Union Properties PJSC — Governance Information 2013

Mar 17, 2013

الإتحاد العقارية ش.م.ع.
. تقرير حوكمة الشركة لعام ١٢ ٢٠

Paid up Capital: AED. 2,782 million, Commercial Registration: 42894 PO Box 24649, Dubai, United Arab Emirates Telephone: +971 (4) 885 1555 Fax: +971 (4) 885 2666

رأس المال المغومة: ٣،٧٨٢ مليون درهم، سجل التجاري: ٢٨٩٤٤ ص.ب: ٢٤٦٤٩، دبي، الإمارات العربية المتحدة هاتف: ١٥٥٥ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+ هاكس: ٢٦٢٦ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+

شركة الإتحاد العقارية ش.م.ع. تقرير حوكمة الشركة $r \cdot r$

جدول المحتويات

	١. ممارسات الحوكمة الخاصة بالشركة
$\epsilon$	٢. التعاملات في الأوراق المالية للشركة وسياسة الإفصاح
$\circ$	٣. تشكيل مجلس الإدارة
$\frac{1}{2}$	٤ . مدفق الحسابات الخارجي .
$\mathcal{M}$	٥ في المنة التدقيق
$\frac{1}{2}$	٦. لجنة الترشيحات والمكافأت
$\backslash$ $\xi$	٧. الرقابة الداخلية
$\sqrt{2}$	٨. التفاصيل حول عدم التزام الشركة --------------------------------------
$\Delta$	٩. مساهمة الشركة خلال العام ٢٠١٢ في تنمية المجتمع والحفاظ على البيئة .
$\mathbf{1}$	۱۰ . معلومات عامة .

رأس المال المطوعة: ٢،٧٨٢ مليون درهم. سجل التجاري: ١٢٨٩١ ص.ب: ٢٤٦٤٩، دبي، الإمارات العربية المتحدة هاتف: ١٥٥٥ ٨٨٥ (٤) ٩٧١ + فاكس: ٢٦٦٦ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+

Paid up Capital: AED. 2,782 million, Commercial Registration: 42894 PO Box 24649, Dubai, United Arab Emirates Telephone: +971 (4) 885 1555 Fax: +971 (4) 885 2666

الإتحاد العقارية

شركة الإتحاد العقارية ش م.ع. تقرير حوكمة الشركة $\cdot$ , $\cdot$

ممار سات الحوكمة الخاصة بالشركة

١.١ نظرة عامة

تبنت شركة الإتحاد العقارية ش.م.ع. (المشار إليها فيما يلي بـ "شركة الإتحاد العقارية" أو "الشركة") عملية تفعيل حوكمة الشركة سعياً منها الى تعزيز مستويات الشفافية في عمليات الشركة، وقد استنبطت قيمها من نظام يجمع بين الأخلاقيات والنزاهة والممارسات الرائدة والعلتزمة بالحوكمة تمثل الشفافية والعدالة والإفصاح والمسانلة مراكز ثقل في عمل الشركة والإدارة ومجلس الإدارة (المشار اليه فيما يلي بـ "المعبلس"). وفي الواقع، فإن التزام الشركة بأفضل ممارسات حوكمة الشركات يسبق القوانين والضوابط الصادرة عن هيئة الأوراق المالية والسلع

وفيما يلي بيان لعدة مبادرات تم التعهد بها من قبل الشركة لضمان الالتزام بتطبيق قوانين ولوانح الحوكمة الصادرة عن هينة الأوراق المالية و السلع و كذلك القرار الوزاري رقم ٥١٨ لسنة ٢٠٠٩:

• إصدار دليل الحوكمة؛
• توقيع أعضاء مجلس الإدارة المستقلين على إقرار الاستقلالية؛
• إعتماد ميثاق قواعد وسلوك أخلاقيات العمل؛ ù.
• إعتماد القواعد والإجراءات التي تحكم تعاملات أعضاء مجلس الأدارة؛
• تأسيس لجنة التدقيق ولجنة الترشيحات والمكافآت وإعتماد ميثاق عملهما؛
• تأسيس إدارة الرقابة الداخلية وإعتماد ميثاق عملها

٢.١ هيكل حوكمة الشركة

يوضح الرسم التالي الخطة الهيكلية والعناصر الأساسية المطبقة ضمن إطار حوكمة الشركات.

j

الاتحاد العقارية

Union Properties

شركة الإتحاد العقارية ش.م.ع. تقرير حوكمة الشركة

التعاملات في الأوراق المالية للشركة و سياسة الأفصاح

تعاملات أعضاء مجلس الإدارة في الأوراق المالية للشركة $1.7$

■ ان مجلس الإدارة وأي من الموظفين المطلعين على البيانات الأساسية للشركة يتقيدون بشروط ومتطلبات هيئة الأوراق المالية و السلع و التي نصت وفقاً للمادة ١٤ من قرار مجلس إدارة الهيئة رقم ٢ لسنة ٢٠٠١ في شأن النظام الخاص بالتداول والمقاصة والتسويات ونقل الملكية وحفظ الأوراق المالية على مايلي:

لا يجوز لرنيس و أعضاء مجلس الإدارة و المدير المعام أو أي شخص من الموظفين المطلعين على البيانات الأساسية للشركة التصرف بنفسه أو بواسطة غيره بالتعامل في الأوراق المالية للشركة أو الأوراق المالية للشركات التابعة لها أو المرتبطة بها خلال الفتر ات التالبة:

• قبل عشرة أيام عمل من الإعلان عن أي معلومات جوهرية من شأنها أن تؤثِّر علـى سعـر السهـم صـعوداً أو هبوطاً إلا إذا كانت المعلومة ناتجة عن أحداث طارئة و مفاجنة.
• قبل خمسة عشر يوماً من نهاية الفترة المالية الربعية أو النصف السنوية أو السنوية و لحين الإفصاح عن البيانات المالية

وتراعى أحكام القانون عند قيام أي من الأشخاص المشـار اليهم أعلاه بالتصرف بنفسه أو بواسطة غيره بالتعامل في الأوراق المالية للشركة أو الأوراق المالية للشركات التابعة لها أو المرتبطة بها، ويقع باطلاً أي تعامل يخالف ذلك.

يقع باطلاً أي تعامل في الأوراق المالية يجريه أي شخص إذا:

• جرى التعامل بناءً على معلومات غير مُعلنة أو غير مُفصح عنها يكون قد علم بها المتعامل بحكم منصبه.
• كان المتعامل أي من الأشخاص المشـار إليهم سابقاً و إستغل معلوماته الداخلية عن الشركة في تعامله.
• يحق لأعضاء مجلس الإدارة والموظفين الاستثمار في أسهم الشركة بموجب الشروط المنصوص عليها لذلك ويتعين عليهم اِخطار هيئة الأوراق المالية والسلع ومدير سوق المال وأمين سر الشركة قبل الاستثمار في أسهم الشركة.
• تقوم الشركة بالمراقبة الدورية على تداولات أعضاء مجلس الإدارة و الموظفين المطلعين من خلال ادارة الرقابة الداخلية.
• لم يكن هناك تعاملات لأعضاء المجلس وأقاربهم من الدرجة الأولى في الأوراق المالية للشركة خلال العام ٢٠١٢ باستثناء ما هو مذكور في الجدول التالي حسب كتاب سوق دبي المالي للشركة المور خ ٢٠١٢/٠١/١٧ تحت ر قم ٢٠١٢/٦٤٠٨٩ .

عدد الأسهم	طبيعة المعاملة		الأسع
799, 187	شراء	Y.1Y/.9/.7	خالد سعيد بوسف

٢.٢ سياسة الشركة للإفصاح وتضارب المصالح:

• _ يجب على مجلس الإدارة والموظفين أن يكون لديهم المعرفة التامة والفهم الواضح لجميع القوانين واللوانح المطبقة عند ممارسة واجباتهم حتى يتمكنوا من الالتزام بها في مختلف الظروف. كما يجب أن نتوافق أي من الامتيازات التي قد يتم تقديمها إلى الموظفين وفرص حصولهم على منافع مالية وغير مالية، بالإضافة إلى ترتيبات التعويضات الاعتيادية التي تدفعها الشركة، مع السياسة الموضوعة حول تضارب المصالح. ولذلك، يجب على الموظفين إنجاز مهامهم الوظيفية في ظل تطبيق مبادئ النزاهة والعدل وبما يتوافق مع المعايير المهنية
• Belle gall the ■ المكافآت والهدايا: لا يسمح للموظفين الحصول على أي مكافآت أو هدايا من أطراف أخرى خلاف اجل الحول دون وجود أي تأثير على استقلالية وموضوعية الموظفين ِ ص ب ۲٤٦٤٩ ديسي - اح.م P.O. Box 24649, DUBAI-U.A.E.

AED. 2,782 million, Commercial Registration: 42894 PO Box 24649, Dubai, United Arab Emirates

Telephone: +971 (4) 885 1555 Fax: +971 (4) 885 2666

ENION PROPERTIES RA

رأس المال المدفوعة: ٢،٧٨٢ مليون درهم، سجل التجاري: ١٣٨٩٤ ص.ب: ٢٤٦٤٩، دبي، الإمارات العربية المتحدة هاتف: ١٥٥٥ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+ ظاكس: ٢٦٦٦ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+

شركة الإتحاد العقارية ش.م.ع. تقرير حوكمة الشركة

j

الاتحاد العقارية

• يلزم على أعضاء مجلس الإدارة إخطار أمين سر الشركة على الفور في حال وجنت أي مصلحة شخصية مادية تتعلق بشؤون الشَّركة ٍ وفي هذا السياق، تشير المصلحة الشَّخصية المادية إلى معاملة مالية مع طرف ذي علاقة بالشركة بحيث تزيد قيمة هذه المعاملة عن ٥ مليون در هم.
• لا يحق لأعضاء من مجلس الإدار ة حضور اجتماع مجلس الإدار ة الذي تتم فيه مناقشة أمر ما لهم فيه مصلحة شخصية مادية، ما لم يصوت الأعضاء الآخر بن على خلاف ذلك
• إذا كان هناك تضارباً في المصالح لدى أحد المساهمين الرئيسيين أو أحد أعضاء مجلس الإدارة فيما يتعلق بمسألة ما والتي من الممكن أن تؤثِّر على سعر أو حجم الاستثمار في الأوراق المالية للشركة، فمن ثم يجب على مجلس الإدارة عقد اجتماع وإصدار قرار حول هذه المسألة في حضور جميع أعضائه؛ باستثناء المساهم/ العضو المعني بمجلس الإدارة. وفي الحالات غير الإعتبادية، يكون من الممكن حل تلك المسائل من خلال لجنة خاصة يتم تشكيلها لهذا الغر ص.
• يقوم كل عضو من أعضاء مجلس الإدارة عند بدء فترة عمله بالإفصاح للشركة عن طبيعة الوظائف التي يشغلها في الشركات والمؤسسات العلمة بالإضافة إلى الالتزامات الهلمة الأخرى، وعليه أن يحدد الوقت المخصص لتلك الوظائف، وأي تغييرات قد تطرأ على ما ذكر أعلاه عند حدوثها.
• بالإضافة إلى ما سبق، يقوم كل عضو من أعضاء مجلس الإدارة بالإفصاح سنوياً عن طبيعة الوظائف التي يشغلها في الشركة أو الشَّرِكة الأم أو أي من الشَّرِكات التَّابِعة أو الزِّميلة.
• يقوم أعضاء مجلس الإدارة بمراقبة الإلتزام بسياسة الإفصاح واتخاذ الإجراءات العلاجية حيثما لزم الأمر
  • يتم تقديم تقرير الحوكمة السنوي الخاص بالشركة إلى المساهمين مشفو عاً بالتقرير السنوي للشركة.

٣.٢ - الالتزام بالسياسة الموضوعة حول تضارب المصالح خلال السنة الأخيرة:

يقر مجلس الإدارة بأن كل عضو من أعضاء مجلس الإدارة قد التزم بمتطلبات سياسة الإفصاح وفقأ للقوانين واللوانح الصادرة عن وزارة الاقتصاد وهينة الأوراق المالية والسلع ولا يوجد أي مؤشر يدل على عدم الالتزام من قبل أي عضو من أعضاء مجلس أدار ة الشركة.

٣. تشكيل مجلس الادار ة

١.٣ تشكيل المجلس:

ه من هم أعضاء مجلس الإدارة؟

بتاريخ ٢٠١١/٤/٢١ تم إنتخاب مجلس إدارة الشركة من قبل الجمعية العمومية العادية لدورة لاحقة مدتها ثلاث سنوات ويتالف مجلس إدارة الشركة، كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٢، من سبعة أعضـاء غير تنفيذيين٬ يترأس مجلس الإدارة حالياً السيد/ خالد جاسم بن كلبان , و يتم تصنيف أعضاء المجلس بين غير تنفيذي / غير مستقل أو غير تنفيذي / مستقل حسب تعريف كل فنة من قبل هينة الأوراق المالية و وفقاً لإقرارات الأهضاء فيما يتعلق بالإستقلالية. خلال العام ٢٠١٢ كان ثلث أعضاء المجلس يحمل صفة غير تنفيذي / مستقل ِ

ه ما مدى أهمية الخلفية المهنية والخبر 5؟

الخلفية المهنية والخبرة لرئيس وأعضاء مجلس إدارة الشركة مذكورة أدناه في سيرهم الذاتية. وينظر المجلس إلى تولي أعضانه لمناصب أخرى في شركات ومجالس مختلفة على أنها إغناء للثقافة القيادية للعضو ومهاراته المهنية. ومع ذلك، فإنّ سياسة الحوكمة المتوافقة مع هينة الأوراق المالية للسلع تشذد على وجوب قيام كل عضو من أعضاء المجلس بتكريس أفضل جهوده ووقته وخبرته لإنجاز مهامه ومسؤولياته كعضو في مجلس إدارة الشركة، على أن لا تؤثر عضويتة الخارجية وألا تتعارض مع مسروليات في حكمه العقباديدة حال وجودها، على مهامه كعضو في مجلس إدارة الشركة. WARD WASHINGTON AND THE CARD PUBAL-U.A.

Paid up California 2782 million. Commercial Registration: 42894

رأس المال المدفوعة: ٢،٧٨٢ مليون درهم، سجل التجاري: ٢٨٩١٤ ص.ب: ٢٤٦٤٩، دبي، الإمارات العربية المتحدة ماتف: ١٥٥٥ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+ هاكس: ٢٦٦٦ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+

Union Properties

الإتحاد العقارية

شركة الإتحاد العقارية ش.م.ع. تقرير حوكمة الشركة

• نبذة عن أعضاء مجلس الادارة:

السيد/ خالد جاسم بن كلبان رنيس مجلس الإدار ة (عُيِّنَ في المجلس منذ عام ٢٠٠٨) - غير تنفيذي/ غير مستقل تمَّ إعادة إنتخابه في مجلس الإدار ة في تاريخ ٢١ أبريل ٢٠١١.

حصل رئيس مجلس الإدارة على درجة علمية في إدارة الأعمال من جامعة "أراباهو كوميونيتي" في الولايات المتحدة الأمريكية، كما حصل أيضاً على بكالوريوس في الإدارة من جامعة ميتروبوليتان ستيت كوليدج بالولايات المتحدة٬ ويتمتع بخبرة شاملة في العديد من المجالات التي تتنوع بين القطاعات الصناعية والمالية والإستثمارية والعقارية وقد ساهم من خلال رؤيته الطموحة ونظرته الثاقبة في تأسيس العديد من الشركات الرائدة في الإمارات ويتولى حالياً العديد من المناصب الهامة من ضمنها:

• عضو مجلس الإدارة المنتدب والرئيس التنفيذي لشركة دبي للاستثمار ش.م.ع منذ عام ١٩٩٨؛
• عضو مجلس إدارة الشركة الوطنية للتأمينات العامة ش.م. ع؛
• عضو مجلس إدارة شركة "الثريا" للإتصالات عبر الأقمار الصناعية؛
  • نائب رئيس مجلس إدارة "المجموعة العربية للتأمين" في البحرين. $\bullet$ ö
  • عضو مجلس إدارة بنك الطاقة الأول البحرين
  • عضو مجلس إدارة بنك أسيا الاسلامي سنغافورة
  • عضو مجلس إدارة شركة تكافل ري ليميتد دبي

وفي عام ٢٠١١ حصل على "جائزة الرئيس التنفيذي المبدع للعام" خلال حفل توزيع جوائز الدورة الرابعة للمدراء الماليين التنفيذيين في الشرق الأوسط وشمال افريقيا.

السبد/ سعيد محمد الشارد نائب رئيس مجلس الإدارة (عُلَينَ في المجلس منذ عام ١٩٩٩)- غير تنفيذي/ مستقل تمَّ إعادة إنتخابه في مجلس الإدارة في تاريخ ٢١ أبريل ٢٠١١.

حصل على درجة البكالوريوس في المحاسبة وإدارة الأعمال بالإضافة إلى خبرته الواسعة في مجال الإدارة العامة. ويشغل المنصب التالي كنائب لرئيس مجلس الإدار ة - رئيس المكتب الإستشاري لدى مواصلات الأمار ات.

رأس المال الدفوعة: ٣،٧٨٢ مليون درهم، سجل التجاري: ٢٨٩٤٤ ص.ب: ٢٤٦٤٩، دبي، الإمارات العربية المتحدة هاتف: ١٥٥٥ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+ هاكس: ٢٦٦٦ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+

الإتحاد العقارية

شركة الإتحاد العقارية ش.م.ع. تقرير حوكمة الشركة $Y.1Y$

السيد/ عبد العزيز يعقوب السركال عضو مجلس إدارة (عَيَّن في المجلس منذ عام 1999) - غير تنفيذي/ مستقل تمَّ إعادة إنتخابه في مجلس الإدار ة في تاريخ ٢١ أبريل ٢٠١١.

تخصص السيد/ السركال في دراسة هندسة النظم والصناعة في الولايات المتحدة الأمريكية ويتمتع بخبرة عريضة في مجال الإستثمار والمكلية الخاصة والقطاعين الصناعي والعقاري ويشغل المناصب التالية:

• المدير العام لشركة دبي للاستثمار ش م ع و
• يشغل السيد/ السركال منصب عضو مجلس إدارة في مشاريع، دبي للإستثمار الصناعي، دبي للاستثمار العقاري، مجمع دبي للاستثمار ، الطيف للاستثمار (و هي شركات تابعة لشركة دبي للاستثمار ش م ع).

السبد / حمد مبارك بو عميم

عضو مجلس إدار ة (عُنِّينَ في المجلس منذ عام ٢٠٠٨) ـــ غير تتفيذي/ غير مستقل تمَّ إعادة إنتخابه في مجلس الإدارة في تاريخ ٢١ أبريل ٢٠١١.

حاز سعادته على درجة ماجستير إدارة أعمال مع مرتبة الشرف تخصص إدارة المصارف والشؤون المالية من جامعة ميسوري في مدينة كنساس عام ٢٠٠٢، وذلك بعد حصوله على بكالوريوس مع مرتبة الشرف (Magna Cum Laude) في الهندسة الكهربانية والرياضيات من جامعة جنوب كاليفورنيا في مدينة لوس أنجلوس عام ١٩٩٦. شَغَلَ سعادته عدد من المناصب الهامة منها الأمين العام لمجلس دبي الاقتصادي، مدير المعاملات المصر فية للشركات في بنك "إتش إس بي سي الشرق الأوسط المحدود"، كما عمل محاضراً في كلية الإدارة والاقتصاد في جامعة الإمارات العربية المتحدة، ومهندس أول تخطيط للثنبكات الكهربانية في هيئة كهرباء ومياه دبي ويشغل سعادته حاليأ المناصب التالية:

• مدير عام غرفة تجارة وصناعة دبي؛
• عضو مجلس إدارة مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي؛
• عضو في مجلس إدارة دبي العالمية؛ و
• رنيس مجلس إدارة الشركة الوطنية للتأمينات العامة ش م ع

رأس المال المدفوعة: ٢,٧٨٢ مليون درهم، سجل التجاري: ٢٨٩٤: ص.ب: ٢٤٦٤٩، دبي، الإمارات العربية المتحدة هاتف: ١٥٥٥ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+ هاكس: ٢٦٦٦ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+

up Capital: AED. 2,782 million. Commercial Registration: 42894 PO Box 24649, Dubai, United Arab Emirates Telephone: +971 (4) 885 1555 Fax: +971 (4) 885 2666

الإتحاد العقارية

شركة الإتحاد العقارية ش م.ع. تقرير حوكمة الشركة $r.1r$

السيد/ على فردان الفردان عضو مجلس إدارة (عُيِّنَ في المجلس منذ عام ٢٠٠٨) - غير تنفيذي/ مستقل تمَّ إعادة إنتخابه في مجلس الإدارة في تاريخ ٢١ أبريل ٢٠١١.

يحمل السيد/ على بكالوريوس العلوم في الإدارة ونظم المعلومات، وعمل في مجالات عدة منها إدارة العقارات والاستثمار العقاري وإدارة الاستثمارات الرأسمالية وإدارة الضيافة. كما يشغل عدة مناصب منها:

• عضو مجلس إدارة في بنك دبي التجاري ش.م.ع؛ $^{\circ}$
• بالإضافة إلى عضويته في مجلس إدارة شركة دبي للإستثمار ش.م.ع؛

السيد/ سعيد حميد بن در ي

عضو مجلس إدارة (عَيَنَ في المجلس منذ عام ٢٠١٠) - غير تنفيذي/ مستقل تمَّ إعتماده من قبل الجمعية العمومية كعضو في مجلس الإدارة في تاريخ ٢١ أبريل ٢٠١١.

تخرج من كلية العلوم السياسية والعلاقات الدولية بجامعة كانتربيري في عام ١٩٩٧. وفي عام ١٩٩٨، اهتم بمزاولة أعمال العانلة في مجالات عدة منها إدارة السفن والمواد الغذانية وتجارة الصلب وتخطيط الطرق والتطوير العقاري، وغير ها. وحالياً، يشغل السيد/ سعيد المناصب التالية:

• عضو مجلس الإدارة المنتدب لشركة مشاريع بن در ي؛ و
• عضو في مجلس إدارة شركة الإضارات المالية للتمويل الاستهلاكي ذم م؛ $\bullet$

رأس للنال المغوعة: ٢،٧٨٢ مليون درهم، سجل التجاري: ١٣٨٩٤ ص،ب: ٢٤٦٤٩، دبي، الإمارات العربية المتحدة هاتف: ١٥٥٥ ٨٨٥ (٤) ٩٧١ خاكس: ٢٦٦٦ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+

Paid up Capital: AED. 2.782 million, Commercial Registration: 42894 PO Box 24649, Dubai, United Arab Emirates Telephone: +971 (4) 885 1555 Fax: +971 (4) 885 2666

الاتحاد العقارء

شركة الإتحاد العقارية ش.م.ع. تقرير حوكمة الشركة $r.1r$

السيد/ سعيد عبدالله يوسف

عضو مجلس إدارة (عُيِّن في المجلس منذ عام ٢٠١١)- غير تنفيذي إغير مستقل عين في مجلس الإدارة في تاريخ ١٢ أبريل ٢٠١١.

حصل السيد/ سعيد على درجـة الماجستير في القانـون من جامعـة هارفـارد و يشغل حاليـاً منصب أميـن سر ومدير عـام خدمات الشّركات لمجموعة بنك الامـارات دبـي الوطني (ش.م.ع).

٢.٢ إجتماعات مجلس الإدارة:

N

تم عقد ٦ إجتماعات لمجلس الإدارة خلال السنة الممتدة من ١ يناير ٢٠١٢ حتى ٣١ ديسمبر ٢٠١٢. موضح أدناه سجل الحضور الخاص بأعضاء مجلس الإدارة:

			أعضاء مجلس الادارة **				مواعيد اجتماعات مجلس
v		۰					الادارة
	×				٦		٠١١ فيراير ٢٠١٢
Χ	$\sqrt{ }$	X	$\sqrt{ }$		V		٤. ابريل ١٠١٢.
$\sqrt{}$	X				V		٠١٢ يونيو ٢٠١٢
	√			$\checkmark$	√		١٦ سيتمبر ٢٠١٢
	$\overline{\mathbf{v}}$		√	X	√		۰۵ نوفمبر ۲۰۱۲
		Χ			J		$Y \cdot Y$ ليسمير
	حضر الاجتماع اعتذر عن حضور الاجتماع		$\sqrt{ }$ X			السيد/ على الفردان السيد/ سعيد حميد بن در ي السيد/ سعيد عبدالله بوسف	السيد/ خالد بن كلبان $\cdot^{\circ}$ л, السيد/ سعيد محمد الشارد $\vee$ السيد/ عبد العزيز السركال السيد / حمد مبارك بو عميم	** $\cdot^i$

وقد تم عقد اجتماع الجمعية العمومية السنوي الأخير في ٢٢ أبريل ٢٠١٢. وجرى خلالها الخروج بالقرارت التالية:

• الموافقة على تقرير مجلس الإدارة و تقرير المدققين عن نشاط الشركة و مركزها المالي للسنة المالية المنتهية في ٣١ ديسمبر $5.11$
• الموافقة على البيانات المالية الموحدة للشركة عن السنة المالية المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١١.
• إبراء ذمة أعضاء مجلس الإدارة والمدققين من المسؤولية عن السنة المالية المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠١١.
• اللموافقة على تعيين السادة/ كيه بي ام جي كمدققين للشركة حتى ختام اجتماع الجمعية العمومية السنوي التالي مياشرة وذاك للقياء بتدقيق حسابات الشركة لعام ٢٠١٢.

جهيب ٢٤٦٤٩٦ ديسي، ابن

ANON PROPERTIES

43

رأس المال الدفوعة: ٢،٧٨٢ مليون درهم، سجل التجاري: ١٢٨٩٤ ص،ب: ٢٤٦٤٩، دبي، الإمارات العربية المتحدة هاتف: ١٥٥٥ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+ هاكس: ٢٦٦٦ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+

P-Pet = (2014)
P.O. Box 24649, DUBAI = D.A.E.
P.O. Box 24649, DUBAI = Paid up of the C. 2.782 million, Commercial Registration: 42894 Box 24649, Dubai, United Arab Emirates e: +971 (4) 885 1555 Fax: +971 (4) 885 2666

شركة الإتحاد العقارية ش.م.ع. تقرير حوكمة الشركة $Y.1Y$

٣.٣ المسووليات:

إن دور مجلس الإدارة هو تمثيل المساهمين، كما يعتبر مسؤولاً أمامهم عن إضافة القيمة للشركة وتعزيز أوضاعها من خلال الحوكمة الفعالة لأعمال الشركة.

يقوم مجلس الإدارة بنشر التقرير السنوي لحوكمة الشركة والذي يٌعتبر بمثابة بيان عن الممارسات والعمليات التي يقوم بها المجلس من أجل الوفاء بمسؤولياته. ويجب أن يتضمن هذا التقرير كافة الإجراءات المتبعة من قبل المجلس للوفاء بالمهام والأنشطة الموكلة إليه، وكافة الأمور التي يحتفظ بها المجلس من أجل النظر فيها واتخاذ قرار بشأنها، والصلاحيات المعهودة من قبل المجلس إلى المدير العام بما في ذلك القيود المفروضة على المدير العام أثناء تنفيذه لهذه الصلاحيات، وتقديم التوجيه اللازم فيما يتعلق بالمعلاقة بين مجلس الإدارة والمدير العام

ينبغي على عضو مجلس الإدارة، عند تعيينه، أن يفصح للشركة عن طبيعة علاقاته مع الشركات المدرجة الأخرى بما في ذلك المناصب التي شغلها، والاستثمارات والالتزامات الرنيسية الأخرى، أثناء توقيع نموذج إعلان الاستقلالية. وبالإضافة إلى ذلك، يتحمل مجلس الإدارة الأدوار والمسؤوليات التالية:

• وضع ومراجعة التوجه الاستر اتيجي للشركة واعتماد الميزانية التشغيلية وخطط العمل السنوية؛
• اتخاذ القرارات بشأن هيكل رأس المال وسياسة توزيع الأرباح الخاصة بالشركة؛
• مراجعة واعتماد ومراقبة الارتباطات الاستثمارية والاستراتيجية الرنيسية للشركة؛
  • مراجعة واعتماد البيانات المالية السنوية والمرحلية؛

الاتحاد العقارية

• مراعاة الالتزام بالقوانين الصادرة عن سوق دببي المالي وقانون العمل وقانون المعاشات والتأمينات الاجتماعية لدى دولة الإمار ات العر بية المتحدة؛
• مر اعاة تطبيق إطار ملائم لإدارة المخاطر وذلك لتحديد المخاطر التي قد تتعرض لها الشركة وتقييمها والحد منها؛
  • مراعاة وجود سياسات وصلاحيات ملائمة لضمان حوكمة الشركة بطريقة فعالة؛
  • تطبيق هيكل الحوكمة بما يتلانم مع قيم واستر اتيجيات الشركة، مع مراعاة ما يلي:
  • تعزيز سمعة الشركة؛
  • الحفاظ على أرقى معايير السلوك؛
  • تَعْزِيزَ عَمْلَيَّةَ اتَّخَاذُ الْقَرْارَاتِ الْأَخْلَاقِيَةَ وَالْمُسْؤُولَةَ؛
  • الإبلاغ عن التوقعات الواضحة والتفويض بالصلاحيات؛ و
  • الالتزام بقواعد الحوكمة المعمول بها (لوائح هيئة الأوراق المالية والسلع).
• تعيين المدير العام وتقييم أداوه والمكافأت المستحقة له (من خلال لجنة الترشيحات والمكافأت) ومراعاة وجود خطة تعاقب مناسبة للمدير العام والإدارة العليا؛
• الاعتراف بالمصـالح الشرعية لـجميع أصـحاب المصـالح بما في ذلك المساهمين والعملاء والموظفين والبلدان التـي تـعمل فيها الشر كة؛
• وضع قواعد موثقة لمعاملات اعضاء مجلس الإدارة والموظفين في الأوراق المالية المصدر ة من قبل الشركة؛
  • ضمان نزاهة التقارير المقدمة إلى الأطراف الخارجية، ويتضمن نلك ما يلي:
• مراجعة ومتابعة الأنظمة الرقابية والعمليات والإجراءات الراهنة للحفاظ على نزاهة البيانات والسجلات المحاسبية والمالية للشركة، مع التوجيه من قبل لجنة التدقيق بعد تشكيلها؛
• مر اعاة نقل معلومات دقيقة وموضوعية وشاملة إلى المساهمين لضمان معرفتهم الكاملة بأي مستجدات جو هرية؛ و
  • مراجعة تقارير لجنة التدقيق المتعلقة بالمخاطر وأنظمة الرقابة الداخلية وتقارير التدقيق الداخلي والخارجي.
• يجوز لمجلس الإدارة، في حالات استثنائية، إصدار بعض قراراته في الحالات الطارنة من خلال تمرير مسودة بهذه القرارت والتوقيع عليها، على أن يؤخذ في الاعتبار الشروط التالية:
• ألا يتعدى عدد مرات إصدار القرارات، من خلال تمرير مسودة بهذه القرارات والتوقيع عليها، أربعة (٤) مرات في السنة؛
• موافقة أغلبية أعضاء مجلس الإدارة على أن الحالة التي تستلزم إصدار القرار بالتمرير حالة طارنة؛ أن يتسلَّم أعضـاء مجلس الإدار ة القرار خطيأ لغرض الاعتماد مشفوعاً بـجميع الوثانق والبراهين اللازمـة لدراسة القرار ؛ و
• أن يتم اعتماد أي قرارات لمجلس الإدارة بصورة خطية من قبل أغلبية أعضاء المجلس والتي يتم إصدارها عن طريق تمرير مسودة خطية بالقرار للتوقيع عليها، على أن يتم إحالة هذا الأمر إلى الاجتماع القادم لمجلس الإدارة حتى يتم قيدها في محضر الاجتماع.

MON PROPERTIES EAST AFD 2 782 million, Commercial Registration, 42894 PO Box 24649, Dubai, United Arab Emirates Telephone: +971 (4) 885 1555 Fax: +971 (4) 885 2666

ص.ب : ۲٤٦٤٩ ديسي - ا.م.م P.O. Box 24649, DUBAI-U.A.E.

شركة الإتحاد العقارية ش.م.ع. تقرير حوكمة الشركة

5Ĵ

$\sim$

V.

and and the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the contract of the co

• تشتمل مهام أعضـاء مجلس الإدارة غير التنفيذيين، بدون حصـر ، على مـا يلي:
• المشاركة في اجتماعات مجلس الإدارة وتقديم رأي مستقل حول المسائل الاستراتيجية والسياسة العامة للشركة والأداء والمساءلة والموارد والتعيينات ومعابير تنفيذ أنشطة الشركة؛
• وضع مصالح الشركة ومساهميها في قمة الأولويات عند حدوث تضارب في المصالح؛
  • المشاركة في لجنة التدقيق الخاصة بالشركة؛

الإتحاد العقارية

• متابعة أداء الشركة في تحقيق أهدافها وأغراضها المتفق عليها ومراقبة تقارير الأداء؛
• وضع القواعد الإجرانية الخاصة بحوكمة الشركة ومتابعة ومراقبة تطبيقها بما يتفق مع هذه القواعد؛
• تمكين مجلس الإدارة واللجان المختلفة من الاستفادة من مهاراتهم وخبراتهم وتنوع اختصاصاتهم ومؤهلاتهم وذلك من خلال الحضور المنتظم والمشاركة الفعالة في اجتماعات الجمعية العمومية.

٣ ٤ مكافآت أعضاء مجلس الإدارة:

يتم دفع مكافأت أعضاء مجلس الإدارة من صافي أرباح الشركة. ويجوز للشركة أن تقوم بإجراء دفعات إضافية أو أن تحدد راتباً شهرياً، بقرار من مجلس الإدارة، لأي عضو من أعضـاء المجلس في حالة قيام هذا العضو بالعمل لدى أي لجنة وبذل جهود خاصـة أو قيامه بتنفيذ أعمال إضافية بجانب مهامه الاعتيادية كعضو في مجلس إدارة الشركة. وفي جميع الحالات، يجب ألا تزيد مكافأة عضو مجلس الإدارة عن عشرة بالمانة (١٠%) من صافي أرباح الشركة بعد خصم الاستهلاكات والاحتياطي وتوزيع ربح لا يقل عن خمسة بالمانة (٥%) من رأس مال الشركة على المساهمين ٍ وتنفيذاً لما ذكر فإن مكافأت أعضاء مجلس الإدارة تحدد من خلال أقتراح أو توصية من مجلس الإدارة وترفع للجمعية العمومية العادية للشركة وفي جميع الأحوال لا تتجاوز ١٠% من صافي الأرباح وفق الضوابط المذكورة سابقاً.

اما بخصوص بدلات حضور جلسات مجلس الإدارة واللجان المنبئقة عنه، فقد بلغت هذه البدلات التي تقاضاها الأعضاء عن السنة المالية للعام ٢٠١٢ مبلغ ٢٢٨,٠٠٠ در هم. ومن ناحية أخرى لا يوجد إي مكافآت مقترحة لإعضاء المجلس عن السنة المالية للعام $Y \cdot Y$

٣. ٥ المسووليات المعهودة إلى الإدارة التنفيذية:

خلال عام ٢٠١٢، لم يكن هناك أي أدوار ومسؤوليات إضافية تم تفويضها إلى الإدارة التنفيذية. وفيما يلي نبذة بالمهام والصلاحيات المحدودة المفوضة من قبل مجلس الإدارة الى الإدارة التنفيذية للقيام و لإدارة أعمال الشركة اليومية:

• خول مجلس إدارة الشركة الإدارة التنفيذية بالقيام بالأعمال المتعلقة بطبيعة عمل الشركة الأساسي المنصوص عليه في النظام الأساسي للشركة
• تمثيل الشركة أمام الوزارات والدوانر والموسسات الحكومية و الهينات الرسمية في الإمارات العربية المتحدة سواء الإتحادية أو المحلبة
• تعييين و فصل الموظفين؛ تحديد رواتبهم؛ تحديد أوصافهم الوظيفية؛ وتقييم أداءهم نيابة عن الشركة
  • متابعة و إصدار التقارير المالية الدورية لتقديمها لمجلس الإدارة
• التوقيع نيابة عن الشركة بموجب تفويض من رئيس مجلس الإدارة على جميع المعاملات الرسمية المتعلقة بنشاط الشركة و التوقيع علمي العقود.
• تقوم الإدار ة التنفيذية بالرجوع الى هجلس الإدار ة في حال إتخاذ قر ار ات تتعلق بالسياسات الإستر اتيجية للشر كة

٣. ٦ المعاملات مع أطراف ذات العلاقة:

تقوم الشركة في سياق أعمالها الاعتيادية بالدخول في معاملات مع شركات أخرى تقع ضمن نطاق تعريف الأطراف ذات العلاقة المتضمن في المعيار ٢٤ من معايير المحاسبة الدولية. وتعتقد إدارة الشركة أن تلك المعاملات تتم وفقاً لشروط مشابهة لتلك التي يمكن الحصول عليها من أطراف أخرى. وفيما يلي المعاملات مع الأطراف ذات العلاقة غير تلك التي تم بيانها بصورة منفصلة في موضع آخر في البيانات المالية الموحدة للشركة: ، العقـ

$\sqrt{3}$

ین ب ۴۵۹۵۹ دیسی» ۹۰۶۰۱

ANON PROPERTIES

P.O. Box 24649, DUBAL BUARD and SY Ago. 2,782 million, Commercial Registration: 42894

die: +971 (4) 885 1555 Fax: +971 (4) 885 2666

وأس المال الدفوعة: ٢،٧٨٢ مليون درهم. سجل التجاري: ١٢٨٩٤ ص.ب: ٢٤٦٤٩، دبي، الإمارات العربية المتحدة هاتف: ١٥٥٥ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+ هاكس: ٢٦٦٦ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+

شركة الإتحاد العقارية ش.م.ع. تقرير حوكمة الشركة

		۲۰۱۲
		ألف در هم
	إيرادات إدارة مشاريع وإيرادات من عقود	71, 9.5
قروض طويلة الأجل تم الحصول عليها من مجموعة بنوك قام مساهم هام للشركة بإجراء ترتيبات		VI, EYO
	الحصول عليها
	فوائد مكتسبة من وديعة لدى مساهم هام، بنك	OEY
	فوائد على قروض لأجل مدفوعة لمساهم هام ، بنك	1.2, 907
	بيع عقارات استثمارية	$9\Lambda$
	نقد لدى أنتلافات مشتر كة	177,707
	تعويضات موظفي الإدارة الرئيسيين:
	- رواتب وتعويضات أخرى قصيرة الأجل للموظفين	$\Lambda_0$ ov $\Lambda$
	- مخصص تعويضات نهاية الخدمة للموظفين	rro

٧.٣ الإدارة التنفيذية:

يبين الجدول التالي أسماء كبار الموظفين التنفيذيين في الشركة ووظائفهم و تواريخ تعيينهم:

مجموع المكافات المدفوعة لعام $\mathbf{Y} \in \mathcal{Y}$ ,	مجموع الرواتب و البدلات المدفو عة لعام $7 - 17$	تاريخ التعيين	الوظيفة	الاسع
لم يتم صرف أية مبالغ حتي تاريخة	1.770, E07 1, 177, 7 V1V, 7	ديسمبر ٢٠٠٩ فبراير ٢٠١٠ ینایر ۲۰۱۲	المدير العام مدير تنفيذي - المالية مدير تتفيذي - العقار ات	السيد/ أحمد المري السيد / مرتضى شيفيل السيد / أيمن عكاشة

مدفَّق الحسابات الخارجي

قامت الجمعية العمومية السنوية المنعقدة في ٢٢ أبريل ٢٠١٢ بالمصادقة على إعادة تعيين شركة "كي بي إم جي" كمدقق خارجي للشركة خلال العام ٢٠١٢، ومن ثم قامت لجنة التدقيق المنبثقة عن مجلس الإدارة بالتصديق على الخطة السنوية التي قدمها المدقق الخارجي. وقد كانت شركة "كي بي إم جي" مدقق الحسابات الخارجي للشركة لمدة ٢٠ عاماً. إن شركة التدقيق الخارجي مستقلة عن الشركة ومجلس إدارتها وهي تلتزم بأفضل المقاييس الأحترافية، وحضور هم الجمعية العمومية العادية وغير العادية، والتزامهم بالقواعد والمعايير المحاسبية المحلية و الدولية، وتقديمهم تقارير دوريه حول أداء أعمال الشركة للجنة التدقيق، والاجتماع بانتظام مع لجنة التدقيق لتبادل وجهات النظر بشأن الضوابط الداخلية المتبعه في الشركة وفعالية الإدارة وتنظيمها.

بلغت الأتعاب المهنية التي تم احتسابها ١٦٥,٠٠٠ درهم عن أعمال التدقيق للبيانات المالية السنوية ومبلغ ٢٠٠,٠٠٠ درهم مقابل مر اجعة الحسابات الربع سنوية.

وأيضاً خلال العام ٢٠١٢ قامت الشركة بتعين مكتب فرحات وشركاه للقيام بعمليات التدقيق لحسابات رسوم الخدمات بمبلغ ٢٥,٠٠٠ در هم .

خلافًا لم ذكر مسبقًا فإن الشركة لم تكلف أية مدفقين خارجيين أخرين لتقديم خدمات أخرى خلال العام ٢٠١٢.

رأس المال المدفوعة: ٢.٣٦٦ مليون درهم، سجل التجاري: ٤٢٨٩٤ ص ب: ٢٤٦٤٩. دبي، الإمارات العربية المتحدة هاتف: ١٥٥٥ ٨٨٥ (٤) ٩٧١ خاكس: ٢٦٦٦ ٨٨٥ (٤) ٩٧١.

Paid up Capital. AED. 3,366 million, Commercial Registration: 42894 PO Box 24649, Dubai, United Arab Emirates Telephone: +971 (4) 885 1555 Fax: +971 (4) 885 2666

الاتحاد العقارية

شركة الإتحاد العقارية ش.م.ع. تقرير حوكمة الشركة $r.1r$

لحنة التدقيق

ß,

0 . ١ تشكيل لجنة التدقيق :

تتكون لجنة التدقيق من أعضاء مجلس الإدار ة التالية أسمائهم:

الفسة	الصقة	م الأسم
غير تتفيذي/ مستقل	رئيس اللجنة	ا السيد/ عبد العزيز يعقوب السركال
غير تنفيذي/ مستقل	عضو	السيد/ سعيد محمد الشارد*
غير تنفيذي/ غير مستقل	عضو	السيد/ حمد مبارك بو عميم

*وتم تسمية السيد سعيد محمد الشارد كخبير مالي ومحاسبي في اللجنة

0 . ٢ اجتماعات لجنة التدقيق:

إجتمعت لجنة التدقيق ٨ مرات خلال السنة الممتدة من ١ يناير ٢٠١٢ حتى ٣١ ديسمبر ٢٠١٢. وقد تم توثيق و إعتماد محاضر الإجتماعات و توزيع نسخ منها على أعضاء مجلس الإدارة. موضح أدناه سجل الحضور الخاص بأعضاء اللجنة:

	اعضاء اللحنة **		مواعيد اجتماعات اللجئة	۾.
			۲۹ يناير ۲۰۱۲	١
			٢٠١٢ مارس ٢٠١٢
$\sqrt{}$			٩.١٢ مايو ٢.١٢	۳
Χ			١٠ يونيو ٢٠١٢
$\sqrt{}$			۲۹ يوليو ۲۰۱۲	٥
$\sqrt{}$			٢٠١٢ أكتوبر ٢٠١٢	٦
$\sqrt{}$			۳۰۱۲ اکتوبر ۲۰۱۲	٧
Χ			١٢ درسمبر ٢٠١٢	٨
	حضر الاجتماع اعتذر عن حضور الاجتماع	х	** ١. السيد/ عبد العزيز السركال السيد/ سعيد محمد الشار د $\cdot$ , T السند / حمد منه ك به عميم

٥. ٣ الأدوار والمسؤوليات (البنود المرجعية):

• مراجعة البيانات المالية السنوية والمرحلية قبل عرضها على مجلس الإدارة؛
• مر اجعة خطط عمل كلاً من مدفق الحسابات الخارجي و المدققين الداخليين؛
• مراجعة أنظمة الرقابة الداخلية الخاصة بالشركة للتأكد من مدى فعاليتها. وقد يتم التعهد بهذه المهمة عن طريق طلب المساعدة من شركات الاستشارات الخارجية؛

ص ب ۲۱۲۱۹۰ دیسي-ام-م P.O. Box 24649, OUBAI-U.A.E.

MION PROPERTIES PALS

• مراجعة تقارير المدققين و تقييمها لنظام الضبط الداخلي في الشركة؛
• مراجعة مدى التعاون الذي يقدمه مدراء الشركة الى مدقق الحسابات الخارجي و المدققين الداخليين؛
• ترشيح و مراجعة تعيين مدقق الحسابات الخارجي؛
• النظر في استقلالية مدقق الحسابات الخارجي و المدققين الداخليين؛
• التأكد من تطوير سياسات إدارة المخاطر وإجراء اختبارات منتظمة لحالات عدم الإلتزام بهذه السياسات؛ إد العة
• رفع تقريراً خطياً إلى مجلس الإدارة بالإجراءات و النتانج والتوصيات التي تتوصل إليها.

رأس المال المدفوعة: ٢.٧٨٢ مليون درهم، سجل التجاري: ٢٨٩٤ ص،ب: ٢٤٦٤٩، دبي، الإمارات العربية المتحدة ماتف: ١٥٥٥ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+ فاكس: ٢٦٦٦ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+

1. 2,782 million, Commercial Registration: 42894

Box 24649, Dubai, United Arab Emirates

Telephone: +971 (4) 885 1555 Fax: +971 (4) 885 2666

الإتحاد العقارية

Union Properties

شركة الإتحاد العقارية ش.م.ع. تقرير حوكمة الشركة

لحنة الترشيحات والمكافآت

٦ . ١ تشكيل لجنة الترشيحات والمكافآت:

تتكون لجنة الترشيحات والمكافآت من أعضباء مجلس الإدار ة التالية أسمائهم:

الفنة	الصقة	م الاسم
غير تنفيذي/ مستقل	رئيس اللجنة	١ السيد/ سعيد حميد بن در ي
غير تتفيذي/ مستقل	عضو	السيد/ على فردان الفردان
غير تتفيذي/ غير مستقل	عضو	السيد/ سعيد عبدالله بوسف

٦. ٢ الادوار والمسؤوليات (البنود المرجعية):

• التحقق من استقلالية أعضاء مجلس الإدار ة المستقلين بشكل مستمر
• إعداد السياسة الخاصة بمنح المكافأت والمزايا والحوافز والرواتب إلى أعضاء مجلس الإدارة وكبار المسؤولين التنفيذيين $\blacksquare$ بالشركة، ومراجعتها بشكل سنوي، وعلى اللجنة أن تتحقق من أن المكافآت والمزايا الممنوحة إلى الإدارة التنفيذية العليا بالشركة معقولة وتتوافق مع الأداء العام للشركة.
• تخطيط ومتابعة الإجر اءات الخاصة بترشيح أعضاء مجلس الإدارة.
• تحديد السياسات الخاصة بالتوظيف ونهاية الخدمة والخصومات للادار ة العليا لدى الشركة
  • متابعة وتقييم مضمون الخطط المتعلقة بالموارد البشرية والتدريب
• رفع تقريراً خطياً إلى مجلس الإدارة بالإجراءات و النتانج والتوصيات التي تتوصل إليها.

٦. ٣ إجتماعات لجنة الترشيحات والمكافآت:

إجتمعت لجنة الترشيحات والمكافآت ٣ مرات خلال السنة الممتدة من ١ يناير ٢٠١٢ حتى ٣١ ديسمبر ٢٠١٢. وقد تم توثيق و إعتماد محاضر الإجتماعات و توزيع نسخ منها على أعضاء مجلس الإدارة. موضح أدناه سجل الحضور الخاص بأعضاء اللجنة:

أعضباء اللجنة **			مواعيد اجتماعات
			اللحقة
V	x		۲۹ مارس ۲۰۱۲		١
Χ		$\sqrt{ }$	١٧ ابريل ١٠١٢	۲
$\sqrt{}$			$x.17$ ديسمبر ٢٠١٢
	حضر الاجتماع اعتذر عن حضور الاجتماع	$\sqrt{}$ X	السيد/ سعيد حميد بن در ي السيد/ على الفردان السيد/ سعيد عبدالله يوسف	$\cdot$ $\cdot^{\mathsf{v}}$ ۰٣	**

١. المر قائة الداخلية

يتولى مجلس الإدارة في الوقت الراهن المسؤولية عن كافة العمليات الخاصة بالرقابة الداخلية والإلتزام داخل الشركة. وقد قام المجلس بإنشاء إدارة للرقابة الداخلية في ٢٠ ديسمبر ٢٠١٠ و تتبع إدارة الرقابة الداخلية فنيأ للجنة التدقيق بموجب قرار صدر عن مجلس الإدارة بتاريخ ٢٩ مايو ٢٠١١ و ترفع تقاريرها للمجلس عن طريق لجنة التنقيق. وتتمتع الإدارة و موظفيها بالإستقلال الكافي للقيام بالواجبات والمسووليات المنوطة بها٬ ولقد تم تعيين رئيس لإدارة الرقابة الداخلية اعتباراً من يونيو ٢٠١١. قام و يقوم المجلس باستكمال الأنشطة التالية في ضوء الرقابة الداخلية:

• إنشاء قسم مستقل للتدقيق الداخلي يتبع لإدار ة الرقابة الداخلية؛
• تحديد الأهداف والإلتز امات والصلاحيات الخاصة بإدارة الرقابة الداخلية؛
• تطوير التوصيفات الوظيفية لموظفى إدارة الرقابة الداخلية؛
• البدء في تنفيذ الإجر اءات الخاصة بتعيين موظفين لإدار ة الر قابة الداخلية؛ و
• MON PROPERTIES P.J.S مناقشة كافة الأمور الرئيسية الخاصة بالأنظمة الرقابية والمخاطر فيما يتعلق بأعمال التدقيق الداخلي والخارجي

رأس المال الدهوعة: ٢،٧٨٢ مليون درهم، سجل التجاري: ٢٨٩٤؛ ص.ب: ٢٤٦٤٩، دبي، الإمارات العربية المتحدة ماتف: ١٥٥٥ ٨٨٥ (٤) ٩٧١ خاكس: ٢٦٦٦ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+

Paid up Capital: AED, 2.782 million, Commercial Registration: 42894 PO Box 24649, Dubai, United Arab Emirates Telephone: +971 (4) 885 1555 Fax: +971 (4) 885 2666

$\mathbf{Q}^2$

ص.پ ۲٤٦٤٩۰ دیسی-ا،ع.م

P.O. Box 24649, DUSAI-U.A.E.

شركة الإتحاد العقارية ش م.ع. تقرير حوكمة الشركة

آلية عمل إدارة الرقابة الداخلية:

تتمثَّل أهداف إدار ة الرقابة الداخلية فيما يلي:

• تقديم التأكيد الشامل حول أنشطة إدار ة الر قابة الداخلية لدى الشر كة؛ $\blacksquare$
• تطوير خطة تدقيق سنويه والتي تعتمد على تقييم حجم المخاطر للتأكد من كفاءة وفعالية بينة الر قابه الداخلية
• رفع التقارير إلى مجلس الإدارة من خلال لجنة التدقيق بالشركة؛

الاتحاد العقارية

• تُقديع التَّقارير (حيثما يكون ذلك مطلوباً) إلى هيئة الأوراق المالية والسلع؛ و
• إخطار إدارة الشركة عن أي مخالفات في اللوائح من شأنها أن تؤثر على الشركة أو أي انتهاك في قوانين ولوائح هيئة الأوراق الممالية والسلع

تعتمد الشركة افضل الممارسات الدولية لتقييم و تحسين نظام الرقابة الداخلية حيث قامت إدارة الرقابة الداخلية بتطوير خطة تدقيق سنوية و التي تعتمد على تقييم حجم المخاطر للتأكد من كفاءة وفعَّالية بينة الرقابة الداخلية ورفع التقارير بالملاحظات والتوصيات البي مجلس الإدار ة عن طريق لجنة التدقيق.

وفيما يتعلق بالإمتثال فقد تم تعديل الوصف الوظيفي لمدير إدارة الرقابة الداخلية ليشمل مهام ومسئوليات ضابط الإمتثال في الشركة بحيث يقوم مدير إدارة الرقابة الداخلية بمهام ضابط الامتثال وذلك بالتأكد من مدى التزام الشركة وموظفيها بالقوانين السارية والأنظمة والقرارات واللوائح الصلارة من الجهات المعنية، بما في ذلك هيئة الأوراق المالية و السلع وسوق دبي المالي ومتابعة الإلتزام بسياسات الشركة وإجراءاتها وبقواعد السلوك المهنى في الشركة. بالإضافة الى تقديم توضيحات لمجلس الإدارة والعاملين في الشركة بشأن المسائل المتصلة بالامتثال.

بيان بموهلات مدير إدارة الرقابه الداخلية

たり

ė

ú

بسام الغاوي هو مدير إدارة الرقابه الداخلية في الشركة منذ مايو ٢٠١١، حيث أعطيت له الصلاحيات لتأسيس هذه الإدارة في الشركه. ويمتلك مدير الإدارة ما يقارب من ١٦ عاما من الخبرة في مجال التدقيق الداخلي والخارجي ، إدارة المخاطر ، حوكمة الشركات ، التحقيق في الغش والإحتيال ، والإمتثال حاصل على درجة البكالوريوس في المحاسبة والاقتصاد ، و دبلوم في إدارة المخاطر من الأكاديمية الأمريكية للإدارة المالية. وحاصل ايضا على الشهادات المهنيه التالية: CCO ،CIA ،CISA ،CRISC ،CFE ،ACPA، CICA. وهو عضو في الجمعيات / المؤسسات المهنية التالية: ASCA ، ACFE ، ISACA ، IIA.

كيفية تعامل إدارة الرقابة الداخلية مع المشاكل الكبير ة

تقوم إدارة الرقابة الداخلية بالتعامل مع المشاكل الكبيرة إن وجدت عن طريق تقيم ودراسة هذة المشكلة، وللحد من تفاقمها ومنع تكرارها مستقبلا تقوم الإدارة برفع التقارير بالملاحظات الناتجة عن دراسة هذه المشكلة والتوصيات لمعالجتها الى مجلس الإدارة عن طريق لجنة التدقيق.

خلال العام ٢٠١٢ لم تصادف إدار ة الرقابة الداخلية أية مشاكل جو هر ية / كبير ة بالشر كة.

٨. التفاصيل حول عدم التز ام الشركة

خلال العام المنقضـي (٢٠١٢)، لم تتكبُّم الشركة أي غرامات ولم تخضع لأي قيود من قبل هيئة الأوراق المالية والسلع أو أي سلطة قانونية، بشأن أي مسألة تتعلق بأسواق رأس المال وبالإضافة إلى ذلك، لم توجد أي قضايا بشأن عدم الالتزام بأي من القوانين واللوانح السارية.

٩ . مساهمة الشركة خلال العام ٢٠١٢ في تنمية المجتمع و الحفاظ على البينة

تعتبر إدارة الشركة و موظفيها أن الصحة والسلامة وحماية البينة تمثل الأسبقية العليا في النشاطات اليومية للشركة وتلتزم الشركة بالمراجعة المنتظمة لسياسات الصحة والسلامة و البينة و الأهداف البينية وتتضمن التحسينات المستمرة لمنع التلوث في المناطق و الأحياء التابعة لها وذلك من خلال تقليل إستخدام الأدوات التي تنتج التلوث وتقليل كمية المخلفات عن طريق تدوير ها واعادة استخدامها. ومن ناحية أخرى لم يكن هنالك إية مبادرات إضافية قد قامت بها الشركة خلال العام المنقضي ٢٠١٢. سكد العضادية

²⁸⁹⁴ a ^{Y و} 11⁸ Production: 42894 Aplitation: 42894 و 114 V 118 ويسي = الح

P.O. Box 24649, DUBAI - U.A.E. Ro Box 24649, Dubai, United Arab Emirates

Telephone Brazil (4) 885 1555 Fax: +971 (4) 885 2666

ENION PROPERTIES

رأس المال المنظوعة: ٧٨٢-٢ مليون درهم، سجل التجاري: ٢٨٩٤٤ ص.ب: ٢٤٦٤٩، دبي، الإمارات العربية المتحدة هاتف: ١٥٥٥ ٨٨٥ (٤) ٩٧١ خاكس: ٢٦٦٦ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+

الإتحاد العقارية

Union Properties

شركة الإتحاد العقارية ش.م.ع. تقرير حوكمة الشركة $r \cdot 1r$

ij

J

Ū

معله مات عامة

١.١٠ بيان سعر سهم الشركة في سوق دبي المالي خلال السنة المالية ٢٠١٢ :

إستناداً إلى نشرات التداول في سوق دبي المالي، يبين الجدول التالي بيان بسعر سهم الشركة في نهاية كل شهر خلال السنة المالية للعام ٢٠١٢:

ادنى سعر	أعلمي سنعر	ستعز الاغلاقي	التاريخ
۱٬۲۳۳	۱.۳۱۰	, 510	2011/07
.797	.23.	e EAY	۲۰۱۲/۰۲
$\cdot$ , f $\cdot$ Y	.01.	i, ETY	2011/02
وفي	۸۸، .	.22.	7.17/2
$\gamma$ , if $\epsilon$	$\cdot$ , $\epsilon$ or	$\cdot$ , $t + t$	1.11/0
, 719	.519	.79A	$1.171 - 7$
.796	$\cdot$ , $\mathfrak{z}$ ) $\mathfrak{r}$	۱۹۱.,	2011/08
.541	$\cdot$ , $\mathfrak{t} \cdot \mathsf{A}$	$\cdot$ , rao	$x \cdot 1x \cdot y$
$\cdot$ , r.a.	$\cdot$ , $\epsilon$ ) $r$	, 54)	$x \cdot 17/3$
.797	$\cdot$ , $25$ ,	$\epsilon_1$ 811	1.11/1.
$\cdot$ , rq.	.51A	.797	$x \cdot 1111$
$, \text{rvr}$	.799	, 790	$Y \cdot Y / Y$

ويمثل الجدول التالي الأداء المقارن لسهم الشركة مع مؤشر السوق العام ومؤشر قطاع العقار في نهاية كل شهر خلال السنة المالية للعام ٢٠١٢:

موشر قطاع العقار	الموشر العام	سنعز الاغلاق	التاريخ
YTT1.TV	1570, YY	.710	$Y \cdot Y / \cdot Y$
FT+E,T+	$1YT + 2Y$	- EAT	$Y \cdot Y / Y \cdot Y$
$rr$ , $\epsilon$ , is	$135A,AV$	$\cdot$ , erv	$Y \cdot Y / Y \cdot Y$
$\mathbf{r} \circ \mathbf{v} \circ \mathbf{v}$	175.90	$+16.9$	$x \cdot 11 + 5$
$T1$ , $T$ , $\phi$	15Y1,59	£ ، £	Y.1Y/.0
1.11777	$1601$ $AV$	.79A	$Y \cdot Y / \cdot 7$
711.99	1057,75	.791	$Y \cdot Y Y \cdot V$
rrex.ir	105YAY	.710	$Y \cdot Y / \cdot \Lambda$
rren, vi	10VA, V9	$,$ ray	Y.1Y/.9
TET1, AT	1719,71	$\mathcal{L}(\mathcal{M})$	$Y \cdot Y / Y \cdot$
rror . ££	11.9.9.	, 194	7.17/11
TTOY JA	1111,01	.790	$Y \cdot Y / Y$

Paid up Capital: AED. 2,782 million, Commercial Registration: 42894 PO Box 24649, Dubai, United Arab Emirates Telephone: +971 (4) 885 1555 Fax: +971 (4) 885 2666 رأس المال الدفوعة: ٢،٧٨٢ مليون درهم، سجل التجاري: ٢٨٨٤٤ ص.ب: ٢٤٦٤٩، دبي، الإمارات العربية المتحدة هاتف: ١٥٥٥ ٨٨٥ (٤) ٩٧١ - فاكس: ٢٦٦٦ ٨٨٥ (٤) ٩٧١+

www.up.ae

$17$

yp

ثمركة الإتحاد العقارية ش.م.ع.
تقرير حوكمة الشركة
٢٠١٢

١٠. ٢ ملكية المساهمين كما في ديسمبر ٢٠١٢

- المساهمون الرنيسيون

إستناداً إلى سجلات المساهمين في سوق دبي المالي، يبين الجدول التالي أسماء المساهمين الرئيسيين في الشركة كما في ٣١ ديسمبر ٢٠١٢:

النسبة المنوية	عدد الأسنهم	التصنيف	المساهمون الرنيسيون
%£V.OAA	1, 7.7, 7.7, 796	بنوك	بنك الإمار ات دبي الوطني
% 0.171	117, 610, 770	شركات	شركة غباش للتجارة والاستثمار
9601.1.9	1, 5, 6, 7, 7, 6, 7, 19		المجموع

- ملكية المساهمين حسب جنسياتهم

	المجموع			موسسات		حكومات	شركات		بنوك		افر اد		رالمساهمين
عدد الأسبهم	عدد المساهمين	النسبة المنوية	$(\%)$	اعدد المساهمين	(%)	$\Delta\Delta\Omega_{c}$ المساهمين	(%)	عدد المساهمين	(%)	عدد المساهمين	(%)	عدد المساهمين	التصنيف
$T_{1}$ , $T_{0}$ , $T_{1}A$ , $AV$	O, VAV	9691.5577	$T, \xi \wedge T \xi$	$\mathbf{v}$	$\cdot$ , $\epsilon \lambda$	$\mathbf{v}$	9, 79.7	Y5	EVA99E	£.	T.71AA	0,791	متلي
19,100,797	$\mathfrak{t}$ $\mathfrak{t}$ .	%1,57	$\mathcal{R}$	×	TE		. Y170	$\tau \tau$	$\cdot$ . $rvr$	麦	.1.1.7	まりを	خليجي
ITY ATT OVA	N, EYA	%1.970	$\cdot$	183	ж.		$\cdot$ , $\cdot$ , $\cdot$ , $\cdot$	$\mathbf{R}$	$\ldots$	$\mathbf{r}$	$t \cdot r \vee r$	1,51V	عربي
115.019.017	1.752	967.5.77	$\cdot$ , $\cdot$ $\wedge$ $\in$		۰		1.1157	$\mathbf{Y}$	$\cdot$ , $\cdot$ $\cdot$ $\wedge$	T.	Y.1V9E	$Y, Y, V$	اجذبي
$r, r, r, \lambda \circ r, \epsilon \wedge r$	$\lambda, \lambda \lambda$ 9	$%$	$r \circ \cdot \varepsilon \wedge$	$\Lambda$	$\cdot \cdot \cdot$ $\cdot \cdot \cdot \cdot$	$\mathbf{V}$	11.11944	17.6	$f \wedge f \vee f \circ$	$\mathbf{v}$	TV. IFOV	A, YFT	المجموع مقاديدة بتهر

يبين الجدول التالي توزيع ملكية المساهمين في الشركة بحسب جنسياتهم :

Union Properties

شركة الإتحاد العقارية ش.م.ع. تقرير حوكمة الشركة $r \cdot 1r$

٣.١٠. الأحداث الجوهرية التي صادفت الشركة خلال عام ٢٠١٢

فيما عدا ما قامت الشركة بالإفصاح عنه من خلال هيئة الأوراق الماليه وسوق دبي المالي، لم يكن هناك أحداث جوهرية تذكر خلال عام $Y \cdot Y$

السيد/ خالد جاسم بن كلبان

رنيس مجلس الإدارة

Paid up Capital: AED. 2,782 million, Commercial Registration: 42894 PO Box 24649, Dubai, United Arab Emirates Telephone: +971 (4) 885 1555 Fax: +971 (4) 885 2666

۱۸

رأس للال الدفوعة؛ ٢،٧٨٢ مليون درهم، سجل التجاري؛ ٢٨٩٤؛ ص.ب: ٢٤٦٤٩، دبي، الإمارات العربية المتحدة هاتف: ١٥٥٥ ٨٨٥ (٤) ٩٧١. فاكس: ٢٦٦٦ ٨٨٥ (٤) ٩٧١.