Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. — Audit Report / Information 2019

Sep 20, 2019

RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Z PRZEGLĄDU ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

ZASTĘPUJĄCY RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Z PRZEGLĄDU ŚRÓDROCZNEGO

SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Wydany w dniu 19 września 2019 r.

dla Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne Spółka Akcyjna

Wprowadzenie

Przeprowadziliśmy przegląd załączonego śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne Spółka Akcyjna z siedzibą w Krakowie ("Spółka"), na które składają się: skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 30 czerwca 2019 roku, skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów, skrócone sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, skrócone sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2019 roku do dnia 30 czerwca 2019 roku oraz wybrane informacje dodatkowe i objaśniające ("śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe").

Zarząd Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne Spółka Akcyjna jest odpowiedzialny za sporządzenie i przedstawienie śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa ogłoszonego w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej.

My jesteśmy odpowiedzialni za sformułowanie wniosku na temat śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego na podstawie przeprowadzonego przez nas przeglądu.

Zakres przeglądu

Przegląd przeprowadziliśmy zgodnie z Krajowym Standardem Przeglądu 2410 w brzmieniu Międzynarodowego Standardu Usług Przeglądu 2410 Przegląd śródrocznych informacji finansowych przeprowadzony przez niezależnego biegłego rewidenta jednostki przyjętym uchwałą nr 2041/37a/2018 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 5 marca 2018 roku.

Przegląd sprawozdania finansowego polega na kierowaniu zapytań przede wszystkim do osób odpowiedzialnych za kwestie finansowe i księgowe, przeprowadzaniu procedur analitycznych oraz innych procedur przeglądu.

Przegląd ma istotnie węższy zakres niż badanie przeprowadzane zgodnie z Krajowymi Standardami Badania w brzmieniu Międzynarodowych Standardów Badania. Na skutek tego przegląd nie wystarcza do uzyskania pewności, że wszystkie istotne kwestie, które zostałyby zidentyfikowane w trakcie badania, zostały ujawnione. W związku z tym nie wyrażamy opinii z badania na temat tego śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego.

Wniosek

Na podstawie przeprowadzonego przeglądu stwierdzamy, że nic nie zwróciło naszej uwagi, co kazałoby nam sądzić, że załączone śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie zostało sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa ogłoszonego w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej.

Inne sprawy

Niniejszy raport z przeglądu wydajemy w ślad za zmianą w śródrocznym sprawozdaniu finansowym Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A., która była związana z odwołaniem Członka Zarządu Spółki w dniu 18 września 2019 roku, o której Zarząd poinformował biegłego rewidenta w dniu 19 września 2019 roku. Zmiana ma wpływ na informacje ujawnione w śródrocznym sprawozdaniu finansowym w zakresie stanu posiadania akcji Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. przez osoby zarządzające na dzień publikacji tego śródrocznego sprawozdania finansowego.

Jednocześnie informujemy, że procedury biegłego rewidenta dotyczące późniejszych zdarzeń są ograniczone wyłącznie do zmiany wprowadzonej w informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego ujętej w nocie nr 24.

Data raportu: 20 września 2019 r.

Ewa Sieklińska Elektronicznie podpisany przez Ewa Sieklińska Data: 2019.09.20 14:46:34 +02'00'

Kluczowy biegły rewident Ewa Sieklińska, numer w rejestrze 9771,

działający w imieniu Polinvest-Audit Sp. z o. o. z siedzibą w Krakowie, ul. Łukasiewicza 1, wpisanej na listę firm audytorskich pod numerem 1806.