UNIVERSAL — Annual Report 2020

Nov 2, 2021

大宇紡織股份有限公司110年股東常會議事錄

時間：中華民國110 年8 月18 日（星期三）上午九時正

• 地點：台北市西寧北路七十之一號六樓（社團法人台北市國立彰化高級商業職業學校校友 會）

出席：出席股東及股東委託代理人代表股份總數80,575,664 股,佔本公司已發行股份
130,666,034 股之61.66%。

列席董事：董 事 長：張煜生先生

董    事：姚炳楠先生

獨立董事：倪煥興先生

列席：勤業眾信聯合會計師事務所 陳培德會計師

==> picture [396 x 40] intentionally omitted <==

宣佈開會: 出席股數已超過法定出席股數，主席依法宣佈開會。

主席致詞：略。

壹、報告事項：

一、109 年度營業概況報告。（詳附件一）

二、109 年度審計委員會查核報告書。（詳附件二）

三、本公司第九次買回庫藏股執行情形報告。

1

買 回 期 次	第 9 次（期）
買 回 目 的	維護公司信用及股東權益
買 回 期 間	109/3/23～109/5/20
買 回 區 間 價 格	5～9 元
已買回股份種類及數量	普通股2,001,000 股
已 買 回 股 份 金 額	14,533,984 元
已辦理銷除及轉讓之股份數量	2,001,000 股
累積持有本公司股份數量	0 股
累積持有本公司股份數量占 已發行股份總數比率（% ）	0%

庫藏股註銷已於中華民國109 年7 月20 日經濟部經授商字第10901117210 號函核准變更登
記在案。

貳、承認事項：

• 一、案由： 109 年度營業報告書及財務報表、合併財務報表，提請 承認。

（董事會提）

說明：本公司109 年度財務報表及合併財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所陳培

德及吳世宗會計師查核完竣，營業報告書、審計委員會審查報告書、會計師查
核報告書及財務報表（詳附件一至附件三）。

決議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數：80,575,664 權

2

表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：80,414,955 權 (含電子投票：5,003,368權)	99.80%
反對權數：12,959 權 (含電子投票：12,959權)	0.01%
無效權數：0權	0%
棄權/未投票權數：147,750 權 (含電子投票：147,750權)	0.18%

本案照原案表決通過

• 二、案由：109 年度盈虧撥補案，提請 承認。（董事會提）

說明：本公司109 年度本期淨損57,906,156 元，以資本公積彌補虧損。

大宇紡織股份有限公司 109 年度盈虧撥補表 單位：新台幣元 項 目 金額 備 註 期初未分配盈餘 加:108 年保留盈餘調整數 確定福利計劃之精算(損)益 調整後未分配盈餘(待彌補虧損) 加：109 年度稅後淨損 資本公積-庫藏股票交易彌補虧損 期末待彌補虧損 0 (2,865,019) -------------- (2,865,019) (57,906,156) 60,771,175 -------------- 0 ==============	大宇紡織股份有限公司 109 年度盈虧撥補表 單位：新台幣元 項 目 金額 備 註 期初未分配盈餘 加:108 年保留盈餘調整數 確定福利計劃之精算(損)益 調整後未分配盈餘(待彌補虧損) 加：109 年度稅後淨損 資本公積-庫藏股票交易彌補虧損 期末待彌補虧損 0 (2,865,019) -------------- (2,865,019) (57,906,156) 60,771,175 -------------- 0 ==============	大宇紡織股份有限公司 109 年度盈虧撥補表 單位：新台幣元 項 目 金額 備 註 期初未分配盈餘 加:108 年保留盈餘調整數 確定福利計劃之精算(損)益 調整後未分配盈餘(待彌補虧損) 加：109 年度稅後淨損 資本公積-庫藏股票交易彌補虧損 期末待彌補虧損 0 (2,865,019) -------------- (2,865,019) (57,906,156) 60,771,175 -------------- 0 ==============
項 目	金額	備 註
期初未分配盈餘 加:108 年保留盈餘調整數 確定福利計劃之精算(損)益 調整後未分配盈餘(待彌補虧損) 加：109 年度稅後淨損 資本公積-庫藏股票交易彌補虧損 期末待彌補虧損	0 (2,865,019) -------------- (2,865,019) (57,906,156) 60,771,175 -------------- 0 ==============

董事長：              經理人：              會計主管：

==> picture [64 x 49] intentionally omitted <==

3

決議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數：80,575,664 權

表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：77,417,845 權 (含電子投票：2,006,258權)	96.08%
反對權數：13,068 權 (含電子投票：13,068權)	0.01%
無效權數：0權	0%
棄權/未投票權數：3,144,751 權 (含電子投票：3,144,751權)	3.90%

本案照原案表決通過

參、討論事項:

• 一、案由：資本公積配發現金案，提請 討論。(董事會提)

說明：

• 1.本公司擬將庫藏股票交易溢價之資本公積103,447,737 元，提撥新台幣 26,133,206 元配發予股東。

• 2.本次資本公積配發現金，擬按配發基準日股東名簿所載之各股東持股比例分 配，每股配發新台幣0.2 元，發放時計算到元為止（元以下捨去），畸零款 處理方式，元以下全捨去，餘額列入公司其他收入。資本公積發放現金基準 日、發放日及相關事宜，俟本年度股東常會通過後，授權董事會全權處理之。

• 3.若俟後因買回本公司股份、庫藏股轉讓或註銷而影響流通在外股數，以致股 東配息率因此發生變動者，擬請股東會授權董事會全權處理並調整之。

決議：本議案投票表決結果如下：

• 表決時出席股東表決權數：80,575,664 權

4

表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：77,417,941 權 (含電子投票：2,006,354權)	96.08%
反對權數：12,967 權 (含電子投票：12,967權)	0.01%
無效權數：0權	0%
棄權/未投票權數：3,144,756 權 (含電子投票：3,144,756權)	3.90%

本案照原案表決通過

• 二、案由：修訂本公司「股東會議事規則」部分條文，提請 討論。(董事會提)

說明：

一、配合法令，擬修訂本公司「股東會議事規則」部分條文。

二、「股東會議事規則」修正條文對照表（詳附件四）。

決議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數：80,575,664 權

表決結果	占出席股東表決權數%
贊成權數：77,417,939 權 (含電子投票：2,006,352權)	96.08%
反對權數：12,969 權 (含電子投票：12,969權)	0.01%
無效權數：0權	0%
棄權/未投票權數：3,144,756 權 (含電子投票：3,144,756權)	3.90%

本案照原案表決通過

肆、臨時動議：無。

伍、散會：會議結束時間九時二十五分。

(本次股東常會議事錄僅節錄議事之大致經過及其結果，會議進行內容、程序及股東發言

仍以會議錄音記錄為準。)

5

附件一

• 一、大宇紡織股份有限公司109 年度營業報告書

本公司109 年度營業收入計新台幣917,470 仟元，較108 年度1,370,531
仟元，減少453,061 仟元，衰退33%，稅後淨損57,906 仟元，較108 年度40,278
仟元，增加17,628 仟元，衰退43%。

本公司109 年度營業及財務狀況如下：

1.營業狀況：

• 收入--銷貨收入917,470 仟元，營業外收入44,358 仟元，合計收入961,828 仟元。

• 支出--銷貨成本922,558 仟元，營業費用116,795 仟元，營業外支出6,310 仟元，支出合計1,045,663 仟元。

• 損失--銷貨毛損5,088 仟元，毛利率-0.5%，營業淨損121,883 仟元，營業 淨利率-13%，本期稅前淨損83,835 仟元，稅後淨損57,906 仟元， 稅後純益率-7%，每股虧損0.44 元。

• 2.財務狀況：

• 資產--流動資產898,203 仟元，非流動資產1,072,644 仟元，資產總額 1,970,847 仟元。

• 負債--流動負債213,526 仟元，非流動負債164,425 仟元，負債合計377,951 仟元。

• 淨值--發行股本1,306,660 仟元，股東權益為1,592,896 仟元，每股淨值 12.19 元。

6

3.產銷狀況：

• 生產量--生產胚布11,853 仟碼，生產績效百分之49。加工絲生產10,633 噸，生產績效百分之51。

• 銷售量--成品布總銷售量10,488 仟碼，胚布銷售83 仟碼。加工絲出售9,497 噸，另調撥自用1,286 噸。

• 銷售額--內銷451,048 仟元，外銷400,923 仟元，其他營業收入65,499 仟 元，總銷售額917,470 仟元。

董事長：              經理人：              會計主管：

==> picture [64 x 50] intentionally omitted <==

7

附件二

大宇紡織股份有限公司
審計委員會審查報告書

董事會造送本公司民國一○九年度營業報告書、財務報表及虧損撥補議案
等，其中財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所陳培德及吳世宗會計師查
核完竣，並出具查核報告（含合併財務報告）。上述營業報告書、財務報表及
虧損撥補議案經本審計委員會審查，認為尚無不合，爰依證券交易法第十四
條之四及公司法第二一九條之規定，報請 鑒察。

此    致

大宇紡織股份有限公司一一○年股東常會

審計委員會召集人：倪  煥  興

==> picture [45 x 44] intentionally omitted <==

==> picture [476 x 14] intentionally omitted <==

8

附件三

==> picture [479 x 138] intentionally omitted <==

會計師查核報告

大宇紡織股份有限公司 公鑒：

查核意見

大宇紡織股份有限公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之個體資產負債 表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體 權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註（包括重大會計政策 彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則編製，足以允當表達大宇紡織股份有限公司民國 109 年 及 108 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行
查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責
任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職
業道德規範，與大宇紡織股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他
責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之
基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對大宇紡織股份有限公司民 國 109 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財 務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單 獨表示意見。

9

茲對大宇紡織股份有限公司民國 109 年度個體財務報表之關鍵查核事項 敘明如下： 關鍵查核事項

  大宇紡織股份有限公司主要銷售產品為各種加工絲及合成纖維布料，大
宇紡織股份有限公司所處產業之銷售受市場供需環境等多項因素影響，因此
本會計師於本年度查核時將銷貨收入認列之真實性列為關鍵查核事項進行查
核。

。 有關收入之會計政策，請參閱財務報表附註四 ( 十二 )

• 本會計師於查核中因應銷貨收入認列潛在風險之查核程序如下：

• 瞭解、評估並測試與收入認列相關之內部控制制度設計及執行之有效 性。

• 取得民國 109 年度銷貨收入明細，抽核其相關交易之原始訂單及出貨單 等相關文件，並與入帳金額核對，以確認收入之真實性。

其他事項

• 如個體財務報表附註二八所述，臺北地方檢察署就潤寅集團涉嫌詐貸案 乙事偵查終結，並將涉案之大宇紡織員工依法提起公訴，元大商業銀行股份 有限公司（元大商業銀行）於民國 109 年 10 月間對大宇紡織附帶提起民事訴 訟，主張應對元大商業銀行所受損害負連帶賠償責任。惟依管理階層及律師 之意見，目前賠償金額尚無法合理估計。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個
體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體
財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

  於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估大宇紡織股份有限
公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除
非管理階層意圖清算大宇紡織股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外
別無實際可行之其他方案。

  大宇紡織股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導
流程之責任。

10

會計師查核個體財務報表之責任

  本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導
因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信
係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個
體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實
表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟
決策，則被認為具有重大性。

• 本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之 懷疑。本會計師亦執行下列工作：

• 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

• 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對大宇紡織股份有限公司內部控制之有效性表示意 見。

• 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

• 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使大宇紡織股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件 或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或 情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注 意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來 事件或情況可能導致大宇紡織股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

• 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個 體財務報表是否允當表達相關交易及事件。

11

1. 對於大宇紡織股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查 核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、 監督及執行，並負責形成大宇紡織股份有限公司查核意見。

2. 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。 本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對大宇紡織股份有限公司民 國 109 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明 該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計 師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影 響大於所增進之公眾利益。

==> picture [502 x 124] intentionally omitted <==

金融監督管理委員會核准文號 金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1080321204 號 金管證審字第 1010028123 號

==> picture [467 x 12] intentionally omitted <==

12

單位：新台幣仟元

大宇紡織股份有限公司

個體資產負債表

民國 109 年及 108 年 12 月 31 日

代 碼 1100 1110 1150 1170 1180 1200 1220 130X 1470 11XX 1520 1550 1600 1755 1840 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2130 2150 2170 2180 2219 2280 2300 21XX 2570 2580 2640 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3420 3XXX	資 產 流動資產 現金（附註四及六） 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及七） 應收票據（附註四及九） 應收帳款淨額（附註四、五及九） 應收帳款－關係人淨額（附註四、九及二六） 其他應收款（附註四） 本期所得稅資產（附註四及二一） 存貨（附註四、五及十） 其他流動資產（附註十四） 流動資產總計 非流動資產 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註四 及八） 採用權益法之投資（附註四及十一） 不動產、廠房及設備（附註四、十二及二七） 使用權資產（附註四及十三） 遞延所得稅資產（附註四及二一） 其他非流動資產（附註四及十四） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十五） 合約負債－流動（附註十九） 應付票據 應付帳款－非關係人 應付帳款－關係人（附註二六） 其他應付款（附註十六） 租賃負債－流動（附註四及十三） 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 遞延所得稅負債（附註四及二一） 租賃負債－非流動（附註四及十三） 淨確定福利負債－非流動（附註四及十七） 存入保證金 非流動負債總計 負債總計 權益（附註四及十八） 普 通 股 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 待彌補虧損 保留盈餘總計 其他權益 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		109年12月31日 額 ％ $ 379,376 19 1,961 - 16,566 1 77,511 4 - - 485 - 78 - 375,644 19 13,232 1 864,853 44 162,955 8 33,130 2 836,243 42 218 - 72,619 4 609 - 1,105,774 56 $ 1,970,627 100 $ 50,000 3 46,106 2 28,812 2 19,779 1 583 - 67,413 3 219 - 394 - 213,306 11 116,762 6 - - 47,043 2 620 - 164,425 8 377,731 19 1,306,660 66 110,460 6 - - 201,716 10 60,771) ( 3) 140,945 7 34,831 2 1,592,896 81 $ 1,970,627 100		108年12月31日	108年12月31日
		金	額 $ 379,376 1,961 16,566 77,511 - 485 78 375,644 13,232 864,853 162,955 33,130 836,243 218 72,619 609 1,105,774 $ 1,970,627 $ 50,000 46,106 28,812 19,779 583 67,413 219 394 213,306 116,762 - 47,043 620 164,425 377,731 1,306,660 110,460 - 201,716 60,771) 140,945 34,831 1,592,896 $ 1,970,627	金	額 $ 225,123 2,059 22,082 159,140 195 3,540 58 502,034 12,333 926,564 143,570 30,042 880,570 653 45,659 1,023 1,101,517 $ 2,028,081 $ - 30,784 43,161 46,664 - 65,837 436 886 187,768 116,617 219 47,765 670 165,271 353,039 1,326,670 143,986 32,526 201,716 45,302) 188,940 15,446 1,675,042 $ 2,028,081	％
		(		(		11 - 1 8 - - - 25 1 46 7 2 43 - 2 - 54 100 - 2 2 2 - 3 - - 9 6 - 2 - 8 17 66 7 1 10 ( 2) 9 1 83 100

==> picture [64 x 50] intentionally omitted <==

後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：張煜生經理人：姚炳楠會計主管：林玉津

13

大宇紡織股份有限公司

個體綜合損益表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

民國109 年及1	08 年1 月1 日	至12 月31 日	至12 月31 日	至12 月31 日
代 碼 4000 營業收入（附註四、十九及 二六） 5000 營業成本（附註四、十、二 十及二六） 5900 營業（毛損）毛利 營業費用（附註四、五、九、 十三及二十） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用減損（迴轉利 益）損失 6000 營業費用合計 6900 營業淨損 營業外收入及支出 7050 財務成本 7070 採用權益法之子公司損 益份額（附註四及十 一） 7100 利息收入（附註四） 7130 股利收入（附註四） 7190 其他收入（附註四及二 三） 7235 透過損益按公允價值衡 量之金融資產淨利益 （附註四及七）	109年度	單位：新台幣仟元，惟 每股虧損為元 108年度 ％ 金 額 ％ 100 $ 1,370,531 100 101 1,299,837 95 ( 1) 70,694 5 9 88,660 6 3 24,856 2 1 10,309 1 - 6,981 - 13 130,806 9 (14) ( 60,112) ( 4) - ( 7 ) - - ( 289 ) - - 398 - 1 3,629 - 4 3,185 - - 275 -
	金 額 $ 917,470 922,558 ( 5,088) 86,165 22,831 9,006 ( 1,303) 116,699 ( 121,787) ( 574 ) 3,088 243 4,672 35,854 235		金 額 $ 1,370,531 1,299,837 70,694 88,660 24,856 10,309 6,981 130,806 ( 60,112) ( 7 ) ( 289 ) 398 3,629 3,185 275	％
				100 95 5 6 2 1 - 9 ( 4) - - - - - -

（接次頁）

14

（承前頁）

109年度 代 碼 金 額 7610 處分不動產、廠房及設 備淨損失（附註四）( $ 246 ) 7630 外幣兌換淨損失（附註 四） ( 5,490) 7000 營業外收入及支出 合計 37,782 7900 稅前淨損 ( 84,005 ) 7950 所得稅利益（附註四及二一） 26,099 8200 本年度淨損 ( 57,906) 其他綜合損益（附註四、十 七及二一） 不重分類至損益之項 目： 8311 確定福利計畫之再 衡量數 ( 3,581 ) 8316 透過其他綜合損益 按公允價值衡量 之權益工具投資 未實現評價損益 19,385 8349 與不重分類之項目 相關之所得稅 716 8310 16,520 8300 本年度其他綜合損 益（稅後淨額） 16,520 8500 本年度綜合損益總額 ($ 41,386) 每股虧損（附註二二） 9710 基 本 ($ 0.44) 9810 稀 釋 ($ 0.44)	109年度	％ - ( 1) 4 ( 10 ) 3 ( 7) - 2 - 2 2 ( 5)	108年度
			金 額 ( $ 53 ) ( 2,053) 5,085 ( 55,027 ) 14,749 ( 40,278) ( 6,280 ) ( 10,029 ) 1,256 ( 15,053) ( 15,053) ($ 55,331) ($ 0.30) ($ 0.30)	％
				- - - ( 4 ) 1 ( 3) - ( 1 ) - ( 1) ( 1) ( 4)

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：張煜生經理人：姚炳楠會計主管：林玉津

==> picture [64 x 50] intentionally omitted <==

15

單位：新台幣仟元

大宇紡織股份有限公司 個體權益變動表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

其他權益項目

代碼 A1 108年1月1日餘額 B13 法定盈餘公積彌補虧損 其他資本公積變動： C3 逾期未領股利轉列資本公積 C15 資本公積配發現金股利 D1 108年度淨損 D3 108年度稅後其他綜合損益 D5 108年度綜合損益總額 L3 庫藏股註銷 Z1 108年12月31日餘額 B13 法定盈餘公積彌補虧損 其他資本公積變動： C3 逾期未領股利轉列資本公積 C11 資本公積彌補虧損 C15 資本公積配發現金股利 D1 109年度淨損 D3 109年度稅後其他綜合損益 D5 109年度綜合損益總額 L1 庫藏股買回 L3 庫藏股註銷 Z1 109年12月31日餘額 董事長：張煜生	股 本 （ 附	註 十 八 ） 資 本 公 積 （ 附 註 十 八 ） 保 留 盈 餘 金 額 股票發行溢價 庫藏股票交易 其 他 法定盈餘公積 $ 1,386,670 $ 6,462 $ 151,735 $ 472 $ 57,640 - - - - ( 25,114 ) - - - 144 - - - ( 26,533 ) - - - - - - - - - - - - - - - - - ( 60,000) ( 280) 11,986 - - 1,326,670 6,182 137,188 616 32,526 - - - - ( 32,526 ) - - - 307 - - - ( 12,776 ) - - - - ( 26,533 ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ( 20,010) ( 93) 5,569 - - $ 1,306,660 $ 6,089 $ 103,448 $ 923 $ - 後附之附註係本個體財務報告之一部分。 經理人：姚炳楠	保 留 盈 餘	（ 附 註 四
	股數（仟股） 138,667 - - - - - - ( 6,000) 132,667 - - - - - - - - ( 2,001) 130,666
	( (	( (

16

大宇紡織股份有限公司 個體現金流量表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨損 A20010 收益費損項目： A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 預期信用減損（迴轉利益）損 失 A20400 透過損益按公允價值衡量金融 資產之淨利益 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22400 採用權益法之子公司損益份額 A22500 處分不動產、廠房及設備損失 A24100 未實現外幣兌換（利益）損失 A29900 存貨跌價及呆滯損失 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31115 強制透過損益按公允價值衡量 之金融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款（含關係人） A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A32125 合約負債 A32130 應付票據 A32150 應付帳款（含關係人） A32180 其他應付款 A32230 其他流動負債 A32240 淨確定福利負債－非流動 A33000 營運產生之現金流入 A33100 收取之利息	109年度 ( $ 84,005 ) 49,540 371 ( 1,303 ) ( 235 ) 574 ( 243 ) ( 4,672 ) ( 3,088 ) 246 ( 943 ) 19,438 333 5,516 84,070 3,035 107,034 ( 899 ) 15,322 ( 14,349 ) ( 26,302 ) 1,570 ( 492 ) ( 4,303) 146,215 263	108年度
		( $ 55,027 ) 52,043 385 6,981 ( 275 ) 7 ( 398 ) ( 3,629 ) 289 53 891 8,146 - 31,599 24,370 1,035 67,261 217 1,179 ( 12,069 ) ( 4,462 ) ( 2,469 ) ( 44 ) ( 5,525) 110,558 385

（接次頁）

17

（承前頁）

代 碼 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B00050 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 B02700 購置不動產、廠房及設備 B03800 存出保證金減少 B06700 其他非流動資產增加 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金流（出）入 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C03000 存入保證金減少 C04020 租賃負債本金償還 C04500 發放現金股利 C04900 庫藏股票買回成本 C09900 逾期未領取股利轉資本公積 CCCC 籌資活動之淨現金流入（出） EEEE 現金淨增加 E00100年初現金餘額 E00200年底現金餘額	109年度 ( $ 568 ) ( 20) 145,890 - ( 5,106 ) 43 - 4,672 ( 391) 50,000 ( 50 ) ( 436 ) ( 26,533 ) ( 14,534 ) 307 8,754 154,253 225,123 $ 379,376	108年度
		( $ 7 ) ( 33) 110,903 20,000 ( 4,813 ) - ( 276 ) 3,629 18,540 - ( 93 ) ( 433 ) ( 26,533 ) - 144 ( 26,915) 102,528 122,595 $ 225,123

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：張煜生經理人：姚炳楠會計主管：林玉津

==> picture [64 x 50] intentionally omitted <==

18

==> picture [478 x 139] intentionally omitted <==

會計師查核報告

大宇紡織股份有限公司 公鑒：

查核意見

大宇紡織股份有限公司及其子公司（以下簡稱大宇紡織及其子公司）民 國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表， 以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。 依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報 導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達大宇紡織及其 子公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。 查核意見之基礎

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行
查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責
任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職
業道德規範，與大宇紡織及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責
任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基
礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對大宇紡織及其子公司民國 109 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報 表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表 示意見。

19

茲對大宇紡織及其子公司民國 109 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘 明如下： 關鍵查核事項

大宇紡織及其子公司主要銷售產品為各種加工絲及合成纖維布料，大宇 紡織及其子公司所處產業之銷售受市場供需環境等多項因素影響，因此本會 計師於本年度查核時將銷貨收入認列之真實性列為關鍵查核事項進行查核。 。 有關收入之會計政策，請參閱附註四之 ( 十二 )

• 本會計師於查核中因應銷貨收入認列潛在風險之查核程序如下：

• 瞭解、評估並測試與收入認列相關之內部控制制度設計及執行之有效 性。

• 取得民國 109 年度銷貨收入明細，抽核其相關交易之原始訂單及出貨單 等相關文件，並與入帳金額核對，以確認收入之真實性。

其他事項

如合併財務報表附註二八所述，臺北地方檢察署就潤寅集團涉嫌詐貸案 乙事偵查終結，並將涉案之大宇紡織員工依法提起公訴，元大商業銀行股份 有限公司（元大商業銀行）於民國 109 年 10 月間對大宇紡織附帶提起民事訴 訟，主張應對元大商業銀行所受損害負連帶賠償責任。惟依管理階層及律師 之意見，目前賠償金額尚無法合理估計。

大宇紡織業已編製民國 109 及 108 年度之個體財務報表，並分別經本會 計師出具無保留意見加其他事項段落及無保留意見之查核報告在案，備供參 考。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理
委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公
告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內
部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
  於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估大宇紡織及其子公
司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非
管理階層意圖清算大宇紡織及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無
實際可行之其他方案。

20

  大宇紡織及其子公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流
程之責任。

• 會計師查核合併財務報表之責任

• 本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導 因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信 係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合 併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實 表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟 決策，則被認為具有重大性。

• 本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之 懷疑。本會計師亦執行下列工作：

• 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

• 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對大宇紡織及其子公司內部控制之有效性表示意 見。

• 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

• 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使大宇紡織及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或 情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情 況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意 合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來 事件或情況可能導致大宇紡織及其子公司不再具有繼續經營之能力。

• 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合 併財務報表是否允當表達相關交易及事件。

21

1. 對於大宇紡織及其子公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核 證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、 監督及執行，並負責形成集團查核意見。

2. 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。 本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對大宇紡織及其子公司民國 109 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等 事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決 定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大 於所增進之公眾利益。

==> picture [500 x 112] intentionally omitted <==

金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1080321204 號

金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1010028123 號

==> picture [467 x 12] intentionally omitted <==

22

單位：新台幣仟元

大宇紡織股份有限公司及子公司

合併資產負債表

民國 109 年及 108 年 12 月 31 日

代 碼 1100 1110 1150 1170 1180 1200 1220 130X 1470 11XX 1517 1600 1755 1840 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2130 2150 2170 2180 2200 2230 2280 2300 21XX 2570 2580 2640 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3420 3XXX	資 產 流動資產 現金（附註四及六） 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及七） 應收票據（附註四及九） 應收帳款淨額（附註四、五及九） 應收帳款－關係人淨額（附註四、九及二六） 其他應收款（附註四） 本期所得稅資產（附註四及二一） 存貨（附註四、五及十） 其他流動資產（附註十四） 流動資產總計 非流動資產 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註四 及八） 不動產、廠房及設備（附註四、十二及二七） 使用權資產（附註四及十三） 遞延所得稅資產（附註四及二一） 其他非流動資產（附註四及十四） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十五） 合約負債－流動（附註十九） 應付票據 應付帳款－非關係人 應付帳款－關係人（附註二六） 其他應付款（附註十六） 本期所得稅負債（附註四及二一） 租賃負債－流動（附註四及十三） 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 遞延所得稅負債（附註四及二一） 租賃負債－非流動（附註四及十三） 淨確定福利負債－非流動（附註四及十七） 存入保證金 非流動負債總計 負債總計 權益（附註四及十八） 普 通 股 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 待彌補虧損 保留盈餘總計 其他權益 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		109年12月31日	109年12月31日	％ 20 1 1 4 - - - 19 1 46 8 42 - 4 - 54 100 3 2 2 1 - 3 - - - 11 6 - 2 - 8 19 66 6 - 10 3) 7 2 81 100		108年12月31日	108年12月31日
		金	額 $ 400,248 14,439 16,566 77,511 - 485 78 375,644 13,232 898,203 162,955 836,243 218 72,619 609 1,072,644 $ 1,970,847 $ 50,000 46,106 28,812 19,779 583 67,463 170 219 394 213,526 116,762 - 47,043 620 164,425 377,951 1,306,660 110,460 - 201,716 60,771) 140,945 34,831 1,592,896 $ 1,970,847			金	額 $ 246,701 10,573 22,082 159,140 195 3,540 58 502,034 12,333 956,656 143,570 880,570 653 45,659 1,023 1,071,475 $ 2,028,131 $ - 30,784 43,161 46,664 - 65,887 - 436 886 187,818 116,617 219 47,765 670 165,271 353,089 1,326,670 143,986 32,526 201,716 45,302) 188,940 15,446 1,675,042 $ 2,028,131		％
		(		(		(		(	12 - 1 8 - - - 25 1 47 7 44 - 2 - 53 100 - 2 2 2 - 3 - - - 9 6 - 2 - 8 17 66 7 1 10 2) 9 1 83 100

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

==> picture [58 x 58] intentionally omitted <==

==> picture [64 x 50] intentionally omitted <==

董事長：張煜生經理人：姚炳楠

會計主管：林玉津

23

大宇紡織股份有限公司及子公司

合併綜合損益表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟
每股虧損為元

代 碼 4000 營業收入（附註四、十九及 二六） 5000 營業成本（附註四、十、二 十及二六） 5900 營業（毛損）毛利 營業費用（附註四、五、九、 十三及二十） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用減損（迴轉利 益）損失 6000 營業費用合計 6900 營業淨損 營業外收入及支出 7050 財務成本 7100 利息收入（附註四） 7130 股利收入（附註四） 7190 其他收入（附註四及二 三） 7235 透過損益按公允價值衡 量之金融資產損益 （附註四及七）	109年度		％ 100 100 - 9 3 1 - 13 13) - - 1 4 -	108年度
	金 額 $ 917,470 922,558 ( 5,088) 86,165 22,927 9,006 ( 1,303) 116,795 ( 121,883) ( 574 ) 245 4,967 35,854 3,292			金 額 $ 1,370,531 1,299,837 70,694 88,660 24,911 10,309 6,981 130,861 ( 60,167) ( 7 ) 400 3,873 3,185 ( 205 )		％
		(			(	100 95 5 6 2 1 - 9 4) - - - - -

（接次頁）

24

（承前頁）

109年度 108年度 代 碼 金 額 ％ 金 額 7610 處分不動產、廠房及設 備損失（附註四） ( $ 246 ) - ( $ 53 ) 7630 外幣兌換淨損失（附註 四） ( 5,490) ( 1) ( 2,053) 7000 營業外收入及支出 合計 38,048 4 5,140 7900 稅前淨損 ( 83,835 ) ( 9 ) ( 55,027 ) 7950 所得稅利益（附註四及二一） 25,929 2 14,749 8200 本年度淨損 ( 57,906) ( 7) ( 40,278) 其他綜合損益（附註四、十 七及二一） 不重分類至損益之項 目： 8311 確定福利計畫之再 衡量數 ( 3,581 ) - ( 6,280 ) 8316 透過其他綜合損益 按公允價值衡量 之權益工具投資 未實現評價損益 19,385 2 ( 10,029 ) 8349 與不重分類之項目 相關之所得稅 716 - 1,256 8310 16,520 2 ( 15,053) 8300 本年度其他綜合損 益（稅後淨額） 16,520 2 ( 15,053) 8500 本年度綜合損益總額 ($ 41,386) ( 5) ($ 55,331) 每股虧損（附註二二） 9710 基 本 ($ 0.44) ($ 0.30) 9810 稀 釋 ($ 0.44) ($ 0.30) 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 董事長：張煜生 經理人：姚炳楠 會計主管：林玉津	108年度

25

單位：新台幣仟元

==> picture [217 x 111] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

大宇紡織股份有限公司及子公司
合併權益變動表
民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
----- End of picture text -----

代碼 A1 108年1月1日餘額 B13 法定盈餘公積彌補虧損 其他資本公積變動： C3 逾期未領股利轉列資本公積 C15 資本公積配發現金股利 D1 108年度淨損 D3 108年度稅後其他綜合損益 D5 108年度綜合損益總額 L3 庫藏股註銷 Z1 108年12月31日餘額 B13 法定盈餘公積彌補虧損 其他資本公積變動： C3 逾期未領股利轉列資本公積 C11 資本公積彌補虧損 C15 資本公積配發現金股利 D1 109年度淨損 D3 109年度稅後其他綜合損益 D5 109年度綜合損益總額 L1 庫藏股買回 L3 庫藏股註銷 Z1 109年12月31日餘額 董事長：張煜生	股 本 （ 附	註 十 八 ） 資 本 公 積 （ 附 註 十 八 ） 保 留 盈 餘 金 額 股票發行溢價 庫藏股票交易 其 他 法定盈餘公積 $ 1,386,670 $ 6,462 $ 151,735 $ 472 $ 57,640 - - - - ( 25,114 ) - - - 144 - - - ( 26,533 ) - - - - - - - - - - - - - - - - - ( 60,000) ( 280) 11,986 - - 1,326,670 6,182 137,188 616 32,526 - - - - ( 32,526 ) - - - 307 - - - ( 12,776 ) - - - - ( 26,533 ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ( 20,010) ( 93) 5,569 - - $ 1,306,660 $ 6,089 $ 103,448 $ 923 $ - 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 經理人：姚炳楠	保 留 盈 餘	（ 附 註 四
	股數（仟股） 138,667 - - - - - - ( 6,000) 132,667 - - - - - - - - ( 2,001) 130,666
	( (	( (

26

	大宇紡織股份有限公司及子公司	大宇紡織股份有限公司及子公司	大宇紡織股份有限公司及子公司	大宇紡織股份有限公司及子公司
	合併現金流量表
	民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31				日
					單位：新台幣仟元
代 碼		109年度			108年度
	營業活動之現金流量
A10000	本年度稅前淨損	( $		83,835 )	( $	55,027 )
A20010	收益費損項目：
A20100	折舊費用			49,540		52,043
A20200	攤銷費用			371		385
A20300	預期信用減損（迴轉利益）損
	失	(		1,303 )		6,981
A20400	透過損益按公允價值衡量金融
	資產之淨（利益）損失	(		3,292 )		205
A20900	財務成本			574		7
A21200	利息收入	(		245 )	(	400 )
A21300	股利收入	(		4,967 )	(	3,873 )
A22500	處分不動產、廠房及設備損失			246		53
A24100	未實現外幣兌換（利益）損失	(		955 )		891
A29900	存貨跌價及呆滯損失			19,438		8,146
A30000	營業資產及負債之淨變動數
A31115	強制透過損益按公允價值衡量
	之金融資產	(		574 )		-
A31130	應收票據			5,516		31,599
A31150	應收帳款（含關係人）			84,070		24,370
A31180	其他應收款			3,035		1,035
A31200	存 貨		107,034			67,261
A31240	其他流動資產	(		899 )		217
A32125	合約負債			15,322		1,179
A32130	應付票據	(		14,349 )	(	12,069 )
A32150	應付帳款（含關係人）	(		26,302 )	(	4,462 )
A32180	其他應付款			1,582	(	2,469 )
A32230	其他流動負債	(		492 )	(	44 )
A32240	淨確定福利負債－非流動	(		4,303)	(	5,525)
A33000	營運產生之現金流入		145,212			110,503
A33100	收取之利息			265		387
A33300	支付之利息	(		568 )	(	7 )
A33500	支付之所得稅	(		20)	(	38)
AAAA	營業活動之淨現金流入		144,889			110,845

（接次頁）

27

（承前頁）

代 碼 投資活動之現金流量 B00050 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 B02700 購置不動產、廠房及設備 B03800 存出保證金減少 B06700 其他非流動資產增加 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金流（出）入 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C03000 存入保證金減少 C04020 租賃負債本金償還 C04500 發放現金股利 C04900 庫藏股票買回成本 C09900 逾期未領取股利轉資本公積 CCCC 籌資活動之淨現金流入（出） EEEE 現金淨增加 E00100年初現金餘額 E00200年底現金餘額	109年度 $ - ( 5,106 ) 43 - 4,967 ( 96) 50,000 ( 50 ) ( 436 ) ( 26,533 ) ( 14,534 ) 307 8,754 153,547 246,701 $ 400,248	108年度
		$ 20,000 ( 4,813 ) - ( 276 ) 3,873 18,784 - ( 93 ) ( 433 ) ( 26,533 ) - 144 ( 26,915) 102,714 143,987 $ 246,701

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

==> picture [58 x 58] intentionally omitted <==

董事長：張煜生經理人：姚炳楠

==> picture [64 x 50] intentionally omitted <==

會計主管：林玉津

28

附件四

大宇紡織股份有限公司
股東會議事規則
條文修正對照表

	修正條文	現行條文	說明
	第三條 本公司股東會除法令另有 規定外，由董事會召集之。 本公司應於股東常會開會 三十日前或股東臨時會開 會十五日前，將股東會開 會通知書、委託書用紙、 有關承認案、討論案、選 任或解任董事事項等各項 議案之案由及說明資料製 作成電子檔案傳送至公開 資訊觀測站。並於股東常 會開會二十一日前或股東 臨時會開會十五日前，將 股東會議事手冊及會議補 充資料，製作電子檔案傳 送至公開資訊觀測站。股 東會開會十五日前，備妥 當次股東會議事手冊及會 議補充資料，供股東隨時 索閱，並陳列於本公司及 本公司所委任之專業股務 代理機構，且應於股東會 現場發放。 通知及公告應載明召集事 由；其通知經相對人同意 者，得以電子方式為之。 選任或解任董事、監察 人、變更章程、減資、申 請停止公開發行、董事競 業許可、盈餘轉增資、公 積轉增資、公司解散、合 併、分割或公司法第一百	第三條 本公司股東會除法令另有 規定外，由董事會召集之。 本公司應於股東常會開會 三十日前或股東臨時會開 會十五日前，將股東會開 會通知書、委託書用紙、 有關承認案、討論案、選 任或解任董事事項等各項 議案之案由及說明資料製 作成電子檔案傳送至公開 資訊觀測站。並於股東常 會開會二十一日前或股東 臨時會開會十五日前，將 股東會議事手冊及會議補 充資料，製作電子檔案傳 送至公開資訊觀測站。股 東會開會十五日前，備妥 當次股東會議事手冊及會 議補充資料，供股東隨時 索閱，並陳列於公司及其 股務代理機構，且應於股 東會現場發放。 通知及公告應載明召集事 由；其通知經相對人同意 者，得以電子方式為之。 選任或解任董事、變更章 程、減資、申請停止公開 發行、董事競業許可、盈 餘轉增資、公積轉增資、 公司解散、合併、分割或 公司法第一百八十五條第	1.依109 年6 月3 日 臺灣證券交易所股 份有限公司臺證治 理字第10900094681 號函修正 2.依110 年1 月28 日臺灣證券交易所 股份有限公司臺證 治理字第 11000014461 號函修 正

29

	修正條文		現行條文	說明
	八十五條第一項各款之事 項、證券交易法第二十六 條之一、第四十三條 之六、發行人募集與發行 有價證券處理準則第五十 六條之一及第六十條之二 之事項，應在召集事由中 列舉並說明其主要內容， 不得以臨時動議提出。 持有已發行股份總數百分 之一以上股份之股東，得 向本公司提出股東常會議 案，以一項為限，提案超 過一項者，均不列入議 案。另股東所提議案有公 司法第一百七十二條之一 第四項各款情形之一，董 事會得不列為議案。股東 得提出為敦促公司增進公 共利益或善盡社會責任之 建議性提案，程序上應依 公司法第一百七十二條之 一之相關規定以一項為 限，提案超過一項者，均 不列入議案。 本公司應於股東常會召開 前之停止股票過戶日前， 公告受理股東之提案、書 面或電子受理方式、受理 處所及受理期間；其受理 期間不得少於十日。 股東所提議案以三百字為 限，超過三百字者，該提 案不予列入議案；提案股 東應親自或委託他人出席 股東常會，並參與該項議 案討論。		一項各款之事項應在召集 事由中列舉並說明其主要 內容，不得以臨時動議提 出；其主要內容得置於證 券主管機關或公司指定之 網站，並應將其網址載明 於通知。 持有已發行股份總數百分 之一以上股份之股東，得 向本公司提出股東常會議 案，以一項為限，提案超 過一項者，均不列入議 案。但股東提案係為敦促 公司增進公共利益或善盡 社會責任之建議，董事會 仍得列入議案。另股東所 提議案有公司法第一百七 十二條之一第四項各款情 形之一，董事會得不列為 議案。 本公司應於股東常會召開 前之停止股票過戶日前， 公告受理股東之提案、書 面或電子受理方式、受理 處所及受理期間；其受理 期間不得少於十日。 股東所提議案以三百字為 限，超過三百字者，不予 列入議案；提案股東應親 自或委託他人出席股東常 會，並參與該項議案討論。	3.配合條文規範調整 公告方式。 4.配合公司法第一百 七十二條第五項修 正，及經商字第 10700105410號函， 修正本條第六項。

30

	修正條文	現行條文	說明
	本公司應於股東會召集通 知日前，將處理結果通知 提案股東，並將合於本條 規定之議案列於開會通 知。對於未列入議案之股 東提案，董事會應於股東 會說明未列入之理由。	本公司應於股東會召集通 知日前，將處理結果通知 提案股東，並將合於本條 規定之議案列於開會通 知。對於未列入議案之股 東提案，董事會應於股東 會說明未列入之理由。
	第六條 第一、二、三、四項略。 本公司應將議事手冊、年 報、出席證、發言條、表 決票及其他會議資料，交 付予出席股東會之股東； 有選舉董事者，應另附選 舉票。 以下略。	第六條 第一項略。 本公司應將議事手冊、年 報、出席證、發言條、表 決票及其他會議資料，交 付予出席股東會之股東； 有選舉董事、監察人者， 應另附選舉票。 以下略。	酌修文字。
	第九條 第一項略。 已屆開會時間，主席 應即宣布開會，並同時公 布無表決權數及出席股份 數等相關資訊。 惟未有代表已發行股份總 數過半數之股東出席時， 主席得宣布延後開會，其 延後次數以二次為限，延 後時間合計不得超過一小 時。延後二次仍不足有代 表已發行股份總數三分之 一以上股東出席時，由主 席宣布流會。 以下略。	第九條 第一項略。 已屆開會時間，主席 應即宣布開會，惟未有代 表已發行股份總數過半數 之股東出席時，主席得宣 布延後開會，其延後次數 以二次為限，延後時間合 計不得超過一小時。延後 二次仍不足有代表已發行 股份總數三分之一以上股 東出席時，由主席宣布流 會。 以下略。	為提升公司治理並 維護股東之權益，修 正第二項。

31

	修正條文	現行條文	說明
	第十四條 股東會有選舉董事 時，應依本公司所訂相關 選任規範辦理，並應當場 宣布選舉結果，包含當選 董事之名單與其當選權數 及落選董事名單及其獲得 之選舉權數。 第二項略。	第十四條 股東會有選舉董事、 時，應依本公司所訂相關 選任規範辦理，並應當場 宣布選舉結果，包含當選 董事之名單與其當選權 數。 第二項略。	為提升公司治理並 維護股東之權益，修 正第一項。

32