UniTTEC Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 19, 2018

目 录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明…………………………………………………………第1—2 页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第3 页

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明

天健审〔2018〕3159 号

浙江众合科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了浙江众合科技股份有限公司（以下简称众合科技）2017 年度财务 报表，包括2017 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出 具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的众合科技管理层编制的2017 年度《非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供众合科技年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告 作为众合科技年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

为了更好地理解众合科技2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总 表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

众合科技管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委 员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资料编制汇总表，并保证其内 容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对众合科技管理层编制的汇总表发表专项审计

第 1 页 共 3 页

意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们 计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中， 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，众合科技管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资料的规定，如实反映了众合科技 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇一八年四月十八日

第 2 页 共 3 页

第 3 页 共 3 页

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2017年度

			2017年度	2017年度	2017年度	2017年度	2017年度	2017年度	2017年度	2017年度
编制单位：浙江众合科技股份有限公司			单位：人民币万元
其它关联资金往来	资金占用方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2017年期初 占用资金余额	2017年度占用 累计发生金额	2017年度资金 占用的利息	2017年度偿还 累计发生金额	2017年期末 占用资金余额	往来形成原因	占用性质
大股东及其附属企业	浙江浙大网新集团有限公司	母公司	应收账款	14,493.66	70.37		1,100.00	13,464.03	工程分包结算	经营性往来
			其他应收款	83.19				83.19	银行保函保证金存款	经营性往来
	浙江众合进出口有限公司	同一实际控制人	预付款项	310.29	17,116.21		16,854.66	571.84	代理进口	经营性往来
			其他应收款	1,157.00	300.00			1,457.00	通关税费之银行 保函保证金存款	经营性往来
			应收账款		549.06		475.90	73.16	货款	经营性往来
	杭州成尚科技有限公司	股东，同受母公司控制	应收账款	500.00			500.00		技术开发	经营性往来
			其他应收款	12,387.58			6,320.20	6,067.38	股权转让	经营性往来
	浙江浙大圆正集团有限公司	同一实际控制人	其他应收款	3.12	78.09		81.21		公司员工工资及社保结算	非经营性往来
	浙江浙大列车智能化工程技术研究中心有限公司	同一实际控制人	预付款项		460.00			460.00	货款	经营性往来
			其他应收款		130.00		130.00		房租	经营性往来
	杭州浙大网新科技实业投资有限公司	母公司之联营企业	预付款项		20.97		10.30	10.67	房租	经营性往来
	浙江大学	实际控制人	预付款项		29.00			29.00	技术开发及专利使用费	经营性往来
小 计				28,934.84	18,753.70		25,472.27	22,216.27
上市公司的子公司及其附属企业	浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司	全资子公司	应收票据	1,041.56			1,041.56		工程分包结算	经营性往来
	浙大网新（香港）众合轨道交通工程有限公司	全资子公司	其他应收款	1,300.00				1,300.00	资金资助款	非经营性往来
			应收利息	76.06	34.42			110.48	拆借款利息	非经营性往来
	浙江众合投资有限公司	全资子公司	其他应收款	30,074.62	30,137.25		37,513.80	22,698.07	资金资助款	非经营性往来
	浙江众合新能源开发有限公司	全资子公司	其他应收款	861.00	10.00			871.00	资金资助款	非经营性往来
	杭州网新智林科技开发有限公司	孙公司	其他应收款		110.00			110.00	资金资助款	非经营性往来
			其他应收款		4.92			4.92	代垫工资及社保	非经营性往来
	UNITED INVESTMENT HONGKONG COMPANY	孙公司	其他应收款		2,700.00			2,700.00	资金资助款	非经营性往来
	临安众合投资有限公司	孙公司	其他应收款		9,020.79			9,020.79	资金资助款	非经营性往来
小 计				33,353.24	42,017.38		38,555.36	36,815.26
关联自然人及其控制的法人	周 宏	高级管理人员	其他应收款	15.00			15.00		备用金	经营性往来
小 计				15.00			15.00
其他关联方及其附属企业	密西西比国际水务（中国）有限公司	联营企业	预付款项	321.43				321.43	设备及填料采购	经营性往来
	浙江中民玖合投资管理有限公司	合营企业	应收账款	39.69				39.69	咨询	经营性往来
	浙江众合碧橙环保科技股份有限公司	联营企业	其他应收款	10.50	24.59		35.09		代垫工资及社保	非经营性往来
	萍乡市骏琪投资管理合伙企业	股东	其他应收款		0.44			0.44	合并范围变更转入	非经营性往来
小 计				371.62	25.03		35.09	361.56
总 计				62,674.70	60,796.11		64,077.72	59,393.09
法定代表人：	主管会计工作的负责人：		会计机构负责人：

第 1 页 共 3 页