UniTTEC Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 26, 2024

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浙江众合科技股份有限公司董事会审计委员会关于中汇会计师 事务所（特殊普通合伙）从事2023 年度审计工作的总结

公司董事会：

根据《审计业务约定书》，中汇会计师事务所对浙江众合科技股份有限公司 （以下简称“公司”）提供2023年度的审计服务工作，审计内容主要是对公司年 度经营情况报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及 财务报表附注进行审计评价。

在会计师事务所审计期间，董事会审计委员会和内审部全程参与公司2023年 度财务报表的审计工作，并多次与审计机构就审计中出现的问题进行沟通。现就 公司2023年度财务报告的审计工作中会计师的工作作出如下总结： 一、基本情况

根据公司《章程》、公司《董事会议事规则》及公司《审计委员会议事规则》， 公司于2023年5月15日召开了2022年度股东大会，同意续聘中汇会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称“中汇会计师事务所”）为公司2023年度的财务审计机构。 中汇会计师事务所与公司董事会、监事会和高层管理者进行了必要的沟通，通过 对公司内部控制等情况的了解后与公司签订了《审计业务约定书》，约定2023年 度审计费用为163万元人民币，不存在或有收费项目。

中汇会计师事务所于2023年11月下旬成立审计小组，2023年11月22日-2023 年12月31日审计组进入公司开始预审，于2023年11月下旬制定年报审计计划、总 体审计策略与具体审计计划，并就审计计划与公司董事会审计委员会进行了书面 沟通。审计小组于2024年1月25日开始进行年度正式审计工作，2024年3月30日完 成了现场审计程序，取得了充分适当的审计证据，并最终向审计委员会提交了标 准无保留意见的审计报告。

二、关于会计师事务所执行审计业务的会计师遵守执业道德基本原则的评价

1、独立性评价

中汇会计师事务所所有职员未在公司任职并获取除法定审计必要费用外的 任何现金及其他任何形式的经济利益；会计师事务所和公司之间不存在直接或间 接的关联关系；审计小组成员和公司管理层之间也不存在关联关系。在本次审计 工作中，会计师事务所及审计小组成员始终保持了形式上和实质上的双重独立， 遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。

2、专业胜任能力评价

审计小组组成人员具有承办本次审计业务所必须的专业知识和相关的职业 证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。

三、审计范围及出具的审计报告、意见的评价

1、审计工作计划评价

在本次审计工作开始之前，审计项目组密切关注了公司近年来的发展状况， 并通过与公司管理层的洽谈，了解了公司的经营状况、治理结构、内控制度等风 险因素，并结合以往的审计经验，制定了2023年年度审计总体策略和具体审计计 划，为完成审计计划并减小审计风险做了充分的准备。

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2、具体审计计划执行评价

审计小组在根据公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有效性进 行评价的基础上确定了实施控制性和实质性测试程序。在此基础上，为各类交易、 账户余额、列报认定获取了必要的审计依据。

3、对会计师事务所出具的审计报告意见的评价

审计项目组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰 当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。会计师事务所对 财务报表及内部控制发表的无保留审计意见是在获取充分的、适当的审计依据的 基础上做出的。

四、对会计师事务所年度审计工作的总结

从聘任中汇会计师事务所到本年度执行审计业务完毕，其为公司提供了较好 的服务，能够恪尽职守、遵循独立、客观、工作的执业准则，较好的完成了公司 2023年度审计工作。

特此报告。

浙江众合科技股份有限公司董事会审计委员会

委员签名： 、 、 益 智 孙 剑 姚先国

二〇二四年四月二十五日