Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. — Audit Report / Information 2016

Aug 31, 2016

IQ Audyt Sp. z o.o.

UNIMA 2000 SYSTEMY TELEINFORMATYCZNE SPÓŁKA AKCYJNA

UL. SKARŻYŃSKIEGO 14 31-866 KRAKÓW

Raport niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania spółki Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A.

RAPORT NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA z przeglądu skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania spółki Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A.

Dla Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy oraz Rady Nadzorczej Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A.

Przeprowadziliśmy przegląd załączonego skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania spółki Unima 2000 Systemy Teleinformatyczne S.A. (zwanej dalej "Spółką") z siedzibą w Krakowie, przy ul. Skarżyńskiego 14, obejmującego:

• śródroczny jednostkowy rachunek zysków i strat za okres od dnia 01 stycznia 2016 roku do dnia 30 czerwca 2016 roku,
• śródroczny jednostkowy bilans sporządzony na dzień 30 czerwca 2016,
• śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od dnia 01 stycznia 2016 roku do dnia 30 czerwca 2016 roku,
• śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 01 stycznia 2016 roku do dnia 30 czerwca 2016 roku,
• noty objaśniające i informację dodatkową.

Za sporzadzenie i zgodność załączonego śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego 34 "Śródroczna Miedzynarodowym Standardem Sprawozdawczości Finansowei MSR Z sprawozdawczość finansowa", który został zatwierdzony przez Unię Europejską odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Naszym zadaniem było wydanie, na podstawie przeprowadzonego przeglądu tego sprawozdania, raportu z przeglądu.

Przegląd przeprowadziliśmy stosownie do postanowień ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (j.t. Dz. U. z 2013 r., poz. 330, z późn. zm.) oraz krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów. Standardy nakładają na nas obowiązek zaplanowania i przeprowadzenia przeglądu w taki sposób, aby uzyskać umiarkowaną pewność, że sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych nieprawidłowości.

Przegląd przeprowadziliśmy głównie drogą analizy danych sprawozdania finansowego, wglądu w księgi rachunkowe, a także wykorzystania informacji uzyskanych od kierownictwa oraz personelu Spółki, któremu powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych jednostki.

$\overline{2}$

Zakres i metoda przeglądu sprawozdania finansowego istotnie różni się od badań leżących u podstaw opinii wyrażanej o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości rocznego sprawozdania finansowego oraz o jego rzetelności i jasności, dlatego nie możemy wydać takiej opinii o załączonym sprawozdaniu.

Na podstawie przeprowadzonego przeglądu nie zidentyfikowaliśmy niczego, co nie pozwoliłoby na stwierdzenie, że załączone śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało przygotowane, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34.

w imieniu IQ Audyt Sp. z o.o. ul. Koszykowa 6 00-564 Warszawa Nr ewidencyjny 3823

Kluczowy Biegły Rewident

Wedleyeesla

Piotr Przedwojewski Biegly Rewident Nr ewidencyjny 13016

Warszawa, dnia 26 sierpnia 2016 roku

T.