UniTTEC Co., Ltd. — Audit Report / Information 2005

Apr 28, 2006

浙江海纳科技股份有限公司独立董事 关于公司对外担保情况的专项说明及相关独立意见

浙江海纳科技股份有限公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《公司 2005 年度报告及摘要》，根据证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保 行为的通知》精神，经我们审慎调查，我们认为，由于违规操作，大股东关联企 业资金占用和违规对外担保给公司正常经营带来的很大风险，加之银行债权人加 大追债力度，公司面临的若干银行诉讼，给公司发展造成了巨大负面影响和困难。 公司应遵守《公司章程》和相关法律法规及上述“通知”的规定，加强内控制度 建设，保证公司经营决策的独立性，规范公司对外担保制度，落实公司对外担保 审批程序，严格控制公司对外担保风险。

同时，由于公司存在大量资金被占用及大额违规担保事项，使得公司2005 年度报告被浙江天健会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告。我等认为， 公司应当进一步采取措施包括司法手段向公司实际控制人及关联方追讨占款，对 于违规担保事项，公司要进一步与其他担保方、债权人协商，解除担保责任或取 得有实质性的反担保，努力维护公司资产的安全。同时鉴于实际控制人方面已和 光彩四十九控股股份有限公司签订了重组框架协议，公司也应继续敦促重组方尽 快制定重组计划，尽快落实资产重组、债务重组、机构重组及业务重组工作。

本次会议审议通过了《关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司的议案》， 并将该议案公司股东大会审议。我们认为，浙江天健会计师事务所有限公司对公 司的财务审计客观、公正的，公司续聘浙江天健会计师事务所有限公司为公司 2006 年度财务审计机构，保持了公司财务审计的连续性。

浙江海纳科技股份有限公司独立董事（签名）：

2006 年 4 月 26 日