本作業程序之訂定經審計
委員會全體成員二分之一以上
同意,並提董事會決議及提報
股東會同意後施行,如有董事
表示異議且紀錄或書面聲明
者,本公司應將其異議併送審
計委員會及提報股東會同意,
修正時亦同。
二、依前項規定將本作業程序
提報董事會討論時,應充分考
依金融監督管理
委員會108 年3
月7 日金管證發
字第1080304826
號令之規定修
訂。

49

修正後條文 原條文 修正理由
董事會議事錄載明審計委員會之
決議。
第一項所稱審計委員會全體成員
及前項所稱全體董事,以實際在任
者計算之。
二、依第一項規定將本作業程序提
報董事會討論時,應充分考量各獨
立董事之意見,獨立董事如有反對
意見或保留意見,應於董事會議事
錄載明。
量各獨立董事之意見,並將其
同意或反對之明確意見及反對
並將其
之理由列入董事會紀錄。
第十四條(修訂日期)
本作業程序於中華民國九十二年
五月三十日修訂,第二次修訂民國
九十八年六月十六日,第三次修訂
民國九十九年六月十四日,第四次
修訂民國一○二年六月十七日,第
五次修訂民國一○四年六月二十
三日,第六次修訂民國一○七年六
月八日,第七次修訂民國一○八年
六月十四日。
第第十四條(修訂日期)
本作業程序第一次於中華民
國九十二年五月三十日修
訂,第二次修訂民國九十八年
六月十六日,第三次修訂民國
九十九年六月十四日,第四次
修訂民國一○二年 六月十七
日,第五次修訂民國一○四年
六月二十三日,第六次修訂民
國一○七年六月八日。
增列修正次別及
日期

50

附件八

聯成化學科技股份有限公司 背書保證處理程序修正條文對照表

修正後條文 原條文 修正理由
第五條(決策及授權層級)
一、本公司辦理背書保證時,應依
第六條規定之程序簽核,並經董事
會決議同意後為之。重大之背書保
證須經審計委員會全體成員二分之
一以上同意,並提董事會決議通過
後使得為之。如未經審計委員會全
體成員二分之一以上同意者,得由
全體董事三分之二以上同意行之,
並應於董事會議事錄載明審計委員
會之決議。但為配合時效需要,在
不超過本公司對外背書保證額度
內,得由董事會授權董事長在新台
幣肆拾伍億元額度內先行決行,事
後再提報最近期之董事會追認。
二至三(略)
第五條(決策及授權層級)
一、本公司辦理背書保證時,
應依第六條規定之程序簽核,
並經董事會決議同意後為之。
重大之背書保證須經審計委員
會全體成員二分之一以上同
意,並提董事會決議通過後使
得為之。但為配合時效需要,
在不超過本公司對外背書保證
額度內,得由董事會授權董事
長在新台幣肆拾伍億元額度內
先行決行,事後再提報最近期
之董事會追認。
二至三(略)
依金融監督管
理委員會108
年3 月7 日金
管證發字第
1080304826號
令之規定修
訂。
第八條(辦理背書保證應注意事項)
一至四(略)
五、本公司為他人背書保證,應充
分考量各獨立董事之意見,獨立董
事如有反對意見或保留意見,應於
董事會議事錄載明。
第八條(辦理背書保證應注意
事項)
一至四(略)
五、本公司為他人背書保證,
應充分考量各獨立董事之意
見,並將其同意或反對之明確
意見及反對之理由列入董事會
依依金融監督
管理委員會
108 年3 月7
日金管證發字
第1080304826
號令之規定修
訂。
紀錄。
第九條(應公告申報之時限及內容)
本公司應將下列資訊依規定格式及
內容輸入主管機關指定之資訊申報
網站:
一、本公司應於每月十日前將本公
第九條(應公告申報之時限及
內容)
本公司應將下列資訊依規定格
式及內容輸入主管機關指定之
資訊申報網站:

51

修正後條文 原條文 修正理由
司及子公司上月份背書保證餘額依
主管機關規定辦理公告申報。
二、本公司背書保證餘額達下列標
準之一者,應於事實發生日之即日
起算二日內依主管機關規定辦理公
告申報:
(一)、本公司及子公司背書保證餘額
達本公司最近期財務報表淨值百分
之五十以上。
(二)、本公司及子公司對單一企業背
書保證餘額達本公司最近期財務報
表淨值百分之二十以上。
(三)、本公司及子公司對單一企業背
書保證餘額達新臺幣一千萬元以上
且對其背書保證、採用權益法之投
資帳面金額及資金貸與餘額合計數
達公本司最近期財務報表淨值百分
之三十以上。
(四)、本公司及子公司新增背書保證
金額達新台幣三千萬元以上且達本
公司最近期財務報表淨值百分之五
以上。
本公司之子公司非屬國內公開發行
公司者,該子公司有前項第四款應
公告申報之事項,應由本公司為之。
本處理程序所稱事實發生日,係指
簽約日、付款日、董事會決議日或
其他足資確定背書保證對象及金額
之日等日期孰前者。
一、本公司應於每月十日前將
本公司及子公司上月份背書保
證餘額依主管機關規定辦理公
告申報。
二、本公司背書保證餘額達下
列標準之一者,應於事實發生
日之即日起算二日內依主管機
關規定辦理公告申報:
(一)、本公司及子公司背書保
證餘額達本公司最近期財務報
表淨值百分之五十以上。
(二)、本公司及子公司對單一
企業背書保證餘額達本公司最
近期財務報表淨值百分之二十
以上。
(三)、本公司及子公司對單一
企業背書保證餘額達新臺幣一
千萬元以上且對其背書保證、
長期性質之投資及資金貸與餘
額合計數達公本司最近期財務
報表淨值百分之三十以上。
(四)、本公司及子公司新增背
書保證金額達新台幣三千萬元
以上且達本公司最近期財務報
表淨值百分之五以上。
本公司之子公司非屬國內公開
發行公司者,該子公司有前項
第四款應公告申報之事項,應
由本公司為之。
本處理程序所稱事實發生日,
係指交易簽約日、付款日、董
事會決議日或其他足資確定交
易對象及交易金額之日等日期
孰前者。

52

修正後條文 原條文 修正理由
第十三條(實施與修訂)
一、本處理程序之訂定經審計委員
會全體成員二分之一以上同意,並
提董事會決議及提報股東會同意後
施行,如有董事表示異議且有紀錄
或書面聲明者,本公司應將其異議
併送審計委員會及提報股東會討
論,修正時亦同。
前項如未經審計委員會全體成員二
第十三條(實施與修訂)
一、本處理程序之訂定經審計
委員會全體成員二分之一以上
同意,並提董事會決議及提報
股東會同意後施行,如有董事
表示異議且有紀錄或書面聲明
者,本公司應將其異議併送審
計委員會及提報股東會討論,
修正時亦同。
二、依前項規定將本處理程序
提報董事會討論時,應充分考
量各獨立董事之意見,並將其
同意或反對之明確意見及反對
依金融監督管
理委員會108
年3 月7 日金
管證發字第
1080304826號
令之規定修
訂。
分之一以上同意者,得由全體董事
三分之二以上同意行之,並應於董
事會議事錄載明審計委員會之決
議。
第一項所稱審計委員會全體成員及
之理由列入董事會紀錄。
前項所稱全體董事,以實際在任者
計算之。
二、依第一項規定將本處理程序提
報董事會討論時,應充分考量各獨
立董事之意見,獨立董事如有反對
意見或保留意見,應於董事會議事
錄載明。
第十四條(修訂日期)
本處理程序於第一次中華民國九十
二年五月三十日修訂,第二次修訂
於民國九十五年六月九日,第三次
修訂於民國九十八年六月十六日,
第四次修訂於民國九十九年六月十
四日,第五次修訂民國一○二年六
月十七日,第六次修訂民國一○三
年六月二十三日,第七次修訂民國
一○四年六月二十三日,第八次修
訂民國一○八年六月十四日。
第十四條(修訂日期)
本處理程序於第一次中華民國
九十二年五月三十日修訂,第
二次修訂於民國九十五年六月
九日,第三次修訂於民國九十
八年六月十六日,第四次修訂
於民國九十九年六月十四日,
第五次修訂民國一○二年六月
十七日,第六次修訂民國一○
三年六月二十三日,第七次修
訂民國一○四年六月二十三
日。
增列修正次別
及日期

53

附件九

聯成化學科技股份有限公司 第 15 屆增補董事候選人名單及相關資料

15 屆增補董事候 選人名單及相關 資料
候選人
類別
候選人
姓名
主要學經歷 主要現職 持有股數 所代表法
人名稱
董事 江惠中 美國西北大學化工碩
士、博士
國立清華大學化學工業
學系
鑫特材料科技()總經

晶元光電監察人
亞洲聚合監察人
聯華神通集團董事長特
別助理
瀚宇彩晶股份有限公司
獨立董事
葳天科技股份有限公司
獨立董事
順昶塑膠股份有限公司
監察人
412,598,682 聯華實業
股份有限
公司
董事 林信宏 台灣大學 商學系 學士
東聯化學 行政管理處
協理
神通集團 董事長特別
助理
聯成化學 財務部經理
Filsyn Corp. Treasurer
聯華實業股份有限公司
副總經理
412,598,682 聯華實業
股份有限
公司

54