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UNIVERSAL — AGM Information 2019
Jun 20, 2019
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AGM Information
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大宇紡織股份有限公司108 年股東常會議事錄
時間：中華民國108 年6 月17 日（星期一）上午九時正
地點：台北市西寧北路七十之一號六樓（社團法人台北市國立彰化高級商業職業學校校
友會）
出席：出席股東及股東委託代理人代表股份總數83,613,933 股,佔本公司已發行股份
132,667,034 股之63.02%。
列席董事及監察人：董 事 長 張煜生先生
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獨立董事 倪煥興先生、林文仲先生
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列席：會計師 勤業眾信聯合會計師事務所 邱政俊會計師
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宣佈開會: 出席股數已超過法定出席股數, 主席依法宣佈開會。
主席致詞：略。
壹、報告事項：
一、107 年度營業報告。（詳附件一）
二、監察人審查107 年度財務報表報告。（詳附件二）
三、107 年度買回庫藏股執行情形報告。
1
買回期次（註） |
第 8 次（期） |
|---|---|
買回目的 |
維護公司信用及股東權益 |
買回期間 |
107/11/9～108/1/7 |
買回區間價格 |
6.5～10 元 |
已買回股份種類及數量 |
普通股6,000,000 股 |
已買回股份金額 |
48,293,533 元 |
已辦理銷除及轉讓之股份數量 |
6,000,000 股 |
累積持有本公司股份數量 |
0 股 |
累積持有本公司股份數量占已發行股份總數比率（% ） |
0% |
庫藏股註銷已於中華民國108 年3 月28 日經濟部經授商字第10801031760 號函核准變更
登記在案。
貳、承認事項：
-
一、案由：107 年度營業報告書及財務報表、合併財務報表，提請 承認。（董事會提） -
說明：本公司107 年度財務報表及合併財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所邱政俊、郭慈容會計師查核竣事，並依公司法之規定送請各監察人查核完竣， 謹檢附營業報告書、監察人查核報告、勤業眾信聯合會計師事務所查核報告 書及財務報表（詳附件三至附件十二）。
-
決議：本議案投票表決結果如下：表決時出席股東表決權數：83,613,933 權
2
表決結果 |
占出席股東表決權數% |
|---|---|
贊成權數：82,953,133 權(含電子投票：503,193權) |
99.21% |
反對權數：20,239 權(含電子投票：20,239權) |
0.02% |
無效權數：0權 |
0% |
棄權/未投票權數：640,561 權(含電子投票：476,561權) |
0.77% |
本案照原案表決通過
二、案由：107 年度虧損撥補案，提請 承認。（董事會提）
說明：本公司107 年度本期淨損24,156,631 元，法定盈餘公積彌補虧損。
（詳附件十三）
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：83,613,933 權
表決結果 |
占出席股東表決權數% |
|---|---|
贊成權數：82,939,553 權(含電子投票：489,613權) |
99.19% |
反對權數：33,825 權(含電子投票：33,825權) |
0.04% |
無效權數：0權 |
0% |
棄權/未投票權數：640,555 權(含電子投票：476,555權) |
0.77% |
本案照原案表決通過
參、討論事項：
一、案由：資本公積配發現金案，提請 討論。(董事會提)
說明：1.本公司擬將資本公積-庫藏股票交易溢價部份配發現金新台幣26,533,406
元予股東。
2.本次資本公積配發現金，擬按配發基準日股東名簿所載之各股東持股比例
分配，每股配發新台幣0.2 元，發放時計算到元為止（元以下捨去），畸零
3
款處理方式，元以下全捨去，餘額列入公司其他收入。資本公積發放現金
基準日、發放日及相關事宜，俟本年度股東常會通過後，授權董事會全權
處理之。
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：83,613,933 權
表決結果 |
占出席股東表決權數% |
|---|---|
贊成權數：82,953,131 權(含電子投票：503,191權) |
99.21% |
反對權數：20,247 權(含電子投票：20,247權) |
0.02% |
無效權數：0權 |
0% |
棄權/未投票權數：640,550 權(含電子投票：476,555權) |
0.77% |
本案照原案表決通過
二、案由：修訂本公司「公司章程」部分條文，提請 討論。(董事會提)
說明：1.配合公司法修訂，擬修訂本公司章程部分條文內容。
2.公司章程修正條文對照表（詳附件十四）。
決議：本議案投票表決結果如下：
表決時出席股東表決權數：83,613,933 權
表決結果 |
占出席股東表決權數% |
|---|---|
贊成權數：82,956,117 權(含電子投票：506,177權) |
99.21% |
反對權數：17,255 權(含電子投票：17,255權) |
0.02% |
無效權數：0權 |
0% |
棄權/未投票權數：640,561 權(含電子投票：476,561權) |
0.77% |
本案照原案表決通過
4
肆、臨時動議：無。
伍、散會：會議結束時間九時二十五分。
(本次股東常會議事錄僅節錄議事之大致經過及其結果，會議進行內容、程序及股東發
言仍以會議錄音記錄為準。)
5
【附件一】
大宇紡織股份有限公司
107 年度營業報告書
本公司107 年度營業收入計新台幣1,572,270 仟元，較106 年度
1,609,971 仟元，減少2%，稅前淨損35,465 仟元，較106 年度稅前淨利7,225
仟元，減少590%。
本公司107 年度營業及財務狀況如下：
1.營業狀況：
-
收入--銷貨收入1,572,270 仟元，營業外收入12,082 仟元，合計收入 1,584,352 仟元。 -
支出--銷貨成本1,490,830 仟元，營業費用128,927 仟元，營業外支出 60 仟元，支出合計1,619,817 仟元。 -
利益--銷貨毛利81,440 仟元，毛利率5%，營業淨損47,487 仟元，營業 淨利率-3 %，本期稅前淨損35,465 仟元，稅後淨損24,156 仟元， 稅後純益率-2%，每股虧損0.17 元。
2.財務狀況：
資產--流動資產1,014,760 仟元，非流動資產1,112,207 仟元，資產總額
2,126,967 仟元。
負債--流動負債205,414 仟元，非流動負債164,791 仟元，負債合計 370,205 仟元。
淨值--發行股本1,386,670 仟元，股東權益為1,756,762 仟元，每股淨值
12.67 元。
3.產銷狀況：
生產量--生產胚布19,580 仟碼，生產績效百分之75。加工絲生產16,817
6
噸，生產績效百分之71。
銷售量--成品布總銷售量16,336 仟碼，胚布銷售525 仟碼。加工絲出售
15,120 噸，另調撥自用1,988 噸。
銷售額--內銷947,229 仟元，外銷577,252 仟元，其他營業收入47,789
仟元，總銷售額1,572,270 仟元。
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7
【附件二】
大宇紡織股份有限公司
監察人審查報告書
董事會造送本公司107 年度財務報表暨合併財務報表，業經勤業眾信
聯合會計師事務所邱政俊、郭慈容會計師查核竣事，據稱足以公正表達本公
司營業及財務狀況，連同107 年度營業報告書及盈餘分配案，經本監察人審
查，皆依相關法令編製，爰依公司法第二百一十九條之規定報請 鑒察。
此致
大宇紡織股份有限公司108 年股東常會
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中華民國108年3月20日
8
【附件三】
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會計師查核報告
大宇紡織股份有限公司 公鑒：
查核意見
大宇紡織股份有限公司民國107年及106年12月31日之個體資產負債
表，暨民國107年及106年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體
權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註（包括重大會計政策
彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行
人財務報告編製準則編製，足以允當表達大宇紡織股份有限公司民國107年
及106年12月31日之個體財務狀況，暨民國107年及106年1月1日至12
月31日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行
查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責
任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職
業道德規範，與大宇紡織股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他
責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之
基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對大宇紡織股份有限公司民
國107年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財
務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單
9
獨表示意見。
茲對大宇紡織股份有限公司民國107年度個體財務報表之關鍵查核事項
敘明如下：
關鍵查核事項一
如財務報表附註四之(五)、附註五之(三)及附註十三所述，截至民國107
年12月31日大宇紡織股份有限公司存貨金額為新台幣（以下同）577,441仟
元，佔總資產27%，對整體財務報表係屬重大。
管理當局係以成本與淨變現價值孰低衡量存貨金額，當淨變現價值低於 成本時，需提列存貨跌價及呆滯損失。該評估涉及管理當局之重大判斷，因 是將存貨淨變現價值之評估認定為關鍵查核事項。
本會計師因應存貨淨變現價值評估之查核程序如下：
1. 瞭解、評估並測試與存貨相關之內部控制制度設計及執行之有效性。
2. 取得民國107 年12 月31 日存貨跌價及呆滯明細資料，瞭解管理當局估計 淨變現價值之依據，抽核估計售價資料至最近期之銷售價格，及驗證其是否 已依成本與淨變現價值孰低衡量，以評估提列備抵存貨跌價及呆滯損失政策 之合理性。
3. 參與及觀察年度存貨盤點，瞭解存貨狀況，以評估損壞或過時貨品之備抵 存貨跌價損失提列合理性。
關鍵查核事項二
大宇紡織股份有限公司民國107年度銷貨收入主要為各種加工絲及合成
纖維布料之銷售，於民國107年度之特定客戶銷貨收入為447,933仟元，占
營業收入28%，且因該等客戶之銷貨收入較106年度有顯著之成長，對個體財
務報表影響係屬重大，因是將之判斷為關鍵查核事項。
有關收入之會計政策，請參閱財務報表附註四(十二)。
本會計師於查核中因應銷貨收入認列潛在風險之查核程序如下：
1. 瞭解、評估並測試與收入認列相關之內部控制制度設計及執行之有效性。
2. 取得民國107 年度特定對象銷貨收入明細，抽核其相關交易之原始訂單、 出貨單及發票等相關文件，並與入帳金額核對，以確認收入之真實性。
3. 抽核期後銷貨退回及折讓發生情形與期後收款，確認銷貨收入認列之合理 性。
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管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個
體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體
財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估大宇紡織股份有限
公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除
非管理階層意圖清算大宇紡織股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外
別無實際可行之其他方案。
大宇紡織股份有限公司之治理單位（含監察人）負有監督財務報導流程
之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導
因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信
係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個
體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實
表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟
決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之
懷疑。本會計師亦執行下列工作：
1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評
估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為
查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越
內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核
程序，惟其目的非對大宇紡織股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之
合理性。
4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以
11
及使大宇紡織股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況
是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重
大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表
之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係
以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致大
宇紡織股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
5. 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體 財務報表是否允當表達相關交易及事件。
6. 對於大宇紡織股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查 核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督 及執行，並負責形成大宇紡織股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及
重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員
已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可
能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對大宇紡織股份有限公司民
國107年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明
該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計
師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影
響大於所增進之公眾利益。
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金融監督管理委員會核准文號 證券暨期貨管理委員會核准文號
金管證六字第0930160267號 台財證六字第0920123784號
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12
【附件四】
大宇紡織股份有限公司
個體資產負債表
民國107 年及106 年12 月31 日
代碼110011101136115011701180120012101220130X147011XX152015231543155016001840199015XX1XXX代碼215021702219230021XX25702640264525XX2XXX31103210322032803200331033203350330034203425340035003XXX |
資產流動資產現金（附註三、四及六）透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註三、四、七及二五）按攤銷後成本衡量之金融資產－流動（附註四及九）應收票據（附註三、四及十二）應收帳款淨額（附註三、四、五及十二）應收帳款－關係人淨額（附註三、四及二六）其他應收款（附註三及四）其他應收款－關係人（附註三、四及二六）本期所得稅資產（附註四及二二）存貨（附註四、五及十三）其他流動資產（附註十六）流動資產總計非流動資產透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註三、四、八及二五）備供出售金融資產－非流動（附註三、四及十）以成本衡量之金融資產－非流動（附註三、四及十一）採用權益法之投資（附註四、十四及二七）不動產、廠房及設備（附註四、十五及二七）遞延所得稅資產（附註四、五及二二）其他非流動資產（附註四及十六）非流動資產總計資 產 總 計負債及權益流動負債應付票據應付帳款－非關係人其他應付款（附註十七）其他流動負債（附註十七）流動負債總計非流動負債遞延所得稅負債（附註四及二二）淨確定福利負債－非流動（附註四及十八）存入保證金非流動負債總計負債總計權益（附註三、四及十九）普 通 股資本公積股票溢價庫藏股票交易其 他資本公積總計保留盈餘法定盈餘公積特別盈餘公積（待彌補虧損）未分配盈餘保留盈餘總計其他權益透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益備供出售金融資產未實現損益其他權益總計庫藏股票權益總計負 債 與 權 益 總 計 |
107年12月31日額％$ 122,59561,784-20,000153,6812191,0889648-4,392-170-25-577,4412712,5501984,37446153,5997----30,3312927,4184430,05611,134-1,142,53854$ 2,126,912100$55,230351,126268,468330,5351205,3599117,019647,0102762-164,7918370,150171,386,670656,4621151,7357472-158,669857,6403201,716925,114)(1)234,2421125,4751--25,475148,294)(2)1,756,76283$ 2,126,912100 |
單位：新台幣仟元106年12月31日額％$ 188,14782,027---39,7972199,9329347-2,191---6,014-594,0492712,92811,045,43247--150,05579,774-29,7991962,7644415,92211,011-1,169,32553$ 2,214,757100$56,662244,571262,340322,0791185,6528116,540647,7562759-165,0558350,707161,386,670636,462-165,6028241-172,305856,3962201,716915,2581273,37012--31,705131,7051--1,864,05084$ 2,214,757100 |
||
|---|---|---|---|---|---|
金 |
額$ 122,5951,78420,00053,681191,0886484,39217025577,44112,550984,374153,599--30,331927,41830,0561,1341,142,538$ 2,126,912$55,23051,12668,46830,535205,359117,01947,010762164,791370,1501,386,6706,462151,735472158,66957,640201,71625,114)234,24225,475-25,47548,294)1,756,762$ 2,126,912 |
金 |
額$ 188,1472,027-39,797199,9323472,191-6,014594,04912,9281,045,432-150,0559,77429,799962,76415,9221,0111,169,325$ 2,214,757$56,66244,57162,34022,079185,652116,54047,756759165,055350,7071,386,6706,462165,602241172,30556,396201,71615,258273,370-31,70531,705-1,864,050$ 2,214,757 |
||
(( |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：張煜生
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==> picture [63 x 50] intentionally omitted <==
會計主管：林玉津
經理人：姚炳楠
13
【附件五】
大宇紡織股份有限公司
個體綜合損益表
民國107年及106年1月1日至12月31日
代碼4000 營業收入（附註四、二十及二六）5000 營業成本（附註四、十三、十八、二一及二六）5900 營業毛利營業費用（附註四、十二、十八、二一及二六）6100推銷費用6200管理費用6300研究發展費用6450預期信用減損損失6000營業費用合計6900 營業淨損營業外收入及支出7070採用權益法之子公司損益份額（附註四及十四）7100利息收入（附註四）7130股利收入（附註四）7190其他收入（附註二六）7510利息費用7215處分投資性不動產利益（附註四） |
107年度 |
單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元106年度％金額％100 $1,609,971 100951,510,22494599,7476693,803 6118,821 1111,829 ----8124,4537( 3)(24,706)( 1)-544 --204 --5,403 -14,967 -- (35) --13,186 1 |
|---|---|---|
金額$1,572,2701,490,83081,44092,01425,02610,0691,741128,850(47,410)5322803,6244,460-- |
||
( |
（接次頁）
14
（承前頁）
代碼7225處分投資利益（附註四及十一）7230外幣兌換利益（附註四及二一）7235透過損益按公允價值衡量之金融資產利益（附註四及七）7610處分不動產、廠房及設備損失（附註四及十五）7630外幣兌換損失（附註四及二一）7000營業外收入及支出合計7900 稅前淨（損）利7950 所得稅利益（附註四、五及二二）8200 本年度淨（損）利其他綜合損益（附註四、十八及二二）不重分類至損益之項目：8311確定福利計畫之再衡量數8316透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益8349與不重分類之項目相關之所得稅8310（接次頁） |
107年度 |
％-----1( 2)-( 2)---- |
106年度 |
|
|---|---|---|---|---|
金額$-3,06242(60)-11,940(35,470)11,314(24,156)(3,446)(3,562)2,341(4,667) |
金額$ 16,438-193(197)(8,772)31,9317,2255,21612,441(16,917)-2,876(14,041) |
％ |
||
1----21-1( 1)--( 1) |
15
（承前頁）
代碼後續可能重分類至損益之項目：8362備供出售金融資產未實現損失83608300本年度其他綜合損益（稅後淨額）8500 本年度綜合損益總額每股盈餘（附註二三）9710基 本9810稀 釋 |
107年度 |
％---( 2) |
106年度 |
|
|---|---|---|---|---|
金額$--(4,667)($ 28,823)($0.17)($0.17) |
金額($707)(707)(14,748)($2,307)$0.09$0.09 |
％ |
||
(((( |
(((( |
--( 1)- |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
==> picture [63 x 49] intentionally omitted <==
董事長：張煜生 經理人：姚炳楠 會計主管：林玉津
16
代碼A1106 年1 月1 日餘額105 年度盈餘指撥及分配B1法定盈餘公積B5股東現金股利C3逾期未領股利轉列資本公積D1106 年度淨利D3106 年度稅後其他綜合損益D5106 年度綜合損益總額Z1106 年12 月31 日餘額A3追溯適用之影響數A5107 年1 月1 日調整後餘額106 年度盈餘指撥及分配B1法定盈餘公積B5股東現金股利C3逾期未領股利轉列資本公積C15資本公積配發現金股利D1107 年度淨損D3107 年度稅後其他綜合損益D5107 年度綜合損益總額L1庫藏股買回Z1107 年12 月31 日餘額 |
股本（附 |
註十九）金額$1,386,670------1,386,670-1,386,670--------$1,386,670 |
大宇紡織股份有限公司個體權益變動表民國107 年及106 年1 月1 日至12 月31 日保留盈餘（附註四、十九及二一）資本公積（附註十九）未分配盈餘發行溢價 庫藏股票 其他 法定盈餘公積 特別盈餘公積 （待彌補虧損）$6,462 $ 165,602 $- $ 50,112 $ 201,716 $ 64,742---6,284- (6,284 )----- (41,600 )--241--------12,441-----(14,041)-----(1,600)6,462 165,60224156,396 201,71615,258------6,462 165,60224156,396 201,71615,258---1,244- (1,244 )----- (13,867 )--231---- (13,867 )--------- (24,156 )-----(1,105)-----(25,261)------$6,462$ 151,735$472$ 57,640$ 201,716( $ 25,114)後附之附註係本個體財務報告之一部分。 |
其他權益項目（附註三及四）透過其他綜合損益按公允備供出售金融 價值衡量之資產未實現 金融資產損益未實現損益$ 32,412 $---------(707)-(707)-31,705-(31,705)29,037-29,037-----------(3,562)-(3,562)--$-$ 25,475 |
其他權益項目（附註三及四）透過其他綜合損益按公允備供出售金融 價值衡量之資產未實現 金融資產損益未實現損益$ 32,412 $---------(707)-(707)-31,705-(31,705)29,037-29,037-----------(3,562)-(3,562)--$-$ 25,475 |
單位：新台幣仟元庫藏股票（附註十九） 權益總額$- $1,907,716--- (41,600 )-241-12,441-(14,748)-(2,307)- 1,864,050-(2,668)- 1,861,382--- (13,867 )-231- (13,867 )- (24,156 )-(4,667)-(28,823)(48,294)(48,294)( $ 48,294)$1,756,762【附件六】 |
單位：新台幣仟元庫藏股票（附註十九） 權益總額$- $1,907,716--- (41,600 )-241-12,441-(14,748)-(2,307)- 1,864,050-(2,668)- 1,861,382--- (13,867 )-231- (13,867 )- (24,156 )-(4,667)-(28,823)(48,294)(48,294)( $ 48,294)$1,756,762【附件六】 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
備供出售金融資產未實現損益$ 32,412----(707)(707)31,705(31,705)---------$- |
|||||||
股數（仟股）138,667------138,667-138,667--------138,667 |
|||||||
((( |
(( |
(( |
$1,907,716-(41,600 )24112,441(14,748)(2,307)1,864,050(2,668)1,861,382-(13,867 )231(13,867 )(24,156 )(4,667)(28,823)(48,294)$1,756,762 |
董事長：張煜生 經理人：姚炳楠 會計主管：林玉津
==> picture [64 x 49] intentionally omitted <==
17
【附件七】
大宇紡織股份有限公司
個體現金流量表
民國107年及106年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
代碼營業活動之現金流量A10000本年度稅前淨（損）利A20010收益費損項目：A20100折舊費用A20200攤銷費用A20300預期信用減損損失A20300呆帳迴轉利益A20400透過損益按公允價值衡量金融資產之淨利益A20900利息費用A21200利息收入A21300股利收入A22400採用權益法之子公司損益份額A22500處分不動產、廠房及設備損失A22700處分投資性不動產利益A23100處分投資利益A23700存貨跌價及呆滯損失A23800迴轉存貨跌價及呆滯損失A24100未實現外幣兌換損失A30000營業資產及負債之淨變動數A31110持有供交易之金融資產A31115強制透過損益按公允價值衡量之金融資產A31130應收票據A31150應收帳款（含關係人）A31180其他應收款（含關係人）A31200存 貨A31240其他流動資產A32130應付票據A32150應付帳款（含關係人）A32180其他應付款A32230其他流動負債A32240淨確定福利負債－非流動A33000營運產生之現金 |
107年度($ 35,470)58,7343211,741-(42)-(280)(3,624)(532)60--981-250-285( 13,884)7,155(2,370)15,627378(1,432)6,4076,1288,004(4,192)44,245 |
106年度 |
|---|---|---|
$ 7,22563,814227-(4,798)(290)35(204)(5,403)(544)197( 13,186)( 16,438)-(26)1,176128-5,41538,4092,942( 13,900)41,261( 20,343)( 15,887)(8,545)1,755( 11,931)51,089 |
（接次頁）
18
（承前頁）
代碼A33100收取之利息A33300支付之利息A33500退還（支付）之所得稅AAAA營業活動之淨現金流入投資活動之現金流量B00040取得按攤銷後成本衡量之金融資產B01300處分以成本衡量之金融資產價款B02700購置不動產、廠房及設備B05500處分投資性不動產價款B06700其他非流動資產增加B07600收取之股利BBBB投資活動之淨現金流（出）入籌資活動之現金流量C03100存入保證金返還C04500發放現金股利C04900庫藏股票買回成本C09900逾期未領取股利轉資本公積CCCC籌資活動之淨現金流出EEEE現金淨（減少）增加E00100 年初現金餘額E00200 年底現金餘額 |
|
|---|---|
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
==> picture [64 x 50] intentionally omitted <==
董事長：張煜生 經理人：姚炳楠 會計主管：林玉津
19
【附件八】
==> picture [478 x 139] intentionally omitted <==
會計師查核報告
大宇紡織股份有限公司 公鑒：
查核意見
大宇紡織股份有限公司及其子公司（以下簡稱大宇紡織及其子公司）民
國107年及106年12月31日之合併資產負債表，暨民國107年及106年1
月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，
以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行
人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報
導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達大宇紡織及其
子公司民國107年及106年12月31日之合併財務狀況，暨民國107年及106
年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行
查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責
任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職
業道德規範，與大宇紡織及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責
任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基
礎。
20
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對大宇紡織及其子公司民國
107年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報
表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表
示意見。
茲對大宇紡織及其子公司民國107年度合併財務報表之關鍵查核事項敘
明如下：
關鍵查核事項一
如合併財務報表附註四之(六)、附註五之(三)及附註十三所述，截至民
國107年12月31日大宇紡織及其子公司存貨金額為新台幣（以下同）577,441
仟元，佔總資產27%，對整體財務報表係屬重大。
管理當局係以成本與淨變現價值孰低衡量存貨金額，當淨變現價值低於
成本時，需提列存貨跌價及呆滯損失。該評估涉及管理當局之重大判斷，因
是將存貨淨變現價值之評估認定為關鍵查核事項。
本會計師因應存貨淨變現價值評估之查核程序如下:
1. 瞭解、評估並測試與存貨相關之內部控制制度設計及執行之有效性。
2. 取得民國107 年12 月31 日存貨跌價及呆滯明細資料，瞭解管理當局估計 淨變現價值之依據，抽核估計售價資料至最近期之銷售價格，及驗證其是否 已依成本與淨變現價值孰低衡量，以評估提列備抵存貨跌價及呆滯損失政策 之合理性。
3. 參與及觀察年度存貨盤點，瞭解存貨狀況，以評估損壞或過時貨品之備抵 存貨跌價損失提列合理性。 關鍵查核事項二
大宇紡織及其子公司主要銷售產品為各種加工絲及合成纖維布料，於民
國107年度之特定客戶銷貨收入為447,933仟元，占合併營業收入28%，且因
該等客戶之銷貨收入較民國106年度有顯著之成長，對合併財務報表影響係
屬重大，因是將之判斷為關鍵查核事項。
有關收入之會計政策，請參閱附註四之(十二)。
21
本會計師於查核中因應銷貨收入認列潛在風險之查核程序如下：
1. 瞭解、評估並測試與收入認列相關之內部控制制度設計及執行之有效性。
2. 取得民國107 年度特定對象銷貨收入明細，抽核其相關交易之原始訂單、 出貨單及發票等相關文件，並與入帳金額核對，以確認收入之真實性。
其他事項
大宇紡織業已編製民國107及106年度之個體財務報表，並經本會計師
出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理
委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公
告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內
部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估大宇紡織及其子公
司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非
管理階層意圖清算大宇紡織及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無
實際可行之其他方案。
大宇紡織及其子公司之治理單位（含監察人）負有監督財務報導流程之
責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導
因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信
係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合
併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實
表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟
決策，則被認為具有重大性。
22
本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷 疑。本會計師亦執行下列工作：
1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。
2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對大宇紡織及其子公司內部控制之有效性表示意 見。
3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。
4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使大宇紡織及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或 情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情 況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意 合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來 事件或情況可能導致大宇紡織及其子公司不再具有繼續經營之能力。
5. 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合 併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
6. 對於大宇紡織及其子公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核 證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、 監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
23
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對大宇紡織及其子公司民國
107年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等
事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決
定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大
於所增進之公眾利益。
==> picture [469 x 97] intentionally omitted <==
金融監督管理委員會核准文號 證券暨期貨管理委員會核准文號
金管證六字第0930160267號 台財證六字第0920123784號
中 華 民 國 1 08年 3月 12 日
24
【附件九】
大宇紡織股份有限公司及子公司 合併資產負債表
民國107 年及106 年12 月31 日
單位：新台幣仟元 |
單位：新台幣仟元 |
單位：新台幣仟元 |
||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
107年12月31日 |
106年12月31日 |
|||||||||||||||
代 |
碼 |
資 |
產 |
金 |
額 |
％ |
金 |
額 |
％ |
|||||||
流動資產 |
||||||||||||||||
1100 |
現金（附註三、四及六） |
$ |
143,987 |
7 |
$ |
208,129 |
9 |
|||||||||
1110 |
透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註三、四、七及二五） |
10,778 |
- |
11,894 |
1 |
|||||||||||
1136 |
按攤銷後成本衡量之金融資產－流動（附註四及九） |
20,000 |
1 |
- |
- |
|||||||||||
1150 |
應收票據（附註三、四及十二） |
53,681 |
3 |
39,797 |
2 |
|||||||||||
1170 |
應收帳款淨額（附註三、四、五及十二） |
191,088 |
9 |
199,932 |
9 |
|||||||||||
1180 |
應收帳款－關係人淨額（附註三、四及二六） |
648 |
- |
347 |
- |
|||||||||||
1200 |
其他應收款（附註三及四） |
4,392 |
- |
2,191 |
- |
|||||||||||
1210 |
其他應收款－關係人（附註三、四及二六） |
170 |
- |
- |
- |
|||||||||||
1220 |
本期所得稅資產（附註四及二二） |
25 |
- |
6,014 |
- |
|||||||||||
130X |
存貨（附註四、五及十三） |
577,441 |
27 |
594,049 |
27 |
|||||||||||
1470 |
其他流動資產（附註十六） |
12,550 |
1 |
12,928 |
1 |
|||||||||||
11XX |
流動資產總計 |
1,014,760 |
48 |
1,075,281 |
49 |
|||||||||||
非流動資產 |
||||||||||||||||
1517 |
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註三、 |
|||||||||||||||
四、八及二五） |
153,599 |
7 |
- |
- |
||||||||||||
1523 |
備供出售金融資產－非流動（附註三、四及十） |
- |
- |
150,055 |
7 |
|||||||||||
1543 |
以成本衡量之金融資產－非流動（附註三、四及十一） |
- |
- |
9,774 |
- |
|||||||||||
1600 |
不動產、廠房及設備（附註四、十五及二七） |
927,418 |
44 |
962,764 |
43 |
|||||||||||
1840 |
遞延所得稅資產（附註四、五及二二） |
30,056 |
1 |
15,922 |
1 |
|||||||||||
1990 |
其他非流動資產（附註四及十六） |
1,134 |
- |
1,011 |
- |
|||||||||||
15XX |
非流動資產總計 |
1,112,207 |
52 |
1,139,526 |
51 |
|||||||||||
1XXX |
資 |
產 總 計 |
$ |
2,126,967 |
100 |
$ |
2,214,807 |
100 |
||||||||
代 |
碼 |
負 |
債 |
及 |
權 |
益 |
||||||||||
流動負債 |
||||||||||||||||
2150 |
應付票據 |
$ |
55,230 |
3 |
$ |
56,662 |
2 |
|||||||||
2170 |
應付帳款－非關係人 |
51,126 |
2 |
44,571 |
2 |
|||||||||||
2200 |
其他應付款（附註十七） |
68,518 |
3 |
62,390 |
3 |
|||||||||||
2230 |
本期所得稅負債（附註四及二二） |
5 |
- |
- |
- |
|||||||||||
2300 |
其他流動負債（附註十七） |
30,535 |
1 |
22,079 |
1 |
|||||||||||
21XX |
流動負債總計 |
205,414 |
9 |
185,702 |
8 |
|||||||||||
非流動負債 |
||||||||||||||||
2570 |
遞延所得稅負債（附註四及二二） |
117,019 |
6 |
116,540 |
6 |
|||||||||||
2640 |
淨確定福利負債－非流動（附註四及十八） |
47,010 |
2 |
47,756 |
2 |
|||||||||||
2645 |
存入保證金 |
762 |
- |
759 |
- |
|||||||||||
25XX |
非流動負債總計 |
164,791 |
8 |
165,055 |
8 |
|||||||||||
2XXX |
負債總計 |
370,205 |
17 |
350,757 |
16 |
|||||||||||
權益（附註三、四及十九） |
||||||||||||||||
3110 |
普 通 股 |
1,386,670 |
65 |
1,386,670 |
63 |
|||||||||||
資本公積 |
||||||||||||||||
3210 |
股票溢價 |
6,462 |
1 |
6,462 |
- |
|||||||||||
3220 |
庫藏股票交易 |
151,735 |
7 |
165,602 |
8 |
|||||||||||
3280 |
其 他 |
472 |
- |
241 |
- |
|||||||||||
3200 |
資本公積總計 |
158,669 |
8 |
172,305 |
8 |
|||||||||||
保留盈餘 |
||||||||||||||||
3310 |
法定盈餘公積 |
57,640 |
3 |
56,396 |
2 |
|||||||||||
3320 |
特別盈餘公積 |
201,716 |
9 |
201,716 |
9 |
|||||||||||
3350 |
（待彌補虧損）未分配盈餘 |
( |
25,114) |
( |
1) |
15,258 |
1 |
|||||||||
3300 |
保留盈餘總計 |
234,242 |
11 |
273,370 |
12 |
|||||||||||
其他權益 |
||||||||||||||||
3420 |
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益 |
25,475 |
1 |
- |
- |
|||||||||||
3425 |
備供出售金融資產未實現損益 |
- |
- |
31,705 |
1 |
|||||||||||
3400 |
其他權益總計 |
25,475 |
1 |
31,705 |
1 |
|||||||||||
3500 |
庫藏股票 |
( |
48,294) |
( |
2) |
- |
- |
|||||||||
3XXX |
權益總計 |
1,756,762 |
83 |
1,864,050 |
84 |
|||||||||||
負 |
債 與 權 益 總 計 |
$ |
2,126,967 |
100 |
$ |
2,214,807 |
100 |
|||||||||
後附之附註係本合併財務報告之一部分。 |
||||||||||||||||
董事長：張煜生 |
經理人：姚炳楠 |
會計主管：林玉津 |
25
【附件十】
大宇紡織股份有限公司及子公司
合併綜合損益表
民國107年及106年1月1日至12月31日
代碼4000 營業收入（附註四、二十及二六）5000 營業成本（附註四、十三、十八、二一及二六）5900 營業毛利營業費用（附註四、十二、十八、二一及二六）6100推銷費用6200管理費用6300研究發展費用6450預期信用減損損失6000營業費用合計6900 營業淨損營業外收入及支出7510利息費用7100利息收入（附註四）7130股利收入（附註四）7190其他收入（附註二六）7215處分投資性不動產利益（附註四）7225處分投資利益（附註四及十一）7230外幣兌換利益（附註四及二一）7235透過損益按公允價值衡量之金融資產利益（附註四及七） |
107年度 |
單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元106年度％金額％100 $ 1,609,971 100951,510,22494599,7476693,8036118,8921111,829----8124,52473)(24,777)(1)- (35)--206--5,702-14,967--13,1861-16,4381----507- |
|
|---|---|---|---|
金額$ 1,572,2701,490,83081,44092,01425,10310,0691,741128,927(47,487)-2823,8534,460--3,062425 |
|||
( |
( |
（接次頁）
26
（承前頁）
107年度代碼金額7610處分不動產、廠房及設備損失（附註四及十五）($60)7630外幣兌換損失（附註四及二一）-7000營業外收入及支出合計12,0227900 稅前淨（損）利(35,465)7950 所得稅利益（附註四、五及二二）11,3098200 本年度淨（損）利(24,156)其他綜合損益（附註四、十八及二二）不重分類至損益之項目8311確定福利計畫之再衡量數(3,446)8316透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益(3,562)8349與不重分類之項目相關之所得稅2,3418310(4,667)後續可能重分類至損益之項目8362備供出售金融資產未實現損失-8360-8300本年度其他綜合損益（稅後淨額）(4,667)8500 本年度綜合損益總額($28,823)每股（虧損）盈餘（附註二三）9710基 本($0.17)9810稀 釋($0.17) |
107年度 |
|
|---|---|---|
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
==> picture [64 x 50] intentionally omitted <==
董事長：張煜生 經理人：姚炳楠 會計主管：林玉津
27
【附件十一】
大宇紡織股份有限公司及子公司
合併權益變動表
民國107年及106年1月1日至12月31日
代碼A1106 年1 月1 日餘額105 年度盈餘指撥及分配B1法定盈餘公積B5股東現金股利C3逾期未領股利轉列資本公積D1106 年度淨利D3106 年度稅後其他綜合損益D5106 年度綜合損益總額Z1106 年12 月31 日餘額A3追溯適用之影響數A5107 年1 月1 日重編後餘額106 年度盈餘指撥及分配B1法定盈餘公積B5股東現金股利其他資本公積變動：C3逾期未領股利轉列資本公積C15資本公積配發現金股利D1107 年度淨損D3107 年度稅後其他綜合損益D5107 年度綜合損益總額L1庫藏股買回Z1107 年12 月31 日餘額 |
股本（附 |
註十九）金額$ 1,386,670------1,386,670-1,386,670--------$ 1,386,670 |
資本公積（附註 |
資本公積（附註 |
十九）其他$---241---241-241--231-----$472 |
保留盈餘（附註四、十九及二一）未分配盈餘法定盈餘公積 特別盈餘公積 （待彌補虧損）$50,112 $201,716 $64,7426,284- (6,284)-- (41,600)-----12,441--(14,041)--(1,600)56,396201,71615,258---56,396201,71615,2581,244- (1,244)-- (13,867)-------- (24,156)--(1,105)--(25,261)---$57,640$201,716($25,114) |
保留盈餘（附註四、十九及二一）未分配盈餘法定盈餘公積 特別盈餘公積 （待彌補虧損）$50,112 $201,716 $64,7426,284- (6,284)-- (41,600)-----12,441--(14,041)--(1,600)56,396201,71615,258---56,396201,71615,2581,244- (1,244)-- (13,867)-------- (24,156)--(1,105)--(25,261)---$57,640$201,716($25,114) |
其他權益項目（附註三及四）透過其他綜合損益按公允價備供出售金融 值衡量之商品未實現 金融資產損益未實現損益$32,412 $---------(707)-(707)-31,705-(31,705)29,037-29,037-----------(3,562)-(3,562)--$-$25,475 |
其他權益項目（附註三及四）透過其他綜合損益按公允價備供出售金融 值衡量之商品未實現 金融資產損益未實現損益$32,412 $---------(707)-(707)-31,705-(31,705)29,037-29,037-----------(3,562)-(3,562)--$-$25,475 |
單位：新台幣仟元庫藏股票（附註十九） 權益總額$- $ 1,907,716--- (41,600)-241-12,441-(14,748)-(2,307)- 1,864,050-(2,668)- 1,861,382--- (13,867)-231- (13,867)- (24,156)-(4,667)-(28,823)(48,294)(48,294)($48,294)$ 1,756,762 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
備供出售金融商品未實現損益$32,412----(707)(707)31,705(31,705)---------$- |
||||||||||
法定盈餘公積$50,1126,284-----56,396-56,3961,244-------$57,640 |
特別盈餘公積$201,716------201,716-201,716--------$201,716 |
|||||||||
股數( 仟股)138,667------138,667-138,667--------138,667 |
資本公積$6,462------6,462-6,462--------$6,462 |
庫藏股票交易$165,602------165,602-165,602---(13,867)----$151,735 |
||||||||
((( |
(( |
(( |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：張煜生
==> picture [54 x 52] intentionally omitted <==
經理人：姚炳楠 會計主管：林玉津
==> picture [63 x 50] intentionally omitted <==
28
【附件十二】
大宇紡織股份有限公司及子公司
合併現金流量表
民國107年及106年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
代碼營業活動之現金流量A10000本年度稅前淨（損）利A20010收益費損項目：A20100折舊費用A20200攤銷費用A20300預期信用減損損失A20300呆帳迴轉利益A20400透過損益按公允價值衡量金融資產之淨利益A20900利息費用A21200利息收入A21300股利收入A22500處分不動產、廠房及設備損失A22700處分投資性不動產利益A23100處分投資利益A23700存貨跌價及呆滯損失A23800迴轉存貨跌價及呆滯損失A24100未實現外幣兌換損失A30000營業資產及負債之淨變動數A31110持有供交易之金融資產A31115強制透過損益按公允價值衡量之金融資產A31130應收票據A31150應收帳款（含關係人）A31180其他應收款A31190其他應收款－關係人A31200存 貨A31240其他流動資產A32130應付票據A32150應付帳款（含關係人）A32180其他應付款A32230其他流動負債A32240淨確定福利負債－非流動A33000營運產生之現金 |
107年度($ 35,465)58,7343211,741-(425)-(282)(3,853)60--981-250-1,541( 13,884)7,155(2,200)(170)15,627378(1,432)6,4076,1288,004(4,192)45,424 |
106年度 |
|---|---|---|
$ 7,22563,814227-(4,798)(486)35(206)(5,702)197( 13,186)( 16,438)-(26)1,1761,417-5,41538,4092,942-( 13,900)41,261( 20,343)( 15,887)(8,545)1,755( 11,931)52,425 |
（接次頁）
29
（承前頁）
代碼A33100收取之利息A33300支付之利息A33500退還（支付）之所得稅AAAA營業活動之淨現金流入投資活動之現金流量B00040取得按攤銷後成本衡量之金融資產B01300處分以成本衡量之金融資產價款B02700購置不動產、廠房及設備B05500處分投資性不動產價款B06700其他非流動資產增加B07600收取之股利BBBB投資活動之淨現金流（出）入籌資活動之現金流量C03100存入保證金返還C04500發放現金股利C04900庫藏股票買回成本C09900逾期未領取股利轉資本公積CCCC籌資活動之淨現金流出EEEE現金淨（減少）增加數E00100 年初現金餘額E00200 年底現金餘額 |
|
|---|---|
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
==> picture [64 x 50] intentionally omitted <==
董事長：張煜生 經理人：姚炳楠 會計主管：林玉津
30
【附件十三】
大宇紡織股份有限公司
107 年度盈虧撥補表
單位：新台幣元
項 目 |
金額 |
備 註 |
|---|---|---|
期初未分配盈餘加:106 年保留盈餘調整數確定福利計劃之精算(損)益調整後未分配盈餘(待彌補虧損)加：107 年度稅後淨損法定盈餘公積彌補虧損期末待彌補虧損 |
146,952(1,104,624)--------------(957,672)(24,156,631)25,114,303--------------0============== |
董事長： 經理人： 會計主管：
==> picture [64 x 49] intentionally omitted <==
31
【附件十四】
公司章程修正條文對照表
修正條文 |
現行條文 |
說明 |
|---|---|---|
第四條本公司之公告方法依照公司法第28 條規定辦理。 |
第四條本公司之公告方式以登載於本公司所在地通行日報顯著部份，但證券管理機關另有規定者，不在此限。 |
公司法修訂第28 條，配合修訂現行條文。 |
第十七條本公司設董事七至九人、監察人二人，~~於股東會中就有行為能力~~~~ 之人依法選任之，~~任期三年，董事之選任依公司法第一百九十二 |
第十七條本公司設董事七至九人、監察人二人，於股東會中就有行為能力之人依法選任之，任期三年，連選得連任。本公司公開發行股票後，其全體董事及監察人持有本公司記名股票之股份總額，應遵照相關規定辦理。本公司獨立董事人數不得少於二人，且不得少於董事席次五分之一，採候選人提名制度，由股東會就獨立董事候選人名單中選任 |
依金管會107年12 月19 日金管證發字第10703452331號令，設置審計委員會，修改席次及文字。 |
條之一採候選人提名制度，由股 |
||
東會就董事候選人名單中選任， |
||
連選得連任。本公司公開發行股票後，其全體董事及監察人持有本公司記名股票之股份總額，應遵照相關規定辦理。本公司獨立董事人數不得少於三人，且不得少於董事席次五分之一~~，採候選人提名制度，由股東~~~~ 會就獨立董事候選人名單中選任~~ |
||
之。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵行事項，依主管機關之相關規定辦理。 |
||
~~之~~。獨立董事與非獨立董事應一併進行選舉，分別計算當選名 |
||
額。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵行事項，依主管機關之相關規定辦理。本公司依證券交易法第十四條之 |
||
四設置審計委員會，毋庸設置監 |
||
察人，如已設置者，於審計委員 |
||
會成立時，監察人當然解任，本 |
||
章程關於監察人之規定，亦隨即 |
||
失效。 |
||
第二十一條本公司董事監察人及股東執行公司業務時應支付報酬，其報酬授 |
第二十一條本公司董事監察人及股東執行公司業務時應支付報酬，其報酬授 |
公司法修訂第193條之 |
32
修正條文 |
現行條文 |
說明 |
|---|---|---|
權董事會依同業通常水準支付議定並不論盈虧按月支給之。本公司得於董事任期內就其執行業務範圍依法應負之賠償責任投保責任保險。公司為董事投保責任保險或續保後，應將其責任保險之投保金額、承保範圍及保險費率等重要內容，提最近一次董事會報告。 |
權董事會依同業通常水準支付議定並不論盈虧按月支給之。本公司經由股東會決議通過後，得為董事、監察人購買責任保險。責任保險之期間以該屆董事、監察人之任期為準。 |
一，配合修訂現行條文。 |
第二十五條之一本公司股利政策，係配合目前及未來之發展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況，並兼顧股東利益等因素，盈餘分配以公司永續穩定經營為原則。決算如有本期稅後淨利，應先彌補累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)，依法提撥10%為法定盈餘公積，但法定盈餘公積累積已達本公司實收資本總額時不在此限。次依法令規定或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。嗣餘盈餘，連同期初未分配盈餘(包括調整未分配盈餘金額)，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東股息紅利。前項授權董事會決議，將應分派 |
第二十五條之一本公司股利政策，係配合目前及未來之發展計畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀況，並兼顧股東利益等因素，盈餘分配以公司永續穩定經營為原則。決算如有本期稅後淨利，應先彌補累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)，依法提撥10%為法定盈餘公積，但法定盈餘公積累積已達本公司實收資本總額時不在此限。次依法令規定或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。嗣餘盈餘，連同期初未分配盈餘(包括調整未分配盈餘金額)，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東股息紅利。 |
公司法修訂第240 條，配合修訂現行條文。 |
股息及紅利之全部或一部，如以 |
||
發放現金之方式為之，得授權董 |
||
事會以三分之二以上董事之出 |
||
席，出席董事過半數同意後為之 |
||
並報告股東會。 |
||
第二十七條…第34 次修正於民國105 年6 月7日。第35 次修正於民國108 年6月17 日。 |
第二十七條…第34 次修正於民國105 年6 月7日。 |
33
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