UniTTEC Co., Ltd. — Board/Management Information 2007

Apr 30, 2007

证券代码：000925 证券简称：S*ST 海纳 公告编号：临2007—021

浙江海纳科技股份有限公司 第三届董事会第六次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。

浙江海纳科技股份有限公司第三届董事会第六次会议于2007 年4 月25 日由 陈均副董事长主持在公司会议室召开。会议应参加表决的董事9 名，实到会董事 6 名，黄绍嘉董事长因公务未出席本次会议，委托陈均副董事长主持会议并代行 表决权及签署本次会议相关文件；金佳云董事因公务未出席本次会议，委托兰牟 董事代行表决权；独立董事刘晓松因公务未出席本次会议，委托独立董事杜归真 代行表决权。公司监事及高管列席了会议。会议召开符合《公司法》及《公司章 程》的规定。会议以书面表决形式审议并通过了如下决议：

一、审议通过了公司《2007 年第一季度报告》；

同意票数 9 票，反对票数 0 票，弃权票数 0 票。

二、审议通过了公司《关于执行新会计准则的议案》。

按照规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则。执行新企业会 计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营 成果的影响主要有：

（1）根据《企业会计准则第2 号—长期股权投资》的规定，公司将现行政 策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期 损益，但不影响公司合并报表。

（2）根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》的规定，公司目前现行制度 下职工福利费按工资总额计提14%，执行新会计准则后将变更为按实际发生额列 支，此变更将影响公司的当期损益。

（3）根据《企业会计准则第16 号—政府补助》的规定，公司现行制度下的 直接计入当期损益的政府补助，将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益 相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将 与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会减少公司的当期利润和股东 权益。

（4）根据《企业会计准则第18 号—所得税》的规定，公司将现行政策下的 应付税款法变更为资产负债表日债务法，此变更将会影响公司的当期会计所得税 费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。

（5）根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定，公司将现行会 计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中 股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，此项会计政策的变化将影响公司 的股东权益。

上述差异和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而调整 同意票数 9 票，反对票数 0 票，弃权票数 0 票。

特此公告。

浙江海纳科技股份有限公司董事会

2007 年4 月25 日

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