Unicredit — Capital/Financing Update 2025

May 26, 2025

UniCredit Jelzálogbank Zrt.

180.000.000.000 forint keretösszegű 2024-25. évi Jelzáloglevél és Kötvény Programjához készített Alaptájékoztatójának

2. számú kiegészítése

A jelen dokumentum alapjául szolgáló Alaptájékoztató egy, a Tájékoztató Rendelet 8. cikke és a Tájékoztató Végrehajtási Rendelet 25. cikke szerinti alaptájékoztatót, továbbá egy a Tájékoztató Rendelet 4. cikke szerinti önkéntesen elkészített alaptájékoztatót foglal magában. A Tájékoztató Rendelet 8. cikke és a Tájékoztató Végrehajtási Rendelet 25. cikke szerinti alaptájékoztató alapján az alaptájékoztatóban megjelölt szabályozott piacra bevezetendő jelzálogleveleket és kötvényeket és oda be nem vezetendő jelzálogleveleket és kötvényeket lehet nyilvánosan forgalomba hozni, illetve szabályozott piacra bevezetni; és az önkéntesen elkészített alaptájékoztató alapján a Tájékoztató Rendelet 1. cikk (4) bekezdés (a), (c) vagy (d) pontja szerinti befektetők részére van lehetőség Nyilvános Jelzálogleveleket és Kötvényeket nyilvánosan forgalomba hozni. Az Alaptájékoztatóban nem részletezett egyéb feltételeket a vonatkozó végleges feltételek tartalmazzák.

Kiegészítés Dátuma: 2025. május 14.

Az Alaptájékoztató 2. számú kiegészítését a Magyar Nemzeti Bank a 2025. május 23. napján kelt H-KE-III-338/2025. számú határozatával hagyta jóvá Az UniCredit Jelzálogbank Zrt. (székhely: 1054 Budapest, Szabadság Tér 5-6. nyilvántartja a Fővárosi Törvényszék Cégbírósága, cégjegyzékszám: 01-10-043900, (a továbbiakban: Kibocsátó), a 2024. augusztus 15-én közzétett 180.000.000.000 forint keretösszegű, 2024-2025. évi Jelzáloglevél és Kötvény Program részletes ismertetését tartalmazó Alaptájékoztatót, amelyet a Magyar Nemzeti Bank a 2024. augusztus 14. napján kelt H-KE-III-433/2024. számú határozatával engedélyezett, a mai napon az alábbiak szerint egészíti ki.

I. Tekintettel arra, hogy a Kibocsátó a Tpt. 'Rendszeres tájékoztatás'-ról szóló 54. § (4) bekezdésének megfelelően 2024. április 28-án közzétette 2024. évi Éves Jelentését, a Kibocsátó 180.000.000.000 forint keretösszegű 2024-25. évi Jelzáloglevél és Kötvény Programjához készült Alaptájékoztató kiegészítésre kerül, melynek során az Alaptájékoztató az alábbiak szerint változik.

Az Alaptájékoztató "II. Hivatkozás útján beépített dokumentumok" elnevezésű fejezetének kiegészítése

A Kibocsátó. 180.000.000.000 forint keretösszegű 2024-25. évi Jelzáloglevél és Kötvény Programjához kapcsolódó Alaptájékoztató "II. Hivatkozás útján beépített dokumentumok" elnevezésű fejezete (11-13. oldal) az alábbiak szerint módosul:

"Az alábbiakban felsorolt, már korábban vagy a jelen Alaptájékoztató közzétételével egyidejűleg közzétett és a Felügyelet részére benyújtott dokumentumok a jelen Alaptájékoztatóba hivatkozás útján beépített dokumentumnak tekintendőek, és a jelen Alaptájékoztató részét képezik.

(i) A Kibocsátó 2022. december 31. fordulónappal elkészített auditált éves jelentése (elérhető : https://www.unicreditbank.hu/content/dam/cee2020-pwshu/Rolunk/jelzalogbank/hirdetmeny/2023/213800DW1L62N1BADM49-2022-12-31-HU.html), ideértve a jelentés alábbi oldalain szereplő információkat:

Független könyvvizsgálói jelentés:	2. fejezet;
Éves beszámoló:	3. fejezet;
Vezetőségi jelentés:	4. fejezet;
Forgalomban levő jelzáloglevelek fedezeti értékei, pótfedezetek:	5. fejezet;
Végrehajtási árverések:	6. fejezet;
Átvett ingatlanok:	7. fejezet;
Jelzáloghitel-törlesztések összege:	8. fejezet; és
Nyilatkozat:	9. fejezet.

(ii) A Kibocsátó 2023. december 31. fordulónappal elkészített auditált éves jelentése (elérhető: https://www.unicreditbank.hu/content/dam/cee2020-pwshu/Rolunk/jelzalogbank/hirdetmeny/2024/202403/213800DW1L62N1BADM49-2023-12-31- HU.xhtml) ideértve a jelentés alábbi fejezeteiben szereplő információkat:

Független könyvvizsgálói jelentés:	2. fejezet;
Éves beszámoló:	3. fejezet;
Vezetőségi jelentés:	4. fejezet;
Forgalomban levő jelzáloglevelek fedezeti értékei, pótfedezetek:	5. fejezet;
Végrehajtási árverések:	6. fejezet;
Átvett ingatlanok:	7. fejezet;
Jelzáloghitel-törlesztések összege:	8. fejezet; és
Nyilatkozat:	9. fejezet.

(iii) A Kibocsátó 2024. december 31. fordulónappal elkészített auditált éves jelentése (elérhető: https://www.unicreditbank.hu/content/dam/cee2020-pwshu/Rolunk/jelzalogbank/hirdetmeny/2025/202504/213800DW1L62N1BADM49-2024-12-31- HU.xhtml ) ideértve a jelentés alábbi fejezeteiben szereplő információkat: Független könyvvizsgálói jelentés: 2. fejezet; Éves beszámoló: 3. fejezet; Vezetőségi jelentés: 4. fejezet; Forgalomban levő jelzáloglevelek fedezeti értékei, pótfedezetek: 5. fejezet; Végrehajtási árverések: 6. fejezet; Átvett ingatlanok: 7. fejezet;

Nyilatkozat: 9. fejezet. Az UniCredit Jelzálogbank Zrt. Vállalatirányítási

Jelzáloghitel-törlesztések összege: 8. fejezet; és

Nyilatkozata 2024. évre I.sz. melléklet

⁽iv) A Kibocsátó 2024. június 30. fordulónappal elkészített nem auditált féléves jelentése (elérhető: https://www.jelzalogbank.hu/system/fileserver.html?file=/20240919/UCJB\_Feleves\_jelentes\_2 024.pdf&type=related), ideértve a jelentés alábbi oldalain szereplő információkat:

Féléves beszámoló:	2. fejezet;
Vezetőségi jelentés:	3. fejezet;
Fedezeti jelentés:	4. fejezet; és
Nyilatkozatok:	5. fejezet.

• (v) A Kibocsátó 2022. december 31. fordulónappal elkészített auditált éves jelentésével kapcsolatos független könyvvizsgálói jelentés (elérhető: https://www.jelzalogbank.hu/system/fileserver.html?file=/20230421/Konyvvizsgaloi\_jelentes\_2 022.pdf&type=related),
• (vi) A Kibocsátó 2023. december 31. fordulónappal elkészített auditált éves jelentésével kapcsolatos független könyvvizsgálói jelentés (elérhető: https://www.jelzalogbank.hu/system/fileserver.html?file=/20240426/Konyvvizsg\_jelentes\_UCJ ZB\_IFRS\_2023.12.31.pdf&type=related),
• (vii) A Kibocsátó 2024. december 31. fordulónappal elkészített auditált éves jelentésével kapcsolatos független könyvvizsgálói jelentés (elérhető: https://www.jelzalogbank.hu/system/fileserver.html?file=/20250428/Konyvvizsgaloi\_jelentes.pd f&type=related),
• (viii) A Kibocsátó aktuális (2022. június 1-ei) alapszabálya (elérhető: https://www.jelzalogbank.hu/system/fileserver.html?file=/20230728/JZB\_hatalyos\_alapszabaly \_20220601.pdf&type=related) (az Alapszabály).
• (ix) A Kezes IFRS szerint 2023. december 31. fordulónappal elkészített auditált éves beszámolóját és az azzal kapcsolatos független könyvvizsgálói jelentést is tartalmazó 2023. évi éves jelentése (elérhető: https://www.unicreditbank.hu/content/dam/cee2020-pwshu/Rolunk/befektetok/2024/UCB%20%C3%89ves%20jelent%C3%A9s%202023.pdf), ideértve a jelentés alábbi oldalain szereplő információkat:

Üzleti beszámolók: Az üzletágak beszámolója; és

Konszolidált éves beszámoló: Pénzügyi kimutatások fejezet.

(x) A Kezes IFRS szerint 2022. december 31. fordulónappal elkészített auditált éves beszámolóját és az azzal kapcsolatos független könyvvizsgálói jelentést is tartalmazó 2022. évi éves jelentése (elérhető: https://www.unicreditbank.hu/content/dam/cee2020-pwshu/Rolunk/befektetok/2023/UniCredit\_Hungary\_2022\_Eves\_jelentes.pdf), ideértve a jelentés alábbi oldalain szereplő információkat:

Üzleti beszámolók: UniCredit Bank Hungary csoport; és

Konszolidált éves beszámoló: Pénzügyi kimutatások fejezet.

(xi) A Kezes Készfizető Kezességvállalási nyilatkozata. (elérhető: https://www.jelzalogbank.hu/system/fileserver.html?file=/20171103/Keszfizeto\_Kezessegvallal asi\_Nyil\_20171102.pdf&type=related)

Az Alaptájékoztató, továbbá a Kibocsátó valamint a Kezes éves és féléves jelentései a Kibocsátó (http://www.jelzalogbank.hu), a Vezető Forgalmazó (http://www.unicreditbank.hu) és a BÉT (http://www.bet.hu) honlapján, valamint az MNB által üzemeltetett (http://kozzetetelek.mnb.hu/) honlapon elérhetőek vagy előzetes írásbeli bejelentést követően – telefonon (+36-30-339-2729) egyeztetett időpontban, de igény esetén nem később, mint a bejelentés Kibocsátó általi kézhezvételét követő banki munkanapon – megtekinthetőek a Kibocsátó 1054 Budapest, Szabadság tér 5-6. szám alatti székhelyén. A Kibocsátó Alapszabálya a Kibocsátó (http://www.jelzalogbank.hu) honlapján elérhető továbbá a Kibocsátó Alapszabálya, valamint a Kezes Alapszabálya előzetes írásbeli bejelentést követően – telefonon (+36-30-339-2729) egyeztetett időpontban, de igény esetén nem később, mint a bejelentés Kibocsátó általi kézhezvételét követő banki munkanapon – megtekinthető a Kibocsátó 1054 Budapest, Szabadság tér 5-6. szám alatti székhelyén. Közzétételét követően az Alaptájékoztató a Prospektus Rendelet 23. cikkével összhangban és az MNB jóváhagyásával kiegészítésre kerülhet. Az ezen kiegészítésben (vagy a kiegészítésbe hivatkozás útján beépített dokumentumokban) foglalt információk megfelelően módosítják vagy helyettesítik a jelen Alaptájékoztatóban (vagy az Alaptájékoztatóba hivatkozás útján beépített dokumentumokban) foglalt vonatkozó információkat."

Az Alaptájékoztató "IV. Regisztrációs Okmány" elnevezésű fejezetének kiegészítése

Az UniCredit Jelzálogbank Zrt. 180.000.000.000 forint keretösszegű 2023-24. évi Jelzáloglevél és Kötvény Programjához kapcsolódó Alaptájékoztató "IV. Regisztrációs Okmány" elnevezésű fejezete (26-81. oldal) az alábbiak szerint módosul:

A "IV.2. Könyvvizsgáló" alfejezet az alábbiakra változik:

"A Kibocsátó könyvvizsgálója a KPMG Hungária Könyvvizsgáló, Adó- és Közgazdasági Tanácsadó Kft. (székhely: 1134 Budapest, Váci út 31.; a Magyar Könyvvizsgálói Kamara tagja; könyvvizsgálói kamarai szám: 000202; 2022. június 16-tól könyvvizsgálatért személyében is felelős természetes személy könyvvizsgáló: Henye István (lakcím: 1037 Budapest, Zúzmara utca 8.) Henye István a Magyar Könyvvizsgálói Kamara és Association of Certified Chartered Accountants tagja (kamarai engedély száma: 005674).

1. január 25-től a könyvvizsgálatért személyében is felelős természetes személy könyvvizsgáló: Csáki Zsuzsanna (lakcím: 2364 Ócsa, Táncsics Mihály utca 5.). Csáki Zsuzsanna a Magyar Könyvvizsgálói Kamara és Association of Certified Chartered Accountants tagja (kamarai engedély száma: 007448), 2022. június 9-től a könyvvizsgálatért személyében is felelős természetes személy helyettes könyvvizsgáló: Boros Judit (lakcím: 1145 Budapest, Torontál utca 53/B 4. em. 3. ajtó). Boros Judit a Magyar Könyvvizsgálói Kamara és Association of Certified Chartered Accountants tagja (kamarai engedély száma: 005374).

A könyvvizsgáló a Kibocsátó IFRS szerinti 2022-es, 2023-as és 2024-es éves beszámolóját korlátozás nélküli záradékkal látta el. A könyvvizsgáló társaságnak és a személyében felelős könyvvizsgálónak nincs semmilyen lényeges érdekeltsége a Kibocsátóban.

A Kezes könyvvizsgálója a KPMG Hungária Könyvvizsgáló, Adó- és Közgazdasági Tanácsadó Kft. (székhely: 1134 Budapest, Váci út 31.; a Magyar Könyvvizsgálói Kamara tagja; könyvvizsgálói kamarai szám: 000202; 2022. június 1-től a könyvvizsgálatért személyében is felelős természetes személy könyvvizsgáló: Henye István (lakcím: 1037 Budapest, Zúzmara u. 8.). Henye István a Magyar Könyvvizsgálói Kamara és Association of Certified Chartered Accountants tagja (kamarai engedély száma: 005674).

1. január 30-tól a könyvvizsgálatért személyében is felelős természetes személy könyvvizsgáló: Csáki Zsuzsanna (lakcím: 2364 Ócsa, Táncsics Mihály utca 5.). Csáki Zsuzsanna a Magyar Könyvvizsgálói Kamara és Association of Certified Chartered Accountants tagja (kamarai engedély száma: 007448)).

A könyvvizsgáló a Kezes IFRS szerinti 2022-es és 2023-as éves beszámolóját korlátozás nélküli záradékkal látta el. A könyvvizsgáló társaságnak és a személyében felelős könyvvizsgálónak nincs semmilyen lényeges érdekeltsége a Kibocsátóban."

A "IV.4.3.1 Osztalékfizetés" alfejezet az alábbira változik:

"A Jelzálogbank 2023. évi eredménye alapján 3 260 millió Ft osztalék került jóváhagyásra a mérleg fordulónapját követően, a pénzügyi rendezés 2024. október 24-én megtörtént.

A 2024. év eredménye után 4 101 millió Ft osztalék kerül majd kifizetésre 2025 során."

A "IV.7.1. Kibocsátót érintő jelentősen hátrányos vagy lényeges változások" alfejezet az alábbira változik:

"2024. december 31-e óta a Kibocsátó pénzügyi teljesítményében vagy helyzetében lényeges változás, valamint a Kibocsátó kilátásaiban 2024. december 31-e óta jelentősen hátrányos változás nem következett be."

A "IV.11. A Kibocsátó eszközeire, forrásaira, pénzügyi helyzetére és eredményére vonatkozó múltbeli pénzügyi információk" alfejezet az alábbiakra változik:

"A legutolsó auditált pénzügyi kimutatás dátuma: 2024. december 31. Az alábbi áttekintést az auditált pénzügyi beszámolóban megjelenő adatok alapján a Kibocsátó állította össze, magát az áttekintést a Kibocsátó könyvvizsgálója nem auditálta.

11.1 A Kibocsátó fontosabb mutatószámai

működésének forrásellátottságában. A nagyobb

		2023.12.31.	2024.12.31.
	mutató kalkulációja	IFRS auditált	IFRS auditált
ROE	adózott eredmény	14,1%	17,1%
A mutatószám reprezentálja, hogy az intézmény pénzügyi eredményessége hogyan viszonyul az intézmény tulajdonosi értékéhez viszonyítva. A mutató nagyobb mértéke jelképezi, hogy az intézmény tulajdonosainak befektetése	saját tőke
hatékonyabban térül meg. A magas ROE mutató értéke az intézmény hatékony pénzügyi	adózott eredmény	108,7%	136,7%
eredményességére és ezáltal stabil pénzügyi működésre utal a Jelzáloglevél- és Kötvénytulajdonosok számára.	jegyzett tőke
Tőkemegfelelési mutató (%)	szavatoló tőke	148,94%	142,98%
A mutatószám reprezentálja a pénzintézetek részére vonatkozó európai uniós egységes tőkekövetelmény megfelelés mértékét. Az 575/2013 EU Rendelet (CRR) szerinti kockázati kitettségeket a kockázattal súlyozott eszközérték reprezentálja, míg a rendelet szerinti szavatolótőke a kockázati kitettségekből esetlegesen felmerülő veszteségek fedezésére szolgáló tartalékot testesít meg. A magasabb mértéke az intézmény biztonságosabb működésére utal a Jelzáloglevél- és Kötvénytulajdonosok számára.	kockázattal súlyozott eszközérték
Saját tőke – fedezettség	saját tőke	5,4%	5,8%
A mutatószám reprezentálja a saját tőke viszonyát az egyéb forrásokhoz képest és ezen keresztül az intézmény tulajdonosainak nagyobb érintettségét és részvételét az intézmény	összes forrás

mértéke a Jelzáloglevél- és Kötvénytulajdonosok számára arra utal, hogy az intézmény tulajdonosai relatív nagy részarányt vállalnak fel a forrásellátottság biztosításában, amely nagyobb elkötelezettséget jelenthet.

Értékvesztés fedezettség elszámolt értékvesztés 3,2% -2,4%

ügyfelekkel szembeni követelések

ügyfélhitelei jelentős hitelezési kockázatot viselhetnek. A mutatószám reprezentálja, hogy az intézmény ezen ügyfélhitelek esetleges jövőbeli hitelezési veszteségek fedezetére mekkora mértékű biztonsági tartalékot különített el az eredményéből. A mutató a Jelzáloglevél- és Kötvénytulajdonosok számára megmutatja, hogy a közvetlenül kihelyezett ügyféleszközök mennyire kockázatosak. A magas mértéke jelentősebb hitelezési kockázatra utalhat.

Az intézmény közvetlen ügyféleszközei,

Forrás: a Kibocsátó IFRS szerint 2024. december 31. és 2023. december 31-ei fordulónapokkal elkészített auditált 2024. és 2023. évi éves beszámolóiban szereplő adatok alapján kalkulált mutatók.

11.2 A Kibocsátó IFRS szerinti adózás előtti eredménye és tárgyévi nettó eredménye, valamint Saját tőke összetétele 2024. és 2023. december 31-én (adatok millió forintban)

	2023.12.31	2024.12.31
Adózás előtti eredmény	3 719	4 638
Adófizetési kötelezettség	-459	-537
Általános tartalékképzés/feloldás	-	-
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra	-	-
Jóváhagyott osztalék	-	-
Tárgyévi eredmény	nettó 3 260	4 101
Jegyzett tőke	3 000	3 000
Tőketartalék	783	783
Eredménytartalék	14 116	13 706
Jogi tartalékok	1 879	2 289
Értékelési tartalék	12	76
Tárgyévi nettó eredmény	3 260	4 101
Saját tőke	23 050	23 955

Forrás: a Kibocsátó IFRS szerint 2024. december 31. és 2023. december 31-ei fordulónapokkal elkészített auditált 2024. és 2023. évi éves beszámolói.

	Könyv szerinti érték	Bruttó névérték pénzbeáramlás/ (pénzkiáramlás)	1 hónapon belül	1-3 hónap	3 hónap 1 év	1-5 év	5 éven túli
Pénzeszközök és pénzegyenértékesek	6 574	6 574	6 574	-	-	-	-
Befektetési céllal tartott értékpapírok	46 660	58 890	476	356	2 135	35 973	19 950
Banki kihelyezések	366 289	390 327	7 350	4 722	23 171	149 914	205 170
Ügyfél kihelyezések	2 144	2 972	43	68	281	1 313	1 267
Összesen	421 667	458 763	14 443	5 146	25 587	187 200	226 387
Pénzintézeti források	-124 873	-138 621	-725	-	-40 530	-97 366	-
Ügyfélforrások	-127	-127	-127	-	-	-	-
Kibocsátott értékpapírok	-262 079	-314 045	-648	-	-31 312	-200 893	-81 192
Összesen	-387 079	-452 793	-1 500	-	-71 842	-298 259	-81 192

11.3 A Kibocsátó IFRS szerinti nettó követelései és kötelezettségei lejárat szerinti bontásban 2023.12.31-én (adatok millió forintban)

Forrás: a Kibocsátó IFRS szerint 2023. december 31. fordulónappal elkészített auditált 2023. évi éves beszámolója.

11.4 A Kibocsátó IFRS szerinti nettó követelései és kötelezettségei lejárat szerinti bontásban 2024.12.31-én (adatok millió forintban)

	Könyv szerinti érték	Bruttó névérték pénzbeára mlás/ (pénzkiára mlás)	1 hónapon belül	1-3 hónap	3 hónap 1 év	1-5 év	5 éven túli
Pénzeszközök és pénzegyenértékese k	8 153	8 153	8 153	0	0	0	0
Befektetési céllal tartott értékpapírok	48 565	59 642	254	299	1 934	50 460	6 695
Banki kihelyezések	349 933	368 265	3 673	7 251	32 641	148 064	176 636
Ügyfél kihelyezések	1 759	2 346	42	64	273	987	980
Összesen	408 410	438 406	12 122	7 614	34 848	199 511	184 311
Pénzintézeti források	-95 385	-102 458	0	-9 126	-35 029	-58 303	0
Ügyfélforrások	-113	-113	-113	0	0	0	0
Kibocsátott értékpapírok	-278 242	-347 447	-2 113	-1 500	-23 291	-290 228	-30 315
Összesen	-373 740	-450 018	-2 226	-10 626	-58 320	-348 531	-30 315

11.5 A Kibocsátó IFRS szerinti mérleg kimutatása 2024.12.31-re vonatkozóan (adatok millió forintban)

	2023.12.31.	2024.12.31.
Eszközök
Pénzeszközök és pénzegyenértékesek	6 574	8 153
Fedezeti célú származékos pénzügyi eszközök	4 970	4 059
Banki kihelyezések	366 289	349 933
Ügyfél kihelyezések	2 144	1 759
Befektetési célú értékpapírok	46 660	48 565
Immateriális javak	8	3
Tényleges adó követelés	-	1
Egyéb eszközök	381	418
Eszközök összesen	427 026	412 891
Források
Pénzintézeti források	124 873	95 385
Ügyfélforrások	127	113
Kibocsátott értékpapírok	262 079	278 242
Fedezeti célú származékos pénzügyi kötelezettségek	16 495	14 851
Tényleges adókötelezettség	203	222
Halasztott adó kötelezettség	-	9
Céltartalékok	6	4
Egyéb kötelezettségek	193	110
Kötelezettségek összesen	403 976	388 936
Saját tőke
Jegyzett tőke	3 000	3 000
Tőketartalék	783	783
Eredménytartalék	14 116	13 706
Jogi tartalékok	1 879	2 289
Értékelési tartalékok	12	76
Tárgyévi nettó eredmény	3 260	4 101
Saját tőke összesen	23 050	23 955
Kötelezettségek és saját tőke összesen	427 026	412 891

11.6 A Kibocsátó IFRS szerinti eredménykimutatása 2024-re vonatkozóan (adatok millió forintban)

	2023.12.31	2024.12.31
Effektív kamatmódszerrel kalkulált kamatbevétel	51 764	35 090
Egyéb kamat és kamatjellegű bevételek	7 973	8 158
Kamatráfordítások és kamat jellegű kiadások	-53 786	-37 331
Nettó kamatbevétel	5 951	5 917
Jutalékbevételek	-	-
Jutalékráfordítások	-438	-450
Nettó jutalékráfordítás	-438	-450
Fedezeti elszámolások nettó eredménye	-1 351	102
Devizaeredmény	-17	10
Működési eredmény	4 145	5 579
Értékvesztés és hitelezési veszteségekre képzett céltartalékok	127	-294
Bérek és személyi jellegű kifizetések	-106	-104
Általános működési költségek	-447	-481
Immateriális javak értékcsökkenése	-1	-5
Működési költségek	-554	-590
Egyéb bevétel	6	2
Egyéb ráfordítás	-5	-59
Egyéb eredmény	1	-57
Adózás előtti eredmény	3 719	4 638
Adókötelezettség	-459	-537
Tárgyévi nettó eredmény	3 260	4 101

11.7 A Kibocsátó IFRS szerinti teljes átfogó eredmény kimutatása 2024-re vonatkozóan (adatok millió forintban)

	2023.12.31	2024.12.31
Tárgyévi nettó eredmény	3 260	4 101
A jövőben eredményben realizálandó tételek:
Egyéb átfogó eredménnyel szemben valós értéken értékelt értékpapírok valós érték különbözete	-173	72
Egyéb átfogó eredménnyel szemben valós értéken értékelt értékpapírok halasztott adó hatása	15	-8
Egyéb átfogó eredménnyel szemben valós értéken értékelt értékpapírok nettó változása	-158	64
Egyéb átfogó eredmény nettó	-158	64
Nettó Átfogó eredmény	3 102	4 165

Forrás: a Kibocsátó IFRS szerint 2024. december 31. fordulónappal elkészített auditált 2024. évi éves beszámolója

11.8 A Kibocsátó IFRS szerinti saját tőke kimutatása 2024. december 31-re vonatkozóan (adatok millió forintban)

	Jegy zett tőke	Tőke tar talék	Eredmény -tartalék	Jogi tarta lékok	Értékelési tartalékok		Adózott ered mény	Össze sen
					(Valós érték értéke lési tartalé ka)	(Cas h flow fede zeti tarta lék)
Egyenleg 2023. január 1-én	3 000	783	14 442	1 553	170	-	660	20 608
Előző évi nettó eredmény	-	-	660	-	-	-	-660	-
Üzleti év nettó eredménye	-	-	-	-	-	-	3 260	3 260
Egyéb átfogó eredménnyel szemben valós értéken értékelt értékpapírok értékelési tartalék
nettó változása	-	-	-	-	-158	-	-	-158

Teljes tárgyévi átfogó jövedelem	-	-	660	-	-158	-	2 600	3 102
Általános tartalék képzés	-	-	-326	326	-	-	-	-
Átvezetések a saját tőke összetevői között	-	-	-326	326	-	-	-	-
Fizetett osztalék	-	-	-660	-	-	-	-	-660
Tulajdonosokkal szembeni tételek	-	-	-660	-	-	-	-	-660
Egyenleg 2023. december 31-én	3 000	783	14 116	1 879	12	-	3 260	23 050
Egyenleg 2024.
január 1-én	3 000	783	14 116	1 879	12	-	3 260	23 050
Előző évi nettó eredmény	-	-	3 260	-	-	-	-3 260	-
Üzleti év nettó eredménye	-	-	-	-	-	-	4 101	4 101
Egyéb átfogó eredménnyel szemben valós értéken értékelt értékpapírok értékelési tartalék nettó változása	-	-	-	-	64	-	-	64
Teljes tárgyévi
átfogó jövedelem	-	-	3 260	-	64	-	841	4 165
Általános tartalék képzés	-	-	-410	410	-	-	-	-
Átvezetések a saját tőke összetevői között	-	-	-410	410	-	-	-	-
Fizetett osztalék	-	-	-3 260	-	-	-	-	-3 260
Tulajdonosokkal szembeni tételek	-	-	-3 260	-	-	-	-	-3 260
Egyenleg 2024. december 31-én	3 000	783	13 706	2 289	76	-	4 101	23 955

11.9 A Kibocsátó IFRS szerinti cash flow kimutatása 2024. december 31-re vonatkozóan (adatok millió forintban)

	2023.12.31	2024.12.31
Működési tevékenységből származó pénzeszközváltozás
Tárgyévi nettó eredmény	3 260	4 101
Készpénzmozgást nem okozó tételek:
Értékcsökkenés	1	5
Értékvesztés és hitelezési veszteségekre képzett céltartalékok nettó összege	-102	294
Egyéb átfogó eredménnyel szemben értékelt pénzügyi instrumentumok valós érték különbözetének nem realizált veszteség/nyeresége	-174	73
Nem működési cash-flowkhoz kapcsolódó valós értékelésből és deviza átértékelésből eredő nyereség/veszteség	20 900	-2 677
Nettó kamatbevételek	-5 951	-5 917
Eredmény terhére elszámolt nyereségadó ráfordítás	459	537
	18 393	-3 584
Egyéb eszközök változása	-21	-37
Jelenlegi adó kötelezettségek változása	123	0
Egyéb kötelezettségek változása	-2	-83
Ügyfél kihelyezések változása	598	511
Banki kihelyezések változása	-77 925	15 770
Fedezeti célú származékos pénzügyi eszközök változása	1 113	911
Ügyfélforrások változása	-37	-14
Pénzintézeti források változása	53 254	-28 920
Fedezeti célú származékos pénzügyi kötelezettségek változása	-21 325	-1 644
Kapott kamatbevétel	59 895	43 580
Fizetett kamatok	-53 575	-37 316
Fizetett adó	-196	-519
Működési tevékenységből származó nettó pénzeszközváltozás	-19 705	-11 345
Befektetési tevékenységből származó nettó pénzeszközváltozás
Immateriális javak beszerzése	-	-
Befektetési célú értékpapírok beszerzése	-	-1 976
Befektetési célú értékpapírok értékesítése, lejárata	-	-
Befektetési tevékenységből származó nettó pénzeszközváltozás	-	-1 976

Finanszírozási pénzeszközváltozás	tevékenységből	származó	nettó
Kötvény kibocsátás				71 146	38 160
Kötvény törlesztés				-50 300	-20 000
Fizetett osztalék				-660	-3 260
pénzeszközváltozás	Finanszírozási tevékenységből származó nettó			20 186	14 900
Nettó pénzeszköz növekedés**				481	1 579
**ebből nettó állományon	deviza átértékelési	különbözet a	pénzeszköz	-11	2
Pénzeszközállomány az év elején				6 093	6 574
Pénzeszközállomány az év végén				6 574	8 153

Forrás: a Kibocsátó IFRS szerint 2024. december 31. fordulónappal elkészített auditált 2024. évi éves beszámolója

11.10 Mérlegfőösszeg és eredmény

1. december 31-én a Kibocsátó Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Szabványok (International Financial Reporting Standards, IFRS) szerinti mérlegfőösszege 412 891 millió forint volt, ami 2023. december 31-hez viszonyítva 3,31%-os csökkenést jelent. Az IFRS szerint számított adózás előtti eredmény 2024. december 31-én 4 638 millió forint volt, ami az előző évi eredményhez képest 24,71%-os növekedést jelent. Az IFRS szerint számolt adózott eredmény 2024. december 31-én 4 101 millió forint volt, ami 25,8%-os növekedést jelent a 2023. december 31-i 3 260 millió forint adózott eredményhez viszonyítva.

11.11 A legutóbbi pénzügyi információ dátuma

Az utolsó év, amelyre vonatkozóan ellenőrzött pénzügyi információk rendelkezésre állnak, a regisztrációs okmány dátumához képest 18 hónapnál nem régebben zárult le. A legutóbbi ellenőrzött pénzügyi információ dátuma 2024. december 31.

11.12 A korábbi éves pénzügyi információk ellenőrzése

Az Alaptájékoztatóban bemutatott 2023. és 2024. Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Szabályok (International Financial Reporting Standards, IFRS) szerinti készített beszámolókat a KPMG Hungária Könyvvizsgáló, Adó- és Közgazdasági Tanácsadó Kft. auditálta.

A fent megnevezett könyvvizsgáló a Kibocsátó legutóbbi kettő pénzügyi évre vonatkozó éves beszámolóit korlátozás nélküli könyvvizsgálati záradékkal látták el.

11.13 Bírósági és választott bírósági eljárások

A Kibocsátóval szemben az elmúlt 12 hónap során nem volt és jelenleg sincs folyamatban olyan hatósági vagy peres eljárás, amelynek kimenetele lényegesen befolyásolhatja vagy a közelmúltban befolyásolhatta a Kibocsátó pénzügyi helyzetét vagy jövedelmezőségét.

A Kezessel szemben az elmúlt 12 hónap során nem volt és jelenleg sincs folyamatban olyan hatósági vagy peres eljárás, amelynek kimenetele lényegesen befolyásolhatja vagy a közelmúltban befolyásolhatta a Kezes pénzügyi helyzetét vagy jövedelmezőségét.

11.14 A Kibocsátó és a Kezes pénzügyi helyzetében bekövetkezett jelentős változás

A fenti IV.7. Trendek, jelentősen hátrányos vagy lényeges változás című fejezetben foglaltaktól eltekintve 2024. december 31-e óta a Kibocsátó pénzügyi teljesítményében vagy helyzetében lényeges változás, valamint a Kibocsátó kilátásaiban 2024. december 31-e óta jelentősen hátrányos változás nem következett be.

A Kezes a 2023.12.31-es fordulónappal elkészített Éves jelentésének közzététele óta nem hozott nyilvánosságra újabb pénzügyi adatot. A fenti IV.7. Trendek, jelentősen hátrányos vagy lényeges változás című fejezetben foglaltaktól eltekintve 2023. december 31-e óta a Kezes pénzügyi teljesítményében vagy helyzetében nem következett be olyan lényeges változás, amely veszélyeztetné a készfizető kezességvállalási nyilatkozatban vállalt fizetési kötelezettségét."

A "IV.14. Megtekinthető dokumentumok" alfejezet az alábbiakra változik:

"A Kibocsátó által fizikai betekintésre rendelkezésre tartott dokumentumok az alábbiak:

• (i) A Kibocsátó 2022. június 1-i Alapszabálya.
• (ii) A Kezes 2023. november 30-i Alapszabálya.
• (iii) Az Alaptájékoztató és az egyes Végleges Feltételek.
• (iv) A Kibocsátó Igazgatóságának a Program jóváhagyásával kapcsolatos 35/2024. számú határozata.
• (v) A Fizető Megbízotti Szerződés Általános Feltételei.
• (vi) A Kibocsátó 2024. június 30. fordulónappal elkészített nem auditált féléves jelentése.
• (vii) A Kibocsátó IFRS szerint 2022. december 31. fordulónappal elkészített auditált éves beszámolója és az azzal kapcsolatos független könyvvizsgálói jelentés.
• (viii) A Kibocsátó IFRS szerint 2023. december 31. fordulónappal elkészített auditált éves beszámolója és az azzal kapcsolatos független könyvvizsgálói jelentés.
• (ix) A Kibocsátó IFRS szerint 2024. december 31. fordulónappal elkészített auditált éves beszámolója és az azzal kapcsolatos független könyvvizsgálói jelentés.
• (x) A Kezes IFRS szerint 2022. december 31. fordulónappal elkészített auditált éves beszámolója és az azzal kapcsolatos független könyvvizsgálói jelentés.
• (xi) A Kezes IFRS szerint 2023. december 31. fordulónappal elkészített auditált éves beszámolója és az azzal kapcsolatos független könyvvizsgálói jelentés.

A fenti dokumentumok az Alaptájékoztató érvényességi ideje alatt előzetes írásbeli bejelentést követően – telefonon (+36-30-339-2729) egyeztetett időpontban, de igény esetén nem később, mint a bejelentés Kibocsátó általi kézhezvételét követő banki munkanapon – megtekinthetőek a Kibocsátó 1054 Budapest, Szabadság tér. 5-6. szám alatti székhelyén.

Az Alaptájékoztató, valamint az Éves és Féléves jelentések az Alaptájékoztató érvényességi ideje alatt megtekinthetőek a Kibocsátó honlapján (Alaptájékoztató: https://www.jelzalogbank.hu/befektetoi\_informaciok/jelzaloglevel\_programok/index.html?defaultLangu age=hungarian; Éves jelentések: https://www.jelzalogbank.hu/befektetoi\_informaciok/tozsdei\_eves\_jelentes/index.html?defaultLanguag e=hungarian; Féléves jelentések: https://www.jelzalogbank.hu/befektetoi\_informaciok/gyorsjelentes/index.html?defaultLanguage=hunga rian).

Továbbá elérhetőek a Vezető Forgalmazó (https://www.unicreditbank.hu/hu/rolunk/hasznos\_informaciok/jelzalogbank.html) és a Budapesti Értéktőzsde (https://www.bet.hu/oldalak/ceg\_adatlap/\$issuer/2782) honlapján, valamint az MNB által üzemeltetett (http://kozzetetelek.mnb.hu/) honlapon.

A Vezető Forgalmazó Éves jelentései megtekinthetőek a Vezető Forgalmazó holnapján. (https://www.unicreditbank.hu/hu/rolunk/befektetok/eves\_jelentes.html)"

II. Tekintettel arra, hogy a Kezes szervezeti felépítésében változás következett be, a Kibocsátó 180.000.000.000 forint keretösszegű 2024-25. évi Jelzáloglevél és Kötvény Programjához készült Alaptájékoztató kiegészítésre kerül, melynek során az Alaptájékoztató az alábbiak szerint változik.

Az Alaptájékoztató "IV. Regisztrációs okmány" elnevezésű fejezetének kiegészítése

A Kibocsátó. 180.000.000.000 forint keretösszegű 2024-25. évi Jelzáloglevél és Kötvény Programjához kapcsolódó Alaptájékoztató "IV. Regisztrációs Okmány" elnevezésű fejezete (26-81. oldal) az alábbiak szerint módosul:

A "IV.9.1. Igazgatóság" alfejezet az alábbiakra változik:

"A Kibocsátó Igazgatóságát a következő személyek alkotják:

Tamási Attila	az Igazgatóság elnöke, belső igazgatósági tag
Borbély Árpád	külső igazgatósági tag
Csáky Attila István	külső igazgatósági tag
Dr. Juhász Viktor	belső igazgatósági tag

Az Igazgatóság tagjainak beosztása és üzleti elérhetősége:

Tamási Attila	az Igazgatóság elnöke, belső igazgatósági tag, az UniCredit Jelzálogbank Zrt. elnök-vezérigazgatója, valamint az UniCredit Bank Hungary Zrt. Vállalati Divízió Üzleti Menedzsere, Üzleti elérhetősége: 1054 Budapest, Szabadság tér 5-6.
Borbély Árpád	az Igazgatóság külső tagja, az UniCredit Bank Hungary Zrt. Mérlegmenedzsment terület vezetője, üzleti elérhetősége: 1054 Budapest, Szabadság tér 5-6.
Csáky Attila István	az Igazgatóság külső tagja, az UniCredit Bank Hungary Zrt. Ügyfélkockázat Menedzsment és Treasury terület vezetője, üzleti elérhetősége: 1054 Budapest, Szabadság tér 5-6.
Dr. Juhász Viktor	az Igazgatóság belső tagja, az UniCredit Jelzálogbank Zrt. kötvénykibocsátásért, refinanszírozásért és működésért felelős igazgató (Chief Operating Officer), valamint az UniCredit Bank Hungary Zrt. Forrásgyűjtés és Tőkegazdálkodás terület vezetője; üzleti elérhetősége: 1054 Budapest, Szabadság tér 5-6."

III. Tekintettel arra, hogy megváltoztak a Csoport Zöld Keretrendszerének Magyarországon alkalmazott zöld kritériumai, a Kibocsátó 180.000.000.000 forint keretösszegű 2024-25. évi Jelzáloglevél és Kötvény Programjához készült Alaptájékoztató kiegészítésre kerül, melynek során az Alaptájékoztató az alábbiak szerint változik.

Az Alaptájékoztató "Az UniCredit Csoport Zöld Keretrendszere" elnevezésű 2. számú mellékletének kiegészítése

A Kibocsátó. 180.000.000.000 forint keretösszegű 2024-25. évi Jelzáloglevél és Kötvény Programjához kapcsolódó Alaptájékoztató "2. számú Melléklet Az UniCredit Csoport Zöld Keretrendszere" elnevezésű mellélete (152-155. oldal) az alábbiak szerint módosul:

A "1. Zöld kötvények és jelzáloglevelek kibocsátása útján bevont források felhasználása" alfejezet az alábbiakra változik:

"A Kibocsátó szándéka szerint a zöld kötvények és jelzáloglevelek kibocsátása útján bevont források olyan úgynevezett zöld eszközök refinanszírozásához kerülnek felhasználásra, amelyek a Keretrendszer szerinti projekt-kategóriáknak megfelelnek. Ezen projekt-kategóriák közül a Kibocsátó elsősorban a zöld épületekre (green buildings) vonatkozó célkitűzések érvényesítésén keresztül kívánja támogatni a környezeti célokat, azon belül is főként az éghajlatváltozás mérséklésével kapcsolatos célkitűzéseket (climate change mitigation). Ezen célkitűzések körének meghatározásakor a Kibocsátó figyelembe vette az Európai Parlamentnek és a Tanácsnak a fenntartható befektetések előmozdítását célzó keret létrehozásáról, valamint az (EU) 2019/2088 rendelet módosításáról szóló 2020/852 Rendeletében (a Taxonómia Rendelet) szereplő szempontokat.

A Kibocsátó zöld eszközök alatt olyan jelzáloghitel ügyleteket ért, amelyek használt vagy új építésű lakóingatlanok vásárlása vagy építése, ezen ingatlanok felújítása vagy korszerűsítése céljából, megfelelő biztosíték kikötése mellett kerültek folyósításra. A kibocsátó a zöld eszközök kritériumrendszerének felállítását az UniCredit Csoport Zöld Keretrendszerének előírásai, valamint a magyarországi helyi kapcsolódó energetikai előírások és nyilvános energetikai statisztikák alapján végzi el. A Kibocsátó egy 2023. szeptemberében megjelent átfogó tanulmány eredményeinek felhasználásával frissítette az energiahatékonyságuk alapján a hazai lakossági ingatlanállomány felső 15%-ához sorolható ingatlanokra vonatkozó kritériumokat1 . A kritériumrendszer módosítása csak a 2024. évet követően kibocsátott jelzáloglevelek fedezeteként szolgáló ingatlanokat érinti. A Kibocsátó vállalja a 2024-ig kibocsátott zöld jelzáloglevelek tekintetében a fennálló állomány 100%-os fedezettségét. A 2024 után kibocsátott zöld jelzáloglevelek fedezetének kizárólag olyan eszköz vehető figyelembe, amely nincs a 2024-ig kibocsátott zöld jelzáloglevelek mögött nyilvántartva.

Igazodva az UniCredit Csoport Zöld Keretrendszeréhez, a 2024-et követően kibocsátott zöld jelzáloglevelek tekintetében, a Kibocsátó zöld épületek alatt főként azon lakáscélú hitelek biztosítékaként szolgáló ingatlanokat érti és kívánja a 2024 után kibocsátott zöld kötvények és jelzáloglevelek kibocsátása útján bevont források fedezeteként kezelni, amelyek2 estén a lenti kritériumok közül legalább egy teljesül.

2021-ben és azt követően épült lakóépületek esetén és a 2021 előtt épült lakóépületek esetén, amennyiben a hitel célja új ingatlan építése:

• a közel nulla energiaigényű épületnél legalább 10%-kal alacsonyabb elsődleges energiafelhasználású az épület. (A közel nulla energiaigényű épületekre vonatkozó helyi szabályozás változása végett, a 2023.10.31-ig megvásárolt vagy épült lakóingatlanok esetében 90 kWh/m² /év vagy jobb primer energetikai jellemzőjű, 2023.10.31. után megvásárolt vagy épült lakóingatlanok esetében 68,4 kWh/m² /év vagy jobb primer energetikai jellemzőjű épület tekinthető zöldnek)

Építési évtől függetlenül:

• A rajtuk elvégzett energiahatékonyság-növelő beruházások, illetve beépített technológiák révén legalább 30%-os fajlagos primerenergia-igény javulást tudnak felmutatni a beruházások elvégzését megelőző állapothoz képest.

2021 előtt épült lakóépületek esetén, amennyiben a hitel célja lakóingatlan vásárlása:

• energetikai tanúsítvány szerinti besorolása (EPC class), 2023. október 31-e után készült energetikai tanúsítvány esetén eléri az 'A', 2016 január 1-je és 2023. október 31-e között készült energetikai tanúsítványok esetén eléri az 'AA', 2016. január 1-je előtt készült energetikai tanúsítványok esetén eléri az 'A' minősítést,
• energiahatékonyságuk alapján a hazai lakossági ingatlanállomány felső 15%-ához sorolhatóak:
  • o Azok a házak, amelyek energetikai tanúsítványban szereplő primerenergia-igénye alacsonyabb, mint 214 kWh/m² /év. Energetikai tanúsítványban szereplő primerenergiaigény hiányában, – tekintetbe véve az egyes energetikai besorolásokhoz tartozó

¹ Az enegiahatékonyság szempontjából a hazai legjobb 15%-hoz tartozó épületek kritériumai az alábbi tanulmány alapján kerültek meghatározásra: Bene M, Ertl A., Horváth Á., Mónus G. Székely J.: A magyarországi lakóingatlan-állomány energiaigényének becslése, Hitelintézeti Szemle, 22. évf. 3. szám, 2023. szeptember, 123–

^151. o. ² A hitelcél szerinti ingatlan, vagy annak hiányában a hitel fedezetének biztosítékként nyilvántartott ingatlan.

primerenergia-igény tartomány felső határát - az energetikai tanúsítvány szerinti besorolás tekintetében azok a házak, amelyek 2023. november 1-je után készült energetikai tanúsítvány esetén elérik az 'E', 2016. január 1-je és 2023. október 31-e között készült energetikai tanúsítványok esetén elérik az 'EE' minősítést.

o Azok a lakások, amelyek energetikai tanúsítványban szereplő primerenergia-igénye alacsonyabb, mint 133,6 kWh/m² /év. Energetikai tanúsítványban szereplő primerenergiaigény hiányában, – tekintetbe véve az egyes energetikai besorolásokhoz tartozó primerenergia-igény tartomány felső határát - az energetikai tanúsítvány szerinti besorolás tekintetében azok a lakások, amelyek 2023. november 1-je után készült energetikai tanúsítvány esetén elérik az 'C', 2016. január 1-je és 2023. október 31-e között készült energetikai tanúsítványok esetén elérik az 'CC' minősítést."

A BEFEKTETŐK ELÁLLÁSI JOGA

Azok a befektetők, akik a kiegészítés közzététele előtt megállapodást kötöttek az értékpapírok megvásárlására vagy lejegyzésére, elállhatnak az elfogadó nyilatkozatuktól. Az elállási jog kizárólag azokat a befektetőket illeti meg, akik a kiegészítés közzététele előtt megállapodást kötöttek az értékpapírok megvásárlására vagy lejegyzésére, és csak akkor, ha az értékpapírok még nem kerültek átadásra, amikor az Alaptájékoztató kiegészítését szükségessé tevő jelentős új tényező, lényeges hiba vagy lényeges pontatlanság felmerült vagy azt észlelték. A befektetők a kiegészítés közzététele után három munkanapon belül élhetnek elállási jogukkal, a Vezető Forgalmazó (btis@unicreditgroup.hu) részére eljuttatott nyilatkozat útján.