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UNIVERSAL AGM Information 2026
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AGM Information
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大宇紡織股份有限公司115年股東常會議事錄
時間：中華民國115年6月1日（星期一）上午九時正
地點：台北市西寧北路七十之一號六樓（社團法人台北市國立彰化高級商業職業學校校友會）
出席：出席股東及股東委託代理人代表股份總數90,487,874股，佔本公司已發行股份130,666,034股之 69.25% 。
出席董事：8席董事親自出席
董事長：陳曜銘
董事：楊任凱、葉佳弘、李欣璘、尤淳平
獨立董事：葉乙昌（審計委員會召集人）、邱智瑋、蔡聖裕
列席：會計師 安永聯合會計師事務所 黃靖雅會計師
律師 范智翔律師事務所 范智翔律師
主席：董事長 陳曜銘
記錄：沈昕蓓
宣佈開會：出席股數已超過法定出席股數，主席依法宣佈開會。
主席致詞：略。
壹、報告事項：
一、114年度營業概況報告。（詳附件一）
二、114年度審計委員會查核報告。（詳附件二）
三、114年度盈餘分派現金股利情形報告。
1
說明：1. 依據本公司章程第二十五條之一規定由董事會擬具盈餘分配議案，經董事會決議後，報告股東會。
2. 公司決議自可分配盈餘中提撥新台幣 65,333,017 元為普通股現金股利（每股 0.5 元）。
3. 本次現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，分配未滿一元之畸零款合計數，列入其他收入。
4. 本案業經董事會通過並訂配息基準日及一切發放有關事項，嗣後如因本公司股本變動以致影響本公司流通在外股數，致股東配息率發生變動而須修正時，亦授權董事長全權處理。
- 115 年 4 月 7 日為除息基準日、115 年 4 月 24 日為現金股利發放日。
四、其他報告事項：114 年度董事酬金報告。（詳附件三）
貳、承認事項：
一、案由：114年度營業報告書及財務報表案，提請承認。（董事會提）
說明：本公司 114 年度財務報表暨合併財務報表業經安永聯合會計師事務所黃靖雅及劉榮進會計師查核完竣，營業報告書、審計委員會審查報告書、會計師查核報告書及財務報表（詳附件一、二及附件四）。
決議：本案無股東提問，本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：90,487,874 權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數：89,539,868 權 | |
| (含電子投票：989,560 權) | 98.96% |
| 反對權數：327,326 權 | |
| (含電子投票：327,326 權) | 0.36% |
| 無效權數：0 權 | 0.00% |
| 棄權/未投票權數：620,680 權 | |
| (含電子投票：620,680 權) | 0.68% |
本案照原案表決通過
二、案由：114年度盈餘分配案，提請承認。（董事會提）
說明：本公司114年度累積可分配盈餘為新台幣534,383,228元，擬提撥新台幣65,333,017元配發現金股利，每股配發0.50元，盈餘分配表（詳附件五）。
決議：本案無股東提問，本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：90,487,874權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數：89,551,867 權 | |
| (含電子投票：1,001,559 權) | 98.97% |
| 反對權數：296,326 權 | |
| (含電子投票：296,326 權) | 0.32% |
| 無效權數：0 權 | 0.00% |
| 棄權/未投票權數：639,681 權 | |
| (含電子投票：639,681 權) | 0.71% |
本案照原案表決通過
參、討論事項：
一、案由：修正本公司「公司章程」部分條文，提請討論。（董事會提）
說明：
- 因應企業轉型、永續發展及多角化經營，擬增加營業項目，修正公司章程部分條文。
- 「公司章程」條文修正對照表（附件六）。
決議：本案無股東提問，本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：90,487,874權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數：89,570,606 權 | |
| (含電子投票：1,020,298 權) | 98.99% |
| 反對權數：296,498 權 | |
| (含電子投票：296,498 權) | 0.33% |
| 無效權數：0 權 | 0.00% |
| 棄權/未投票權數：620,770 權 | |
| (含電子投票：620,770 權) | 0.68% |
本案照原案表決通過
二、案由：修正本公司「董事選任程序」部分條文，提請討論。(董事會提)
說明：
- 依臺灣證券交易所股份有限公司 109 年 6 月 3 日臺證治理字第 10900094681 號公告辦理。
- 「董事選任程序」條文修正對照表（附件七）。
決議：本案無股東提問，本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：90,487,874 權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數：89,552,745 權 | |
| (含電子投票：1,002,437 權) | 98.97% |
| 反對權數：296,310 權 | |
| (含電子投票：296,310 權) | 0.33% |
| 無效權數：0 權 | 0.00% |
| 棄權/未投票權數：638,819 權 | |
| (含電子投票：638,819 權) | 0.70% |
本案照原案表決通過
肆、選舉事項：
一、案由：改選董事案。(董事會提)
說明：
- 本公司第 19 屆董事任期於 115 年 5 月 29 日屆滿，依公司章程第 17 條規定，提請本年度股東會改選董事 11 席(含獨立董事 4 席)。
- 新任董事(含獨立董事)任期自 115 年 6 月 1 日至 118 年 5 月 31 日止，任期 3 年，原董事任期至新董事就任止。
- 本公司董事(含獨立董事)候選人名單業經 115 年 3 月 13 日董事會審查通過（附件八）。
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選舉結果：第20屆董事、獨立董事當選名單
| 職稱 | 戶號 | 姓名 | 當選權數 |
|---|---|---|---|
| 董事 | 65569 | 陳曜銘 | 98,776,636權 |
| 董事 | 65129 | 楊任凱 | 89,162,069權 |
| 董事 | 64568 | 榮宇國際股份有限公司 | |
| 代表人:李麗生 | 88,753,252權 | ||
| 董事 | 23 | 葉佳弘 | 88,746,892權 |
| 董事 | 65109 | 良瀚科技企業股份有限公司 | |
| 代表人:尤淳平 | 88,745,185權 | ||
| 董事 | 65637 | 祥立投資股份有限公司 | |
| 代表人:李欣璘 | 88,744,644權 | ||
| 董事 | 65646 | 永冠資產有限公司 | |
| 代表人:曾慶華 | 88,741,416權 | ||
| 獨立董事 | N12062*** | 葉乙昌 | 87,820,054權 |
| 獨立董事 | J12171*** | 邱智璋 | 87,780,924權 |
| 獨立董事 | C12036*** | 蔡聖裕 | 87,778,272權 |
| 獨立董事 | L12319*** | 楊儒樵 | 87,775,566權 |
伍、其他議案：
一、案由：解除新任董事及其代表人之競業禁止限制案，提請討論。（董事會提）
說明：
- 依公司法第209條規定，董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可。
- 本公司新任董事或有投資或經營與本公司營業範圍相同或類似之本公司所轉投資之事業並擔任董事或經理人之行為，在無損及本公司利益之前提下，擬依法提請股東會同意，本公司新選任之董事有上述情形時，同意解除董事及其代表人之競業禁止限制。
- 本次提名董事擬於當選後，提請股東會同意解除董事競業行為之內容（附件九）。
決議：本案無股東提問，本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：90,487,874 權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數：89,552,745 權 | |
| (含電子投票：1,002,437 權) | 98.97% |
| 反對權數：296,310 權 | |
| (含電子投票：296,310 權) | 0.33% |
| 無效權數：0 權 | 0.00% |
| 棄權/未投票權數：638,819 權 | |
| (含電子投票：638,819 權) | 0.70% |
本案照原案表決通過
決議：本案無股東提問，本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：90,487,874 權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數：89,494,400 權 | |
| (含電子投票：944,092 權) | 98.90% |
| 反對權數：285,592 權 | |
| (含電子投票：285,592 權) | 0.32% |
| 無效權數：0 權 | 0.00% |
| 棄權/未投票權數：707,882 權 | |
| (含電子投票：707,882 權) | 0.78% |
本案照原案表決通過
陸、散會：會議結束時間九時三十五分。
(本次股東常會議事錄僅節錄議事之大致經過及其結果，會議進行內容、程序及股東發言仍以會議影音記錄為準。)
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附件一
大宇紡織股份有限公司
114年度營業報告書
一、114年度營業結果
（一）營業計劃實施成果：
本公司114年全年營業收入計新台幣770,092仟元，較113年989,122仟元，減少 22%，114年稅後淨損113,222仟元，每股虧損0.87元，較113年稅後淨損198,601仟元，每股虧損1.52元，虧損減少 43%。主因受到了俄烏戰事的延續、中東地區局勢的動盪，以及中國產能過剩的外溢效應等因素影響，以致營收不如預期，本公司因而調整營運策略，於113年底重新檢視所有商品，調整部分存貨跌價損失之提列，致113年虧損較多，我們堅信隨著公司經營與業務模式的轉型，未來幾年我們將能夠迎來更強的競爭力與穩健的財務表現。
（二）預算執行情形：
依「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定，本公司無須辦理114年度財務預測資訊，故無114年度預算執行分析資料。
（三）財務收支及獲利能力分析：
- 財務結構分析：
- 股東權益與資產比率 = 47.50%
-
負債與資產比率 = 52.5%
-
債債能力分析：
- 流動比率 = 205.48%
-
速動比率 = 136.43%
-
獲利能力分析：
- 資產報酬率 = -3.05%
- 股東權益報酬率 = -5.01%
- 純益率 = -14.70%
- 每股盈餘 = -0.87 元
（四）研究發展狀況：
7
本公司114年度投入相關的研發支出13,484仟元，持續致力提高聚酯纖維產品附加價值，結合國內上、中、下游產業鏈的力量，從假撚加工、織物設計及織造、染色整理到成品驗證，一貫開發。依照所開發不同規格纖維，製成特殊織物，並運用在相應的紡織品，襯衫、防風外套、時裝用褲…等環境親和纖維紡織品，使紡織品單一材質化，可循環再生利用，以符合客戶需求及維持營運獲利穩定。
二、115年度營業計劃概要
(一) 經營方針：
- 整合商品企劃、假撚及紡織部門之研發設計能力，加速往高值化產品發展，積極參與新興國家及歐美展覽，開拓新商機、擴展新領域、爭取新客戶進行策略布局。
- 透過既有產品效益重組，讓既有客戶產生新價值，深耕有價有量之品牌客戶，追求長期穩定訂單；藉由防疫產品、環保產品與產業用布切入新的顧客供應鏈；運用網路進行數位行銷，透過線上平臺直接與品牌買家接觸，積極發展以電子商務營運之新客源。
- 整合供應商，增強企業間的合作，提升生產效率縮短研發時程，貼近市場需求及歐美、日本先進技術的開發及客戶導向的產能規劃。
(二) 預期銷售數量及其依據：
本公司115年度各銷售部門依產能、銷售地區別、景氣循環等因素，預估長纖布銷售量1,350萬碼，加工絲銷售量2,400噸。
(三) 重要之產銷政策：
- 結合業務、研發及與供應商密切配合，尋求最佳產品組合及未來利基產品線，透過「一站式服務」提高對客戶的議價能力，以提高營收獲利。
- 加速企業轉型，透過策略佈局創造與本業的協同效應，同步擴大紡織本業與業外獲利。
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三、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
(一)未來發展策略：
- 在國際淨零碳排要求下，透過供應商管理協助提升製造效率降低碳排成本，朝向接近零排放的目標邁進。
- 推動產品品質及布種的多樣性、功能性，持續提升品牌客戶訂單占整體營收的比例，深耕成衣市場，爭取新客源，增加毛利率。
- 加強銷售、研發及供應商合作，開發創新產品，改變以往以數量導向為主的銷售策略，拓展利基市場及具市場開創型之客戶，以提升獲利空間。
(二)外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響：
台灣紡織業經營環境面臨地緣政治緊張局勢加劇以及貿易保護主義的擴大，將影響我國紡織業營運表現，而兩岸經貿關係、美中對抗、區域戰爭皆不利於國際總體經濟環境修復，恐拖累消費者信心指數，進而對對全球經濟成長形成抑制。
由於歐美品牌商持續分散採購，加速全球紡織供應鏈從中國往其他亞洲地區移轉，再加上在地採購趨勢可望提升我國具全球布局優勢的成衣領導大廠之市場地位，且近期人纖、紡紗、織布業者亦持續向外擴張產能，營收貢獻度將逐步提高。
有鑑於美中貿易戰延續，美國UFLPA法案促使供應鏈重組速度提升，歐盟「碳邊界調整機制CBAM」、美國「清潔競爭法案CCA」、我國國發會所公布的「2050淨零排放路徑」、金管會規範的ESG報告書，以及Nike、Adidas等品牌商的環保訴求，皆造成紡織產業環保轉型壓力增強。
總體經濟環境充斥地緣政治、就業市場疲弱等隱憂，預估民眾購物意願仍然保守，全球消費市場僅呈現微幅擴增態勢。此外，由於兩
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岸關係緊張，若中國對我國關稅讓利中止持續擴大，我國紡織業恐怕不斷流失中國訂單，進而拖累產銷表現；惟預期亞洲紡織供應鏈持續南移，我國台商海外生產基地持續擴充並享受轉單效益，可望彌補境內產品銷售缺口，支撐2026年我國紡織業景氣處於持平格局。
因應外部競爭與經營環境之挑戰，公司將持續研發新產品線、透過產品的差異化與市場區隔、提升產品附加價值、加強與國際品牌商之合作並拓展網購行銷通路商，以維持在國際市場上之競爭力。
為報答一直支持本公司的股東，經營團隊仍將努力不懈，持續開創符合並領先市場潮流的產品，朝向高附加價值策略前進，以更高的績效回饋全體股東。
敬祝
各位股東身體健康，萬事如意
董事長：陳曜銘
經理人：楊任凱
會計主管：林玉津
附件二
大宇紡織股份有限公司
審計委員會審查報告書
董事會造送本公司民國114年度營業報告書、財務報表及盈餘分配議案等，其中財務報表業經安永聯合會計師事務所黃靖雅及劉榮進會計師查核完竣，並出具查核報告（含合併財務報告）。上述營業報告書、財務報表及盈餘分配議案經本審計委員會審查，認為尚無不合，爰依證券交易法第14條之4及公司法第219條之規定，報請鑑察。
此 致
大宇紡織股份有限公司115年股東常會
審計委員會召集人：葉 乙 昌
中華民國 115 年 3 月 13 日
附件三
- 董事(含獨立董事)之酬金（摘錄自年報）
114年12月31日單位：新台幣仟元/仟股
| 職稱 | 姓名 | 董事酬金 | A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例(註10) | 兼任員工領取相關酬金 | A、B、C、D、E、F及G等七項總額及占稅後純益之比例(註10) | 領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金(註11) | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 報酬(A)(註2) | 退職退休金(B) | 董事酬勞(C)(註3) | 業務執行費用(D)(註4) | 薪資、獎金及特支費等(E)(註5) | 退職退休金(F) | 員工酬勞(G)(註6) | ||||||||||||||||
| 本公司 | 財務報告內所有公司(註7) | 本公司 | 財務報告內所有公司(註7) | 本公司 | 財務報告內所有公司(註7) | 本公司 | 財務報告內所有公司(註7) | 本公司 | 財務報告內所有公司(註7) | 本公司 | 財務報告內所有公司(註7) | 本公司 | 財務報告內所有公司(註7) | 本公司 | 財務報告內所有公司(註7) | 本公司 | 財務報告內所有公司(註7) | |||||
| 董事長 | 陳曜銘 | 2,820 | 2,820 | 0 | 0 | 0 | 0 | 304 | 304 | 3,124(2.76) | 3,124(2.76) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,124(2.76) | 3,124(2.76) | 無 |
| 董事 | 楊任凱 | 240 | 240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 64 | 64 | 304(0.27) | 304(0.27) | 2,760 | 2,760 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,064(2.71) | 3,064(2.71) | 無 |
| 董事 | 葉佳弘 | 240 | 240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 56 | 56 | 296(0.26) | 296(0.26) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 296(0.26) | 296(0.26) | 無 |
| 董事 | 李麗生 | 240 | 240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 56 | 56 | 296(0.26) | 296(0.26) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 296(0.26) | 296(0.26) | 無 |
| 董事 | 吳旭科技企業股份有限公司代表人:尤淳平 | 240 | 240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 40 | 40 | 280(0.25) | 280(0.25) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 280(0.25) | 280(0.25) | 無 |
| 董事 | 水冠資產有限公司代表人:曾慶華 | 240 | 240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 48 | 48 | 288(0.25) | 288(0.25) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 288(0.25) | 288(0.25) | 無 |
| 董事 | 祥立投資股份有限公司代表人:李欣娟 | 324 | 324 | 0 | 0 | 0 | 0 | 80 | 80 | 404(0.36) | 404(0.36) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 404(0.36) | 404(0.36) | 無 |
| 獨立董事 | 葉乙昌 | 312 | 312 | 0 | 0 | 0 | 0 | 136 | 136 | 448(0.4) | 448(0.4) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 448(0.4) | 448(0.4) | 無 |
| 獨立董事 | 邱智瑋 | 312 | 312 | 0 | 0 | 0 | 0 | 136 | 136 | 448(0.4) | 448(0.4) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 448(0.4) | 448(0.4) | 無 |
| 獨立董事 | 蔡聖裕 | 140 | 140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 48 | 48 | 188(0.17) | 188(0.17) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 188(0.17) | 188(0.17) | 無 |
| 職稱 | 姓名 | 董事酬金 | A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例(註10) | 兼任員工領取相關酬金 | A、B、C、D、E、F及G等七項總額及占稅後純益之比例(註10) | 領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金(註11) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 報酬(A)(註2) | 退職退休金(B) | 董事酬勞(C)(註3) | 業務執行費用(D)(註4) | 薪資、獎金及特支費等(E)(註5) | 退職退休金(F) | 員工酬勞(G)(註6) |
| 本公司 | 財務報告內所有公司(註7) | 本公司 | 財務報告內所有公司(註7) | 本公司 | 財務報告內所有公司(註7) | 本公司 |
| 現金金額 | 股票金額 | 現金金額 | 股票金額 |
- 請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性：
(1) 按本公司章程之規定，本公司年度如有獲利，應經董事會決議提撥不高於3%為董事酬勞，並報告股東會、但公司尚有累計虧損時，應預先保留彌補數額。訂定酬金之程序，以本公司之「董事會績效評估辦法」作為評核之依據，除參考公司整體的營運績效、產業未來經營風險及發展趨勢，亦參考個人的績效達成率及對公司績效的貢獻度，而給予合理報酬，相關績效考核及薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核，並隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度，以課公司永續經營與風險控管之平衡。
(2) 本公司董事執行公司業務時應支付報酬，其報酬授權董事會依同業通常水準支付議定並不論盈虧按月支給之。本公司得於董事任期內就其執行業務範圍依法應負之賠償責任投保責任保險。公司為董事投保責任保險或續保後，應將其責任保險之投保金額、承保範圍及保險費率等重要內容，提最近一次董事會報告。本公司董事會設置薪酬委員會，協助董事會訂定本公司董事，高階經理人報酬及本公司薪酬政策。本公司董事每月每季支領固定報酬；本公司依公司章程規定及董事會、薪酬委員會之運作，對於董事之酬金，將依其對本公司營運參與程度及貢獻之價值適時檢討，並使其未來風險發生之可能性及關連性減至最低，以課公司永續經營與風險控管之平衡。 - 除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金：無
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26F, No. 186, Shizheng N. 7th Rd., Xitun Dist., Talchung City, Taiwan, R.O.C.
附件四
Tel: 886 4 2259 8999
Fax: 886 4 2259 7999
www.ey.com/tw
會計師查核報告
大宇紡織股份有限公司 公鑑：
查核意見
大宇紡織股份有限公司民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日之個體資產負債表，暨民國一一四年一月一日至十二月三十一日及民國一一三年一月一日至十二月三十一日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告（請參閱其他事項段），上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋及解釋公告編製，足以允當表達大宇紡織股份有限公司民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日之個體財務狀況，暨民國一一四年一月一日至十二月三十一日及民國一一三年一月一日至十二月三十一日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與大宇紡織股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對大宇紡織股份有限公司民國一
14
一四年度財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
收入認列
大宇紡織股份有限公司於民國一一四年度之營業收入金額為新台幣770,092仟元，主要銷售產品為各種加工絲及合成纖維布料，因與不同客戶之銷售條件不盡相同，需針對客戶訂單或合約文件判斷並決定履約義務及其滿足之時點，因此本會計師列為關鍵查核事項。
本會計師之查核程序包括(但不限於)瞭解並評估收入認列會計政策之適當性；瞭解並測試相關之內部控制設計與執行的有效性；選取樣本執行交易細項測試，複核其合約中之重大條款並抽核相關交易憑證，以評估並判斷履約義務及其滿足之時點之正確性並驗證其交易之真實性；對於資產負債表日前後一段時間之交易抽選樣本執行截止點測試。
本會計師亦考量個體財務報表附註四及六有關營業收入揭露之適當性。
其他事項一提及其他會計師之查核
列入大宇紡織股份有限公司個體財務報表中，部分採用權益法之被投資公司，其財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開個體財務報表所表示之意見中，有關該等被投資公司財務報表所列之金額，係依據其他會計師之查核報告。民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日對該等被投資公司採用權益法之投資分別為新台幣503,867仟元及544,322仟元，分別佔資產總額之 11% 及 20% ，民國一一四年一月一日至十二月三十一日及民國一一三年一月一日至十二月三十一日相關之採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣(31,437)仟元及(2,078)仟元分別佔稅前淨損之 38% 及 1% ，採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合損益之份額分別為新台幣(1,591)仟元及(12,189)仟元，分別佔其他綜合損益淨額之 2% 及 5% 。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋及解釋公告編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
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於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估大宇紡織股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算大宇紡織股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
大宇紡織股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
- 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對大宇紡織股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
- 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使大宇紡織股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致大宇紡織股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
- 評估個體財務報表(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
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- 對於大宇紡織股份有限公司組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成大宇紡織股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對大宇紡織股份有限公司民國一一四年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
安永聯合會計師事務所
主管機關核准辦理公開發行公司財務報告
查核簽證文號：金管證審字第1120349153號
金管證六字第1090336359號
黃靖雅
會計師：
劉榮進
黃靖雅
中華民國一一五年三月十三日
| 實 道 | 一一四年十二月三十一日 | 一一三年十二月三十一日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 會計項目 | 附註 | 金額 | % | 金額 | % |
| 1100 | 現金及約當現金 | 四、六.1及十二 | $256,999 | 6 | $304,627 | 11 |
| 1110 | 透過請益辦公大價值衡量之金融資產-流動 | 四、六.2及十二 | 116,702 | 3 | 138,506 | 5 |
| 1150 | 應收票據淨額 | 四、五、六.4及十二 | 1,890 | - | 10,996 | - |
| 1160 | 應收票據淨額-關係人 | 四、五、六.4、七及十二 | 5,520 | - | - | - |
| 1170 | 應收帳款淨額 | 四、五、六.4及十二 | 63,546 | 2 | 113,683 | 5 |
| 1180 | 應收帳款淨額-關係人 | 四、五、六.4、七及十二 | 1,483 | - | 1,049 | - |
| 1197 | 應收融資租賃款淨額 | 四、六.17、八及十二 | 10,615 | - | - | - |
| 1200 | 其他應收款 | 十二 | 2,819 | - | 2,799 | - |
| 1210 | 其他應收款-關係人 | 七 | 43 | - | - | - |
| 1220 | 本期所得稅資產 | 1,512 | - | 1,906 | - | |
| 130x | 存貨 | 四、五及六.5 | 246,378 | 5 | 286,336 | 11 |
| 1470 | 其他流動資產 | 7,304 | - | 30,647 | 1 | |
| 11xx | 流動資產合計 | 714,811 | 16 | 890,549 | 33 | |
| 非流動資產 | ||||||
| 1517 | 透過其他綜合請益辦公大價值衡量之金融資產-非流動 | 四、六.3及十二 | 453,317 | 10 | 538,345 | 20 |
| 1550 | 採用備益法之投資 | 四及六.8 | 577,943 | 13 | 618,930 | 22 |
| 1600 | 不動產、廠房及租備 | 四、六.7及八 | 591,542 | 13 | 649,155 | 23 |
| 1755 | 使用備資產 | 四及六.17 | 2,726 | - | 3,559 | - |
| 1760 | 投資性不動產 | 四、六.8及八 | 1,265,647 | 29 | - | - |
| 1780 | 無形資產 | 四及六.9 | 10,644 | - | 13,423 | - |
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 四及六.21 | - | - | 38,986 | 1 |
| 194D | 長期應收融資租賃款淨額 | 四、六.17、八及十二 | 852,783 | 19 | - | - |
| 1900 | 其他非流動資產 | 966 | - | 16,880 | 1 | |
| 15xx | 非流動資產合計 | 3,755,588 | 84 | 1,879,278 | 67 | |
| 1xxx | 資產總計 | $4,470,379 | 100 | $2,769,827 | 100 |
（請參閱個體財務報表附註）
經理人：楊俊凱
會計及管：林玉津
乳鈑一一四年十月
乳鈑一一四年十二月三十一日
單位：新台幣仟元
| 負債及權益 | 一一四年十二月三十一日 | 一一五年十二月三十一日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 會計項目 | 附註 | 金額 | % | 金額 | % |
| 2100 | 經動發款 | 四、六、11及十二 | $190,000 | 4 | $120,000 | 4 |
| 2130 | 合約負債-流動 | 四及六、15 | 31,863 | 1 | 38,824 | 1 |
| 2150 | 應付界線 | 十二 | 6,568 | - | 6,149 | - |
| 2170 | 應付帳款 | 十二 | 34,821 | 1 | 43,470 | 2 |
| 2080 | 應付帳款-關係人 | 七 | 12,977 | - | - | - |
| 2200 | 其他應付款 | 六、10及十二 | 85,716 | 2 | 75,257 | 3 |
| 2280 | 租賃負債-流動 | 四、六、17及十二 | 1,808 | - | 1,533 | - |
| 2399 | 其他流動負債 | 1,203 | - | 2,507 | - | |
| 21xx | 流動負債合計 | 364,956 | 8 | 287,740 | 10 | |
| 非流動負債 | ||||||
| 2527 | 合約負債-非流動 | 四及六、15 | 33,166 | 1 | - | - |
| 2540 | 長期借款 | 四、六、12及十二 | 1,890,000 | 42 | - | - |
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 四及六、21 | 55,299 | 1 | 63,987 | 2 |
| 2580 | 租賃負債-非流動 | 四、六、17及十二 | 958 | - | 2,049 | - |
| 2630 | 長期遞延收入 | - | - | 4,505 | - | |
| 2640 | 淨補充福利負債-非流動 | 四及六、13 | 998 | - | 10,407 | 1 |
| 2645 | 存入保險金 | 十二 | 1,390 | - | 620 | - |
| 25xx | 非流動負債合計 | 1,981,811 | 44 | 81,568 | 3 | |
| 2xxx | 負債總計 | 2,346,767 | 52 | 369,308 | 13 | |
| 31xx | 權益 | 四及六、14 | ||||
| 3100 | 稅本 | |||||
| 3110 | 普通稅稅本 | 1,306,660 | 29 | 1,306,660 | 47 | |
| 3200 | 資本公積 | 1,623 | - | 1,538 | - | |
| 3300 | 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 派充盈餘公積 | 116,665 | 3 | 115,343 | 5 | |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 69,236 | 2 | 69,236 | 2 | |
| 3350 | 未分配盈餘 | 534,384 | 12 | 711,571 | 26 | |
| 保留盈餘小計 | 720,285 | 17 | 896,150 | 33 | ||
| 3400 | 其他權益 | |||||
| 3420 | 透過其他經合損益給公允價值衡量之金融資產及實現損益 | 95,044 | 2 | 196,171 | 7 | |
| 3xxx | 權益總計 | 2,123,612 | 48 | 2,400,519 | 87 | |
| 負債及權益總計 | $4,470,376 | 100 | $3,769,937 | 100 |
（請參閱個體財務報表附註）
會計主管：林玉津
20
| 代碼 | 项目 | 附註 | 一一四年度 | 一一五年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 4000 | 會業收入 | 四、六、15及七 | $770,092 | 100 | $989,122 | 100 |
| 5000 | 會業成本 | 六、5 | (683,091) | (89) | (1,002,688) | (101) |
| 5900 | 會業之利 | 87,001 | 11 | (13,566) | (1) | |
| 6000 | 會業費用 | 六、18 | ||||
| 6100 | 預繳費用 | (94,092) | (12) | (99,782) | (10) | |
| 6200 | 管理費用 | (70,440) | (9) | (53,261) | (5) | |
| 6300 | 研究發展費用 | (13,484) | (2) | (23,402) | (2) | |
| 6450 | 預期信用減損損失 | 六、16 | (2,942) | - | (5,204) | (1) |
| 會業費用合計 | (180,958) | (23) | (181,649) | (18) | ||
| 6900 | 會業損失 | (93,957) | (12) | (195,215) | (19) | |
| 7000 | 會業外收入及支出 | 四及六、19 | ||||
| 7100 | 利息收入 | 1,500 | - | 13,164 | - | |
| 7010 | 其他收入 | 25,012 | 3 | 15,704 | 2 | |
| 7020 | 其他利益及損失 | 18,181 | 2 | 17,116 | 2 | |
| 7050 | 財務成本 | (3,651) | - | (1,131) | - | |
| 7070 | 採用權益法之子公司損益之份額 | (30,681) | (3) | (2,232) | - | |
| 7000 | 會業外收入及支出合計 | 10,361 | 2 | 42,621 | 4 | |
| 7900 | 稅前凈損 | (83,596) | (10) | (152,594) | (15) | |
| 7950 | 所得稅費用 | 四及六、21 | (29,626) | (4) | (46,007) | (5) |
| 8200 | 本期凈損 | (113,222) | (14) | (198,601) | (20) | |
| 8300 | 其他結合損益 | 六、20 | ||||
| 8310 | 不重分類及損益之項目 | |||||
| 8311 | 場定損利於量之再衡量數 | 3,362 | - | 5,977 | - | |
| 8316 | 透過其他結合損益組公允價值衡量之權益工具投資未實現紓價損益 | (99,742) | (13) | 227,156 | 23 | |
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | (672) | - | (1,196) | - | |
| 8360 | 後續可能重分類及損益之項目 | |||||
| 8377 | 採用權益法認列之關聯企業及合資之其他結合損益之份額 | |||||
| 一可能重分類及損益之項目 | (1,385) | - | - | - | ||
| 8300 | 本期其他結合損益(稅後凈額) | (98,437) | (13) | 231,937 | 23 | |
| 8500 | 本期結合損益總額 | $(211,659) | (27) | $33,336 | 3 | |
| 每稅數損(元) | 六、22 | |||||
| 9710 | 基本每稅數損 | $(0.87) | $(1.52) | |||
| 9810 | 捐贈每稅數損 | $(0.87) | $(1.52) |
（請參閱個體財務報表附註）
會計主管：林立津
會業務：煉煤站
會計師
1
1
1
1
21
乙組一一四年
乙月五十一日
單位：新台幣仟元
| 項目 | 附註 | 經過行政公布當天之情形 | 情形總數 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 院本 | 資本公價 | 流程表面 | 其他情形情形 | ||||||
| 法定表面公價 | 特別表面公價 | 未分配表面 | 违法其他部分情形 部分之情形就會之 全部資產未實現情形 | ||||||
| 民國113年1月1日餘額 | 四及六14 | $1,306,660 | $1,450 | $1,520 | $69,236 | $1,138,843 | $176,051 | $2,693,760 | |
| 表面預備及分配: | |||||||||
| 現列法定表面公價 | - | - | 113,823 | - | (113,823) | - | - | ||
| 普通院現金院列 | - | - | - | - | (326,665) | - | (326,665) | ||
| 其他資本公價變動: | |||||||||
| 逾期未領院列轉列資本公價 | - | 88 | - | - | - | - | 88 | ||
| 民國113年度淨價 | - | - | - | - | (198,601) | - | (198,601) | ||
| 民國113年度其他部分情形 | - | - | - | - | 4,781 | 227,156 | 231,937 | ||
| 本期部分情形總額 | - | - | - | - | (193,820) | 227,156 | 33,336 | ||
| 處分违法其他部分情形部分之情形 就會之情形上高 | - | - | - | - | 207,036 | (207,036) | - | ||
| 民國113年12月31日餘額 | 四及六14 | $1,306,660 | $1,538 | $115,343 | $69,236 | $711,571 | $196,171 | $2,400,519 | |
| 民國114年1月1日餘額 | 四及六14 | $1,306,660 | $1,538 | $115,343 | $69,236 | $711,571 | $196,171 | $2,400,519 | |
| 表面預備及分配: | |||||||||
| 現列法定表面公價 | - | - | 1,322 | - | (1,322) | - | - | ||
| 普通院現金院列 | - | - | - | - | (65,333) | - | (65,333) | ||
| 其他資本公價變動: | |||||||||
| 逾期未領院列轉列資本公價 | - | 85 | - | - | - | - | 85 | ||
| 民國114年度淨價 | - | - | - | - | (113,222) | - | (113,222) | ||
| 民國114年度其他部分情形 | - | - | - | - | 2,690 | (101,127) | (98,437) | ||
| 本期部分情形總額 | - | - | - | - | (110,532) | (101,127) | (211,659) | ||
| 民國114年12月31日餘額 | 四及六14 | $1,306,660 | $1,625 | $116,665 | $69,236 | $534,384 | $95,044 | $2,123,612 |
（請參閱個體附務稿表附註）
民國一一四年度
二月二十一日
單位：新台幣仟元
| 項目 | 一一四年度 | 一一二年度 |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量： | ||
| 本期稅前淨值 | $(83,596) | $(152,594) |
| 收益量值情況： | ||
| 折舊費用 | 38,713 | 41,030 |
| 攤租費用 | 3,425 | 1,084 |
| 預期信用減值損失 | 2,942 | 5,204 |
| 透過損益核公允價值衡量金融資產淨損失 | 284 | 2,857 |
| 財務成本 | 3,651 | 1,131 |
| 利息收入 | (1,500) | (13,164) |
| 其他收入 | (3,008) | (3,814) |
| 股利收入 | (12,373) | (4,616) |
| 信用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 | 30,681 | 2,232 |
| 處分及報廢不動產、雇用及設備損失(利益) | 2,516 | (2,215) |
| 存貨(回升利益)減值損失 | (73,992) | 82,964 |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數： | ||
| 應收票據(含關係人) | 3,586 | 4,607 |
| 應收帳款(含關係人) | 46,761 | 49,127 |
| 其他應收款(含關係人) | (79) | 587 |
| 存貨 | 113,950 | (24,391) |
| 其他流動資產 | 23,343 | (19,829) |
| 合約負債 | 30,087 | (9,477) |
| 應付票據 | 419 | (14,591) |
| 應付帳款(含關係人) | 4,328 | (22,430) |
| 其他應付款 | 10,914 | (88,171) |
| 其他流動負債 | 63 | 5 |
| 淨額定值利息僅一併流動 | (12,771) | (7,176) |
| 營運產生之現金流入(出) | 128,344 | (171,640) |
| 收取之利息 | 19,135 | 13,620 |
| 支付之利息 | (3,674) | (1,068) |
| 收取(支付)之所得稅 | 1,065 | (1,365) |
| 營業活動之淨現金流入(出) | 144,870 | (160,453) |
| 投資活動之現金流量： | ||
| 取得透過損益核公允價值衡量之金融資產 | - | (143,400) |
| 處分透過損益核公允價值衡量之金融資產 | 21,520 | - |
| 取得透過其他綜合損益核公允價值衡量之金融資產 | - | (332,558) |
| 處分透過其他綜合損益核公允價值衡量之金融資產 | 10 | - |
| 取得信用權益法之投資 | - | (240,632) |
| 取得核攤租後成本衡量之金融資產-流動 | (10,000) | - |
| 處分核攤租後成本衡量之金融資產-流動 | 10,000 | 211,410 |
| 取得不動產、雇用及設備 | (9,496) | (33,104) |
| 處分不動產、雇用及設備 | 5,963 | 2,239 |
| 取得無形資產 | - | (12,722) |
| 其他非流動資產增加 | - | (424) |
| 取得投資性不動產 | (1,242,961) | - |
| 收取之股利 | 19,801 | 12,617 |
| 長期應收租賃款增加 | (881,017) | - |
| 投資活動之淨現金流出 | (2,086,180) | (536,574) |
| 募資活動之現金流量： | ||
| 短期借款增加 | 360,000 | 120,000 |
| 短期借款減少 | (290,000) | - |
| 租賃負債本金償還 | (1,840) | (1,308) |
| 發放現金股利 | (65,333) | (326,665) |
| 存入保證金增加 | 770 | - |
| 攀借長期借款 | 1,890,000 | - |
| 逾期未領取股利轉資本公轉 | 85 | 88 |
| 募資活動之淨現金流入(出) | 1,893,682 | (207,885) |
| 本期現金及約當現金減少數 | (47,628) | (904,912) |
| 期初現金及約當現金餘額 | 304,627 | 1,209,539 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $256,999 | $304,627 |
（請參閱個體財務報表附註）
董事長：陳國鑫
經濟人：楊保凱
會計主管：林玉津
22
EY安永
Building a better working world
安永聯合會計師事務所
40756 台中市市政北七路 186 號 26 樓
26F, No. 186, Shizheng N. 7th Rd., Xitun Dist.,
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Tel: 886 4 2259 8999
Fax: 886 4 2259 7999
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會計師查核報告
大宇紡織股份有限公司 公鑑：
查核意見
大宇紡織股份有限公司及其子公司民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國一一四年一月一日至十二月三十一日及民國一一三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告（請參閱其他事項段），上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋及解釋公告編製，足以允當表達大宇紡織股份有限公司及其子公司民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國一一四年一月一日至十二月三十一日及民國一一三年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與大宇紡織股份有限公司及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果，本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對大宇紡織股份有限公司及其子
23
公司民國一一四年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
收入認列
大宇紡織股份有限公司及其子公司於民國一一四年度之合併營業收入金額為新台幣770,092仟元，主要銷售產品為各種加工絲及合成纖維布料，因與不同客戶之銷售條件不盡相同，需針對客戶訂單或合約文件判斷並決定履約義務及其滿足之時點，因此本會計師列為關鍵查核事項。
本會計師之查核程序包括(但不限於)瞭解並評估收入認列會計政策之適當性；瞭解並測試相關之內部控制設計與執行的有效性；選取樣本執行交易細項測試，複核其合約中之重大條款並抽核相關交易憑證，以評估並判斷履約義務及其滿足之時點之正確性並驗證其交易之真實性；對於資產負債表日前後一段時間之交易抽選樣本執行截止點測試。
本會計師亦考量合併財務報表附註四及六有關營業收入揭露之適當性。
其他事項一提及其他會計師之查核
列入大宇紡織股份有限公司及其子公司合併財務報告中，部分採用權益法之被投資公司，其財務報表未經本會計師查核，而係由其他會計師查核。因此，本會計師對上開合併財務報表所表示之意見中，有關該等被投資公司財務報表所列之金額，係依據其他會計師之查核報告。民國一一四年十二月三十一日及民國一一三年十二月三十一日對該等被投資公司採用權益法之投資分別為新台幣542,740仟元及585,909仟元，分別佔資產總額之12%及21%，民國一一四年一月一日至十二月三十一日及民國一一三年一月一日至十二月三十一日相關之採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額分別為新台幣(32,304)仟元及(2,292)仟元分別佔稅前淨損之39%及2%，採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額分別為新台幣(1,385)仟元及(7,059)仟元，分別佔其他綜合損益淨額之1%及3%。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
24
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估大宇紡織股份有限公司及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算大宇紡織股份有限公司及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
大宇紡織股份有限公司及其子公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對大宇紡織股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使大宇紡織股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致大宇紡織股份有限公司及其子公司不再具有繼續經營之能力。
25
- 評估合併財務報表(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
- 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對大宇紡織股份有限公司及其子公司民國一一四年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
其他
大宇紡織股份有限公司已編製民國一一四年及一一三年度之個體財務報告，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
安永聯合會計師事務所
主管機關核准辦理公開發行公司財務報告
查核簽證文號： 金管證審字第
1120349153號
金管證六字第
1090336359號
黃靖雅 黃靖雅
會計師：
劉榮進 刘榮進
中華民國一一五年三月十三日
27
民國一一四年十二月五十一日
| 資產 | 一一四年十二月五十一日 | 一一五年十二月五十一日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 會計項目 | 附註 | 金額 | % | 金額 | % |
| 1100 | 流動資產 | |||||
| 1110 | 現金流的當現金 | 四、六.1及十二 | $267,858 | 6 | $330,497 | 13 |
| 1110 | 透過儲蓋核心大價值衡量之金融資產-流動 | 四、六.2及十二 | 141,131 | 3 | 145,753 | 5 |
| 1150 | 應收票據淨額 | 四、五、六.4及十二 | 1,890 | - | 10,996 | - |
| 1160 | 應收票據淨額-關係人 | 四、五、六.4、七及十二 | 5,520 | - | - | - |
| 1170 | 應收帳款淨額 | 四、五、六.4及十二 | 63,546 | 2 | 113,683 | 5 |
| 1180 | 應收帳款淨額-關係人 | 四、五、六.4、七及十二 | 1,483 | - | 1,049 | - |
| 1197 | 應收融資租賃款淨額 | 四、六.17、八及十二 | 10,615 | - | - | - |
| 1200 | 其他應收款 | 十二 | 2,821 | - | 2,799 | - |
| 1210 | 其他應收款-關係人 | 七 | 43 | - | - | - |
| 1220 | 互動所得稅資產 | 1,524 | 1,524 | - | 1,919 | - |
| 130x | 存貨 | 四、五及六.5 | 246,378 | 6 | 286,336 | 10 |
| 1470 | 其他流動資產 | 7,304 | - | 30,648 | 1 | |
| 11xx | 流動資產合計 | 750,113 | 17 | 923,680 | 34 | |
| 非流動資產 | ||||||
| 1517 | 透過其他綜合儲蓋核心大價值衡量之金融資產-非流動 | 四、六.3及十二 | 453,317 | 10 | 538,345 | 20 |
| 1551 | 租用儲蓋法之投資 | 四及六.6 | 542,740 | 12 | 585,909 | 21 |
| 1600 | 小動產、廠房流放備 | 四及六.7及八 | 591,542 | 13 | 649,155 | 23 |
| 1755 | 使用儲資產 | 四及六.17 | 2,726 | - | 3,559 | - |
| 1760 | 投資性小動產 | 四及六.8及八 | 1,265,647 | 29 | - | - |
| 1780 | 無形資產 | 四及六.9 | 10,644 | - | 13,423 | - |
| 1840 | 還延所得稅資產 | 四、六.21 | - | - | 38,986 | 1 |
| 194D | 長期應收融資租賃款淨額 | 四、六.17、八及十二 | 852,783 | 19 | - | - |
| 1900 | 其他非流動資產 | 966 | - | 16,880 | 1 | |
| 15xx | 非流動資產合計 | 3,720,365 | 83 | 1,846,257 | 66 | |
| 1xxx | 資產總計 | $4,470,478 | 100 | $2,769,937 | 100 |
（請參閱合併財務報表附註）
會計主管：林工津
臺華長：陳耀銘
陳耀銘
28
| 負債及權益 | 一一四年十二月五十一日 | 一一五年十二月五十一日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 會計項目 | 附註 | 金額 | % | 金額 | % |
| 2100 | 流動負債 | 四、六.11及十二 | $190,000 | 4 | $120,000 | 4 |
| 2130 | 合約負債-流動 | 四及六.15 | 31,863 | 1 | 38,824 | 1 |
| 2150 | 應付界線 | 十二 | 6,568 | - | 6,149 | - |
| 2170 | 應付帳款 | 十二 | 34,821 | 1 | 43,470 | 2 |
| 2180 | 應付帳款-關係人 | 七 | 12,977 | - | - | - |
| 2200 | 其他應付款 | 六.10及十二 | 85,787 | 2 | 75,366 | 3 |
| 2230 | 本款所得稅負債 | - | 28 | - | 1 | - |
| 2280 | 租賃負債-流動 | 四、六.17及十二 | 1,808 | - | 1,533 | - |
| 2300 | 其他流動負債 | - | 1,203 | - | 2,507 | - |
| 23xx | 流動負債合計 | - | 365,055 | 8 | 287,850 | 10 |
| 2527 | 非流動負債 | 四及六.15 | 33,166 | 1 | - | - |
| 2540 | 負期借款 | 四、六.12及十二 | 1,890,000 | 42 | - | - |
| 2570 | 還延所得稅負債 | 四、六.21 | 55,299 | 1 | 63,987 | 2 |
| 2580 | 租賃負債-非流動 | 四、六.17及十二 | 958 | - | 2,049 | - |
| 2630 | 負期還延收入 | - | - | - | 4,505 | - |
| 2640 | 淨權定編列負債-非流動 | 四及六.13 | 998 | - | 10,407 | 1 |
| 2645 | 存入保證金 | 十二 | 1,390 | - | 620 | - |
| 25xx | 非流動負債合計 | - | 1,981,811 | 44 | 81,568 | 3 |
| 2xxx | 負債總計 | - | 2,346,866 | 52 | 369,418 | 13 |
| 31xx | 權益 | 四及六.14 | ||||
| 3100 | 稅本 | - | ||||
| 3110 | 普通股股本 | - | 1,306,660 | 29 | 1,306,660 | 47 |
| 3200 | 資本公積 | - | 1,623 | - | 1,538 | - |
| 3300 | 保留盈餘 | - | - | - | - | - |
| 3310 | 法定盈餘公積 | - | 116,665 | 3 | 115,343 | 5 |
| 3320 | 特別盈餘公積 | - | 69,236 | 2 | 69,236 | 2 |
| 3350 | 未分配盈餘 | - | 534,384 | 12 | 711,571 | 26 |
| 3400 | 保留盈餘小計 | - | 720,285 | 17 | 896,150 | 33 |
| 3400 | 其他權益 | - | 95,044 | 2 | 196,171 | 7 |
| 3420 | 透過其他綜合損益核心允價值衡量之金融資產及實現損益 | - | 2,123,612 | 48 | 2,400,519 | 87 |
| 3xxx | 權益總計 | - | $4,470,478 | 100 | $2,769,937 | 100 |
| 負債及權益總計 |
（請參閱合併財務報表附註）
會計主管：林玉溥
會寄先：陳耀銘
29
大宇都施區別市情公平報告書
民國一一四年度
一般財政
| 代碼 | 項目 | 附註 | 一一四年度 | 一一五年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 4000 | 營業收入 | 四、六.15及七 | $770,092 | 100 | $989,122 | 100 |
| 5000 | 營業成本 | 六.5 | (683,091) | (89) | (1,002,688) | (101) |
| 5900 | 營業扎利 | 87,001 | 11 | (13,566) | (1) | |
| 6000 | 營業費用 | 六.18 | ||||
| 6100 | 推銷費用 | (94,093) | (12) | (99,782) | (10) | |
| 6200 | 管理費用 | (70,536) | (9) | (53,342) | (5) | |
| 6300 | 研究發展費用 | (13,484) | (2) | (23,402) | (2) | |
| 6450 | 預期性用減損損失 | 六.16 | (2,942) | - | (5,204) | (1) |
| 營業費用合計 | (181,055) | (23) | (181,730) | (18) | ||
| 6900 | 營業損失 | (94,054) | (12) | (195,296) | (19) | |
| 7000 | 營業外收入及支出 | 四及六.19 | ||||
| 7100 | 利息收入 | 1,524 | - | 13,364 | - | |
| 7010 | 其他收入 | 25,012 | 3 | 15,704 | 2 | |
| 7020 | 其他利益及損失 | 19,904 | 3 | 17,081 | 2 | |
| 7050 | 附贈成本 | (3,651) | - | (1,131) | - | |
| 7365 | 採用權益法之關聯企業及合資損益之份額 | 四及六.6 | (32,304) | (4) | (2,292) | - |
| 營業外收入及支出合計 | 10,485 | 2 | 42,726 | 4 | ||
| 7900 | 稅前淨損 | (83,569) | (10) | (152,570) | (15) | |
| 7950 | 所得稅費用 | 四及六.21 | (29,653) | (4) | (46,031) | (5) |
| 8200 | 本期淨損 | (113,222) | (14) | (198,601) | (20) | |
| 8300 | 其他綜合損益 | 六.20 | ||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | 3,362 | - | 5,977 | - | |
| 8311 | 違定福利計畫之再衡重數 | (99,742) | (13) | 227,156 | 23 | |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | (672) | - | (1,196) | - | |
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | |||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | |||||
| 採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之份額 | ||||||
| 8377 | 一可能重分類至損益之項目 | (1,385) | - | - | - | |
| 8300 | 本期其他綜合損益(稅後淨額) | (98,437) | (13) | 231,937 | 23 | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $(211,659) | (27) | $33,336 | 3 | |
| 每股虧損(元) | 六.22 | |||||
| 9710 | 基本每股虧損 | $(0.87) | $(1.52) | |||
| 9810 | 轉轉每股虧損 | $(0.87) | $(1.52) |
（請參閱合併附贈報表附註）
董事長：陳燦銘
經理人：楊仪凯
會計主管：林玉津
30
人事報告書（平成14年11月31日）
平成14年11月31日
| 項 目 | 附註 | 經臺計發公司資本之權益 | 權益總額 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股本 | 資本公積 | 併留盈餘 | 其他權益項目 | |||||
| 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 透過其他經合損益核公允價值衡量之金融資產未實現損益 | |||||
| 民國113年1月1日餘額 | 四及六.14 | $1,306,660 | $1,450 | $1,520 | $69,236 | $1,138,843 | $176,051 | $2,693,760 |
| 盈餘指撥及分配: | ||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 113,823 | - | (113,823) | - | - | |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (326,665) | - | (326,665) | |
| 其他資本公積變動: | ||||||||
| 逾期未填股利轉利資本公積 | - | 88 | - | - | - | - | 88 | |
| 民國113年度淨值 | - | - | - | - | (198,601) | - | (198,601) | |
| 民國113年度其他經合損益 | - | - | - | - | 4,781 | 227,156 | 231,937 | |
| 本期經合損益總額 | - | - | - | - | (193,820) | 227,156 | 33,336 | |
| 處分透過其他經合損益核公允價值衡量之權益二类 | - | - | - | - | 207,036 | (207,036) | - | |
| 民國113年12月31日餘額 | 四及六.14 | $1,306,660 | $1,538 | $115,343 | $69,236 | $711,571 | $196,171 | $2,400,519 |
| 民國114年1月1日餘額 | 四及六.14 | $1,306,660 | $1,538 | $115,343 | $69,236 | $711,571 | $196,171 | $2,400,519 |
| 盈餘指撥及分配: | ||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 1,322 | - | (1,322) | - | - | |
| 普通股現金股利 | - | - | - | - | (65,333) | - | (65,333) | |
| 其他資本公積變動: | ||||||||
| 逾期未填股利轉利資本公積 | - | 85 | - | - | - | - | 85 | |
| 民國114年度淨值 | - | - | - | - | (113,222) | - | (113,222) | |
| 民國114年度其他經合損益 | - | - | - | - | 2,690 | (101,127) | (98,437) | |
| 本期經合損益總額 | - | - | - | - | (110,532) | (101,127) | (211,659) | |
| 民國114年12月31日餘額 | 四及六.14 | $1,306,660 | $1,623 | $116,665 | $69,236 | $534,384 | $95,044 | $2,123,612 |
（請參閱合併財務報表附註）
經理人：楊恆凱
會計主管：林玉津
大學
共
民國一一四年度
公布
1
1
單位：新台幣行元
| 項 目 | 一一四年度 | 一一五年度 |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量： | ||
| 本期稅前淨額 | $(83,569) | $(152,570) |
| 收益實額項目： | ||
| 折舊費用 | 38,713 | 41,030 |
| 攤銷費用 | 3,425 | 1,084 |
| 預期信用減額額失 | 2,942 | 5,204 |
| 透過額益按公允價值衡量金融資產淨(利益)額失 | (1,439) | 2,891 |
| 預期權益法認列之關聯企業及合資額失之份額 | 32,304 | 2,292 |
| 財務成本 | 3,651 | 1,131 |
| 利息收入 | (1,524) | (13,364) |
| 股利收入 | (12,373) | (4,616) |
| 其他收入 | (3,008) | (3,814) |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備額失(利益) | 2,516 | (2,215) |
| 存貨(回升利益)跳價額失 | (73,992) | 82,964 |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數： | ||
| 應收票據(含關係人) | 3,586 | 4,607 |
| 應收帳款(含關係人) | 46,761 | 49,127 |
| 其他應收款(含關係人) | (81) | (774) |
| 存貨 | 113,950 | (24,391) |
| 其他流動資產 | 23,344 | (19,831) |
| 合約負債 | 30,087 | (9,477) |
| 應付票據 | 419 | (14,591) |
| 應付帳款(含關係人) | 4,328 | (22,430) |
| 其他應付款 | 10,879 | (92,736) |
| 其他流動負債 | 63 | 5 |
| 淨額定額利負債-非流動 | (12,771) | (8,372) |
| 營運產生之現金流入(出) | 128,211 | (178,846) |
| 收取之利息 | 19,159 | 13,820 |
| 支付之利息 | (3,674) | (1,068) |
| 收取之所得稅 | 1,063 | 1,172 |
| 營業活動之淨現金流入(出) | 144,759 | (164,922) |
| 投資活動之現金流量： | ||
| 取得透過額益按公允價值衡量之金融資產 | (16,672) | (150,681) |
| 處分透過額益按公允價值衡量之金融資產 | 22,733 | - |
| 取得透過其他綜合額益按公允價值衡量之金融資產 | - | (319,987) |
| 處分透過其他綜合額益按公允價值衡量之金融資產 | 10 | - |
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (10,000) | - |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 10,000 | 211,410 |
| 取得預期權益法之投資 | - | (240,632) |
| 取得不動產、廠房及設備 | (9,496) | (33,104) |
| 處分不動產、廠房及設備 | 5,963 | 2,239 |
| 取得無形資產 | - | (12,722) |
| 其他非流動資產增加 | - | (424) |
| 取得投資性不動產 | (1,242,961) | - |
| 收取之股利 | 20,360 | 4,616 |
| 長期應收租賃款增加 | (881,017) | - |
| 投資活動之淨現金流出 | (2,101,080) | (539,285) |
| 募資活動之現金流量： | ||
| 短期借款增加 | 360,000 | 120,000 |
| 短期借款減少 | (290,000) | - |
| 租賃負債本金償還 | (1,840) | (1,308) |
| 發放現金股利 | (65,333) | (326,665) |
| 存入保險金增加 | 770 | - |
| 攀借長期借款 | 1,890,000 | - |
| 逾期未購取股利轉資本公積 | 85 | 88 |
| 募資活動之淨現金流入(出) | 1,893,682 | (207,885) |
| 本期現金及約當現金減少數 | (62,639) | (912,092) |
| 期初現金及約當現金餘額 | 330,497 | 1,242,589 |
| 期末現金及約當現金餘額 | $267,858 | $330,497 |
（請參閱合併財務報表附註）
量事長：陳耀銘
經理人：楊恒凱
會計主管：林玉津
12
31
大宇紡織股份有限公司
附件五
114年度盈餘分配表
單位：新台幣元
| 項目 | 金額 |
|---|---|
| 期初未分配盈餘 | 644,916,795 |
| 確定福利計畫之再衡量數 | 2,689,250 |
| 本期稅後淨損 | (113,222,817) |
| 提列10%法定盈餘公積 | 0 |
| 可供分配盈餘 | 534,383,228 |
| 分配項目： | |
| 減：股東現金股利(每股0.5元) | 65,333,017 |
| 期末未分配盈餘 | 469,050,211 |
附註：
- 若俟後因買回本公司股份、庫藏股轉讓或註銷而影響流通在外股數，以致股東配息率因此發生變動者，授權董事長全權處理並調整之。
董事長：陳曜銘
經理人：楊任凱
會計主管：林玉津
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附件六
大宇紡織股份有限公司
公司章程條文修正對照表
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|
| 第二條 | ||
| 本公司所營事業如下： | ||
| 一、C301010 紡紗業。 | ||
| 二、C302010 織布業。 | ||
| 三、C303010 不織布業。 | ||
| 四、C305010 印染整理業。 | ||
| 五、C306010 成衣業。 | ||
| 六、C399990 其他紡織及製品製造業。 | ||
| 七、C801120 人造纖維製造業。 | ||
| 八、F104110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品批發業。 | ||
| 九、F204110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品零售業。 | ||
| 十、F401010 國際貿易業。 | ||
| 十一、H701010 住宅及大樓開發租售業。 | ||
| 十二、H701020 工業廠房開發租售業。 | ||
| 十三、H201010 一般投資業。 | ||
| 十四、ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。 | 第二條 | |
| 本公司所營事業如下： | ||
| 一、C301010 紡紗業。 | ||
| 二、C302010 織布業。 | ||
| 三、C303010 不織布業。 | ||
| 四、C305010 印染整理業。 | ||
| 五、C306010 成衣業。 | ||
| 六、C399990 其他紡織及製品製造業。 | ||
| 七、C801120 人造纖維製造業。 | ||
| 八、F104110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品批發業。 | ||
| 九、F401010 國際貿易業。 | ||
| 十、H701010 住宅及大樓開發租售業。 | ||
| 十一、ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。 | 1. 增訂第九、十二及十三項營業項目。 | |
| 2. 配合條文修正，原第九項調整為第十項，原第十項調整為第十一項，原第十一項調整為第十四項。 | ||
| 第二十七條 | ||
| ... | ||
| 第 37 次修正於民國 109 年 6 月 15 日。第 38 次修正於民國 112 年 5 月 30 日。第 39 次修正於民國 113 年 5 月 30 日。第 40 次修正於民國 114 年 5 月 29 日。第 41 次修正於民國 115 年 6 月 1 日。 | 第二十七條 | |
| ... | ||
| 第 37 次修正於民國 109 年 6 月 15 日。第 38 次修正於民國 112 年 5 月 30 日。第 39 次修正於民國 113 年 5 月 30 日。第 40 次修正於民國 114 年 5 月 29 日。 | 增訂修正日期。 |
附件七
大宇紡織股份有限公司
董事選任程序
條文修正對照表
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|
| 第十一條 | ||
| 選舉人須在選舉票『被選舉人』欄填明被選舉人姓名或戶名。惟政府或法人股東為被選舉人時，選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱，亦得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名；代表人有數人時，應分別加填代表人姓名。 | 第十一條 | |
| 被選舉人如為股東身分者，選舉人須在選舉票被選舉人欄填明被選舉人戶名及股東戶號；如非股東身分者，應填明被選舉人姓名及身分證明文件編號。惟政府或法人股東為被選舉人時，選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱，亦得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名；代表人有數人時，應分別加填代表人姓名。 | 配合金管會於2019年4月25日發布金管證交字第1080311451號令，上市（櫃）公司董事及監察人選舉自2021年起應採候選人提名制度，股東應就董事候選人名單中選任之，股東於股東會召開前即可從候選人名單知悉各候選人之姓名、學經歷等資訊，以股東戶號或身分證字號為辨明候選人身分之方式，即無必要。 | |
| 第十二條 | ||
| 選舉票有左列情事之一者無效： | ||
| 一、不用有召集權人製備之選票者。 | ||
| 二、以空白之選票投入投票箱者。 | ||
| 三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。 | ||
| 四、所填被選舉人與董事候選人名單經核對不符者。 | ||
| 五、除填被選舉人姓名或戶名外、夾寫其他文字者。 | ||
| 六、同一選舉票填列被選舉人二人或二人以上者。 | 第十二條 | |
| 選舉票有左列情事之一者無效： | ||
| 一、不用董事會製備之選票者。 | ||
| 二、以空白之選票投入投票箱者。 | ||
| 三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。 | ||
| 四、所填被選舉人如為股東身分者，其戶名、股東戶號與股東名簿不符者；所填被選舉人如非股東身分者，其姓名、身分證明文件編號經核對不符者。 | ||
| 五、除填被選舉人之戶名（姓名）或股東戶號（身分證明文件編號）及分配選舉權數外，夾寫其他文字者。 | ||
| 六、所填被選舉人之姓名與其他股東相同而未填股東戶號或身分證明文件編號可資識別者。 | 股東得依公司法第173條規定，於特定情形下(如董事會不為召集之通知時)得報經主管機關許可，自行召集，擬配合調整本條第一款。另配合金管會於2019年4月25日發布金管證交字第1080311451號令，上市（櫃）公司董事及監察人選舉自2021年起應採候選人提名制度，股東應就董事候選人名單中選任之，爰調整本條第四款、第五款及第六款。 |
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附件八
| 董事及獨立董事候選人之名單及相關資料 | |||
|---|---|---|---|
| 職稱類別 | 姓名 | 主要學經歷 | 持有股數 |
| 董事 | 陳曜銘 | 亞歷桑那大學國際管理碩士 | |
| 泉碩科技股份有限公司 | |||
| 董事長 | 105,000 股 | ||
| 董事 | 楊任凱 | 波士頓大學科技管理碩士 | |
| 展頌股份有限公司總經理 | 75,000 股 | ||
| 董事 | 永冠資產有限公司 | ||
| 代表人：曾慶華 | 啟光建設股份有限公司總經理 | 10,000,000 股 | |
| 董事 | 良瀲科技企業(股) | ||
| 公司代表人：尤淳平 | 波特蘭大學 MBA 碩士 | ||
| 良瀲科技企業(股)公司總經理 | 15,000,000 股 | ||
| 董事 | 祥立投資(股)公司 | ||
| 代表人：李欣璘 | 台灣大學會計碩士 | ||
| 祥立投資(股)公司董事長 | 7,500,000 股 | ||
| 董事 | 榮宇國際(股)公司 | ||
| 代表人：李麗生 | 榮鑫實業股份有限公司董事長 | 239,000 股 | |
| 董事 | 葉佳弘 | 美國加州 UCI MBA 碩士 | |
| 山葉家具(股)公司 董事長 | 2,477,493 股 | ||
| 獨立董事 | 葉乙昌 | 國立臺灣科技大學工學碩士 | |
| 台灣區絲織工業同業公會秘書長 | 0 股 | ||
| 獨立董事 | 邱智瑋 | 國立中興大學化學工程學系博士 | |
| 國立臺灣科技大學材料科學與工程系教授 | 0 股 | ||
| 獨立董事 | 蔡聖裕 | 輔仁大學金融研究所碩士 | |
| 國家表演藝術中心及兩廳院財務經理 | |||
| 佳謙會計師事務會計師 | |||
| 優群科技股份有明公司獨立董事 | 0 股 | ||
| 獨立董事 | 楊儒樵 | 國立中正大學法律系學士 | |
| 國立臺北大學犯罪學研究所肄業 | |||
| 儒成法律事務所主持律師 | |||
| 臺北市政府市政顧問 | 0 股 |
以上董事(含獨立董事)被提名人之資格條件，業經本公司115年3月13日第19屆第22次董事會議決議通過。
繼續提名己連續擔任三屆獨立董事之理由：不適用。
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附件九
解除董事競業行為之內容如下：
| 職稱 | 姓名 | 為自己或他人為屬於公司營業範圍內行為之內容 |
|---|---|---|
| 董事 | ||
| 代表人 | 榮宇國際股份有限公司 | |
| 代表人:李麗生 | 榮鑫實業股份有限公司 董事長 | |
| 董事 | ||
| 代表人 | 良瀚科技企業股份有限公司 代表人:尤淳平 | 良瑋纖維股份有限公司 董事 |
| 董事 | 楊任凱 | 台灣富網纖維股份有限公司 董事 |
| 弘裕企業股份有限公司 董事 | ||
| 慶豐富實業股份有限公司 董事 | ||
| 展頌股份有限公司暨子公司(越南)展越責任有限公司 董事 |