UniTTEC Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2004

Aug 4, 2004

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浙江浙大海纳科技股份有限公司 Zhejiang Zheda Haina Science And Technology Co.,Ltd.

二○○四年

半 年 度 报 告

二○○四年七月

浙江浙大海纳科技股份有限公司 HAINA S&T 2004 年半年度报告

目 录

2 一、 重要提示⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 3 二、 公司基本情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 5 三、 股本变动及主要股东持股情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 7 四、 董事、监事、高级管理人员情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 8 五、 管理层讨论与分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 11 六、 重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 14 七、 财务报告（未经审计）⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 41 八、 备查文件目录⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯

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浙江浙大海纳科技股份有限公司 HAINA S&T 2004 年半年度报告

第一节 重要提示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司独立董事王秋潮先生因工作原因，无法出席审议本次半年度报告的董事会会议， 书面委托独立董事丁振海先生代为行使表决权。

公司董事长薛卫国先生，主管会计工作负责人、总裁周军女士，财务总监乔正科先生 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

公司 2004 年半年度财务报告未经审计。

浙江浙大海纳科技股份有限公司

董 事 会 二 00 四年七月三十日

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第二节 公司基本情况

• （一）公司简介

• 1 、 法定中文名称：浙江浙大海纳科技股份有限公司 中文缩写：浙大海纳 英文名称：Zhejiang Zheda Haina Science and Technology Co.,Ltd 英文缩写: HAINA S&T

• 2 、 股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：浙大海纳 股票代码：000925

• 3、 注册地址：杭州市高新区 2 号路之江科技工业园区 6 号楼 办公地址：杭州市滨江区高新软件园六号楼 3 楼 邮政编码：310053 国际互联网网址：http://www.000925.com 电子信箱：zdhn000925@vip.sina.com

• 4 、 法定代表人：薛卫国

• 总 裁：周军

• 5、 董事会秘书：赖慧芳

• 联系地址：杭州市滨江区高新软件园六号楼 3 楼 联系电话/传真：0571-86696336

电子信箱：laifang93@vip.sina.com

• 6、 选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》

• 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：本公司董事会办公室

• 7 、 其他相关资料：

首次注册登记时间：1999 年 6 月 7 日 注册登记地点：浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3300001005753 税务登记号码：330165712562466 聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所： 会计师事务所办公地址：杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 层

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（二）主要财务数据和指标

1 2004 、本公司 年半年度报告主要财务数据和指标

单位：人民币元 表一：

项 目	2004 年6 月30 日	2003年12月31日	增减幅度（+，—）%
流动资产	453,774,599.79	445,604,097.23	+1.8336
流动负债	187,804,417.24	177,576,087.12	+5.7600
总资产	605,062,956.79	585,900,950.54	+3.2705
股东权益（不含少数股东权益）	396,133,351.06	391,004,020.56	+1.3118
每股净资产	4.4015	4.3445	+1.3120
调整后的每股净资产	4.4015	4.3345	+1.5457

表二：

项 目	项 目	2004 年1 月1 日至 2004年6月30日	2003 年1 月1 日至 2003年6月30日	增减幅度（+，—）%
净利润		5,129,330.50	8,554,791.59	-40.0414
扣除非经常性损益后的净利润*		5,408,756.50	8,535,146.21	-36.6296
每股收益	摊 薄	0.057	0.095	-40.00
	加 权	0.057	0.095	-40.00
净资产收益率	摊 薄	1.2948	2.2066	-0.9118
	加 权	1.3033	2.2312	-0.9279
经营活动产生的现金流量净额		1,906,318.26	-12,133,765.13	+100.00

* 注： 扣除的非经常性损益项目为：

非经常性损益项目	金额（元）
处置长期股权投资损益	4,500.00
各种形式的政府补贴	70,276.00
收取的资金占用费	198,000.00
短期投资损益	-554,952.00
营业外收支净额	2,750.00
合计	-279,426.00

2 、利润表附表：

报告期利润(元)		净资产收益率 （%）	净资产收益率 （%）	每股收益 （元/股）	每股收益 （元/股）
		全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	21,604,006.55	5.4537	5.4893	0.2400	0.2400
营业利润	11,201,863.88	2.8278	2.8462	0.1245	0.1245
净利润	5,129,330.50	1.2948	1.3033	0.0570	0.0570
扣除非经常性损益后的净利润	5,408,756.50	1.3654	1.3743	0.0601	0.0601

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第三节 股本变动及主要股东持股情况

（一）股份变动情况表

	本次	本 次 变 动 增 减（+，﹣）	本 次 变 动 增 减（+，﹣）	本 次 变 动 增 减（+，﹣）	本 次 变 动 增 减（+，﹣）	本 次 变 动 增 减（+，﹣）	本 次 变 动 增 减（+，﹣）	本次变 动后
	变动前	配股		公积金
			送股	转股	增发	其他	小 计
一、未上市流通股份
1.发起人股份 其中:	60000000							12800000
国家持有股份	58200000					-47200000		11000000
境内法人持有股份	1800000							1800000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股
5.其他						+47200000		47200000
未上市流通股份合计	60000000							60000000
二、已上市流通股份
1.人民币普通股	30000000							30000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计	30000000							30000000
三、股份总数	90000000							90000000

2004 年 2 月 5 日，经国务院国有资产监督管理委员会“国资产权［2004］60 号”文 批准，同意浙江大学企业集团公司控股有限公司(简称“浙大企业集团”)将其持有的 2560 万国有法人股转让给珠海经济特区溶信投资有限公司(简称“珠海溶信”),将其持有的 2160 万国有法人股转让给海南皇冠假日滨海温泉酒店有限公司(简称“海南皇冠”)。 2004 年 3 月 12 日，珠海溶信、海南皇冠与浙大企业集团就上述股权转让事宜办理了 股权过户手续。

(此次股权转让的相关公告刊登在 2003 年 2 月 15 日、4 月 29 日、6 月 24 日及 2004 年 2 月 24 日、4 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》上)

(二)前十名股东、前十名流通股股东持股表

报告期末股东总数	21770人	21770人
前十名股东持股情况
股东名称（全称）		报告期内 增减（股）	期末持股 数量（股）	比例 （%）	股份类别（已流 通或未流通）	质押或冻结的 股份数量（股）	股东性质（国有股东 或外资股东）
珠海经济特区溶信投资有限公司		+25,600,000	25,600,000	28.44	未流通	7,800,000	非国有股东

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海南皇冠假日滨海温泉酒店有限公司	海南皇冠假日滨海温泉酒店有限公司	+21,600,000	21,600,000	21,600,000	24	未流通	0	非国有股东
浙江大学企业集团控股有限公司		-47,200,000	9,000,000		10	未流通	0	国有法人股东
浙江省科技风险投资公司		0	2,000,000		2.22	未流通	0	国有法人股东
刘蝶孙		+22,400	690,400		0.77	已流通	未知	社会发起人 境内法人股东
赵 建		0	450,000		0.50	未流通	0	社会发起人 境内法人股东
褚 健		0	450,000		0.50	未流通	0	社会发起人 境内法人股东
李立本		0	450,000		0.50	未流通	0	社会发起人 境内法人股东
张锦心		0	450,000		0.50	未流通	0	社会发起人 境内法人股东
翟栋木梁		0	193,914		0.22	已流通	未知	社会发起人 境内法人股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）	期末持有流通股的数量			种类（A、B、H 股或其它）
刘蝶孙	690,400			A股
翟栋木梁	193,914			A股
朱炎昌	147,700			A股
杭州易安投资有限公司	138,271			A股
许洁	138,000			A股
许静	129,000			A股
胡继慧	120,000			A股
向恒阳	102,700			A股
吴陈利	81,400			A股
陈红	79,750			A股
上述股东关联关系或一致行动的说明				公司前十名股东中，未知股东之间是否存在关联关系或 是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人；亦未知流通股股东之间是否存在 关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人。

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第四节 董事、监事、高级管理人员情况

• （一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持股情况未发生变动。

• （二）董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况

2004 年 6 月 29 日公司召开 2003 年度股东大会，审议通过《关于补选公司董事的议案》。 鉴于吴勇先生已辞去公司董事职务，补选卞正刚先生为公司第二届董事会成员。（该次公 2004 6 30 告刊登于 年 月 日的《中国证券报》及《证券时报》上）

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第五节 管理层讨论与分析

（一）公司经营情况的讨论与分析

今年上半年，随着全球半导体产业稳步回暖和东移，公司主营业务呈现稳中有升的态 势，订单需求旺盛，超过了生产线的设计产能，处于满负荷生产状态。 报告期内，经营成果及财务状况分析： 单位：人民币元

项 目	附注	2004 年1-6 月	2003 年1-6 月	增减比例 （%）
主营业务收入		92,125,530.78	79,697,308.24	+15.59
主营业务成本		70,379,116.07	64,444,188.32	+9.21
主营业务利润	1	21,604,006.55	15,023,009.00	+43.81
财务费用	2	2,208,008.77	-533,588.37	+100.00
投资收益	3	-426,182.78	3,664,868.28	-100.00
净利润	4	5,129,330.50	8,554,791.59	-40.04
现金及现金等价物净 增加额	5	2,284,389.36	-26,667,629.41	+100.00

附注：

变动主要原因分析：

• 1 43.81% 、主营业务利润较去年同期增加了 ，系公司所处的半导体行业市场回暖，销

• 量增长的同时，公司加强了生产成本的内部控制力度，相应的主营业务利润得到了增长。 2 、财务费用较去年同期增加了 2,741,597.14 元，系短期借款增加，相应增加了利息支

• 出所致。

3 、投资收益较去年同期下降了 4,091,051.06 元，系公司自行购买的国债价格下跌，造 成 1,160,952.00 元的短期投资损失。上年同期本公司的投资收益主要由于收到参股公司浙 360 江浙大网新信息控股有限公司 万元分红款所致，而本报告期公司未收到参股公司分红。 上述两点原因造成了本年度投资收益较去年同期有所下降。

4 40.04% 、净利润较去年下降了 ，系公司本年度财务费用较上年同期增加及投资收益 较上年同期下降所致。

5 、现金及现金等价物较去年同期的增加，系由于公司短期借款较上年同期增加及收 1730 回宁波海纳半导体有限公司 万元往来款项所致。

			单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	附注	2004 年6 月30 日	2003 年12 月31 日	增减比例 （%）
总资产	1	605,062,956.79	585,900,950.54	+3.27
股东权益	2	396,133,351.06	391,004,020.56	+1.31
短期投资	3	26,277,000.00	35,765,552.00	-26.53
应收帐款	4	53,371,444.56	34,247,488.23	+55.84
存货	5	54,808,076.26	52,333,041.45	+4.73

附注：

变动主要原因分析：

• 1 3.27% 、总资产较年初增长 ，主要系公司持有的货币资金增加所致。

• 2 、股东权益较年初增长 1.31% ，系报告期内本公司实现了净利润 512.93 万元所致。

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3 26.53% 832.76 、短期投资较年初下降 ，系本公司按合同分期收回委托租赁投资本金 万元所致。

• 4 55.84% 、应收帐款较年初增长 ，系公司销售收入增加，部分销售款项暂未结算所致。

• 5 4.73% 、存货较年初增长 ，系公司储备生产原材料增加所致。

（二）报告期内公司经营情况

1 、公司主营业务范围及其经营状况

报告期内，公司主营业务仍以单晶硅及其制品、半导体元器件的开发、制造、销售与 技术服务为主。

本期内，公司完成主营业务收入 92,125,530.78 元，主营业务成本 70,379,116.07 元， 实现主营业务利润 21,604,006.55 元，比去年同期增长 43.81 %；实现净利润 5,129,330.50 元， 比去年同期下降 40.04 %。

2 、公司主营业务收入、主营业务利润按产品、地区分类的构成情况：

1 （ ）分产品资料 单位：人民币元

按产品分类	主营业务 收 入	主营业务 成 本	毛利率 （%）	主营业务收入 比上年同期 增减（%）	主营业务成 本比上年同 期增减（%）	毛利率比 上年同期 增减（%）
单晶硅制品及半 导体元器件	92,125,530.78	70,379,116.07	23.45	15.59	9.21	4.6
合计	92,125,530.78	70,379,116.07	23.45	15.59	9.21	4.6

2 （ ）分地区资料 单位：人民币元

地 区	主营业务收入	主营业务收入比 上年同期增减（%）	主营业务利润	主营业务利润比 上年同期增减（%）
国 内	74,339,056.04	+7.60	18,818,507.77	+41.91
国 外	17,786,474.74	+67.62	2,785,498.78	+58.08
合 计	92,125,530.78	+15.59	21,604,006.55	+43.81

（三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

公司名称	主营业务	总 资 产	主营业务收入	净 利 润	注册 资本	股权 比例
杭州海纳半导 体有限公司	半导体单晶硅锭和 研磨片	102,872,342.18元	37,081,899.96元	6,460,534.73元	5800万元	96.55%
杭州杭鑫电子 工业有限公司	各类管芯、二极管、 电子元器件及相关 材料和半导体专用 设备、工具、模具 制造	84,764,832.98元	46,741,791.22元	6,391,759.15元	USD190 万元	45.36%

（四）对外投资情况

• 1 、本报告期内公司未有募集资金使用情况。

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• 2 、本报告期内无重大对外投资情况。

• 3、本报告期内无非募集资金投资的重大项目。

• （五）经营中出现的问题与困难及解决方案

经营中出现的问题与困难：

• 1 、利润来源渠道单一。

• 2 、主营业务生产能力有限，不能满足市场需求。

• 3、电力资源供应的持续紧张，给生产造成一定影响，进一步制约产能。 解决方案：

• 1 、以做强主业为核心，结合杭州海纳半导体有限公司搬迁项目，加快落实扩产建设的

• 实施进度。

• 2 、根据公司核心技术优势，在充分调研的基础上，有步骤地培育、嫁接或整合若干质

• 优项目，进一步提高企业的整体盈利能力。

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第六节 重要事项

（一）公司治理状况

1 、报告期内，公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》等中国证监会有关规定以及《深圳证券交易所股 票上市规则》的要求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度，规范经营运作行为， 营造可持续发展的公司制度环境。

2、报告期内，公司根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，对《公司章程》进行了修改，增补 了相关条款。

• （二）报告期内实施的利润分配方案及执行情况

2004 年 6 月 29 日召开的公司 2003 年度股东大会审议通过了二 00 二年度利润分配方 案：

经浙江天健会计师事务所有限公司年度审计， 2003 年度公司实现净利润 11,816,879.10 元。提取法定盈余公积 1,181,687.91 元，提取法定公益金 590,843.96 元 后，本期可供股东分配的利润为 10,044,347.23 元,加上年初未分配利润 31,500,361.58 元，可供股东分配利润 41,544,708.81 元。

本次利润分配方案：综合考虑公司未来发展需要，本年度利润暂不分配，滚存以后年 度分配；本年度不进行公积金转增股本。

（该次股东大会决议公告刊登于 2004 年 6 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》

上）

公司半年度无利润分配和公积金转增股本预案。

（三）重大诉讼和仲裁事项

报告期内，公司无重大诉讼和仲裁事项。

（四）重大资产收购、出售及资产重组事项

报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。

（五）重大关联交易事项

报告期内，公司无重大关联交易事项。

（六）报告期内重大合同及其履行情况

1 、报告期内本公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁 其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2 、重大担保事项：

（1）报告期内公司认真贯彻落实中国证监会下发的证监发[2003]56 号文件精神，进 一步规范公司与控股股东及其他关联方的资金往来，降低经营风险，保护广大投资者的合

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法权益。

2 （ ）公司独立董事关于关联方资金往来及对外担保等事项发表了专项意见。

作为公司独立董事，根据中国证监会下发的证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）的精神，本着 实事求是、认真负责的态度，在对有关情况进行调查了解、听取了公司董事会、监事会和 经理有关人员相关意见的基础上，现对公司执行《通知》规定的情况进行了认真负责的核 查，并就有关问题说明如下：

① 专项说明：

A 、公司已经按照《公司法》、《证券法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》及证监 发[2003]56 号《通知》等相关法律、法规及规范性文件的规定和要求及时修改和制定了《公 司章程》的相关条款，并经公司 2003 年度股东大会审议批准。

B 、公司能够严格控制对外担保风险，没有有偿或无偿拆借资金给控股股东使用的情

况；未向任何非法人单位或个人提供担保。

• C、公司未直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保。

D、我们已在《浙江浙大海纳科技股份有限公司 2003 年年度报告》中，对上市公司累 计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56 号文规定的情况进行了专项说明，并发表独 立意见。

• ② 独立意见

A 、公司与关联方之间发生的资金往来均为公司在日常销售、购买商品和接受劳务活 动中的正常经营性资金往来，不存在公司为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费 用的情形，也不存在代关联方承担成本或其他支出的情形。

• B 、公司不存在下列将资金直接或间接地提供给关联方使用的情形：

• a.将公司的资金有偿或无偿地拆借给关联方使用；

• b.通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

• c.委托关联方进行投资活动；

• d.为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

• e.代关联方偿还债务。

• C、公司不存在以超过正常结算期应收款等方式被关联方变相占用资金的情况。

• 3、委托现金资产管理事项

报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项；亦未存在以前期内发生但延 续到报告期仍在进行的委托他人进行资金资产管理的事项。

（七）承诺履行情况

报告期及持续到报告期内，公司或持有公司 5%以上股东没有在公开媒体上披露任何对 公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

• （八）控股股东及其子公司占用公司资金总体的情况

报告期内，公司未发生持股股东及其子公司占用公司资金的情况。

• （九）半年度财务报告未经审计。

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• （十）其他重大事项

大股东完成股权转让工作。

（1）浙江大学企业集团控股有限公司将其持有本公司的 2560 万股国有法人股过户至 珠海经济特区溶信投资有限公司名下。

（2）浙江大学企业集团控股有限公司将其持有本公司的 2160 万股国有法人股过户至 海南皇冠假日滨海温泉酒店有限公司名下。 此次股权过户完成后，浙江大学企业集团控股有限公司持有本公司的股数为 900 万股。 （相关公告刊登于 2004 年 4 月 1 日、2004 年 6 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》 上）

• （十一）报告期内，公司聘用的会计师事务所未发生变更。

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第七节 财务报告 （未经审计）

一、财务报表 ( 附后 ) 。 二、会计报表附注（附后）。

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资 产 负 债 表 2004 年 6 月 30 日

编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司

编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司 单位：人民币元 本期数 期初数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 267,934,200.82 234,159,280.59 265,649,811.46 226,582,577.36 短期投资 26,277,000.00 26,277,000.00 35,765,552.00 35,765,552.00 应收票据 13,891,883.76 11,449,885.46 300,000.00 应收股利 117,159.04 117,159.04 应收利息 应收账款 53,371,444.56 16,735,552.79 34,247,488.23 2,961,442.83 其他应收款 7,668,099.87 55,716,678.98 25,239,854.24 78,618,747.30 预付账款 29,779,050.67 27,088,251.04 20,801,790.54 20,021,251.04 应收补贴款 15,843.85 12,092.94 15,843.85 12,092.94 存货 54,808,076.26 13,098,741.71 52,333,041.45 14,288,428.82 待摊费用 29,000.00 29,000.00 100,830.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 453,774,599.79 373,233,757.09 445,604,097.23 378,667,251.33 长期投资： 长期股权投资 37,626,870.45 122,440,276.46 37,601,601.25 113,279,059.01 长期债权投资 长期投资合计 37,626,870.45 122,440,276.46 37,601,601.25 113,279,059.01 其中：合并价差 -704,192.13 -828,461.35 其中：股权投资差额 -704,192.13 -828,461.35 固定资产： 固定资产原价 139,370,735.22 38,005,992.09 130,278,735.25 37,268,272.44 减：累计折旧 72,019,435.95 14,258,215.69 64,711,240.44 12,899,386.25 固定资产净值 67,351,299.27 23,747,776.40 65,567,494.81 24,368,886.19 减：固定资产减值准备 固定资产净额 67,351,299.27 23,747,776.40 65,567,494.81 24,368,886.19 工程物资 在建工程 46,310,187.28 46,310,187.28 37,127,757.25 34,410,187.28 固定资产清理 固定资产合计 113,661,486.55 70,057,963.68 102,695,252.06 58,779,073.47 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 605,062,956.79 565,731,997.23 585,900,950.54 550,725,383.81	编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司 单位：人民币元 本期数 期初数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 267,934,200.82 234,159,280.59 265,649,811.46 226,582,577.36 短期投资 26,277,000.00 26,277,000.00 35,765,552.00 35,765,552.00 应收票据 13,891,883.76 11,449,885.46 300,000.00 应收股利 117,159.04 117,159.04 应收利息 应收账款 53,371,444.56 16,735,552.79 34,247,488.23 2,961,442.83 其他应收款 7,668,099.87 55,716,678.98 25,239,854.24 78,618,747.30 预付账款 29,779,050.67 27,088,251.04 20,801,790.54 20,021,251.04 应收补贴款 15,843.85 12,092.94 15,843.85 12,092.94 存货 54,808,076.26 13,098,741.71 52,333,041.45 14,288,428.82 待摊费用 29,000.00 29,000.00 100,830.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 453,774,599.79 373,233,757.09 445,604,097.23 378,667,251.33 长期投资： 长期股权投资 37,626,870.45 122,440,276.46 37,601,601.25 113,279,059.01 长期债权投资 长期投资合计 37,626,870.45 122,440,276.46 37,601,601.25 113,279,059.01 其中：合并价差 -704,192.13 -828,461.35 其中：股权投资差额 -704,192.13 -828,461.35 固定资产： 固定资产原价 139,370,735.22 38,005,992.09 130,278,735.25 37,268,272.44 减：累计折旧 72,019,435.95 14,258,215.69 64,711,240.44 12,899,386.25 固定资产净值 67,351,299.27 23,747,776.40 65,567,494.81 24,368,886.19 减：固定资产减值准备 固定资产净额 67,351,299.27 23,747,776.40 65,567,494.81 24,368,886.19 工程物资 在建工程 46,310,187.28 46,310,187.28 37,127,757.25 34,410,187.28 固定资产清理 固定资产合计 113,661,486.55 70,057,963.68 102,695,252.06 58,779,073.47 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 605,062,956.79 565,731,997.23 585,900,950.54 550,725,383.81	编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司 单位：人民币元 本期数 期初数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 267,934,200.82 234,159,280.59 265,649,811.46 226,582,577.36 短期投资 26,277,000.00 26,277,000.00 35,765,552.00 35,765,552.00 应收票据 13,891,883.76 11,449,885.46 300,000.00 应收股利 117,159.04 117,159.04 应收利息 应收账款 53,371,444.56 16,735,552.79 34,247,488.23 2,961,442.83 其他应收款 7,668,099.87 55,716,678.98 25,239,854.24 78,618,747.30 预付账款 29,779,050.67 27,088,251.04 20,801,790.54 20,021,251.04 应收补贴款 15,843.85 12,092.94 15,843.85 12,092.94 存货 54,808,076.26 13,098,741.71 52,333,041.45 14,288,428.82 待摊费用 29,000.00 29,000.00 100,830.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 453,774,599.79 373,233,757.09 445,604,097.23 378,667,251.33 长期投资： 长期股权投资 37,626,870.45 122,440,276.46 37,601,601.25 113,279,059.01 长期债权投资 长期投资合计 37,626,870.45 122,440,276.46 37,601,601.25 113,279,059.01 其中：合并价差 -704,192.13 -828,461.35 其中：股权投资差额 -704,192.13 -828,461.35 固定资产： 固定资产原价 139,370,735.22 38,005,992.09 130,278,735.25 37,268,272.44 减：累计折旧 72,019,435.95 14,258,215.69 64,711,240.44 12,899,386.25 固定资产净值 67,351,299.27 23,747,776.40 65,567,494.81 24,368,886.19 减：固定资产减值准备 固定资产净额 67,351,299.27 23,747,776.40 65,567,494.81 24,368,886.19 工程物资 在建工程 46,310,187.28 46,310,187.28 37,127,757.25 34,410,187.28 固定资产清理 固定资产合计 113,661,486.55 70,057,963.68 102,695,252.06 58,779,073.47 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 605,062,956.79 565,731,997.23 585,900,950.54 550,725,383.81	编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司 单位：人民币元 本期数 期初数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 267,934,200.82 234,159,280.59 265,649,811.46 226,582,577.36 短期投资 26,277,000.00 26,277,000.00 35,765,552.00 35,765,552.00 应收票据 13,891,883.76 11,449,885.46 300,000.00 应收股利 117,159.04 117,159.04 应收利息 应收账款 53,371,444.56 16,735,552.79 34,247,488.23 2,961,442.83 其他应收款 7,668,099.87 55,716,678.98 25,239,854.24 78,618,747.30 预付账款 29,779,050.67 27,088,251.04 20,801,790.54 20,021,251.04 应收补贴款 15,843.85 12,092.94 15,843.85 12,092.94 存货 54,808,076.26 13,098,741.71 52,333,041.45 14,288,428.82 待摊费用 29,000.00 29,000.00 100,830.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 453,774,599.79 373,233,757.09 445,604,097.23 378,667,251.33 长期投资： 长期股权投资 37,626,870.45 122,440,276.46 37,601,601.25 113,279,059.01 长期债权投资 长期投资合计 37,626,870.45 122,440,276.46 37,601,601.25 113,279,059.01 其中：合并价差 -704,192.13 -828,461.35 其中：股权投资差额 -704,192.13 -828,461.35 固定资产： 固定资产原价 139,370,735.22 38,005,992.09 130,278,735.25 37,268,272.44 减：累计折旧 72,019,435.95 14,258,215.69 64,711,240.44 12,899,386.25 固定资产净值 67,351,299.27 23,747,776.40 65,567,494.81 24,368,886.19 减：固定资产减值准备 固定资产净额 67,351,299.27 23,747,776.40 65,567,494.81 24,368,886.19 工程物资 在建工程 46,310,187.28 46,310,187.28 37,127,757.25 34,410,187.28 固定资产清理 固定资产合计 113,661,486.55 70,057,963.68 102,695,252.06 58,779,073.47 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 605,062,956.79 565,731,997.23 585,900,950.54 550,725,383.81	编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司 单位：人民币元 本期数 期初数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 267,934,200.82 234,159,280.59 265,649,811.46 226,582,577.36 短期投资 26,277,000.00 26,277,000.00 35,765,552.00 35,765,552.00 应收票据 13,891,883.76 11,449,885.46 300,000.00 应收股利 117,159.04 117,159.04 应收利息 应收账款 53,371,444.56 16,735,552.79 34,247,488.23 2,961,442.83 其他应收款 7,668,099.87 55,716,678.98 25,239,854.24 78,618,747.30 预付账款 29,779,050.67 27,088,251.04 20,801,790.54 20,021,251.04 应收补贴款 15,843.85 12,092.94 15,843.85 12,092.94 存货 54,808,076.26 13,098,741.71 52,333,041.45 14,288,428.82 待摊费用 29,000.00 29,000.00 100,830.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 453,774,599.79 373,233,757.09 445,604,097.23 378,667,251.33 长期投资： 长期股权投资 37,626,870.45 122,440,276.46 37,601,601.25 113,279,059.01 长期债权投资 长期投资合计 37,626,870.45 122,440,276.46 37,601,601.25 113,279,059.01 其中：合并价差 -704,192.13 -828,461.35 其中：股权投资差额 -704,192.13 -828,461.35 固定资产： 固定资产原价 139,370,735.22 38,005,992.09 130,278,735.25 37,268,272.44 减：累计折旧 72,019,435.95 14,258,215.69 64,711,240.44 12,899,386.25 固定资产净值 67,351,299.27 23,747,776.40 65,567,494.81 24,368,886.19 减：固定资产减值准备 固定资产净额 67,351,299.27 23,747,776.40 65,567,494.81 24,368,886.19 工程物资 在建工程 46,310,187.28 46,310,187.28 37,127,757.25 34,410,187.28 固定资产清理 固定资产合计 113,661,486.55 70,057,963.68 102,695,252.06 58,779,073.47 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 605,062,956.79 565,731,997.23 585,900,950.54 550,725,383.81
项 目	本期数		期初数
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	267,934,200.82	234,159,280.59	265,649,811.46	226,582,577.36
短期投资	26,277,000.00	26,277,000.00	35,765,552.00	35,765,552.00
应收票据	13,891,883.76		11,449,885.46	300,000.00
应收股利		117,159.04		117,159.04
应收利息
应收账款	53,371,444.56	16,735,552.79	34,247,488.23	2,961,442.83
其他应收款	7,668,099.87	55,716,678.98	25,239,854.24	78,618,747.30
预付账款	29,779,050.67	27,088,251.04	20,801,790.54	20,021,251.04
应收补贴款	15,843.85	12,092.94	15,843.85	12,092.94
存货	54,808,076.26	13,098,741.71	52,333,041.45	14,288,428.82
待摊费用	29,000.00	29,000.00	100,830.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	453,774,599.79	373,233,757.09	445,604,097.23	378,667,251.33
长期投资：
长期股权投资	37,626,870.45	122,440,276.46	37,601,601.25	113,279,059.01
长期债权投资
长期投资合计	37,626,870.45	122,440,276.46	37,601,601.25	113,279,059.01
其中：合并价差	-704,192.13		-828,461.35
其中：股权投资差额		-704,192.13		-828,461.35
固定资产：
固定资产原价	139,370,735.22	38,005,992.09	130,278,735.25	37,268,272.44
减：累计折旧	72,019,435.95	14,258,215.69	64,711,240.44	12,899,386.25
固定资产净值	67,351,299.27	23,747,776.40	65,567,494.81	24,368,886.19
减：固定资产减值准备
固定资产净额	67,351,299.27	23,747,776.40	65,567,494.81	24,368,886.19
工程物资
在建工程	46,310,187.28	46,310,187.28	37,127,757.25	34,410,187.28
固定资产清理
固定资产合计	113,661,486.55	70,057,963.68	102,695,252.06	58,779,073.47
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计	605,062,956.79	565,731,997.23	585,900,950.54	550,725,383.81

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浙江浙大海纳科技股份有限公司 HAINA S&T 2004 年半年度报告

资 产 负 债 表（续）

2004 年 6 月 30 日

编制单位：浙江浙大海纳科技股份	有限公司	有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	本期数		期初数
	合并	母公司	合并	母公司
流动负债：
短期借款	156,000,000.00	150,000,000.00	142,000,000.00	135,000,000.00
应付票据	3,715,009.59	2,067,000.00	25,629,222.40	20,000,000.00
应付账款	19,984,227.21	11,147,428.51	5,897,293.94	726,001.52
预收账款	812,400.00	812,400.00	641,802.88	2,400.00
应付工资
应付福利费	666,775.82	100,772.85	931,563.51	179,585.21
应付股利
应交税金	1,154,209.40	-543,003.20	992,007.22	518,744.71
其他应交款	25,935.05	3,969.66	22,551.70	22,551.70
其他应付款	4,155,364.80	3,280,445.76	751,012.02	131,647.44
预提费用	1,290,495.37	185,000.00	710,633.45	175,857.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	187,804,417.24	167,054,013.58	177,576,087.12	156,756,787.58
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	176,000.00		88,000.00
其他长期负债
长期负债合计	176,000.00		88,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	187,980,417.24	167,054,013.58	177,664,087.12	156,756,787.58
少数股东权益	20,949,188.49		17,232,842.86
股东权益：
股本	90,000,000.00	90,000,000.00	90,000,000.00	90,000,000.00
减：已归还投资
股本净额	90,000,000.00	90,000,000.00	90,000,000.00	90,000,000.00
资本公积	243,136,094.34	246,148,321.07	243,136,094.34	246,148,321.07
盈余公积	16,275,566.35	16,275,566.35	16,275,566.35	16,275,566.35
其中：法定公益金	5,425,188.77	5,425,188.77	5,425,188.77	5,425,188.77
未分配利润	46,721,690.37	46,254,096.23	41,592,359.87	41,544,708.81
股东权益合计	396,133,351.06	398,677,983.65	391,004,020.56	393,968,596.23
负债和股东权益总计	605,062,956.79	565,731,997.23	585,900,950.54	550,725,383.81

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浙江浙大海纳科技股份有限公司 HAINA S&T 2004 年半年度报告

利 润 及 利 润 分 配 表 2004 年 6 月

编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司 单位：人民币元 2004 年1—6 月数 2003 年1—6 月数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 92,125,530.78 12,696,503.40 79,697,308.24 20,185,104.71 减：主营业务成本 70,379,116.07 11,732,029.93 64,444,188.32 18,442,345.99 主营业务税金及附加 142,408.16 44,305.79 230,110.92 196,341.37 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 21,604,006.55 920,167.68 15,023,009.00 1,546,417.35 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 99,607.25 94,838.02 14,717.66 8,221.95 减：营业费用 970,230.26 57,943.15 830,097.53 128,972.65 管理费用 7,323,510.89 2,952,662.40 6,067,022.07 2,130,224.88 财务费用 2,208,008.77 2,005,578.18 -533,588.37 -789,015.03 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,201,863.88-4,001,178.03 8,674,195.43 84,456.80 加：投资收益（损失以“-”号填列） -426,182.78 8,710,765.45 3,664,868.28 8,457,210.11 补贴收入 70,276.00 营业外收入 2,950.00 32,435.36 32,435.36 减：营业外支出 200.00 200.00 4,974.21 2,090.42 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 10,848,707.10 4,709,387.42 12,366,524.86 8,572,011.85 减：所得税 2,004,030.95 1,995,629.39 17,220.26 减：少数股东损益 3,715,345.65 1,816,103.88 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,129,330.50 4,709,387.42 8,554,791.59 8,554,791.59 加：年初未分配利润 41,592,359.87 41,544,708.81 31,500,361.58 31,500,361.58 其他转入 六、可供分配的利润 46,721,690.37 46,254,096.23 40,055,153.17 40,055,153.17 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46,721,690.37 46,254,096.23 40,055,153.17 40,055,153.17 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 46,721,690.37 46,254,096.23 40,055,153.17 40,055,153.17 利润表补充资料： 本期数 上年同期数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,500.00 4,500.00 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：薛卫国 主管会计工作的负责人：周军 会计机构负责人：乔正科	编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司 单位：人民币元 2004 年1—6 月数 2003 年1—6 月数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 92,125,530.78 12,696,503.40 79,697,308.24 20,185,104.71 减：主营业务成本 70,379,116.07 11,732,029.93 64,444,188.32 18,442,345.99 主营业务税金及附加 142,408.16 44,305.79 230,110.92 196,341.37 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 21,604,006.55 920,167.68 15,023,009.00 1,546,417.35 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 99,607.25 94,838.02 14,717.66 8,221.95 减：营业费用 970,230.26 57,943.15 830,097.53 128,972.65 管理费用 7,323,510.89 2,952,662.40 6,067,022.07 2,130,224.88 财务费用 2,208,008.77 2,005,578.18 -533,588.37 -789,015.03 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,201,863.88-4,001,178.03 8,674,195.43 84,456.80 加：投资收益（损失以“-”号填列） -426,182.78 8,710,765.45 3,664,868.28 8,457,210.11 补贴收入 70,276.00 营业外收入 2,950.00 32,435.36 32,435.36 减：营业外支出 200.00 200.00 4,974.21 2,090.42 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 10,848,707.10 4,709,387.42 12,366,524.86 8,572,011.85 减：所得税 2,004,030.95 1,995,629.39 17,220.26 减：少数股东损益 3,715,345.65 1,816,103.88 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,129,330.50 4,709,387.42 8,554,791.59 8,554,791.59 加：年初未分配利润 41,592,359.87 41,544,708.81 31,500,361.58 31,500,361.58 其他转入 六、可供分配的利润 46,721,690.37 46,254,096.23 40,055,153.17 40,055,153.17 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46,721,690.37 46,254,096.23 40,055,153.17 40,055,153.17 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 46,721,690.37 46,254,096.23 40,055,153.17 40,055,153.17 利润表补充资料： 本期数 上年同期数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,500.00 4,500.00 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：薛卫国 主管会计工作的负责人：周军 会计机构负责人：乔正科	编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司 单位：人民币元 2004 年1—6 月数 2003 年1—6 月数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 92,125,530.78 12,696,503.40 79,697,308.24 20,185,104.71 减：主营业务成本 70,379,116.07 11,732,029.93 64,444,188.32 18,442,345.99 主营业务税金及附加 142,408.16 44,305.79 230,110.92 196,341.37 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 21,604,006.55 920,167.68 15,023,009.00 1,546,417.35 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 99,607.25 94,838.02 14,717.66 8,221.95 减：营业费用 970,230.26 57,943.15 830,097.53 128,972.65 管理费用 7,323,510.89 2,952,662.40 6,067,022.07 2,130,224.88 财务费用 2,208,008.77 2,005,578.18 -533,588.37 -789,015.03 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,201,863.88-4,001,178.03 8,674,195.43 84,456.80 加：投资收益（损失以“-”号填列） -426,182.78 8,710,765.45 3,664,868.28 8,457,210.11 补贴收入 70,276.00 营业外收入 2,950.00 32,435.36 32,435.36 减：营业外支出 200.00 200.00 4,974.21 2,090.42 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 10,848,707.10 4,709,387.42 12,366,524.86 8,572,011.85 减：所得税 2,004,030.95 1,995,629.39 17,220.26 减：少数股东损益 3,715,345.65 1,816,103.88 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,129,330.50 4,709,387.42 8,554,791.59 8,554,791.59 加：年初未分配利润 41,592,359.87 41,544,708.81 31,500,361.58 31,500,361.58 其他转入 六、可供分配的利润 46,721,690.37 46,254,096.23 40,055,153.17 40,055,153.17 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46,721,690.37 46,254,096.23 40,055,153.17 40,055,153.17 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 46,721,690.37 46,254,096.23 40,055,153.17 40,055,153.17 利润表补充资料： 本期数 上年同期数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,500.00 4,500.00 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：薛卫国 主管会计工作的负责人：周军 会计机构负责人：乔正科	编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司 单位：人民币元 2004 年1—6 月数 2003 年1—6 月数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 92,125,530.78 12,696,503.40 79,697,308.24 20,185,104.71 减：主营业务成本 70,379,116.07 11,732,029.93 64,444,188.32 18,442,345.99 主营业务税金及附加 142,408.16 44,305.79 230,110.92 196,341.37 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 21,604,006.55 920,167.68 15,023,009.00 1,546,417.35 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 99,607.25 94,838.02 14,717.66 8,221.95 减：营业费用 970,230.26 57,943.15 830,097.53 128,972.65 管理费用 7,323,510.89 2,952,662.40 6,067,022.07 2,130,224.88 财务费用 2,208,008.77 2,005,578.18 -533,588.37 -789,015.03 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,201,863.88-4,001,178.03 8,674,195.43 84,456.80 加：投资收益（损失以“-”号填列） -426,182.78 8,710,765.45 3,664,868.28 8,457,210.11 补贴收入 70,276.00 营业外收入 2,950.00 32,435.36 32,435.36 减：营业外支出 200.00 200.00 4,974.21 2,090.42 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 10,848,707.10 4,709,387.42 12,366,524.86 8,572,011.85 减：所得税 2,004,030.95 1,995,629.39 17,220.26 减：少数股东损益 3,715,345.65 1,816,103.88 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,129,330.50 4,709,387.42 8,554,791.59 8,554,791.59 加：年初未分配利润 41,592,359.87 41,544,708.81 31,500,361.58 31,500,361.58 其他转入 六、可供分配的利润 46,721,690.37 46,254,096.23 40,055,153.17 40,055,153.17 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46,721,690.37 46,254,096.23 40,055,153.17 40,055,153.17 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 46,721,690.37 46,254,096.23 40,055,153.17 40,055,153.17 利润表补充资料： 本期数 上年同期数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,500.00 4,500.00 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：薛卫国 主管会计工作的负责人：周军 会计机构负责人：乔正科	编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司 单位：人民币元 2004 年1—6 月数 2003 年1—6 月数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 92,125,530.78 12,696,503.40 79,697,308.24 20,185,104.71 减：主营业务成本 70,379,116.07 11,732,029.93 64,444,188.32 18,442,345.99 主营业务税金及附加 142,408.16 44,305.79 230,110.92 196,341.37 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 21,604,006.55 920,167.68 15,023,009.00 1,546,417.35 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 99,607.25 94,838.02 14,717.66 8,221.95 减：营业费用 970,230.26 57,943.15 830,097.53 128,972.65 管理费用 7,323,510.89 2,952,662.40 6,067,022.07 2,130,224.88 财务费用 2,208,008.77 2,005,578.18 -533,588.37 -789,015.03 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,201,863.88-4,001,178.03 8,674,195.43 84,456.80 加：投资收益（损失以“-”号填列） -426,182.78 8,710,765.45 3,664,868.28 8,457,210.11 补贴收入 70,276.00 营业外收入 2,950.00 32,435.36 32,435.36 减：营业外支出 200.00 200.00 4,974.21 2,090.42 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 10,848,707.10 4,709,387.42 12,366,524.86 8,572,011.85 减：所得税 2,004,030.95 1,995,629.39 17,220.26 减：少数股东损益 3,715,345.65 1,816,103.88 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,129,330.50 4,709,387.42 8,554,791.59 8,554,791.59 加：年初未分配利润 41,592,359.87 41,544,708.81 31,500,361.58 31,500,361.58 其他转入 六、可供分配的利润 46,721,690.37 46,254,096.23 40,055,153.17 40,055,153.17 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46,721,690.37 46,254,096.23 40,055,153.17 40,055,153.17 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 46,721,690.37 46,254,096.23 40,055,153.17 40,055,153.17 利润表补充资料： 本期数 上年同期数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,500.00 4,500.00 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更增加（或）减少利润总额 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：薛卫国 主管会计工作的负责人：周军 会计机构负责人：乔正科
项 目	2004 年1—6 月数		2003 年1—6 月数
	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	92,125,530.78	12,696,503.40	79,697,308.24	20,185,104.71
减：主营业务成本	70,379,116.07	11,732,029.93	64,444,188.32	18,442,345.99
主营业务税金及附加	142,408.16	44,305.79	230,110.92	196,341.37
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）	21,604,006.55	920,167.68	15,023,009.00	1,546,417.35
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）	99,607.25	94,838.02	14,717.66	8,221.95
减：营业费用	970,230.26	57,943.15	830,097.53	128,972.65
管理费用	7,323,510.89	2,952,662.40	6,067,022.07	2,130,224.88
财务费用	2,208,008.77	2,005,578.18	-533,588.37	-789,015.03
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	11,201,863.88	-4,001,178.03	8,674,195.43	84,456.80
加：投资收益（损失以“-”号填列）	-426,182.78	8,710,765.45	3,664,868.28	8,457,210.11
补贴收入	70,276.00
营业外收入	2,950.00		32,435.36	32,435.36
减：营业外支出	200.00	200.00	4,974.21	2,090.42
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	10,848,707.10	4,709,387.42	12,366,524.86	8,572,011.85
减：所得税	2,004,030.95		1,995,629.39	17,220.26
减：少数股东损益	3,715,345.65		1,816,103.88
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	5,129,330.50	4,709,387.42	8,554,791.59	8,554,791.59
加：年初未分配利润	41,592,359.87	41,544,708.81	31,500,361.58	31,500,361.58
其他转入
六、可供分配的利润	46,721,690.37	46,254,096.23	40,055,153.17	40,055,153.17
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润	46,721,690.37	46,254,096.23	40,055,153.17	40,055,153.17
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润	46,721,690.37	46,254,096.23	40,055,153.17	40,055,153.17
利润表补充资料：
项 目	本期数		上年同期数
	合并	母公司	合并	母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益	4,500.00	4,500.00
2、自然灾害发生得损失
3、会计政策变更增加（或）减少利润总额
4、会计估计变更增加（或）减少利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人：薛卫国 主管会计工	作的负责人：周	军 会计机	构负责人：乔正

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浙江浙大海纳科技股份有限公司 HAINA S&T 2004 年半年度报告

现 金 流 量 表

2004 年度

编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司

2004 年度	2004 年度	2004 年度
编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司 单位:人民币元
项 目	合 并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	91,741,206.41	2,595,570.29
收到的税费返还	22,424.00	22,424.00
收到的其他与经营活动有关的现金	29,231,202.97	33,011,804.23
现金流入小计	120,994,833.38	35,629,798.52
购买商品、接受劳务支付的现金	73,830,232.86	2,127,397.00
支付给职工以及为职工支付的现金	7,538,855.36	2,145,234.11
支付的各项税费	5,055,440.98	1,660,036.37
支付的其他与经营活动有关的现金	32,663,985.92	28,950,857.97
现金流出小计	119,088,515.12	34,883,525.45
经营活动产生的现金流量净额	1,906,318.26	746,273.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金	8,427,600.00 610,500.00	8,427,600.00 610,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金	229,272.52
现金流入小计	9,267,372.52	9,038,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	18,866,450.19	13,350,119.84
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计	18,866,450.19	13,350,119.84
投资活动产生的现金流量净额	-9,599,077.67	-4,312,019.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
取得借款所收到的现金	54,000,000.00	50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计	54,000,000.00	50,000,000.00
偿还债务所支付的现金	40,000,000.00	35,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金	4,022,851.23	3,857,550.00
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计	44,022,851.23	38,857,550.00
筹资活动产生的现金流量净额	9,977,148.77	11,142,450.00
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额	2,284,389.36	7,576,703.23

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现 金 流 量 表 （续） 2004 年度

编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司

单位 : 人民币元

编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司		单位:人民币元
补充资料：	合 并	母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	5,129,330.50	4,709,387.42
加：少数股东损益	3,715,345.65
计提的资产减值准备	944,586.93	612,233.02
固定资产折旧	7,308,195.51	1,358,829.44
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)	71,830.00	-29,000.00
预提费用增加(减：减少)	379,861.92	9,143.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用	2,248,982.53	2,112,953.82
投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项)	426,182.78	-8,710,765.45
存货的减少(减：增加)	-2,875,034.81	1,189,687.11
经营性应收项目的减少(减：增加)	-988,655.75	7,127,958.36
经营性应付项目的增加(减：减少)	-14,454,307.00	-7,634,153.65
其 他
经营活动产生的现金流量净额	1,906,318.26	746,273.07
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额	267,934,200.82	234,159,280.59
减：现金的期初余额	265,649,811.46	226,582,577.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	2,284,389.36	7,576,703.23
法定代表人：薛卫国 主管会计工作的负责人：周军 会计机构负责人：乔正科

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资 产 减 值 准 备 明 细 表

编制单位：浙江浙大海纳科技股份有限公司 编制时间：2004 年 6 月

单位：（人民币）元

项目	年初余额	本年增加数	本年转回数	年末余额
一、坏账准备合计	3,797,064.41	1,220,678.06	1,121,601.34	3,896,141.13
其中：应收账款	2,186,009.89	1,220,678.06		3,406,687.95
其他应收款	1,611,054.52		1,121,601.34	489,453.18
二、短期投资跌价准备合计	299,810.15	1,160,952.00		1,460,762.15
其中：股票投资
债券投资	299,810.15	1,160,952.00		1,460,762.15
三、存货跌价准备合计	474,286.99	400,000.00		874,286.99
其中：库存商品	474,286.99	400,000.00		874,286.99
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

法定代表人：薛卫国 主管会计工作的负责人：周军 会计机构负责人：乔正科

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浙江浙大海纳科技股份有限公司 会计报表附注 2004 年 6 月

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

浙江浙大海纳科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省人民政府浙政发 [1998]224 号文批准，由浙江大学企业集团控股有限公司作为主发起人发起设立，于 1999 年 6 月 1 日 在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001003755 的企业法人营业执照，现有注册资本 9,000 万元，折 9,000 万股（每股面值 1 元），其中已流通股份：A 股 3,000 万股。公司股票已于 1999 年 6 月 11 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属制造业。经营范围：单晶硅及其制品、半导体元器件的开发、制造、销售与技术服务，自 动化控制系统及仪器仪表的开发、制造、销售与技术服务，生物医学工程技术的开发、应用，计算机系 统集成与电子工程的开发、销售与服务；高新技术产业的投资开发及经批准的进出口业务。主要产品： 单晶硅及其制品。

二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法

对发生的外币业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各 种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关 且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间 的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。

(六) 现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(七) 短期投资核算方法

1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为 冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面余额以及未收到已记入应收 项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投 资成本，按加权平均法计算确定。

• 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法

• 1．采用备抵法核算坏账。

坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的 6%计提，但对本公司合并范围内的应 收款项不计提坏账准备。对有确凿证据表明极有可能收不回来的应收款项，采用个别认定法计提坏账准

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浙江浙大海纳科技股份有限公司 HAINA S&T 2004 年半年度报告

备。

• 2．坏账的确认标准为:

• (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；

• (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。

对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法

• 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，为了出售仍然处于生产过程中

• 的在产品，以及将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。

2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法 核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核 算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。

• 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。

4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回 的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等， 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产 成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。

(十) 长期投资核算方法

1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总 额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资 企业有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）且拥有实际控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。

2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投 资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。

自 2003 年度始发生的股权投资差额，按财政部财会[2003]10 号文的规定进行会计处理，即如初始 投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小 -- 于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积 股权投资准备”科目。

3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按 直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当 期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在 确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。

4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面 价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。

(十一) 委托贷款核算方法

• 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。

• 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回

• 原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提

• 委托贷款减值准备。

• (十二) 固定资产及折旧核算方法

• 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持

• 有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。

• 2．固定资产按取得时的成本入账。

• 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限

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浙江浙大海纳科技股份有限公司 HAINA S&T 2004 年半年度报告

和预计净残值率（原值的 3%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响 金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下：

固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 35 2.77 通用设备 5 19.40 专用设备 5 19.40 运输工具 6 16.17

• 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账

• 面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。

• (十三) 在建工程核算方法

• 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。

• 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，

• 提取在建工程减值准备：

• (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工；

• (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。

(十四) 借款费用核算方法

• 1．借款费用确认原则

因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和 资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使 用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较 小，于发生当期确认为费用。

• 2．借款费用资本化期间

• (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇

• 兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。

• (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借

• 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

• (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额

在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 与资本化率的乘积。

(十五) 无形资产核算方法

• 1．无形资产按取得时的实际成本入账。

• 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。

如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限 按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限， 法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。

合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。

如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入 当期管理费用。

• 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于

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其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。

(十六) 长期待摊费用核算方法

• 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。

• 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当

• 月一次计入损益。

• (十七) 收入确认原则

• 1．商品销售

在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。

• 2．提供劳务

• (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认

• 劳务收入。

(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地 确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时， 按完工百分比法确认劳务收入。

• 3．让渡资产使用权

让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成 的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。

(十八) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。

(十九) 合并会计报表的编制方法

合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会 计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范 围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。

(二十) 会计政策和会计估计变更说明

报告期内会计政策和会计估计未发生变更。

三、税（费）项 (一) 增值税 按 17%的税率计缴。出口货物享受 “免、抵、退”税政策。 (二) 营业税 按 5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 (四) 教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴。 (五) 企业所得税

本公司系区内高新技术企业，经杭州市国税局征管分局杭国税征分[2000]字第 175 号文批复同意， 本公司自 1999 年度起减按 15%的税率计缴企业所得税。

本公司子公司杭州海纳半导体有限公司系区内高新技术企业，经杭州市国家税务局开发区分局杭国 税开分[2003]字第 209 号文批复同意，该子公司自 2003 年度起减按 15%的税率计缴企业所得税。 本公司子公司杭州杭鑫电子工业有限公司系设在高新技术产业开发区被认定为高新技术企业的外

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年半年度报告

商投资企业，经杭州市国家税务局征管分局杭国税征分[2000]字第 296 号文批复同意，1999 年至 2000 年免征企业所得税，2001 年至 2003 年减半征收企业所得税，减半期税率为 7.5%，1999 年至 2003 年免 征地方所得税，2004 年起，按 15%征收企业所得税。

四、控股子公司 (一) 控股子公司

企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 杭州海纳半导体有限公司 制造业 5,800 万元 单晶硅及其制品 5,600 万元 96.55% 杭州杭鑫电子工业有限公司 制造业 190 万美元 管芯、二极管 86.184 万美元 45.36% (二) 其他说明

1．持股比例未达到 50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明

本公司持有杭州杭鑫电子工业有限公司 45.36%的股权。2004 年 1 月，杨启基签署《授权委托书》， 将其持有杭州杭鑫电子工业有限公司 5.9388%的股权委托本公司行使，行使范围为除股份处置权和分红 权以外的其他股东权利，期限为 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 30 日。因此，2004 年度本公司拥有 杭州杭鑫电子工业有限公司的实际控制权。根据《合并会计报表暂行规定》(财政部财会字[1995]11 号 文)，本公司将该公司会计报表纳入合并范围。

2．本年度公司合并报表范围未发生变更

五、利润分配 2004 年中期暂不作利润分配。

六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金 期末数 267,934,200.82

2. (1) 明细情况

项 目 期末数 期初数 现金 251,362.14 110,666.00 银行存款 261,353,374.83 232,430,738.01 其他货币资金 6,329,463.85 33,108,407.45 合 计 267,934,200.82 265,649,811.46

(2) 货币资金——外币货币资金

期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 US$714,881.84 8.2767 5,916,885.85 US$250,832.06 8.2767 2,076,061.71 小 计 5,916,885.85 2,076,061.71

2. 短期投资

期末数 26,277,000.00

(1) 明细情况

期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 债券投资 19,065,362.15 1,460,762.15 17,604,600.00 19,065,362.15 299,810.15 18,765,552.00 其他投资 8,672,400.00 8,672,400.00 17,000,000.00 17,000,000.00 合 计 27,737,762.15 1,460,762.15 26,277,000.00 36,065,362.15 299,810.15 35,765,552.00

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(2) 股票、债券、基金投资情况

项 目 期末数 期末市价 债券投资 19,065,362.15 17,604,600.00 均为对 02 国债(10)的投资，面值 19,500,000.00 元。 (3) 短期投资——其他投资 1) 1 年内到期的委托租赁投资 受托单位 本金 利息 减值准备 期末数 四川金融租赁股份有限公司 8,672,400.00 8,672,400.00 小 计 8,672,400.00 8,672,400.00 截止本年度 6 月 30 日，本公司已按合同规定分期收回短期投资本金及收益共计：8,933,600.00 元。 2) 占短期投资总额 10%以上（含 10%）的其他投资

项 目 投入日期 期末数 所得收益 委托融资租赁 2003.12.22 8,672,400.00 606,000.00 小 计 8,672,400.00 606,000.00 (4) 短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 债券投资 299,810.15 1,160,952.00 1,460,762.15 小 计 299,810.15 1,160,952.00 1,460,762.15 2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 期末市价来源于《上海证券报》登载的 2004 年 06 月 30 日收盘价。 (5) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。

1. 应收票据 期末数 13,891,883.76 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,464,985.76 10,252,736.56 商业承兑汇票 426,898.00 1,197,148.90 合 计 13,891,883.76 11,449,885.46 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。

期末数 13,891,883.76

1. 应收账款 期末数 53,371,444.56 (1) 账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 55,150,929.73 97.14 3,309,055.78 51,841,873.95 1-2 年 1,147,687.34 2.02 68,861.24 1,078,826.10 2-3 年 314,236.48 0.55 18,854.19 295,382.29 3 年以上 165,278.96 0.29 9,916.74 155,362.22 合 计 56,778,132.51 100.00 3,406,687.95 53,371,444.56 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 34,424,651.79 94.49 2,065,479.12 32,359,172.67

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浙江浙大海纳科技股份有限公司 HAINA S&T 2004 年半年度报告

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|---|---|---|---|
|1-2 年 1,843,567.37 5.06 110,614.04 1,732,953.33|
|2-3 年 33,043.05 0.09 1,982.58 31,060.47|
|3 年以上 132,235.91 0.36 7,934.15 124,301.76|
|合|计|36,433,498.12 100.00 2,186,009.89|34,247,488.23|

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• (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 24,007,860.47 元，占应收账款账面余额的

• 42.28%。

• (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。

• (4) 应收账款——外币应收账款

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|---|---|---|---|---|---|---|---|
|期|末|数|期|初|数|
|币|种|原币金额|汇率|折人民币金额|原币金额|汇率|折人民币金额|
|美|元 684,511.68 8.2785 5,666,755.43 246,739.41 8.2767 2,042,188.07|
|小|计|5,666,755.43|2,042,188.07|

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||||||
|---|---|---|---|---|
|5. 其他应收款|期末数 7,668,099.87|
|(1) 账龄分析|
|期末数|
|账|龄|账面余额|比例(%) 坏账准备|账面价值|
|1 年以内 8,076,641.36 93.75 484,598.48 7,592,042.88|
|1-2 年 33,059.88 0.15 1,983.59 31,076.29|
|2-3 年 17,830.16 5.77 1,069.81 16,760.35|
|3 年以上 30,021.65 0.33 1,801.30 28,220.35|
|合|计|8,157,553.05 100.00|489,453.18|7,668,099.87|
|期初数|
|账|龄|账面余额|比例(%) 坏账准备|账面价值|
|1 年以内 25,171,041.48 93.75 1,510,262.49 23,660,778.99|
|1-2 年 40,698.52 0.15 2,441.91 38,256.61|
|2-3 年 1,550,636.38 5.77 93,038.18 1,457,598.20|
|3 年以上 88,532.38 0.33 5,311.94 83,220.44|
|合|计|26,850,908.76 100.00 1,611,054.52|25,239,854.24|
|(2) 金额较大的其他应收款|
|单位名称|期末数|款项性质及内容|
|上海泛华进出口有限公司 5,918,676.65 暂付款|
|宁波海纳半导体有限公司 1,336,587.54 往来款等|
|小|计|7,255,264.19|

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• (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 7,855,264.19 元，占其他应收款账面余

• 额的 96.29%。

• (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。

• 预付账款

期末数 29,779,050.67

• (1) 账龄分析

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|---|---|---|---|---|---|---|
|期末数|期初数|
|账|龄|金|额|比例(%) 金|额|比例(%)|
|1 年以内 29,757,799.63 99.93 20,801,240.54 99.99|
|1-2 年 21,251.04 0.07 550.00 0.01|

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2-3 年 3 年以上 合 计 29,779,050.67 100.00 20,801,790.54 100.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。

1. 应收补贴款 期末数 15,843.85 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收出口退税款 15,843.85 15,843.85 合 计 15,843.85 15,843.85 (2) 性质或内容说明

应收出口退税款系经杭州市国家税务局征收局和杭州市滨江国家税务局审核同意的本公司及子公 司杭州杭鑫电子工业公司出口货物应退税款。

1. 存货 期末数 54,808,076.26 (1) 明细情况

期末数 期初数

项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 17,901,044.21 100,000.00 17,801,044.21 15,499,107.59 15,499,107.59 自制半成品 23,421,378.01 100,000.00 23,321,378.01 24,677,734.06 24,677,734.06 库存商品 2,613,809.26 574,286.99 2,039,522.27 1,277,140.13 474,286.99 802,853.14 在产品 11,746,131.77 100,000.00 11,646,131.77 11,353,346.66 11,353,346.66 合 计 55,682,363.25 874,286.99 54,808,076.26 52,807,328.44 474,286.99 52,333,041.45 (2) 本期存货的取得方式均为自制或外购。 (3) 上述存货未用于债务担保。 (4) 存货跌价准备

1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 库存商品 474,286.99 400,000.00 874,286.99 小 计 474,286.99 400,000.00 874,286.99 2) 存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值参照期末市价确定。

1. 待摊费用 期末数 29,000.00 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 房租费 29,000.00 100,830.00 受益期未满 合 计 29,000.00 100,830.00

期末数 29,000.00

1. 长期股权投资 期末数 37,626,870.45

(1) 明细情况

期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 -704,192.13 -704,192.13 -828,461.35 -828,461.35 对联营企业投资 1,941,062.58 1,941,062.58 1,940,062.60 1,940,062.60

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其他股权投资 36,390,000.00 36,390,000.00 36,490,000.00 36,490,000.00 合 计 37,626,870.45 37,626,870.45 37,601,601.25 37,601,601.25 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 浙江浙大网新信息控股有限公司 30 年 36,000,000.00 14.24% 杭州美丽微电子有限公司 20 年 2,483,026.50 30.00% 浙江华盟股份有限公司 长期 390,000.00 0.23% 小 计 38,873,026.50

2) 权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 杭州美丽微电子有限公司 2,483,026.50 2,483,026.50 -541,963.92 1,941,062.58 小 计 2,483,026.50 2,483,026.50 -541,963.92 1,941,062.58 b．本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 杭州美丽微电子有限公司 1,940,062.60 999.98 1,941,062.58 c．被投资单位不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 3) 合并价差、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 杭州杭鑫电子工业有限公司 -2,206,649.45 -828,461.35 -124,269.22 -704,192.13 7 年 6 个月 4) 其他股权投资减值准备

无因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值的情 况，期末不需计提长期股权投资减值准备。

11.固定资产原价		期末数139,370,735.22	期末数139,370,735.22
(1)明细情况
类 别 期初数	本期增加	本期减少 期末数
房屋及建筑物33,852,561.60			33,852,561.60
通用设备5,304,655.14	295,247.00		5,599,902.14
专用设备87,826,961.07	8,236,432.32		96,063,393.39
运输工具3,294,557.44	560,320.65		3,854,878.09
合 计 130,278,735.25	9,091,999.97		139,370,735.22
(2)本期增加数中包括从在建工程完工转入7,231,069.36元。
(3)已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类 别 账面原值	累计折旧	减值准备 账面价值
通用设备5,290,253.84	4,617,253.29		673,000.55
专用设备7,511,635.00	6,638,372.42		873,262.58
运输工具419,605.00	391,060.70		28,544.30
小 计 13,221,493.84	11,646,686.41		1,574,807.43
(4)期末固定资产未用于债务担保。

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• (5) 海纳科技园区部分基建工程已竣工决算并投入使用，相关房产证正在办理之中。

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|---|---|---|---|---|---|
|12．累计折旧|期末数 72,019,435.95|
|类|别|期初数|本期增加|本期减少|期末数|
|房屋及建筑物 2,400,954.96 621,754.79 3,022,709.75|
|通用设备 2,573,724.75 723,858.31 3,297,583.06|
|专用设备 58,011,065.03 5,731,264.60 63,742,329.63|
|运输工具 1,725,495.70 231,317.81 1,956,813.51|
|合|计|64,711,240.44|7,308,195.51|72,019,435.95|
|13．固定资产净值|期末数 67,351,299.27|
|类|别|期末数|期初数|
|房屋及建筑物 30,829,851.85 31,451,606.64|
|通用设备 2,302,319.08 2,730,930.39|
|专用设备 32,321,063.76 29,815,896.04|
|运输工具 1,898,064.58 1,569,061.74|
|合|计|67,351,299.27|65,567,494.81|

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14．固定资产减值准备 期末数 0.00

无因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值 的情况，期末不需计提固定资产减值准备。

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|---|---|---|---|---|---|---|
|15. 在建工程|期末数 46,310,187.28|
|(1) 明细情况|
|期末数|期初数|
|工程名称|账面余额|减值准备|账面价值|账面余额|减值准备|账面价值|
|海纳科技园区基建工程 26,661,666.50 26,661,666.50 14,761,666.50 14,761,666.50|
|待安装设备 19,548,520.78 19,548,520.78 22,266,090.75 22,266,090.75|
|其他支出 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00|
|合|计|46,310,187.28|46,310,187.28|37,127,757.25|37,127,757.25|
|(2) 在建工程增减变动情况|
|工程名称|期初数|本期|本期转入|本期其他|期末数|
|增加|固定资产|减少|
|海纳科技园区基建工程 14,761,666.50 11,900,000.00 26,661,666.50|
|待安装设备 22,266,090.75 6,302,536.59 7,231,069.36 1,789,037.20 19,548,520.78|
|其他支出 100,000.00 100,000.00|
|合|计|37,127,757.25|18,202,536.59|7,231,069.36 1,789,037.20 46,310,187.28|
|(3) 在建工程减值准备情况|

----- End of picture text -----

在建工程期末未出现可收回金额低于其账面价值的情况，不需计提在建工程减值准备。

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|---|---|---|
|16. 短期借款|期末数 156,000,000.00|
|借款条件|期末数|期初数|
|信用借款 70,000,000.00 105,000,000.00|
|保证借款 86,000,000.00 37,000,000.00|

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合 计 156,000,000.00 142,000,000.00 17. 应付票据 期末数 3,715,009.59 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,715,009.59 25,629,222.40 合 计 3,715,009.59 25,629,222.40 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。

1. 应付账款 期末数 19,984,227.21 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 21,494.00 8.2767 177,896.45 27,466.50 8.2767 227,331.98

19. 预收账款

期末数 812,400.00

无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。

20.应交税金 税 种 增值税 城市维护建设税 企业所得税 代扣代缴个人所得税 合 计 21．其他应交款 项 目 教育费附加 合 计	期末数 530,378.58 35,969.12 573,934.53 13,927.17 1,154,209.40 期末数 25,935.05 25,935.05	期末数1,154,209.40 期初数 法定税率 -101,338.16 17% 39,465.48 7% 1,021,062.48 15% 32,817.42 992,007.22 期末数25,935.05 期初数 计缴标准 22,551.70应缴流转税额的4% 22,551.70

22. 其他应付款

期末数 4,155,364.80

持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 浙江大学企业集团控股有限公司 2,474.00 2,474.00 小 计 2,474.00 2,474.00 23. 预提费用 期末数 1,290,495.37 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 185,000.00 186,786.70 期末应计未付 水电费 1,105,495.37 523,846.75 期末应计未付 合 计 1,290,495.37 710,633.45

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24．专项应付款 项 目 国家拨入的专门用途拨款 合 计	期末数 176,000.00 176,000.00	期末数176,000.00 期初数 88,000.00 88,000.00

根据杭州高新技术产业开发区发展计划与经济局、杭州市滨江区发展计划与经济局、杭州市滨江区 财政局联合下发的区计经[2003]54 号、区财[2003]81 号文《关于对列入 2003 年杭州市第二批高技术产 业化项目资助资金项目进行资金配套的通知》，本公司子公司杭州海纳半导体有限公司实施“6 英寸 MCA(磁场拉晶)硅单晶及研磨片技改”项目，可享受财政资助 22 万元。截止 2004 年 06 月 30 日，该子 公司实际共收到杭州市财政局拨付的项目无偿资助资金 17.6 万元。根据杭州市人民政府办公厅转发的 《关于杭州市高技术产业化项目地方配套专项资金管理办法》的规定，该无偿资助资金暂列入专项应付 款。

25.股本 (1) 明细情况	25.股本 (1) 明细情况	25.股本 (1) 明细情况			期末数90,000,000.00	期末数90,000,000.00	期末数90,000,000.00	期末数90,000,000.00
	项	目	期初数		本期增减变动（+，-）				期末数
				配股	送股	公积金 转股	其 他	小计
(一) 尚 未 流 通 股 份	1．发起人 股份	国家拥有股份	58,200,000.00						11,000,000.00
		境内法人持有股份	1,800,000.00						1,800,000.00
		外资法人持有股份
		其他
	2．募集法人股
	3．内部职工股
	4．优先股
	5．其他								47,200,000.00
	未上市流通股份合计		60,000,000.00						60,000,000.00
(二) 已 流 通 股 份	1．境内上市的人民币普通股		30,000,000.00						30,000,000.00
	2．境内上市的外资股
	3．境外上市的外资股
	4．其他
	已流通股份合计		30,000,000.00						30,000,000.00
(三)	股份总数		90,000,000.00						90,000,000.00

(2) 股份转让情况的说明 本期股份转让情况详见本会计报表附注十二（一）之说明。

26.资本公积 (1)明细情况 项 目 股本溢价 国家扶持资金 股权投资准备 其他资本公积 合 计	期末数243,136,094.34 期初数 本期增加 本期减少 期末数 240,160,289.01 240,160,289.01 1,294,785.42 1,294,785.42 1,681,019.91 1,681,019.91 243,136,094.34 243,136,094.34

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(2) 母公司资本公积期末数为 246,148,321.07 元，合并期末数 243,136,094.34 元，两者相差 3,012,226.73 元。差异原因：一是本公司以设备对子公司杭州海纳半导体有限公司增资，设备增资时的 账面金额小于其投资作价的金额，差额为 2,544,632.59 元，按财政部财会 [2003]10 号文的规定，记入 “ 资 本公积 -- 股权投资准备 ” ，合并报表时予以抵消；二是本公司按年利率 5.841% 向杭州杭鑫电子工业有限 公司收取资金占用费 707,386.00 元，其中，超过按年利率 1.98% 计算的资金占用费为 467,594.14 元，记 -- 入“资本公积 关联交易差价”，合并报表时予以抵消。

27.盈余公积		期末数16,275,566.35	期末数16,275,566.35
项 目 期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积10,850,377.58			10,850,377.58
法定公益金5,425,188.77			5,425,188.77
合 计 16,275,566.35			16,275,566.35
28.未分配利润		期末数46,721,690.37
明细情况
期初数	41,592,359.87
本期增加	5,129,330.50
本期减少
期末数	46,721,690.37
(二)合并利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本	本期数92,125,530.78/70,379,116.07
(1)业务分部
项 目	本期数	上年同期数
主营业务收入
单晶硅及其制品、二极管
及其他电子元器件92,125,530.78		79,697,308.24
计算机系统集成
教育软件及网络开发安装
合 计 92,125,530.78		79,697,308.24
主营业务成本
单晶硅及其制品、二极管
及其他电子元器件70,379,116.07		64,444,188.32
计算机系统集成
教育软件及网络开发安装
合 计 70,379,116.07		64,444,188.32
(2)地区分部

本公司主营业务收入均在浙江省内实现，无经济环境一致的情况，故地区分布列示从略。 (3) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 43,030,732.91 元，占公司全部主营业务收入的 46.71%。

2．主营业务税金及附加 本期数 142,408.16 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 81,592.02 计税收入的 5 %

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城市维护建设税 90,623.37 115,916.52 应缴流转税税额的 7 % 教育费附加 51,784.79 32,602.38 应缴流转税税额的 4 % 合 计 142,408.16 230,110.92 3. 其他业务利润 本期数 99,607.25 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 324.78 282.05 42.73 3,969,403.62 3,961,181.67 8,221.95 其他 101,615.80 2,051.28 99,564.52 11,965.81 5,470.10 6,495.71 合 计 101,940.58 2,333.33 99,607.25 3,981,369.43 3,966,651.77 14,717.66 4. 财务费用 本期数 2,208,008.77 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 4,231,994.23 699,660.16 减：利息收入 2,093,437.34 1,300,861.08 汇兑损失 14,761.79 35,428.86 减：汇兑收益 其他 54,690.09 32,183.69 合 计 2,208,008.77 -533,588.37 5. 投资收益 本期数-426,182.78 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 3,600,000.00 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 61,043.66 其他投资收益 606,000.00 股权投资差额摊销 124,269.22 3,824.62 计提的短期、长期投资减值准备 -1,160,952.00 股权转让收益 4,500.00 - 合 计 426,182.78 3,664,868.28

(2) 占本期利润总额 10%以上(含 10%)的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 计提的短期、长期投资减值准备 1,160,952.00 元，系本公司自行购买的国债价格下跌所致，期末 市价来源于《上海证券报》登载的 2004 年 06 月 30 日收盘价。

(3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

1. 补贴收入 本期数 70,276.00 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 出口贴息收入 70,276.00 合 计 70,276.00 0.00

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(2) 本期补贴收入来源的说明

均为由杭州市财政局拨付子公司杭州杭鑫电子工业有限公司的一般贸易出口贴息收入。

7.营业外收入 项 目 处置固定资产净收益 罚款净收入 合 计 8.营业外支出 项 目 处置固定资产净损失 罚款支出 违约金支出 合 计	本期数2,950.00 本期数 上年同期数 32,435.36 2,950.00 2,950.00 32,435.36 本期数200.00 本期数 上年同期数 2,487.15 200.00 887.06 1,500.00 200.00 32,435.36

(三) 合并现金流量表项目注释 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 主要系收回宁波海纳半导体有限公司的股权转让款 1,730 万元。

七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款 期末数 16,735,552.79

2. (1) 账龄分析

1. 应收账款 (1)账龄分析	期末数	期末数	期末数	16,735,552.79
账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 合 计 账 龄 1年以内 1-2年 合 计	期末数 账面余额 比例(%)坏账准备 15,957,618.84 91.61 596,274.44 1,147,687.34 6.59 68,861.24 314,236.48 1.80 18,854.19 17,419,542.66 100.00 683,989.87 期初数 账面余额 比例(%)坏账准备 1,235,528.82 40.13 7,039.32 1,843,567.37 59.87 110,614.04 3,079,096.19 100.00 117,653.36	期末数		账面价值 15,361,344.40 1,078,826.10 295,382.29 16,735,552.79 账面价值 1,228,489.50 1,732,953.33 2,961,442.83
			坏账准备 7,039.32 110,614.04 117,653.36

• (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 10,329,587.43 元，占应收账款账面余额的

• 59.30%。

• (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。

• (4) 应收账款——外币应收账款

期 末 数 期 初 数 币 种 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 美 元 US$37,062.40 8.2767 306,754.37 US$37,062.40 8.2767 306,754.37 小 计 306,754.37 306,754.37

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2. 其他应收款 期末数 55,716,678.98 (1) 账龄分析

(1)账龄分析
账 龄 账面余额 1年以内28,926,002.12 1-2年4,242,351.28 2-3年14,944,973.01 3年以上8,069,227.35 合 计 56,182,553.76 账 龄 账面余额 1年以内52,328,416.83 1-2年4,242,351.28 2-3年15,454,816.03 3年以上8,174,093.43 合 计 80,199,677.57 (2)金额较大的其他应收款 单位名称 杭州杭鑫电子工业有限公司 杭州海纳半导体有限公司 上海泛华进出口有限公司 宁波海纳半导体有限公司 小 计		期末数	账面价值 28,525,799.17 4,239,909.37 14,881,743.09 8,069,227.35 55,716,678.98 账面价值 50,846,855.37 4,239,909.37 15,362,727.07 8,169,255.49 78,618,747.30 款项性质及内容 资产转让款及其他 往来款等 暂付款 往来款等
		比例(%)坏账准备 51.49 400,202.95 7.55 2,441.91 26.60 63,229.92 14.36 100.00 465,874.78 期初数
		比例(%)坏账准备 65.25 1,481,561.46 5.29 2,441.91 19.27 92,088.96 10.19 4,837.94 100.00 1,580,930.27 期末数 26,234,113.81 22,183,860.27 5,918,676.65 1,336,587.54 55,673,238.27

(3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 55,973,238.27 元，占其他应收款账面余 额的 99.63%。

• (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。

3.长期股权投资			期末数122,440,276.46	期末数122,440,276.46
(1)明细情况
	期末数			期初数
项 目 账面余额 减值准备		账面价值	账面余额	减值准备 账面价值
对子公司投资86,050,276.46		86,050,276.46	76,789,059.01	76,789,059.01
其他股权投资36,390,000.00		36,390,000.00	36,490,000.00	36,490,000.00
合 计 122,440,276.46		122,440,276.46	113,279,059.01	113,279,059.01
(2)长期股权投资——其他股权投资
1)明细情况
被投资单位名称	投资期限		投资金额	占注册资本比例
杭州海纳半导体有限公司	10	年56,000,000.00		96.55%
浙江浙大网新信息控股有限公司30		年36,000,000.00		14.24%
杭州杭鑫电子工业有限公司	15	年	3,890,864.82	45.36%
浙江华盟股份有限公司	长	期	390,000.00	0.23%
小 计		96,280,864.82
2)权益法核算的其他股权投资

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浙江浙大海纳科技股份有限公司 HAINA S&T 2004 年半年度报告

a．初始投资额及期末余额构成明细情况

被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 杭州海纳半导体有限公司 36,000,000.00 56,000,000.00 15,483,729.23 71,483,729.23 杭州杭鑫电子工业有限公司 4,863,581.03 5,562,456.70 9,708,282.66 -704,192.13 14,566,547.23 小 计 40,863,581.03 61,562,456.70 25,192,011.89 -704,192.13 86,050,276.46 b．本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 杭州海纳半导体有限公司 65,246,082.95 6,237,646.28 71,483,729.23 杭州杭鑫电子工业有限公司 11,542,976.06 2,899,301.95 124,269.22 14,566,547.23 小 计 76,789,059.01 9,136,948.23 124,269.22 86,050,276.46 c．被投资单位不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。

3) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 杭州杭鑫电子工业有限公司 -2,206,649.45 -828,461.35 -124,269.22 -704,192.13 7.5 年

4) 其他股权投资减值准备

无因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值的情 况，期末不需计提长期股权投资减值准备。

(二) 母公司利润及利润分配表项目注释

1. 主营业务收入

本期数 12,696,503.40

(1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 单晶硅及其制品 12,696,503.40 20,185,104.71 合 计 12,696,503.40 20,185,104.71

(2) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 12,696,503.40 元，占公司全部主营业务收入的 100%。

1. 主营业务成本 本期数 11,732,029.93 项 目 本期数 上年同期数 单晶硅及其制品 11,732,029.93 18,442,345.99 合 计 11,732,029.93 18,442,345.99 3. 投资收益 本期数 8,710,765.45 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 其他投资收益 606,000.00 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 3,600,000.00 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 9,136,948.23 4,853,385.49 股权投资转让收益 4,500.00 股权投资差额摊销 124,269.22 3,824.62

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浙江浙大海纳科技股份有限公司 HAINA S&T 2004 年半年度报告

计提的短期、长期投资减值准备 -1,160,952.00

合 计 8,710,765.45 8,457,210.11

(2) 占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 截止本年度 6 月 30 日，本公司按合同规定收到短期租赁投资本金 8,327,600.00 元及第一、二季度 的收益 606,000.00 元。

本公司持有杭州海纳半导体有限公司 96.55%的股权，本期按权益法计提对该公司 2004 年度投资收 益 6,237,646.28 元。

本公司持有杭州杭鑫电子工业有限公司 45.36%的股权，本期按权益法计提对该公司 2004 年度投资 收益 2,899,301.95 元。

计提的短期、长期投资减值准备 1,160,952.00 元，系本公司自行购买的国债价格下跌所致，期末 市价来源于《上海证券报》登载的 2004 年 06 月 30 日收盘价。

(3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

八、关联方关系及其交易

(一) 关联方关系

1．存在控制关系的关联方

(1) 存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业 关系	经济性质或类型	法定代表人
浙江大学企业集团控 股有限公司	浙江杭州	单晶硅及其制品、半导体元器件的 开发、制造销售与技术服务等	原母公司	有限责任公司	胡建淼
杭州海纳半导体有限 公司	浙江杭州	技术开发、技术服务；单晶硅及其 制品、半导体元器件等	子公司	有限责任公司	周军
杭州杭鑫电子工业有 限公司	浙江杭州	各类管芯、二极管、电子元器件等	子公司	中外合资企业	杨启基
珠海经济特区溶信投 资有限公司	广东珠海	批发、零售；纺织品，普通机械、 家用电器、百货、咨询服务等	母公司	有限责任公司	叶用权

(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
杭州海纳半导体有限公司	58,000,000.00			58,000,000.00
杭州杭鑫电子工业有限公司	USD1,900,000.00			USD1,900,000.00
珠海经济特区溶信投资有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
浙江大学企业集团控股有限公司	70,000,000.00			70,000,000.00

(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业 名称	期初数	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数	期末数
	金额	%	金额	%	金额	%	金额	%
浙江大学企业集团控股有限公司	56,200,000.00	62.44			47,200,000.00	52.44	9,000,000.00	10.00
珠海经济特区溶信投资有限公司			25,600,000.00	28.44			25,600,000.00	28.44
杭州海纳半导体有限公司	56,000,000.00	96.55					56,000,000.00	96.55
杭州杭鑫电子工业有限公司	USD861,840.00	45.36					USD861,840.00	45.36

2．不存在控制关系的关联方

关联方名称 与本企业的关系

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海南皇冠假日滨海温泉酒店有限公司	第二大股东
杭州美丽微电子有限公司	联营企业

(二) 关联方交易情况

1. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额

项目及关联方名称	余额	余额	占全部应收(预收) 应付(预付)款余额的比重（%）	占全部应收(预收) 应付(预付)款余额的比重（%）
	期末数	期初数	期末数	期初数
(1) 其他应收款
杭州美丽微电子有限公司	200,000.00	200,000.00	2.61	0.74
小 计	200,000.00	200,000.00	2.61	0.74
(2) 其他应付款
浙江大学企业集团控股有限公司	2,474.00	2,474.00	0.06	0.33
小 计	2,474.00	2,474.00	0.06	0.33

2. 其他关联方交易

(1) 保证

1) 2004 年 6 月 28 日，本公司与杭州市商业银行钱江支行签订《保证合同》，约定为杭州杭鑫电 子工业有限公司与该行签订的编号为 040L110200400015 号《短期借款合同》的履行承担连带保证责任， 即为该公司向该行借款 200 万元提供保证担保，借款期限自 2004 年 6 月 28 日至 2004 年 12 月 2 日。

2) 2004 年 6 月 28 日，杭州海纳半导体有限公司与杭州市商业银行钱江支行签订《保证合同》， 约定为杭州杭鑫电子工业有限公司与该行签订的编号为 040L110200400014 号《借款合同》的履行提供 不可撤销的连带责任保证，即为杭州杭鑫电子工业有限公司向该行借款 200 万元提供保证担保，借款 期限自 2004 年 6 月 28 日至 2005 年 6 月 1 日。

3） 2003 年 7 月 29 日，杭州海纳半导体有限公司与杭州市商业银行钱江支行签订编号为 2003 年 保字第 1A0014 号《保证合同》，约定为杭州杭鑫电子工业有限公司与该支行签订的编号为 2003 年借 字第 1A0014 号《借款合同》的履行提供不可撤销的连带责任保证，即为杭州杭鑫电子工业有限公司向 该行借款 200 万元提供保证担保，借款期限自 2003 年 7 月 29 日至 2004 年 7 月 26 日。

4) 2003 年 8 月 6 日，杭州杭鑫电子工业有限公司和杭州市商业银行钱江支行签订编号为 2003 年 保字第 1A0013 号《保证合同》，约定为杭州美丽微电子有限公司与该支行签订的编号为 2003 年承诺 贷字第 1A0013 号《承诺贷款合同》的履行提供不可撤销的连带责任保证担保。即杭州杭鑫电子工业有 限公司为杭州美丽微电子有限公司自 2003 年 8 月 6 日至 2004 年 7 月 15 日止在 150 万元借款最高额度 内向该支行取得的借款提供保证担保。截止 2004 年 7 月 15 日，杭州美丽微电子有限公司已还清所有 借款。

(2) 其他

杭州杭鑫电子工业有限公司期初应收杭州美丽微电子有限公司暂借款 20 万元，期末应收款余额为 20 万元。

九、或有事项

(一) 2004 年 6 月 7 日，本公司和杭州市光大银行武林支行签订《银行承兑协议》(质押类)，约定 本公司以 2,067,000.00 元定期保证金存款向该支行质押，相应取得由该支行承兑的银行承兑汇票 2,067,000.00 元，票据期限自 2004 年 6 月 7 日至 2004 年 9 月 5 日。

(二) 关联方之间提供的担保事项详见本会计报表附注八(二)2(1)之说明。

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浙江浙大海纳科技股份有限公司

年半年度报告

十、承诺事项

本公司无重大财务承诺事项。

十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

报告期内本公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

十二、其他重要事项

（一）2003 年 2 月 14 日，浙江大学企业集团控股有限公司和珠海经济特区溶信投资有限公司签 订《股权转让协议》，约定以每股 6.33 元的价格向后者转让所持本公司的 2,560 万股国有法人股，转 让总价 16,204.80 万元。同日，浙江大学企业集团控股有限公司和海南皇冠假日滨海温泉酒店有限公司 签订《股权转让协议》，约定以每股 6.33 元的价格向后者转让所持本公司的 2,160 万股国有法人股， 转让总价 13,672.80 万元。

2003 年 3 月 6 日，中华人民共和国教育部下发教技发函［2003］11 号文《关于同意浙江浙大海纳 科技股份有限公司股权转让的批复》，同意上述股权转让事项。

2004 年 2 月 5 日，国务院国有资产监督管理委员会下发国资产权［2004］60 号文《关于批复浙江 浙大海纳科技股份有限公司国有股转让有关问题的函》，同意本公司股东浙江大学企业集团控股有限公 司将所持本公司 5,620 万股国有法人股中的 4,720 万股分别转让给珠海经济特区溶信投资有限公司 2,560 万股、海南皇冠假日滨海温泉酒店有限公司 2,160 万股。本公司上述国有法人股股权转让已办理 过户手续，并收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司过户登记确认书。“关于国有法人股股权 转让完成过户登记的公告”刊登在 2004 年 4 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》上。

(二)2004 年 6 月 29 日，本公司将持有的杭州高新投资担保有限公司 0.2%的 10 万股股权转让给浙 江杭康海洋生物药业股份有限公司，转让总价款为 10.45 万元。6 月 29 日，本公司已收到上述股权转 让款。

(三) 2004 年 1-6 月非经常性损益项目如下： 项 目 金额 处置长期股权投资损益 4,500.00 各种形式的政府补贴 70,276.00 收取的资金占用费 198,000.00 短期投资损益 -554,952.00 营业外收支净额 2,750.00 - 小 计 279,426.00 非经常性损益净影响数 -279,426.00

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浙江浙大海纳科技股份有限公司 HAINA S&T 2004 年半年度报告

第八节 备查文件目录

• 一、 载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；

• 二、 载有董事长、主管会计负责人、财务总监签名并加盖印章的财务报告文本；

• 三、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

• 四、 公司章程文本；

• 五、 其他相关资料。

公司备查文件完整，存放于公司董事会办公室。

董 事 长 签 名：薛卫国

浙江浙大海纳科技股份有限公司

董 事 会

二零零四年七月三十日

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