Union Materials Corp.

Quarterly Report • Nov 16, 2020

분기보고서 4.1 유니온머티리얼(주) 170111-0176489 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 21 기)

2020년 01월 01일2020년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2020년 11월 16일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	유니온머티리얼주식회사
대 표 이 사 :	김진영, 이우선
본 점 소 재 지 :	대구광역시 달서구 성서공단남로 151(월암동)
	(전 화) 053-580-4135
	(홈페이지) http://www.unionmaterials.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영본부 임원 (성 명) 박찬갑
	(전 화) 02-2251-4169

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl

가. 연결대상 종속회사 개황&cr

	(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부
유니온머티리얼베트남&cr(유한회사)	2019.01.21	Cam Giang district, &crHai Duong (Vietnam)	페라이트 마그네트 제조 및 판매	29,189	유니온머티리얼(주)이 지분 과반수 이상 보유(100.0%)	해당
유니온툴텍주식회사	2011.12.12	인천광역시 부평구 부평북로 212(청천동)	호환성공구제조 등	4,335	유니온머티리얼(주)이 지분 과반수 이상 보유(92.3%)	미해당
유니온툴텍공구&cr(유한공사)	2005.05.11	Sanhe city, hebei &crprovince(CHINA)	호환성공구도매	1,138	유니온툴텍(주)이 지분 과반수 이상 보유(100.0%)	미해당

1) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결	-	-
-	-
연결&cr제외	-	-
-	-

2) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장2009.09.29--

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr당사의 명칭은 유니온머티리얼주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Union Materials Corp.로 표기합니다.

&cr

다. 설립일자&cr당사는 페라이트 마그네트 및 파인 세라믹스 제품의 제조ㆍ판매 등을 영위할 목적으로 2000년 6월 30일에 설립되었으며, 2009년 9월 29일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.&cr&cr

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소&cr- 주소 : 대구광역시 달서구 성서공단남로 151(월암동)&cr- 전화번호 : 053-580-4135&cr- 홈페이지 : http://www.unionmaterials.com

&cr&cr 마. 중소기업 해당 여부&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제 2조 및 중소기업기본법 시행령 &cr제 3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr&cr&cr 바. 주요 사업의 내용 &cr당사는 파인세라믹 중 자기적 기능을 이용한 페라이트 마그네트, 기계구조적 기능을이용한 절삭공구, 절연성 및 내열성을 이용한 전자레인지용 Magnetron Stem, 내마모성을 이용한 수도밸브용 Disc 등 세라믹의 고유한 기능을 망라하는 부품소재사업을 영위하고 있습니다.&cr또한, 종속회사인 유니온툴텍주식회사와 유니온툴텍공구(유한공사)은 호환성공구의 제조와 판매, 유니온머티리얼베트남(유한회사)는 페라이트 제조와 판매를 영위하고 있습니다.&cr&cr※ 사업부문별 세부내용은 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr&cr 사. 계열회사에 관한 사항&cr당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 OCI 기업집단에 속해 있었으나, 2018년 8월 27일자로 당사, (주)유니온 및 유니온툴텍(주)는 독점규제 및 공정거래에 관한법률 시행령 제3조의2(기업집단으로부터의 제외) 제1항 제2호의 요건을 충족하여 상호출자기업집단에서 제외되었습니다.&cr&cr※ 계열회사에 관한 세부내용은 「Ⅸ 계열회사 등에 관한 사항」을 참조바랍니다. &cr&cr

아. 신용평가에 관한 사항&cr당사는 나이스디앤비(2020.04.14)로부터 "A-"의 유효한 본평가 등급을 받았습니다. &cr&cr1) 최근 3년간 신용평가 등급

평가일	평가대상 &cr유가증권 등	신용등급	평가회사	평가구분
17/04/20	기업신용평가	A-	나이스디앤비	본평정
18/04/23	기업신용평가	A-	나이스디앤비	본평정
19/04/17	기업신용평가	A-	나이스디앤비	본평정
20/04/14	기업신용평가	A-	나이스디앤비	본평정

2) 신용평가 회사의 신용등급체계 및 등급부여 의미&cr- 회사채 신용등급

등급체계	등급부여 의미
AAA	원리금 지급능력이 최상임
AA	원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 의 채권보다는 다소 열위임
A	원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음
BBB	원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음
BB	원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음
B	원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음
CCC	원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임
CC	상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼
C	채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음
D	상환 불능상태임

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열 을 나타내고 있음.&cr

2. 회사의 연혁

&cr

가. 경영진의 중요한 변동&cr당사는 제출일 현재 2인의 대표이사를 두고 있습니다.&cr

직위	성 명	선임일
대표이사 사장	김진영	2020.3.26
대표이사 부사장	이우선	2020.3.26

&cr공시대상기간(최근 5사업년도) 중 회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다.

연도	주요연혁	비고
2015.02	- 임원변동 &cr ㆍ사내이사 이강현(사임)	&cr
2015.03	- 임원변동 &cr ㆍ사외이사 홍칠선(퇴임)	&cr
2016.03	- 임원변동&cr ㆍ사내이사 김진영(퇴임), 안정원(퇴임)&cr → 윤여을(선임)&cr ㆍ기타비상무이사 김용만(퇴임)&cr → 이동춘(선임), 김경구(선임)&cr ㆍ사외이사 장기택(퇴임)&cr → 강태영(선임)&cr ㆍ감사 김성룡(퇴임) &cr → 전병완(선임)	제16기 정기주총
2016.04	- 임원변동&cr ㆍ대표집행임원 김진영(선임)	&cr
2017.03	- 임원변동&cr ㆍ사내이사 윤여을(퇴임)&cr → 이건영(선임), 김진영(선임), 이우선(선임)&cr ㆍ기타비상무이사 이동춘(퇴임), 김경구(퇴임)&cr ㆍ사외이사 강태영(퇴임)&cr → 김지형(선임)&cr ㆍ감사 전병완(퇴임)&cr → 정태석(선임)	제17기 정기주총
2017.03	- 임원변동&cr ㆍ대표집행임원 김진영(퇴임) &cr → 대표이사 김진영(선임), 대표이사 이우선(선임)	&cr
2017.09	- 상호의 변경&cr ㆍ쌍용머티리얼주식회사 → 유니온머티리얼주식회사	임시주주총회
2018.02	- 유니온툴텍 유상증자 참여&cr ㆍ구주주 우선배정 (지분율 85.7% → 92.3%)	&cr
2019.02	- 유니온머티리얼베트남(유) 출자&cr ㆍ 베트남 자회사 설립&cr → 페라이트 사업 부문 해외 생산기지 확보	&cr
2020.03	- 임원변동&cr ㆍ사내이사 이건영(중임), 김진영(중임), 이우선(중임)&cr ㆍ사외이사 김지형(중임)&cr ㆍ감사 정태석(퇴임)&cr → 장현식(선임)	제20기 정기주총

&cr

나. 종속회사의 연혁

회사명	주요연혁	비고
유니온툴텍(주)&cr&cr&cr&cr	'15.03 - 임원 변동 ㆍ 대표이사 김진영(중임) ㆍ 사내이사 안정원(중임)&cr ㆍ 사내이사 이상억(중임)	-
'16.03 - 임원 변동 ㆍ 대표이사 김진영(중임)&cr ㆍ 기타비상무이사 박찬갑(선임)&cr ㆍ 사내이사 홍순권(선임)&cr ㆍ 감사 박찬갑(퇴임) → 최병한(선임)&cr ㆍ 사내이사 안정원(퇴임)&cr ㆍ 사내이사 이상억(퇴임)	-
'17.03 - 임원 변동 ㆍ 대표이사 김진영(중임)&cr ㆍ 기타비상무이사 박찬갑(중임)&cr ㆍ 사내이사 홍순권(중임)	-
'17.09 - 상호의 변경 ㆍ 쌍용툴텍주식회사 → 유니온툴텍주식회사	-
'18.02 - 유상증자 ㆍ 구주주 우선배정(유니온머티리얼㈜ 참여)	-
'18.03 - 임원 변동 ㆍ 대표이사 김진영(중임)&cr ㆍ 기타비상무이사 박찬갑(중임)&cr ㆍ 사내이사 홍순권(중임)	-
'19.03 - 임원 변동&cr ㆍ 대표이사 김진영(중임)&cr ㆍ 사내이사 홍순권(중임)&cr ㆍ 기타비상무이사 박찬갑(중임)&cr ㆍ 감사 최병한(중임)	-
'20.03 - 임원 변동&cr ㆍ 대표이사 김진영(중임)&cr ㆍ 사내이사 홍순권(중임)&cr ㆍ 기타비상무이사 박찬갑(중임)&cr ㆍ 감사 최병한(중임)	-
유니온머티리얼&cr베트남(유)	'19.01 - 유니온머티리얼베트남유한회사 법인 설립&cr - 법인장 이우선(선임)	-
'19.02 - 유상증자 &cr ㆍ 유니온머티리얼(주) 100% 현금 출자	-
'19.05 - 임원 변동&cr ㆍ 법인장 이우선(퇴임) → 이동규(선임)	-
'20.03 - 임원 변동&cr ㆍ 법인장 이동규(중임)	-

3. 자본금 변동사항

&cr

가. 증자(감자)현황

(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 백만원, 주)

주식발행&cr(감소)일자	발행(감소)&cr형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식의 종류	수량	주당&cr액면가액	주당발행&cr(감소)가액	비고
---	---	---	---	---	---	---
-	-	-	-	-	-	-

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주160,000,000-160,000,000-94,438,460-94,438,460-52,438,460-52,438,460-52,438,460-52,438,4602009.1.28 &cr감자비율 2.31:1------------42,000,000-42,000,000-----42,000,000-42,000,000-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

&cr

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득(+)	처분(-)	소각(-)
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득	직접&cr취득	장내 &cr직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
장외&cr직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
공개매수	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
소계(a)	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
신탁&cr계약에 의한&cr취득	수탁자 보유물량	-	-	807,283	-807,283	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
소계(b)	-	-	807,283	-807,283	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			-	-	807,283	-807,283	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주42,000,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주---보통주--우선주--보통주--우선주--보통주42,000,000-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

&cr

가. 배당에 관한 사항 &cr- 배당에 관하여 회사정관에 기재된 사항외에 특별한 정책은 없습니다.&cr&cr- 정관에 기재된 사항&cr&cr제40조(이익배당) &cr① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 &cr 에게 지급한다. &cr&cr

제 40 조의 2(중간 배당) &cr① 회사는 상법 제 462 조의 3에 의하여 사업년도 중 1 회에 한해 이사회가 결정하는 일자를 기준일로 하여 이사회 결의로 이익을 중간 배당할 수 있다.

② 제 1 항의 이익배당금은 중간배당 기준일 현재의 주주명부에 기재 된 주주 또는 등록질권자에게 이를 지급한다.

&cr제41조(배당금지급청구의 소멸시효) &cr제40조의 배당금은 그 지급 개시일로부터 5 년 이내에 지급의 청구가 없을 때에는 청구권을 포기한 것으로 간주하여 이를 당 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제21기 3분기	제20기	제19기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		174	2,326	-8,795
(별도)당기순이익(백만원)		1,136	3,481	-7,544
(연결)주당순이익(원)		4	57	-223
현금배당금총액(백만원)		-	2,100	1,371
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	보통주	-	2.2	2.0
-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	50	35
-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-
-	-	-	-

※ (연결)당기순이익 : 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl

II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요&cr

가. 사업부문의 구분&cr당사 및 종속회사는 다음과 같이 구분하고 있습니다.

사업 부문	대상 회사	주요 제품
페라이트 사업	유니온머티리얼(주)&cr유니온머티리얼베트남(유)	모터용 자석
세라믹 사업	유니온머티리얼(주)	절삭공구, 마그네트론스템, 수도밸브용 디스크, 기타 산업용 세라믹 제품
호환성공구 사업	유니온툴텍(주)&cr 유니온툴텍공구 (유)	스페셜 공구, 홀더/커터 등

※ 유니온머티리얼(주)과 유니온툴텍(주)는 사업장이 한국에 있고, 유니온툴텍공구 (유)는 사업장이 중국, 유니온머티리얼베트남(유)는 베트남에 있습니다.

나. 사업부문별 현황&cr

1) 페라이트 사업&cr가) 산업의 특성&cr페라이트 마그네트(Ferrite Magnet) 산업은 자동차 전장용 및 가전용 모터 또는 컴프레서의 소재로서 부품산업 발전을 위해 필수적인 산업입니다.

소재산업은 많은 노하우와 대단위 설비투자가 필수이며 또한 신뢰성 평가를 위해 오랜 시간이 걸리는 산업입니다. 특히 자동차용 모터에 사용되는 페라이트 자석은 신뢰성과 안전성을 확보하기 위해 장시간의 내구성시험을 거쳐야 적용될 수 있습니다. 또한 자동차 산업의 특성상 부품업체의 까다로운 납품조건과 품질조건 등을 충족시켜야 하는 진입장벽도 있습니다. 그리고 전형적인 B2B 사업으로서 부품업체와 소재업체간 협력으로 부품 개발이 가능하므로, 부품업체와 소재업체간 긴밀한 유대관계 유지가 필수적입니다. 따라서 신규업체의 신뢰성 확보에 오랜 시간이 필요한 사업입니다.

페라이트 마그네트는 자동차의 편의성, 안전성, 주행성 향상 및 연비 개선을 위한 모터에 사용되고 있으며 최근 자동차에는 50여개모터가 장착되고 있습니다.

주요 용도는 Window Lifter, ABS, ESC, Seat Adjustment, Engine Cooling, HVAC (Blower), Wiper, Starter, Alternator, Fuel Pump, EPS(MDPS), EPB, Electronic Throttle Control, Exhaust Gas Recirculation, Sunroof, DCT 등으로 다양한 모터에 사용중 이므로 향후 자동차용 신규 모터 개발과 함께 페라이트 마그네트 사용량은 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다.

모터용자석 응용범위.jpg 모터용자석 응용범위

&cr나) 산업의 성장성

전기 모터는 이전에 크랭크, 기어 및 레버가 담당했던 다양한 기능을 수행하고 있습니다. 차량에 전기 구동 조향 시스템, 능동 서스펜션 및 제동 시스템 등의 새로운 어플리케이션들이 적용됨에 따라 자동차에 적용되는 전기 모터의 수는 빠르게 증가하고 있으며 안정성, 편의성, 경제성, 환경성 등 운전 품질에 대해 끊임없이 요구하는 자동차 운전자들이 자동차 전기 시스템용 전기 제품의 성장을 견인하고 있습니다.

아울러 가전 제품 중 세탁기用 모터와 냉장고 및 에어컨 컴프레서의 경우 소형화에 따른 에너지 효율성 제고 및 모터 제어성 제고와 소음 저감 효과를 목적으로 기존 코일타입 모터에서 페라이트 마그네트가 적용된 모터로의 전환이 가속화됨에 따라 그 수요가 빠르게 증가하는 추세입니다.

다) 경기변동의 특성

부품 소재산업은 경기변동에 대해 민감한 수급 변화를 일으키는 특성을 지닌 산업군입니다. 즉 완제품 산업의 호황시에는 부품 수급 불균형을 우려한 완제품 생산업체들간의 재고비축 경쟁으로 실수요 이상의 발주가 이루어져 부품업체들의 가동률이 급증하게 되나, 불황시에는 완제품 포함 부품의 불용재고 감축을 위한 최대한의 발주 억제정책으로 완제품 수요 감소폭보다 부품물동 감소폭이 더욱 커지게 됩니다.

라) 시장의 특성

주 수요처는 자동차용 전장부품업체(Bosch, Brose, Valeo 등)와 가전업체로서 자동차용 전장부품업체의 경우 대부분 Global 기업으로 완성차 업체(국내:현대/기아차, GM대우 등, 해외: VW, GM, Ford, M/Benz, BMW, PSA 등)에 모터를 공급하고 있으며 자동차 신차종 개발시 전장부품인 모터 개발 착수와 함께 당사의 페라이트 마그네트도 함께 개발 진행됩니다.

기존 선진시장의 성장 정체에도 불구하고 중국을 포함한 신흥시장에서의 자동차 수요량 증가를 토대로 세계 자동차 시장의 성장은 지속될 것으로 예상되며, 특히 자동차의 편의성, 안정성, 주행성, 효율성 향상을 위한 자동차용 모터의 신규 개발 및 적용이 확대될 것으로 전망되므로, 페라이트 마그네트 수요도 지속적으로 증가할 것으로 판단됩니다.

또한 고성능페라이트 마그네트(XT grade : 12재)는 자동차 전장용과 가전용 모터의 소형화와 고효율화에 따라 수요가 증가할 것으로 판단되며 특히 희토류(Nd)자석 대체품으로 개발이 확대될 것으로 예상됩니다.

마) 시장점유율

당사 페라이트 마그네트는 세계시장에서의 우수한 품질과 신뢰성으로 세계 유수의 자동차 전장부품업체 및 가전업체에 공급하고 있으며 최고의 품질로 호평받고 있습니다.

세계시장에서의 당사 점유율은 약 10~12% 정도로 추정하고 있으며, 국내(한국)시장에서는 30% 정도 점유하고 있습니다. (2019년 당사 추정기준)

주1) 자동차 전장부품용 페라이트 마그네트 수요량 : 148 천톤/年

: 90.3 백만대 × 1.5kg/대 = 135 천톤/年

cf) 세계 자동차 생산량 : 90.3 백만대/年 (한국자동차산업연구소, OICA 등)

바) 경쟁사 동향

전세계 페라이트 마그네트 시장은 한국, 일본, 중국업체가 경쟁하고 있으며, 지배 우위업체는 일본의 TDK사와 Hitachi사 입니다. 일본업체는 초기 시장진입 성공에 따른 경쟁력을 바탕으로 전세계 수요처 현지에 생산기지를 다변화하여 저급에서 고급재질에 이르는 제품공급체계를 갖추고 있습니다. 또한 高특성 재질 제품을 지속적으로 개발하여 양산에 적용함으로써 고품질 우위전략으로 시장지배력을 유지해 가고 있습니다. 하지만 당사는 그 동안 꾸준한 영업활동으로 시장진입에 성공하였고 지속적인 연구개발활동과 생산공정의 개선을 통하여 XT(12)재 포함 高특성 제품의 양산화 등으로 일본업체 대비 동등 수준 또는 일부 비교 우위의 기술력으로 시장 점유율을 확대하고 있습니다.

아울러 지난 수년간 중국업체는 가격 경쟁력을 바탕으로 중국 내수시장 뿐만 아니라 한국시장 포함 주요 선진시장에서의 시장 점유율을 확대하고 있습니다.

사) 회사의 경쟁우위요소

유니온머티리얼(주)은 다양한 소재 제조 경험을 통하여 축적된 전문적인 자체기술을 이용하고 있으며 이 기술을 바탕으로 1991년 이래로 자동차 전장부품용 및 가전용에 적용되는 마그네트를 개발, 생산 및 판매하고 있습니다.

또한 당사는 고특성 페라이트 마그네트로 경쟁사의 12재에 상응하는 XT재질 자체개발로 자기특성의 우수성과 물리적인 특성(제품 강도 등) 발현능력 그리고 치수 관리능력과 함께 우수한 배향기술로 이미 국내 및 해외 유수의 Global 수요처로 부터 최고의 평가를 받고 있습니다.

상술한 바와 같은 품질 우수성과 기술력을 인정받아 Robert Bosch GmbH社 (이하 Bosch社)가 2년마다 각 부문별 최우수 Supplier에 수여하는 Best Supplier를 7회 연속 수상하였습니다. 이는 신뢰도(Reliability), 품질(Quality), 가격(Cost)을 비롯하여 납기 및 물류(Delivery)를 포함한 서비스(Service) 부문 등 여러 제반 항목을 엄격하게 평가하여 부문별로 가장 우수한 품질, 경쟁력 있는 가격, 적기 공급 및 즉시 응대 등을 제공한 공급업체에 수여하는 것으로, Best Supplier로 선정된 기업을 Bosch社의 미래 동반자로 선정하여 " Robert Bosch " 브랜드의 장기적인 이미지 제고를 위한 것이기도 합니다. 아울러 " Preferred Supplier " 선정 이후 Bosch社의 Reliable Partner이자 미래 동반자로서의 입지를 더욱 강화하고 있습니다.

또한 다른 주요 대형 고객사중 Window Regulator와 Door Systems 분야에서 Global Market Leader 인 Brose 社로 부터 2014년 " Supplier Competitiveness Award "를 수상하였으며, 2016년과 2017년에는 " Key Supplier Award "를 수상하여 Magnet 부문 1st Supplier로서 입지를 보다 더 강화하고 있습니다. 아울러 미래 동반성장을 위한 연구, 개발부문에서도 12재(XT Grade)를 제품 개발에 확대 적용하는 등 높은 관심과 호응을 받고 있습니다.

2) 세라믹 사업&cr당사의 세라믹(Ceramic) 사업은 더 세부적으로 절삭공구(Cutting Tool), 마그네트론 스템(Magnetron Stem), 수도밸브용 디스크(Faucet Disc), 기타 세라믹 제품 등으로 나눌 수 있습니다.&cr

2-1) 절삭공구(Cutting Tool)&cr&cr가) 산업의 특성&cr

절삭공구1.gif 절삭공구	절삭공구(세라믹).gif 절삭공구(세라믹)	절삭공구(써멧).gif 절삭공구(써멧)

공작기계나 기계장치를 이용하여 필요한 형상이나 조건으로 피삭체를 가공하기 위해서 사용되는 공구를 말합니다. 일반적으로 절삭공구라고 하면 범위가 매우 넓은데, 당사에서 제조 판매하는 것은 이 중에서도 공작기계에 장착되는 소모품으로서 각종 재질의 바이트 팁(Bite-Tip, Insert)과 이를 지지하는 각종 홀더(Holder)와 커터(Cutter)류 및 홀(hole) 가공용 공구입니다.&cr

절삭공구의 전방산업은 자동차, 철강(Roll Maker), 항공, 일반기계공작 산업으로 볼 수 있으며, 비교적 안정적인 가격구조를 형성하고 있습니다.&cr&cr절삭공구 중에서 세라믹 인서트는 상대적으로 타 재질공구에 비해 고가이고 취급에 주의를 요하나 생산성을 높이는데 용이하기 때문에 전방산업의 생산성 증대 필요성이 커질수록 사용범위가 확대될 것으로 예상됩니다.&cr

&cr나) 산업의 성장성&cr절삭공구 부문은 비교적 부가가치가 높고 관련 산업인 공작기계, 자동차, 철강, 항공 등 연관산업이 지속적인 성장을 보이는 것은 물론, 당사 주력제품인 세라믹 인서트의경우 상대적으로 경쟁업체가 적고, 신규로 생산에 참여하는 업체가 거의 없어 지속적인 성장이 예상됩니다.&cr&cr다) 경기변동의 특성&cr부품소재산업의 특성상 완제품 산업의 호황시에는 부품수급 불균형을 우려한 완제품생산업체들간의 재고비축 경쟁으로 실수요 이상의 발주가 이루어져 부품업체들의 가동율이 급증하게 되나, 불황시에는 불용재고 감축을 위한 최대한의 발주억제 정책으로 완제품 수요 감소폭보다 부품물동 감소폭이 더욱 커지게 됩니다.

&cr라) 시장의 특성&cr절삭공구 생산은 기본적으로 많은 투자가 필요한 장치산업이나 제품은 점점 소량 다품종으로 움직이고 있기 때문에 초기 사업단계에서 쉽사리 뛰어들기가 쉽지 않습니다. 또한, 거래처와의 유대관계나 시장정보 확보능력, 국내외 지점망 구축, Tooling Engineering 및 Technology 능력 확보 등은 신규사업 참여시 반드시 감안해야 할 요소로서 이에 대한 확보가 어려울 경우 신규사업 참여 자체가 실패할 가능성이 매우 높습니다.

&cr마) 시장점유율(세라믹 인서트 기준)&cr 전세계 공구시장은 450억불(한국공구공업협동조합 추산)로 추정되며 이중 세라믹 인서트의 시장규모는 약 6,500억원 규모로 추산됩니다. 당사 추정 시장점유율은 '19년 기준 국내 시장 약 37%, 세계시장 약 3% 정도로 추정하고 있습니다. &cr&cr 바) 경쟁사 동향&cr공구 메이커 중 당사와 같은 세라믹 인서트를 만드는 회사는 10여개 정도입니다. &crCeramtec, Kennametal, NTK, Kyocera, Sandvik, GreenLeaf 정도가 나름대로 제품의 구색을 갖추고 있고, 나머지는 일부 재질이나 규격만 생산하고 있습니다. 당사는 국내 구조세라믹 분야의 선두주자로서, 세라믹 인서트 팁에 대한 노하우와 기술력을 바탕으로 시장점유율을 지속적으로 확대해 나가고 있으며, 「CERABIT」라는 고유브랜드의 적극적인 홍보활동을 통해 당사 절삭공구 제품에 대한 고객신뢰를 구축해 나가고 있습니다.

&cr사) 회사의 경쟁우위 요소&cr세라믹 전문업체로서의 개발력과 기술력의 집중화를 도모할 수 있고, 세계적인 규모의 경쟁사와 달리 작은 조직으로서, 신규재질이나 신제품의 개발에 따른 의사결정이 빠르고 상대적으로 낮은 제조원가 등이 핵심적인 경쟁우위의 조건이라고 판단됩니다특히 세라믹 인서트 재종으로 보면 경쟁사들은 대략 5~10여종의 재질만을 생산하여적용영역이나 폭이 상대적으로 협소한데 반해 당사는 15종을 양산 판매 중에 있으며이것은 고객의 선택의 폭을 넓혀주고 모든 피삭체에 적용할 수 있는 재질을 갖고 있다는 의미로 해석할 수 있습니다. 이것이 주요한 핵심 경쟁력 중에 하나로 판단됩니다. 이와 더불어 2011년 본격 생산과 판매에 들어간 휘스커 세라믹 절삭공구는 항공,발전부분에 중요한 부품이며 난삭재인 인코넬 등 Super alloy 절삭에 최적의 재질로 한국에서는 최초로 개발, 판매한 제품이며 전세계 난삭재 시장의 확대와 더불어 판매가 유망합니다.&cr

또한, 전세계적으로 구축해 놓은 거미줄 같은 Sales Network은 안정적인 판매를 가능하게 하는 강점으로 판단됩니다. 무엇보다도 초경공구와는 달리 경쟁사가 적다는 것이 가장 큰 이점입니다. 초경공구의 시장은 전 공구(인서트) 시장의 70% 수준으로 추정하고 있습니다만, 수많은 업체가 경쟁하고 있는 Red Ocean 지역이라고 한다면,세라믹 인서트 시장은 비록 시장은 전 공구시장의 8% 내외로 작지만 경쟁이 상대적으로 약한 Blue Ocean 지역입니다.

&cr 2-2) 마그네트론 스템(Magnetron Stem)&cr&cr가) 산업의 특성&cr

mstem.jpg M/stem

&crMagnetron Stem Ceramic은 Magnetron을 만들기 위해 소요되는 부품이며 고온조건에서의 절연특성과 기밀성(진공을 만들기 위한)의 필요성에 따라 탄생한 제품입니다. 또한, Magnetron은 Microwave Oven에 장착되는 핵심부품으로 전자기파를 발생시켜 물 분자를 흔들어 열을 발생시키는 핵심부품입니다. 즉, MWO(전자레인지)가 Magnetron, Turn-table(구동 Motor+쟁반) 및 Housing으로 이루어졌다고 본다면, 이중 핵심적인 기술은 Magnetron의 제조기술이라고 할 수 있습니다. &cr상기 마그네트론의 품질특성을 좌우하는 것은 진공을 여하히 유지해주느냐 하는 소재의 기밀성과 내구성이라고 판단되고, 부품으로서의 Magnetron Stem의 내구성과 기밀성이라는 제품품질에도 큰 영향을 미치고 있어 매우 중요한 부품이라고 볼 수 있습니다.&cr&cr전방산업으로서의 전자레인지(MWO)의 영향이 큰 품목으로 전자레인지 한 대 생산과 Magnetron 1대 생산이 연관되어 있는 만큼 가전부문의 경기를 반영하는 품목이라 할 수 있습니다.&cr&cr나) 산업의 성장성&cr공장 준공 이후인 '95년 하반기부터 국내업체를 대상으로 자체 기술력만으로 개발되어, 생산 및 판매가 이루어지고 있는 품목으로, 현재는 전세계 전자레인지 Maker인 LG, Samsung, Daewoo, Panasonic, Toshiba, Galanz, Midea 등 모든 업체에 판매를 하고 있으며, 동 품목의 세계 제일의 판매량 및 기술력이 인정되어 정부로부터 2002년에 「세계일류상품」을 수상하여 현재까지 유지하고 있습니다.

신흥시장의 수요증가를 감안할 때 전세계 시장성장률을 연간 4~5% 수준으로 전망하고 있습니다.

&cr다) 경기변동의 특성&cr부품소재산업의 특성상 완제품 산업의 호황시에는 부품수급 불균형을 우려한 완제품생산업체들간의 재고비축 경쟁으로 실수요 이상의 발주가 이루어져 부품업체들의 가동율이 급증하게 되나, 불황시에는 불용재고 감축을 위한 최대한의 발주억제 정책으로 완제품 수요 감소폭보다 부품물동 감소폭이 더욱 커지게 됩니다.&cr&cr라) 시장의 특성&cr많은 투자가 필요한 장치산업으로 기존업체의 시장 장악력, 중국산 시장 진출로 저가시장 형성에 따른 이윤확보의 어려움, 다양한 기술력(소재기술+Metallization Technology+도금기술+열처리기술)의 필요 등 신규업체의 진입이 용이하지 않습니다. 대량사용물량으로서 장기적인 품질검증이 필요한 제품으로서 이미 시장을 장악하고 있고품질에 대한 신뢰를 받고 있는 기존업체를 대체하기 위해서는 수년간의 시간적, 금전적 투자가 불가피하기 때문입니다.

&cr마) 시장점유율&cr'19년도 기준 전세계 전자렌지용 마그네트론의 수요는 약 7천2백만개 정도 추정되며당사가 집계한 당사의 시장점유율은 세계시장 40%로 추정하고 있습니다.

&cr바) 경쟁사 동향&cr경쟁의 정도도 약하고 과점적인 상태의 경쟁입니다. 전세계 7개 수요업체에 공급할 수 있는 생산업체는 세계적으로 Total 4개 업체에 불과합니다. 이중 경쟁관계가 될 수 있는 업체는 한국전자재료(KEM) 정도이고, 나머지 중국업체 Kangwei와 은양은품질에서 한계를 노출하고 있습니다.

&cr사) 회사의 경쟁우위요소&cr국내업체인 동부대우전자(전 대우일렉), LG전자, 삼성전자 3사는 오랫동안 일본에서마그네트론 세라믹을 고가로 수입하여 사용해왔고, 이를 1995년부터 국산화시켜 대우전자에 공급함으로써 원가절감을 가능하게 한 것이 당사였습니다.

즉, 당시에는 경쟁사(Toshiba, Kyocera) 대비 동일품질 수준을 유지하면서 제조 코스트를 혁신적으로 낮춘 것이 경쟁력이었습니다.

일반적으로 국내기업들은 해외에서 설비와 기술을 사들여와서 국내에서 이를 계승 발전시키는 것이 일반적입니다만, 당사는 순수하게 내부 기술력만으로 일본과 동등한 제품을 개발하였습니다. 따라서 당사의 국산화 성공은 Kyocera와 Toshiba의 생산포기로 이어지게 되었습니다.

당사의 핵심 경쟁력은 기계적 강도와 열충격 강도 등 세라믹 물성의 안정적 발현과 Metallizing 접합강도 및 산포 관리를 꼽을 수 있습니다. 특히 고진공, 기밀성 유지를 위해 반드시 필요한 세라믹 균열 및 치핑(Chipping) 발생방지 기술은 당사가 보유한 핵심적인 기술력이며, 이를 통해 세계일류상품으로 인정받게 되었습니다.

&cr 2-3) 수도밸브용 디스크(Faucet Disc)&cr&cr가) 산업의 특성&cr

fdisc.jpg F/disc

&crFaucet Disc는 수도밸브에 장착되는 부품으로 물의 흐름과 차단, 냉/온수의 적절한 혼합 정도 조절 등을 주요한 기능으로 하고 있습니다. 내마모 특성, 내열특성 및 윤활특성 등 세라믹의 고유의 특성을 활용하여 개발된 제품으로 과거 플라스틱이나 금속 디스크에서 현재는 세라믹으로 변경되고 있는 추세입니다. &cr요구되는 품질특성 중에 앞서 언급한 것 외에도 가공 정밀도를 중요하게 평가되고 있으며 이는 상대물(카트리지)과의 조립 적합성, 적절한 정도의 조면 조도와 거칠기값 준수 등과 같은 요구조건을 만족시킬 수 있는 변수로 작용됩니다.&cr&cr전방산업으로서의 Faucet(수도, 욕조 등)와 전방업체인 건설업계의 영향이 절대적입니다. 수도용 Faucet Disc의 경우 대부분의 수요가 기존제품의 교체보다는 신규 건축물(주택, 오피스 등)에 장착되는 Faucet 설비용이므로 부동산 경기와 밀접한 관계가 있습니다. &cr&cr일반적으로 중국, 남미 등 개발도상국과 러시아 등 신흥강국의 건설경기와 서민주택의 확대 등은 당사가 판매하는 고급화 모델용 제품과는 일정한 거리가 있기 때문에 전체경기도 중요하지만 High-End의 성장세가 더 큰 영향을 줄 수 있으며 당사 역시 High-End 시장에 대한 공략을 강화하고 있습니다.&cr&cr나) 산업의 성장성&cr'93년부터 국내업체를 대상으로 판매를 시작하여 매년 꾸준한 매출성장을 해온 제품으로 현재는 세계 일류의 Faucet (수도용품) 업체인 Grohe, Hansgrohe, Fluehs, Roca 등 유럽지역을 대상으로 활발히 영업활동을 하고 있습니다.&cr&cr다) 경기변동의 특성&cr부품소재산업의 특성상 완제품 산업의 호황시에는 부품수급 불균형을 우려한 완제품생산업체들간의 재고비축 경쟁으로 실수요 이상의 발주가 이루어져 부품업체들의 가동율이 급증하게 되나, 불황시에는 불용재고 감축을 위한 최대한의 발주억제 정책으로 완제품 수요 감소폭보다 부품물동 감소폭이 더욱 커지게 됩니다.&cr&cr라) 시장의 특성&cr가공기술(S.B.A 및 표면조도 관리)이 신규업체 진입 장벽입니다. 앞서 분석한 것과 같이 세라믹 소재와 관련한 종합적 기술력과 가공 기술이 없다면, 중국과 같이 원가를 낮출 수 있는 지역에서 생산한다고 하더라도 신규업체로서 생존하기는 쉽지 않을 전망입니다.&cr&cr마) 시장점유율&cr전세계 세라믹 디스크의 시장규모는 경쟁사인 독일 CeramTec의 시장점유율이 50%라고 보고 '19년도 약 2,730억원 규모로 추산되며, 당사가 잠정 집계한 당사의 시장점유율은 약 3% 정도로 추정하고 있습니다.&cr&cr바) 경쟁사 동향&cr중국업체는 저가시장을 확보하며 살아남고, 고가시장은 일찍이 제조원가을 낮추고자Czech Republic, Hungary, 중국 등지로 생산기지를 옮긴 Ceramtec-DE와 Kerox-AT 정도가 궁극적으로 살아남는 구도로 전망됩니다.

&cr사) 회사의 경쟁우위 요소&cr당사의 핵심적인 경쟁력은 상대적으로 낮은 제조원가로 고품질의 제품을 공급할 수 있는데 있습니다. 구조용 세라믹스 업체인 당사는 그 동안 많은 종류의 세라믹 제품의 생산을 통해 얻은 기술력을 바탕으로 낮은 가격으로 높은 수준의 제품을 생산하는데 성공하였고 이것이 핵심 경쟁력이 되었습니다.

즉, 기본적으로 열 충격에 강한 소재를 제조할 수 있는 능력에다 누수의 직접적인 원인이 될 수 있는 Crack을 원천적으로 방지할 수 있는 소재 치밀화 능력 등 기본적인 소재특성은 물론이고 가공 안정성 측면도 각종 Sealing 제품과 절삭공구 제조기술이 접목되어 표면조도(Ra) 관리와 가장 중요한 기능성(작동성)을 상징하는 S.B.A. (Surface Bearing Area)에 대한 관리능력은 가장 핵심적인 경쟁력이라고 할 수 있습니다.

또한, 주요시장인 독일, 이태리, 스페인 등 시장에는 품질 서비스가 가능한 전문인력을 두고 기술적인 지원에도 만전을 기하고 있어 경쟁 타사의 반응속도와는 비교할 수없는 영업적 감수성을 구축하고 있어, 이것이 무형의 강점이라고 판단됩니다.

&cr 3) 호환성공구 사업&cr &cr가) 산업의 특성&cr호환성공구는 자동차 및 산업기계 부품의 전용 가공공구로 전후방산업에 대한 파급효과가 큰 산업입니다. 일반 사용자에서부터 제조업 전반에 사용되는 소모성 제품으로 기계, 자동차, 조선, 항공, 전기, 전자, 광학, 반도체, 건설, 소재(비철금속, 철강) 산업에 광범위하게 사용되고 있습니다.

또한 품종(세계 12만여종, 국내 9만여종)과 규격이 다양한 다품종 소량 제품입니다. 따라서 대량생산체제와 공정자동화가 어렵고 기술축적에 많은 시간이 소요되는 전형적인 노동집약적 산업입니다. 앞으로 첨단 기술 발전과 신소재의 개발로 기술집약적 산업으로 전환되어 갈 것으로 예상됩니다. 한편 공구 제조의 원천기술인 설계, 원료배합, 열처리, 정밀가공 등 국내 기술 수준이 낮아 인프라 구축이 시급한 산업입니다. &cr나) 산업의 성장성

기반 기술을 바탕으로 선진 제품을 벤치마킹하고 중저가 제품 위주로 가격 경쟁력을 확보하여 수출유망산업으로 발전하고 있습니다. 또한 국내 전후방산업의 경기 영향과 내수시장의 한계성을 극복하기 위해 수출 비중을 높여 가고 있습니다.

다) 경기변동의 특성

신차종 개발 및 양산 등 자동차산업의 제조라인이 변경되는 경우 발주가 집중이 되는경향이 있습니다.

라) 시장의 특성

주 수요처인 자동차 산업에 대한 의존도가 높아 자동차산업의 경기변동에 민감한 영향을 받습니다.

&cr마) 회사의 경쟁우위요소

축적된 기술 노하우를 활용하여 최고품질과 납기준수를 통하여 고객으로부터 신뢰도와 인지도를 높여가고 있습니다.

&cr 다. 사업부문별 요약 재무정보 (단위 : 백만원)

사업부문	구분	제21 기 3분기	제20기 3분기	제20 기	제19 기
페라이트	매출액	43,847	52,621	69,687	74,044
- 내부매출액	183	-	-	-
- 외부매출액	43,664	52,621	69,687	74,044
영업손익	(636)	1,766	893	(590)
유ㆍ무형자산	56,171	39,131	46,990	28,709
세라믹	매출액	23,257	28,568	37,041	35,215
- 내부매출액	1,237	1,056	1,360	1,366
- 외부매출액	22,020	27,512	35,681	33,849
영업손익	336	2,733	2,883	2,445
유ㆍ무형자산	40,326	40,117	39,959	40,062
호환성공구	매출액	2,510	2,881	3,965	5,228
- 내부매출액	130	175	224	785
- 외부매출액	2,380	2,706	3,741	4,443
영업손익	(239)	(185)	(130)	(1,373)
유ㆍ무형자산	3,269	3,387	3,333	3,513
전체	매출액	69,614	84,070	110,693	114,487
- 내부매출액	1,550	1,231	1,584	2,151
- 외부매출액	68,064	82,839	109,109	112,336
영업손익	(539)	4,314	3,646	482
유ㆍ무형자산	99,766	82,635	90,282	81,485

&cr 라. 신규사업에 관한 내용&cr &cr1) 세라믹 사업&cr 기존 파인세라믹 제조기술을 접목하여 다양한 신규 ITEM 제품화를 시현시키기 위해준비 중이며, SiC 웨이퍼 및 고체산화물연료전지 개발 등을 통해 전력반도체 및 신재생에너지 분야로 사업영역을 확대해 나아갈 것입니다.

2. 주요 제품&cr&cr당사 및 종속회사는 모터용 자석, 절삭공구, Magnetron Stem, Faucet Disc, 공구 제품 등을 생산, 판매하고 있습니다. &cr&cr 가. 매출액&cr (단위 : 백만원)

사업	품목	매출액(비율)
제21 기 3분기		제20기 3분기		제20 기		제19 기
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
페라이트	모터용자석 외	43,664	64.2%	52,621	63.5%	69,687	63.9%	74,044	65.9%
세라믹	절삭공구 외	22,020	32.4%	27,512	33.2%	35,681	32.7%	33,849	30.1%
호환성공구	스페셜 공구 외	2,380	3.5%	2,706	3.3%	3,741	3.4%	4,443	4.0%
합계		68,064	100.0%	82,839	100.0%	109,109	100.0%	112,336	100.0%

&cr 나. 제품에 대한 내용&cr&cr[페라이트]

품목	용도	특징
모터용&cr자석	자동차의 각종 모터에 적용되는 마그네트(Window Lifter, ABS, ESC, Seat Adjustment, Engine Cooling Fan, HVAC, Wiper, Starter, Alternator, Fuel Pump, EPS(MDPS), EPB, ETC, EGR, Sunroof, DCT 등의 모터에 사용됨)	자기특성[Br,iHc,bHc,(BH)max]의 우수성과 경도, 강도 등 물리특성 발현능력, 치수관리능력과 함께 독보적인 자구배향 기술 확보로 전세계 유수의 전장업체에 납품 중임
가전 모터, 컴프레서용자석	가전제품에 적용되는 마그네트(세탁기 모터, 냉장고 및 에어컨 컴프레서 등에 사용됨)	기존 코일 타입 모터에서 효율성과 제어성이 우수한 마그네트 타입 모터로 전환 중에 있으며 성장하는 시장임. 특히 국내 가전업체(삼성, LG)의 개발 가속화로 참입이 용이하고 개발기간이 상대적으로 짧음
기타	전동공구 및 기타 소형모터에 사용됨

&cr[세라믹]

품목	용도	특징
절삭공구	공작기계에 장착되는 소모품으로서 각종 재질의 바이트 팁(Bite-Tip, Insert)과 이를 지지하는 각종 홀더(Holder)와 커터(Cutter)류 등	고속정삭용 Al2O3-TiCN계는 물론 황삭용 Si3N4계와 중삭용 Al2O3-ZrO2계 등 다양한 세라믹 절삭공구를 생산하여 일찍이 세계각국에 수출해왔으며, 내마모성, 경도, 강도 등이 우수한 첨단 소재임
M/Stem	전자레인지의 핵심 기능 부품인 Magnetron(고주파 발진 소자)의 세라믹 절연체로 Cathode와 Antena 1set로 구성	절연성, 내열성, 접합 강도 및 치수 정밀도 등이 요구되는 소재부품으로 전세계 M/Stem 판매 1위 제품임&cr(세계일류상품)
F/Disc	수도밸브 내부에 냉/온수 유량을 제어하는 세라믹 디스크	누수없이 부식되지 않고 마모되는 것을 막기위해 내화학성, 내마모성 등이 요구되는 소재부품으로, 제품의 질을 좌우하는 표면가공 기술과 치수 정확도, 재료의 물리적 특성에서 세계 최고수준을 자랑함
기타	- 임플란트용 Abutment&cr- 기타 산업용 세라믹 소재/부품 등

&cr[호환성공구]

품목	용도	특징
스페셜 공구, 홀더/커터 등	자동차공구 산업기계부품	신차종 개발, 양산 등 자동차산업의 제조라인이 변경될 때 주로 사용 됨

&cr 다. 가격 변동추이&cr연결기업의 연간 매출액중 수출이 차지하는 비중은 71.1%(2019년 기준)이며, 주요결제통화는 달러화, 유로화, 엔화입니다. 따라서 연결기업의 매출액과 원화환산 단위가격은 주요국 통화의 환율이 큰 영향을 미치고 있습니다.

사업	품목	단위	제21 기 3분기	제20 기	제19 기
페라이트	모터용자석	$/kg	3.837	3.958	3.452
세라믹	절삭공구	$/개	4.298	4.481	3.956
M/Stem	$/개	0.125	0.116	0.119
F/Disc	$/개	0.170	0.175	0.193

3. 주요 원재료&cr&cr페라이트 사업부는 주요 원재료의 대부분을 국내에서 조달하고 있으며 페라이트 모터의 주원재료인 산화철의 경우 국내/외 수급요인에 의해 시장가격이 형성되고 있습니다. 부원료의 경우 주로 수입되고 있으며, 국내/외 수급상황 및 환율에 따라 가격이결정되고 있습니다.

&cr세라믹 사업부의 경우 주요 제품군도 다양하고 그에 따라 주요 원재료도 다양합니다.세라믹 부문의 경우 대부분의 원재료가 수입이며 환율의 변동이 가격변동의 가장 큰 요인으로 작용합니다. 제조업체의 기술력이 원가에서 가장 높은 비중을 차지하는 고부가가치 제품으로서 국제 원자재 가격의 변동, 수급상황은 가격 변동에 미치는 영향이 상대적으로 적은 특징을 가지고 있습니다.&cr

가. 주요 원재료 가격추이&cr (단위 : 원/kg)

제품	원재료명	제21 기 3분기	제20 기	제19 기
페라이트	산화철 외	561	606	714
세라믹	알루미나 외	2,628	3,065	2,582

&cr 나. 주요매입처 및 회사와의 특수관계여부&cr모터용자석의 주재료인 산화철 등과 세라믹 부문 각 품목에 대한 주재료인 알루미나 및 질화규소 등은 국내 및 일본ㆍ유럽의 다수의 업체들로부터 안정적으로 공급받고 있으며, 원부재료 매입처 중 회사와의 특수관계를 이루고 있는 회사는 없습니다.&cr

4. 생산 및 설비 &cr

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr&cr1) 생산능력

사업	품목	사업소	단위	제21 기 3분기	제20 기	제19 기
페라이트	모터용자석	포항공장	톤	12,736	18,842	19,279
세라믹	절삭공구	대구공장	천개	3,046	4,352	3,197
M/Stem	대구공장	천개	55,840	87,245	78,707
F/Disc	대구공장	천개	25,507	36,264	39,272

주) 당해년도 생산 제품 Mixture에 따라 서로간 생산비율의 조정이 가능하며, 재질/ 규격별 차이에 의해 생산능력이 차이 날 수 있습니다. &cr&cr2) 생산능력 산출기준&cr&cr가) 모터용자석&cr모터용자석의 생산능력은 Neck 공정인 가공공정을 기준으로 제품생산능력을 산출하였습니다. &cr가공공정의 생산능력은 시간당 평균생산능력을 기준으로 산출하였습니다.&cr &cr [ 연도별 모터용자석 가공공정 평균생산능력]

구분	제21기 3분기	제20기	제19기
평균생산능력 (Kg/Hr,대)	62.7	69.7	78.5
일일가동 목표시간 (Hr/일)	20.9	20.9	20.9

주) 생산 제품의 재질/규격별 차이에 의해 생산능력이 차이 날 수 있습니다. &cr&cr나) 절삭공구&cr절삭공구의 생산능력은 Neck 공정인 외주면 가공공정(WAM)을 기준으로 제품생산능력을 산출하였습니다.

&cr&cr외주면 가공공정은 규격이 다양하고 가공기 형태에 따라 생산능력에 차이가 많으므로 가공기의 형태에 따라 시간당 평균생산능력을 나누어 계산하였습니다. 즉 자동설비는 고가의 제품을 생산하는 데 적용되며, 반자동설비는 저가의 제품을 생산하는 데 적용됩니다.

&cr [ 연도별 절삭공구 외주면 가공공정 평균생산능력]

구분		제21 기 3분기	제20 기	제19 기
평균생산능력&cr(개/Hr,대)	자동	20	23	16.0
반자동	63	54	52.0
일일가동 목표시간&cr(Hr/일)	자동	20.4	20.0	21.1
반자동	15.1	18.4	18.1

주) 생산 제품의 재질/규격별 차이에 의해 생산능력이 차이 날 수 있고, 생산 제품의 규격수 차이에 의해 목표시간이 차이 날 수 있습니다.&cr&cr다) M/Stem 및 F/Disc&crM/Stem과 F/Disc의 생산능력은 Neck 공정인 소결공정을 기준으로 제품생산능력을산출하였습니다. 소결공정의 소결설비는 연속식 Tunnel Kiln (M/Stem, F/Disc 공용)과 Batch Type Shuttle Kiln (F/Disc 전용)를 보유하고 있습니다.&cr

[ 연도별 M/Stem 및 F/Disc 소결공정 평균생산능력 ]

구분			제21 기 3분기	제20 기	제19 기
M/Stem	평균생산능력(개/Hr,대)	Tunnel K/N	2,219	2,541	2,360
일일가동 목표시간(Hr/일)	Tunnel K/N	24	24	24
F/Disc	평균생산능력(개/Hr,대)	Tunnel K/N	1,802	2,005	2,124
Shuttle K/N	488	488	488
일일가동 목표시간(Hr/일)	Tunnel K/N	24	24	24
Shuttle K/N	24	24	24

주) M/Stem, F/Disc은 동일 생산라인을 사용하는 바, 당해년도 출하물량에 따라 서 로간 생산비율의 조정이 가능합니다.&cr

3) 생산능력 산출방법&cr&cr가) 모터용자석&cr연도별 시간당 평균생산능력, 일일가동 목표시간, 월간 가동일수 29일/월, 연 12개월을 기준으로 산출하여 불량률을 반영하여 아래 식에 따라 산출하였습니다. &cr

[ 산출식 ]

◇ 생산능력 = 시간당 평균생산능력 × 일일 가동시간 ×월간 가동일수 × 12개월 × 설비대수 × (1-불량률)

&cr나) 절삭공구&cr외주면 가공기는 자동/반자동 설비로 구분하여 시간당 평균생산능력, 일일가동 목표시간, 월간 가동일수 30일/월, 연 12개월을 기준으로 아래 식에 따라 산출하였습니다.

[ 산출식 ]

◇ 생산능력 = 자동설비 생산능력(시간당 평균생산능력 ×일일 가동시간 × 월간 가동일수 × 12개월 × 설비보유대수) + 반자동설비 생산능력(시간당 평균생산능력 × 일일 가동시간 × 월간 가동일수 × 12개월 ×설비보유대수)

&cr다) M/Stem 및 F/Disc&crM/Stem 및 F/Disc 공용 설비인Tunnel Kiln 5대의 제품별 사용률은 M/Stem 3.5대, F/Disc2.5대기준이며 시간당 평균생산능력, 일일가동 목표시간, 월간 가동일수30일/월, 연12 개월을 기준으로 아래식에 따라 산출하였습니다.

[ 산출식 ]

◇ 생산능력(M/Stem) = Tunnel Kiln 생산능력(시간당 평균생산능력 ×일일 가동시간 × 월간 가동일수 × 12개월 × 설비보유대수)

◇ 생산능력(F/disc) = Tunnel Kiln 생산능력(시간당 평균생산능력 × 일일 가동시간 × 월간 가동일수 × 12개월 × 설비보유대수)+ Shuttle Kiln 생산능력(시간당 평균생산능력 × 일일 가동시간 × 월간 가동일수 × 12개월 × 설비보유대수)

&cr 나. 생산실적 및 가동률&cr&cr1) 생산실적

사업	품목	사업소	단위	제21 기 3분기	제20 기	제19 기
페라이트	모터용자석	포항공장	톤	10,109	15,947	18,034
세라믹	절삭공구	대구공장	천개	1,871	3,647	3,014
M/Stem	대구공장	천개	46,820	83,945	77,952
F/Disc	대구공장	천개	21,367	34,937	38,819

주) 모터용자석 생산실적 기준은 가공공정, 절삭공구 생산실적 기준은 외주면 가공공정, M/Stem 및 F/Disc의 생산실적 기준은 소결공정입니다.&cr&cr2) 가동률&cr (단위 : 톤, 천개)

사업부문	품목	사업소	생산능력	생산실적	가동률(%)
페라이트	모터용자석	포항공장	12,736	10,109	79.4
세라믹	절삭공구	대구공장	3,046	1,871	61.4
M/Stem	대구공장	55,840	46,820	83.8
F/Disc	대구공장	25,507	21,367	83.8

주) 가동률은 생산실적을 생산능력으로 나누어 계산하였습니다.&cr&cr 다. 생산설비의 현황&cr&cr1) 당사 및 종속회사는 페라이트 마그네트 제품을 생산하는 포항공장과 세라믹 제품을 생산하는 대구공장, 공구 제품을 생산하는 인천공장을 보유하고 있습니다.&cr

2) 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 사용권자산, 차량운반구 및 기타 건설중 인자산 등이 있으며, 보고기간 종료일 현재 장부가액 은 93,587백만원으로 전년말 대비 8,324백만원 증가하였습니다. 보고기간 중 신규취득은 11,561백만원이고, 감가상각비는 3,240백만원입니다.

&cr[생산설비현황]&cr (단위 : 백만원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량&cr운반구	공구와&cr기구	집기비품	입목	건설중인&cr자산	합계
2020.1.1	44,677	11,557	1,723	10,463	151	1,055	417	178	15,043	85,263
취득	-	-	-	676	69	715	88	-	10,013	11,561
처분	-	-	-	1,487	-	(9)	-	-	(1,478)	-
대체	-	-	-	(6)	-	-	(1)	-	-	(7)
감가상각비	-	(772)	(91)	(1,805)	(59)	(395)	(117)	-	-	(3,240)
기타(환율변동 등)	-	-	-	-	(1)	(12)	-	-	23	9
2020.09.30	44,677	10,785	1,632	10,816	159	1,353	387	178	23,601	93,587

5. 매출 에 관한사항&cr

가. 매출실적&cr (단위 : 백만원)

사업	매출유형	제품명		제21 기 3분기	제20 기 3분기	제20 기	제19 기
페라이트	제품 &cr상품	모터용 &cr자석 외	내수	17,666	18,924	25,975	26,039
수출	25,997	33,697	43,712	48,005
소계	43,663	52,621	69,687	74,044
세라믹	제품 &cr상품	절삭공구&cr외	내수	2,346	2,612	3,387	3,079
수출	19,675	24,900	32,295	30,770
소계	22,021	27,512	35,682	33,849
호환성&cr공구	제품 &cr상품	스폐셜 &cr공구외	내수	959	1,486	2,122	2,762
수출	1,421	1,220	1,618	1,681
소계	2,380	2,706	3,740	4,443
전체			내수	20,971	23,022	31,484	31,880
수출	47,093	59,817	77,625	80,456
합계	68,064	82,839	109,109	112,336

&cr 나. 판매경로&cr&cr1) 페라이트

품목	구분	판매경로
모터용 &cr자석	내수	◇ 직거래 &cr 수주 → 생산 → 출하 → 거래처
수출	◇ 직수출 &cr 수주 → 생산 → 출하 → (현지창고) → 거래처 &cr◇ 간접수출 &cr 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처

&cr2) 세라믹

품목	구분	판매경로
절삭공구	내수	◇ 직거래 &cr 수주 → 생산 → 출하 → (대리점) → 거래처
수출	◇ 직수출 &cr 수주 → 생산 → 출하 → (대리점) → 거래처 &cr◇ 간접수출 &cr 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처
M/Stem	내수	◇ 직거래 &cr 수주 → 생산 → 출하 → 거래처
수출	◇ 직수출 &cr 수주 → 생산 → 출하 → 거래처
F/Disc	수출	◇ 직수출 &cr 수주 → 생산 → 출하 → 거래처 &cr◇ 간접수출 &cr 수주 → 생산 → 출하 → (㈜GS글로벌) → 거래처

주) 세라믹의 경우 대부분이 거래처(대리점 포함)와 직거래를 하고 있으며, 독일 및 일본 등의 일부지역은 ㈜GS글로벌을 경유하여 판매를 하고 있습니다.

&cr3) 호환성공구

품목	구분	판매경로
스페셜, 표준공구	내수	- 직거래 : 생산 → 수주 → 출하 → 거래처 &cr- 간접거래 : 생산 → 출하 → 거래처(공구상) → 소비자(금형제작 및 일반 가공업체)
수출	수주 → 생산 → 출하 → 거래처

&cr 다. 판매방법 및 조건&cr판매방법 및 결제조건에 따라서 크게 국내거래선 대상 원화결재(현금 또는 어음) 방식인 내수판매와 해외 거래선 대상 외화 T/T 및 L/C 결제 수출 방식으로 구분이 됩니다.

국내거래선 대상으로는 매월 세금계산서를 고객에게 발행을 하고 매출 발생 월로부터 거래조건별로 현금 또는 어음으로 결제를 받고 있습니다.

&cr해외 거래처 중 T/T 및 L/C 거래 등 직거래 방식(대리점 포함)을 취하는 거래처가 있으며, ㈜GS글로벌을 경유하는 간접 거래방식을 취하는 거래처도 있습니다.&cr&cr1) 페라이트

품목	구분	판매방법 및 조건
모터용 자석	내수	- 원화 결제 신용 거래 방식 &cr (어음 및 현금 결제)
수출	- ㈜GS글로벌 경유 신용거래 방식(Offer → 구매승인서) &cr- JDM(미주지역) 경유 수출 거래처 대상 : 외화 신용거래 방식(T/T) &cr- 그외 직수출 거래처 대상 : L/C 및 T/T 거래방식

&cr2) 세라믹

품목	구분	판매방법 및 조건
절삭공구	내수	- 원화 결제 신용 거래 방식(어음 및 현금 결제) &cr- 일부 업체 선입금 후 납품
수출	- 업체 신용도에 따라 선 T/T 및 외화신용거래(T/T) 방식을 병행
M/Stem	내수	- 현금결제
수출	- 선적 후 T/T 결제
F/Disc	수출	- 선적 후 T/T 결제

&cr2) 호환성공구

품목	구분	판매방법 및 조건
공구	내수	- 원화 결제 신용 거래 방식(어음 및 현금 결제) &cr- 일부 업체 선입금 후 납품
수출	- 업체 신용도에 따라 선 T/T 및 외화신용거래(T/T) 방식을 병행

&cr 라. 판매전략&cr&cr1) 페라이트&cr페라이트 마그네트 제품은 일반 소비자를 대상으로 하는 B2C 시장과 달리 한정된 기업고객을 대상으로 하는 B2B 시장으로 고객의 국내외 구분이 명확하지 않으며 다국적 기업의 지역별 현지공장(한국, 유럽, 미주, 일본, 중국 등)을 대상으로 접근할 수 있습니다.

그러므로 당사 주요 고객은 세계 각 지역별 현지공장(global model)의 연간 사용량을 기준으로 가격 및 공급share를 협의하고 있으며, 통합구매에서는 전세계 공급업체(global sourcing)를 대상으로 구매 전략을 수립하고 있습니다.

&cr이에 당사는 세계시장에서의 무한경쟁을 토대로 고객의 요구사항과 구매전략에 맞추어 판매전략을 수립하고 영업활동을 하고 있습니다.

&cr우선 대형 고객 요구사항에 초점을 맞추어 개발, 수주, 생산, 판매활동을 하고 있으며특히 품질시스템(ISO/TS) 인증을 토대로 고객의 세부 요구사항을 면밀히 파악, 검토하고 신속한 자료제출과 함께 기술협의 및 샘플대응 등을 통하여 고객만족을 실현하고 있습니다.

&cr아울러 신규 개발모델 수주와 안정된 납품을 통한 고객의 신뢰와 고객과의 유기적인 관계를 지속적으로 확대 발전시켜 판매 확대를 추진하고 있습니다.

&cr2) 세라믹&cr세라믹 부분은 페라이트와는 달리 다양한 제품으로 구성되어 있으며, 각 제품별로 시장의 특성과 Target 고객이 다릅니다. 절삭공구의 경우 가격경쟁이 치열하지 않은 고부가가치 시장이기 때문에 당사의 브랜드 인지도 향상과 신흥시장 개척, 기존 초경공구시장의 침투 등 전방위 마케팅 전략을 통해 매출영역을 확대해 나가야 하겠으며, M/Stem이나 F/Disc의 경우 기존거래처에 당사의 품질우위 확보 및 지속적인 Partnership 유대관계를 더욱 확고히 다져나갈 것입니다.

&cr3) 호환성공구&cr스페셜공구 부문은 발주에 의한 주문생산 방식으로 신흥거래처의 진입장벽이 높고 기존 거래처와의 신뢰도에 의한 발주량의 변화가 많은 품목으로 최고품질과 납기준수를 통하여 수요처로부터 신뢰도를 높여가고 있습니다.

표준공구는 재고에 대한 관리가 선행되어야 하는 품목으로 기술혁신을 통한 품질향상과 당사의 브랜드인지도 향상 등 전방위 마케팅 전략을 통해 매출영역을 확대해 나갈 것입니다.

&cr 마. 주요매출처&cr페라이트 부문의 주요매출처는 Bosch, Brose, Valeo 등 세계유수의 전장업체들과 삼성, 엘지전자 등 가전업체로 구성되어 있습니다. &cr세라믹 부문 중 절삭공구는 각 대리점 및 해외지사를 통해 국내 및 유럽ㆍ미국의 자동차ㆍ항공ㆍ철강회사들에 납품하고 있습니다. 마그네트론 스템은 삼성, 엘지, 대우를 포함한 주요 가전제품 Maker에 납품하고 있으며, 수도밸브용 디스크의 주요 납품처는 유럽의 Grohe, Hansgrohe, Roca 등 고급수전금구 업체들로 구성되어 있습니다

호환성공구 부문의 주요 거래처는 국내 자동차 메이커(현대, 기아, 지엠대우) 와 자동차 1차 벤더(만도, 현대위아 등)로 구성되어 있습니다.

&cr6. 수 주사항&cr&cr부품ㆍ소재전문업체로서 산업의 특성상 대부분 JIT시스템에 의한 주문ㆍ납기가 이루어지고 있으며, 경기의 급속한 변동이나 거래처의 갑작스런 변경 등 특이한 경우를제외하곤 매월 일정 매출액 수준의 주문ㆍ납기가 이루어지고 있습니다.&cr

7. 시장위험과 위험관리&cr &cr 가. 환위험 및 위험관리&cr 연결기업은 전 체 매 출액의 69.1% 를 해외 각국에 수출하고 있으며, 환율의 변동이 연결기업의 영업 및 손익에 영향을 미치고 있습니다. 이에 따라 환율하락에 의한 환차손이 리스크 관리의 주 대상입니다.&cr &cr연결기업은 효율적이고 체계적인 환리스크 관리를 위해 외환리스크 관리규정을 두고있으며, 외환리스크의 최소화를 위해 노력하고 있습니다.&cr

&cr[위험관리조직]&cr<당사(유니온머티리얼주식회사)>&cr&cr당사의 환위험관리 주관부서에서는 외환거래와 관련된 업무 및 환포지션 관리, 환위험분석을 통하여 효율적인 환리스크 관리를 위해 노력하고 있습니다. 또한 내부통제부서에서는 환위험 원칙의 준수여부와 은행전표 및 계약서 확인을 통해 거래의 확인 및 통제를 실시하고 있습니다.&cr

담당부서명	담당인원	주요업무	비고
재경팀	총인원 : 3명&cr(3년이상 :3명)	- 외환 포지션 점검 및 현황보고&cr - 헷지거래, 파생상품 검토, 실행

&cr[파생상품 운용]&cr당사는 환율변동에 따른 위험을 회피하기 위해 외화 보유를 최소화하고 있으며 현재 운용중인 파생상품은 없습니다.&cr&cr 나. 이자율위험 및 위험관리&cr이자율 위험은 시장금리 변동으로 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을 의미합니다.

연결기업의 이자율 변동위험은 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 관리방안을 수립, 운용하고 있습니다. 또한, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안을 수립하고 있으며, 외부차입의 최소화와 저리의 운용자금 활용, 시설자금의 장기차입 추진을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

&cr 다. 유동성 위험 및 위험관리&cr연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.&cr&cr이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 연결기업은 무역금융 등 자금차입 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.&cr

당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 해당 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 이자지급액은 포함되어 있으며, 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(단위: 천원)
구 분	3개월 미만	3개월~1년	1년~5년	5년 초과	계약상&cr현금흐름	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
매입채무	3,995,046	-	-	-	3,995,046	3,995,046
기타지급채무	7,532,752	-	-	-	7,532,752	7,532,752
차입금	27,572,179	17,668,025	24,674,866	901,924	70,816,994	70,000,856
리스부채	78,580	213,026	663,391	-	954,997	929,560
합 계	39,178,557	17,881,051	25,338,257	901,924	83,299,789	82,458,214

&cr8. 파생상품 거래 현황&cr

당분기말 현재 연결기업은 외화거래에서 발생하는 환율변동 위험을 회피할 목적으로선물환 계약을 체결한 내용은 없습니다.&cr&cr당분기 통화선도거래에 따른 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	통화선도
---	---	---
당분기	전분기
---	---	---
거래이익	-	-
거래손실	-	-

9. 연구개발활동&cr

가. 연구개발 담당조직&cr &cr연결기업 중 당사(유니온머티리얼주식회사)는 포항공장내 연구소, 대구공장내 연구개발 전담부서 조직을 갖추고 있습니다.&cr&cr당사는 소재분야 석/박사 학위 소지자를 중심으로 한 자체 보유 역량을 활용하여 페라이트 부문은 포항공장내 연구소에서, 세라믹 부문은 대구공장내 개발팀에서 각각 연구개발활동을 수행하고 있습니다. 철강, 자동차, 전자, 건축(주택), 정유 및 의료 산업 등 전방산업의 수요에 따른 고객 맞춤형 페라이트 및 세라믹 소재 부품 개발을 추진하고 있습니다. 최적화된 당사 조직들간 연계성을 기초로 납기, 원가, 품질 측면의 즉시 양산 가능한 제품 및 공정 설계에 강점을 갖고 있으며, 소재 다양화, 해외 소재업체 벤치마킹, 양산공정 원가절감형 공정개발 등 자체 니즈(needs)에 의한 연구개발업무에도 역량을 집중하고 있습니다.&cr

나. 연구개발 비용&cr (단위 : 백만원)

과목	제21 기 3분기	제20 기	제19 기
원재료 &cr인건비 &cr제조경비	89 &cr838 &cr470	234 &cr1,212 &cr1,384	216 &cr1,187 &cr1,064
연구개발비용 합계	1,397	2,830	2,467
(정부보조금)	(102)	(222)	(394)
연구개발비용/매출액 비율	2.05%	2.59%	2.20%

&cr 다. 연구개발 실적&cr&cr1) 페라이트

년도	연구개발과제	개발성과 및 기대효과
2018년	재질 개발	- 15-Grade 신규 재질개발&cr- Co 대체 Ferrite 개발(산학 과제)
신규규격 양산화	신규규격 12건 양산적용 : 매출 증대
2019년	재질 개발	- Co 대체 조성 Ferrite 재질 개발&cr (산학 과제, 2018.9~2019.8)&cr- 제조공정 안정화 6건 양산 적용&cr (신규 원재료 적용 및 Co 저감 재질 개발)
신규규격 양산화	신규 규격 7건(12재 4종, 7재 이하 3종)
2020년&cr3분기	재질 개발	- 제조공정 안정화 2건 양산 적용&cr (Co 저감 재질 개발)&cr - 15-Grade 제조 시스템 개발&cr (국책과제, 2020.4 ~ 2022.12)
신규규격 양산화	- 신규 규격 1건 (7재 이하 1종)

2) 세라믹

년도	연구개발과제	개발성과 및 기대효과
2018년	신규 기술 개발 과제 진행	- 초고순도SiC 단결정 웨이퍼 개발&cr (국책과제, 정밀 가공기술 확보)&cr- 고체산화물 연료전지 스택 개발&cr (실증사업용 스택 공급)
절삭공구 신규 소재 개발	- 사이알론계 신규 소재 개발&cr- 초경 및 세라믹 복합 소재 개발
2019년	신규 기술 개발 과제 진행	- 초고순도SiC 단결정 웨이퍼 개발&cr (정밀 가공기술 확보)&cr- 고체산화물 연료전지 스택 개발&cr (실증사업용 스택 공급)
절삭공구 신규 소재 개발	- SN 신규 소재 개발&cr- 초경 및 세라믹 복합 소재 개발
2020년&cr3분기&cr	신규 기술 개발 과제 진행	- 고체산화물 연료전지 스택 개발&cr (실증사업용 스택 공급)&cr- 초고순도SiC 단결정 웨이퍼 개발&cr (정밀 가공기술 확보)
절삭공구 신규 소재 개발	- SN 신규 소재 개발&cr- 초경 및 세라믹 복합 소재 개발

10. 기 타 투자의사결정에 필요한 사항 &cr

가. 상표관리 정책 및 고객관리 정책&cr&cr <당사(유니온머티리얼주식회사)>&cr&cr당사는 오랜 연구개발을 통해 취득한 노하우와 기술력을 바탕으로 국내외 유수의 업체들에 최고의 제품을 공급하고, 이에 대한 브랜드를 구축하여 왔습니다. 특히 절삭공구는 "Cerabit"라는 고유의 브랜드를 구축하여 세계각국의 전시회에 참여 및 적극적인 홍보를 통해 그 입지를 넓혀 나아가고 있습니다.&cr당사는 전세계에 구축되어 있는 영업 네트워크를 통해 품질, 납기 등 고객의 요구사항을 신속하게 파악하고 적극 대응하여 대고객 신뢰도 제고에 노력하고 있습니다. 이러한 고객서비스를 통해 Bosch社를 포함 세계적인 주요 고객사들로부터 최고 품질로 신뢰할 수 있는 공급업체로 평가받고 사업영역을 확대하고 있습니다.&cr&cr<종속회사(유니온툴텍주식회사)>&cr

종속회사 유니온툴텍주식회사는 노하우와 기술력으로 국내 자동차 메이커(현대, 기아, 지엠대우) 및 자동차 1차 벤더(만도, 현대위아 등)에 협력업체 등록하여 최고의 품질과 납기준수로 신뢰도를 쌓아가고 있습니다.

나. 지적재산권 보유현황&cr

구분	명칭	관련제품
특허	왕겨의 강모를 이용한 탄화규소 휘스커의 합성방법	절삭공구
특허	다공정 나노 복합분말, 이의 제조방법 및 &cr이를 이용한 고체산화물 연료극 및 연료전지	연료전지
특허	연료전지용 연결재
특허	경사형 유로를 갖는 평관형 고체산화물 연료전지 모듈
특허	연료극 내의 산소분압에 의해 고체산화물 전해질층 내 전자 전도도를 제어한 고체산화물 연료전지 및 그 작동방법
특허	탄화수소용SOFC 단위전지 및 그 제조방법
특허	저온 탄화수소용 구리-세리아계 연료극 지지체 SOFC&cr단위전지 및 그 제조방법
특허	직접 내부 개질형 고체산화물 연료전지의 운전방법
특허	다극이방 페라이트 소결자석 제조방법	Ferrite
특허	자성체 공급관과 그 공급관이 마련된 자성체 성형장치
특허	자성체 성형장치 및 자성체 성형방법
특허	마그네토플럼바이트형 페라이트 자성재료 및 이로부터 유도된 세그멘트형 영구자석(유럽, 미국, 중국, 멕시코)
특허	페라이트 자성재료 및 페라이트 소결 자석(유럽, 미국)
상표	CERABIT	절삭공구

&cr 다. 법률, 규정등에 의한 규제사항&cr연결기업은 제품의 생산/제조와 관련해 산업안전보건법, 폐기물관리법, 고압가스안전관리법, 대기환경보전법 등의 적용을 받고 있으며, 지배회사인 당사는 제품의 선별/검수 및 외주가공과 관련하여 하도급거래공정화에 관한 법률을 적용받고 있습니다.&cr&cr 라. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항&cr연결기업은 제조과정에서 발생하는 폐기물에 대하여 전문용역업체에 위탁하여 관리하고 있으며, 이와 관련된 제반 환경부담금을 성실히 납부하고 있습니다.&cr

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보&cr (단위 : 백만원)

구 분	제21기 3분기	제20기	제19기
	(2020년9월말)	(2019년12월말)	(2018년12월말)
[유동자산]	83,532	79,993	66,705
현금 및 현금성자산	12,777	2,413	1,677
단기금융자산	3,629	8,405	1,490
매출채권 및 기타수취채권	37,037	39,326	40,475
재고자산	29,429	28,073	21,696
당기법인세자산	-	-	2
기타유동자산	660	1,776	1,365
[비유동자산]	104,275	94,883	77,548
장기금융자산	82	2	2
기타수취채권	973	1,174	1,338
유형자산	93,587	85,264	71,158
사용권자산	4,816	4,170	-
무형자산	1,364	847	1,125
기타비유동자산	91	13	4
이연법인세자산	3,362	3,413	3,921
자산총계	187,807	174,876	144,253
[유동부채]	57,787	54,153	49,520
[비유동부채]	44,546	34,597	16,205
부채총계	102,334	88,750	65,725
[자본금]	21,000	21,000	21,000
[연결자본잉여금]	30,920	29,677	28,579
[기타자본항목]	188	105	(7,555)
[연결이익잉여금]	33,161	35,119	36,221
[소수주주지분]	205	225	283
자본총계	85,474	86,126	78,528
&cr	(2020.1.1~&cr2020.09.30)	(2019.1.1~&cr2019.12.31)	(2018.1.1~&cr2018.12.31)
매출액	68,064	109,109	112,336
영업이익	(540)	3,646	482
연결총당기순이익(손실)	174	2,269	(8,881)
지배회사지분순이익(손실)	195	2,326	(8,795)
소수주주지분순이익(손실)	(21)	(58)	(86)
총포괄손익	204	383	(10,117)
주당순이익(손실)	4	57	(223)
연결에 포함된 회사수	4	4	3

주) 제21기 3분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다.

나. 요약 재무정보&cr (단위 : 백만원)

구 분	제21기 3분기	제20기	제19기
	(2020년9월말)	(2019년12월말)	(2018년12월말)
[유동자산]	84,298	78,314	64,620
현금 및 현금성자산	10,657	109	1,234
단기금융자산	3,599	8,105	1,490
매출채권 및 기타수취채권	41,286	42,450	40,054
재고자산	28,291	26,838	20,555
당기법인세자산	-	-	2
기타유동자산	465	812	1,285
[비유동자산]	83,892	82,644	77,709
장기금융자산	82	2	2
종속기업투자	9,877	9,668	4,266
기타수취채권	954	1,155	1,329
유형자산	67,392	67,368	67,796
사용권자산	965	315	-
무형자산	1,271	732	975
기타비유동자산	4	4	4
이연법인세자산	3,347	3,400	3,337
자산총계	168,190	160,958	142,329
[유동부채]	51,504	48,487	47,001
[비유동부채]	28,495	24,506	16,003
부채총계	79,999	72,993	63,004
[자본금]	21,000	21,000	21,000
[자본잉여금]	30,967	29,723	28,626
[기타자본항목]	-	-	(7,489)
[이익잉여금]	36,224	37,242	37,188
자본총계	88,191	87,965	79,325
종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
&cr	(2020.1.1~&cr2020.09.30)	(2019.1.1~&cr2019.12.31)	(2018.1.1~&cr2018.12.31)
매출액	67,104	106,729	109,260
영업이익	297	4,213	1,896
당기순이익(손실)	1,136	3,481	(7,544)
주당순이익(손실)	27	85	(191)

주) 제21기 3분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다.

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 사업보고서_20_00369833_유니온머티리얼_변환_변환_수정 - 복사본_변환.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 21 기 3분기말	제 20 기말
자산
유동자산	83,532,220,468	79,993,180,241
현금및현금성자산	12,776,899,206	2,413,324,761
단기금융상품	3,629,288,687	8,404,600,000
매출채권 및 기타수취채권	37,037,305,972	39,326,065,155
재고자산	29,429,058,446	28,073,351,501
당기법인세자산	279,940	74,180
기타유동자산	659,388,217	1,775,764,644
비유동자산	104,275,273,397	94,882,708,305
장기금융상품	82,000,000	2,000,000
장기매출채권 및 기타수취채권	973,072,466	1,174,095,035
유형자산	93,587,063,642	85,263,416,613
사용권자산	4,816,443,553	4,170,435,647
무형자산	1,363,830,096	847,068,354
기타비유동자산	91,050,525	12,449,359
이연법인세자산	3,361,813,115	3,413,243,297
자산총계	187,807,493,865	174,875,888,546
부채
유동부채	57,787,305,211	54,153,000,202
매입채무 및 기타지급채무	11,527,798,213	18,030,582,438
단기차입금	40,400,000,000	33,200,000,000
유동성장기차입금	4,390,666,843	1,427,361,705
당기법인세부채	340,553,936	551,115,486
충당부채	221,975,200	270,319,500
유동리스부채	350,314,571	167,215,969
기타유동부채	555,996,448	506,405,104
비유동부채	44,546,349,005	34,596,616,657
기타지급채무		328,745,554
장기차입금	25,210,189,214	18,011,531,914
비유동리스부채	579,245,276	109,873,520
종업원급여부채	18,756,914,515	16,146,465,669
부채총계	102,333,654,216	88,749,616,859
자본
지배기업의 소유주 지분	85,268,705,475	85,900,742,819
자본금	21,000,000,000	21,000,000,000
자본잉여금	30,920,265,092	29,676,844,445
기타자본항목	187,556,252	104,571,847
이익잉여금	33,160,884,131	35,119,326,527
비지배지분	205,134,174	225,528,868
자본총계	85,473,839,649	86,126,271,687
자본과부채총계	187,807,493,865	174,875,888,546

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 21 기 3분기		제 20 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	23,074,966,691	68,064,189,047	28,066,076,937	82,838,660,129
매출원가	20,871,962,030	59,807,244,136	23,406,396,482	68,102,484,985
매출총이익	2,203,004,661	8,256,944,911	4,659,680,455	14,736,175,144
판매비와관리비	2,764,567,727	8,796,957,013	3,575,443,442	10,422,663,634
판매비	380,446,556	1,547,911,476	687,032,383	2,340,909,587
관리비	2,384,121,171	7,249,045,537	2,888,411,059	8,081,754,047
영업이익(손실)	(561,563,066)	(540,012,102)	1,084,237,013	4,313,511,510
기타수익	(52,370,231)	2,433,864,269	991,824,436	2,546,463,062
기타비용	404,170,578	847,558,634	57,956,942	443,690,401
금융수익	40,621,322	191,755,274	23,066,249	49,027,203
금융비용	301,949,504	940,802,474	252,200,805	839,478,202
법인세비용차감전순이익(손실)	(1,279,432,057)	297,246,333	1,788,969,951	5,625,833,172
법인세비용	(221,465,903)	122,836,188	382,076,197	1,374,791,223
당기순이익(손실)	(1,057,966,154)	174,410,145	1,406,893,754	4,251,041,949
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업소유주지분	(1,050,975,519)	195,232,282	1,415,712,946	4,279,525,436
비지배지분	(6,990,635)	(20,822,137)	(8,819,192)	(28,483,487)
기타포괄손익	(130,512,578)	29,737,170	166,630,413	226,816,001
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(100,706,887)	83,411,848	(46,010,748)	(110,101,875)
해외사업환산손익	(100,706,887)	83,411,848	(46,010,748)	(110,101,875)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(29,805,691)	(53,674,678)	212,641,161	336,917,876
확정급여제도의 재측정요소	(29,805,691)	(53,674,678)	212,641,161	336,917,876
당기총포괄이익(손실)	(1,188,478,732)	204,147,315	1,573,524,167	4,477,857,950
당기총포괄이익(손실)의 귀속
지배기업소유주지분	(1,181,624,310)	224,542,009	1,582,350,646	4,505,894,554
비지배지분	(6,854,422)	(20,394,694)	(8,826,479)	(28,036,604)
주당이익
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	4	34	106

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업소유지분					비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업소유지분 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	21,000,000,000	28,579,419,550	(7,555,100,363)	36,220,573,801	78,244,892,988	282,829,673	78,527,722,661
당기순이익(손실)				4,279,525,436	4,279,525,436	(28,483,487)	4,251,041,949
해외사업환산이익(손실)				(110,101,875)	(110,101,875)		(110,101,875)
확정급여부채의 재측정요소			336,470,993		336,470,993	446,883	336,917,876
자기주식 취득
자기주식 처분		1,097,424,895	7,489,116,375		8,586,541,270		8,586,541,270
배당금지급				(1,371,482,175)	(1,371,482,175)		(1,371,482,175)
자본 증가(감소) 합계		1,097,424,895	7,825,587,368	2,797,941,386	11,720,953,649	(28,036,604)	11,692,917,045
2019.09.30 (기말자본)	21,000,000,000	29,676,844,445	270,487,005	39,018,515,187	89,965,846,637	254,793,069	90,220,639,706
2020.01.01 (기초자본)	21,000,000,000	29,676,844,445	104,571,847	35,119,326,527	85,900,742,819	225,528,868	86,126,271,687
당기순이익(손실)				195,232,282	195,232,282	(20,822,137)	174,410,145
해외사업환산이익(손실)			82,984,405		82,984,405	427,443	83,411,848
확정급여부채의 재측정요소				(53,674,678)	(53,674,678)		(53,674,678)
자기주식 취득			(997,028,613)		(997,028,613)		(997,028,613)
자기주식 처분		1,243,420,647	997,028,613		2,240,449,260		2,240,449,260
배당금지급				(2,100,000,000)	(2,100,000,000)		(2,100,000,000)
자본 증가(감소) 합계		1,243,420,647	82,984,405	(1,958,442,396)	(632,037,344)	(20,394,694)	(652,432,038)
2020.09.30 (기말자본)	21,000,000,000	30,920,265,092	187,556,252	33,160,884,131	85,268,705,475	205,134,174	85,473,839,649

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 21 기 3분기	제 20 기 3분기
영업활동현금흐름	3,254,650,100	4,679,948,266
당기순이익(손실)	174,410,145	4,251,041,949
비현금항목의 조정	7,920,048,118	8,065,440,228
법인세비용	122,836,188	1,374,791,223
퇴직급여	2,542,647,083	2,237,993,006
대손상각비	154,544,170	122,671,188
감가상각비	3,597,444,465	3,527,355,739
무형자산상각비	77,368,646	77,109,784
외화환산손실	423,931,473	130,556,802
유형자산처분손실	1,221,912	11,000
이자비용	940,802,474	839,478,202
유형자산처분이익	(3,006,860)	(79,258,369)
이자수익	(191,755,274)	(49,027,203)
외화환산이익	(439,938,009)	(623,006,863)
장기종업원급여	20,027,484	15,426,816
충당부채환입액		70,258,750
재고자산평가손실	673,924,366	421,080,153
운전자본의 조정	(4,389,854,202)	(7,623,308,900)
매출채권	1,754,413,635	(490,495,734)
미수금	289,224,329	717,310,361
선급금	797,675,542	335,921,720
선급비용	(128,542,508)	(48,412,352)
재고자산	(2,029,631,311)	(6,141,107,013)
기타유동자산	9,132,041	(27,100)
선급부가세	359,510,186	33,449,661
매입채무	(2,594,246,849)	(1,710,950,877)
선수금	29,924,993	(61,880,971)
선수수익	(60,541)	160,000
미지급금	(1,823,862,943)	142,682,900
예수금	50,161,406	30,554,527
예수보증금		(500,000)
기타유동부채	(30,434,514)	5,113,199
충당부채의 증가(감소)	(48,344,300)
미지급비용	(869,784,601)	(189,404,318)
퇴직금의 지급	(154,988,767)	(245,722,903)
이자수취(영업)	167,788,731	31,591,266
법인세납부(환급)	(617,742,692)	(44,816,277)
투자활동현금흐름	(8,694,762,692)	(21,052,323,254)
단기금융상품의 취득		(7,004,977,070)
단기금융상품의 처분	4,775,311,313
장기금융상품의 취득	(80,000,000)
장기보증금의 감소	215,000,000	123,181,412
단기보증금의 증감	182,549,857	(195,032,822)
유형자산의 취득	(13,182,258,695)	(10,242,140,379)
유형자산의 처분	9,118,182	129,482,113
무형자산의 취득	(594,363,570)	201,983,310
사용권자산의 취득	(20,119,779)	(4,064,819,818)
재무활동현금흐름	15,704,391,854	16,337,658,531
단기차입금의 차입(상환)	7,200,000,000	(1,400,000,000)
장기차입금의 차입	10,486,493,470	11,791,653,112
이자지급	(729,406,297)	(843,690,566)
리스부채의 상환	(267,450,707)	(232,055,036)
배당금지급	(2,100,000,000)	(1,371,482,175)
자기주식의 취득	(997,028,613)
자기주식의 처분	2,591,157,648	8,896,071,369
유동성장기부채의 상환	(479,373,647)	(502,838,173)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,264,279,262	(34,716,457)
기초현금및현금성자산	2,413,324,761	1,677,446,093
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	99,295,183	(31,525)
기말현금및현금성자산	12,776,899,206	1,642,698,111

3. 연결재무제표 주석

주석

당분기: 2020년 09월 30일 현재
전분기: 2019년 09월 30일 현재
유니온머티리얼 주식회사와 그 종속기업

&cr

1. 일반사항&cr&cr유니온머티리얼 주식회사와 그 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 "연결회사")는 2000년 6월 30일에 쌍용양회공업주식회사로부터 분사하여 설립된 회사로서 모터용 자석, 절삭공구, 마그네트론 스템, 수도밸브용 디스크, 기타 산업용품의 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 대구시 달서구 성서공단남로에 위치한 본사 및 세라믹 공장과 포항시 남구 대송로 소재의 페라이트 마그네트 공장, 그리고 서울특별시 중구 소공로에 위치한서울사무소로 구성되어 있습니다. 한편, 회사의 주식은 2009년 9월 29일자로 한국거래소에 상장되었습니다.&cr&cr한편, 2017년 3월 14일에 주식회사 유니온이 경영권 참여 목적으로 쌍용양회공업주식회사로부터 회사의 지분을 인수함에 따라 회사의 최대주주가 되었습니다. 당기말 현재 회사의 자본금은 21,000백만원이며, 최대주주는 주식회사 유니온으로 47.64%의 지분을 보유하고 있습니다. 또한, 회사는 2017년 9월 28일자 임시주주총회결의에따른 정관 변경을 통해 유니온머티리얼주식회사로 사명을 변경하였습니다.

1.1 종속기업 현황&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

구분	소재지	지배지분율(%)		결산일	업종
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
유니온툴텍㈜	대한민국	92.31	92.31	12월 31일	호환성 공구의 제조 및 판매
유니온툴텍공구유한공사	중국	100	100	12월 31일	호환성 공구의 제조 및 판매
유니온머티리얼베트남(유)(주1)	베트남	100	100	12월 31일	페라이트 마그네트 제조 및 판매

(주1) 전기 중 신규 설립하였습니다.

1.2 종속기업 요약재무정보&cr&cr당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

종속기업명	자산	부채	자본	매출액	분기순손익
유니온툴텍㈜	4,334,908	1,973,541	2,361,367	1,089,020	(375,019)
유니온툴텍공구유한공사	1,138,359	857,509	280,850	1,421,095	95,829
유니온머티리얼베트남(유)	29,188,505	24,836,793	4,351,712	-	(551,769)

&cr1.3 연결대상범위의 변동&cr&cr당분기 중 연결대상범위의 변동은 없습니다.&cr&cr

2. 중요한 회계정책&cr

2.1 재무제표 작성기준

&cr 연결회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

&cr 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr

연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적 용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .&cr

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제 ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr

2.2 회계정책 &cr

요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전 기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr

2.2.1 법인세비용&cr&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr

3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr &cr 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr&cr2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미 칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차연결재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다 .&cr&cr중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr &cr 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치&cr&cr (1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
상각후원가로 인식된 금융자산
현금및현금성자산	12,776,899	12,776,899	2,413,325	2,413,325
단기금융자산	3,629,289	3,629,289	8,404,600	8,404,600
매출채권및기타채권	37,037,306	37,037,306	39,326,065	39,326,065
장기금융자산	82,000	82,000	2,000	2,000
장기매출채권및기타채권	973,072	973,072	1,174,095	1,174,095
합 계	54,498,566	54,498,566	51,320,085	51,320,085
금융부채
상각후원가로 인식된 금융부채
매입채무및기타채무	11,527,798	11,527,798	18,030,582	18,030,582
단기차입금	40,400,000	40,400,000	33,200,000	33,200,000
유동성장기차입금	4,390,667	4,390,667	1,427,362	1,427,362
장기기타지급채무	-	-	328,746	328,746
장기차입금	25,210,189	25,210,189	18,011,532	18,011,532
소 계	81,528,654	81,528,654	70,998,222	70,998,222
기타의 금융부채
유동성리스부채	350,315	350,315	167,216	167,216
리스부채	579,245	579,245	109,874	109,874
소 계	929,560	929,560	277,090	277,090
합 계	82,458,214	82,458,214	71,275,312	71,275,312

(2) 공정가치 서열체계&cr &cr 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융자산과 금융부채는 없습니다.&cr&cr

5. 현금및현금성자산&cr

당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
현금시재액	9,905	6,865
보통예금	2,205,494	2,406,460
환매채	10,561,500	-
합계	12,776,899	2,413,325

&cr&cr6. 사용이 제한된 예금&cr&cr당분기 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말	사용제한내용
현금및현금성자산	6,659	37,437	직원급여분
미수금	19,730	-	연구개발자금
장기금융상품	2,000	2,000	당좌개설보증금
합계	28,389	39,437

7. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	36,438,051	-	38,254,838	-
미수금	591,117	-	880,341	-
미수수익	1,134	-	1,332	-
보증금	7,004	973,072	189,554	1,174,095
합계	37,037,306	973,072	39,326,065	1,174,095

(2) 당분기 및 전기말 현재 대손충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련된 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권및기타채권 총장부금액	37,784,136	973,072	40,010,347	1,174,095
대손충당금:	(746,831)	-	(684,282)	-
매출채권및기타채권 순장부금액	37,037,306	973,072	39,326,065	1,174,095

&cr(3) 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기초	684,282	608,010
대손상각비	154,543	82,099
제각액	(91,994)	(206,680)
분기말	746,831	483,429

8. 재고자산

&cr(1) 당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실&cr충당금	장부가액	취득원가	평가손실&cr충당금	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
상품	865,847	(283,785)	582,062	1,736,810	(285,374)	1,451,436
제품	16,176,840	(2,049,613)	14,127,227	14,637,392	(1,529,816)	13,107,576
재공품	11,684,936	(769,706)	10,915,230	10,704,602	(635,963)	10,068,639
원재료	2,971,194	(58,443)	2,912,751	2,713,245	(57,257)	2,655,988
저장품	999,184	(107,396)	891,788	622,318	(99,697)	522,621
미착품	-	-	-	267,091	-	267,091
합계	32,698,001	(3,268,943)	29,429,058	30,681,458	(2,608,107)	28,073,351

(2) 당분기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 평가손실은 639,608천원(전분기: 421,080천원) 입니다.

9. 기타자산&cr&cr당분기 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	69,441	-	867,116	-
선급비용	174,802	-	124,861	8,181
부가세대급금	406,847	-	766,357	-
기타의당좌자산	8,299	-	17,431	-
기타투자자산	-	4,268	-	4,268
합계	659,389	4,268	1,775,765	12,449

&cr

10. 장기금융상품&cr&cr당분기 및 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
당좌개설보증금	2,000	2,000
정기예적금	80,000	-
합계	82,000	2,000

11. 유형자산&cr&cr 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>	(단위 : 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량&cr운반구	공구와&cr기구	집기비품	입목	건설중인자산	합계
전기말
취득가액	44,676,875	30,137,001	3,905,950	92,529,826	488,439	11,339,569	2,893,701	178,065	15,043,041	201,192,467
감가상각누계액	-	(18,580,434)	(2,183,008)	(69,540,022)	(337,265)	(10,274,870)	(2,476,717)	-	-	(103,392,316)
정부보조금	-	-	-	(236,634)	-	(10,100)	-	-	-	(246,734)
손상차손누계액	-	-	-	(12,290,000)	-	-	-	-	-	(12,290,000)
순장부금액	44,676,875	11,556,567	1,722,942	10,463,170	151,174	1,054,599	416,984	178,065	15,043,041	85,263,417
당분기
기초 순장부금액	44,676,875	11,556,567	1,722,942	10,463,170	151,174	1,054,600	416,984	178,065	15,043,040	85,263,417
취득	-	-	-	676,452	69,025	714,563	87,987	-	10,013,150	11,561,177
대체	-	-	-	1,486,740	-	(8,673)	-	-	(1,478,067)	-
처분	-	-	-	(6,096)	-	(2)	(915)	-	-	(7,013)
감가상각비	-	(772,011)	(91,308)	(1,805,126)	(59,355)	(394,728)	(117,440)	-	-	(3,239,968)
기타(환율변동 등)	-	-	-	476	(1,360)	(12,496)	-	-	22,831	9,451
당분기말 순장부금액	44,676,875	10,784,556	1,631,634	10,815,616	159,484	1,353,264	386,616	178,065	23,600,954	93,587,064
당분기말
취득가액	44,676,875	30,137,001	3,905,950	94,499,571	555,910	12,015,492	2,941,050	178,065	23,600,954	212,510,868
감가상각누계액	-	(19,352,445)	(2,274,316)	(71,255,119)	(396,426)	(10,656,433)	(2,554,434)	-	-	(106,489,173)
정부보조금	-	-	-	(138,836)	-	(5,795)	-	-	-	(144,631)
손상차손누계액	-	-	-	(12,290,000)	-	-	-	-	-	(12,290,000)
순장부금액	44,676,875	10,784,556	1,631,634	10,815,616	159,484	1,353,264	386,616	178,065	23,600,954	93,587,064

<전분기>	(단위 : 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량&cr운반구	공구와&cr기구	집기비품	입목	건설중인자산	합계
전전기말
취득가액	44,676,875	30,067,636	3,905,950	87,833,924	496,509	10,989,001	2,741,862	178,065	2,110,887	183,000,709
감가상각누계액	-	(17,552,711)	(2,061,263)	(67,039,422)	(363,609)	(9,805,519)	(2,313,122)	-	-	(99,135,646)
정부보조금	-	-	-	(401,042)	-	(15,841)	-	-	-	(416,883)
손상차손누계액	-	-	-	(12,290,000)	-	-	-	-	-	(12,290,000)
순장부금액	44,676,875	12,514,925	1,844,686	8,103,461	132,900	1,167,641	428,740	178,065	2,110,887	71,158,180
전분기
기초 순장부금액	44,676,875	12,514,925	1,844,686	8,103,461	132,900	1,167,641	428,740	178,065	2,110,887	71,158,180
취득	-	-	-	812,993	92,083	285,636	132,257	-	8,171,541	9,494,510
대체	-	69,365	-	3,118,889	-	98,000	-	-	(3,286,255)	(1)
처분	-	-	-	(323)	(4)	(49,903)	(5)	-	-	(50,235)
감가상각비	-	(770,386)	(91,308)	(1,793,523)	(55,245)	(413,840)	(128,567)	-	-	(3,252,869)
기타(환율변동 등)	-	-	-	807	-	(19)	-	-	-	788
전분기말 순장부금액	44,676,875	11,813,904	1,753,378	10,242,304	169,734	1,087,515	432,425	178,065	6,996,173	77,350,373
전분기말
취득가액	44,676,875	30,137,001	3,905,949	91,678,827	488,439	11,271,372	2,871,555	178,065	6,996,173	192,204,256
감가상각누계액	-	(18,323,097)	(2,152,571)	(68,873,980)	(318,705)	(10,172,322)	(2,439,130)	-	-	(102,279,805)
정부보조금	-	-	-	(272,543)	-	(11,535)	-	-	-	(284,078)
손상차손누계액	-	-	-	(12,290,000)	-	-	-	-	-	(12,290,000)
순장부금액	44,676,875	11,813,904	1,753,378	10,242,304	169,734	1,087,515	432,425	178,065	6,996,173	77,350,373

&cr

12. 담보제공자산 &cr&cr당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

담보제공자산	내용	담보설정금액	차입금액	종류	담보권자
토지, 건물&cr구축물, 기계장치	부동산 및 공장	19,200,000	10,100,000	운영자금대출 등	KDB산업은행
24,000,000	20,000,000	운영자금대출 등	NH농협은행
2,400,000	1,500,000	운영자금대출	NH농협은행
USD 21,600,000	USD 17,776,079.74	시설자금	하나은행
토지사용권자산(주1)	부동산	USD 3,281,813

(주1) 별도의 담보설정금액이 정해지지 않아, 장부금액을 사용.

13. 리스&cr&cr(1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
사용권자산
건물	679,817	137,736
차량운반구	285,419	177,249
토지	3,851,208	3,855,451
소계	4,816,444	4,170,436
리스부채
유동	641,358	167,216
비유동	288,202	109,874
소계	929,560	277,090

&cr(2) 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
건물	203,740	185,560
차량운반구	75,791	55,143
토지	77,945	33,782
소계	357,476	274,485
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	9,192	8,151
단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	57,100	31,796
단기리스가 아닌 소액자산 리스료&cr(매출원가 및 관리비에 포함)	94,368	31,797

14. 무형자산&cr

당분기 및 전분 기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니 다 .

<당분기>	(단위 : 천원)

구분	회원권	소프트웨어	영업권	합계
전기말
취득가액	524,336	878,232	195,433	1,598,001
감가상각누계액	-	(597,802)	-	(597,802)
손상차손누계액	-	-	(153,131)	(153,131)
순장부금액	524,336	280,430	42,302	847,068
당분기
기초 순장부금액	524,336	280,430	42,302	847,068
취득	587,386	6,977	-	594,363
상각	-	(77,369)	-	(77,369)
기타(환율변동 등)	-	(232)	-	(232)
분기말 순장부금액	1,111,722	209,806	42,302	1,363,830
당분기말
취득원가	1,111,722	884,969	195,433	2,192,124
감가상각누계액	-	(675,163)	-	(675,163)
손상차손누계액	-	-	(153,131)	(153,131)
순장부금액	1,111,722	209,806	42,302	1,363,830

<전분기>	(단위 : 천원)

구분	회원권	소프트웨어	영업권	합계
전전기말
취득가액	729,570	846,630	195,433	1,771,633
감가상각누계액	-	(493,098)	-	(493,098)
손상차손누계액	-	-	(153,131)	(153,131)
순장부금액	729,570	353,532	42,302	1,125,404
전분기
기초 순장부금액	729,570	353,532	42,302	1,125,404
취득	-	3,250	-	3,250
처분	(205,234)	-	-	(205,234)
상각	-	(77,110)	-	(77,110)
기타(환율변동 등)	-	(3)	-	(3)
분기말 순장부금액	524,336	279,669	42,302	846,307
전분기말
취득원가	524,336	851,544	195,433	1,571,313
감가상각누계액	-	(571,875)	-	(571,875)
손상차손누계액	-	-	(153,131)	(153,131)
순장부금액	524,336	279,669	42,302	846,307

15. 매입채무및기타채무&cr&cr당분기 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
유동	유동	비유동
---	---	---	---
매입채무	3,995,046	6,589,293	-
미지급금	6,138,117	9,583,062	-
미지급비용	1,393,635	1,857,227	328,746
예수보증금	1,000	1,000	-
합계	11,527,798	18,030,582	328,746

&cr

16. 차입금&cr

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

차입처	내역	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
KEB하나은행	무역어음대출	2021-04-12	1.63	6,000,000	6,000,000
무역어음대출	2021-09-14	1.63	7,000,000	7,000,000
KDB산업은행 (주1)	일반자금대출	2020-11-25	1.70	2,000,000	2,000,000
운영자금대출	2020-11-22	1.60	6,900,000	4,400,000
NH농 협은행 (주1)	운영자금대출	2021-01-25	1.72	12,000,000	12,000,000
회전대출	2021-04-28	2.02	4,000,000	-
무역어음대출	2021-07-19	2.02	1,000,000	-
운영자금대출	2021-02-23	3.69	1,500,000	1,800,000
합 계				40,400,000	33,200,000

(주1) 연결회사는 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 토지, 건물, 구축물 및 기계장치를담보로 제공하고 있습니다. (주석 12 참조)

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금(유동성장기부채 포함)의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

차입처	내역	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
NH농협은행 (주1)	시설자금대출	2021-12-19	1.84	4,000,000	4,000,000
2022-02-28	1.93	4,000,000	4,000,000
KDB산업은행(주1)	2030-07-10	1.84	1,200,000	-
중소기업은행	2027-09-15	1.75	20,000	20,000
KEB하나은행(하노이)	2024-04-11	LIBOR3M+1.5	7,190,605	6,787,694
KEB하나은행(홍콩)	2024-05-24	LIBOR3M+1.8	13,190,251	4,631,200
소 계				29,600,856	19,438,894
(차감: 유동성장기부채)				(4,390,667)	(1,427,362)
차감 계				25,210,189	18,011,532

(주1) 연결회사는 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 토지, 건물, 구축물 및 기계장치를담보로 제공하고 있습니다. (주석 12 참조)

&cr (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 비파생 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위 : 천원)

구 분	3개월 미만	3개월~1년	1년~5년	5년 초과	계약상&cr현금흐름	장부금액
매입채무	3,995,046	-	-	-	3,995,046	3,995,046
기타지급채무	7,532,752	-	-	-	7,532,752	7,532,752
차입금	27,572,179	17,668,025	24,674,866	901,924	70,816,994	70,000,856
리스부채	78,580	213,026	663,391	-	954,997	929,560
합 계	39,178,557	17,881,051	25,338,257	901,924	83,299,789	82,458,214

<전기말>	(단위 : 천원)

구 분	3개월 미만	3개월~1년	1년~5년	5년 초과	계약상&cr현금흐름	장부금액
매입채무	6,589,293	-	-	-	6,589,293	6,589,293
기타지급채무	11,441,289	-	-	328,746	11,770,035	11,770,035
차입금	29,508,896	5,412,277	18,217,799	12,000	53,150,972	52,638,894
리스부채	99,718	72,230	113,774	-	285,722	277,090
합 계	47,639,196	5,484,507	18,331,573	340,746	71,796,022	71,275,312

17. 충당부채&cr &cr (1) 당분기 및 전기말 현재 충당부채는 전액 배출권충당부채로서 221,975천원(전기말: 270,320천원) 입니다.&cr &cr(2) 당분기말 현재 계획기간 및 이행연도별 무상할당 배출권의 수량은 다음과 같습니다

	(단위: KAU)

구 분	2018년도 분	2019년도 분	2020년도 분	2018년~2020년&cr 계획기간 계
무상할당 배출권	35,579	35,579	35,579	106,737

(3) 당분기말 현재 이행연도별 온실가스배출권의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(수량단위: KAU, 금액단위: 천원)

구 분	2018년도 분		2019년도 분		2020년도 분		계
수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초	-		-	-	-	-	-	-
무상할당	35,579	-	35,579	-	35,579	-	106,737	-
추가할당	52	-	67	-	-	-	119	-
매입	-	-	3,251	-	-	-	3,251	-
제출	(39,806)	-	(38,475)	-	-	-	(78,281)	-
추가차감	-	-	-	-	-	-	-	-
차입	4,175	-	(422)	-	(3,753)	-	-	-
분기말	-	-	-	-	31,826	-	31,826	-

&cr연결회사는 국토교통부 등에 제출한 과거 온실가스 사용량 실적과 과거 제품 생산량 실적과의 상관관계 분석 및 당기 제품생산량 실적에 기초하여 당기 온실가스 초과 배출 여부를 검토하였습니다. 한편, 당기말 현재 초과배출로 인하여 인식할 충당부채는없습니다.

&cr(4) 당분기말 현재 담보로 제공한 온실가스 배출권은 없습니다.

18. 기타유동부채&cr&cr당 분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
선수금	156,745	126,820
예수금	372,543	337,411
선수수익	4,426	4,487
기타의유동부채	7,252	37,686
합계	540,966	506,404

&cr

19. 종업원급여&cr

(1) 당분기 및 전기말 현재 종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
순확정급여부채:
확정급여채무의 현재가치	41,870,874	39,444,640
사외적립자산의 공정가치	(23,444,732)	(23,298,174)
소계	18,426,142	16,146,466
기타장기종업원급여부채	330,773	328,746
합계	18,756,915	16,475,212

(2) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
기초	16,146,466	11,042,004
퇴직급여	2,365,851	2,056,126
퇴직급여 지급액	(154,989)	(245,723)
재측정요소	68,813	141,156
기말금액	18,426,141	12,993,563

&cr

20. 우발채무 및 약정사항&cr

당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원, USD)

금융기관	구 분	한도금액
KEB하나은행	무역어음대출	13,000,000
매입채무구매자금대출	3,200,000
시설자금대출	USD 17,776,079.74
KDB산업은행	운영자금대출	11,000,000
일반자금대출	2,000,000
시설자금대출	3,000,000
NH농협은행	운영자금대출	12,000,000
무역어음대출	8,000,000
시설자금대출	8,000,000
회전대출	5,000,000
운영자금대출	1,500,000
중소기업은행	기업시설자금대출	20,000
수출입은행	수출성정자금대출	10,000,000

21. 자본금 및 자본잉여금&cr&cr(1) 당분기 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
수권주식수	160,000,000주	160,000,000주
주당금액	500원	500원
발행주식수	42,000,000주	42,000,000주
보통주자본금	21,000,000	21,000,000

(2) 당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	2,408,180	2,408,180
감자차익	26,217,548	26,217,549
자기주식처분이익	2,340,846	1,097,425
기타자본잉여금	(46,309)	(46,309)
합 계	30,920,265	29,676,845

22. 이익잉여금&cr&cr당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정적립금(주1)	1,909,498	1,699,498
미처분이익잉여금(미처리결손금)	31,251,386	33,419,828
합 계	33,160,884	35,119,326

(주1) 지배기업의 법정적립금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있는 바, 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

23. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr&cr(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.&cr

<당분기>	(단위 : 천원)

구 분	페라이트&cr마그네트	세라믹 절삭공구 및 산업용품	호환성공구	합 계
주요 제품/용역
상품매출	-	1,379,450	682,118	2,061,568
제품매출	43,390,303	20,563,253	1,697,832	65,651,388
운송용역매출	273,154	78,079	-	351,233
합 계	43,663,457	22,020,782	2,379,950	68,064,189
지리적 시장
국내	17,665,753	2,345,822	958,855	20,970,430
국외	25,997,704	19,674,960	1,421,095	47,093,759
합 계	43,663,457	22,020,782	2,379,950	68,064,189
수익인식시기
한 시점에 인식	43,390,303	21,942,703	2,379,950	67,712,956
기간에 걸쳐 인식	273,154	78,079	-	351,233
합 계	43,663,457	22,020,782	2,379,950	68,064,189

<전분기>	(단위 : 천원)

구 분	페라이트&cr마그네트	세라믹 절삭공구 및 산업용품	호환성공구	합 계
주요 제품/용역
상품매출	-	2,085,644	1,554,326	3,639,970
제품매출	52,578,302	25,324,410	1,131,045	79,033,757
운송용역매출	41,685	102,147	21,101	164,933
합 계	52,619,987	27,512,201	2,706,472	82,838,660
지리적 시장
국내	18,924,026	2,611,745	1,485,902	23,021,673
국외	33,695,961	24,900,456	1,220,570	59,816,987
합 계	52,619,987	27,512,201	2,706,472	82,838,660
수익인식시기
한 시점에 인식	52,578,302	27,410,054	2,685,371	82,673,727
기간에 걸쳐 인식	41,685	102,147	21,101	164,933
합 계	52,619,987	27,512,201	2,706,472	82,838,660

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 발생한 원가는 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
제품매출원가	20,228,880	57,982,265	22,556,953	65,094,651
상품매출원가	361,037	1,473,746	799,724	2,864,002
용역매출원가	282,045	351,233	49,720	143,832
합 계	20,871,962	59,807,244	23,406,397	68,102,485

&cr

24. 판매비와관리비&cr &cr (1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
운반비	238,427	1,324,982	598,567	2,026,315
대손상각비(대손충당금환입)	99,372	154,544	40,572	122,671
판매수수료	51,347	82,034	19,139	70,641
광고선전비	(8,700)	(20,489)	21,914	100,762
포장비	-	6,840	6,840	20,520
합 계	380,446	1,547,911	687,032	2,340,909

(2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
급여	994,404	3,082,117	1,038,990	3,130,828
퇴직급여	146,427	442,226	128,336	388,669
복리후생비	216,318	432,258	136,103	338,913
경상연구개발비	411,471	1,294,781	560,506	1,616,456
여비교통비	9,094	40,194	68,529	201,013
통신비	10,552	34,468	10,924	34,491
세금과공과	28,789	89,206	31,210	73,756
임차료	43,180	95,467	25,683	86,620
감가상각비	136,002	400,090	121,783	311,360
무형자산상각비	23,206	70,055	23,685	70,919
수선비	484	4,044	66	3,078
보험료	21,170	80,879	36,932	83,942
접대비	26,075	72,190	35,738	89,707
소모품비	(3,126)	12,333	1,553	7,828
도서인쇄비	994	5,369	1,922	5,492
교육훈련비	6,882	18,720	4,211	16,416
차량유지비	9,918	26,619	18,455	44,118
지급수수료	129,231	584,302	252,280	867,939
용역비	58,629	183,756	52,231	171,459
잡비	114,422	279,972	339,275	538,751
합 계	2,384,122	7,249,046	2,888,412	8,081,755

25. 비용의 성격별 분류&cr&cr 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
재고자산의 변동	1,689,807	(1,355,707)	(1,928,482)	(5,720,027)
원부재료와 상품등의 매입액	3,880,677	17,363,303	8,690,712	25,434,036
급여	5,943,519	17,181,611	5,977,484	17,162,123
퇴직급여	843,917	2,542,647	742,889	2,236,142
복리후생비	1,427,791	3,188,498	966,977	2,451,317
감가상각비(주1)	1,247,350	3,674,813	1,223,820	3,604,466
운반비	262,118	1,380,298	621,117	2,084,547
전력비	1,705,263	4,717,520	1,882,748	5,374,630
외주가공비	1,731,539	5,455,093	2,502,730	7,433,620
임차료	11,466	121,453	88,130	275,488
세금과공과	81,471	435,845	93,769	425,208
보험료	31,929	115,737	48,175	120,411
광고선전비	(8,700)	(20,489)	21,914	100,762
지급수수료	221,086	783,555	361,303	1,122,393
용역비	3,512,423	10,138,202	4,091,839	12,517,259
소모품비	129,951	257,856	71,398	228,972
수선비	326,385	1,022,480	605,987	1,346,278
대손상각비(대손충당금환입)	99,372	154,544	40,572	122,671
기타	499,166	1,446,942	878,758	2,204,853
합 계	23,636,530	68,604,201	26,981,840	78,525,149

(주1) 감가상각비, 무형자산상각비, 사용권자산상각비가 포함되어 있습니다.

26. 기타수익 및 기타비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기타수익
수입임대료	3,000	23,161	3,900	24,340
유형자산처분이익	2,940	3,007	10,316	79,258
외환차익	267,713	1,611,017	644,314	1,439,040
외화환산이익	(552,770)	439,938	122,182	623,007
잡이익	226,746	356,741	211,112	380,818
기타수익 계	(52,371)	2,433,864	991,824	2,546,463
기타비용
기부금	-	400	-	400
유형자산처분손실	7	1,222	4	11
외환차손	217,432	401,219	104,489	284,466
외화환산손실	186,736	423,931	(62,470)	130,557
잡손실	716	20,787	15,934	28,257
기타비용 계	404,891	847,559	57,957	443,691

27. 금융수익 및 금융비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
금융수익
이자수익	40,621	191,755	23,066	49,027
금융비용
이자비용	301,949	940,802	252,201	839,478

&cr

28. 법인세비용&cr

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당기의 예상 가중 평균 연간 유효 법인세율은 41.3%(전분기에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 24.4%)입니다. &cr &cr

29. 주당순손익&cr&cr (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당 이 익의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 주, 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지배주주 보통주 당기순이익(손실)	(1,071,797,656)	174,410,145	1,415,712,946	4,279,525,436
가중평균 유통보통주식수(주1)	42,000,000	41,819,076	42,000,000	40,453,409
기본주당이익(손실)	(26)	4	34	106

(주1 ) 가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수에 회계기간 중 취득된 자기주식수 또는 신규 발행된 보통주식수를 각각의 유통기간에 따른 가중치를 고려하여 조정한보통주식수입니다.

(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>

구분	주식수	가중치	적수	가중평균&cr유통주식수
기초주식	42,000,000	274	11,508,000,000	42,000,000
자기주식(기중)	(807,283)	189	(152,905,438)	(558,049)
자기주식처분	807,283	128	103,332,224	377,125
합 계	42,000,000			41,819,076

<전분기>

구분	주식수	가중치	적수	가중평균&cr유통주식수
기초주식	42,000,000	273	11,466,000,000	42,000,000
자기주식(기초)	(2,814,795)	273	(768,439,035)	(2,814,795)
자기주식처분	2,814,795	123	346,219,785	1,268,204
합 계	42,000,000			40,453,409

&cr(3) 연결회사는 희석증권이 없으므로, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다

30. 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래&cr&cr당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
유형자산 취득관련 미지급금 변동	(1,621,082)	929,391
재고자산 폐기	13,088	1,526,180
리스부채의 유동성대체	450,549	154,726
건설중인자산의 대체	1,478,067	3,286,255
장기차입금의 유동성대체	3,423,323	975,000

&cr

31. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.&cr

구 분	회사명
지배기업	(주)유니온
기타의 특수관계자	유농영농조합

&cr

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>	(단위 : 천원)

(단위: 천원)
구 분	회 사 명	매 출	이자수익	매 입	배당금&cr지급
---	---	---	---	---	---
지배기업	㈜유니온	-	-	73,500	1,095,541

<전분기>	(단위 : 천원)

(단위: 천원)
구 분	회 사 명	매 출	이자수익	매 입	배당금&cr지급
---	---	---	---	---	---
지배기업	㈜유니온	-	-	-	766,879

(3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 없습니다.&cr

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 없습니다.&cr

(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

구 분(주1)	당분기	전분기
단기급여	781,612	619,500
퇴직급여	175,869	157,446
장기종업원급여	42	59
합 계	957,523	777,005

연결회사의 주요 경영진은 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 등기 임원 및 사외이사 등으로 구성되어 있습니다.&cr

32. 보고부문별 정보&cr&cr(1) 연결회사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.&cr

구분	재화	주요 고객
세라믹부문	절삭공구, 마그네트론 스템, 수도밸브용 디스크제품 생산	도시바 외
페라이트부문	모터, 가정용 자석제품 생산	Bosch 외
호환성공구부문	자동차메이커(현대, 기아 등) 및 자동차 1차벤더(만도, 현대위아 등)에 스페셜 공구 제작 판매	현대자동차 외

&cr (2) 당분기 및 전분기의 수익 및 성과에 대한 보고부문별 정보는 다음과 같습니다. &cr

<당분기>	(단위 : 천원)

구분	세라믹	페라이트	호환성공구	합계
총부문수익	22,020,781	43,663,458	2,379,950	68,064,189
영업이익(손실)	335,695	(635,720)	(239,987)	(540,012)
법인세비용차감전순이익(손실)	633,288	(69,303)	(266,739)	297,246
분기순이익(손실)	575,861	(130,763)	(270,688)	174,410

<전분기>	(단위 : 천원)

구분	세라믹	페라이트	호환성공구	합계
총부문수익	27,512,200	52,619,987	2,706,473	82,838,660
영업이익(손실)	2,732,899	1,766,060	(185,447)	4,313,512
법인세비용차감전순이익(손실)	2,988,919	2,858,871	(221,957)	5,625,833
분기순이익(손실)	2,391,077	2,230,250	(370,285)	4,251,042

(3) 당분기 및 전기말 현재 연결회사의 보고부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.&cr

<당분기말>	(단위 : 천원)

구분	세라믹	페라이트	호환성공구	합계
보고부문자산	86,666,527	95,736,363	5,404,604	187,807,494
유형자산(주1)	40,197,678	55,027,412	3,178,417	98,403,507
재고자산	12,440,697	16,249,958	738,403	29,429,058
보고부문부채	20,632,244	78,664,684	3,036,726	102,333,654

(주1) 사용권자산이 포함되어 있습니다.

<전기말>	(단위 : 천원)

구분	세라믹	페라이트	호환성공구	합계
보고부문자산	80,721,797	87,796,657	6,357,435	174,875,889
유형자산	39,879,998	46,335,680	3,218,174	89,433,852
재고자산	12,592,079	14,185,652	1,295,621	28,073,352
보고부문부채	19,032,862	65,954,495	3,762,260	88,749,617

(주1) 사용권자산이 포함되어 있습니다.

&cr(4) 당분기와 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
A사	23,466,505	29,682,501

4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 21 기 3분기말	제 20 기말
자산
유동자산	84,298,331,647	78,314,303,544
현금및현금성자산	10,657,231,896	108,731,967
단기금융상품	3,599,288,687	8,104,600,000
매출채권 및 기타수취채권	41,286,030,627	42,450,202,042
재고자산	28,291,071,892	26,837,761,963
기타유동자산	464,708,545	813,007,572
비유동자산	83,891,945,574	82,644,035,657
장기금융상품	82,000,000	2,000,000
종속기업에 대한 투자자산	9,876,682,168	9,667,470,893
장기매출채권 및 기타수취채권	953,954,867	1,154,971,990
유형자산	67,392,473,059	67,368,255,198
사용권자산	965,235,892	314,984,560
무형자산	1,271,401,075	732,243,809
기타비유동자산	4,268,240	4,268,240
이연법인세자산	3,345,930,273	3,399,840,967
자산총계	168,190,277,221	160,958,339,201
부채
유동부채	51,504,107,786	48,486,698,499
매입채무 및 기타지급채무	11,192,948,625	15,685,468,678
단기차입금	38,900,000,000	31,400,000,000
당기법인세부채	335,482,806	551,115,486
충당부채	221,975,200	270,319,500
유동리스부채	350,314,571	167,215,969
기타유동부채	503,386,584	412,578,866
비유동부채	28,495,056,840	24,506,511,672
기타지급채무	248,286,569	512,363,473
장기차입금	9,200,000,000	8,000,000,000
비유동리스부채	579,245,276	109,873,520
종업원급여부채	18,467,524,995	15,884,274,679
부채총계	79,999,164,626	72,993,210,171
자본
자본금	21,000,000,000	21,000,000,000
자본잉여금	30,966,574,214	29,723,153,567
이익잉여금	36,224,538,381	37,241,975,463
자본총계	88,191,112,595	87,965,129,030
자본과부채총계	168,190,277,221	160,958,339,201

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 21 기 3분기		제 20 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	22,882,849,868	67,104,239,496	27,495,225,514	81,187,995,965
매출원가	20,718,363,534	59,020,182,432	22,920,606,798	66,778,551,235
매출총이익	2,164,486,334	8,084,057,064	4,574,618,716	14,409,444,730
판매비와관리비	2,457,536,291	7,786,835,442	3,264,870,053	9,632,325,771
판매비	372,800,171	1,535,846,049	685,238,874	2,335,198,088
관리비	2,084,736,120	6,250,989,393	2,579,631,179	7,297,127,683
영업이익(손실)	(293,049,957)	297,221,622	1,309,748,663	4,777,118,959
기타수익	(78,122,715)	2,181,658,368	973,183,429	2,503,298,131
기타비용	382,706,951	817,216,326	37,946,456	391,985,376
금융수익	134,285,983	333,715,515	19,201,099	44,685,428
금융비용	223,483,353	735,375,585	234,398,067	789,980,673
법인세비용차감전순이익(손실)	(843,076,993)	1,260,003,594	2,029,788,668	6,143,136,469
법인세비용	(220,740,850)	123,765,998	379,645,369	1,229,268,185
당기순이익(손실)	(622,336,143)	1,136,237,596	1,650,143,299	4,913,868,284
기타포괄손익	(29,805,691)	(53,674,678)	(46,010,748)	(110,101,875)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(29,805,691)	(53,674,678)	(46,010,748)	(110,101,875)
확정급여제도의 재측정요소	(29,805,691)	(53,674,678)	(46,010,748)	(110,101,875)
당기총포괄이익(손실)	(652,141,834)	1,082,562,918	1,604,132,551	4,803,766,409

자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	21,000,000,000	28,625,728,672	(7,489,116,375)	37,188,953,180	79,325,565,477
당기순이익(손실)				4,913,868,284	4,913,868,284
확정급여부채의 재측정요소				(110,101,875)	(110,101,875)
자기주식 취득
자기주식 처분		1,097,424,895	7,489,116,375		8,586,541,270
배당금지급				(1,371,482,175)	(1,371,482,175)
자본 증가(감소) 합계		1,097,424,895	7,489,116,375	3,432,284,234	12,018,825,504
2019.09.30 (기말자본)	21,000,000,000	29,723,153,567		40,621,237,414	91,344,390,981
2020.01.01 (기초자본)	21,000,000,000	29,723,153,567		37,241,975,463	87,965,129,030
당기순이익(손실)				1,136,237,596	1,136,237,596
확정급여부채의 재측정요소				(53,674,678)	(53,674,678)
자기주식 취득			(997,028,613)		(997,028,613)
자기주식 처분		1,243,420,647	997,028,613		2,240,449,260
배당금지급				(2,100,000,000)	(2,100,000,000)
자본 증가(감소) 합계		1,243,420,647		(1,017,437,082)	225,983,565
2020.09.30 (기말자본)	21,000,000,000	30,966,574,214		36,224,538,381	88,191,112,595

현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 21 기 3분기	제 20 기 3분기
영업활동현금흐름	2,524,700,117	4,356,894,577
당기순이익(손실)	1,136,237,596	4,913,868,284
비현금항목의 조정	7,253,823,407	7,557,537,231
이자비용	735,375,585	789,980,673
법인세비용	123,765,998	1,229,268,185
감가상각비	3,404,883,194	3,342,473,468
무형자산상각비	49,847,124	49,389,970
금융보증부채환입	(67,232,501)
외화환산손실	423,621,250	128,791,103
유형자산처분손실	1,221,912	11,000
퇴직급여	2,477,416,293	2,170,476,311
대손상각비	154,544,170	122,671,188
유형자산처분이익	(3,006,860)	(71,577,119)
이자수익	(266,483,014)	(44,685,428)
외화환산이익	(439,765,177)	(611,661,849)
장기종업원급여	20,027,484	15,426,816
충당부채전입액		70,258,750
재고자산평가손실	639,607,949	366,714,163
운전자본의 조정	(5,365,710,030)	(8,102,193,669)
매출채권	850,607,849	(1,332,525,814)
미수금	196,779,568	946,878,556
선급금	15,045,510	357,212,197
선급비용	(59,243,597)	(42,971,579)
재고자산	(2,092,917,878)	(6,510,888,868)
기타유동자산	9,132,041	(27,100)
선급부가세	383,365,073	56,251,031
매입채무	(2,109,852,732)	(1,260,173,858)
선수금	30,862,863	(56,628,484)
선수수익	(60,541)	160,000
미지급금	(1,782,494,626)	186,795,985
예수금	90,439,910	19,533,020
예수보증금		(500,000)
기타유동부채	(30,434,514)	5,113,199
충당부채	(48,344,300)
미지급비용	(683,638,149)	(222,499,045)
장기미지급비용	(18,000,000)	(2,200,000)
퇴직금의 지급	(116,956,507)	(245,722,909)
이자수취(영업)	121,406,504	27,249,491
법인세납부(환급)	(621,057,360)	(39,566,760)
투자활동현금흐름	723,227,754	(14,180,534,639)
단기금융상품의 취득
단기금융상품의 처분	4,505,311,313	(5,742,684,970)
장기금융상품의 취득	(80,000,000)
장기보증금의 감소	215,000,000	134,330,130
유형자산의 취득	(3,337,197,351)	(3,798,475,853)
유형자산의 처분	9,118,182	121,482,113
무형자산의 취득	(589,004,390)	203,348,190
종속기업에 대한 투자자산의 취득		(5,098,534,249)
재무활동현금흐름	7,201,276,875	8,823,341,121
단기차입금의 차입(상환)	7,500,000,000	(1,400,000,000)
유동성장기부채의 상환		(975,000,000)
장기차입금의 차입	1,200,000,000	4,700,000,000
이자지급	(725,401,453)	(794,193,037)
리스부채의 상환	(267,450,707)	(232,055,036)
배당금지급	(2,100,000,000)	(1,371,482,175)
자기주식의 취득	1,594,129,035	8,896,071,369
자기주식의 처분
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,449,204,746	(1,000,298,941)
기초현금및현금성자산	108,731,967	1,233,806,989
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	99,295,183
기말현금및현금성자산	10,657,231,896	233,508,048

5. 재무제표 주석

주석

당분기: 2020년 09월 30일 현재
전분기: 2019년 09월 30일 현재
유니온머티리얼 주식회사

1. 일반사항

&cr유니온머티리얼주식회사(이하 "회사")는 2000년 6월 30일에 쌍용양회공업주식회사로부터 분사하여 설립된 회사로서 모터용 자석, 절삭공구, 마그네트론 스템, 수도밸브용 디스크, 기타 산업용품의 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 대구시 달서구 성서공단남로에 위치한 본사 및 세라믹 공장과 포항시 남구 대송로소재의 페라이트 마그네트 공장, 그리고 서울특별시 중구 소공로에 위치한 서울사무소로 구성되어 있습니다. 한편, 회사의 주식은 2009년 9월 29일자로 한국거래소에상장되었습니다.&cr&cr한편, 2017년 3월 14일에 ㈜유니온이 경영권 참여 목적으로 쌍용양회공업주식회사로부터 회사의 지분을 인수함에 따라 회사의 최대주주가 되었습니다. 당분기말 현재 회사의 자본금은 21,000백만원이며, 최대주주는 ㈜유 니온으로 47.64%의 지분을 보유하고 있습니 다. 또한, 회사는 2017년 9월 28일자 임시주주총회 결의에 따른 정관 변경을 통해 쌍용머티리얼주식회사에서 유니온머티리얼주식회사로 사명을 변경하였습니다.&cr

2. 중요한 회계정책&cr

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr

회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr &cr (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁

&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적 용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .&cr&cr 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제 ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr

2.2 회계정책 &cr

요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

&cr2.2.1 법인세비용&cr&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr &cr 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr &cr 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미 칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다 .&cr&cr중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr &cr 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치&cr&cr (1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치&cr

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
상각후원가로 인식된 금융자산:
현금및현금성자산	10,657,232	10,657,232	108,732	108,732
단기금융자산	3,599,289	3,599,289	8,104,600	8,104,600
매출채권및기타채권	41,286,031	41,286,031	42,450,201	42,450,201
장기금융상품	82,000	82,000	2,000	2,000
장기매출채권및기타수취채권	953,955	953,955	1,154,972	1,154,972
합 계	56,578,506	56,578,506	51,820,505	51,820,505
금융부채
상각후원가로 인식된 금융부채:
매입채무및기타채무	11,192,949	11,192,949	15,566,417	15,566,417
단기차입금	38,900,000	38,900,000	31,400,000	31,400,000
장기기타지급채무	-	-	328,746	328,746
장기차입금	9,200,000	9,200,000	8,000,000	8,000,000
소 계	59,292,949	59,292,949	55,295,163	55,295,163
기타의 금융부채:
금융보증부채	444,649	444,649	302,670	302,670
유동성리스부채	350,315	350,315	167,216	167,216
리스부채	579,245	579,245	109,874	109,874
소 계	1,374,208	1,374,208	579,760	579,760
합 계	60,667,157	60,667,157	55,874,923	55,874,923

(2) 공정가치 서열체계&cr &cr 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. &cr

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과금융부채는 없습니다.&cr&cr&cr5. 현금및현금성자산&cr

당분기및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
보통예금	95,732	108,732
환매채	10,561,500	-
합 계	10,657,232	108,732

6. 사용이 제한된 예금&cr&cr당분기 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말	사용제한내용
현금및현금성자산	6,658	37,437	직원급여 가압류분
미수금	19,730	-	연구개발자금
장기금융상품	2,000	2,000	당좌개설보증금
합 계	28,389	39,437

&cr

7. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	36,997,821	-	38,133,224	-
단기대여금	3,520,500	-	3,473,400	-
미수금	630,583	-	827,363	-
미수수익	137,127	-	16,215	-
보증금	-	953,955	-	1,154,972
합 계	41,286,031	953,955	42,450,202	1,154,972

(2) 당분기 및 전기말 현재 대손충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련된 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권및기타채권 총장부금액	42,032,862	953,955	43,134,484	1,154,972
대손충당금(매출채권)	(746,831)	-	(684,282)	-
매출채권및기타채권 순장부금액	41,286,031	953,955	42,450,202	1,154,972

(3) 당분기 및 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
기초	684,282	608,010
대손상각비(대손충당금환입)	154,543	122,671
제각액	(91,994)	(206,680)
기말	746,831	524,001

&cr

8. 재고자산

&cr(1) 당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실&cr충당금	장부가액	취득원가	평가손실&cr충당금	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
상품	443,419	(59,862)	383,557	487,883	(68,429)	419,454
제품	15,057,462	(1,333,756)	13,723,706	13,903,649	(832,412)	13,071,237
재공품	11,307,165	(403,404)	10,903,761	10,232,632	(269,661)	9,962,971
원재료	2,662,641	-	2,662,641	2,618,644	-	2,618,644
저장품	617,406	-	617,406	498,365	-	498,365
미착품	-	-	-	267,091	-	267,091
합계	30,088,093	(1,797,022)	28,291,071	28,008,264	(1,170,502)	26,837,762

(2) 당분기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 평가손실은 639,608천원(전분기: 366,714천원) 입니다.

9. 기타자산&cr&cr당분기 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	2,132	-	17,178	-
선급비용	148,734	-	89,491	-
부가세대급금	305,543	-	688,908	-
기타유동자산	8,299	-	17,431	-
기타투자자산	-	4,268	-	4,268
합 계	464,708	4,268	813,008	4,268

&cr

10. 장기금융상품&cr&cr당분기 및 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
당좌개설보증금	2,000	2,000
정기예적금	80,000	-
합 계	82,000	2,000

11. 종속기업투자&cr&cr(1) 당분기 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

종속기업명	소재지	주요 영업활동	당분기말		전기말
소유지분율	장부금액	소유지분율	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
유니온툴텍㈜	대한민국	호환성공구 제조 및 판매	92.31%	4,266,267	92.31%	4,266,267
유니온머티리얼베트남(유)(주1)	베트남	페라이트 마그네트 제조	100.00%	5,610,415	100.00%	5,401,204
합 계				9,876,682		9,667,471

(주1) 전기 중 신규 설립하였습니다.

&cr(2) 당분기 및 전기 중 종속기업 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
유니온툴텍㈜	유니온머티리얼&cr베트남(유)	유니온툴텍㈜	유니온머티리얼&cr베트남(유)
---	---	---	---	---
기초	4,266,267	5,401,204	4,266,267	-
취득(주1)	-	209,211	-	5,098,534
기말	4,266,267	5,610,415	4,266,267	5,098,534

(주1) 회사는 유니온머티리얼베트남(유)의 차입금과 관련하여 지급보증을 제공하고 있으며, 관련 금융보증의 공정가치 209,211천 원 (전분기: - 천원) 을 종속기업투자로 인식하였습니다.

12. 유형자산&cr &cr 당분기 및 전분 기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니 다 .

<당분기>	(단위 : 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량&cr운반구	공구와&cr기구	집기비품	입목	건설중인자산	합계
전기말
취득가액	42,182,348	29,367,238	3,905,950	91,165,968	481,267	10,878,317	2,797,180	178,065	368,300	181,324,633
감가상각누계액	-	(18,426,481)	(2,183,007)	(68,239,416)	(330,094)	(9,846,079)	(2,394,566)	-	-	(101,419,643)
정부보조금	-	-	-	(236,634)	-	(10,100)	-	-	-	(246,734)
손상차손누계액	-	-	-	(12,290,000)	-	-	-	-	-	(12,290,000)
순장부금액	42,182,348	10,940,757	1,722,943	10,399,918	151,173	1,022,138	402,614	178,065	368,300	67,368,256
당분기
기초 순장부금액	42,182,348	10,940,757	1,722,943	10,399,918	151,173	1,022,138	402,614	178,065	368,300	67,368,256
취득	-	-	-	676,452	-	95,164	85,064	-	2,299,902	3,156,582
대체	-	-	-	1,486,740	-	-	-	-	(1,486,740)	-
처분	-	-	-	(6,095)	-	(2)	(915)	-	-	(7,012)
감가상각비	-	(757,578)	(91,308)	(1,785,369)	(50,758)	(325,888)	(114,450)	-	-	(3,125,351)
분기말 순장부금액	42,182,348	10,183,179	1,631,635	10,771,646	100,415	791,412	372,313	178,065	1,181,462	67,392,475
당분기말
취득가액	42,182,348	29,367,238	3,905,950	93,133,023	481,267	10,957,413	2,841,605	178,065	1,181,462	184,228,370
감가상각누계액	-	(19,184,059)	(2,274,315)	(69,932,541)	(380,852)	(10,160,206)	(2,469,292)	-	-	(104,401,265)
정부보조금	-	-	-	(138,836)	-	(5,795)	-	-	-	(144,631)
손상차손누계액	-	-	-	(12,290,000)	-	-	-	-	-	(12,290,000)
순장부금액	42,182,348	10,183,179	1,631,635	10,771,646	100,415	791,412	372,313	178,065	1,181,462	67,392,475

<전분기>	(단위 : 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량&cr운반구	공구와&cr기구	집기비품	입목	건설중인&cr자산	합계
전전기말
취득가액	42,182,348	29,297,873	3,905,950	86,485,303	489,337	10,557,896	2,651,826	178,065	2,110,887	177,859,485
감가상각누계액	-	(17,418,002)	(2,061,263)	(65,897,353)	(356,438)	(9,389,414)	(2,234,189)	-	-	(97,356,659)
정부보조금	-	-	-	(401,042)	-	(15,841)	-	-	-	(416,883)
손상차손누계액	-	-	-	(12,290,000)	-	-	-	-	-	(12,290,000)
순장부금액	42,182,348	11,879,871	1,844,687	7,896,908	132,899	1,152,641	417,637	178,065	2,110,887	67,795,943
전분기
기초 순장부금액	42,182,348	11,879,870	1,844,686	7,896,908	132,899	1,152,641	417,637	178,065	2,110,887	67,795,941
취득	-	-	-	789,443	92,082	255,367	132,257	-	1,526,440	2,795,589
대체	-	69,365	-	3,118,890	-	98,000	-	-	(3,286,255)	-
처분	-	-	-	(4)	(4)	(49,903)	(5)	-	-	(49,916)
감가상각비	-	(755,953)	(91,308)	(1,668,326)	(55,245)	(404,601)	(126,337)	-	-	(3,101,770)
분기말 순장부금액	42,182,348	11,193,282	1,753,378	10,136,911	169,732	1,051,504	423,552	178,065	351,072	67,439,844
전분기말
취득가액	42,182,348	29,367,237	3,905,949	90,314,039	481,267	10,809,997	2,781,519	178,065	351,072	180,371,493
감가상각누계액	-	(18,173,955)	(2,152,571)	(67,614,585)	(311,535)	(9,746,958)	(2,357,967)	-	-	(100,357,571)
정부보조금	-	-	-	(272,543)	-	(11,535)	-	-	-	(284,078)
손상차손누계액	-	-	-	(12,290,000)	-	-	-	-	-	(12,290,000)
순장부금액	42,182,348	11,193,282	1,753,378	10,136,911	169,732	1,051,504	423,552	178,065	351,072	67,439,844

&cr&cr13. 담보제공자산 &cr&cr당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

담보제공자산	내용	담보설정금액	차입금액	종류	담보권자
토지, 건물&cr구축물, 기계장치	부동산 및 공장	19,200,000	10,100,000	운영자금대출 등	KDB산업은행
24,000,000	20,000,000	운영자금대출 등	NH농협은행

14. 리스&cr&cr(1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
사용권자산
건물	679,817	137,736
차량운반구	285,419	177,249
소계	965,236	314,985
리스부채
유동	641,358	167,216
비유동	288,202	109,874
소계	929,560	277,090

&cr(2) 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
건물	203,740	185,560
차량운반구	75,791	55,143
소계	279,531	240,703
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	9,192	8,151
단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	2,778	21,041
단기리스가 아닌 소액자산 리스료&cr(매출원가 및 관리비에 포함)	27,703	31,197

15. 무형자산&cr &cr 당분기 및 전분 기 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니 다 .

<당분기>	(단위 : 천원)

구분	회원권	소프트웨어	합계
전기말
취득가액	524,336	671,032	1,195,368
감가상각누계액	-	(463,124)	(463,124)
순장부금액	524,336	207,908	732,244
당분기
취득가액	524,336	207,908	732,244
취득	587,386	1,618	589,004
상각	-	(49,847)	(49,847)
당분기말 순장부금액	1,111,722	159,679	1,271,401
당분기말
취득가액	1,111,722	672,650	1,784,372
감가상각누계액	-	(512,971)	(512,971)
순장부금액	1,111,722	159,679	1,271,401

<전분기>	(단위 : 천원)

구분	회원권	소프트웨어	합계
전전기말
취득가액	729,570	642,945	1,372,515
감가상각누계액	-	(397,714)	(397,714)
순장부금액	729,570	245,231	974,801
전분기
기초 순장부금액	729,570	245,231	974,801
취득	-	1,886	1,886
상각	-	(49,390)	(49,390)
처분	(205,234)	-	(205,234)
당분기말 순장부금액	524,336	197,727	722,063
전분기말
취득가액	524,336	644,296	1,168,632
감가상각누계액	-	(446,569)	(446,569)
순장부금액	524,336	197,727	722,063

&cr

16. 매입채무및기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	3,937,688	-	6,047,541	-
미지급금	5,743,335	-	7,706,444	-
미지급비용	1,314,564	-	1,811,432	328,746
예수보증금	1,000	-	1,000	-
금융보증부채	196,362	248,287	119,052	183,618
합 계	11,192,949	248,287	15,685,469	512,364

17. 차입금&cr

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

차입처	내역	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
KEB하나은행	무역어음대출	2021-04-12	1.63	6,000,000	6,000,000
무역어음대출	2021-09-14	1.63	7,000,000	7,000,000
KDB산업은행 (주1)	운영자금대출	2020-11-22	1.70	6,900,000	4,400,000
일반자금대출	2020-11-25	1.60	2,000,000	2,000,000
NH농 협은행 (주1)	운영자금대출	2021-01-25	1.72	12,000,000	12,000,000
회전대출	2021-04-28	2.02	4,000,000	-
무역어음대출	2021-07-19	2.02	1,000,000	-
합 계				39,700,000	31,400,000

(주1) 회사는 상기 차입금과 관련하여 회사의 토지, 건물, 구축물 및 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다. (주석 13 참조)

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금(유동성장기부채 포함)의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

차입처	내역	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
NH농협은행 (주1)	시설자금대출	2021-12-19	1.68	4,000,000	4,000,000
2022-02-28	1.68	4,000,000	4,000,000
KDB산업은행(주1)	2030-7-10	1.84	1,200,000
소 계				9,200,000	8,000,000
(차감: 유동성장기부채)				-	-
차감 계				9,200,000	8,000,000

(주1) 회사는 상기 차입금과 관련하여 회사의 토지, 건물, 구축물 및 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다. (주석 13 참조)

(3) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 비파생 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

<당분기말>	(단위 : 천원)

구 분	3개월 미만	3개월~1년	1년~5년	5년 초과	계약상&cr현금흐름	장부금액
매입채무	3,937,688	-	-	-	3,937,688	3,937,688
기타지급채무	7,058,899	-	-	-	7,058,899	7,058,899
차입금	27,033,640	12,130,075	8,121,855	1,236,659	48,522,229	48,100,000
리스부채	78,580	213,026	663,391	-	954,997	929,560
금융보증부채(주1)	20,380,856	-	-	-	20,380,856	444,649
합 계	58,489,663	12,343,101	8,785,246	1,236,659	80,854,669	60,470,796

(주1) 회사가 해외종속기업인 유니온머티리얼베트남(유)에 제공하고 있는 채무보증한도 USD 21,600,000에 대한 실행금액이며, 1년 이내 지급보증사유가 발생했을 때의 최대금액입니다.

<전기말>	(단위 : 천원)

구 분	3개월 미만	3개월~1년	1년~5년	5년 초과	계약상&cr현금흐름	장부금액
매입채무	6,047,541	-	-	-	6,047,541	6,047,541
기타지급채무	9,549,622	88,306	183,618	328,745	10,150,291	10,150,291
차입금	29,508,896	2,184,915	8,218,267	-	39,912,078	39,400,000
리스부채	99,718	72,230	113,775	-	285,723	277,090
금융보증부채(주1)	11,418,894	-	-	-	11,418,894	302,670
합 계	56,624,671	2,345,451	8,515,660	328,745	67,814,527	56,177,592

(주1) 회사가 해외종속기업인 유니온머티리얼베트남(유)에 제공하고 있는 채무보증한도USD 21,600,000에 대한 실행금액이며, 1년 이내 지급보증사유가 발생했을 때의 최대금액입니다.

18. 충당부채&cr

(1) 당분기 및 전기말 현재 충당부채는 전액 배출권충당부채로서 221,975천원(전기말: 270,320천원) 입니다.&cr&cr (2) 당분기말 현재 계획기간 및 이행연도별 무상할당 배출권의 수량은 다음과 같습니다

	(수량단위: KAU)

구 분	2018년도 분	2019년도 분	2020년도 분	2018년~2020년&cr 계획기간 계
무상할당 배출권	35,579	35,579	35,579	106,737

(3) 당분기말 현재 이행연도별 온실가스배출권의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(수량단위: KAU, 금액단위: 천원)

구 분	2018년도 분		2019년도 분		2020년도 분		계
수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액	수량	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초	-	-	-	-	-	-	-	-
무상할당	35,579	-	35,579	-	35,579	-	106,737	-
추가할당	52	-	67	-	-	-	119	-
매입	-	-	3,251	-	-	-	3,251	-
제출	(39,806)	-	(38,475)	-	-	-	(78,281)	-
차입	4,175	-	(422)	-	(3,753)	-	-	-
기말	-	-	-	-	31,826	-	31,826	-

&cr회사는 국토교통부 등에 제출한 과거 온실가스 사용량 실적과 과거 제품 생산량 실적과의 상관관계 분석 및 당기 제품생산량 실적에 기초하여 당기 온실가스 초과 배출 여부를 검토하였습니다. 한편, 당분기말 현재 초과배출로 인하여 인식할 충당부채는 없습니다.

&cr(4) 당분기말 현재 담보로 제공한 온실가스 배출권은 없습니다.

19. 기타유동부채&cr&cr당 분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. &cr

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
선수금	154,035	123,173
예수금	337,673	247,233
선수수익	4,426	4,487
기타의유동부채	7,252	37,686
합 계	503,386	412,579

&cr

20. 종업원급여&cr

(1) 당분기 및 전기말 현재 종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
순확정급여부채:
확정급여채무의 현재가치	41,581,485	39,182,448
사외적립자산의 공정가치	(23,444,733)	(23,298,174)
소계	18,136,752	15,884,274
기타장기종업원급여부채	330,773	328,746
합계	18,467,525	16,213,020

(2) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
기초	15,884,275	10,840,050
퇴직급여	2,300,620	1,990,461
퇴직급여 지급액	(116,957)	(245,723)
재측정요소	68,814	141,156
기말금액	18,136,752	12,725,944

&cr

21. 우발채무 및 약정사항&cr

(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원, USD)

금융기관	구 분	한도금액
KEB하나은행	무역어음대출	13,000,000
매입채무구매자금대출	3,200,000
KDB산업은행	운영자금대출	11,000,000
일반자금대출	2,000,000
산업시설자금대출	1,200,000
수출입은행	수출성장자금대출	10,000,000
NH농협은행	운영자금대출	12,000,000
무역어음대출	8,000,000
시설자금대출	8,000,000
회전대출	5,000,000

(2) 당분기말 현재 회사가 해외종속기업인 유니온머티리얼베트남(유)에 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 채무보증한도는 USD 21,600,000이며, 실행금액은 분기말 기 준 USD 17,776,080 입 니다.&cr

22. 자본금 및 자본잉여금&cr&cr(1) 당분기 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
수권주식수	160,000,000주	160,000,000주
주당금액	500원	500원
발행주식수	42,000,000주	42,000,000주
보통주자본금	21,000,000	21,000,000

(2) 당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	2,408,180	2,408,180
감자차익	26,217,548	26,217,548
자기주식처분이익	2,340,846	1,097,425
합 계	30,966,574	29,723,153

23. 이익잉여금&cr&cr당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정적립금(주1)	1,909,498	1,699,498
미처분이익잉여금	34,315,040	35,542,477
합 계	36,224,538	37,241,975

(주1) 회사의 법정적립금은 전액 이익준비금으로 구성되어 있는 바, 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될수 있습니다.

24. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr&cr(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.&cr

<당분기>	(단위 : 천원)

구 분	페라이트&cr마그네트	세라믹 절삭공구 및 산업용품	합 계
주요 제품/용역
상품매출	-	1,403,123	1,403,123
제품매출	43,573,593	21,776,290	65,349,883
용역매출	273,154	78,079	351,233
합 계	43,846,747	23,257,492	67,104,239
지리적 시장
국내	17,665,753	2,349,101	20,014,854
국외	26,180,994	20,908,391	47,089,385
합 계	43,846,747	23,257,492	67,104,239
수익인식시기
한 시점에 인식	43,573,593	23,179,413	66,753,006
기간에 걸쳐 인식	273,154	78,079	351,233
합 계	43,846,747	23,257,492	67,104,239

<전분기>	(단위 : 천원)

구 분	페라이트&cr마그네트	세라믹 절삭공구 및 산업용품	합 계
주요 제품/용역
상품매출	-	2,098,884	2,098,884
제품매출	52,578,303	26,366,978	78,945,281
용역매출	41,685	102,147	143,832
합 계	52,619,988	28,568,009	81,187,997
지리적 시장
국내	18,924,026	2,622,781	21,546,807
국외	33,695,961	25,945,228	59,641,189
합 계	52,619,987	28,568,009	81,187,996
수익인식시기
한 시점에 인식	52,578,303	28,465,862	81,044,165
기간에 걸쳐 인식	41,685	102,147	143,832
합 계	52,619,988	28,568,009	81,187,997

&cr(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 발생한 원가는 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
제품매출원가	20,112,321	57,704,946	22,410,238	65,104,090
상품매출원가	323,997	964,003	460,649	1,530,629
용역매출원가	282,045	351,233	49,720	143,832
합 계	20,718,363	59,020,182	22,920,607	66,778,551

25. 판매비와관리비&cr &cr (1) 당분기 및 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
운반비	230,780	1,312,917	596,774	2,020,603
대손상각비(대손충당금환입)	99,373	154,544	40,572	122,671
판매수수료	51,347	82,034	19,139	70,641
광고선전비	(8,700)	(20,489)	21,914	100,762
포장비	-	6,840	6,840	20,520
합 계	372,800	1,535,846	685,239	2,335,197

(2) 당분기 및 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
급여	774,454	1,704,381	993,172	1,837,422
퇴직급여	135,318	272,095	119,151	238,002
복리후생비	101,891	181,400	94,378	174,096
경상연구개발비	395,448	883,310	516,948	1,055,950
여비교통비	7,571	24,530	80,466	121,182
통신비	8,216	19,423	10,847	19,379
세금과공과	19,854	52,733	19,961	37,249
임차료	8,862	18,027	17,666	33,916
감가상각비	96,422	192,081	95,280	176,374
무형자산상각비	14,674	29,346	14,863	29,731
수선비	1,055	1,893	2,415	2,712
보험료	21,247	54,232	23,123	42,346
접대비	13,137	36,823	15,914	46,935
소모품비	864	2,454	1,255	2,428
도서인쇄비	920	4,089	906	3,176
교육훈련비	8,736	11,838	8,833	12,205
차량유지비	4,581	10,402	6,727	12,621
지급수수료	136,351	399,817	196,500	573,306
용역비	67,146	125,127	56,433	119,228
잡비	47,583	142,252	56,184	179,239
합 계	2,084,735	6,250,992	2,331,022	4,717,497

26. 비용의 성격별 분류&cr&cr 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전븐기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
재고자산의 변동	1,184,660	(1,453,310)	(1,648,780)	(6,144,175)
원부재료와 상품등의 매입액	4,910,284	17,819,987	8,248,290	25,413,201
급여	5,586,818	16,192,354	5,680,185	16,372,326
퇴직급여	823,412	2,477,416	725,470	2,170,476
복리후생비	1,355,979	3,047,716	941,226	2,354,334
감가상각비(주1)	981,265	3,294,779	1,138,392	3,391,863
운반비	247,367	1,360,576	618,936	2,077,595
전력비	1,653,926	4,646,537	1,871,876	5,340,679
외주가공비	1,703,310	5,345,715	2,430,084	7,271,763
임차료	19,691	95,417	75,210	235,547
세금과공과	63,481	399,002	78,081	393,432
보험료	35,224	112,096	44,378	111,375
광고선전비	(8,700)	(20,489)	21,914	100,762
지급수수료	207,791	707,500	322,291	1,034,081
용역비	3,511,274	10,134,352	4,090,489	12,513,209
소모품비	44,928	159,439	70,481	223,871
수선비	323,104	1,011,033	592,195	1,323,945
대손상각비(대손충당금환입)	99,373	154,544	40,572	122,671
기타	432,714	1,322,354	62,619	2,103,921
합 계	23,175,901	66,807,018	25,403,909	76,410,876

(주1) 감가상각비, 무형자산상각비, 사용권자산상각비가 포함되어 있습니다.

27. 기타수익 및 기타비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기타수익
수입임대료	-	13,361	300	13,540
유형자산처분이익	2,940	3,007	2,635	71,577
외환차익	254,475	1,403,136	643,469	1,431,012
외화환산이익	(552,417)	439,765	117,451	611,662
잡이익	216,880	322,390	209,327	375,507
기타수익 계	(78,122)	2,181,659	973,182	2,503,298
기타비용
기부금	-	400	-	400
유형자산처분손실	7	1,222	4	11
외환차손	196,124	371,245	78,049	246,469
외화환산손실	185,861	423,621	(55,399)	128,791
잡손실	715	20,729	15,292	16,314
기타비용 계	382,707	817,217	37,946	391,985

28. 금융수익 및 금융비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
금융수익
이자수익	167,053	266,483	19,201	44,685
금융보증부채환입	67,233	67,233	-	-
금융비용
이자비용	223,483	735,376	234,398	789,981

&cr

29. 법인세비용&cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기의 예상 가중 평균 연간 유효 법인세율은 9.8%(전분기에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 20.0%)입니다. 동 법인세율은 주로 예상 세액공제율의 증가로 감소하였습니다.

30. 주당순손익&cr&cr (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당 이 익의 산출내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 주, 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
보통주당기순이익(손실)	(622,336,143)	1,136,237,596	1,650,143,299	4,913,868,284
가중평균유통보통주식수(주1)	42,000,000	41,819,076	42,000,000	40,453,409
기본주당이익(손실)	(15)	27	39	121

(주1 ) 가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수에 회계기간 중 취득된 자기주식수 또는 신규 발행된 보통주식수를 각각의 유통기간에 따른 가중치를 고려하여 조정한 보통주식수입니다.

&cr(2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

구 분	주식수	가중치	적수	가중평균&cr유통주식수
기초주식	42,000,000	274	11,508,000,000	42,000,000
자기주식(기중)	(807,283)	189	(152,905,438)	(558,049)
자기주식처분	807,283	128	103,332,224	377,125
합 계	42,000,000			41,819,076

<전분기>

구 분	주식수	가중치	적수	가중평균&cr유통주식수
기초주식	42,000,000	273	11,466,000,000	42,000,000
자기주식(기초)	(2,814,795)	273	(768,439,035)	(2,814,795)
자기주식처분	2,814,795	123	346,219,785	1,268,204
합 계	42,000,000			40,453,409

&cr(3) 회사는 희석증권이 없으므로, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

31. 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래&cr&cr당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래의 내용은 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
유형자산 취득관련 미지급금 변동	407,548	(546,769)
재고자산 폐기	13,088	-
리스부채의 유동성대체	450,549	129,124
건설중인자산의 대체	1,486,740	2,667,189
장기차입금의 유동성대체	-	650,000

&cr &cr 32. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.&cr

구 분	특수관계자명
지배기업	(주)유니온
종속기업	유니온툴텍(주)
유니온툴텍공구유한공사
유니온머티리얼베트남(유)(주1)
기타의 특수관계자	유농영농조합

(주1) 전기 중 신규 설립하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>	(단위 : 천원)

구 분	회사명	매 출	이자수익	매 입	배당금&cr지급
지배기업	㈜유니온	-	-	73,500	1,095,541
종속기업	유니온툴텍㈜	3,280	-	123,809	-
유니온툴텍공구유한공사	1,233,431	-	-	-
유니온머티리얼베트남(유)	183,289	124,183	-	-
합 계		1,420,000	124,183	123,809	1,095,541

<전분기>	(단위 : 천원)

구 분	회 사 명	매 출	매 입	배당금&cr지급	현금출자
지배기업	㈜유니온	-	-	766,879	-
종속기업	유니온툴텍㈜	11,036	167,249	-	-
유니온툴텍공구유한공사	1,044,772	-	-	-
유니온머티리얼베트남(유)	-	-	-	5,098,534
합 계		1,055,808	167,249	766,879	5,098,534

(3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.&cr

<당분기>	(단위 : 천원)

구 분	회 사 명	채 권		채 무
매출채권	기타채권	매입채무
---	---	---	---	---
종속기업	유니온툴텍㈜	-	-	16,866
유니온툴텍공구유한공사	1,190,037	-	-
유니온머티리얼베트남(유)	180,893	3,657,627	-
합 계		1,370,930	3,657,627	16,866

<전기말>	(단위 : 천원)

구 분	회사명	채 권		채 무
매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
---	---	---	---	---	---
종속기업	유니온툴텍㈜	231	-	23,494	-
유니온툴텍공구유한공사	1,166,568	-	-	-
유니온머티리얼베트남(유)	-	3,488,283	-	302,670
합 계		1,166,799	3,488,283	23,494	302,670

(4) 당분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 없습니다. 전분기 중 자금 거래내역은 다음과 같습니다.&cr

<전분기>	(단위 : 천원)

구 분	회사명	자금대여		출자(주1)
대여	회수
---	---	---	---	---
종속기업	유니온머티리얼베트남(유)	-	-	5,098,534

(주1) 전기 중 신규 설립하였습니다.

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같으며 특수관계자로부터 제공받는 담보 및 지급보증은 없습니다.&cr

	(단위 : USD)

구 분	회사명	보증거래처	지급보증 한도액	보증기간
종속기업	유니온머티리얼베트남(유)(주1)	KEB하나은행	21,600,000	2019.2 ~ 본 채무 상환 시까지

(주1)	종속기업의 시설차입금 한도액 USD 18,000,000에 대한 지급보증입니다.

(6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.&cr

	(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	572,100	619,500
퇴직급여	156,868	157,446
장기종업원급여	42	59
합 계	729,011	777,005

&cr회사의 주요 경영진은 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기 임원 및 사외이사 등으로 구성되어 있습니다.&cr

33. 보고부문별 정보&cr&cr회사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 별도재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.&cr

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 현황(연결 기준)

&cr 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr (단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금
설정률
---	---	---	---	---
제21기&cr3분기	매 출 채 권	37,185	(747)	2.01%
미 수 금	591	-	-
합 계	37,776	(747)	1.98%
제20기&cr	매 출 채 권	38,939	684	1.76%
미 수 금	880	-	-
합 계	39,819	684	1.72%
제19기&cr	매 출 채 권	39,417	608	1.54%
미 수 금	1,666	-	-
합 계	41,083	608	1.48%

&cr 2) 대손충당금 변동현황&cr (단위 : 백만원)

구 분	제21기 3분기	제20기	제19기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	684	608	531
2. 순대손처리액(①－②±③)	(92)	(207)	(2)
① 대손처리액(상각채권액)	(92)	(207)	(2)
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	155	283	79
4. 기말 대손충당금 잔액합계	747	684	608

&cr 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr회사는 기준일 현재 매출채권 등 받을채권 잔액의 회수 가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr&cr※ 산정근거&cr - 분쟁, 소송, 부도 등의 채권 : 회수가능액 개별 분석&cr - 일반채권 : 경과 일수에 따라 6개월 이하 : 0.19%, 7-12개월 : 1.21%, 13-18개월 : 11.05%, 19-24개월 : 68.83%, 25-30개월 : 99.06%, 31개월 이상 : 100% 설정&cr &cr 4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr (단위 : 백만원)

구 분	12개월 이내	12개월 초과&cr18개월 이내	18개월 초과&cr24개월 이내	24개월 초과	계
일반	35,915	1,433	96	1,312	38,756
구성비율	92.67%	3.70%	0.25%	3.38%	100.00%

&cr&cr 나. 재고자산 현황 &cr

1) 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr (단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제21기 3분기	제19기	제18기
페라이트 사업부문	상 품	-	-	-
제 품	7,822	6,855	4,160
재 공 품	5,570	4,895	4,329
원 재 료	2,093	1,805	1,438
저 장 품	765	460	403
미 착 품	-	171	-
소 계	16,250	14,186	10,330
세라믹 사업부문	상 품	375	410	1,056
제 품	5,838	6,166	4,487
재 공 품	5,333	5,068	4,316
원 재 료	784	813	629
저 장 품	111	39	24
미 착 품	-	96	-
소 계	12,441	12,592	10,512
호환성공구	상 품	207	1,041	579
제 품	467	87	142
재 공 품	12	106	74
원 재 료	36	37	34
저 장 품	16	24	24
미 착 품	-	-	-
소 계	738	1,295	853
합 계	상 품	582	1,451	1,635
제 품	14,127	13,108	8,789
재 공 품	10,915	10,069	8,719
원 재 료	2,913	2,655	2,101
저 장 품	892	523	451
미 착 품	-	267	-
소 계	29,429	28,073	21,695
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100]		15.67%	16.05%	15.03%
재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		2.77	3.66	5.03

&cr 2) 재고자산 실사내역 등&cr&cr(1) 실사일자&cr - 12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시&cr&cr(2) 실사방법&cr - 입고증 및 출고증과 실물을 확인하고 실사시점과 기말시점의 재고자산 변동내 역은 해당기간 실사 사업장 재고의 입출고내역의 확인을 통해 재무상태표일 기 준 재고자산의 실재성을 확인&cr&cr(3) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부&cr - 2019년 기말기준 재고자산 실사시에는 2019년 재무제표의 외부 감사인인 삼정 회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 2020년 1월 4,5,10일 실시&cr - 실사결과 : 특이사항 없음&cr

(4) 장기체화재고 등 내역&cr - 재고자산의 진부화 및 손상을 검토하여 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산은 다음과 같음&cr (단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가충당	당분기말잔액
상품	866	866	(284)	582
제품	16,177	16,177	(2,050)	14,127
재공품	11,685	11,685	(770)	10,915
원재료	2,971	2,971	(58)	2,913
저장품	999	999	(107)	892
합계	32,698	32,698	(3,269)	29,429

다. 공정가치 평가&cr

1) 금융자산

(1) 최초인식 및 측정&cr연결기업은 금융자산의 최초 인식 시점에 그 조건 및 취득목적에 따라 당기손익인식금융자산, 대여금및수취채권, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산 및 위험회피수단으로 지정된 파생상품으로 분류하고 있습니다. 금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산을 제외하고는 취득과 직접 관련되는 거래원가를 공정가치에 가산하고 있습니다.&cr&cr(2) 후속측정&cr당기손익인식금융자산은 주로 단기간에 매각 또는 재매수할 목적으로 취득한 금융자산으로서 위험회피회계 적용대상이 아닌 파생상품(분리하여 별도로 인식하는 내재파생상품을 포함)을 포함합니다. 당기손익인식금융자산은 공정가치로 표시하며 공정가치의 변동에 따른 손익은 금융손익으로 인식하고 있습니다.

&cr대여금및수취채권은 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있으며 활성화된 시장에서 거래되지 아니하는 비파생금융자산입니다. 대여금및수취채권은 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 손상차손을 차감하여 표시하며, 이에 따라 산정된 상각액과 손상차손은 금융손익으로 계상하고 있습니다.

&cr만기보유금융자산은 만기가 고정되었고 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있으며 연결기업이 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 비파생금융자산입니다. 만기보유금융자산은 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 손상차손을 차감하여 표시하며, 이에 따라 산정된 상각액과 손상차손은 포괄손익계산서상 금융손익으로 계상하고 있습니다.

매도가능금융자산은 매도가능금융자산으로 지정하거나 상기 다른 금융자산 분류에 포함되지 아니한 비파생금융자산입니다. 매도가능금융자산은 최초 인식 후 공정가치로 측정하고 관련 미실현손익은 기타포괄손익으로 계상하며, 누적기타포괄손익은 당해 매도가능금융자산의 제거 또는 손상차손 인식시 자본에서 당기손익으로 재분류합니다.

&cr(3) 제거&cr금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸되거나, 동 권리를 양도하고 당해 금융자산 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우 또는 금융자산 소유에 따른위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하였으나 당해 금융자산을 통제하고 있지 아니할 경우 제거합니다. 그러나, 금융자산 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 아니하고 이전하지도 아니하였으나 당해 금융자산을 통제하고 있는 경우에는 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식합니다. 이 경우, 관련 부채도 함께 인식하며 양도자산과 관련되는 부채는 연결기업이 보유하는 권리와 부담하는 의무를 반영하여 측정합니다. 연결기업이 양도자산에 대하여 양수자에게 보증을 제공하는 형태로 지속적으로 관여하는 경우, 지속적 관여의 정도는 양도자산의 장부금액과 수취한 대가와 상환을 요구받을 수 있는 최대금액 중 작은 금액으로 산정합니다.

&cr(4) 금융자산의 손상&cr연결기업은 매 회계연도말에 손상발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 평가하고 그러한 증거가 있을 경우 다음과 같이 손상차손을 인식하고 있습니다.

&cr상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상차손은 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치 차이로 측정합니다. 한편, 후속기간중 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 손상차손의 금액이 감소한 경우 당초 손상을 인식하지 아니하였을 경우의 회복일 현재 상각후원가를 초과하지 않는 한도 내에서 손상차손을 환입하여 당기손익으로 인식합니다.&cr&cr공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 이러한 손상차손은 환입하지 아니합니다.

&cr매도가능금융자산의 손상시 기타포괄손익으로 인식한 누적손실은 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 한편, 매도가능채무상품은 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식하나, 매도가능지분상품은 당기손익으로 환입하지 아니합니다.&cr&cr 2) 금융부채 &cr

(1) 최초인식 및 측정&cr연결기업은 금융부채를 당기손익인식금융부채 및 기타금융부채, 위험회피수단으로지정된 파생상품으로 분류하고 있습니다. 금융부채는 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융부채를 제외하고는 취득과 직접 관련되는 거래원가를 공정가치에서 차감하고 있습니다.&cr&cr(2) 후속측정&cr당기손익인식금융부채는 주로 단기간에 상환되는 금융부채로서 위험회피회계 적용대상이 아닌 파생상품(분리하여 별도로 인식하는 내재파생상품을 포함)을 포함합니다. 당기손익인식금융부채는 공정가치로 표시하며 공정가치의 변동에 따른 손익은 금융손익으로 인식하고 있습니다. 기타금융부채는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며 이에 따라 산정된 상각액은 금융비용으로 계상하고 있습니다.

&cr(3) 제거&cr금융부채는 연결기업이 계약상 의무를 이행하거나, 의무가 취소 또는 완료된 경우 제거합니다. 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경되거나, 동일한 대여자가 제공한 다른 조건의 금융부채로 대체될 경우에는 기존 금융부채를 제거하고 새로운 금융부채를 인식합니다.

3) 금융자산 및 금융부채의 상계 &cr&cr 연결기업은 특정 금융자산과 금융부채에 대하여 법적으로 집행가능한 상계 권리를 현재 보유하고 있으며, 순액으로 결제하거나 금융자산을 실현하는 동시에 금융부채를 결제할 의도를 보유한 경우에 이를 상계하여 순액으로 표시하고 있습니다.&cr

4) 금융상품 내역&cr

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 내역과 종류별 장부금액, 공정가치는 다음과 같습니다.

	(단위 : 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
상각후원가로 인식된 금융자산
현금및현금성자산	12,776,899	12,776,899	2,413,325	2,413,325
단기금융자산	3,629,289	3,629,289	8,404,600	8,404,600
매출채권및기타채권	37,037,306	37,037,306	39,326,065	39,326,065
장기금융자산	82,000	82,000	2,000	2,000
장기매출채권및기타채권	973,072	973,072	1,174,095	1,174,095
합 계	54,498,566	54,498,566	51,320,085	51,320,085
금융부채
상각후원가로 인식된 금융부채
매입채무및기타채무	11,527,798	11,527,798	18,030,582	18,030,582
단기차입금	40,400,000	40,400,000	33,200,000	33,200,000
유동성장기차입금	4,390,667	4,390,667	1,427,362	1,427,362
장기기타지급채무	-	-	328,746	328,746
장기차입금	25,210,189	25,210,189	18,011,532	18,011,532
소 계	81,528,654	81,528,654	70,998,222	70,998,222
기타의 금융부채
유동성리스부채	350,315	350,315	167,216	167,216
리스부채	579,245	579,245	109,874	109,874
소 계	929,560	929,560	277,090	277,090
합 계	82,458,214	82,458,214	71,275,312	71,275,312

(주1)	상각후원가로 측정된 금융자산ㆍ부채의 공정가치는 장부금액과 유의적인 차이가 없습니다.

(2) 당기와 전기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. 해당 범주별 손익은 각각의 금융자산과 금융부채에서 발생한 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비, 금융수익과 금융비용, 기타수익과 기타비용을 포함하고 있습니다.&cr&cr① 당분기

(단위: 천원)
구 분	상각후원가로&cr측정하는금융자산	상각후원가로&cr측정하는금융부채	합 계
---	---	---	---
[수 익]
이자수익	191,755	-	191,755
외환차익	1,611,017	-	1,611,017
외화환산이익	439,938	-	439,938
소 계	2,242,710	-	2,242,710
[비 용]
이자비용	-	940,802	940,802
대손상각비	154,543	-	154,543
외환차손	401,219	-	401,219
외화환산손실	423,931	-	423,931
소 계	979,693	940,802	1,920,495
합 계	1,263,017	(940,802)	322,215

&cr② 전분기

(단위: 천원)
구 분	상각후원가로&cr측정하는금융자산	상각후원가로&cr측정하는금융부채	합 계
---	---	---	---
[수 익]
이자수익	49,027	-	49,027
외환차익	1,439,040	-	1,439,040
외화환산이익	623,007	-	623,007
소 계	2,111,074	-	2,111,074
[비 용]
이자비용	-	839,478	839,478
대손상각비	122,671	-	122,671
외환차손	284,466	-	284,466
외화환산손실	130,557	-	130,557
소 계	537,694	839,478	1,377,172
합 계	1,573,380	(839,478)	733,902

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 -(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

- - - - - - - - --- - - - - - - - --- - - - - - - - --

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr-당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제21기 3분기(당기)삼일회계법인-해당사항 없음해당사항 없음제20기(전기)삼정회계법인적정해당사항 없음수출 매출 인식 기간귀속의 적정성제19기(전전기)삼정회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원)

제21기 3분기(당기)삼일회계법인연결 및 별도재무제표 : 기말감사&cr연결 및 별도재무제표 : 반기, 중간감사&cr내부회계관리 검토152.0 1,450 76.0602 제20기(전기)삼정회계법인연결 및 별도재무제표 : 기말감사&cr연결 및 별도재무제표 : 반기, 중간감사&cr내부회계관리 검토111.0 1,346 135.0 1,831 제19기(전전기)삼정회계법인연결 및 별도재무제표 : 기말감사&cr연결 및 별도재무제표 : 반기, 중간감사&cr내부회계관리 검토64.0 1,491 84.0 2,170

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제21기 3분기(당기)2020.7세무조정2020.7-2021.68.0-2019.7세무조정2019.7-2020.68.0-제20기(전기)----------제19기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

라. 내부감사기구와 회계감사인과 논의한 결과

12020년 03월 12일감사, 업무수행이사 외 2명서면회의외부감사결과 등

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

&cr&cr 2. 회계감사인의 변경&cr&cr당사는 2020년 제21기 사업연도부터 제23기 사업연도 외부감사인으로 삼일회계법인을 선임함. &cr금번 외부감사인 선임은 계약기간중의 변경에 해당하며, 변경사유는 지정감사제가 도입되어 모회사 (주)유니온의 외부감사인이 삼일회계법인으로 지정 받음에 따라 모회사와 외부감사인 일치를 위한 변경임.&cr&cr※ 2020년 1월에 개최된 감사인선임위원회에 '외부감사인 선임의 건'을 상정하였으며, 감사인선임위원회는 감사인선임위원 7인 전원 동의로 약식 감사위원 3명이 출석하여 전원 찬성으로 삼일회계법인을 외부감사인으로 선임함. &cr&cr※ 유니온머티리얼베트남(유)는 2020년 사업연도에 대해 외부감사인으로 pwc베트남을 선임하였음. 금번 외부감사인 변경사유는 지정감사제가 도입되어 모회사 (주)유니온의 외부감사인이 삼일회계법인으로 지정 받음에 따라 모회사와 외부감사인 일치를위한 변경임.&cr

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사의 이사회는 총 4인의 이사(사내이사 3명, 사외이사 1명)로 구성되어 있습니다.&cr※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 「Ⅷ.임원 및 직원등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.&cr

의 장	대표이사 겸직여부	선임사유
김진영	겸 직	당사 이사회 운영규정 제 5 조 1항에 의거 선임

&cr사외이사 및 그 변동현황

	(단위 : 명)

411--

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

나. 중요의결사항 등&cr 작성기준일 현재 중요의결사항 등은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결&cr여부	사내이사			사외이사
이건영&cr(출석률: 100%)	김진영&cr(출석률: 100%)	이우선&cr(출석률: 100%)	김지형&cr(출석률: 80% )
찬 반 여 부
1회	'20.2.12	제 20기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
2회	'20.3.4	정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
현금배당 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
전자투표제도 도입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
계열회사와의 거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
사내이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
감사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
2020년 이사 보수한도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
2020년 감사 보수한도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
3회	'20.3.17	자기주식취득 신탁계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
4회	'20.3.26	대표이사 중임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-
5회	'20.4.27	농협은행 단기회전대출 신규차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
6회	'20.7.9	산업은행 시설자금 대출의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
7회	'20.8.13	수출입은행 수출성장자금대출 신규차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
8회	'20.9.24	베트남법인 자금대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

&cr

다. 이사의 독립성

작성기준일 현재 이사회의 구성은 다음과 같습니다.

직책	담당업무	성 명	회사와의 &cr거래관계	최대주주와의&cr이해관계	추천인	임 기	연임여부	연임횟수
사내이사	-	이건영	해당사항 없음	(주)유니온 이사	이사회	2023.03.25	연 임	1
사내이사	회사총괄	김진영	해당사항 없음	해당사항 없음	이사회	2023.03.25	연 임	5
사내이사	사업 본부장	이우선	해당사항 없음	(주)유니온 이사	이사회	2023.03.25	연 임	1
사외이사	-	김지형	해당사항 없음	해당사항 없음	이사회	2023.03.25	연 임	1

- 이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출하고 있으며, 총 4인의 이사 중 1인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있습니다.&cr&cr- 사외이사 선임배경&cr 1) 상법 제542조의8에 의거 사외이사 선임여부 준수&cr 2) 상법 제382조 등에 의거 사외이사 결격요건 없음&cr 3) 이사회 추천 후 정기주주총회에서 선임(사외이사 후보추천위원회 미설치)

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

라. 사외이사 교육 미실시 내역

보고서 제출 이후 교육 예정

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

마. 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
재경팀	2	부장(19년)&cr차장(19년)	재무자료 제공&cr 내부통제활동 내역 제공&cr 기타 요청자료 제공

- 당사는 별도의 사외이사 업무지원 조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최시 부의 안건과 관련하여 필요한 자료 제공 및 현황 보고 등은 재경팀을 비롯한 지원 부서에서 수행하고 있습니다. &cr

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사1명(감사 장현식)이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. &cr&cr

가. 감사의 인적사항

성명	주요경력	결격요건	비고
장현식	- Caspian Sunrise PLC 비상임이사 - Caspian Sunrise PLC COO	해당 없음	-

&cr당사는 다음과 같이 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위해 내부장치를 마련하고 있습니다.&cr&cr 나. 감사의 내부장치

규정	내용
정관	제34조(감사의 직무) ① 감사는 당 회사의 업무 및 회계를 감사한다. &cr② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. &cr③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
이사회 &cr운영규정	제13조(감사의 의견진술) 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
직제규정	제4조 (감사) 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

&cr&cr 다. 감사의 주요활동내역

개최일자	구분	의안내용	가결&cr여부	감사
정태석	장현식
찬 반 여 부
'20.2.12	이사회 참석&cr의견제시	제 20기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	-
'20.3.4	이사회 참석&cr의견제시	정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	-
현금배당 승인의 건	가결	찬성	-
전자투표제도 도입의 건	가결	찬성	-
계열회사와의 거래 승인의 건	가결	찬성	-
사내이사 후보 추천의 건	가결	찬성	-
사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	-
감사 후보 추천의 건	가결	찬성	-
2020년 이사 보수한도 승인의 건	가결	찬성	-
2020년 감사 보수한도 승인의 건	가결	찬성	-
내부회계&cr운영실태평가&cr보고	- 내부회계관리제도 운영실태 및 운영실태 평가 보고&cr (특이사항없음)	보고	보고	-
'20.3.17	이사회 참석&cr의견제시	자기주식취득 신탁계약 체결의 건	가결	찬성	-
'20.3.26	대표이사 중임의 건	가결	찬성	-
'20.4.27	농협은행 단기회전대출 신규차입의 건	가결	-	찬성
'20.7.9	산업은행 시설자금 대출의 건	가결	-	찬성
'20.8.13	수출입은행 수출성장자금대출 신규차입의 건	가결	-	찬성
'20.9.24	베트남법인 자금대여의 건	가결	-	찬성

※ 정태석 감사 : 2020년 3월 26일 임기 만료 퇴임&cr※ 장현식 감사 : 2020년 3월 26일 신규 선임

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

라. 감사 교육 미실시 내역

보고서 제출 이후 교육 예정

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

마. 감사 지원조직 현황

재경팀2부장(19년)&cr차장(19년) 재무자료 제공&cr 내부통제활동 내역 제공&cr 기타 요청자료 제공

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

&cr바. 준법지원인등에 관한 사항&cr&cr- 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.&cr

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

- 당사는 정관상 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr- 공시대상기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr&cr- 공시대상기간중 경영권 분쟁은 해당사항이 없습니다.&cr

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 그 지분율 &cr당사 최대주주는 (주)유니온이며, 그 지분(율)은 주(%)로서 특수관계인을 포함하여 주(%)입니다.

2020년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

(주)유니온최대주주보통주21,910,82052.1719,510,82046.45장내매도김진영임원보통주67,6530.160 0.00장내매도이영탁임원보통주353 0.000 0.00장내매도보통주21,978,82652.3319,510,82046.45-보통주- - - - -

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준 주주의 주식 소유현황을 기초로 하여, 2020년 9월 30일까지 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동분만을 반영하였습니다.

나. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 내역

최대주주 성명	주식등의&cr종류	주식등의&cr수	계약 &cr상대방	계약의&cr종류	계약체결&cr(변경)일	계약&cr기간	비율	비고
(주)유니온	의결권있는 주식	18,000,000	하나은행	담보대출	2020년 7월 20일	(주2)	42.86	담보제공

주1) 상기 사항은 기 공시된 '주식등의 대량보유상황보고' 내용을 참고하였으며, 표의 비율은 보통주 기준으로 작성되었습니다.&cr주2) 계약기간 : 최초 계약체결일로부터 자동 연장 중임&cr &cr&cr다. 법인 또는 단체의 기본정보

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수&cr(명)	대표이사&cr(대표조합원)		업무집행자&cr(업무집행조합원)		최대주주&cr(최대출자자)
성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)유니온	-	이건영	23.91	-	-	이건영	23.91
이우선	14.10	-	-	-	-

주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준 주주의 주식 소유현황을 기초로 하여, 2020년 9월 30일까지 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동분만을 반영하였습니다.&cr&cr

라. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(기준일 : 2019.12.31)&cr (백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	(주)유니온
자산총계	183,664
부채총계	92,975
자본총계	90,689
매출액	103,322
영업이익	3,398
당기순이익	-18,477

주) (주)유니온의 별도재무제표 기준 금액입니다.

&cr&cr 마. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 (주)유니온은 1964년 1월 11일에 설립되어 1996년 7월3일 한국거래소 유가증권 시장에 주식을 상장하였습니다. 주요 사업은 시멘트사업이고, 회사 경영 안전성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용은 없습니다.&cr&cr

바. 최대주주의 변동내역&cr(기준일 : 2020.9.30) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2017년 03월 14일	(주)유니온	21,910,820	52.17%	-	-

- 2016년12월22일에 쌍용양회공업(주)과 (주)유니온이 체결한 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약에 따라 2017년3월14일(최종잔금 지급일)에 최대주주가 쌍용양회공업(주)에서 (주)유니온으로 변경됨.&cr- 인수조건, 인수자금 조달방법 등에 대한 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템에 공시된 '주식등의대량보유상황보고서'(2017년3월20일)를 참조하시기바랍니다.

2. 주식의 분포 &cr&cr&cr 가. 주식 소유현황&cr (기준일 : 2020.09.30) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	(주)유니온	19,510,820	46.45%	최대주주
(주)대원지에스아이	3,967,298	9.45%	-
우리사주조합		-	-	-

주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준 주주의 주식 소유현황을 기초로 하여, 2020년 9월 30일까지 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동분만을 반영하였습니다.&cr주2) (주)유니온은 보고서 작성기준일까지 2,400,000주 장내매도 체결하였습니다.&cr &cr 나. 소액주주 현황&cr (기준일 : 2020.09.30) (단위 : 주)

구 분	주주		보유주식		비 고
주주수	비율	주식수	비율
소액주주	7,234	99.92%	12,186,847	29.02%	-

주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준 주주의 주식 소유현황을 기초로 하여, 2020년 9월 30일까지 확인 가능한(공시된) 소유주식 변동분만을 반영하였습니다.&cr

3. 주식사무&cr&cr

정관상 &cr신주인수권의 &cr내용	제 9 조(신주 인수권) ① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 다만, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하여 발생된 실권주와 신주배정에서 발생된 단수주에 대하여는 이사회의 결정에 의하여 처리한다. &cr② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. &cr1. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 &cr2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우 &cr4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 외국환거래법령에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 &cr5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요한 기술도입, 연구개발,생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 &cr6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달 또는 재무구조개선을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 &cr7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 대주주, 국내외 투자회사 및 기타 주요거래관계자에게 신주를 배정하는 경우 &cr③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. &cr제9조의 2 (신주의 배당기산일) 당 회사가 유상, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	매사업년도 종료일 후 3월이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에&cr표시되어야 할 권리가의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음
명의개서대리인	한국예탁결제원
공고방법	www.unionmaterials.com

4. 주가 및 주식거래실적&cr&cr

가. 국내증권시장&cr (단위 : 원, 주)

구분		'20년 4월	'20년 5월	'20년 6월	'20년 7월	'20년 8월	'20년 9월
보통주	최고가	1,870	4,150	4,115	5,630	5,510	4,275
최저가	1,470	2,290	3,030	3,695	4,035	3,340
평균주가	1,684	2,898	3,548	4,278	4,759	3,936
최고거래량	624,800	97,845,260	76,530,985	111,413,324	25,546,815	11,853,265
최저거래량	242,020	1,869,446	2,607,975	2,652,901	977,562	748,320
월간거래량	7,353,562	460,598,039	376,183,087	432,148,825	127,706,799	42,063,514

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

이건영남1944.03회장등기임원상근-

- 미시간주립대(원) 마케팅학

- 한국시멘트협회 이사

- 현) 유니온 대표이사 회장

--(주)유니온 임원3년6개월2023.03.25김진영남1956.10대표이사&cr사장등기임원상근회사총괄

- 서울대 재료공학

- (日本)나가오까 기술과학대(박사)&cr- 유니온머티리얼 대구공장 공장장&cr- 유니온머티리얼 대표집행임원

---20년3개월2023.03.25이우선남1982.05대표이사&cr부사장등기임원상근사업&cr본부장

- 펜실베니아 주립대 회계학

- KPMG삼정회계법인 기업금융본부 과장&cr- 현) 유니온 사업본부장

--(주)유니온 임원3년6개월2023.03.25김지형남1958.04사외이사등기임원상근-

- 원광대 법과대학

- 대법원 대법관

- 현) 법무법인 지평 대표변호사

---3년6개월2023.03.25장현식남1956.11감사등기임원비상근-- 연세대 지구시스템 과학과 &cr- LG상사 상무 &cr- Caspian Sunrise PLC COO---6개월2023.03.25박대성남1968.12상무미등기임원상근경영&cr본부장- 건국대 공업화학&cr- 현) 유니온 경영본부장--(주)유니온 임원3년6개월-황보&cr상일남1964.06상무미등기임원상근대구공장&cr공장장- 서울대 무기재료공학&cr- 유니온머티리얼 대구공장 생산팀장---20년3개월-박찬갑남1962.06상무미등기임원상근경영본부&cr경영담당- 한양대 경영학&cr- 유니온머티리얼 경영지원실장---6년9개월-정용호남1964.10상무보미등기임원상근포항공장&cr공장장- 해양대 조선공학&cr- 유니온머티리얼 세라믹 영업팀장---20년3개월-이영탁남1966.02상무보미등기임원상근페라이트&cr사업부장- 연세대 독문학&cr- 유니온머티리얼 페라이트 영업팀장---20년3개월-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

나. 직원현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

페라이트남181- - - 18119 10,556 58 ----페라이트여12- - - 1215 570 47 -세라믹남86- - - 8616 4,803 56 -세라믹여7- - - 79 295 42 -본사남14- - - 1410 881 63 -본사여4- - - 413 162 41 -304- - - 30417 17,267 57 -

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

- 분기 보고서는 기업공시서식 작성기준 제9-1-2조 제 1항의 '소속 외 근로자'항목을 제외하고 작성되었습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

5652 130 -

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사(사외이사포함)4 1,500 -감사1 100 -

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 5 647 129 -

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 3 794 265 -1 27 27 -----1 34 34 -

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 등의 현황&cr&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 5개의 계열회사를 가지고 있으며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 상호출자제한기업집단에 해당되지 않습니다. '20년 3분기 본 보고서 작성기준일 현재 6개사의 회사 현황 및 계통도는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 회사현황

구분	회사명	업종	사업자등록번호	비고
상장&cr(2개)	(주)유니온	비금속 광물제품 제조	104-81-24962	유가증권시장 상장
유니온머티리얼(주)	페라이트 및 세라믹 사업	514-81-37645	유가증권시장 상장
비상장&cr(4개)	유니온툴텍(주)	호환성공구 사업	122-86-20649	-
유니온툴텍공구(유)	호환성공구 사업	-	해외법인
유농영농조합법인	작물재배 및 묘목	753-86-00199	-
유니온머티리얼베트남(유)	페라이트 사업	-	해외법인
총 6개사

&cr&cr 나. 계통도 &cr

출자자&cr피출자자	유니온	유니온머티리얼	유니온툴텍
(주)유니온	-	-	-
유니온머티리얼(주)	46.45%	-	-
유니온툴텍(주)	-	92.31%	-
유니온툴텍공구(유)	-	-	100.00%
유농영농조합법인	96.06%	-	-
유니온머티리얼베트남(유)	-	100.00%	-

&cr 2. 회사와 계열사간 임원 겸직 현황&cr&cr(기준일 : 2020.9.30일 현재)

성명	겸직회사	직책	비고
이건영	(주)유니온	대표이사	-
김진영	유니온툴텍(주)	대표이사	-
이우선	(주)유니온	대표이사	-
박대성	(주)유니온	상무	-
박찬갑	유니온툴텍(주)	상무	-

&cr 3. 타법인출자 현황 &cr

1) 타법인출자 현황&cr(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 백만원, 천주, %)

법인명	최초취득일자	출자&cr목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도&cr재무현황
수량	지분율	장부&cr가액	취득(처분)		평가&cr손익	수량	지분율	장부&cr가액	총자산	당기&cr순손익
수량	금액
유니온툴텍(주)&cr(비상장)	2011.12.12	경영권참여등	2,400	960	92.3	4,266	-	-	-	960	92.3	4,266	4,335	(375)
유니온머티리얼베트남(유)&cr(비상장)	2019.02.27	해외거점확보	5,098	-	100.00	5,098	-	512	-	-	100.0	5,610	29,189	(552)
합 계				960	-	9,364	-	512	-	960	-	9,876	33,524	(927)

주1) 유니온머티리얼베트남(유) 증가 금액은 금융보증부채 설정으로 인한 증가입니다.

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여&cr&cr&cr 가. 채무보증 내역&cr&cr1) 국내채무보증 : 해당사항 없음&cr&cr2) 해외채무보증 &cr

(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 천US＄)

채무자	관계	채권자&cr(대출기관)	대출&cr만기일	금리	차입실행액				채무&cr보증일	채무보증금액(한도)
기초	증가	감소	기말	기초	증가	감소	기말
유니온머티리얼베트남(유)	종속&cr회사	하나은행	2024.04.11	LIBOR3M + 1.5%	5,863	673	-	6,536	2019.03.21	16,800	-	-	16.800
2024.05.24	LIBOR3M + 1.8%	4,000	7,240	-	11,240	4,800	-	-	4.800
합 계				-	9,863	7,913	-	17,776	21,600	-	-	21.600

※ 당사 이사회 규정 등에 의거하여 해외자회사 및 계열회사에 대한 채무보증, 지급보증 및 담보제공(공정거래법상 채무보증 제한대상이 아닌 것에 한함)은 이사회 결의 후 집행&cr※집행근거 : 상법 제542조의9(주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제2항 제3호 및 동 시행령 제35조 (주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제3항 제2호에 의거 집행&cr &cr&cr 나. 대여금 내역&cr&cr(기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 천US＄)

채무자	관계	채권자&cr(대출기관)	대여일	대여&cr만기일	금리	대여 금액
기초	증가	감소	기말
유니온머티리얼베트남(유)	종속&cr회사	유니온&cr머티리얼	2019.11.28	2020.11.28	4.60%	3,000	-	-	3,000

※ 당사 이사회 규정 등에 의거하여 해외자회사 및 계열회사에 대한 대여금 이사회 결의 후 집행. 대여금 금리는 국제조세조정에 관한 법률 시행령 제6조 7항 제2호의 기획재정부&cr고시 당좌대출이자율을 사용.&cr- 대여금은 만기 원리금 일시상환 조건,보고기준일 현재 미수이자 USD 116,449가 발생.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주주총회 상황&cr

가. 주주총회 의사록 요약&cr

주총일자	안 건	결의내용
제20기&cr정기주주총회&cr(2020.03.26)	제1호 의안 : 제20기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 이건영, 사내이사 김진영, &cr 사내이사 이우선, 사외이사 김지형)&cr제3호 의안 : 감사 선임의 건(감사 장현식)&cr제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	&cr원안승인&cr&cr원안승인&cr원안승인&cr원안승인&cr원안승인
제19기&cr정기주주총회&cr(2019.03.28)	제1호 의안 : 제19기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	&cr원안승인&cr원안승인&cr원안승인&cr원안승인
제18기&cr정기주주총회&cr(2018.3.22)	제1호 의안 : 제18기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	&cr원안승인&cr원안승인&cr원안승인
제18기&cr임시주주총회&cr(2017.9.28)	제1호 의안 : 정관 변경의 건&cr상호의 변경(쌍용머티리얼주식회사→유니온머티리얼주식회사)	원안승인&cr&cr
제17기&cr정기주주총회&cr(2017.3.14)	제1호 의안 : 제17기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 선임의건(사내이사 이건영, 사내이사 김진영, 사내이사 이우선, 사외이사 김지형)&cr제4호 의안 : 감사 선임의 건(감사 정태석)&cr제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr제7호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 승인의 건	&cr원안승인&cr원안승인&cr&cr원안승인&cr원안승인&cr원안승인&cr원안승인&cr원안승인
제16기&cr정기주주총회&cr(2016.3.29)	제1호 의안 : 제16기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 선임의건(사내이사 윤여을, 기타비상무이사 이 동춘, 기타비상무이사 김경구, 사외이사 강태영)&cr제4호 의안 : 감사 선임의 건(감사 전병완)&cr제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	&cr원안승인&cr원안승인&cr&cr원안승인&cr원안승인&cr원안승인&cr원안승인

&cr 2. 채무보증 현황 &cr-「Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용」중 「1. 대주주등에 대한 신용공여」의「가. 채무보증 내역 」을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr 3. 우발채무 등&cr - 「Ⅲ. 재무에 관한 사항」중 「3. 연결재무제표에 대한 주석」의 「20. 우발부채 및 약정사항」을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr 4. 녹색경영&cr당사는 녹생경영 관리업체로 지정되었으며 사업장을 대상으로 온실가스 배출량과 에너지 사용량을 정부에 보고하여야 합니다. 2019년에는 온실가스는 CO2 환산량 기준으로 38,499 ton을 배출하였고, 에너지 사용량은 770TJ(테라쥴)이었습니다. &cr

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음