Quarterly Report • Nov 15, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.5 (주)유니켐 130111-0011807
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 47 기 3분기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)유니켐 |
| 대 표 이 사 : | 이 장 원 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안산시 단원구 해봉로 38 |
| (전 화) 031 - 491 - 3751 | |
| (홈페이지) http://uni-chem.net | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) CFO (성 명) 김 윤 회 |
| (전 화) 031 - 491 - 3751 | |
목 차
대표이사등의 확인.서명 &cr&crⅠ. 회사의 개요 &cr &crⅡ. 사업의 내용(제조업) &cr
Ⅲ. 재무에 관한 사항 &cr &crⅣ. 이사의 경영진단 및 분석의견&cr &crⅤ. 회계감사인의 감사의견 등 &cr &crⅥ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항&cr &crⅦ. 주주에 관한 사항 &cr &crⅧ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 &cr&crⅨ. 계열회사 등에 관한 사항 &cr &crⅩ. 대주주 등과의 거래내용 &cr&crXI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr
【 대표이사 등의 확인 】 s28bw-821111515010.jpg 대표이사 등의 확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2--222--22
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
2. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
3. 회사의 법적 및 상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 유니켐이라 칭한다. 영문으로는 UNI CHEM.CO.,LTD. 라 표기하고 약호는 "UCC"라 한다. &cr&cr4. 설립일자 및 존속기간&cr - 1976년 4월에 설립 되었습니다.
&cr5. 본사 및 공장 소재지
- 본사 및 공장 소재지 : 경기도 안산시 단원구 해봉로 38
6. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장1989년 12월 14일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
7. 회사가 영위하는 목적사업 &cr
목 적 사 업비 고
| 1 | 피혁제품 제조. 판매업 |
| 2 | 물품매매 수출입업 |
| 3 | 부동산 개발 및 임대업 |
| 4 | 자동차 부품 제조업 |
| 5 | 위 각호에 관련된 부대사업 일체 |
피혁원단&cr제조판매&cr(주업)
2. 회사의 연혁
1. 설립 이후의 변동상황&cr&cr2015. 05. 26 대표이사 변동 (이정원 → 이장원)&cr2015. 07. 16 최대주주 변경 (송암글로벌(주)외1인 → (주)태주원외 2인 22.03%)&cr2017. 11. 30 자회사 성원피혁공업(주) 편입(현(주)유니원)&cr2020. 06. 22 손자회사 (주)유니골프앤리조트 편입&cr
2. 상호의 변경
&cr가.상호 변경일 : 2000.04.01 (2000.03.24 주주총회 승인)&cr나.변경전 : 신진피혁공업주식회사&cr다.변경후 : 주식회사 유니켐&cr라.변경사유 : 회사의 이미지 개선
&cr3. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등
해당사항 없음&cr&cr4. 주요 종속기업의 연혁
| 상 호 | 일 자 | 연 혁 |
| (주)유니원 | 1982년 02월 11일 | 법인설립 |
| 2017년 11월 30일 | 최대주주 변경(김중기 에서 (주)유니켐) | |
| 2017년 12월 27일 | 상호 변경(성원피혁공업(주) 에서 (주)유니원) | |
| (주)유니골프앤리조트 | 2020년 6월 22일 | 법인설립 |
경영진의 중요한 변동
2021년 03월 29일정기주총-이장원2024. 03. 292021년 03월 29일정기주총-정재열2024. 03. 29
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당분기말&cr(2021년 9월말) | 46기&cr(2020년말) | 45기&cr(2019년말) | 44기&cr(2018년말) | 43기&cr(2017년말) | 42기&cr(2016년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 72,578,411 | 68,710,343 | 67,272,282 | 60,370,076 | 50,980,259 | 50,980,259 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 36,289,205,500 | 34,355,171,500 | 33,636,141,000 | 30,185,038,000 | 25,490,129,500 | 25,490,129,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 36,289,205,500 | 34,355,171,500 | 33,636,141,000 | 30,185,038,000 | 25,490,129,500 | 25,490,129,500 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주500,000,000-500,000,000-266,418,981-266,418,981-193,840,570-193,840,570-155,425,765-155,425,765---------38,414,805-38,414,805병합72,578,411-72,578,411-907,818-907,818-71,670,593-71,670,593-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주833,334---833,334-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주833,334---833,334-우선주------보통주------우선주------보통주 27,968 --- 27,968 -우선주------보통주 27,968 --- 27,968 -우선주------보통주46,516 ---46,516 -우선주------보통주907,818---907,818-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
5. 정관에 관한 사항
&cr가. 정관의 최근 개정일&cr당사 정관의 최근 개정일은 제46기 정기주주총회(2021.03.29)에서 아래와 같이 '정관 일부 변경의 건'이 승인되었습니다.&cr
정관 변경 이력
2017년 03월 24일제42기 정기주주총회제2조 (목적)* 영위하지 않는 사업목적 삭제2019년 03월 19일제44기 정기주주총회제 9조 (주권의 종류)&cr&cr제12조 (명의개서 대리인)&cr&cr제13조 (주주 등의 주소.성명 및 인&cr 감 또는 서명 등 신고)&cr&cr제14조 (주주명부의 폐쇄 및기준일)&cr제16조의2 (사채 및 신주인수권증권&cr 에 표시되어야 할 권리의&cr 전자등록)&cr제17조 (사채발행에 관한 준용규정)&cr제18조 (소집시기)&cr제19조 (소집권자)&cr&cr제22조 (의장)&cr&cr&cr제30조 (이사 및 감사의 수)&cr&cr&cr제34조 (대표이사 등의 선임)&cr제35조 (이사의 직무 및 보고의무)&cr&cr&cr제36조 (이사회의 구성과 소집)&cr&cr&cr&cr&cr제41조 (임원의 보수와 퇴직금)&cr제44조 (재무제표와 영업보고서의&cr 작성.비치 등)&cr제44조의2(외부감사인의 선임)* 주식등의 전자등록이 사실상 의무화 됨에 따라 주권의 종류 삭제 및 관련 근거 신설&cr* 주식등의 전자등록에 따른 주식사무처리&cr변경내용 변경&cr* 주식이 전자등록될 경우 명의개서대리인에게 주주 등의 제반정보를 신고할 필요가 없&cr으므로 관련 내용 삭제&cr* 조문 정리&cr* 사채 및 신주인수권 증권에 표시되어야 할 권리에 대하여 사실상 전자등록이 의무화&cr됨에 따라 관련 근거 신설)&cr* 제13조 삭제에 따른 문구 정비&cr* 문구 정비&cr* 대표이사제도를 탄력적으로 운영할 수&cr있도록 직위명 예시를 삭제(이하동일)&cr* 대표이사 유고시 주주총회 의장에 대해서&cr는 주주총회에서 원칙적으로 정하는 식으로&cr변경&cr* 사외이사의 사임.사망 등으로 인한 결원시&cr상법상 예외규적을 적용받을 수 있도록 문구&cr조정&cr* 조문정리&cr* 대표이사 유고시 직무대행 순서를 탄력적&cr으로 운용할 수 있도록 정관에서 정하지 않고&cr이사회에서 정하도록 하는 규정을 신설&cr* 상법 390조를 반영하여 소집권자를 특정 &cr하기 보다는 법에 따라 유연하게 운용할 수&cr있도록 수정&cr* 이사회 소집을 각 이사가 할 수 있도록 &cr변경됨에 따라 이사회 의장 선임방법을 신설&cr* 결의 방법 변경&cr* 연결재무제표 추가&cr&cr* 개정 외부감사법 제 10조 변경 내용을 반영2021년 03월 29일제46기 정기주주총회제10조의2 (주식매수선택권)&cr제11조 (신주의 배당기산일)&cr제12조 (명의개서대리인)&cr제13조 (주주명부 작성.비치)&cr제14조 (주주명부의 폐쇄 및기준일)&cr제15조 (전환사채의 발행 및 배정)&cr제16조 (신주인수권부사채으 발&cr 행 및 배정)&cr제16조의2 (사채 및 신주인수권증권&cr 에 표시되어야 할 권리의&cr 전자등록)&cr제18조 (소집시기)&cr제31조 (이사 및 감사의 선임)&cr제46조 (이익배당)&cr제46조의2 (분기배당)* 개정상법 반영&cr* 개정상법 반영&cr* 전자증권법 반영&cr* 전자증권법 반영&cr* 개정상법 반영&cr* 11조 개정사항 반영&cr* 11조 개정사항 반영&cr&cr* 문구 정리 및 단서&cr* 신설&cr&cr* 개정상법 반영&cr* 개정상법 반영&cr* 11조 개정사항 반영&cr* 11조 개정사항 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황&cr&cr(1) 국내외 시장여건&cr&cr우리나라의 피혁 산업은 우피원단 생산이 주류를 이루고 있으며, 가공기술이 선진국 수준에 달하고 있는 등 경쟁력을 확보하고 있습니다. 특히, 자동차용 및 가구용으로 활용되는 시트류 등을 생산하여 경쟁력을 키워가고 있습니다. 다만, 원자재인 원피의경우 미국 등지로부터 고가원피의 수입의존도가 높은 실정이므로, 원가 절감을 통해 경쟁력을 높이기 위하여 원자재 수입선의 다변화와 기술 개발을 통한 신제품의 개발에 노력하고 있습니다.&cr&cr현재 우리나라 피혁원단의 세계시장에서의 품질 수준은 중고가 수준이라고 할 수 있으며, 고가 피혁원단은 주로 이태리, 프랑스 등 유럽국가에서 생산되고 있고 일반 MC(핸드백, 신발 등)용 중저가 원단은 중국 및 동남아국가에서 생산되고 있습니다. 국내에서 생산된 피혁원단은 주로 중국과 동남아국가 등으로 수출되어 가방, 핸드백, 신발, 의류 등의 최종 생산공정을 거쳐 미국과 유럽 등지로 판매되고 있습니다.&cr&cr국내 제혁업체는 중고가 원단인 일반 핸드백 및 신발용 원단에서 고가 원단의 개발을통하여 고부가가치 및 기능성 원단인 자동차시트용 원단으로 생산품목을 전환하고 있는 추세입니다.&cr&cr나. 회사의 현황
&cr(1) 영업 개황&cr&cr당사는 핸드백 및 자동차 시트용 원단의 경우 고가브랜드의 우량 거래처를 통한 매출증가에 전력을 다하고 있습니다. 한편, 자동차의 고급화 추세로 인하여 자동차시트용원단의 수요가 크게 증가되고 있는 상황으로, 현재 당사는 현대자동차, 기아자동차 및 르노삼성자동차에 납품을 하고 있으며 이러한 자동차시트용 원단 매출은 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.&cr&cr① 핸드백용 원단 : 세계 핸드백 물량의 약 60%가 동남아소재 핸드백 제조업체에 의하여 공급되고 있으며, 이에 따른 가죽원단은 중고가 위주로 수요가 이루어지고 있습니다. 즉, 양질의 품질을 기본으로 경쟁력 있는 가격 제시가 수주 확보의 관건이며, 당사는 중고가의 고부가가치 원단 개발을 완료하여 유명브랜드인 Tumi, Coach 등에공급하고 있습니다.&cr&cr② 자동차시트용 원단 : 기능성 원단으로 자동차시트용 및 핸들커버용으로 구분되며,제품 개발 및 신규 수주에 장기적인 시간과 대규모 투자가 요구되고 있습니다. 국내 자동차 제조업체의 내수 및 수출 물량에 따라 당사의 공급물량이 결정되고 있으며, 당사는 현대자동차, 기아자동차 및 르노삼성자동차에 원단을 공급하고 있습니다.
&cr국내 피혁 산업은 그 특성상 대부분의 원자재를 해외에서 수입하고 있으므로, 국제 원피가격 동향에 따라 수익성이 크게 좌우되며 원자재 가격이 손익에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 당사도 원자재의 원활한 확보 및 원피가격 상승에 따른 영향을 최소화하기 위하여 매입처를 다변화하고자 노력하고 있습니다. 또한, 중국 내 제혁업체들의 계속적인 증가와 원단의 품질을 높이려는 노력이 증가하고 있어 지금까지 유지해 온 기술력의 비교우위를 지속시키기 위한 고부가가치 제품의 생산능력이 당사를 포함한 국내 제혁업체들의 중점과제로 떠오르고 있습니다.&cr
(2) 시장점유율 추이&cr (단위 : 억원)
| 구 분 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 비고 |
| 유니켐 | 1,262 | 1,087 | 836 | - |
| 조광피혁 | 973 | 1,082 | 1,276 | - |
| 삼양통상 | 1,984 | 1,921 | 1,831 | - |
| 합 계 | 4,219 | 4,090 | 3,943 | - |
(*) 금융위(금감원) 전자공시시스템에 공시된 업체별 전체 매출액을 기준으로 표시&cr하였습니다.&cr&cr(3) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr해당사항 없음&cr&cr(4) 조직도
조직도.jpg 조직도
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출유형 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제조업 | 피혁 | 핸드백,가방,신발,&cr 카시트외 | - | 제품 | 89,705 | 95.45% |
| 기타 | 4,275 | 4.55% | ||||
| 합계 | 93,980 | 100.00% |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제 47 기 3분 | 제 46 기 | 제 45 기 |
|---|---|---|---|
| 피혁원단(SF) | 3,106 | 3,292 | 3,016 |
(1) 산출기준
제품의 판매가격은 총판매대금을 총판매수량으로 나눈 단순평균 가격입니다.
&cr(2) 주요 가격변동원인
주요 원자재 및 부자재의 원활한 공급여부와 수요정도에 따라 가격이 변동합니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황&cr (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
| 제조(피혁) | DIRECT수입및LOCAL구매 | 원피 | 가죽원단가공용 | 26,653(61.12%) | 원피 미국등에서 수입 |
| 〃 | 〃 | 약품약료 | 〃 | 16,956(38.88%) | 유럽등에서 수입및 국내 |
| 합계 | 43,609(100.00%) |
&cr 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr
| 품목 | 제 47 기 3분기 | 제 46 기 | 제 45 기 |
| 원피(매) | 39,741 | 35,674 | 44,656 |
| 약품(kg) | 1,441 | 2,194 | 1,756 |
(1) 산출기준
- 각 주요 원재료의 가격은 해당기간 총구입 금액을 구입수량으로 나눈 단순평균 가
격임.&cr
(2) 주요 가격변동원인
① 원피는 전량 수입에 의존하고 있으며, 세계적으로 수급물량과 환율의 변동에 따
라 가격변동이 있음.&cr② 기타 원재료 구매는 최근 3개년 이상 안정적으로 수급되고 있음.
다. 생산 및 설비에 관한 사항
&cr가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
&cr(1) 생산능력&cr (단위 : 천SF)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 47기 3분기 | 제 46기 | 제 45기 |
| 제조(피혁) | 피혁원단(SF) | 안산공장 | 31,482 | 41,976 | 26,400 |
| 합 계 | 31,482 | 41,976 | 26,400 |
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준
일일생산능력 : 3,180매
② 산출방법
피혁원단 : 3,180 매 ｘ 22일ｘ 9개월ｘ50SF＝31,482,000SF&cr
(나) 평균가동시간
일평균 가동시간 : 8시간
&cr나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적&cr (단위 : 천SF)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 47기 3분기 | 제 46기 | 제 45 기 |
| 제조 | 피혁원단(SF) | 안산공장 | 31,431 | 40,911 | 28,943 |
| 합 계 | 31,431 | 40,911 | 28,943 |
(2) 당해 사업연도의 가동률&cr (단위 : 시간)
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
| 피혁 제조 | 1,584 | 1,580 | 99.8% |
※생산가동율 : 생산량 ÷생산능력
&cr다. 생산설비의 현황 등(연결제무제표 기준)&cr
(1) 생산설비의 현황&cr
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 감가상각비 | 처 분 | 기타증(감) | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 토지 | 86,697,309 | 214,831 | 375,831 | 87,287,971 | ||
| 건물 | 25,754,618 | (651,414) | 1,516,229 | 26,619,433 | ||
| 구축물 | 4,230,418 | 1,275,200 | (449,278) | (1) | 665,200 | 5,721,539 |
| 정부보조금 | (38,253) | - | 4,297 | - | - | -33,956 |
| 기계장치 | 15,681,763 | 1,967,805 | (2,058,648) | (2) | 4,938,636 | 20,529,554 |
| 정부보조금 | (388,192) | - | 35,007 | -353,185 | ||
| 차량운반구 | 357,943 | 410,798 | (97,591) | (25,784) | 645,366 | |
| 공구와기구 | 789,113 | 394,104 | (199,087) | 984,130 | ||
| 비품 | 89,439 | 132,817 | (37,363) | 30,001 | 214,894 | |
| 사용권자산 | 140,858 | - | (27,560) | 113,298 | ||
| 건설중인자산 | 26,944,101 | 32,743,957 | (7,645,231) | 52,042,827 | ||
| 기타의유형자산 | 121,355 | 11,568 | 246,649 | 379,572 | ||
| 합 계 | 160,380,472 | 37,151,080 | (3,481,637) | (25,787) | 127,315 | 194,151,443 |
(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
해당사항 없음.&cr
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적(연결제무제표 누계기준)
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제 47기 3분기 | 제 46기 | 제 45기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제 조&cr(피혁) | 제 품 | 피혁원단/&cr재단물 | 수 출 | 20,371 | 27,626 | 39,826 |
| 내 수 | 68,818 | 97,198 | 65,824 | |||
| 합 계 | 89,189 | 124,824 | 105,650 | |||
| 상품 | 상품 | 원/부&cr(피혁) | 수출 | 516 | 506 | 2,442 |
| 내수 | - | - | 133 | |||
| 합계 | 516 | 506 | 2,575 | |||
| 기타 | 잡매출&cr수입임대료 | 수출 | ||||
| 내수 | 4,275 | 919 | 566 | |||
| 합계 | 4,275 | 919 | 566 | |||
| 합계 | 수출 | 20,887 | 28,132 | 42,268 | ||
| 내수 | 73,093 | 98,117 | 66,523 | |||
| 합계 | 93,980 | 126,249 | 108,791 |
나. 판매경로 및 판매방법 등
&cr(1) 판매조직
[ 사 장 ]&cr │&cr -. 일반혁영업팀 -. 시트영업팀
(2) 판매경로
① 직수출(DIRECT)&cr ② LOCAL수출&cr ③ 내수 (C/SEAT포함)&cr
(3) 판매방법 및 조건
① 직수출(DIRECT) : MASTER L/C or T/T 결재&cr ② LOCAL수출 : LOCAL L/C, 구매승인서 포함결재&cr ③ 내수 (C/SEAT포함) : 현금 결재 2%, 어음 98%판매
(4) 판매전략
① 직수출(DIRECT) : Brand Buyer위주의 중고가 제품을 연간 Program &cr Order 창출영업&cr ② LOCAL수출 : 중국 내수 시장을 Target으로 한 중가 제품의 대량 Order 수주&cr ③ 내수 (C/SEAT포함) : 국내 고가 Brand위주 영업 및 국내 자동차 3사용 C/seat 영업
5. 수주상황&cr - 당사 생산제품은 주문형 중간재로 수주상황이 유동적이므로 수주상황은 생략 함.
5. 위험관리 및 파생거래
(1) 재무위험관리 &cr&cr연결기업의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 연결기업은 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.
&cr1) 시장위험&cr
가. 외환위험&cr &cr연결기업은 원재료 수입 및 제품 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러와 유로가 있습니다. 연결기업은 정기적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.&cr &cr보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 금액은 아래와 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 외화종류 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외 화 | 원 화 | 외 화 | 원 화 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 922,319.20 | 1,092,855 | 908,495.16 | 988,443 |
| 매출채권 | USD | 3,490,974.40 | 4,132,865 | 4,517,053.04 | 4,914,571 |
| EUR | 294,466.63 | 404,688 | |||
| 외화자산 계 | USD | 4,413,293.60 | 5,225,720 | 5,425,548.20 | 5,903,014 |
| EUR | 294,466.63 | 404,688 | |||
| 단기차입금 | USD | 3,385,271.61 | 4,011,209 | 3,833,052.38 | 4,170,361 |
| EUR | 1,380,250.00 | 1,896,892 | 2,962,538.44 | 3,964,587 | |
| 외화부채 계 | USD | 3,385,271.61 | 4,011,209 | 3,833,052.38 | 4,170,361 |
| EUR | 1,380,250.00 | 1,896,892 | 2,962,538.44 | 3,964,587 |
보고기간종료일 현재에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 환 율 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전 기 | |
| --- | --- | --- |
| USD | 1,184.90 | 1,088.00 |
| EUR | 1,374.31 | 1,338.24 |
&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 121,451 | (121,451) | 173,265 | (173,265) |
| EUR | (214,999) | 214,999 | (396,459) | 396,459 |
| 합 계 | (93,548) | 93,548 | (223,193) | 223,193 |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.
&cr나. 이자율위험&cr&cr동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 기업의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.
&cr연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결기업의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||
| 현금성자산(보유현금 제외) | 7,584,143 | 4,892,569 |
| 단기금융자산 | 804,024 | 5,630,774 |
| 장기금융자산 | 2,000 | 2,000 |
| 단기당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,068 |
| 합 계 | 8,390,167 | 10,526,411 |
| 금융부채: | ||
| 차입금 | 107,885,669 | 120,908,887 |
&cr보고기간종료일 현재 시장 이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 83,902 | (83,902) | 105,264 | (105,264) |
| 이자비용 | 1,078,857 | (1,078,857) | 1,209,089 | (1,209,089) |
다. 가격위험&cr
연결기업은 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결기업의 경영진이 승인하고 있습니다.
2) 신용위험 &cr&cr신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.&cr &cr연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여 신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
&cr보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금성자산(보유현금제외) | 7,584,143 | 4,892,569 |
| 단기금융자산 | 804,024 | 5,630,774 |
| 장기금융자산 | 2,000 | 2,000 |
| 매출채권및기타채권 | 23,819,978 | 34,182,183 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 100,800 | 101,868 |
| 기타유동금융자산 | 19,389,673 | 7,984,608 |
| 기타비유동금융자산 | 1,741,665 | 1,030,798 |
| 합 계 | 53,442,283 | 53,824,800 |
3) 유동성 위험 &cr&cr유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.&cr &cr연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. &cr &cr 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 이하 | 1년 에서 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 15,976,750 | 157,088 | - | 16,133,838 |
| 차입금 | 44,842,317 | 63,043,352 | - | 107,885,669 |
| 사채 | 36,703,074 | 14,369,424 | - | 51,072,498 |
| 기타금융부채 | 2,693,921 | 1,530,665 | - | 4,224,586 |
| 리스부채 | 51,682 | 47,652 | - | 99,334 |
| 합 계 | 100,267,744 | 79,148,181 | - | 179,415,925 |
| <전 기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 9,650,124 | 8,867 | - | 9,658,991 |
| 차입금 | 62,585,398 | 67,045,950 | - | 129,631,348 |
| 사채 | 14,578,947 | 27,044,010 | - | 41,622,957 |
| 기타금융부채 | 2,113,338 | 1,513,232 | - | 3,626,570 |
| 리스부채 | 50,274 | 87,667 | - | 137,941 |
| 합 계 | 88,978,081 | 95,699,726 | - | 184,677,807 |
(2) 자본관리 &cr&cr연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr &cr연결기업은 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부채 | 195,030,152 | 182,219,406 | (A) |
| 자본 | 12,969,824 | 103,584,544 | (B) |
| 현금및현금성자산 | 7,584,143 | 4,892,569 | (C) |
| 차입금(사채포함) | 159,057,501 | 159,470,310 | (D) |
| 부채비율 | 151.22% | 175.91% | (A/B) |
| 순차입금비율 | 117.45% | 149.23% | ((D-C)/B) |
6. 주요계약 및 연구개발활동
1. 주요계약 등
해당사항 없음&cr
2. 연구개발활동
&cr가. 연구개발활동의 개요
&cr(1) 연구개발 담당조직
- 일반혁사업부문 및 시트사업부문내에 연구개발팀을 운영하고 있으며 고부가가치&cr 제품 및 환경친화적인 제품개발에 주력하고 있습니다.
(2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제47기 &cr3분기 | 제46기 | 제45기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | - | - | - | - | |
| 인 건 비 | 339,932 | 489,952 | 377,438 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 12,882 | 18,018 | 18,489 | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | ||
| 기 타 | 76,882 | 77,270 | 58,618 | - | |
| 연구개발비용 계 | 429,696 | 585,240 | 454,545 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 429,696 | 585,240 | 454,545 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.45% | 0.46% | 0.42% | - |
나. 연구개발 실적&cr&cr<일반혁 부문> <단위 : mm>
| 제품 | 특징 | Thickness |
|---|---|---|
| ZEPHYR | EMBO TYPE의 가죽으로 EMBO성형후 TIPPING 가공을곁들여 TWO TONE EFFECT가 나는 고급스러운 가죽입니다. EMBO가공으로 인하여, 저등급을 활용할 수 있는 장점이 있으며, EMBO PATTON 역시 HAND BAG, SHOE관계없이 광범위하게 사용 할 수 있는 제품입니다. | 1.4 ~ 1.6 |
| BURNISHED &crBBG | 일반적인 BBG TYPE에서 BURNING WAX를 도장처리하여, BURNING 효과를 낸 제품. 조금 OLD한 느낌은 있으나, BURNISH 효과를 낸 후에는 SHINY한 광택을 맛 볼수있는 ANTIQUE한 가죽입니다. | 1.4 ~ 1.6 |
&cr< 카시트 부문>
| 구분 | 특징 | 비고 |
| 입체 문양이 형성된 천연 가죽 원단 및 그 제조방법 | 무주질과 같은 각종 가공공정을 거친 천연가죽소재의 원단에 폼을 라미네이션 가공한 상태에서 다양한 무늬, 모양, 문자, 도안의 형태로 입체문양을 프레스 가공하여 입체문양이 지속적으로 유지되도록 하기 위한 입체문양이 형성된 천연가죽원단 | 특허 : 제 10-1495076호 |
7. 기타 참고사항
가. 환경 관련 규제에 관한 사항&cr당사는 제품 생산 및 사용과 관련된 환경 이슈를 파악하여 환경 영향을 최소화하기 위하여 노력하고 있으며, 강화되는 환경 관련 규제에 적극적으로 대응하고 있습니다.&cr
(1) 사업장 환경 관리&cr&cr1) 대기 관리&cr당사는「대기환경보전법」의 준수는 물론 사업활동으로 인한 대기오염을 최소화하기 위하여 대기오염물질의 배출시설 및 방지시설을 철저하게 관리하고 있습니다. 사업장에서 발생하는 대기오염물질은 방지시설의 설치 및 운영을 통해 효과적으로 제거하고 있으며, 사업장 외부로 배출되는 대기오염물질에 대해 법적 배출 허용 기준의 100% 이하 수준으로 자사 기준치를 설정하여 관리하고 있습니다.&cr&cr2) 수질 관리&cr당사는「물환경보전법」을 준수하고 있으며, 수자원의 보호 및 절약을 위해 상시적으로 관리하고 있습니다. 제품 생산 과정에서 발생하는 폐수의 대부분은 자체적으로 폐수 재이용 프로세스를 통해 각 공정에 다시 공급함으로써 사업장 외부로의 폐수 배출을 최소화하고 용수 사용량을 절약하고 있습니다.&cr&cr3) 폐기물 관리&cr당사는「폐기물 관리법」에 따라 엄격하게 폐기물을 관리하고 있습니다. 사업장에서 발생하는 폐기물을 종류별로 세분화하여 별도의 건물로 지어진 폐기물 보관장 내에 철저히 구분하여 보관하고 있으며, 폐기물 처리를 위탁하기 전 해당 업체를 방문하여 관련 인허가 여부, 처리능력 등 적법성을 평가하여 적합 판정을 받은 업체를 통해서만 폐기물을 위탁처리 하고 있습니다. 또한 매년 지속적으로 소각하거나 매립하는 폐기물의 비율을 낮추고, 재활용하는 폐기물의 비율을 높이기 위하여 지속적으로 폐기물 발생 내역을 모니터링 하고 있습니다.&cr&cr(2) 기후변화 대응&cr
당사는 온실가스 배출량 및 에너지 소비량이「저탄소 녹색성장 기본법」이 정하는 관리업체 지정 기준량에 미달하여 법적 관리대상에 포함되지 않습니다. 다만, 기후변화 대응에 적극 동참하기 위하여 IPCC 가이드라인과 국가별 관리 지침에 근거하여 온실가스 배출량을 정기적으로 산정하고 있으며, 이를 기반으로 사업장의 온실가스 배출 저감 활동을 전개해 나가고 있습니다.
&cr나. 산업의 특성&cr&cr피혁 산업은 원피를 가죽으로 변화시키기 위한 고가의 설비와 기술을 필요로 하는 산업이므로 품질의 차이로 경쟁력이 크게 좌우됩니다.&cr&cr피혁원단은 의류, 신발, 가방 및 핸드백, 지갑, 벨트 등의 생활용품은 물론 자동차 및 가구내장재에 이르기까지 매우 다양한 고급소재로 활용되고 있으며, 또한 제품별, 용도별, 소비자성향별로 각각 특성이 다른 수천종의 피혁원단이 중소기업을 중심으로 다품종 소량 주문 방식으로 생산되고 있는 것이 세계적인 추세입니다. 특히, 피혁 가공업은 의류, 신발, 기타 혁제품의 품질을 결정하는 핵심소재 산업인 동시에 원피가공 제품의 대부분을 수출하고 있는 수출주도 산업입니다. 다만, 원자재인 원피의 대부분을 수입에 의존하고 있으므로, 국제 원피가격과 환율 변동의 영향을 많이 받는 산업입니다.&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결 재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제 47 기 | 제 46 기 | 제 45 기 |
| 2021년 9월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| [유동자산] | 101,569 | 97,518 | 88,502 |
| ㆍ당좌자산 | 56,447 | 54,922 | 33,273 |
| ㆍ재고자산 | 45,122 | 42,596 | 55,229 |
| [비유동자산] | 222,431 | 188,286 | 81,180 |
| ㆍ투자자산 | 1,844 | 103 | 100 |
| ㆍ유형자산 | 194,151 | 160,380 | 63,514 |
| ㆍ투자부동산 | 13,372 | 13,758 | 13,172 |
| ㆍ무형자산 등 | 13,064 | 14,045 | 4,416 |
| 자산총계 | 324,000 | 285,804 | 169,682 |
| [유동부채] | 111,048 | 89,155 | 59,571 |
| [비유동부채] | 83,982 | 93,065 | 21,395 |
| 부채총계 | 195,030 | 182,220 | 80,966 |
| [자본금] | 36,589 | 34,355 | 33,636 |
| [연결자본잉여금] | 32,337 | 28,532 | 23,925 |
| [연결기타포괄손익누계액] | |||
| [연결이익잉여금] | 40,619 | 34,883 | 25,708 |
| [비지배지분] | 19,425 | 5,814 | 5,447 |
| 자본총계 | 128,970 | 103,584 | 88,716 |
| 매출액 | 93,980 | 126,248 | 108,791 |
| 영업이익 | 10,458 | 15,329 | 17,925 |
| 당기순이익 | 7,997 | 11,193 | 16,186 |
| ㆍ지배기업소유주 | 7,431 | 10,870 | 14,975 |
| ㆍ비지배지분 | 567 | 323 | 1,211 |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 2 | 1 |
| 연결주당순이익(단위 : 원) | 109 | 162 | 235 |
[Δ는 부(-)의 수치임]&cr※ 상기 요약연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 나. 재무제표 이용상의 유의점 (연결재무제표 기준)&cr&cr 1. 연결대상회사의 변동현황
| 사업연도 | 당기에 연결에 &cr포함된 회사 | 전기대비 연결에&cr추가된 회사 | 전기대비 연결에&cr제외된 회사 |
| 제47기 반기 | (주)유니원&cr(주)유니골프앤리조트 | ||
| 제46기 | (주)유니원&cr(주)유니골프앤리조트 | (주)유니골프앤리조트 | |
| 제45기 | (주)유니원 |
&cr2. 기타 유의하여야 할 사항&cr- 해당사항 없음&cr&cr 다. 요약개별재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제 47 기 | 제 46 기 | 제 45 기 |
| 2021년 9월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| [유동자산] | 88,978 | 90,286 | 82,639 |
| ㆍ당좌자산 | 48,511 | 51,369 | 32,879 |
| ㆍ재고자산 | 40,467 | 38,917 | 49,760 |
| [비유동자산] | 118,928 | 104,305 | 52,524 |
| ㆍ투자자산 | 38,968 | 36,318 | 3,823 |
| ㆍ유형자산 | 79,636 | 65,808 | 46,993 |
| ㆍ무형자산 등 | 324 | 2,179 | 1,708 |
| 자산총계 | 207,906 | 194,591 | 135,163 |
| [유동부채] | 76,600 | 64,654 | 49,998 |
| [비유동부채] | 31,767 | 40,524 | 8,593 |
| 부채총계 | 108,367 | 105,178 | 58,591 |
| [자본금] | 36,289 | 34,355 | 33,636 |
| [자본잉여금] | 30,767 | 26,962 | 23,925 |
| [기타포괄손익누계액] | |||
| [이익잉여금] | 32,483 | 28,096 | 19,011 |
| 자본총계 | 99,539 | 89,413 | 76,572 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 매출액 | 85,017 | 117,550 | 96,931 |
| 영업이익 | 7,816 | 13,011 | 13,424 |
| 당기순이익 | 6,082 | 10,779 | 13,160 |
| 주당순이익(단위 : 원) | 89 | 160 | 207 |
[Δ는 부(-)의 수치임]
※ 상기 요약재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr
라. 재무제표 이용상의 유의점 (별도재무제표 기준)&cr
1. 기타 유의하여야 할 사항&cr- 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자&cr재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거하여 원가법으로 표시한 재무제표이며, 종속기업, 관계기업 또는 공동기업으로부터 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 그 배당금을 별도재무제표에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 47 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 46 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 3분기말 | 제 46 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 101,569,120,007 | 97,517,687,535 |
| 현금및현금성자산 | 7,584,143,318 | 4,892,568,632 |
| 단기금융자산 | 804,023,577 | 5,630,773,729 |
| 단기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 0 | 1,068,115 |
| 매출채권 및 기타채권 | 23,819,977,505 | 34,182,182,624 |
| 기타유동금융자산 | 19,389,673,352 | 7,984,608,356 |
| 재고자산 | 45,121,850,280 | 42,595,989,921 |
| 기타유동자산 | 4,849,451,975 | 2,230,496,158 |
| 비유동자산 | 222,430,856,353 | 188,286,262,852 |
| 장기금융자산 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 100,800,000 | 100,800,000 |
| 기타비유동금융자산 | 1,741,664,850 | 1,030,798,350 |
| 투자부동산 | 13,372,115,018 | 13,758,179,137 |
| 유형자산 | 194,151,443,199 | 160,380,471,599 |
| 무형자산 | 11,144,403,678 | 11,158,653,678 |
| 비유동파생상품자산 | 356,993 | |
| 이연법인세자산 | 1,918,072,615 | 1,855,360,088 |
| 자산총계 | 323,999,976,360 | 285,803,950,387 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 111,048,196,395 | 89,154,334,468 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 15,976,750,159 | 9,650,123,616 |
| 단기차입금 | 39,426,433,049 | 55,704,409,622 |
| 유동성장기차입금 | 5,415,883,882 | 3,059,076,367 |
| 유동성사채 | 36,703,073,849 | 14,000,000,000 |
| 당기법인세부채 | 137,069,553 | |
| 기타유동금융부채 | 2,745,602,702 | 2,646,512,226 |
| 유동리스부채 | 51,681,585 | 50,274,247 |
| 기타유동부채 | 8,319,258,589 | 2,235,876,395 |
| 충당부채 | 2,272,443,027 | 1,808,061,995 |
| 비유동부채 | 83,981,956,077 | 93,065,071,536 |
| 매입채무 및 기타채무 | 157,087,554 | 8,867,551 |
| 장기차입금 | 63,043,352,235 | 62,145,400,515 |
| 사채 | 14,369,423,947 | 24,561,423,581 |
| 기타비유동금융부채 | 1,578,317,030 | 1,513,231,830 |
| 비유동리스부채 | 47,652,395 | 82,915,983 |
| 비유동파생상품부채 | 0 | 48,899,683 |
| 이연법인세부채 | 4,786,122,916 | 4,704,332,393 |
| 부채총계 | 195,030,152,472 | 182,219,406,004 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 109,544,484,833 | 97,770,525,130 |
| 자본금 | 36,289,205,500 | 34,355,171,500 |
| 기타불입자본 | 24,005,587,237 | 19,901,203,548 |
| 자기주식 | (1,642,288,490) | (1,642,288,490) |
| 기타자본구성요소 | 10,272,978,597 | 10,272,978,597 |
| 이익잉여금(결손금) | 40,619,001,989 | 34,883,459,975 |
| 비지배지분 | 19,425,339,055 | 5,814,019,253 |
| 자본총계 | 128,969,823,888 | 103,584,544,383 |
| 자본과부채총계 | 323,999,976,360 | 285,803,950,387 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 3분기 | 제 46 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 24,902,058,919 | 93,980,304,806 | 33,300,560,709 | 89,080,392,647 |
| 매출원가 | 19,291,220,563 | 73,592,548,183 | 27,029,975,677 | 71,496,053,891 |
| 매출총이익 | 5,610,838,356 | 20,387,756,623 | 6,270,585,032 | 17,584,338,756 |
| 판매비와관리비 | 3,201,519,319 | 9,929,729,951 | 3,037,355,599 | 7,424,131,559 |
| 영업이익 | 2,409,319,037 | 10,458,026,672 | 3,233,229,433 | 10,160,207,197 |
| 기타이익 | 431,251,096 | 1,180,300,921 | 136,231,391 | 628,541,054 |
| 기타손실 | 345,078,111 | 850,247,618 | 554,726,335 | 1,210,844,761 |
| 금융수익 | 16,472,274 | 54,034,011 | 51,498,340 | 88,947,372 |
| 금융비용 | 812,120,737 | 2,669,893,842 | 790,276,191 | 2,289,855,423 |
| 법인세비용차감전순이익 | 1,699,843,559 | 8,172,220,144 | 2,075,956,638 | 7,376,995,439 |
| 법인세비용 | (67,937,899) | 174,588,437 | 94,833,876 | (71,933,725) |
| 당기순이익 | 1,767,781,458 | 7,997,631,707 | 1,981,122,762 | 7,448,929,164 |
| 총포괄손익 | 1,767,781,458 | 7,997,631,707 | 1,981,122,762 | 7,448,929,164 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익 | 1,645,640,401 | 7,430,605,139 | 1,844,300,303 | 7,195,897,076 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익 | 122,141,057 | 567,026,568 | 136,822,459 | 253,032,088 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 1,645,640,401 | 7,430,605,139 | 1,844,300,303 | 7,195,897,076 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 122,141,057 | 567,026,568 | 136,822,459 | 253,032,088 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | 24 | 109 | 27 | 107 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | 20 | 84 | 27 | 107 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자기주식 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 33,636,141,000 | 16,626,496,012 | (1,642,288,490) | 8,940,675,855 | 25,708,375,259 | 83,269,399,636 | 5,447,062,177 | 88,716,461,813 |
| 당기순이익 | 7,195,897,076 | 7,195,897,076 | 253,032,088 | 7,448,929,164 | ||||
| 주식기준보상거래 | 26,355,910 | 26,355,910 | 26,355,910 | |||||
| 주식매수선택권행사 | 200,000,000 | 323,662,000 | 523,662,000 | 523,662,000 | ||||
| 배당금지급 | 0 | 0 | ||||||
| 전환사채의 발행 | 457,221,903 | 457,221,903 | 457,221,903 | |||||
| 전환사채의 전환 | 519,030,500 | 825,373,081 | 1,344,403,581 | 1,344,403,581 | ||||
| 종속기업의 유상증자 | 0 | 0 | ||||||
| 연결대상범위의 변동 | (179,518,000) | (179,518,000) | (179,518,000) | |||||
| 자본항목(투자제거차액) | (159,129,329) | (159,129,329) | 153,732,029 | (5,397,300) | ||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 719,030,500 | 1,293,965,565 | 0 | 0 | 7,195,897,076 | 9,208,893,141 | 406,764,117 | 9,615,657,258 |
| 2020.09.30 (기말자본) | 34,355,171,500 | 17,920,461,577 | (1,642,288,490) | 8,940,675,855 | 32,904,272,335 | 92,478,292,777 | 5,853,826,294 | 98,332,119,071 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 34,355,171,500 | 19,901,203,548 | (1,642,288,490) | 10,272,978,597 | 34,883,459,975 | 97,770,525,130 | 5,814,019,253 | 103,584,544,383 |
| 당기순이익 | 7,430,605,139 | 7,430,605,139 | 567,026,568 | 7,997,631,707 | ||||
| 주식기준보상거래 | 220,060,056 | 220,060,056 | 220,060,056 | |||||
| 주식매수선택권행사 | 430,000,000 | 774,068,200 | 1,204,068,200 | 1,204,068,200 | ||||
| 배당금지급 | (1,695,063,125) | (1,695,063,125) | (1,695,063,125) | |||||
| 전환사채의 발행 | 773,693,635 | 773,693,635 | 773,693,635 | |||||
| 전환사채의 전환 | 1,504,034,000 | 2,257,564,902 | 3,761,598,902 | 3,761,598,902 | ||||
| 종속기업의 유상증자 | 78,996,896 | 78,996,896 | 13,044,293,234 | 13,123,290,130 | ||||
| 연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | ||||||
| 자본항목(투자제거차액) | 0 | 0 | ||||||
| 자본 증가(감소) 합계 | 1,934,034,000 | 4,104,383,689 | 0 | 0 | 5,735,542,014 | 11,773,959,703 | 13,611,319,802 | 25,385,279,505 |
| 2021.09.30 (기말자본) | 36,289,205,500 | 24,005,587,237 | (1,642,288,490) | 10,272,978,597 | 40,619,001,989 | 109,544,484,833 | 19,425,339,055 | 128,969,823,888 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 3분기 | 제 46 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 21,090,233,539 | 6,406,924,895 |
| 당기순이익 | 7,997,631,707 | 7,448,929,164 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 8,573,823,911 | 6,448,925,410 |
| 감가상각비 | 3,776,038,184 | 2,249,842,441 |
| 무형자산상각비 | 14,250,000 | 20,896,151 |
| 외화환산손실 | 171,220,523 | 140,698,541 |
| 유형자산처분손실 | 1,000 | |
| 이자비용 | 2,669,893,842 | 2,289,855,423 |
| 주식보상비용 | 220,060,056 | 27,266,730 |
| 판매보증비 | 1,863,988,648 | 1,827,264,528 |
| 대손상각비 | 84,911,785 | 118,680,871 |
| 법인세수익 | 174,588,437 | (82,834,851) |
| 장기금융상품처분손실 | 176,825 | |
| 파생금융자산평가이익 | (49,256,676) | |
| 외화환산이익 | (134,154,826) | (46,877,877) |
| 유형자산처분이익 | (212,939,727) | (7,096,000) |
| 이자수익 | (4,777,335) | (88,947,372) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 8,941,538,921 | (5,492,910,800) |
| 매출채권의 감소(증가) | 11,009,773,317 | (2,428,608,161) |
| 기타채권의 감소(증가) | 120,778,075 | (51,414,330) |
| 재고자산의 감소(증가) | (2,525,860,359) | 6,093,626,228 |
| 기타유동금융자산의 감소(증가) | (5,613,530,700) | |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 623,319,875 | (6,515,371,228) |
| 매입채무의 증가(감소) | 335,811,190 | (1,791,338,337) |
| 기타채무의 증가(감소) | 338,998,618 | (3,569,928,288) |
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | 1,107,857,127 | 2,341,802,427 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 3,479,306,578 | 139,621,369 |
| 기타비유동비금융부채의 증가(감소) | 300,000,000 | |
| 임대보증금의 증가(감소) | 57,000,000 | (7,000,000) |
| 관리보증금의 감소(증가) | 8,085,200 | (4,300,480) |
| 이자수취 | 4,777,335 | 73,821,392 |
| 이자지급 | (4,331,301,115) | (2,072,008,201) |
| 법인세의 환급 | (96,237,220) | 167,930 |
| 투자활동현금흐름 | (33,018,343,259) | (97,087,666,169) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 1,068,115 | 1,997,603,800 |
| 기타유동금융자산의 감소 | (8,965,910,685) | |
| 기타유동금융자산의 증가 | (5,980,643,190) | |
| 기타비유동금융자산의 증가 | (789,666,500) | (6,368,000) |
| 기타비유동금융자산의 감소 | 78,800,000 | 126,773,168 |
| 단기금융자산의 감소 | 4,906,750,152 | |
| 단기금융자산의 증가 | (80,000,000) | |
| 유형자산의 처분 | 323,706,533 | 3,526,109 |
| 투자부동산의 처분 | (964,553,401) | |
| 유형자산의 취득 | (31,478,358,369) | (89,278,737,160) |
| 재무활동현금흐름 | 14,668,023,951 | 96,609,290,040 |
| 단기차입금의 증가 | (14,814,639,183) | 50,914,568,961 |
| 장기차입금의 상환 | 21,689,112,406 | |
| 유동성 장기차입금의 상환 | 378,132,469 | (2,326,160,000) |
| 사채의 발행 | 42,000,000,000 | |
| 사채의 상환 | 6,600,000,000 | (15,000,000,000) |
| 금융리스부채의 상환 | (33,856,250) | (257,276,128) |
| 배당금지급 | (1,695,063,125) | |
| 종속기업의 유상증자 | 13,131,051,410 | |
| 주식발행비 지급 | (12,073,080) | (190,934,680) |
| 사채발행비 지급 | (92,408,290) | (745,620,519) |
| 전환사채의 발행 | 10,000,000,000 | |
| 주식매수선택권행사 | 1,206,880,000 | 525,600,000 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (48,339,545) | (884,831) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 2,691,574,686 | 5,927,663,935 |
| 기초현금및현금성자산 | 4,892,568,632 | 958,432,811 |
| 기말현금및현금성자산 | 7,584,143,318 | 6,886,096,746 |
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제 47( 당 ) 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 |
| 제 46( 전 ) 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 주식회사 유니켐과 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr&cr 주식회사 유니켐과 그 종속기업(이하 "연결기업)의 일반사항은 다음과 같습니다.&cr &cr(1) 지배기업의 개요&cr
주식회사 유니켐(이하 "지배기업")은 1976년 4월에 피혁제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 1989년 12월에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업의 본사 및 공장은 경기도 안산시에 소재하고 있습니다.&cr&cr지배기업은 수차례의 유ㆍ무상증자 및 감자 등을 통하여 당분기말 현재 자본 금은 36,289,205천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)유니 | 11,613,797 | 16.00 |
| 이장원 | 401,876 | 0.55 |
| 이은경 | 768,300 | 1.06 |
| 송암글로벌(주) | 5,602,196 | 7.72 |
| 자기주식 | 907,818 | 1.25 |
| 기타 | 53,284,424 | 73.42 |
| 합 계 | 72,578,411 | 100.00 |
(2) 종속기업의 개요&cr
(2-1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재국 | 업 종 | 결산월 | 투자주식수 | 지분율(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| (주)유니원 | 대한민국 | 피혁, 임대 | 12월 | 567,708 | 60.00 |
| (주)유니골프앤리조트(*) | 대한민국 | 골프장운영업 | 12월 | 4,800,000 | 60.00 |
| <전 기> | |||||
| (주)유니원 | 대한민국 | 피혁, 임대 | 12월 | 567,708 | 82.55 |
| (주)유니골프앤리조트(*) | 대한민국 | 골프장 운영업 | 12월 | 6,604,059 | 82.55 |
(*) 간접지분율로 기재하였습니다.&cr&cr(2-2) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 당기순손익 | 기타포괄이익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||||
| (주)유니원 | 101,214,466 | 51,904,405 | 49,310,061 | 21,704,999 | 2,504,728 | - | 2,504,728 |
| (주)유니골프앤리조트 | 97,712,514 | 58,595,900 | 39,116,614 | 0 | (589,479) | - | (589,479) |
| <전 기> | |||||||
| (주)유니원 | 90,071,879 | 56,609,896 | 33,461,983 | 14,298,540 | 1,206,290 | 1,613,920 | 2,820,210 |
| (주)유니골프앤리조트 | 83,955,296 | 44,249,204 | 39,706,092 | - | (87,913) | - | (87,913) |
(2-3) 연결대상범위의 변동 &cr&cr당분기 중 분기연결재무제표의 작성대상 기업의 범위에 신규로 포함되거나 제외된 종속기업은 없습니다.&cr&cr전분기 중 분기연결재무제표의 작성대상 기업의 범위에 신규로 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.
| 소재국 | 종속기업명 | 사유 |
|---|---|---|
| 대한민국 | (주)유니골프앤리조트 | 신규설립 |
2. 분기연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr
2.1 분기연결재무제표 작성기준 &cr&cr 연결기업의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다.동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr&cr중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정
동 개정사항은 코로나 19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가회계처리 하는데 실무적 경감을 제공하고 있습니다. 동 실무적 간편법은 리스이용자에게 코로나 19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나 19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다.
동 실무적 간편법은 코로나 19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.
- 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음&cr- 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침
- 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음
&cr연결기업은 위의 조건을 충족하는 모든 임차료 할인 등에 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3. 중요한 회계적 추정과 가정 &cr &cr 중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. &cr
코로나 19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr &cr 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 코로나 19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 코로나 19로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr &cr 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
&cr4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 &cr
제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간종료일 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용(소급적용)하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 반기연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.
5. 현금및현금성자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 보통예금 | 6,491,288 | 3,904,126 |
| 외화예금 | 1,092,856 | 988,443 |
| 합 계 | 7,584,144 | 4,892,569 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없 습니다.
6. 단기금융자산 및 장기금융자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 단기금융자산과 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 단기금융자산: | ||
| 단기금융상품 | ||
| 정기예금 등 | 804,024 | 5,630,774 |
| 장기금융자산: | ||
| 장기금융상품 | ||
| 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 단기금융상품과 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 거래처 | 당분기 | 전 기 | 사용제한내역 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품: | ||||
| 보통예금 등 | 우리은행 | 714,024 | 5,620,774 | PF차입 담보 |
| 정기예금 | 국민은행 | 80,000 | - | |
| 소 계 | 794,024 | 5,620,774 | ||
| 장기금융상품: | ||||
| 당좌개설보증금 | 중소기업은행 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 796,024 | 5,622,774 |
7. 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr
보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 유동항목 | ||
| 원화채무상품 | ||
| MMT | - | 1,068 |
| 비유동항목 | ||
| 원화지분상품 | ||
| 비상장주식 | 100,800 | 100,800 |
| 합 계 | 100,800 | 101,868 |
8. 매출채권 및 기타채권(기타금융자산 포함)&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타금융자산 포함)의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||
| 매출채권 | 24,645,475 | 34,801,990 |
| 대손충당금 | (1,086,264) | (1,001,352) |
| 소 계 | 23,559,211 | 33,800,638 |
| 기타채권: | ||
| 미수금 | 260,767 | 381,544 |
| 합 계 | 23,819,978 | 34,182,182 |
| 기타유동금융자산: | ||
| 미수수익 | 65,558 | 65,530 |
| 대여금 | 8,237,604 | 6,335,225 |
| 대손충당금 | (331,289) | (331,290) |
| 유동보증금 | 5,744,800 | 1,855,674 |
| 수입보증금 | 5,673,000 | 59,469 |
| 합 계 | 19,389,673 | 7,984,608 |
| 기타비유동금융자산: | ||
| 장기대여금 | 600,000 | |
| 보증금 | 741,665 | 400,000 |
| 수입보증금 | 400,000 | 630,798 |
| 합 계 | 1,741,665 | 1,030,798 |
(2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 대여금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 기초잔액 | (1,001,352) | (331,289) | (1,332,641) |
| 대손상각비 | (84,912) | - | (84,912) |
| 제각 | - | - | - |
| 환입 | - | - | - |
| 분기말잔액 | (1,086,264) | (331,289) | (1,417,553) |
| <전분기> | |||
| 기초잔액 | (782,739) | (331,289) | (1,114,028) |
| 대손상각비 | (118,681) | - | (118,681) |
| 제각 | - | - | - |
| 환입 | - | - | - |
| 분기말잔액 | (901,420) | (331,289) | (1,232,709) |
&cr (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 대 여금의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체되지&cr않은 채권 | 연체된 채권 | 합 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이하 | 3개월 초과~6개월 이하 | 6개월 초과~9개월 이하 | 9개월 초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 매출채권 | 22,826,705 | 74,595 | 483,200 | 226,911 | 1,034,064 | 24,645,475 |
| 대손충당금 | (143,710) | (34,107) | (140,123) | (8,788) | (759,536) | (1,086,264) |
| 대여금 | 7,476,316 | 761,288 | 8,237,604 | |||
| 대손충당금 | (331,289) | (331,289) | ||||
| 장기대여금 | 600,000 | 600,000 | ||||
| 합 계 | 30,759,311 | 40,488 | 343,077 | 218,123 | 704,527 | 32,065,526 |
| <전 기> | ||||||
| 매출채권 | 33,712,644 | 299,623 | 170,507 | 23,012 | 596,204 | 34,801,990 |
| 대손충당금 | (196,401) | (88,568) | (103,351) | (18,914) | (594,118) | (1,001,352) |
| 단기대여금 | 5,573,935 | - | - | - | 761,290 | 6,335,225 |
| 대손충당금 | - | - | - | - | (331,289) | (331,289) |
| 합 계 | 39,090,178 | 211,055 | 67,156 | 4,098 | 432,087 | 39,804,574 |
(4) 보고기간종료일 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별 양도된 금융자산과 관련 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 할인양도된 매출채권 | |
| 당분기 | 전 기 | |
| 자산의 장부금액 | 2,877,317 | 7,064,376 |
| 관련부채의 장부금액 | 2,877,317 | 7,064,376 |
&cr연결기업은 당분기 및 전기 중 은행과의 매출채권 팩토링 계약 등을 통해 매출채권을할인하였습니다. 연결기업이 매출채권 팩토링 등의 거래에서 제공한 매출채권은 채무자의 채무불이행시의 소구조건 등으로 대부분의 위험과 보상을 연결기업이 보유하므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않아 제거되지 않았습니다. 이러한 거래에서 인식한 금융부채는 분기연결재무상태표에 단기차입금으로 분류되어 있습니다(주석 15참조).&cr
9. 재고자산 &cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 제품 | 16,841,264 | (186,631) | 16,654,633 |
| 재공품 | 15,655,250 | - | 15,655,250 |
| 원재료 | 1,833,199 | - | 1,833,199 |
| 부재료 | 5,000,360 | (82,821) | 4,917,539 |
| 저장품 | 47,342 | 47,342 | |
| 미착품 | 6,013,607 | 6,013,607 | |
| 상품 | 280 | 280 | |
| 합 계 | 45,391,302 | (269,452) | 45,121,850 |
| <전 기> | |||
| 제품 | 15,672,378 | (186,631) | 15,485,747 |
| 재공품 | 19,662,730 | - | 19,662,730 |
| 원재료 | 1,640,008 | - | 1,640,008 |
| 부재료 | 2,747,919 | (82,821) | 2,665,098 |
| 미착품 | 3,132,447 | - | 3,132,447 |
| 상품 | 9,960 | - | 9,960 |
| 합 계 | 42,865,442 | (269,452) | 42,595,990 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입 금액은 없습니다.&cr&cr 10. 관계기업투자자산 &cr&cr보고기간종료일 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재국 | 업종 | 결산월 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 디비디시너지(*) | 대한민국 | 통신장비판매업 | 12월 | 21.88 | - | 21.88 | - |
&cr (*) 관계기업투자자산은 전기 이전에 투자금액의 회수가능액이 없다고 판단하여 전액을 손상차손으로 인식하고 지분법 적용을 중단하였습니다. 한편, 손상차손을 인식한 이후 신뢰성있는 재무제표를 제공받고 있지 아니하므로 추가로 지분법손실 및 누계액을 기재하지 아니하였습니다.
11. 투자부동산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액/&cr손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 토지 | 6,414,762 | 6,414,762 | |
| 건물 | 7,840,264 | (882,911) | 6,957,353 |
| 합 계 | 14,255,026 | (882,911) | 13,372,115 |
| <전 기> | |||
| 토지 | 6,434,241 | - | 6,434,241 |
| 건물 | 7,981,495 | (657,557) | 7,323,938 |
| 합 계 | 14,415,736 | (657,557) | 13,758,179 |
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 감가상각비 | 처 분 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 토지 | 6,434,241 | (19,480) | 6,414,761 | ||
| 건물 | 7,323,938 | (294,402) | (72,182) | 6,957,354 | |
| 합 계 | 13,758,179 | 0 | (294,402) | (916,620 | 13,372,115 |
| <전분기> | |||||
| 토지 | 6,000,193 | 434,049 | - | - | 6,434,242 |
| 건물 | 7,171,486 | 530,504 | (278,810) | - | 7,423,180 |
| 합 계 | 13,171,679 | 964,553 | (278,810) | - | 13,857,422 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 투자부동과 관련된 임대수익 및 운영비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 임대수익 | 673,598 | 696,303 |
| 투자부동산과 직접관련된 운영비용 | 686,870 | 583,696 |
12. 유형자산 &cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액/손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 토지 | 87,287,971 | 87,287,971 | ||
| 건물 | 29,667,253 | (3,047,821) | 26,619,432 | |
| 구축물 | 8,663,612 | (2,942,073) | (33,956) | 5,687,583 |
| 기계장치 | 38,208,688 | (17,679,134) | (353,185) | 20,176,369 |
| 차량운반구 | 1,090,499 | (445,133) | 645,366 | |
| 공구와기구 | 2,214,076 | (1,229,946) | 984,130 | |
| 비품 | 632,341 | (417,447) | 214,894 | |
| 사용권자산 | 183,728 | (70,430) | 113,298 | |
| 건설중인자산 | 52,042,828 | 52,042,828 | ||
| 기타의유형자산(*) | 379,572 | 379,572 | ||
| 합 계 | 220,370,568 | (25,831,984) | (387,141) | 194,151,443 |
| <전 기> | ||||
| 토지 | 86,697,309 | - | - | 86,697,309 |
| 건물 | 28,151,024 | (2,396,406) | - | 25,754,618 |
| 구축물 | 6,734,712 | (2,504,294) | (38,253) | 4,192,165 |
| 기계장치 | 31,331,248 | (15,649,485) | (388,192) | 15,293,571 |
| 차량운반구 | 748,324 | (390,381) | - | 357,943 |
| 공구와기구 | 1,819,971 | (1,030,858) | - | 789,113 |
| 비품 | 469,524 | (380,085) | - | 89,439 |
| 사용권자산 | 183,728 | (42,870) | - | 140,858 |
| 건설중인자산 | 26,944,101 | - | - | 26,944,101 |
| 기타의유형자산(*) | 121,355 | - | - | 121,355 |
| 합 계 | 183,201,296 | (22,394,379) | (426,445) | 160,380,472 |
(*) 기타의유형자산은 미술품 및 조경수로 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고 있지 아니합니다.
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 취 득 | 감가상각비 | 처 분 | 기타증(감) | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 토지 | 86,697,309 | 214,831 | 375,831 | 87,287,971 | ||
| 건물 | 25,754,618 | (651,414) | 1,516,229 | 26,619,433 | ||
| 구축물 | 4,230,418 | 1,275,200 | (449,278) | (1) | 665,200 | 5,721,539 |
| 정부보조금 | (38,253) | - | 4,297 | - | - | -33,956 |
| 기계장치 | 15,681,763 | 1,967,805 | (2,058,648) | (2) | 4,938,636 | 20,529,554 |
| 정부보조금 | (388,192) | - | 35,007 | -353,185 | ||
| 차량운반구 | 357,943 | 410,798 | (97,591) | (25,784) | 645,366 | |
| 공구와기구 | 789,113 | 394,104 | (199,087) | 984,130 | ||
| 비품 | 89,439 | 132,817 | (37,363) | 30,001 | 214,894 | |
| 사용권자산 | 140,858 | - | (27,560) | 113,298 | ||
| 건설중인자산 | 26,944,101 | 32,743,957 | (7,645,231) | 52,042,827 | ||
| 기타의유형자산 | 121,355 | 11,568 | 246,649 | 379,572 | ||
| 합 계 | 160,380,472 | 37,151,080 | (3,481,637) | (25,787) | 127,315 | 194,151,443 |
| <전분기> | ||||||
| 토지 | 29,857,689 | 23,174,073 | - | - | 4,084,765 | 57,116,527 |
| 건물 | 3,165,337 | - | (300,516) | - | 15,219,463 | 18,084,284 |
| 구축물 | 728,401 | 25,000 | (207,312) | - | 3,646,000 | 4,192,089 |
| 정부보조금 | (44,140) | - | 4,415 | - | - | -39,725 |
| 기계장치 | 7,325,510 | 1,171,711 | (887,293) | (2) | 2,609,190 | 10,219,116 |
| 정부보조금 | (331,961) | - | 28,263 | - | - | -303,698 |
| 차량운반구 | 273,865 | 147,162 | (74,515) | (2) | - | 346,510 |
| 공구와기구 | 202,105 | 402,135 | (85,136) | - | - | 519,104 |
| 비품 | 51,133 | 48,647 | (17,758) | - | - | 82,022 |
| 사용권자산 | 624,536 | - | (73,435) | - | (321,296) | 229,805 |
| 건설중인자산 | 21,661,771 | 64,310,007 | - | - | (23,576,937) | 62,394,841 |
| 합 계 | 63,514,246 | 89,278,735 | (1,613,287) | (4) | 1,661,185 | 152,840,875 |
&cr 당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.&cr
(3) 연결기업은 2021년 1월 18일자 및 2020년 1월 14일자로 연결기업의 토지와 건물에 대하여 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용하였으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 | |
|---|---|---|
| 재평가기준일 | 2020년 12월 31일 | 2019년 12월 31일 |
| 재평가기관 | 가온감정평가법인 | 가온감정평가법인 |
| 재평가대상 유형자산 | 안산시 단원구 해안로7&cr 토지 6,817.1㎡, 건물 12,347.52㎡ &cr안산시 단원구 신천로 45-4&cr 토지 356.3㎡, 건물 297㎡ | 안산시 단원구 해봉로38&cr 토지 13,033㎡, 건물 9,801.62㎡ |
| 공정가액 추정시 사용한&cr방법 및 가정 | 「부동산가격공시 및 감정평가에 관한 법률」, 「감정평가에 관한 규칙」 등 관계법령과 감정평가이론에 근거하여 공정가액을 평가 | 「부동산가격공시 및 감정평가에 관한 법률」, 「감정평가에 관한 규칙」 등 관계법령과 감정평가이론에 근거하여 공정가액을 평가 |
&cr(3-1) 연결기업의 토지와 건물을 원가모형으로 인식하였을 경우 그 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 내 역 | 당분기 | 전 기 | |
| 장부금액 | 토지 | 67,379,194 | 67,164,363 |
| 건물 | 24,685,543 | 24,396,941 |
&cr(3-2) 재평가모형에 따른 재평가잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| 기초잔액 | 10,272,979 | 8,940,676 |
| 재평가로 인한 증가액 | - | - |
| 분기말잔액 | 10,272,979 | 8,940,676 |
&cr(4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로제공되어 있습니다(주석 34참조).
(5) 당분기에 유형자산의 취득과 관련하여 자본화된 차입 원가는 2,112,888천원(전분기: 116,249천원)입니다. 자본화 금액을 산정하기 위한 이자율은 특정차입금의 유효이자율 인 5.63%(전분기: 3.57 % )입니다.
&cr(6) 보고기간종료일 현재 보험가입자산과 부보금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험가입자산 | 보험회사 | 보험내역 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물, 기계장치, 재고자산, 비품 등 | DB손해보험 | 재산보험 | 96,396,916 | 90,320,413 |
| 공사대금보험 | 현대해상보험 | 전위험담보보험 | 108,478,416 | 108,478,416 |
&cr당분기말 현재 상기 유형자산 및 재고자산에 대한 화재보험은 보험목적물이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 보험금 지급시에는 한국산업은행 과 신한은행에 각각 16,000,000천원과 9,109,203천원 (전기: 한국산업은행 과 신한은행에 각각 16,000,000천원과 3,032,700천원 )을 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다.또 한 상기 공사 관련 전위험담보보험과 관련하여 대주단에 대하여 66,313,986천원(전기: 66,313,986천원)을 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다.&cr
한편, 연결기업은 환경책임보험, 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험, 종업원에 대한 산업재해보험, 외국인근로자 출국만기보험에 가입하고 있습니다.
&cr(7) 정부보조금 &cr&cr연결기업은 당분기말 현재 상환의무가 없는 정부보조 금 387,141천 원 (전기: 426,445천원 )을 유형자산의 차감계정으로 계상하였습니다.&cr
13. 무형자산 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액/&cr손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 산업재산권 | 955,000 | (733,833) | 221,167 |
| 기타무형자산 | 100,000 | (100,000) | - |
| 회원권 | 323,640 | - | 323,640 |
| 사업권 | 8,958,686 | - | 8,958,686 |
| 영업권 | 1,640,911 | - | 1,640,911 |
| 합 계 | 11,978,237 | (833,833) | 11,144,404 |
| <전 기> | |||
| 산업재산권 | 955,000 | (719,583) | 235,417 |
| 기타무형자산 | 100,000 | (100,000) | - |
| 회원권 | 323,640 | - | 323,640 |
| 사업권 | 8,958,686 | - | 8,958,686 |
| 영업권 | 1,640,911 | - | 1,640,911 |
| 합 계 | 11,978,237 | (819,583) | 11,158,654 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 상각 | 손상차손 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 산업재산권 | 235,417 | - | (14,250) | - | 221,167 |
| 회원권 | 323,640 | - | - | - | 323,640 |
| 사업권 | 8,958,686 | - | - | - | 8,958,686 |
| 영업권 | 1,640,911 | - | - | - | 1,640,911 |
| 합 계 | 11,158,654 | - | (14,250) | - | 11,144,404 |
| <전분기> | |||||
| 산업재산권 | 254,417 | - | (14,250) | 240,167 | |
| 기타무형자산 | 6,646 | 5,355 | (6,646) | 5,355 | |
| 회원권 | 323,640 | - | - | 323,640 | |
| 합 계 | 584,703 | 5,355 | (20,896) | - | 569,162 |
(3) 무형자산상각비의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제조원가 | 14,250 | 14,250 |
| 판매비와관리비 | - | 6,646 |
| 합 계 | 14,250 | 20,896 |
&cr(4) 당분기에 발생한 경상개발비 는 429,695천원(전분기: 408,472천원)입니다.&cr
14. 기타유동자산 &cr
보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 1,854,307 | 93,466 |
| 선급비용 | 2,052,415 | 1,757,954 |
| 부가세대급금 | 939,847 | 335,677 |
| 당기법인세자산 | 2,883 | 43,399 |
| 합 계 | 4,849,452 | 2,230,496 |
15. 차입금 및 사채&cr
(1) 차입금&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 매입외환(*) | - | 196,805 | 1,111,582 |
| 팩토링채권대출(*) | - | 1,700,000 | 5,952,795 | |
| 한국산업은행 | 산업운영자금대출 | 2.32 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 산업운영자금대출 | 2.32 | 8,740,000 | 8,890,000 | |
| 산업운영자금대출 | 2.42 | 1,700,000 | ||
| 산업운영자금대출 | 2.42 | 2,300,000 | ||
| 산업운영자금대출 | 2.42 | 4,000,000 | ||
| 수입금융 | 1.00~1.51 | 2,225,462 | 2,114,421 | |
| 신한은행 | 중소기업자금대출 | 3.14 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 국민은행 | 중소기업자금 대출 | 2.3 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 중소기업자금 대출 | 4.52 | 750,000 | - | |
| 운영자금대출 | 3.15 | 6,500,000 | 6,500,000 | |
| 운영자금대출 | 3.65 | 360,000 | 360,000 | |
| 운영자금대출 | 4.82 | - | 106,667 | |
| 운영자금대출 | 3.76 | 260,000 | 260,000 | |
| 운영자금대출 | 3.16 | 500,000 | - | |
| 운영자금대출 | 4.89 | 208,334 | - | |
| 수입금융 | 1.00~1.32 | 2,605,322 | 4,333,502 | |
| 매입외환(*) | - | 880,510 | - | |
| 일람불외화지급보증 | - | - | 575,443 | |
| 하나은행 | 중소기업자금대출 | 2.60 | 500,000 | 500,000 |
| 중소기업자금대출 | 1.95 | 500,000 | 500,000 | |
| 신한금융투자 | 중소기업자금대출 | - | - | 8,000,000 |
| (주)유니 | 운영자금대출 | - | 2,000,000 | 5,000,000 |
| 합 계 | 39,426,433 | 55,704,410 |
(*) 동 단기차입금은 매출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 7 참조).&cr
2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 만기일 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국산업은행 | 중소기업자금대출 | 2.57 | 2025-09-30 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 중소기업자금대출 | 2.60 | 2025-09-30 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 중소기업자금대출 | 2.52 | 2025-09-30 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 중소기업자금대출 | 2.42 | 2025-09-30 | 880,000 | 880,000 | |
| 시설자금대출 | 1.93 | 2025-09-30 | 1,720,000 | 1,720,000 | |
| 시설자금대출 | 1.47 | 2027-08-17 | 1,180,000 | ||
| 시설자금대출 | 1.91 | 2027-09-09 | 2,847,000 | ||
| 국민은행 | 시설자금대출 | 3.13 | 2022-06-15 | 150,000 | 1,100,000 |
| 시설자금대출 | 3.13 | 2022-06-15 | 800,000 | - | |
| 시설자금대출 | 3.40 | 2022-09-15 | 200,000 | 350,000 | |
| 시설자금대출 | 3.40 | 2022-09-15 | 500,000 | 500,000 | |
| 시설자금대출 | 2.50 | 2023-04-19 | 369,444 | 544,444 | |
| 시설자금대출 | 2.85 | 2023-04-19 | 3,600,000 | 3,600,000 | |
| 시설자금대출 | 2.85 | 2025-03-05 | 2,093,000 | 2,541,500 | |
| 시설자금대출 | 2.90 | 2023-03-03 | 4,000,000 | 4,000,000 | |
| 중소기업자금대출 | 5.48 | 2023-02-24 | 177,083 | - | |
| 신한은행 | 시설자금대출 | 2.74 | 2024-06-22 | 563,750 | 717,500 |
| 기계담보대출 | 3.13 | 2024-09-04 | 1,452,750 | 1,815,937 | |
| 기계담보대출 | 3.13 | 2025-04-29 | 1,144,875 | - | |
| 신한저축은행 | 중도금대출 | 4.20 | 2022-11-30 | 164,995 | - |
| 하나저축은행 | 중도금대출 | 4.20 | 2022-11-30 | 109,996 | - |
| 시흥환경기술개발센터 | 시설자금 | 0.00 | 2033-05-10 | 40,000 | - |
| 우리은행 | PF차입(선순위) | 3.50 | 2023-12-04 | 1,900,239 | 1,500,000 |
| 하나생명보험 | PF차입(선순위) | 3.70 | 2023-12-04 | 1,266,826 | 1,000,000 |
| 아이비케이캐피탈 | PF차입(선순위) | 3.70 | 2023-12-04 | 1,266,826 | 1,000,000 |
| 한강새마을금고 | PF차입(선순위) | 3.70 | 2023-12-04 | 633,413 | 500,000 |
| 신한캐피탈 | PF차입(선순위) | 3.70 | 2023-12-04 | 633,413 | 500,000 |
| 에스비아이저축은행 | PF차입(선순위) | 3.70 | 2023-12-04 | 886,778 | 700,000 |
| 우리종합금융 | PF차입(선순위) | 3.70 | 2023-12-04 | 1,266,827 | 1,000,000 |
| 에큐온저축은행 | PF차입(선순위) | 3.70 | 2023-12-04 | 380,049 | 300,000 |
| 모아저축은행 | PF차입(선순위) | 3.70 | 2023-12-04 | 633,414 | 500,000 |
| 오케이캐피탈 | PF차입(선순위) | 4.90 | 2023-12-04 | 1,266,826 | 1,000,000 |
| 하나캐피탈 | PF차입(후순위) | 5.40 | 2023-12-04 | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 신한캐피탈 | PF차입(후순위) | 5.40 | 2023-12-04 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 대신저축은행 | PF차입(후순위) | 5.40 | 2023-12-04 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 에큐온저축은행 | PF차입(후순위) | 5.40 | 2023-12-04 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 오케이캐피탈 | PF차입(후순위) | 5.40 | 2023-12-04 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 오릭스캐피탈 | 시설자금대출 | 3.90 | 2022-10-25 | 331,732 | 435,095 |
| (주)유니 | 운영자금대출 | - | - | - | 3,000,000 |
| 합 계 | 68,459,236 | 65,204,476 | |||
| 유동성 대체액 | (5,415,884) | (3,059,076) | |||
| 차감후 잔액 | 63,043,352 | 62,145,400 |
(2) 사채&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율(%) | 보장수익율(%) | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제20회무보증사모사채 | 2019-04-25 | 2022-04-25 | 3.46 | - | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 제23회무보증사모사채 | 2020-02-17 | 2021-02-17 | - | - | - | 3,000,000 |
| 제24회무보증사모사채 | 2020-02-27 | 2021-02-27 | - | - | - | 3,000,000 |
| 제25회무보증사모사채 | 2020-06-23 | 2021-06-23 | - | - | - | 5,000,000 |
| 제26회무보증사모사채 | 2020-07-06 | 2021-07-06 | 5.20 | - | - | 3,000,000 |
| 제28회무보증사모전환사채(*) | 2020-09-08 | 2024-09-08 | - | - | 18,900,000 | 23,000,000 |
| 제29회무보증사모전환사채 | 2021-02-10 | 2025-02-10 | 0.01 | - | 10,000,000 | - |
| 제30회무보증사모사채 | 2021-02-25 | 2022-02-25 | 5.20 | - | 3,000,000 | - |
| 제31회무보증사모사채 | 2021-02-26 | 2022-02-26 | 5.20 | - | 3,000,000 | - |
| 제32-1회P-CBO사모사채&cr(중소벤처기업진흥공단) | 2021-06-29 | 2022-06-29 | 5.19 | - | 1,320,000 | - |
| 제32-2회P-CBO사모사채&cr(중소벤처기업진흥공단) | 2021-06-29 | 2023-06-29 | 5.19 | - | 1,320,000 | - |
| 제32-3회P-CBO사모사채&cr(중소벤처기업진흥공단) | 2021-06-29 | 2024-06-29 | 5.19 | - | 3,960,000 | - |
| 제33회무보증사모사채 | 2021-06-22 | 2022-06-22 | 5.50 | - | 5,000,000 | - |
| 제34회무보증사모사채 | 2021-07-06 | 2022-07-06 | 5.50 | - | 3,000,000 | |
| 소 계 | 53,500,000 | 41,000,000 | ||||
| 차감 : 전환권조정 | (2,404,724) | (2,385,799) | ||||
| 차감 : 사채할인발행차금 | (22,778) | (52,778) | ||||
| 잔 액 | 51,072,498 | 38,561,423 | ||||
| 유동성 대체액 | (36,703,074) | (14,000,000) | ||||
| 차감후 잔액 | 14,369,424 | 24,561,423 | ||||
| 전환권대가 | 2,273,962 | 1,861,449 |
(*) 채권자는 상기 전환사채에 대하여 조기상환청구권을 보유하고 있으며, 그로 인하여 연결기업이 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 아니하므로 전액 유동부채로 분류하였습니다. &cr
2) 당분기말 주요 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제28회 전환사채 | 제29회 전환사채 |
|---|---|---|
| 이자지급방법 | - | - |
| 조기상환청구권(*1) | 발행일로부터 1년 6개월이 경과한 날 및 그 이후 매 3개월 단위로 조기상환청구가능 | 발행일로부터 1년 6개월이 경과한 날 및 그 이후 매 3개월 단위로 조기상환청구가능 |
| 전환권에 관한 사항: | ||
| 1주당 전환가격(*2) | 1,363원 | 1,495원 |
| 전환권 행사기간 | 2021년 9월 19일 ~ 2024년 8월 9일 | 2022년 2월 10일 ~ 2025년 1월 10일 |
| 미행사된 잔여주식수 | 13,866,471주 | 6,688,963주 |
(*1) 전환사채에 내재된 조기상환청구권의 경우 조기상환청구권 행사시 지급하는 주계약인 채무상품의 상각후원가와 동일하므로 별도 내재파생상품으로 분리하지 않았습니다.&cr(*2) 전환권 행사가액 및 행사가능 주식수는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입, 시가를 하회하는 유상증자 등 기업가치가 희석화되는 경우 일정한 방법으로 조정됩니다.&cr
(3) 당분기말 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 연 도 | 장기차입금 | 사 채 |
| --- | --- | --- |
| 2021-10-01 ~ 2022-09-30 | 9,982,672 | 38,220,000 |
| 2022-10-01 ~ 2023-09-30 | 7,059,076 | 11,320,000 |
| 2023-10-01 ~ 2024-09-30 | 46,020,951 | 3,960,000 |
| 2024-10-01 ~ 2025-09-30 | 3,343,096 | - |
| 2025-10-01 ~ 2026-09-30 | 1,006,721 | - |
| 2026-10-01 이후 | 1,046,720 | - |
| 합 계 | 68,459,236 | 53,500,000 |
16. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 3,575,146 | - | 3,387,555 | - |
| 미지급금 | 12,401,604 | 157,088 | 6,262,569 | 8,868 |
| 합 계 | 15,976,750 | 157,088 | 9,650,124 | 8,868 |
17. 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채&cr
보고기간종료일 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동금융부채: | ||
| 미지급비용 | 2,745,603 | 2,646,512 |
| 기타비유동금융부채: | ||
| 임대보증금 | 1,213,500 | 1,156,500 |
| 기타보증금 | 364,817 | 356,732 |
| 합 계 | 1,578,317 | 1,513,232 |
18. 기타유동부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 미지급비용 | 248,476 | 248,476 |
| 계약부채 | 915,595 | 382,246 |
| 예수금 | 7,137,864 | 524,604 |
| 부가세예수금 | 17,324 | 1,080,550 |
| 합 계 | 8,319,259 | 2,235,876 |
19. 범주별 금융상품 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 100,800 | - | 100,800 | 100,800 |
| 상각후원가금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 7,584,143 | 7,584,143 | (*) |
| 매출채권및기타채권 | - | 23,819,978 | 23,819,978 | (*) |
| 단기금융자산 | - | 804,024 | 804,024 | (*) |
| 기타유동금융자산 | - | 19,389,673 | 19,389,673 | (*) |
| 장기금융자산 | - | 2,000 | 2,000 | (*) |
| 기타비유동금융자산 | - | 1,741,665 | 1,741,665 | (*) |
| 파생상품자산 | 357 | 357 | ||
| 소 계 | - | 53,341,840 | 53,341,840 | |
| 금융자산 합계 | 100,800 | 53,341,840 | 53,442,640 | 100,800 |
| <전 기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 101,868 | - | 101,868 | 101,868 |
| 상각후원가금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 4,892,569 | 4,892,569 | (*) |
| 매출채권및기타채권 | - | 34,182,183 | 34,182,183 | (*) |
| 단기금융자산 | - | 5,630,774 | 5,630,774 | |
| 기타유동금융자산 | - | 7,984,608 | 7,984,608 | (*) |
| 장기금융자산 | - | 2,000 | 2,000 | (*) |
| 기타비유동금융자산 | - | 1,030,798 | 1,030,798 | (*) |
| 소 계 | - | 53,722,932 | 53,722,932 | |
| 금융자산 합계 | 101,868 | 53,722,932 | 53,824,800 | 101,868 |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익- 공정가치&cr 측정 금융부채 | 상각후원가 측정&cr 금융부채(*1) | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 매입채무및기타채무 | - | 16,133,838 | (*2) |
| 차입금 | - | 107,885,669 | (*2) |
| 사채 | - | 51,072,498 | (*2) |
| 기타유동금융부채 | - | 2,745,603 | (*2) |
| 유동리스부채 | - | 51,682 | (*2) |
| 기타비유동금융부채 | - | 1,578,317 | (*2) |
| 리스부채 | - | 47,652 | (*2) |
| 파생상품부채 | - | - | - |
| 합 계 | - | 179,515,259 | - |
| <전 기> | |||
| 매입채무및기타채무 | - | 9,658,991 | (*2) |
| 차입금 | - | 120,908,886 | (*2) |
| 사채 | - | 38,561,424 | (*2) |
| 기타유동금융부채 | - | 2,646,512 | (*2) |
| 유동리스부채 | - | 50,274 | (*2) |
| 기타비유동금융부채 | - | 1,513,232 | (*2) |
| 리스부채 | - | 82,916 | (*2) |
| 파생상품부채 | 48,900 | - | 48,900 |
| 합 계 | 48,900 | 173,422,235 | 48,900 |
(*1) 금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하는 경우 생기는 차입금과 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 등을 포함하고 있습니다. &cr(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 100,800 | 100,800 |
| 파생상품 자산 | 357 | 357 | ||
| 금융부채: | ||||
| 파생상품 | - | - | - | - |
| <전 기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,068 | 100,800 | 101,868 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품 | - | 48,900 | - | 48,900 |
연결기업은 분기연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수.단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr(관측가능하지 않은 투입변수) |
(4) 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| <당분기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 시장성 없는 지분증권 | 100,800 | 3 | 순자산가치평가법 등 | - |
| 파생상품 자산 | 357 | 2 | 현금흐름할인모형 | 환율 및 금리 |
| 당기손익- 공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 파생상품 | - | 2 | 현금흐름할인모형 | 환율 및 금리 |
| <전 기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| MMT | 1,068 | 2 | 현재가치법 | 이자율 등 |
| 시장성 없는 지분증권 | 100,800 | 3 | 순자산가치평가법 등 | - |
| 당기손익- 공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 파생상품 | 48,900 | 2 | 현금흐름할인모형 | 환율 및 금리 |
20. 충당부채 &cr
당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증가액 | 환입액 | 사용금액 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 품질보증충당부채 | 308,062 | 1,863,989 | - | (1,399,608) | 772,443 |
| 기타충당부채 | 1,500,000 | - | - | - | 1,500,000 |
| 합 계 | 1,808,062 | 1,863,989 | - | (1,399,608) | 2,272,443 |
&cr제품의 판매와 관련하여 동 제품의 보증기간에 발생이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 품질보증충당부채로 계상하고 있습니다. 연결기업은 지난 5회계연도 동안에 판매된 제품과 관련하여 예상되는 보증청구를 충족시키기 위하여 772,443천원의 품질보증충당부채를 설정하였습니다. 이와 관련된 지출의 대부분이 2022년도에 발생할 것으로 예상되며, 향후 5년 이내에 모든 지출이 발생될것으로 예상됩니다.&cr &cr 21. 리스&cr
연결기업이 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.
&cr (1) 분 기연 결 재무상태표에 인식된 금액
&cr(1-1) 리스와 관련해 분기연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산(*) | ||
| 차량운반구 | 113,299 | 140,858 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 51,682 | 50,274 |
| 비유동 | 47,652 | 82,916 |
| 합 계 | 99,334 | 133,190 |
(*) 분기연결재무상태표의 유형자산 항목에 포함되었습니다. &cr &cr한편, 당분기와 전분기 중 신규계약에 의하여 증가한 사용권자산은 없습니다.&cr
(2) 분기연결포괄손익계산서에 인식된 금액&cr&cr리스와 관련해서 분기연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산의 상각비 | ||||
| 기계장치 | 4,056 | 45,876 | ||
| 차량운반구 | 9,186 | 27,559 | 9,186 | 27,559 |
| 합 계 | 9,186 | 27,559 | 13,242 | 73,435 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 1,117 | 3,716 | 11,559 | 26,707 |
| 단기리스료(제조원가 및 판매비와관리비에 포함) | 74,944 | 232,696 | 122,862 | 392,798 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) | 3,036 | 9,235 | 1,089 | 6,132 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에서 발생한 금액 | 3,716 | 26,707 |
| 단기리스 | 232,696 | 392,798 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스 | 9,235 | 6,132 |
| 합 계 | 245,647 | 425,637 |
22. 종업원급여 &cr&cr 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 800,079천원(전분기: 875,063천원)입니다.&cr
23. 자본금 및 주식발행초과금 &cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 수권주식수 | 500,000,000주 | 500,000,000주 |
| 1주당 금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 72,578,411주 | 68,710,343주 |
| 보통주자본금 | 36,289,205,500원 | 34,355,171,500원 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 67,272,282 | 33,636,141 | 15,653,784 | 49,289,925 |
| 주식매수선택권 행사 | 400,000 | 200,000 | 571,662 | 771,662 |
| 전환사채 전환 | 1,038,061 | 519,030 | 963,713 | 1,482,743 |
| 전분기말 | 68,710,343 | 34,355,171 | 17,189,159 | 51,544,330 |
| 당기초 | 68,710,343 | 34,355,171 | 17,189,159 | 51,544,330 |
| 주식매수선택권 행사 | 860,000 | 430,000 | 1,228,108 | 1,658,108 |
| 전환사채 전환 | 3,008,068 | 1,504,034 | 2,620,246 | 4,124,280 |
| 당분기말 | 72,578,411 | 36,289,205 | 21,037,513 | 57,326,718 |
당분기 주식매수선택권 행사 및 전환사채 전환과 관련하여 보통주 액면가액을 초과하는 3,863,085천원 중 주식발행비 14,731 천원을 차감한 3,848,354 천원을 주식발행초과금으로 계상하였습니다.&cr&cr24. 이익잉여금 &cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 미처분이익잉여금 | 40,619,002 | 34,883,460 |
| 합 계 | 40,619,002 | 34,883,460 |
&cr 이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 보통주배당금 | ||
| 연차배당: 주당 25원(분반기: 주당 -원) | 1,695,063 | - |
&cr&cr25. 기타자본항목 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기타불입자본: | ||
| 주식발행초과금 | 21,037,513 | 17,189,159 |
| 주식매수선택권 | 368,260 | 603,740 |
| 전환권대가 | 2,273,962 | 1,861,449 |
| 기타자본잉여금 | 325,852 | 246,855 |
| 합 계 | 24,005,587 | 19,901,203 |
| 자기주식 | (1,642,288) | (1,642,288) |
| 기타자본구성요소: | ||
| 재평가잉여금 | 10,272,979 | 10,272,979 |
(2) 주식매수선택권 &cr &cr1) 당분기말 현재 임직원에게 부여한 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2018년 3월 26일 | 2020년12월 29일 |
|---|---|---|
| 주식매수선택권으로 발행할 주식의 종류 및 수량 | 보통주 300,000 주 | 보통주 65,000주 |
| 부여방법 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회결의로 결정 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회결의로 결정 |
| 행사가격 | 주당 1,408원 | 주당 43,698원 |
| 행사가능기간 | 2020.03.26 ~ 2025.03.25 | 2022.12.29~2027.12.28 |
| 부여대상자 | 임직원 2명 | 임직원 51명 |
2) 주식매수선택권 수량의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 잔여주 | 1,225,000 | 1,560,000 |
| 주식선택권 부여 | - | - |
| 주식선택권 행사 | (862,000) | (400,000) |
| 분기말 잔여주 | 363,000 | 1,160,000 |
3) 주식매수선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 603,740 | 825,384 |
| 주식보상비용 인식 | 220,060 | 26,356 |
| 주식매수선택권 행사 | (455,540) | (248,000) |
| 분기말잔액 | 368,260 | 603,740 |
4) 연결기업은 주식매수선택권의 공정가치 산정을 위하여 블랙숄즈 옵션가격결정모형을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2014년 9월 16일 | 2014년 9월 30일 | 2018년 3월 26일 | 2020년12월29일 |
|---|---|---|---|---|
| 기대변동성 | 0.8233 | 0.8259 | 0.5689 | 0.4553 |
| 옵션만기 | 5년 | 5년 | 5년 | 7년 |
| 배당수익률 | 0% | 0% | 0% | 0% |
| 무위험이자율 | 2.68% | 2.02% | 2.22% | 1.51% |
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 24,655,990 | 93,306,707 | 33,073,797 | 88,384,090 |
| 기타 원천으로부터의 수익: 임대 및 전대 임대료 수익 | 246,069 | 673,598 | 226,764 | 696,303 |
| 총 수익 | 24,902,059 | 93,980,305 | 33,300,561 | 89,080,393 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr&cr연결기업은 다음의 주요 제품라인에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요제품/용역: | ||||
| 피혁제품 | 24,668,137 | 93,306,707 | 33,073,797 | 88,384,090 |
| 기타 | 246,069 | 673,598 | 226,764 | 696,303 |
| 합 계 | 24,902,059 | 93,980,305 | 33,300,561 | 89,080,393 |
| 수익인식시기: | ||||
| 한시점에 인식 | 24,902,059 | 93,980,305 | 33,300,561 | 89,080,393 |
| 기간에걸쳐 인식 | - | - | - | - |
| 합 계 | 24,902,059 | 93,980,305 | 33,300,561 | 89,080,393 |
&cr26.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 &cr&cr(1) 연결기업이 인식하고 있는 수취채권 및 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 23,559,212 | 33,800,638 |
| 계약부채 | 915,595 | 382,246 |
&cr(2) 당분기말 현재 이행되지 않은 수행의무에 배분된 거래가격 총액은 915,595천원(전기: 382,246천원)입니다.&cr
27. 매출원가&cr&cr당분기와 전분기의 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품매출원가: | 60,854,176 | 70,032,441 |
| 기초제품재고액 | 15,485,746 | 12,214,848 |
| 당분기제품제조원가 | 60,428,926 | 66,473,584 |
| 타계정대체(순액) | 1,621,021 | 3,320,234 |
| 관세환급금 | (26,885) | (35,030) |
| 분기말제품재고액 | (16,654,632) | (11,941,195) |
| 상품매출원가: | 3,935,230 | 879,917 |
| 기초상품재고액 | 9,959 | 2,067 |
| 당분기상품매입액 | 282,454 | 878,650 |
| 타계정대체(순액) | 3,643,098 | - |
| 분기말상품재고액 | (280) | (800) |
| 기타매출원가: | 8,803,142 | 583,696 |
| 합 계 | 73,592,548 | 71,496,054 |
28. 판매비와관리비 &cr &cr당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 2,383,969 | 1,876,303 |
| 퇴직급여 | 249,670 | 185,851 |
| 복리후생비 | 408,660 | 310,964 |
| 여비교통비 | 51,734 | 27,286 |
| 통신비 | 19,032 | 19,652 |
| 차량관리비 | 136,662 | 95,493 |
| 수도광열비 | 6,115 | |
| 소모품비 | 16,479 | 13,478 |
| 세금과공과금 | 339,640 | 91,515 |
| 감가상각비 | 359,469 | 202,010 |
| 수선비 | 31,389 | 326 |
| 광고선전비 | 12,000 | 1,450 |
| 접대비 | 152,748 | 124,744 |
| 운반비 | 1,124,143 | 648,766 |
| 무형자산상각비 | 6,646 | |
| 지급수수료 | 1,586,473 | 1,181,435 |
| 교육훈련비 | 68 | |
| 도서인쇄비 | 1,250 | 1,223 |
| 대손상각비 | 84,912 | 118,681 |
| 경상개발비 | 432,768 | 408,472 |
| 포장비 | 236,994 | 184,216 |
| 수출경비 | 86,502 | 29,132 |
| 주식보상비용 | 220,060 | 26,356 |
| 판매보증비용 | 1,863,989 | 1,827,265 |
| 리스료 | 125,004 | 42,868 |
| 합 계 | 9,929,730 | 7,424,132 |
&cr29. 비용의 성격별 분류 &cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 원재료 및 부재료비 | 24,778,271 | 33,252,070 |
| 제품 및 재공품의 변동 | 2,671,322 | 6,893,025 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 3,776,039 | 2,272,350 |
| 종업원급여 | 12,018,812 | 12,470,770 |
| 전력비 | 1,943,794 | 1,567,350 |
| 리스료 | 335,264 | 398,930 |
| 연료비 | 723,771 | 789,875 |
| 외주가공비 | 21,755,831 | 12,498,546 |
| 지급수수료 | 2,780,111 | 1,471,861 |
| 기타 | 12,739,063 | 7,305,409 |
| 합 계(*) | 83,522,278 | 78,920,186 |
(*) 분기연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 9,524,926 | 10,050,947 |
| 퇴직급여 | 844,750 | 868,288 |
| 복리후생비 | 1,649,136 | 1,551,535 |
| 합 계 | 12,018,812 | 12,470,770 |
30. 기타수익과 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 외환차익 | 669,894 | 389,469 |
| 외화환산이익 | 134,155 | 46,878 |
| 유형자산처분이익 | 212,940 | 7,096 |
| 잡이익 | 163,312 | 185,098 |
| 합 계 | 1,180,301 | 628,541 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 외환차손 | 297,398 | 312,686 |
| 외화환산손실 | 171,221 | 87,738 |
| 유형자산처분손실 | 10,015 | - |
| 장비이전비용 | 222,000 | 248,565 |
| 장기금융상품처분손실 | 177 | |
| 잡손실 | 149,614 | 561,679 |
| 합 계 | 850,248 | 1,210,845 |
31. 금융수익과 금융비용 &cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자수익 | 4,777 | 88,947 |
| 파생상품평가이익 | 49,257 | - |
| 합 계 | 54,034 | 88,947 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자비용 | 2,669,894 | 2,289,855 |
| 합 계 | 2,669,894 | 2,289,855 |
&cr(3) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 이자수익 | - | - | 4,777 | - | - | 4,777 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 49,257 | - | 49,257 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (2,669,894) | (2,669,894) |
| 대손상각비 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 4,777 | 49,257 | (2,669,894) | (2,615,860) |
| <전분기> | ||||||
| 이자수익 | - | - | 88,947 | - | - | 88,947 |
| 이자비용 | - | - | - | - | (2,289,855) | (2,289,855) |
| 장기금융상품처분손실 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | 88,947 | - | (2,289,855) | (2,200,908) |
32. 법인세비용 &cr &cr 당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당분기 법인세부담액 | 274,198 | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 19,076 | (71,933) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용: | ||
| 전환권대가 | (118,686) | - |
| 기타조정사항 | - | - |
| 법인세비용(수익) | 174,588 | (71,933) |
33. 주당이익 &cr
(1) 기본주당이익 &cr&cr1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업지분 분기순이익(A) | 1,645,640,401 | 7,430,605,139 | 1,844,300,303 | 7,195,897,076 |
| 가중평균유통보통주(B) | 68,045,617 | 68,045,617 | 67,115,788 | 67,115,788 |
| 기본주당이익(A/B) | 24 | 109 | 27 | 107 |
2) 가중평균유통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 일자 | 주식수(주) | 일수 | 적 수 | 가중평균발행&cr보통주식수(주) |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 전기이월 | 2021-01-01 | 68,710,343 | 273 | 18,757,923,639 | 68,710,343 |
| 자기주식 | 2021-01-01 | (907,818) | 273 | (247,834,314) | (907,818) |
| 전환사채 전환 | 2021-09-09 | 1,834,188 | 22 | 40,352,136 | 147,810 |
| 전환사채 전환 | 2021-09-14 | 403,521 | 17 | 6,859,857 | 25,127 |
| 주식매수선택권 행사 | 2021-09-15 | 860,000 | 16 | 13,760,000 | 50,403 |
| 전환사채 전환 | 2021-09-24 | 770,359 | 7 | 5,392,513 | 19,752 |
| 합 계 | 18,576,453,831 | 68,045,617 | |||
| <전분기> | |||||
| 전기이월 | 2020-01-01 | 67,272,282 | 274 | 18,432,605,268 | 67,272,282 |
| 자기주식 | 2020-01-01 | -907,818 | 274 | -248,742,132 | -907,818 |
| 주식매수선택권 행사 | 2020-02-20 | 400,000 | 224 | 89,600,000 | 327,007 |
| 전환사채 전환 | 2020-06-11 | 1,038,061 | 112 | 116,262,832 | 424,317 |
| 합 계 | 18,389,725,968 | 67,115,788 |
(2) 당분기와 전분기의 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업지분보통주분기순이익 | 1,645,640,401 | 7,430,605,139 | 1,844,300,303 | 7,195,897,076 |
| 희석성잠재보통주 비용가산 | 176,941,836 | 325,304,663 | - | - |
| 지배기업지분 희석분기순이익(A) | 1,822,582,237 | 7,755,909,802 | 1,844,300,303 | 7,195,897,076 |
| 유통보통주 | 68,045,617 | 68,045,617 | 67,115,788 | 67,115,788 |
| 희석성 잠재보통주 | 24,258,538 | 24,258,538 | 82,932 | 82,932 |
| 희석보통주식수(B) | 92,304,155 | 92,304,155 | 67,198,720 | 67,198,720 |
| 희석주당이익(A/B) | 20 | 84 | 27 | 107 |
34. 부문별보고 &cr
(1) 영업부문별 정보&cr
연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 연결기업이 영위하고 있는 사업은 피혁제조 및 판매와 골프장운영입니다.&cr&cr당분기와 전분기의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 피 혁 | 골프장운영업 | 합 계 | 연결조정 | 조정 후 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 총매출액 | 106,722,691 | - | 106,722,691 | (12,742,387) | 93,980,304 |
| 영업이익(손실) | 11,025,320 | (567,293) | 10,458,027 | - | 10,458,027 |
| 자산총액 | 309,121,048 | 97,712,513 | 406,833,561 | (82,833,585) | 323,999,976 |
| <전분기> | |||||
| 총매출액 | 92,272,125 | - | 92,272,125 | (3,191,733) | 89,080,392 |
| 영업이익(손실) | 10,160,207 | - | 10,160,207 | - | 10,160,207 |
| 자산총액 | 289,318,120 | 68,719,069 | 358,037,189 | (81,833,383) | 276,203,806 |
&cr(2) 지역별정보
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 내수 | 79,498,957 | 68,948,228 |
| 수출 | 14,481,348 | 20,132,165 |
| 합 계 | 93,980,305 | 89,080,393 |
&cr(3) 주요 고객에 대한 정보
| (단위: 천원, %) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 의존도 | 매출액 | 의존도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)두올 아산공장 | 13,815,904 | 14.70 | 23,869,270 | 26.80 |
| 나원산업(주) | 32,209,681 | 34.27 | 25,117,104 | 28.20 |
| 애디언트코리아(주) | 5,876,235 | 6.25 | 7,074,733 | 7.94 |
| (주)시몬느액세서리컬렉션 | 7,593,043 | 5.08 | 6,100,912 | 6.85 |
| (주)용산 아산공장 | 3,161,114 | 3.36 | 3,550,817 | 3.99 |
| 합 계 | 62,655,977 | 63.66 | 65,712,836 | 73.78 |
35. 특수관계자 거래&cr
(1) 연결기업과 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자
| 특수관계구분 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)유니 | (주)유니(구: (주)태주원) | |
| (주)유니리조트개발 | - | ||
| 주요경영진 | 주요경영진 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 이자비용 | 리스료 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 기타특수관계자 | (주)유니 | 70,418 | - |
| 기타특수관계자 | (주)유니리조트개발 | - | 18,667 |
| <전분기> | |||
| 기타특수관계자 | (주)유니(구: (주)태주원) | 92,638 | - |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 채 권 | 채 무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 기타채권 | 유동보증금 | 차입금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 기타특수관계자 | (주)유니리조트개발 | - | - | 11,346,000 | - | 26,728 |
| 기타특수관계자 | (주)유니(구: (주)태주원) | 2,000,000 | ||||
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | 1,140,780 | 21,349 | - | - | - |
| 합 계 | 1,140,780 | 21,349 | 11,346,000 | 2,000,000 | 26,728 | |
| <전 기> | ||||||
| 기타특수관계자 | (주)유니(구: (주)태주원) | - | - | - | 8,000,000 | - |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | 69,700 | 22,349 | - | - | - |
| 합 계 | 69,700 | 22,349 | - | 8,000,000 | - |
&cr상기 특수관계자 채권, 채무에 대하여 연결기업이 보증하거나 보증받은 것은 없습니다.
&cr(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금차입 거래 | 자금대여 거래 | 현금출자 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차 입 | 상 환 | 대여 | 회수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 기타특수관계자 | (주)유니 | 2,000,000 | (8,000,000) | 13,131,051 | ||
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | 1,071,080 | ||||
| <전분기> | ||||||
| 기타특수관계자 | (주)유니(구: (주)태주원) | 1,860,000 | (4,560,000) |
&cr연결기업과 상기 특수관계자간의 대여 및 차입 거래에 대하여는 연 4.6%의 이자율을적용하고 있습니다.&cr
(5) 보고기간종료일 현재 연결기업이 차입금 등과 관련하여 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다.
&cr(5-1) 제공받은 지급보증
| (원화단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 보증내역 | 보증거래처 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 채무보증 | 한국산업은행 | 31,820,400 | 26,988,000 |
| 수출신용보증 | USD 2,400,000 | USD 2,400,000 | ||
| 채무보증 | 중소기업은행 | 7,200,000 | 7,200,000 | |
| 국민은행 | 9,364,450 | 7,164,450 | ||
| 우리은행 | 240,000 | 240,000 | ||
| 신한은행 | 3,954,150 | 3,296,700 | ||
| 하나은행 | 660,000 | 660,000 | ||
| 신한금융투자 | - | 8,000,000 | ||
| 제25회무보증사모사채 | - | 5,000,000 | ||
| 제34회무보증사모사채 | 3,000,000 | |||
| 합 계 | 56,239,000 | 58,549,150 | ||
| USD 2,400,000 | USD 2,400,000 |
(6) 주요 경영진에 대한 보상 &cr &cr주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 1,190,022 | 950,809 |
| 퇴직급여 | 107,622 | 85,431 |
| 주식기준보상 | 141,850 | 26,356 |
| 합 계 | 1,439,494 | 1,062,596 |
&cr36. 우발부채와 약정사항 &cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 차입금 등과 관련하여 제공하거나 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(1-1) 제공한 담보자 산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공처 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 우리은행 외 11곳(*1) | 토지 | 132,000,000 | PF차입 담보 |
| 우리은행 외 11곳(*1) | 단기금융상품 | 714,024 | PF차입 담보 |
| 동원건설산업(*1) | 토지 | 84,920,400 | PF차입 담보 |
| 한국산업은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 31,820,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 토지,건축물,기계장치,&cr투자부동산 | 19,548,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 우선수익권설정(*2) | 6,120,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 신용보증서 | 850,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 단기금융상품 | 80,000 | 차입금 담보 |
| 신한은행 | 기계장치 | 9,174,886 | 차입금 담보 |
| 오릭스캐피탈 | 차량운반구, 보증금 | 177,000 | 차입금 등 담보 |
| 하나은행 | 수출신용보증서 | 450,000 | 차입금 담보 |
| 합 계 | 285,854,310 | ||
| <전 기> | |||
| 우리은행 외 11곳(*1) | 토지 | 132,000,000 | PF차입 담보 |
| 우리은행 외 11곳(*1) | 단기금융상품 | 5,620,774 | PF차입 담보 |
| 동원건설산업(*1) | 토지 | 84,920,400 | PF차입 담보 |
| 한국산업은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 31,820,000 | 차입금 담보 |
| 한국산업은행 | 투자부동산 | 280,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 토지,건축물,기계장치,&cr투자부동산 | 19,548,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 우선수익권설정(*2) | 6,120,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 신용보증서 | 850,000 | 차입금 담보 |
| 신한은행 | 기계장치 | 2,757,000 | 차입금 담보 |
| 하나은행 | 수출신용보증서 | 450,000 | 차입금 담보 |
| 오릭스캐피탈 | 차량운반구, 보증금 | 177,000 | 차입금 등 담보 |
| 합 계 | 284,543,174 |
(*1) 연결기업은 진행 중인 골프장운영업을 위하여 우리은행 등 다수의 금융기관의 대주단을 구성하여 총 1,100억원의 자금 공여를 약정한 바, 당분기말 현재 동 약정금액의 일부인 410억원을 실행하였습니다. 동 차입금은 토지비, 공사비, 필수 사업비 등 골프장운영업의 용도로만 사용될 수 있습니다. &cr&cr연결기업은 골프장부지에 대하여 PF차입의 담보를 목적으로 PF대주단 및 시공사를 우선수익권자로 하는 부동산담보신탁계약을 체결하였으며, 차입금을 담보하기 선순위대주를 제1순위 근질권자로 후순위대주를 제2순위 근질권자로 하여 건설공사보험금청구권, 화재보험금청구권, 대출금관리계좌, 사업비관리계좌 및 이자적립계좌에 근질권을 설정하였습니다.&cr&cr종속기업 (주)유니골프앤리조트 주식 100%에 PF차입의 담보를 목적으로 PF대주단 을 근질권자로 하는 근질권이 설정되어 있습니다. 한편, 연결기업은 골프장운영업과 관련하여 (주)골프존카운티와 책임임대차 약정을 체결하였습니다.&cr&cr(*2) 당분기말 현재 연결기업 소유 부동산에 대하여 차입금 담보 목적 담보신탁 계약이 체결되어 있으며, 수탁자는 케이비부동산신탁(주)이고 우선수익자는 국민은행(수익한도금액: 6,120,000천원)입니다.
&cr(1-2) 제공한 지급보증
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제공기업 | 보증처 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)유니켐 | 국민은행 | 3,763,870 | 3,763,870 | PF대출보증 |
| (주)유니원 | 신한금융투자 | - | 8,000,000 | |
| (주)유니켐, (주)유니원 | 하나캐피탈외 4곳 | 36,000,000 | 36,000,000 | |
| 합 계 | 39,763,870 | 47,763,870 |
&cr(1-3) 제공받은 지급보증
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 보증처 | 지급보증금액 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 신용보증기금 | 국민은행 | 850,000 | 신용보증서 |
| 무역보험공사 | 하나은행 | 450,000 | 신용보증서 |
| 서울보증보험 | 이행보증보험 등 | 31,276,557 | |
| 합 계 | 32,576,557 | ||
| <전 기> | |||
| 신용보증기금 | 국민은행 | 850,000 | 신용보증서 |
| 무역보험공사 | 하나은행 | 450,000 | 신용보증서 |
| 서울보증보험 | 이행보증보험 등 | 1,970,219 | |
| 합 계 | 3,270,219 |
(2) 보고기간종료일 현재 연 결기업이 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관 | 약정한도 | 비 고 |
| --- | --- | --- |
| <당분기> | ||
| 우리은행 외 14곳 | 110,000,000 | PF차입 |
| 중소기업은행 | 6,000,000 | 팩토링대출 |
| 국민은행 | 2,800,000 | 포괄외화지급보증 |
| USD 600,000 | 수출환어음매입_하자_LC | |
| USD 2,350,000 | Bankers Usance | |
| 신한은행 | 5,000,000 | 외상매출채권담보대출 |
| 한국산업은행 | USD 2,000,000 | Bankers Usance |
| 하나은행 | 500,000 | 무역어음대출 |
| 우리은행 | 1,000,000 | 외상매출채권담보대출 |
| 합 계 | 125,300,000 | |
| USD 4,950,000 | ||
| <전 기> | ||
| 우리은행 외 14곳 | 110,000,000 | PF차입 |
| 중소기업은행 | 6,000,000 | 팩토링대출 |
| 국민은행 | 2,800,000 | 포괄외화지급보증 |
| USD 600,000 | 수출환어음매입_하자_LC | |
| EUR 903,000 | Bankers Usance | |
| EUR 430,000 | 일람불외화지급보증 | |
| 신한은행 | 2,500,000 | 외상매출채권담보대출 |
| 한국산업은행 | USD 2,000,000 | Bankers Usance |
| USD 2,000,000 | 외화수입신용장발행 | |
| 하나은행 | 500,000 | 무역어음대출 |
| 우리은행 | 1,000,000 | 외상매출채권담보대출 |
| 합 계 | 122,800,000 | |
| USD 4,600,000 | ||
| EUR 1,333,000 |
&cr(3) 계류중인 소송사건&cr&cr- 종속회사 (주)유니원&cr 원고 : (주)코어엠&cr 피고 : (주)유니원&cr 사건번호 : 서울중앙지방법원 2021가소 1733617&cr 사건명 : 용역비&cr 금액 : 24백만원&cr&cr37. 분기연결현금흐름표 &cr
(1) 분기연결현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재의 현금및현금성자산입니다. &cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채의 전환 | 361,181 | |
| 정부보조금과 감가상각비 상계 | 34,519 | |
| 주식매수선택권 행사로 인한 주식발행초과금의 증가 | 455,540 | 248,000 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 5,106,649 | 2,087,628 |
| 사채의 유동성 대체 | 29,103,793 | |
| 유형자산 취득 관련 미지급금 | 7,339,111 | 3,213,808 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 7,932,730 | 25,235,647 |
| 전환사채발행관련 전환권대가 | 1,002,540 | 1,680,659 |
38. 위험관리 &cr&cr(1) 재무위험관리 &cr&cr연결기업의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 연결기업은 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.
&cr1) 시장위험&cr&cr 가. 외환위험&cr &cr연결기업은 원재료 수입 및 제품 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업이 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러와 유로가 있습니다. 연결기업은 정기적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.&cr &cr보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 금액은 아래와 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 외화종류 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외 화 | 원 화 | 외 화 | 원 화 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 922,319.20 | 1,092,855 | 908,495.16 | 988,443 |
| 매출채권 | USD | 3,490,974.40 | 4,132,865 | 4,517,053.04 | 4,914,571 |
| EUR | 294,466.63 | 404,688 | |||
| 외화자산 계 | USD | 4,413,293.60 | 5,225,720 | 5,425,548.20 | 5,903,014 |
| EUR | 294,466.63 | 404,688 | |||
| 단기차입금 | USD | 3,385,271.61 | 4,011,209 | 3,833,052.38 | 4,170,361 |
| EUR | 1,380,250.00 | 1,896,892 | 2,962,538.44 | 3,964,587 | |
| 외화부채 계 | USD | 3,385,271.61 | 4,011,209 | 3,833,052.38 | 4,170,361 |
| EUR | 1,380,250.00 | 1,896,892 | 2,962,538.44 | 3,964,587 |
보고기간종료일 현재에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 환 율 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전 기 | |
| --- | --- | --- |
| USD | 1,184.90 | 1,088.00 |
| EUR | 1,374.31 | 1,338.24 |
&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 121,451 | (121,451) | 173,265 | (173,265) |
| EUR | (214,999) | 214,999 | (396,459) | 396,459 |
| 합 계 | (93,548) | 93,548 | (223,193) | 223,193 |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결기업의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.
&cr나. 이자율위험&cr&cr동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 기업의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.
&cr연결기업은 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결기업의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||
| 현금성자산(보유현금 제외) | 7,584,143 | 4,892,569 |
| 단기금융자산 | 804,024 | 5,630,774 |
| 장기금융자산 | 2,000 | 2,000 |
| 단기당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,068 |
| 합 계 | 8,390,167 | 10,526,411 |
| 금융부채: | ||
| 차입금 | 107,885,669 | 120,908,887 |
&cr보고기간종료일 현재 시장 이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 83,902 | (83,902) | 105,264 | (105,264) |
| 이자비용 | 1,078,857 | (1,078,857) | 1,209,089 | (1,209,089) |
다. 가격위험&cr
연결기업은 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결기업의 경영진이 승인하고 있습니다.
2) 신용위험 &cr&cr신용위험은 연결기업의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.&cr &cr연결기업은 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여 신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
&cr보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금성자산(보유현금제외) | 7,584,143 | 4,892,569 |
| 단기금융자산 | 804,024 | 5,630,774 |
| 장기금융자산 | 2,000 | 2,000 |
| 매출채권및기타채권 | 23,819,978 | 34,182,183 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 100,800 | 101,868 |
| 기타유동금융자산 | 19,389,673 | 7,984,608 |
| 기타비유동금융자산 | 1,741,665 | 1,030,798 |
| 합 계 | 53,442,283 | 53,824,800 |
3) 유동성 위험 &cr&cr유동성위험은 연결기업의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.&cr &cr연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. &cr &cr 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 이하 | 1년 에서 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 15,976,750 | 157,088 | - | 16,133,838 |
| 차입금 | 44,842,317 | 63,043,352 | - | 107,885,669 |
| 사채 | 36,703,074 | 14,369,424 | - | 51,072,498 |
| 기타금융부채 | 2,693,921 | 1,530,665 | - | 4,224,586 |
| 리스부채 | 51,682 | 47,652 | - | 99,334 |
| 합 계 | 100,267,744 | 79,148,181 | - | 179,415,925 |
| <전 기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 9,650,124 | 8,867 | - | 9,658,991 |
| 차입금 | 62,585,398 | 67,045,950 | - | 129,631,348 |
| 사채 | 14,578,947 | 27,044,010 | - | 41,622,957 |
| 기타금융부채 | 2,113,338 | 1,513,232 | - | 3,626,570 |
| 리스부채 | 50,274 | 87,667 | - | 137,941 |
| 합 계 | 88,978,081 | 95,699,726 | - | 184,677,807 |
(2) 자본관리 &cr&cr연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr &cr연결기업은 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부채 | 195,030,152 | 182,219,406 | (A) |
| 자본 | 12,969,824 | 103,584,544 | (B) |
| 현금및현금성자산 | 7,584,143 | 4,892,569 | (C) |
| 차입금(사채포함) | 159,057,501 | 159,470,310 | (D) |
| 부채비율 | 151.22% | 175.91% | (A/B) |
| 순차입금비율 | 117.45% | 149.23% | ((D-C)/B) |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 47 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 46 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 3분기말 | 제 46 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 88,978,362,816 | 90,286,289,037 |
| 현금및현금성자산 | 6,652,486,331 | 4,619,435,099 |
| 단기금융자산 | 90,000,000 | 10,000,000 |
| 단기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,068,115 | |
| 매출채권 및 기타채권 | 21,865,545,536 | 31,621,191,451 |
| 기타유동금융자산 | 13,978,991,358 | 7,998,348,168 |
| 재고자산 | 40,466,675,251 | 38,916,759,491 |
| 기타유동자산 | 5,924,664,340 | 7,119,486,713 |
| 비유동자산 | 118,928,219,504 | 104,304,406,558 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 100,800,000 | 100,800,000 |
| 종속기업및 관계기업 투자자산 | 18,496,974,600 | 18,496,974,600 |
| 기타비유동금융자산 | 18,452,518,650 | 17,719,518,650 |
| 이연법인세자산 | 1,918,072,615 | 1,855,360,088 |
| 유형자산 | 79,636,213,549 | 65,808,113,130 |
| 무형자산 | 323,640,090 | 323,640,090 |
| 자산총계 | 207,906,582,320 | 194,590,695,595 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 76,600,216,587 | 64,653,808,907 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 5,501,127,419 | 5,372,018,010 |
| 차입금 | 24,612,267,291 | 38,852,671,379 |
| 유동성장기차입금 | 4,617,883,886 | 1,261,076,371 |
| 유동성사채 | 36,703,073,849 | 14,000,000,000 |
| 기타유동금융부채 | 2,527,586,316 | 2,455,946,962 |
| 기타유동부채 | 1,432,882,085 | 1,990,794,317 |
| 유동리스부채 | 51,681,585 | 50,274,247 |
| 충당부채 | 772,443,027 | 308,061,995 |
| 금융보증부채 | 381,271,129 | 362,965,626 |
| 비유동부채 | 31,766,874,471 | 40,524,075,973 |
| 매입채무 및 기타채무 | 157,087,554 | 8,867,551 |
| 장기차입금 | 16,873,742,225 | 15,551,900,508 |
| 사채 | 14,369,423,947 | 24,561,423,581 |
| 기타비유동금융부채 | 318,968,350 | 318,968,350 |
| 비유동리스부채 | 47,652,395 | 82,915,983 |
| 부채총계 | 108,367,091,058 | 105,177,884,880 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 36,289,205,500 | 34,355,171,500 |
| 기타불입자본 | 23,468,343,208 | 19,663,016,471 |
| 자기주식 | (1,642,288,490) | (1,642,288,490) |
| 기타자본구성요소 | 8,940,675,855 | 8,940,675,855 |
| 이익잉여금(결손금) | 32,483,555,189 | 28,096,235,379 |
| 자본총계 | 99,539,491,262 | 89,412,810,715 |
| 자본과부채총계 | 207,906,582,320 | 194,590,695,595 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 3분기 | 제 46 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 22,231,390,378 | 85,017,693,096 | 30,764,672,232 | 83,485,232,294 |
| 매출원가 | 17,874,482,546 | 69,202,169,245 | 25,273,030,855 | 67,925,600,197 |
| 매출총이익 | 4,356,907,832 | 15,815,523,851 | 5,491,641,377 | 15,559,632,097 |
| 판매비와관리비 | 2,455,331,433 | 7,998,654,504 | 2,894,906,763 | 7,092,800,040 |
| 영업이익 | 1,901,576,399 | 7,816,869,347 | 2,596,734,614 | 8,466,832,057 |
| 기타이익 | 254,999,889 | 577,101,551 | 84,551,112 | 429,252,779 |
| 기타손실 | 117,975,688 | 395,181,124 | 377,225,115 | 576,973,039 |
| 금융수익 | 66,991,794 | 191,851,126 | 33,219,192 | 70,367,840 |
| 금융비용 | 711,102,445 | 2,289,657,714 | 698,217,186 | 1,853,784,317 |
| 법인세비용차감전순이익 | 1,394,489,949 | 5,900,983,186 | 1,639,062,617 | 6,535,695,320 |
| 법인세비용 | (101,871,616) | 181,399,749 | 0 | 244,204,869 |
| 당기순이익 | 1,292,618,333 | 6,082,382,935 | 1,639,062,617 | 6,779,900,189 |
| 기타포괄손익 | ||||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 자산재평가손익(세후기타포괄손익) | ||||
| 총포괄손익 | 1,292,618,333 | 6,082,382,935 | 1,639,062,617 | 6,779,900,189 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | 19 | 89 | 24 | 101 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | 16 | 69 | 24 | 101 |
| 자본변동표 |
| 제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자기주식 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 33,636,141,000 | 16,626,496,012 | (1,642,288,490) | 8,940,675,855 | 19,011,413,873 | 76,572,438,250 |
| 당기순이익 | 6,779,900,189 | 6,779,900,189 | ||||
| 배당금지급 | 0 | |||||
| 주식기준보상거래 | 26,355,910 | 26,355,910 | ||||
| 주식매수선택권행사 | 200,000,000 | 323,662,000 | 523,662,000 | |||
| 전환사채의 발행 | 457,221,903 | 457,221,903 | ||||
| 전환사채의 전환 | 519,030,500 | 825,373,081 | 1,344,403,581 | |||
| 자본 증가(감소) 합계 | 719,030,500 | 1,632,612,894 | 6,779,900,189 | 9,131,543,583 | ||
| 2020.09.30 (기말자본) | 34,355,171,500 | 18,259,108,906 | (1,642,288,490) | 8,940,675,855 | 25,791,314,062 | 85,703,981,833 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 34,355,171,500 | 19,663,016,471 | (1,642,288,490) | 8,940,675,855 | 28,096,235,379 | 89,412,810,715 |
| 당기순이익 | 6,082,382,935 | 6,082,382,935 | ||||
| 배당금지급 | (1,695,063,125) | (1,695,063,125) | ||||
| 주식기준보상거래 | 0 | |||||
| 주식매수선택권행사 | 430,000,000 | 774,068,200 | 1,204,068,200 | |||
| 전환사채의 발행 | 773,693,635 | 773,693,635 | ||||
| 전환사채의 전환 | 1,504,034,000 | 2,257,564,902 | 3,761,598,902 | |||
| 자본 증가(감소) 합계 | 1,934,034,000 | 3,805,326,737 | 0 | 0 | 4,387,319,810 | 10,126,680,547 |
| 2021.09.30 (기말자본) | 36,289,205,500 | 23,468,343,208 | (1,642,288,490) | 8,940,675,855 | 32,483,555,189 | 99,539,491,262 |
| 현금흐름표 |
| 제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 47 기 3분기 | 제 46 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 20,440,273,356 | (11,540,684,712) |
| 당기순이익 | 6,082,382,935 | 6,779,900,189 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 6,643,524,653 | 5,133,859,772 |
| 감가상각비 | 2,835,228,546 | 1,529,075,024 |
| 무형자산상각비 | 6,646,151 | |
| 대손상각비 | 84,911,785 | 118,680,871 |
| 외화환산손실 | 66,576,406 | 115,290,022 |
| 이자비용 | 2,289,657,714 | 1,853,784,317 |
| 주식보상비용 | 27,266,730 | |
| 판매보증비 | 1,863,988,648 | 1,827,264,528 |
| 법인세수익 | (181,399,749) | (244,204,869) |
| 외화환산이익 | (116,905,935) | (28,477,162) |
| 유형자산처분이익 | (6,681,636) | (1,098,000) |
| 이자수익 | (191,851,126) | (70,367,840) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 10,631,724,522 | (21,845,023,758) |
| 매출채권의 감소(증가) | 10,474,247,760 | (3,275,375,159) |
| 기타채권의 감소(증가) | 46,314,496 | 35,432,105 |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,549,915,760) | 4,826,753,886 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 1,869,921,492 | (21,832,663,017) |
| 매입채무의 증가(감소) | 207,230,234 | (958,682,594) |
| 기타채무의 증가(감소) | 70,099,178 | (3,269,431,824) |
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | 71,639,354 | 2,323,720,470 |
| 기타비유동금융부채의 증가(감소) | 300,000,000 | |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (557,812,232) | 5,222,375 |
| 이자수취 | 2,714,016 | 57,667,543 |
| 이자지급 | (2,942,270,120) | (1,667,088,458) |
| 법인세의 환급 | 22,197,350 | 0 |
| 투자활동현금흐름 | (23,455,904,040) | (41,198,401,799) |
| 단기금융상품의 증가 | (80,000,000) | |
| 기타비유동금융자산의 감소 | (733,000,000) | (17,106,368,000) |
| 기타유동금융자산의 감소 | (5,980,643,190) | (2,961,102,933) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (7,939,800,000) | |
| 유형자산의 처분 | 25,786,533 | |
| 유형자산의 취득 | (16,689,115,498) | (15,188,734,666) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 1,068,115 | 1,997,603,800 |
| 재무활동현금흐름 | 5,094,198,636 | 58,738,902,077 |
| 단기차입금의 증가 | (14,185,516,082) | 19,963,105,698 |
| 장기차입금의 상환 | 1,321,841,717 | 12,259,112,406 |
| 유동성장기차입금의 감소 | 1,976,632,466 | |
| 전환사채의 발행 | 10,000,000,000 | 23,000,000,000 |
| 사채의 발행 | 20,600,000,000 | 19,000,000,000 |
| 사채의 상환 | (14,000,000,000) | (15,000,000,000) |
| 주식발행비 지급 | (4,311,800) | (6,019,380) |
| 사채발행비 지급 | (92,408,290) | (745,620,519) |
| 배당금지급 | (1,695,063,125) | |
| 주식매수선택권행사 | 1,206,880,000 | 525,600,000 |
| 금융리스부채의 상환 | (33,856,250) | (257,276,128) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (45,516,720) | 0 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 2,033,051,232 | 5,999,815,566 |
| 기초현금및현금성자산 | 4,619,435,099 | 775,214,698 |
| 기말현금및현금성자산 | 6,652,486,331 | 6,775,030,264 |
5. 재무제표 주석
주석
| 제 47( 당 ) 기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 |
| 제 46( 전 ) 기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 주식회사 유니켐 |
&cr1. 일반사항 &cr&cr주식회사 유니켐(이하 "당사")은 1976년 4월에 피혁제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 1989년 12월에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 당사의 본사 및 공장은 경기도 안산시에 소재하고 있습니다.&cr&cr당사는 수차례의 유ㆍ무상증자 및 감자 등을 통하여 당분기말 현재 자본 금은 36,289,205천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)유니 | 11,613,797 | 16.00 |
| 이장원 | 401,876 | 0.55 |
| 이은경 | 768,300 | 1.06 |
| 송암글로벌(주) | 5,602,196 | 7.72 |
| 자기주식 | 907,818 | 1.25 |
| 기타 | 53,284,424 | 73.42 |
| 합 계 | 72,578,411 | 100.00 |
2. 분기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr&cr2.1 분기재무제표 작성기준 &cr&cr 당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
&cr2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr&cr중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정
동 개정사항은 코로나 19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가회계처리 하는데 실무적 경감을 제공하고 있습니다. 동 실무적 간편법은 리스이용자에게 코로나 19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나 19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다.
동 실무적 간편법은 코로나 19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.
- 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음
- 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침
- 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음&cr&cr 당사는 위의 조건을 충족하는 모든 임차료 할인 등에 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 동 개정으로 인해 당사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정으로 인해 당사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
3. 중요한 회계적 추정과 가정&cr&cr 중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. &cr
코로나 19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr &cr 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 코로나 19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 코로나 19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr
중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr &cr4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 &cr
제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 당사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 당사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 당사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 동 개정으로 인해 당사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
&cr③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
&cr(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간종료일 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용(소급적용)하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 당사의 반기재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.
5. 현금및현금성자산 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 보통예금 | 5,778,558 | 3,749,885 |
| 외화예금 | 873,928 | 869,550 |
| 합 계 | 6,652,486 | 4,619,435 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금성자산은 없습니다.
6. 단기금융상품&cr
(1) 보고기간종료일 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 정기적금 | 10,000 | 10,000 |
| 정기예금 | 80,000 | - |
| 합 계 | 90,000 | 10,000 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 단기금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 거래처 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정기예금 | 국민은행 | 80,000 | - | 질권설정(*) |
(*) 종속기업인 (주)유니원의 차입금 담보로 제공되었습니다 .&cr
7. 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr
보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 유동항목 | ||
| 원화채무상품 | ||
| MMT | - | 1,068 |
| 비유동항목 | ||
| 원화지분상품 | ||
| 비상장주식 | 100,800 | 100,800 |
| 합 계 | 100,800 | 101,868 |
8. 매출채권 및 기타채권(기타금융자산 포함)&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(기타금융자산 포함)의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권: | ||
| 매출채권 | 22,826,308 | 32,450,728 |
| 대손충당금 | (1,053,590) | (968,678) |
| 소 계 | 21,772,718 | 31,482,050 |
| 기타채권: | ||
| 미수금 | 92,827 | 139,141 |
| 합 계 | 21,865,545 | 31,621,191 |
| 기타유동금융자산: | ||
| 미수수익 | 327,876 | 138,739 |
| 대여금 | 8,237,605 | 6,335,224 |
| 대손충당금 | (331,289) | (331,289) |
| 유동성보증금 | 5,744,800 | 1,855,674 |
| 합 계 | 13,978,992 | 7,998,348 |
| 기타비유동금융자산: | ||
| 장기대여금 | 5,763,228 | 5,028,228 |
| 보증금 | 12,289,291 | 12,291,291 |
| 수입보증금 | 400,000 | 400,000 |
| 합 계 | 18,452,519 | 17,719,519 |
(2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 대여금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 기초잔액 | (968,678) | (331,289) | (1,299,967) |
| 대손상각비 | (84,912) | - | (84,912) |
| 제각 | - | - | - |
| 환입 | - | - | - |
| 분기말잔액 | (1,053,590) | (331,289) | (1,384,879) |
| <전분기> | |||
| 기초잔액 | (750,065) | (331,289) | (1,081,354) |
| 대손상각비 | (118,682) | - | (118,682) |
| 제각 | - | - | - |
| 환입 | - | - | - |
| 분기말잔액 | (868,747) | (331,289) | (1,200,036) |
&cr (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 대 여금의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체되지&cr않은 채권 | 연체된 채권 | 합 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이하 | 3개월 초과~6개월 이하 | 6개월 초과~9개월 이하 | 9개월 초과 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 매출채권 | 21,007,538 | 74,595 | 483,200 | 226,911 | 1,034,064 | 22,826,308 |
| 대손충당금 | (111,036) | (34,107) | (140,123) | (8,788) | (759,536) | (1,053,590) |
| 대 여금 | 7,476,316 | - | - | - | 761,289 | 8,237,605 |
| 대손충당금 | - | - | - | - | (331,289) | (331,289) |
| 합 계 | 28,372,818 | 40,488 | 343,077 | 218,123 | 704,528 | 29,679,034 |
| <전 기> | ||||||
| 매출채권 | 30,629,367 | 299,623 | 170,507 | 586,023 | 765,208 | 32,450,728 |
| 대손충당금 | (196,401) | (88,568) | (103,351) | (18,914) | (561,444) | (968,678) |
| 대 여금 | 4,861,408 | - | - | - | 761,289 | 5,622,698 |
| 대손충당금 | - | - | - | - | (331,289) | (331,289) |
| 합 계 | 35,294,374 | 211,055 | 67,156 | 567,109 | 633,764 | 36,773,458 |
(4) 보고기간종료일 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별 양도된 금융자산과 관련 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 할인양도된 매출채권 | |
| 당분기 | 전 기 | |
| 자산의 장부금액 | 1,996,807 | 7,064,376 |
| 관련부채의 장부금액 | 1,996,807 | 7,064,376 |
&cr당사는 당분기 및 전기 중 은행과의 매출채권 팩토링 계약 등을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 당사가 매출채권 팩토링 등의 거래에서 제공한 매출채권은 채무자의 채무불이행시의 소구조건 등으로 대부분의 위험과 보상을 당사가 보유하므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않아 제거되지 않았습니다. 이러한 거래에서 인식한 금융부채는 재무상태표에 단기차입금으로 분류되어 있습니다(주석 14참조).&cr
9. 재고자산 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 제품 | 14,176,899 | (186,631) | 13,990,268 |
| 재공품 | 15,112,922 | - | 15,112,922 |
| 원재료 | 1,642,357 | - | 1,642,357 |
| 부재료 | 4,733,069 | (82,821) | 4,650,248 |
| 미착품 | 5,023,259 | - | 5,023,259 |
| 저장품 | 47,341 | - | 47,341 |
| 상품 | 280 | - | 280 |
| 합 계 | 40,736,127 | (269,452) | 40,466,675 |
| <전 기> | |||
| 제품 | 13,178,188 | (186,631) | 12,991,557 |
| 재공품 | 18,861,752 | - | 18,861,752 |
| 원재료 | 1,528,901 | - | 1,528,901 |
| 부재료 | 2,631,876 | (82,821) | 2,549,055 |
| 미착품 | 2,975,535 | - | 2,975,535 |
| 상품 | 9,959 | - | 9,959 |
| 합 계 | 39,186,211 | (269,452) | 38,916,759 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입 금액은 없습니다.&cr
10. 종속기업 및 관계기업투자자산 &cr
보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재국 | 업 종 | 결산월 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업: | |||||||
| (주)유니원 | 한국 | 피혁,임대 | 12월 | 60.00 | 18,496,975 | 82.55 | 18,496,975 |
| 관계기업: | |||||||
| 디비디시너지(*) | 한국 | 통신장비판매업 | 12월 | 21.88 | - | 21.88 | - |
| 합 계 | 18,496,975 | 18,496,975 |
&cr(*) 관계기업투자자산은 전기 이전에 투자금액의 회수가능액이 없다고 판단하여 전액을 손상차손으로 인식하고 지분법 적용을 중단하였습니다. 한편, 손상차손을 인식한 이후 신뢰성 있는 재무제표를 제공받고 있지 아니하므로 추가로 지분법손실 및 누계액을 기재하지 아니하였습니다. &cr
11. 유형자산 &cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액/손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 토지 | 24,270,300 | - | - | 24,270,300 |
| 건물 | 19,427,829 | (1,469,191) | - | 17,958,638 |
| 구축물 | 5,992,275 | (1,148,026) | (31,220) | 4,813,029 |
| 기계장치 | 29,337,059 | (14,225,256) | (318,206) | 14,793,597 |
| 차량운반구 | 904,354 | (386,632) | - | 517,722 |
| 공구와기구 | 1,832,107 | (1,001,664) | - | 830,443 |
| 비품 | 475,791 | (294,445) | - | 181,346 |
| 사용권자산 | 183,728 | (70,429) | - | 113,299 |
| 건설중인자산 | 15,778,267 | - | - | 15,778,267 |
| 기타의유형자산(*) | 379,572 | - | - | 379,572 |
| 합 계 | 98,581,282 | (18,595,643) | (349,426) | 79,636,213 |
| <전 기> | ||||
| 토지 | 23,894,469 | - | - | 23,894,469 |
| 건물 | 17,911,600 | (1,037,358) | - | 16,874,242 |
| 구축물 | 4,788,375 | (773,204) | (34,565) | 3,980,606 |
| 기계장치 | 26,086,207 | (12,476,253) | (349,380) | 13,260,574 |
| 차량운반구 | 588,165 | (365,021) | - | 223,144 |
| 공구와기구 | 1,493,803 | (840,556) | - | 653,247 |
| 비품 | 336,759 | (262,471) | - | 74,288 |
| 사용권자산 | 183,728 | (42,870) | - | 140,858 |
| 건설중인자산 | 6,585,330 | - | - | 6,585,330 |
| 기타의유형자산(*) | 121,355 | - | - | 121,355 |
| 합 계 | 81,989,791 | (15,797,733) | (383,945) | 65,808,113 |
(*) 기타의유형자산은 미술품 및 조경수로 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고 있지 아니합니다.
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초잔액 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 기타증(감) | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 토지 | 23,894,469 | 375,831 | 24,270,300 | |||
| 건물 | 16,874,242 | (431,833) | 1,516,230 | 17,958,639 | ||
| 구축물 | 4,015,171 | 786,400 | (374,822) | 417,500 | 4,844,249 | |
| 정부보조금 | (34,565) | 3,345 | (31,220) | |||
| 기계장치 | 13,609,954 | 1,138,655 | (1,778,001) | (2) | 2,141,197 | 15,111,803 |
| 정부보조금 | (349,380) | 31,174 | (318,206) | |||
| 차량운반구 | 223,144 | 384,813 | (64,451) | (25,784) | 517,722 | |
| 공구와기구 | 653,247 | 338,304 | (161,109) | 830,442 | ||
| 비품 | 74,287 | 109,032 | (31,973) | 30,000 | 181,346 | |
| 사용권자산 | 140,858 | (27,559) | 113,299 | |||
| 건설중인자산 | 6,585,330 | 13,633,811 | (4,440,874) | 15,778,267 | ||
| 기타의유형자산 | 121,355 | 11,567 | 246,650 | 379,572 | ||
| 합 계 | 65,808,112 | 16,402,582 | (2,835,229) | (25,786) | 286,534 | 79,636,213 |
| <전분기> | ||||||
| 토지 | 19,809,704 | 4,084,765 | 23,894,469 | |||
| 건물 | 1,597,513 | (248,064) | 15,219,463 | 16,568,912 | ||
| 구축물 | 491,744 | 25,000 | (170,779) | 3,646,000 | 3,991,965 | |
| 정부보조금 | -39,025 | 3,345 | (35,680) | |||
| 기계장치 | 4,925,577 | 1,171,712 | (585,993) | (1) | 2,606,716 | 8,118,011 |
| 정부보조금 | -287,398 | 23,950 | (263,448) | |||
| 차량운반구 | 239,629 | 70,083 | (65,146) | (1) | 244,565 | |
| 공구와기구 | 171,501 | 381,135 | (75,460) | 477,176 | ||
| 비품 | 45,380 | 45,438 | (16,198) | 74,620 | ||
| 사용권자산 | 624,536 | (73,435) | (321,296) | 229,805 | ||
| 건설중인자산 | 19,414,242 | 13,495,367 | (25,337,867) | 7,571,742 | ||
| 합 계 | 46,993,403 | 15,188,735 | (1,207,780) | (2) | (102,219) | 60,872,137 |
&cr당분기와 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다.
(3) 당사는 2020년 1월 14일자로 당사의 토지와 건물에 대하여 독립적인 전문평가인가온감정평가법인의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용하였으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
| 재평가기준일 | 2019년 12월 31일 |
| 재평가기관 | 가온감정평가법인 |
| 재평가대상 유형자산 | 토지 13,033㎡ (안산시 성곡동 615-4)&cr건물 9,801.62㎡(안산시 성곡동 615-4) |
| 공정가액 추정시 사용한 방법 및 가정 | 「부동산가격공시 및 감정평가에 관한 법률」, 「감정평가에 관한 규칙」 등 관계법령과 감정평가이론에 근거하여 공정가액을 평가 |
&cr(3-1) 당사의 토지와 건물을 원가모형으로 인식하였을 경우 그 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 내 역 | 당분기 | 전 기 | |
| 장부금액 | 토지 | 6,430,651 | 6,430,651 |
| 건물 | 16,024,749 | 15,516,566 |
&cr(3-2) 재평가모형에 따른 재평가잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| 기초잔액 | 8,940,676 | 8,940,676 |
| 재평가로 인한 증가액 | - | - |
| 분기말잔액 | 8,940,676 | 8,940,676 |
&cr(4) 보고기간종료일 현재 당사의 토지와 건물 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 35참조).
(5) 당분기에 유형자산의 취득과 관련하여 자본화된 차입 원가는 -천원(전분기: 32,321천원)입니다. 전분기에 자본화 금액을 산정하기 위한 이자율은 특정차입금의 유효이자율 인 3.57 % 입니다.&cr
(6) 보고기간종료일 현재 보험가입자산과 부보금액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험가입자산 | 보험회사 | 보험내역 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물, 기계장치, 재고자산, 비품 등 | DB손해보험 | 패키지보험 | 82,405,120 | 76,328,617 |
&cr당분기말 현재 상기 유형자산 및 재고자산에 대한 화재보험은 보험목적물이 차입금등에 대한 담보로 제공되어 보험금 지급시에는 한국산업은행에 16,000,000천원, 신한은행에 9,109,203천원(전기: 한국산업은행 16,000,000 천 원, 신한은행 3,032,700천원 )을 한도로 보험금을 우선 지급하는 질권이 설정되어 있습니다.&cr&cr한편, 당사는 환경책임보험, 보유차량에 대한 책임보험 및 종합보험, 종업원에 대한 산업재해보험, 외국인근로자 출국만기보험에 가입하고 있습니다.&cr&cr(7) 정부보조금 &cr&cr당사는 당분기말 현재 상환의무가 없는 정부보조 금 349,425천원 (전기: 383,945천원 )을 유형자산의 차감계정으로 계상하였습니다.&cr
12. 무형자산 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액/손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 산업재산권 | 575,000 | (575,000) | - |
| 기타무형자산 | 100,000 | (100,000) | - |
| 회원권 | 323,640 | - | 323,640 |
| 합 계 | 998,640 | (675,000) | 323,640 |
| <전 기> | |||
| 산업재산권 | 575,000 | (575,000) | - |
| 기타무형자산 | 100,000 | (100,000) | - |
| 회원권 | 323,640 | - | 323,640 |
| 합 계 | 998,640 | (675,000) | 323,640 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 상각 | 손상차손 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 회원권 | 323,640 | - | - | - | 323,640 |
| <전분기> | |||||
| 기타무형자산 | 6,646 | 5,356 | (6,646) | - | 5,356 |
| 회원권 | 323,640 | - | - | - | 323,640 |
| 합 계 | 330,286 | 5,356 | (6,646) | - | 328,996 |
(3) 무형자산상각비의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제조원가 | - | - |
| 판매비와관리비 | - | 6,646 |
| 합 계 | - | 6,646 |
(4) 당분기에 발생한 경상개발비는 429,695천원(전분기: 408,472천원)입니다.&cr
13. 기타유동자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 4,070,191 | 6,584,951 |
| 선급비용 | 1,105,838 | 510,119 |
| 당기법인세자산 | 2,594 | 24,417 |
| 부가세대급금 | 746,041 | - |
| 합 계 | 5,924,664 | 7,119,487 |
14. 차입금 및 사채&cr&cr(1) 차입금&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 매입외환(*) | - | 196,805 | 1,111,582 |
| 팩토링채권대출(*) | - | 1,700,000 | 5,952,794 | |
| 하나은행 | 중소기업자금대출 | 2.60 | 500,000 | 500,000 |
| 무역어음대출 | 1.95 | 500,000 | 500,000 | |
| 한국산업은행 | 산업운영자금대출 | 2.32 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 산업운영자금대출 | 2.32 | 8,740,000 | 8,890,000 | |
| 산업운영자금대출 | 2.42 | 1,700,000 | ||
| 산업운영자금대출 | 2.42 | 2,300,000 | ||
| 산업운영자금대출 | 2.42 | 4,000,000 | ||
| 수입금융 | 1.00~1.51 | 2,225,462 | 2,114,421 | |
| 신한금융투자 | 중소기업자금대출 | - | 8,000,000 | |
| 국민은행 | 중소기업자금대출 | 2.30 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 중소기업자금대출 | 4.52 | 750,000 | ||
| 유산스 | - | 1,208,431 | ||
| 일람불외화지급보증 | - | 575,443 | ||
| 합 계 | 24,612,267 | 38,852,671 |
(*) 동 단기차입금은 매출채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 8참조).&cr
2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 만기일 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국산업은행 | 중소기업자금대출 | 2.57 | 2025-09-30 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 중소기업자금대출 | 2.60 | 2025-09-30 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 중소기업자금대출 | 2.52 | 2025-09-30 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 중소기업자금대출 | 2.42 | 2025-09-30 | 880,000 | 880,000 | |
| 시설자금대출 | 1.93 | 2025-09-30 | 1,720,000 | 1,720,000 | |
| 시설자금대출 | 1.47 | 2027-08-17 | 1,180,000 | ||
| 시설자금대출 | 1.91 | 2027-09-09 | 2,847,000 | ||
| 국민은행 | 중소기업자금대출 | 3.13 | 2022-06-15 | 150,000 | 300,000 |
| 중소기업자금대출 | 3.13 | 2022-06-15 | 800,000 | 800,000 | |
| 시설자금대출 | 2.50 | 2023-04-19 | 369,444 | 544,444 | |
| 시설자금대출 | 2.85 | 2023-04-19 | 3,600,000 | 3,600,000 | |
| 시설자금대출 | 5.48 | 2023-02-24 | 177,083 | - | |
| 신한은행 | 시설자금대출 | 2.74 | 2024-06-22 | 563,750 | 717,500 |
| 기계담보대출 | 3.13 | 2024-09-04 | 1,452,750 | 1,815,937 | |
| 기계담보대출 | 3.13 | 2025-04-29 | 1,144,875 | - | |
| 오릭스캐피탈 | 시설자금대출 | 3.90 | 2022-10-25 | 331,732 | 435,096 |
| 신한저축은행 | 중도금대출 | 4.20 | 2022-11-30 | 164,995 | - |
| 하나저축은행 | 중도금대출 | 4.20 | 2022-11-30 | 109,996 | - |
| 합 계 | 21,491,626 | 16,812,977 | |||
| 유동성 대체액 | (4,617,884) | (1,261,076) | |||
| 차감후 잔액 | 16,873,742 | 15,551,901 |
(2) 사채&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율(%) | 보장수익율(%) | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제20회무보증사모사채 | 2019-04-25 | 2022-04-25 | 3.46 | - | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 제23회무보증사모사채 | 2020-02-17 | 2021-02-17 | - | - | - | 3,000,000 |
| 제24회무보증사모사채 | 2020-02-27 | 2021-02-27 | - | - | - | 3,000,000 |
| 제25회무보증사모사채 | 2020-06-23 | 2021-06-23 | - | - | - | 5,000,000 |
| 제26회무보증사모사채 | 2020-07-06 | 2021-07-06 | 5.20 | - | - | 3,000,000 |
| 제28회무보증사모전환사채(*) | 2020-09-08 | 2024-09-08 | - | - | 18,900,000 | 23,000,000 |
| 제29회무보증사모전환사채 | 2021-02-10 | 2025-02-10 | - | - | 10,000,000 | - |
| 제30회무보증사모사채 | 2021-02-25 | 2022-02-25 | 5.20 | - | 3,000,000 | - |
| 제31회무보증사모사채 | 2021-02-26 | 2022-02-26 | 5.20 | - | 3,000,000 | - |
| 제32-1회P-CBO사모사채&cr(중소벤처기업진흥공단) | 2021-06-29 | 2022-06-29 | 5.19 | - | 1,320,000 | - |
| 제32-2회P-CBO사모사채&cr(중소벤처기업진흥공단) | 2021-06-29 | 2023-06-29 | 5.19 | - | 1,320,000 | - |
| 제32-3회P-CBO사모사채&cr(중소벤처기업진흥공단) | 2021-06-29 | 2024-06-29 | 5.19 | - | 3,960,000 | - |
| 제33회무보증사모사채 | 2021-06-22 | 2022-06-22 | 5.50 | - | 5,000,000 | - |
| 제34회무보증사모사채 | 2021-07-06 | 2022-07-06 | 5.50 | - | 3,000,000 | - |
| 소 계 | 53,500,000 | 41,000,000 | ||||
| 차감 : 전환권조정 | (2,404,724) | (2,385,799) | ||||
| 차감 : 사채할인발행차금 | (22,778) | (52,778) | ||||
| 잔 액 | 51,072,498 | 38,561,423 | ||||
| 유동성 대체액 | (36,703,074) | (14,000,000) | ||||
| 차감후 잔액 | 14,369,424 | 24,561,423 | ||||
| 전환권대가 | 2,273,962 | 1,861,449 |
(*) 채권자는 상기 전환사채에 대하여 조기상환청구권을 보유하고 있으며, 그로 인하여 당사가 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 아니하므로 전액 유동부채로 분류하였습니다.
2) 당기말 주요 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제28회 전환사채 | 제29회 전환사채 |
|---|---|---|
| 이자지급방법 | - | - |
| 조기상환청구권(*1) | 발행일로부터 1년 6개월이 경과한 날 및 그 이후 매 3개월 단위로 조기상환청구가능 | 발행일로부터 1년 6개월이 경과한 날 및 그 이후 매 3개월 단위로 조기상환청구가능 |
| 전환권에 관한 사항: | ||
| 1주당 전환가격(*2) | 1,363원 | 1,495원 |
| 전환권 행사기간 | 2021년 9월 19일 ~ 2024년 8월 9일 | 2022년 2월 10일 ~ 2025년 1월 10일 |
| 미행사된 잔여주식수 | 13,866,471주 | 6,688,963주 |
(*1) 전환사채에 내재된 조기상환청구권의 경우 조기상환청구권 행사시 지급하는 주계약인 채무상품의 상각후원가와 동일하므로 별도 내재파생상품으로 분리하지 않았습니다.&cr(*2) 전환권 행사가액 및 행사가능 주식수는 유상증자, 주식배당, 준비금 자본전입, 시가를 하회하는 유상증자 등 기업가치가 희석화되는 경우 일정한 방법으로 조정됩니다.&cr
(3) 당분기말 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 연 도 | 장기차입금 | 사 채 |
| --- | --- | --- |
| 2021-10-01 ~ 2022-09-30 | 4,884,671 | 38,220,000 |
| 2022-10-01 ~ 2023-09-30 | 6,061,075 | 11,320,000 |
| 2023-10-01 ~ 2024-09-30 | 5,189,340 | 3,960,000 |
| 2024-10-01 ~ 2025-09-30 | 3,343,095 | - |
| 2025-10-01 ~ 2026-09-30 | 1,006,720 | - |
| 2026-10-01 이후 | 1,006,720 | - |
| 합 계 | 21,491,621 | 53,500,000 |
15. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,953,394 | 2,894,384 | - | |
| 미지급금 | 2,547,733 | 157,088 | 2,477,634 | 8,868 |
| 합 계 | 5,501,127 | 157,088 | 5,372,018 | 8,868 |
16. 기타금융부채 &cr
보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동금융부채: | ||
| 미지급비용 | 2,527,586 | 2,455,947 |
| 기타비유동금융부채: | ||
| 영업보증금 | 318,968 | 318,968 |
17. 기타유동부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 미지급비용 | 208,877 | 208,877 |
| 계약부채 | 851,695 | 344,067 |
| 예수금 | 372,310 | 374,101 |
| 부가세예수금 | 1,063,749 | |
| 합 계 | 1,432,882 | 1,990,794 |
18. 범주별 금융상품 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익&cr-공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정&cr 금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 100,800 | - | 100,800 | 100,800 |
| 상각후원가금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 6,652,486 | 6,652,486 | (*) | |
| 단기금융상품 | 90,000 | 90,000 | (*) | |
| 매출채권및기타채권 | 21,865,546 | 21,865,546 | (*) | |
| 기타유동금융자산 | 13,978,991 | 13,978,991 | (*) | |
| 기타비유동금융자산 | 18,452,518 | 18,452,518 | (*) | |
| 소 계 | 61,039,541 | 61,039,541 | ||
| 금융자산 합계 | 100,800 | 61,039,541 | 61,140,341 | 100,800 |
| <전 기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 101,868 | - | 101,868 | 101,868 |
| 상각후원가금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 4,619,435 | 4,619,435 | (*) |
| 단기금융상품 | - | 10,000 | 10,000 | (*) |
| 매출채권및기타채권 | - | 31,621,191 | 31,621,191 | (*) |
| 기타유동금융자산 | - | 7,998,348 | 7,998,348 | (*) |
| 기타비유동금융자산 | - | 17,719,519 | 17,719,519 | (*) |
| 소 계 | - | 61,968,493 | 61,968,493 | |
| 금융자산 합계 | 101,868 | 61,968,493 | 62,070,361 | 101,868 |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 측정&cr 금융부채(*1) | 금융보증계약 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 5,658,215 | 5,658,215 | (*2) | |
| 차입금 | 46,103,893 | 46,103,893 | (*2) | |
| 사채 | 51,072,498 | 51,072,498 | (*2) | |
| 금융보증부채 | 381,271 | 381,271 | (*2) | |
| 기타유동금융부채 | 2,527,586 | 2,527,586 | (*2) | |
| 기타비유동금융부채 | 318,968 | 318,968 | (*2) | |
| 유동리스부채 | 51,682 | 51,682 | (*2) | |
| 리스부채 | 47,652 | 47,652 | (*2) | |
| 합 계 | 105,780,494 | 381,271 | 106,161,765 | |
| <전 기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 5,380,886 | - | 5,380,886 | (*2) |
| 차입금 | 55,665,648 | - | 55,665,648 | (*2) |
| 사채 | 38,561,423 | - | 38,561,423 | (*2) |
| 금융보증부채 | - | 362,966 | 362,966 | (*2) |
| 기타유동금융부채 | 2,455,947 | - | 2,455,947 | (*2) |
| 기타비유동금융부채 | 318,968 | - | 318,968 | (*2) |
| 유동리스부채 | 50,274 | - | 50,274 | (*2) |
| 리스부채 | 82,916 | - | 82,916 | (*2) |
| 합 계 | 102,516,062 | 362,966 | 102,879,028 |
(*1) 금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하는 경우 생기는 차입금과 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 등을 포함하고 있습니다. &cr&cr(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다. &cr
(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 100,800 | 100,800 |
| <전기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,068 | 100,800 | 101,868 |
당사는 분기재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
(4) 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| <당분기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 시장성 없는 지분증권 | 100,800 | 3 | 순자산가치평가법 등 | - |
| <전 기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| MMT | 1,068 | 2 | 현재가치법 | 이자율 등 |
| 시장성 없는 지분증권 | 100,800 | 3 | 순자산가치평가법 등 | - |
19. 충당부채 &cr
당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증가액 | 환입액 | 사용금액 | 분기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 품질보증충당부채 | 308,062 | 1,863,989 | - | (1,399,608) | 772,443 |
&cr제품의 판매와 관련하여 동 제품의 보증기간에 발생이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 품질보증충당부채로 계상하고 있습니다. 당사는 지난 5회계연도 동안에 판매된 제품과 관련하여 예상되는 보증청구를 충족시키기 위하 여 772,443 천원의 품질보증충당부채를 설정하였습니다. 이와 관련된 지출의 대부분이 2022년도에 발생할 것으로 예상되며, 향후 5년 이내에 모든 지출이 발생될 것으로 예상됩니다.
&cr 20. 리 스&cr &cr 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.
&cr (1) 분 기 재무상태표에 인식된 금액
&cr(1-1) 리스와 관련해 분기재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산(*) | ||
| 차량운반구 | 113,299 | 140,858 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 51,682 | 50,274 |
| 비유동 | 47,652 | 82,916 |
| 합 계 | 99,334 | 133,190 |
(*) 분기재무상태표의 유형자산 항목에 포함되었습니다. &cr &cr한편, 당분기와 전분기 중 신규계약에 의하여 증가한 사용권자산은 없습니다.&cr
(2) 분기포괄손익계산서에 인식된 금액&cr&cr리스와 관련해서 분기포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산의 상각비 | ||||
| 기계장치 | 4,056 | 45,876 | ||
| 차량운반구 | 9,186 | 27,559 | 9,186 | 27,559 |
| 합 계 | 9,186 | 27,559 | 13,242 | 73,435 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 1,117 | 3,716 | 11,559 | 26,707 |
| 단기리스료(제조원가 및 판매비와관리비에 포함) | 74,944 | 232,696 | 122,862 | 392,798 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) | 3,036 | 9,235 | 1,089 | 6,132 |
(3) 당분기와 전분기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에서 발생한 금액 | 3,716 | 26,707 |
| 단기리스 | 232,696 | 392,798 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스 | 9,235 | 6,132 |
| 합 계 | 245,647 | 425,637 |
21. 종업원급여 &cr&cr 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 713,860천원(전분기: 792,265 천원)입니다.&cr&cr22. 자본금 및 주식발행초과금 &cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 수권주식수 | 500,000,000주 | 500,000,000주 |
| 1주당 금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 72,578,411주 | 68,710,343주 |
| 보통주자본금 | 36,289,205,500원 | 34,355,171,500원 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 67,272,282 | 33,636,141 | 15,653,784 | 49,289,925 |
| 주식매수선택권 행사 | 400,000 | 200,000 | 571,662 | 771,662 |
| 전환사채 전환 | 1,038,061 | 519,030 | 963,713 | 1,482,743 |
| 전분기말 | 68,710,343 | 34,355,171 | 17,189,159 | 51,544,330 |
| 당기초 | 68,710,343 | 34,355,171 | 17,189,159 | 51,544,330 |
| 주식매수선택권 행사 | 860,000 | 430,000 | 1,228,108 | 1,658,108 |
| 전환사채 전환 | 3,008,068 | 1,504,034 | 2,620,246 | 4,124,280 |
| 당분기말 | 72,578,411 | 36,289,205 | 21,037,513 | 57,326,718 |
당분기 주식매수선택권 행사 및 전환사채 전환과 관련하여 보통주 액면가액을 초과하는 3,863,085천원 중 주식발행비 14,731 천원을 차감한 3,848,354 천원을 주식발행초과금으로 계상하였습니다.
23. 이익잉여금&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 미처분이익잉여금 | 32,144,542 | 28,096,235 |
| 이익준비금 | 339,013 | - |
| 합 계 | 32,483,555 | 28,096,235 |
&cr 이익준비금은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있으며 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 보통주배당금 | ||
| 연차배당: 주당 25원(전분기: 주당 -원) | 1,695,063 | - |
24. 기타자본항목 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기타불입자본: | ||
| 주식발행초과금 | 21,037,513 | 17,189,159 |
| 주식매수선택권 | 148,200 | 603,740 |
| 전환권대가 | 2,273,962 | 1,861,449 |
| 기타자본잉여금 | 8,668 | 8,668 |
| 합 계 | 23,468,343 | 19,663,016 |
| 자기주식 | (1,642,288) | (1,642,288) |
| 기타자본구성요소: | ||
| 재평가잉여금 | 8,940,676 | 8,940,676 |
&cr(2) 주식매수선택권 &cr &cr1) 당분기말 현재 임직원에게 부여한 주식매수선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2018년 3월 26일 |
|---|---|
| 주식매수선택권으로 발행할 주식의 종류 및 수량 | 보통주 300,000주 |
| 부여방법 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 이사회결의로 결정 |
| 행사가격 | 주당 1,408원 |
| 행사가능기간 | 2020.03.26 ~ 2025.03.25 |
| 부여대상자 | 임직원 2명 |
2) 주식매수선택권 수량의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 잔여주 | 1,160,000 | 1,560,000 |
| 주식매수선택권 부여 | - | - |
| 주식매수선택권 행사 | (860,000) | (400,000) |
| 분기말 잔여주 | 300,000 | 1,160,000 |
3) 주식매수선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 603,740 | 825,384 |
| 주식보상비용 인식 | - | 26,356 |
| 주식매수선택권 행사 | (455,540) | (248,000) |
| 분기말잔액 | 148,200 | 603,740 |
&cr4) 당사는 주식매수선택권의 공정가치 산정을 위하여 블랙숄즈 옵션가격결정모형을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2014년 9월 16일 | 2014년 9월 30일 | 2018년 3월 26일 |
|---|---|---|---|
| 기대변동성 | 0.8233 | 0.8259 | 0.5689 |
| 옵션만기 | 5년 | 5년 | 5년 |
| 배당수익률 | 0% | 0% | 0% |
| 무위험이자율 | 2.68% | 2.02% | 2.22% |
25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 &cr
25.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 &cr
(1) 당사는 수익과 관련해 분기포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 22,231,390 | 85,017,693 | 30,764,672 | 83,485,232 |
| 기타 원천으로부터의 수익: 임대 및 전대 임대료 수익 | ||||
| 총 수익 | 22,231,390 | 85,017,693 | 30,764,672 | 83,485,232 |
&cr (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr &cr당사는 다음의 주요 제품라인에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요제품/용역: | ||||
| 피혁제품 | 22,171,900 | 84,537,482 | 30,653,774 | 83,341,557 |
| 기타 | 59,490 | 480,211 | 110,898 | 143,675 |
| 합 계 | 22,231,390 | 85,017,693 | 30,764,672 | 83,485,232 |
| 수익인식시기: | ||||
| 한시점에 인식 | 22,231,390 | 85,017,693 | 30,764,672 | 83,485,232 |
| 기간에걸쳐 인식 | - | - | - | - |
| 합 계 | 22,231,390 | 85,017,693 | 30,764,672 | 83,485,232 |
25.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 &cr&cr(1) 당사가 인식하고 있는 수취채권 및 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 21,772,718 | 31,482,050 |
| 계약부채 | 851,695 | 344,067 |
&cr(2) 당분기말 현재 이행되지 않은 수행의무에 배분된 거래가격 총액은 851,695천원(전기: 344,067천원)입니다.&cr
26. 매출원가&cr&cr당분기와 전분기의 매출원가의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품매출원가: | 65,344,827 | 66,996,133 |
| 기초제품재고액 | 12,991,557 | 9,925,272 |
| 당기제품제조원가 | 64,738,157 | 65,493,125 |
| 타계정대체(순액) | 1,621,021 | 1,175,179 |
| 관세환급금 | (15,640) | (23,739) |
| 분기말제품재고액 | (13,990,268) | 9,573,704 |
| 상품매출원가: | 3,857,342 | 929,467 |
| 기초상품재고액 | 9,959 | 2,067 |
| 당기상품매입액 | 204,565 | 597,834 |
| 타계정대체(순액) | 3,643,098 | 330,366 |
| 분기말상품재고액 | (280) | (8,000 |
| 합 계 | 69,202,169 | 67,925,600 |
27. 판매비와관리비 &cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 624,060 | 1,848,319 | 606,385 | 1,764,496 |
| 퇴직급여 | 57,517 | 170,564 | 56,045 | 158,459 |
| 복리후생비 | 86,099 | 295,884 | 106,715 | 301,843 |
| 여비교통비 | 31,103 | 47,676 | 2,532 | 22,797 |
| 통신비 | 4,527 | 13,307 | 4,707 | 16,364 |
| 차량관리비 | 34,559 | 113,405 | 36,136 | 95,366 |
| 소모품비 | 2,475 | 10,613 | 1,436 | 10,374 |
| 세금과공과금 | 30,318 | 90,236 | 28,405 | 81,403 |
| 감가상각비 | 106,334 | 349,220 | 117,276 | 200,398 |
| 수선비 | 9,900 | 23,231 | 326 | |
| 접대비 | 43,654 | 117,855 | 49,850 | 121,376 |
| 운반비 | 182,371 | 763,050 | 238,169 | 562,229 |
| 무형자산상각비 | 1,646 | 6,646 | ||
| 지급수수료 | 494,283 | 1,471,127 | 439,636 | 1,113,283 |
| 교육훈련비 | 68 | 68 | ||
| 대손상각비 | 84,912 | 118,681 | ||
| 경상개발비 | 140,623 | 429,696 | 139,938 | 408,472 |
| 포장비 | 68,163 | 236,994 | 63,060 | 184,216 |
| 수출경비 | 13,504 | 58,949 | 14,134 | 27,266 |
| 주식보상비용 | 26,356 | |||
| 판매보증비용 | 522,497 | 1,863,989 | 979,180 | 1,827,265 |
| 도서인쇄비 | 240 | 965 | 867 | |
| 광고선전비 | 1,450 | |||
| 리스료 | 3,036 | 8,595 | 9,656 | 42,867 |
| 합 계 | 2,455,331 | 7,998,655 | 2,894,906 | 7,092,800 |
28. 비용의 성격별 분류 &cr&cr (1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 및 부재료비 | 9,945,713 | 30,791,961 | 9,763,705 | 33,823,402 |
| 제품, 재공품의 변동 | (2,601,979) | 2,759,797 | 5,275,837 | 4,997,786 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 999,696 | 2,835,229 | 672,928 | 1,535,721 |
| 종업원급여 | 3,348,598 | 10,391,666 | 4,034,257 | 11,630,951 |
| 전력비 | 439,208 | 1,283,311 | 463,179 | 127,789 |
| 리스료 | 77,980 | 241,931 | 123,951 | 398,930 |
| 연료비 | 125,890 | 388,271 | 156,472 | 627,298 |
| 외주가공비 | 4,877,441 | 16,160,175 | 3,677,977 | 10,629,474 |
| 지급수수료 | 947,580 | 2,640,647 | 918,688 | 2,547,719 |
| 기타 | 2,169,687 | 9,707,836 | 3,080,944 | 8,699,330 |
| 합 계(*) | 20,329,814 | 77,200,824 | 28,167,938 | 75,018,400 |
(*) 분기포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,725,377 | 8,367,872 | 3,264,273 | 9,391,568 |
| 퇴직급여 | 232,627 | 713,860 | 277,535 | 795,265 |
| 복리후생비 | 390,594 | 1,309,934 | 492,449 | 1,444,118 |
| 합 계 | 3,348,598 | 10,391,666 | 4,034,257 | 11,630,951 |
29. 기타수익과 기타비용&cr
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 141,101 | 359,122 | 34,508 | 270,055 |
| 외화환산이익 | 84,689 | 116,906 | 11,231 | 28,477 |
| 유형자산처분이익 | 6,682 | 1,098 | 1,098 | |
| 잡이익 | 29,210 | 94,392 | 37,714 | 129,622 |
| 합 계 | 255,000 | 577,102 | 84,551 | 429,252 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 45,385 | 172,255 | 81,610 | 204,366 |
| 외화환산손실 | 41,924 | 66,576 | 21,186 | 62,329 |
| 유형자산처분손실 | 10,014 | 10,014 | ||
| 장비이전비용 | 15,000 | 120,700 | 248,565 | 248,565 |
| 잡손실 | 5,653 | 25,636 | 25,864 | 61,713 |
| 합 계 | 117,976 | 395,181 | 377,225 | 576,973 |
30. 금융수익과 금융비용 &cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 66,992 | 191,851 | 33,219 | 70,368 |
| 합 계 | 66,992 | 191,851 | 33,219 | 70,368 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 711,102 | 2,289,658 | 698,217 | 1,853,784 |
| 합 계 | 711,102 | 2,289,658 | 698,217 | 1,853,784 |
&cr(3) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 이자수익 | 191,851 | - | 191,851 |
| 이자비용 | - | (2,289,658) | (2,289,658) |
| 합 계 | 191,851 | (2,289,658) | (2,097,807) |
| <전분기> | |||
| 이자수익 | 70,363 | - | 70,368 |
| 이자비용 | - | (1,853,784) | (1,853,784) |
| 합 계 | 70,363 | (1,853,784) | (1,783,416) |
&cr 31. 법인세비용
&cr당분기와 전분기의 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (62,713) | (270,907) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용: | ||
| 전환권대가 | (118,686) | - |
| 기타조정사항 | - | 26,702 |
| 법인세수익 | (181,399) | (244,205) |
32. 주당이익 &cr
(1) 기본주당이익 &cr&cr1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기순이익 (A) | 1,292,618,333 | 6,082,382,935 | 1,639,062,617 | 6,779,900,189 |
| 가중평균유통보통주식 수(B) | 68,045,617 | 68,045,617 | 67,115,788 | 67,115,788 |
| 기본주당이익 (A/B) | 19 | 89 | 24 | 101 |
2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 일 자 | 주식수(주) | 일 수 | 적 수 | 가중평균유통&cr보통주식수(주) |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 전기이월 | 2021-01-01 | 68,710,343 | 273 | 18,757,923,639 | 68,710,343 |
| 자기주식 | 2021-01-01 | (907,818) | 273 | (247,834,314) | (907,818) |
| 전환사채 전환 | 2021-09-09 | 1,834,188 | 22 | 40,352,136 | 147,810 |
| 전환사채 전환 | 2021-09-14 | 403,521 | 17 | 6,859,857 | 25,127 |
| 주식매수선택권 행사 | 2021-09-15 | 860,000 | 16 | 13,760,000 | 50,403 |
| 전환사채 전환 | 2021-09-24 | 770,359 | 7 | 5,392,513 | 19,752 |
| 합 계 | 71,670,593 | 18576453831 | 68,045,617 | ||
| <전분기> | |||||
| 전기이월 | 2020-01-01 | 67,272,282 | 274 | 18,432,605,268 | 67,272,282 |
| 자기주식 | 2020-01-01 | (907,818) | 274 | (248,742,132) | (907,818) |
| 주식매수선택권 행사 | 2020-02-20 | 400,000 | 224 | 89,600,000 | 327,007 |
| 전환사채 전환 | 2020-06-11 | 1,038,061 | 112 | 116,262,832 | 424,317 |
| 합 계 | 18,389,725,968 | 67,115,788 |
(2) 당분기와 전분기의 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기순이익 | 1,292,618,333 | 6,082,382,935 | 1,639,062,617 | 6,779,900,189 |
| 희석성잠재보통주 비용가산 | 176,941,836 | 325,304,663 | ||
| 희석분기순이익(A) | 1,469,560,169 | 6,407,687,598 | 1,639,062,617 | 6,779,900,189 |
| 유통보통주 | 68,045,617 | 68,045,617 | 67,115,788 | 67,115,788 |
| 희석성 잠재보통주 | 23,610,744 | 24,258,538 | 82,932 | 82,932 |
| 희석보통주식수(B) | 91,656,361 | 92,304,155 | 67,198,720 | 67,198,720 |
| 희석주당이익(A/B) | 16 | 69 | 24 | 101 |
33. 부문별보고 &cr&cr당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 단일의 영업부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. &cr
(1) 지역별정보
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 내수 | 70,536,345 | 63,353,067 |
| 수출 | 14,481,348 | 20,132,165 |
| 합 계 | 85,017,693 | 83,485,232 |
&cr(2) 주요 고객에 대한 정보
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 의존도(%) | 매출액 | 의존도(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 나원산업(주) | 32,209,681 | 37.89 | 25,117,104 | 30.09 |
| (주)두올 아산공장 | 13,815,904 | 16.25 | 23,869,270 | 28.59 |
| 애디언트코리아(주) | 5,876,235 | 6.91 | 7,074,733 | 8.47 |
| (주)용산 아산공장 | 3,161,114 | 3.72 | 3,550,817 | 4.25 |
| (주)시몬느액세서리컬렉션 | 1,926,454 | 2.27 | 2,729,142 | 3.27 |
| 합 계 | 56,989,388 | 67.04 | 62,341,066 | 74.67 |
34. 특수관계자 &cr
(1) 종속기업 등 현황&cr&cr1) 종속기업 현황
| 구 분 | 회사명 | 지분율(%) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전 기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)유니원 | 60.00 | 82.55 | |
| 종속기업 | (주)유니골프앤리조트 | 60.00 | 82.55 | (*) |
(*) 당사의 자회사 (주)유니원은 전분기 중 (주)유니골프앤리조트를 설립하였습니다. 지분율은 간접지분율로 표시하였습니다.&cr&cr2) 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자
| 구 분 | 회사명등 | 구분 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)유니리조트개발 | - | |
| 주요경영진 | 주요경영진 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 등 | 매 출 | 매 입 | 이자수익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 종속기업 | (주)유니원 | 4,356,921 | 8,375,901 | 130,889 |
| 종속기업 | (주)유니골프앤리조트 | 58,248 | ||
| <전분기> | ||||
| 종속기업 | (주)유니원 | 1,178,959 | 2,234,393 | - |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 등 | 채 권 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 선급금 | 유동보증금 | 보증금 | 기타채권 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 종속기업 | (주)유니원 | 3,800,000 | 3,932,703 | - | 12,000,000 | 185,081 |
| 종속기업 | (주)유니골프앤리조트 | 1,963,228 | - | - | - | 77,237 |
| 기타특수관계자 | (주)유니리조트개발 | - | - | 5,673,000 | - | - |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | 1,140,780 | 21,349 | - | - | - |
| 합 계 | 6,904,008 | 3,954,052 | 5,673,000 | 12,000,000 | 262,318 | |
| <전 기> | ||||||
| 종속기업 | (주)유니원 | 3,800,000 | 6,536,879 | - | 12,000,000 | 54,220 |
| 종속기업 | (주)유니골프앤리조트 | 1,228,228 | - | - | - | 18,989 |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | 69,700 | - | - | - | 22,349 |
| 합 계 | 5,097,928 | 6,536,879 | - | 12,000,000 | 95,558 |
&cr상기 특수관계자 채권, 채무에 대하여 당사가 보증하거나 보증받은 것은 없습니다.&cr&cr(4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 등 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 현금출자 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 차 입 | 상 환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 종속기업 | (주)유니골프앤리조트 | 735,000 | - | - | - | - |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | 1,071,080 |
&cr당사와 상기 특수관계자간의 대여 및 차입 거래에 대하여는 연 4.6%의 이자율을 적용하고 있습니다.&cr
(5) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(5-1) 제공한 지급보증
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 보증처 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)유니원 | 국민은행 | 3,763,870 | 3,763,870 | 채무보증 |
| (주)유니골프앤리조트 | 하나캐피탈외 4곳 | 36,000,000 | 36,000,000 | 채무보증 | |
| 합 계 | 39,763,870 | 39,763,870 |
(5-2) 제공받은 지급보증
| (원화단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 보증내역 | 보증거래처 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 채무보증 | 한국산업은행 | 31,820,400 | 26,988,000 |
| 수출신용보증 | USD 2,400,000 | USD 2,400,000 | ||
| 채무보증 | 중소기업은행 | 7,200,000 | 7,200,000 | |
| 국민은행 | 3,051,400 | 1,951,400 | ||
| 신한은행 | 2,154,150 | 1,496,700 | ||
| 하나은행 | 660,000 | 660,000 | ||
| 우리은행 | 240,000 | 240,000 | ||
| 제25회무보증&cr사모사채 | - | 5,000,000 | ||
| 제34회 무보증&cr사모사채 | 3,000,000 | |||
| (주)유니원, 대표이사 | 채무보증 | 신한금융투자 | - | 8,000,000 |
| (주)유니원 | 채무보증&cr(부동산담보) | 한국산업은행 | - | 280,000 |
| 합 계 | 48,125,950 | 51,816,100 | ||
| USD 2,400,000 | USD 2,400,000 |
(6) 주요 경영진에 대한 보상 &cr &cr주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 729,464 | 862,504 |
| 퇴직급여 | 77,326 | 71,875 |
| 주식기준보상 | 26,356 | |
| 합 계 | 806,790 | 960,735 |
35. 우발부채와 약정사항 &cr
(1) 계류중인 소송사건&cr&cr당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr &cr(2) 보고기간종료일 현재 당사가 차입금 등과 관련하여 제공하거나 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(2-1) 제공한 담보자 산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공처 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 한국산업은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 31,820,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 우선수익권설정(*) | 6,120,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 신용보증서 | 850,000 | 차입금 담보 |
| 신한은행 | 기계장치 | 9,174,886 | 차입금 담보 |
| 오릭스캐피탈 | 차량운반구, 보증금 | 177,000 | 차입금 등 담보 |
| 하나은행 | 수출신용보증서 | 450,000 | 차입금 등 담보 |
| 합 계 | 48,591,886 | ||
| <전 기> | |||
| 한국산업은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 31,820,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 우선수익권설정(*) | 6,120,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 신용보증서 | 850,000 | 차입금 담보 |
| 신한은행 | 기계장치 | 2,757,000 | 차입금 담보 |
| 오릭스캐피탈 | 차량운반구, 보증금 | 177,000 | 차입금 등 담보 |
| 하나은행 | 수출신용보증서 | 450,000 | 차입금 등 담보 |
| 합 계 | 42,174,000 |
(*) 당분기말 현재 당사 소유 부동산에 대하여 차입금 담보 목적 담보신탁 계약이 체결되어 있으며, 수탁자는 케이비부동산신탁(주)이고 우선수익자는 국민은행(수익한도금액: 6,120,000천원)입니다.&cr
(2-2) 제공받은 지급보증
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 보증처 | 지급보증금액 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 신용보증기금 | 국민은행 | 850,000 | 신용보증서 |
| 무역보험공사 | 하나은행 | 450,000 | 신용보증서 |
| 서울보증보험 | 이행보증보험 등 | 470,000 | |
| 합 계 | 1,770,000 | ||
| <전 기> | |||
| 신용보증기금 | 국민은행 | 850,000 | 신용보증서 |
| 무역보험공사 | 하나은행 | 450,000 | 신용보증서 |
| 서울보증보험 | 이행보증보험 등 | 493,751 | |
| 합 계 | 1,793,751 |
(2-3) 한편, 보고기간종료일 현재 당사가 타인의 차입금 등과 관련하여 제공한 지급보증은 없습니다.&cr
(3) 보고기간종료일 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관 | 약정한도 | 비 고 |
| --- | --- | --- |
| <당분기> | ||
| 중소기업은행 | 6,000,000 | 외상매출채권담보대출 |
| 신한은행 | 5,000,000 | 외상매출채권담보대출 |
| 하나은행 | 500,000 | 무역어음대출 |
| 국민은행 | USD 300,000 | 수출환어음매입_하자_LC |
| 한국산업은행 | USD 2,000,000 | Bankers Usance |
| 우리은행 | 1,000,000 | 외상매출채권담보대출 |
| 합 계 | 12,500,000 | |
| USD 2,300,000 | ||
| <전 기> | ||
| 중소기업은행 | 6,000,000 | 외상매출채권담보대출 |
| 신한은행 | 2,500,000 | 외상매출채권담보대출 |
| 하나은행 | 500,000 | 무역어음대출 |
| 국민은행 | EUR 903,000 | Bankers Usance |
| USD 300,000 | 수출환어음매입_하자_LC | |
| EUR 430,000 | 일람불외화지급보증 | |
| 한국산업은행 | USD 2,000,000 | Bankers Usance |
| USD 2,000,000 | 외화수입신용장발행 | |
| 우리은행 | 1,000,000 | 외상매출채권담보대출 |
| 합 계 | 10,000,000 | |
| USD 4,300,000 | ||
| EUR 3,333,000 |
36. 분기현금흐름표 &cr
(1) 분기현금흐름표의 현금은 보고기간종료일 현재의 현금및현금성자산입니다. &cr
(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 4,728,375 | 25,235,647 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금 | 1,379,856 | 1,452,879 |
| 정부보조금과 감가상각비 상계 | 34,519 | 18,197 |
| 전환사채의 전환 | 361,181 | 1,680,659 |
| 주식매수선택권 행사로 인한 주식발행초과금의 증가 | 455,540 | 248,000 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 4,508,149 | 1,289,628 |
| 사채의 유동성 대체 | 29,103,793 | - |
| 리스부채의 유동성 대체 | 35,264 | - |
| 전환사채발행관련 전환권대가 | 1,002,540 | - |
37. 위험관리&cr &cr(1) 재무위험관리 &cr&cr당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다. 당사는 매년 정기적으로 재무위험 관리 정책의 재정비 및 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. &cr
1) 시장위험&cr&cr가. 외환위험&cr&cr당사는 원재료 수입 및 제품 수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러와 유로가 있습니다. 당사는 정기적으로원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
&cr보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의금액은 아래와 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 외화종류 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외 화 | 원 화 | 외 화 | 원 화 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 737,554.35 | 873,928 | 799,218 | 869,550 |
| 매출채권 | USD | 1,988,167.18 | 2,352,259 | 2,666,097 | 2,900,713 |
| EUR | 294,466.63 | 404,688 | |||
| 외화자산 계 | USD | 2,725,721.53 | 3,226,187 | 3,465,315 | 3,770,263 |
| EUR | 294,466.63 | 404,688 | |||
| 단기차입금 | USD | 768,383.47 | 910,458 | 2,171,726 | 2,362,838 |
| EUR | 1,100,050.00 | 1,511,810 | 1,978,000 | 2,647,039 | |
| 외화부채 계 | USD | 768,383.47 | 910,458 | 2,171,726 | 2,362,838 |
| EUR | 1,100,050.00 | 1,511,810 | 1,978,000 | 2,647,039 |
보고기간종료일 현재에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 환 율 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전 기 | |
| --- | --- | --- |
| USD | 1,184.90 | 1,088.00 |
| EUR | 1,374.31 | 1,338.24 |
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 231,572 | (231,572) | 140,742 | (140,742) |
| EUR | (110,712) | 110,712 | (264,704) | 264,704 |
| 합 계 | 120,860 | (120,860) | (123,962) | 123,962 |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.
&cr나. 이자율위험 &cr&cr동 위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 당사의 투자 및 재무활동에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험을 의미합니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예치금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.&cr &cr당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성 제거와 금융비용 최소화를 위해, 주기적인 금리동향 모니터링과 적절한 대응방안을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 당사의 이자율변동 위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||
| 현금성자산(보유현금 제외) | 6,652,486 | 4,619,435 |
| 단기금융상품 | 90,000 | 10,000 |
| 단기 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,068 |
| 합 계 | 6,742,486 | 4,630,503 |
| 금융부채: | ||
| 차입금 | 46,103,893 | 55,665,648 |
보고기간종료일 현재 시장 이자율이 1% 변동시 이자수익과 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 67,424 | (67,424) | 46,305 | (46,305) |
| 이자비용 | 461,038 | (461,038) | 556,656 | (556,656) |
2) 신용위험&cr&cr신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.&cr &cr당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하여신용위험을 관리하고 있습니다. 또한, 신용위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 금융자산 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 현금성자산(보유현금 제외) | 6,652,486 | 4,619,435 |
| 단기금융상품 | 90,000 | 10,000 |
| 매출채권및기타채권 | 21,865,546 | 31,621,191 |
| 기타유동금융자산 | 13,978,991 | 7,998,348 |
| 기타비유동금융자산 | 18,452,518 | 17,719,519 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 100,800 | 101,868 |
| 금융보증계약(*) | 39,763,870 | 39,763,870 |
| 합 계 | 100,904,211 | 101,834,231 |
(*) 금융보증계약의 신용위험에 대한 최대노출정도는 당사가 피보증인의 청구가 있을 경우 지급해야 하는 최대 보증금액입니다.
&cr3) 유동성 위험 &cr&cr 유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. &cr &cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 또한 적정규모의 예금과 할인약정 등을 통하여 발생가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 당사의 금융부채에 대한 계약상 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을기초로 작성되었으며, 지급해야 할 이자가 포함되어 있으며, 지급시점의 환율 등의 지수에 따라 지급해야 할 금액이 정해지는 경우 보고기간종료일 현재의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 이하 | 1년에서 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 5,501,127 | 157,088 | - | 5,658,215 |
| 차입금 | 29,230,151 | 16,873,742 | - | 46,103,893 |
| 사채 | 36,703,074 | 14,369,424 | - | 51,072,498 |
| 기타금융부채 | 2,527,586 | 318,968 | - | 2,846,554 |
| 리스부채 | 51,682 | 47,652 | - | 99,334 |
| 금융보증계약(*) | 39,763,870 | - | - | 39,763,870 |
| 합 계 | 113,777,490 | 31,766,874 | - | 145,544,364 |
| <전 기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 5,372,018 | 8,868 | - | 5,380,886 |
| 차입금 | 40,936,020 | 16,228,314 | - | 57,164,334 |
| 사채 | 14,578,947 | 27,044,010 | - | 41,622,957 |
| 기타금융부채 | 2,179,606 | 318,968 | - | 2,498,574 |
| 리스부채 | 50,274 | 87,667 | - | 137,941 |
| 금융보증계약(*) | 39,763,870 | - | - | 39,763,870 |
| 합 계 | 102,880,735 | 43,687,827 | - | 146,568,562 |
(*) 금융보증계약은 보증을 요구받을 수 있는 가장 이른기간에 최대 보증금액을 배분하였습니다. &cr
(2) 자본관리&cr&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr &cr당사는 최적 자본구조 달성을 위하여 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 재무비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부채 | 108,367,091 | 105,177,885 | (A) |
| 자본 | 99,539,491 | 89,412,811 | (B) |
| 현금및현금성자산 | 6,652,486 | 4,619,435 | (C) |
| 차입금(사채포함) | 97,176,391 | 94,227,072 | (D) |
| 부채비율 | 108.87% | 117.63% | (A/B) |
| 순차입금비율 | 90.94% | 100.22% | ((D-C)/B) |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당정책 및 배당제한에 관한 사항&cr&cr당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고&cr있으며 배당가능 이익범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치&cr제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 당사는&cr정관 제46조, 제46조2및 47조에서 이익배당,중간배당과 배당금 청구권의 소멸시효에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.&cr
제46조 [이익배당]
1.이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
2.제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
3.이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
제46조의2 [분기배당]
1.본 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.
2.제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
3.분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
① 직전결산기의 자본금의 액
② 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
③ 상법시행법령에서 정하는 미실현이익
④ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
⑤ 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
⑥ 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
⑦ 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액
4. 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
제47조 [배당금지급청구권의 소멸시효]
1.배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
2.제1항의 시효 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.
주요배당지표
5005005007,99711,19316,1866,08210,77913,160109162235-3,390-----30.3-보통주-3.53-우선주---보통주---우선주---보통주-50-우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제47기 분기 | 제46기 | 제45기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
111.170.71
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
상기 연속 배당횟수는 공시정보 기준으로 결산배당은 제46기부터 산출함.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 12월 31일-기명식 보통주50,980,259500-2018년 04월 25일전환권행사기명식 보통주149,925 5001,334 2018년 04월 26일전환권행사기명식 보통주1,761,618 5001,334 2018년 04월 26일전환권행사기명식 보통주218,499 5001,373 2018년 04월 27일전환권행사기명식 보통주412,293 5001,334 2018년 04월 30일전환권행사기명식 보통주218,499 5001,373 2018년 05월 04일주식매수선택권행사기명식 보통주320,000 5001,445 2018년 05월 04일주식매수선택권행사기명식 보통주400,000 5001,515 2018년 05월 11일전환권행사기명식 보통주224,887 5001,334 2018년 05월 14일전환권행사기명식 보통주149,925 5001,334 2018년 05월 16일주식매수선택권행사기명식 보통주120,000 5001,442 2018년 06월 21일전환권행사기명식 보통주1,119,104 5001,251 2018년 08월 17일전환권행사기명식 보통주509,832 5001,373 2018년 09월 21일전환권행사기명식 보통주639,483 5001,251 2018년 09월 28일전환권행사기명식 보통주749,625 5001,334 2018년 10월 02일전환권행사기명식 보통주749,625 5001,334 2018년 10월 08일전환권행사기명식 보통주337,330 5001,334 2018년 10월 18일전환권행사기명식 보통주559,547 5001,251 2018년 12월 26일전환권행사기명식 보통주749,625 5001,334 2019년 01월 29일전환권행사기명식 보통주79,9355001,2512019년 01월 30일전환권행사기명식 보통주639,4885001,2512019년 02월 19일주식매수선택권행사기명식 보통주50,0005001,4112019년 03월 11일전환권행사기명식 보통주354,9135001,2512019년 03월 13일전환권행사기명식 보통주374,8125001,3342019년 03월 29일전환권행사기명식 보통주299,8505001,3342019년 04월 09일전환권행사기명식 보통주604,3135001,2512019년 05월 22일전환권행사기명식 보통주299,8505001,3342019년 05월 24일전환권행사기명식 보통주337,3305001,3342019년 06월 11일주식매수선택권행사기명식 보통주100,0005001,4582019년 06월 12일전환권행사기명식 보통주484,4295001,4452019년 06월 21일전환권행사기명식 보통주968,8585001,4452019년 08월 12일전환권행사기명식 보통주968,8585001,4452019년 11월 26일전환권행사기명식 보통주669,7855001,4932019년 12월 20일전환권행사기명식 보통주669,7855001,4932020년 02월 20일주식매수선택권행사기명식 보통주400,0005001,3142020년 06월 11일전환권행사기명식 보통주1,038,0615001,4452021년 09월 09일전환권행사기명식 보통주1,834,1885001,3632021년 09월 14일전환권행사기명식 보통주403,5215001,3632021년 09월 15일주식매수선택권행사기명식 보통주600,0005001,3582021년 09월 15일주식매수선택권행사기명식 보통주260,0005001,4232021년 09월 24일전환권행사기명식 보통주770,3595001,363
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| CB전환 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| 주식매수선택권행사 |
| 주식매수선택권행사 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| 주식매수선택권행사 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| CB전환 |
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| CB전환 |
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| 주식매수선택권행사 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| CB전환 |
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| 주식매수선택권행사 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| 주식매수선택권행사 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| CB전환 |
| 주식매수선택권행사 |
| 주식매수선택권행사 |
| CB전환 |
주1) 2021.09.30 현재 주식총수는 72,578,411주 자본금 : 36,289,205,500원 입니다.&cr
미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 무보증 사모 &cr전환사채 282020년 09월 09일2024년 09월 09일23,000보통주2021.09.09-&cr2024.08.091001,36318,90013,866,471- 무기명식 이권부 무보증 사모 &cr전환사채 292021년 02월 10일2025년 02월 10일10,000보통주2022.02.10-&cr2025.01.101001,49510,0006,688,963-33,000---28,90020,555,434-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
&cr1) 채무증권 발행실적 등&cr
채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
유니켐회사채사모2019년 04월 25일4,0003.5-2022년 04월 25일미상환-유니켐회사채사모2020년 02월 17일3,0005.6-2021년 02월 17일상환SK증권(주)유니켐회사채사모2020년 02월 27일3,0005.2-2021년 02월 27일상환SK증권(주)유니켐회사채사모2020년 06월 23일5,0005.0-2021년 06월 23일상환신한금융투자(주)유니켐회사채사모2020년 07월 06일3,0005.2-2021년 07월 06일상환신한금융투자(주)유니켐회사채사모2020년 09월 09일23,000--2024년 09월 09일미상환이베스트투자증권유니켐회사채사모2021년 02월 10일10,000--2025년 02월 10일미상환-유니켐회사채사모2021년 02월 25일3,0005.2-2022년 02월 25일미상환-유니켐회사채사모2021년 02월 26일3,0005.2-2022년 02월 26일미상환-유니켐회사채사모2021년 06월 29일1,3205.186-2022년 06월 29일미상환하이투자증권(주)유니켐회사채사모2021년 06월 29일1,3205.186-2023년 06월 29일미상환하이투자증권(주)유니켐회사채사모2021년 06월 29일3,9605.186-2024년 06월 29일미상환하이투자증권(주)유니켐회사채사모2021년 06월 22일5,0005.5-2022년 06월 22일미상환-유니켐회사채사모2021년 07월 06일3,0005.5-2022년 07월 06일미상환-71,600----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항 없음&cr
단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항 없음&cr
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------38,22011,3203,960----53,50038,22011,3203,960----53,500
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항 없음&cr
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항 없음&cr
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제 28회차2020년 09월 09일시설자금&cr타법인 출자23,000기계장치, 건물증축 &cr(주)유니원 증자23,000- 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제 29회차2021년 02월 10일차환자금10,000단기차입금(신한금융지주)외10,000- 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제 30회차2021년 02월 25일차환자금3,000제23회 회사채3,000- 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제 31회차2021년 02월 26일차환자금3,000제24회 회사채3,000- 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제 32-1회차2021년 06월 29일운영자금1,320운영자금1,320- 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제32-2회차2021년 06월 29일운영자금1,320운영자금1,320- 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제32-3회차2021년 06월 29일운영자금3,960운영자금3,960- 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 재33회차2021년 06월 22일차환자금5,000차환자금5,000- 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 재34회차2021년 07월 06일차환자금3,000차환자금3,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
1) 대손충당금 설정내역
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr[연결재무정보]
<단위 : 백만원>
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr 설정률 |
| 제47기&cr3분기 | 매출채권 | 24,645 | 1,086 | 4.41% |
| 대여금 | 8,837 | 331 | 3.75% | |
| 선급금 | 1,854 | - | ||
| 미수수익 | 65 | - | ||
| 미수금 | 260 | - | ||
| 임차보증금 | 12,559 | - | ||
| 합 계 | 48,220 | 1,417 | 2.94% | |
| 제46기 | 매출채권 | 34,802 | 1,001 | 2.88% |
| 대여금 | 6,335 | 331 | 5.22% | |
| 선급금 | 93 | - | - | |
| 미수수익 | 66 | - | - | |
| 미수금 | 381 | - | - | |
| 임차보증금 | 630 | - | - | |
| 합 계 | 42,307 | 1,332 | 3.15% | |
| 제45기 | 매출채권 | 25,288 | 782 | 3.09% |
| 대여금 | 2,110 | 331 | 15.69% | |
| 선급금 | 3,449 | - | - | |
| 미수수익 | 65 | - | - | |
| 미수금 | 235 | - | - | |
| 임차보증금 | 801 | - | - | |
| 합 계 | 31,948 | 1,113 | 3.48% |
[개별재무정보]
<단위 : 백만원>
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr 설정률 |
| 제47기&cr3분기 | 매출채권 | 22,826 | 1,054 | 4.62% |
| 대여금 | 14,001 | 331 | 2.36% | |
| 선급금 | 4,070 | - | ||
| 미수수익 | 328 | - | ||
| 미수금 | 93 | - | ||
| 임차보증금 | 12,289 | - | ||
| 합 계 | 53,607 | 1,385 | 2.58% | |
| 제46기 | 매출채권 | 32,450 | 969 | 2.99% |
| 대여금 | 6,335 | 331 | 5.22% | |
| 선급금 | 6,585 | - | - | |
| 미수수익 | 139 | - | - | |
| 미수금 | 139 | - | - | |
| 임차보증금 | 12,291 | - | - | |
| 57,939 | 1,300 | |||
| 제45기&cr | 매출채권 | 25,468 | 750 | 2.94% |
| 대여금 | 2,109 | 331 | 15.69% | |
| 선급금 | 3,204 | - | - | |
| 미수수익 | 65 | - | - | |
| 미수금 | 147 | - | - | |
| 임차보증금 | 722 | - | - | |
| 합 계 | 31,715 | 1,081 | 3.41% |
&cr(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr[연결재무정보]
(단위: 백만원)
| 구분 | 제 47 기 3분기 | 제 46 기 | 제 45 기 |
| 기초 | 1,332 | 1,113 | 1,110 |
| 증가 | 85 | 219 | 5 |
| 제각 | |||
| 환입 | -2 | ||
| 기말 | 1,417 | 1,332 | 1,113 |
[개별재무정보]
(단위: 백만원)
| 구분 | 제 47 기 3분기 | 제 46 기 | 제 45 기 |
| 기초 | 1,300 | 1,081 | 1,077 |
| 증가 | 85 | 219 | 6 |
| 제각 | |||
| 환입 | -2 | ||
| 기말 | 1,385 | 1,300 | 1,081 |
&cr(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
재무상태표일 현재의 매출채권잔액등에 대하여 개별분석에 의한 장래의 대손예상액을 대손충당금으로 설정함. 종속회사 또한 당사와 동일한 방법으로 대손충당금을 설정하고 있음.
* 개별분석
부도, 파산, 강제 집행, 재산의 전무 등 향후 대손이 확실시 되는 경우에 100% 설정함.
(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr[연결재무정보]
(단위: 백만원)
| 구분 | 6월이하 | 6개월초과&cr1년이하 | 1년초과 | 계 |
| 일반 | 14,519 | 353 | 938 | 15,810 |
| 받을어음 | 8,835 | 0 | 0 | 8,835 |
| 계 | 23,354 | 353 | 938 | 24,645 |
| 구성비율(%) | 94.76 | 1.43 | 3.81 | 100.00 |
[개별재무정보]
(단위: 백만원)
| 구분 | 6월이하 | 6개월초과&cr1년이하 | 1년초과 | 계 |
| 일반 | 12,730 | 353 | 908 | 13,991 |
| 받을어음 | 8,835 | 8,835 | ||
| 계 | 21,565 | 353 | 908 | 22,826 |
| 구성비율(%) | 94.48 | 1.54 | 3.98 | 100.00 |
&cr 2) 재고자산현황
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr [연결재무정보]
<단위 : 백만원>
| 사업부문 | 계정과목 | 제 47기&cr3분기 | 제 46기 | 제 45기 | 비고 |
| 피혁 | 제 품 | 16,655 | 15,486 | 12,165 | 담보제공없음 |
| 재공품 | 15,655 | 19,663 | 34,886 | 상동 | |
| 원재료 | 1,833 | 1,640 | 2,063 | 상동 | |
| 부재료 | 4,918 | 2,665 | 2,031 | 상동 | |
| 상 품 | 10 | 2 | 상동 | ||
| 저장품 | 47 | ||||
| 미착품 | 6,013 | 3,132 | 4,082 | 상동 | |
| 합 계 | 45,121 | 42,596 | 55,229 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) &cr [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 13.93% | 14.90% | 32.55% | ||
| 재고자산회전율(회수)&cr [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.82회 | 2.58회 | 2.12회 |
주) 장기채화재고 없음&cr
[개별재무정보]
<단위 : 백만원>
| 사업부문 | 계정과목 | 제 47기&cr3분기 | 제 46기 | 제 45기 | 비고 |
| 피혁 | 제 품 | 13,990 | 12,992 | 9,925 | 담보제공없음 |
| 재공품 | 15,113 | 18,862 | 33,546 | 상동 | |
| 원재료 | 1,642 | 1,529 | 1,840 | 상동 | |
| 부재료 | 4,650 | 2,549 | 1,676 | 상동 | |
| 상 품 | 10 | 2 | 상동 | ||
| 저장품 | 47 | ||||
| 미착품 | 5,023 | 2,976 | 2,771 | 상동 | |
| 합 계 | 40,465 | 38,918 | 49,760 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) &cr [재고자산합계÷기말자산총계×100] | 19.46% | 20.00% | 36.82% | ||
| 재고자산회전율(회수)&cr [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.85회 | 2.65회 | 2.12회 |
주) 장기채화재고 없음&cr&cr(2) 재고자산의 실사내역
1) 실사일자
당사는 2021년 09월말 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 9월 30일 공장가동 종료시 장부상 재고를 실사하였습니다.&cr종속회사는 2021년 09월말 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 9월 30일 공장가동 종료시 장부상 재고를 실사하였습니다.&cr
2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등
당사 및 종속회사는 분,반기 및 연말(12월말)에 재고실사를 하고 있으며, 연말(12월말) 재고조사시 외부감사인의 입회하에 재고실사를 하고 있습니다.
&cr(3) 장기체화재고 등 현황&cr해당사항 없음&cr&cr 3 ) 수주 계약 현황&cr 해당사항 없음 &cr
4) 공정가치평가내역&cr
[금융상품의 공정가치와 그 평가방법]&cr
금융자산 &cr
(1) 분류
연결기업은 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
&cr금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무증권에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결기업은 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무증권을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분증권에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분증권에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
(2) 측정
연결기업은 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
&cr내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
&cr① 채무상품&cr
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결기업은 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
&cr (가) 상각후원가 측정 금융자산&cr&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다.&cr &cr (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 금융수익에 포함됩니다. 외환손익은 금융수익 또는 금융비용으로 표시하고 손상차손은 금융비용으로 표시합니다.&cr &cr (다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무증권은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무증권의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 연결포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시합니다.
&cr② 지분증권
연결기업은 모든 지분증권에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분증권에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분증권을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분증권에 대한 배당수익은 여결기업이 배당을 받을 권리가 확정된 때 금융수익으로 인식합니다.&cr
당기손익-공정가치로 측정하는 지분증권의 공정가치 변동은 연결포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분증권에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr&cr(3) 손상
연결기업은 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 계약자산에 대해 연결기업은 채권의 최초 인식 시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr&cr(4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
&cr연결기업이 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결기업이 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 연결재무상태표에 차입금으 로 분류하고 있습니다.
&cr(5) 금융상품의 상계&cr
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
&cr 3) 범주별 금융상품 &cr&cr 1. 연결 기준&cr
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 100,800 | - | 100,800 | 100,800 |
| 상각후원가금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 7,584,143 | 7,584,143 | (*) |
| 매출채권및기타채권 | - | 23,819,978 | 23,819,978 | (*) |
| 단기금융자산 | - | 804,024 | 804,024 | (*) |
| 기타유동금융자산 | - | 19,389,673 | 19,389,673 | (*) |
| 장기금융자산 | - | 2,000 | 2,000 | (*) |
| 기타비유동금융자산 | - | 1,741,665 | 1,741,665 | (*) |
| 파생상품자산 | 357 | 357 | ||
| 소 계 | - | 53,341,840 | 53,341,840 | |
| 금융자산 합계 | 100,800 | 53,341,840 | 53,442,640 | 100,800 |
| <전 기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 101,868 | - | 101,868 | 101,868 |
| 상각후원가금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 4,892,569 | 4,892,569 | (*) |
| 매출채권및기타채권 | - | 34,182,183 | 34,182,183 | (*) |
| 단기금융자산 | - | 5,630,774 | 5,630,774 | |
| 기타유동금융자산 | - | 7,984,608 | 7,984,608 | (*) |
| 장기금융자산 | - | 2,000 | 2,000 | (*) |
| 기타비유동금융자산 | - | 1,030,798 | 1,030,798 | (*) |
| 소 계 | - | 53,722,932 | 53,722,932 | |
| 금융자산 합계 | 101,868 | 53,722,932 | 53,824,800 | 101,868 |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익- 공정가치&cr 측정 금융부채 | 상각후원가 측정&cr 금융부채(*1) | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 매입채무및기타채무 | - | 16,133,838 | (*2) |
| 차입금 | - | 107,885,669 | (*2) |
| 사채 | - | 51,072,498 | (*2) |
| 기타유동금융부채 | - | 2,745,603 | (*2) |
| 유동리스부채 | - | 51,682 | (*2) |
| 기타비유동금융부채 | - | 1,578,317 | (*2) |
| 리스부채 | - | 47,652 | (*2) |
| 파생상품부채 | - | - | - |
| 합 계 | - | 179,515,259 | - |
| <전 기> | |||
| 매입채무및기타채무 | - | 9,658,991 | (*2) |
| 차입금 | - | 120,908,886 | (*2) |
| 사채 | - | 38,561,424 | (*2) |
| 기타유동금융부채 | - | 2,646,512 | (*2) |
| 유동리스부채 | - | 50,274 | (*2) |
| 기타비유동금융부채 | - | 1,513,232 | (*2) |
| 리스부채 | - | 82,916 | (*2) |
| 파생상품부채 | 48,900 | - | 48,900 |
| 합 계 | 48,900 | 173,422,235 | 48,900 |
(*1) 금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하는 경우 생기는 차입금과 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 등을 포함하고 있습니다. &cr(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 100,800 | 100,800 |
| 파생상품 자산 | 357 | 357 | ||
| 금융부채: | ||||
| 파생상품 | - | - | - | - |
| <전 기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,068 | 100,800 | 101,868 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품 | - | 48,900 | - | 48,900 |
연결기업은 분기연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수.단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr(관측가능하지 않은 투입변수) |
(4) 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| <당분기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 시장성 없는 지분증권 | 100,800 | 3 | 순자산가치평가법 등 | - |
| 파생상품 자산 | 357 | 2 | 현금흐름할인모형 | 환율 및 금리 |
| 당기손익- 공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 파생상품 | - | 2 | 현금흐름할인모형 | 환율 및 금리 |
| <전 기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| MMT | 1,068 | 2 | 현재가치법 | 이자율 등 |
| 시장성 없는 지분증권 | 100,800 | 3 | 순자산가치평가법 등 | - |
| 당기손익- 공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 파생상품 | 48,900 | 2 | 현금흐름할인모형 | 환율 및 금리 |
&cr 2. 개별 기준&cr
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익&cr-공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정&cr 금융자산 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 100,800 | - | 100,800 | 100,800 |
| 상각후원가금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 6,652,486 | 6,652,486 | (*) | |
| 단기금융상품 | 90,000 | 90,000 | (*) | |
| 매출채권및기타채권 | 21,865,546 | 21,865,546 | (*) | |
| 기타유동금융자산 | 13,978,991 | 13,978,991 | (*) | |
| 기타비유동금융자산 | 18,452,518 | 18,452,518 | (*) | |
| 소 계 | 61,039,541 | 61,039,541 | ||
| 금융자산 합계 | 100,800 | 61,039,541 | 61,140,341 | 100,800 |
| <전 기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 101,868 | - | 101,868 | 101,868 |
| 상각후원가금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 4,619,435 | 4,619,435 | (*) |
| 단기금융상품 | - | 10,000 | 10,000 | (*) |
| 매출채권및기타채권 | - | 31,621,191 | 31,621,191 | (*) |
| 기타유동금융자산 | - | 7,998,348 | 7,998,348 | (*) |
| 기타비유동금융자산 | - | 17,719,519 | 17,719,519 | (*) |
| 소 계 | - | 61,968,493 | 61,968,493 | |
| 금융자산 합계 | 101,868 | 61,968,493 | 62,070,361 | 101,868 |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다.&cr
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 측정&cr 금융부채(*1) | 금융보증계약 | 합 계 | 공정가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 5,658,215 | 5,658,215 | (*2) | |
| 차입금 | 46,103,893 | 46,103,893 | (*2) | |
| 사채 | 51,072,498 | 51,072,498 | (*2) | |
| 금융보증부채 | 381,271 | 381,271 | (*2) | |
| 기타유동금융부채 | 2,527,586 | 2,527,586 | (*2) | |
| 기타비유동금융부채 | 318,968 | 318,968 | (*2) | |
| 유동리스부채 | 51,682 | 51,682 | (*2) | |
| 리스부채 | 47,652 | 47,652 | (*2) | |
| 합 계 | 108,016,705 | 381,271 | 108,397,976 | |
| <전 기> | ||||
| 매입채무및기타채무 | 5,380,886 | - | 5,380,886 | (*2) |
| 차입금 | 55,665,648 | - | 55,665,648 | (*2) |
| 사채 | 38,561,423 | - | 38,561,423 | (*2) |
| 금융보증부채 | - | 362,966 | 362,966 | (*2) |
| 기타유동금융부채 | 2,455,947 | - | 2,455,947 | (*2) |
| 기타비유동금융부채 | 318,968 | - | 318,968 | (*2) |
| 유동리스부채 | 50,274 | - | 50,274 | (*2) |
| 리스부채 | 82,916 | - | 82,916 | (*2) |
| 합 계 | 102,516,062 | 362,966 | 102,879,028 |
(*1) 금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하는 경우 생기는 차입금과 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채 등을 포함하고 있습니다. &cr&cr(*2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치의 공시를 생략하였습니다. &cr
(3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 100,800 | 100,800 |
| <전기> | ||||
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 1,068 | 100,800 | 101,868 |
당사는 분기재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
(4) 수준 2와 수준 3으로 분류된 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| <당분기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| 시장성 없는 지분증권 | 100,800 | 3 | 순자산가치평가법 등 | - |
| <전 기> | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||
| MMT | 1,068 | 2 | 현재가치법 | 이자율 등 |
| 시장성 없는 지분증권 | 100,800 | 3 | 순자산가치평가법 등 | - |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 당사는 기업공시 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분 석의견을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제47기(당반기)우리회계법인---제46기(당기)우리회계법인연결 : 적정&cr별도 : 적정해당사항 없음해당사항 없음제45기(전기)우리회계법인연결 : 적정&cr별도 : 적정해당사항 없음해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제47기(당기)우리회계법인2021.01.01~2021.12.31 &cr개별,연결회계감사120,000---제46기(전기)우리회계법인2020.01.01~2020.12.31 &cr개별,연결회계감사112,0001,174시간112,0001,174시간제45기(전전기)우리회계법인2019.01.01~2019.12.31 &cr개별,연결회계감사98,000891시간98,000891시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제47기(당기)2021.08.06- 내부회계관리제도 고도화 용역2021.08.16-&cr2023.03.31170백만원------제46기(전기)----------제45기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12021년 07월 29일회사측 : 감사 1인,&cr 이사 1인&cr감사인측 : 업무수행&cr 이사외 2인대면회의감사인의 독립성&cr반기검토결과 및 외부감사계획
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 종속회사 감사의견&cr종속회사 (주)유니원의 2019년 및 2020년 감사의견은 적정의견 입니다.
종속회사 (주)유니골프앤리조트의 2020년 감사의견은 적정의견 입니다.
2. 내부통제에 관한 사항
제45기(전전기), 제46기(전기) 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
1. 이사회 구성 개 요 &cr&cr당사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 1인으로 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다.&cr&cr이사회 의장은 당사 이사회규정에 의거 대표이사가 겸직하고 있으며, 이사회 내에 사외이사후보추천위원회가 있습니다.&cr &cr 2. 이사회의 중요 의결사항&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||
| 이장원&cr(출석률:100%) | 정재열&cr(출석률:21%) | 이은경&cr(출석률:100%) | 송수영&cr(출석률: 100%) | ||||
| 찬반 여부 | |||||||
| 1 | 2021.01.13 | 신한은행 전자외담대 증액 약정 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2021.02.01 | 46기 내부 개별 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2021.02.08 | 제29회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2021.02.10 | 제29회 전환사채 발행 일부 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2021.02.15 | 임원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2021.02.18 | 제46기 내부 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2021.02.23 | 국민은행 신규 차입의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2021.0.24 | 제30회차 사모사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2021.02.25 | 제31회 사모사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2021.02.26 | 1. 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서&cr2. 감사의 내부회계제도 평가 보고서 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2021.03.11 | 제46회 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2021.03.11 | 현금배당 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2021.03.26 | (주)유니원의 국민은행 명학지점 앞 정기예금 담보제공의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2021.04.21 | (주)하나저축은행 대출에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 2021.04.21 | (주)신한저축은행 대출에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 2021.04.29 | 신한은행 신규 차입의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 17 | 2021.06.15 | 사채의 발행및 사채인수계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 18 | 2021.06.21 | 제33회 사모사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 19 | 2021.06.25 | 한국산업은행 금천지점으로부터 기차입한 운영자금 대환 및 외국환(USANCE)한도 기한연장 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 20 | 2021.06.25 | 한국산업은행 금천지점 앞 산업시설자금 60억 차입의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 21 | 2021.07.05 | 제34회 사모사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 22 | 2021.09.14 | 주식매수선택권 행사의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23 | 2021.09.24 | 산업운영자금대출 대환차입의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
&cr3. 사외이사 현황&cr
| 성 명 | 주 요 경 력 | 이해관계 | 대내외 교육&cr참여현황 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 송수영 | (전)리틀아메리카어학원 원장 &cr(현)(주)지이에스 대표이사 | 해당사항없음 | - | 2020.07.02 &cr신규선임 |
&cr(가) 사외이사의 업무지원 조직&cr- 부서 ; 재경팀&cr- 직위 : 부본부장&cr- 근속년수 : 17년&cr- 지원업무 담당기간 : 14년&cr
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
41---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
사외이사 교육실시 현황
----------
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2021년 교육실시 내역 없음
4. 이사회내 위원회 현황&cr
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 의장/위원장 | 설치목적및&cr권한사항 | 비고 |
| 사외이사후보&cr추천 위원회 | 사내이사 1명 | 이은경 | 송수영 | 1. 목적&cr- 전문성을 가진 사외이사 선임.&cr2. 권한&cr- 사외이사 후보의 검증 및 추천 | 2014. 3. 31&cr설치 |
| 사외이사 1명 | 송수영 |
(가) 사외이사후보 추천위원회 주요의결사항&cr
| 회차 | 개최일자 | 활동내역 | 가결&cr여부 | 이사의 성명 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 이은경&cr(출석률 : 100%) | 송수영&cr(출석률 : 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - |
5. 이사의 독립성&cr&cr1. 이사선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부 : 별도 기준 없음&cr&cr2. 이사 현황
| 성 명 | 직명 | 임기&cr(연임회수) | 선임배경 | 추천인 | 활동분야&cr(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 |
| 이장원 | 사내이사&cr(대표이사) | 18.03. - 24.03&cr(2회) | 당사의 해당 산업 분야 전문가 | 이사회 | 이사회 의장 | 해당없음 | 특수관계인 |
| 정재열 | 기타비상무이사 | 18.03. - 24.03&cr(2회) | 당사의 해당 산업 분야 전문가 | 이사회 | - | 해당없음 | - |
| 이은경 | 기타비상무이사 | 20.03. - 23.03&cr(1회) | 당사의 해당 산업 분야 전문가 | 이사회 | 사외이사 추천위원회 | 해당없음 | 특수관계인 |
| 송수영 | 사외이사 | 20. 07-23.07&cr(1회) | 22년간 보험 및 교육전문가로써 객관성 및 준법정신이 높으며, 당사와의 이해관계가 없고 독립성 및 윤리의식을 바탕으로 객관적인 입장에서 경영진의 합리적 의사결정 및 업무집행 감독 등 적절한 역할을 수행할 수 있다고 판단 | 사외이사후보 추천위원회 | 사외이사 추천위원회 &cr | 해당없음 | - |
&cr당사는 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 상근 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.
&cr 1. 감사의 인적사항
| 직위 | 성명 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 감사 | 김재권 | - 성균관대학교 경영대학원 졸업&cr- 유니켐 관리담당 부사장(2010.12.21∼2014.08.19)&cr- 유니켐 상근감사(2014.08.19∼현재)&cr- 유니골프앤리조트 감사(2020.06.22∼현재) | 2020.03.24 &cr재선임 |
&cr2. 감사의 독립성&cr1) 선임배경 : 독립적인 감사업무 수행가능 능력 소유자&cr2) 추천인 : 이사회&cr3) 임기 : 2023. 03. 24&cr4) 연임여부 및 연임회수 : 2020. 3. 24 연임결정(연임회수:2회)&cr5) 회사와의 관계 : 전 부사장&cr6) 최대주주 또는 주요주주와의 관계 : 없음&cr &cr 3. 감사의 주요활동내용&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2021.01.13 | 신한은행 전자외담대 증액 약정 | 가결 |
| 2 | 2021.02.01 | 46기 내부 개별 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 3 | 2021.02.08 | 제29회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 | 가결 |
| 4 | 2021.02.10 | 제29회 전환사채 발행 일부 정정의 건 | 가결 |
| 5 | 2021.02.15 | 임원 선임의 건 | 가결 |
| 6 | 2021.02.18 | 제46기 내부 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 7 | 2021.02.23 | 국민은행 신규 차입의 건 | 가결 |
| 8 | 2021.0.24 | 제30회차 사모사채 발행의 건 | 가결 |
| 9 | 2021.02.25 | 제31회 사모사채 발행의 건 | 가결 |
| 10 | 2021.02.26 | 1. 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고서&cr2. 감사의 내부회계제도 평가 보고서 | 가결 |
| 11 | 2021.03.11 | 제46회 정기주주총회 개최의 건 | 가결 |
| 12 | 2021.03.11 | 현금배당 결정의 건 | 가결 |
| 13 | 2021.03.26 | (주)유니원의 국민은행 명학지점 앞 정기예금 담보제공의 건 | 가결 |
| 14 | 2021.04.21 | (주)하나저축은행 대출에 관한 건 | 가결 |
| 15 | 2021.04.21 | (주)신한저축은행 대출에 관한 건 | 가결 |
| 16 | 2021.04.29 | 신한은행 신규 차입의 건 | 가결 |
| 17 | 2021.06.15 | 사채의 발행및 사채인수계약 체결의 건 | 가결 |
| 18 | 2021.06.21 | 제33회 사모사채 발행의 건 | 가결 |
| 19 | 2021.06.25 | 한국산업은행 금천지점으로부터 기차입한 운영자금 대환 및 외국환(USANCE)한도 기한연장 | 가결 |
| 20 | 2021.06.25 | 한국산업은행 금천지점 앞 산업시설자금 60억 차입의 건 | 가결 |
| 21 | 2021.07.05 | 제34회 사모사채 발행의 건 | 가결 |
| 22 | 2021.09.14 | 주식매수선택권 행사의 건 | 가결 |
| 23 | 2021.09.24 | 산업운영자금대출 대환차입의 건 | 가결 |
감사 교육실시 현황
------
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
* 2021년 교육실시 내역 없음
감사 지원조직 현황
감사팀1차장(1개월)부서별 감사실시
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
준법지원인 등 지원조직 현황
--------
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주총회 등에 관한 사항
1) 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--주1
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
주1) 제 45기, 46기 주주총회에서는 전자투표제와 전자위임장 제도를 시행하였습니다.&cr&cr 2) 소수주주권&cr공시대상기간 중 소수주주권의 행사 내역은 없었습니다.&cr&cr 3) 경영권 경쟁&cr공시대상기간 중 경영권 경쟁에 관한 사항은 없었습니다.&cr&cr 4) 의결권 현황&cr 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행주식총수는 72,578,411주로, 이 중 의결권 있는 주식수는 자기주식 907,818주를 제외한 71,670,593주입니다.&cr
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주72,578,411-우선주--보통주907,818-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주71,670,593-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
5) 주식사무&cr
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조 [신주인수권] 1.본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가지며, 신주발행에 관한 제반 사항은 이사회 결의에 의한다. 2.이사회는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에 게 신주를 배정할 수 있다. 1)자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인 수인에게 인수하게 하는 경우 2)발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우. 3)자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 배정하는경우 4)상법 제340조의 2및 제542조의 3에 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주 를 발행하는 경우. 5)자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규의 규정에 의하여 주식예탁증서 발행에 따라 신주를 발행하는경우. 6)회사가 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자자에게 신주를 발행하거나 이와 관련하여 투자자의 요구에 따라 대주주 또는 그 특수관계인에게 신주를 발행하는 경우 7)전환사채 또는 신주인수권부사채의 발행과 관련하여 사채인수인의 요구에 따라 대주주 또는 그 특수관계인에게 신주를 발행하는 경우 8)전략적 제휴, 재무구조개선, 긴급한 자금의 조달을 위하여 제휴업체, 국내외투자자 등에게 신주를 발행하거나 이와 관련하여 제휴업체 등의 요구에 따라 대주주 또는 그 특수관계 인에게 신주를 발행하는 경우 9)신규사업에의 진출, 사업의 확장 등을 위한 다른 회사의 인수와 관련하여 그 다른 회사의 주주들에게 신주를 발행하는 경우 10)외국의 증권거래소나 전산 또는 호가 시스템으로 유가증권을 거래하는 시장에 상장하기 위하여 외국에서 신주를 발행하는 경우 11)자산 또는 다른 회사의 주식의 현물 출자와 관련하여 신주를 발행하는 경우 3.주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처 리방안은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회개최 | 03월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일 부터 1월 31일 까지 | 공 고 | |
| 주권의 종류 | 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 주권(8종) | 매일경제신문 | |
| 명의개서대리인 | 대리인의 명칭 | 하나은행 증권대행부 | |
| 사무취급장소 | 서울 영등포구 국제금융로 72 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 |
6) 주가 및 주식거래실적&cr&cr최근 6개월간 회사의 보통주 및 우선주의 주가와 거래실적은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 원, 천주)
| 종류 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
| 보통주 | 최고가 | 1,800 | 1,795 | 1,890 | 1,715 | 1,685 | 1,695 |
| 최저가 | 1,565 | 1,580 | 1,650 | 1,630 | 1,545 | 1,515 | |
| 월간 거래량 | 24,900 | 12,232 | 12,688 | 5,803 | 14,195 | 12,757 |
&cr 7) 주주총회 의사록 요약&cr
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비고 |
| 2021.03.29 | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제2호의안 : 제46기(2020.01.01~2020. 12.31)재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 &cr - 배당금 주당 25원 &cr제3호의안 : 이사선임의 건 &cr 제3-1호 : 사내이사 이장원 &cr 제3-2호 : 사내이사 정재열 &cr제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건 &cr제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건 | ☞ 원안대로 가결&cr☞ 원안대로 가결&cr&cr&cr&cr☞ 원안대로 가결&cr&cr&cr☞ 원안대로 가결&cr☞ 원안대로 가결 | 정기주총 |
| 2020.07.02 | 제1호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 송수영) | ☞ 원안대로 가결 | 임시주총 |
| 2020.05.14 | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | ☞ 원안대로 가결 | 임시주총 |
| 2020.03.24 | 제1호 의안 : 제45기(2019.01.01 - 2019.12.31)재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 이은경)&cr제3호 의안 : 감사 선임의 건(김재권)&cr제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | ☞ 원안대로 가결&cr&cr&cr☞ 원안대로 가결&cr☞ 원안대로 가결&cr☞ 원안대로 가결&cr☞ 원안대로 가결 | 정기주총 |
| 2019.03.15 | 제1호 의안 : 제44기(2018.01.01 - 2018.12.31)재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 임원퇴직금지급규정 제정의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | ☞ 원안대로 가결&cr&cr&cr☞ 원안대로 가결&cr☞ 원안대로 가결&cr☞ 원안대로 가결&cr☞ 원안대로 가결 | 정기주총 |
VII. 주주에 관한 사항
&cr 1. 최대주주 등에 관한 사항&cr&cr가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)유니본인보통주11,613,79716.9011,613,79716.00-이장원특수관계인보통주401,876 0.58401,876 0.55-이은경특수관계인보통주768,300 1.12768,300 1.06-보통주12,783,97318.6012,783,97317.61-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주에 관한 사항&cr
1). 최대주주의 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)유니4이 장원25--이장원25------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)유니26,39719,2447,153890815639
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
*2020년 실적&cr
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없음
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
&cr2. 최대주주 변동 현황
최대주주 변동내역 2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2017년 12월 19일(주)태주원외 2인11,613,31222.78유상증자및 장내매수-2019년 12월 31일(주)태주원외 2인11,613,31217.26자본금 증가로 인한 지분율 감소-2020년 06월 30일(주)유니외 2인12,783,97318.60전환사채 주식전환-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
* (주)태주원 에서 (주)유니로 변경(2020년 6월 17일)
&cr3. 주식의 분포
주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)유니11,613,79716.00송암글로벌5,602,1967.72--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 천주)
| (기준일 : | ) |
7,2807,29199.8542,75768,71062.23-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
&cr
1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이장원남1972년 11월대표이사&cr부회장사내이사상근경영총괄한국외국어대 경영학과 &cr(주)유니 대표이사(겸)&cr(주)유니원 대표이사(겸)&cr(주)유니골프앤리조트 사내이사(겸)&cr(주)유니리조트개발 대표이사(겸)401,876-대표이사6년 4개월2024년 03월 26일정재열남1960년 03월기타&cr비상무 &cr이사기타비상무이사비상근경영자문숭전대 경영학과 &cr한국세큐리트(주)&cr(주)두올 대표이사---6년 4개월2024년 03월 26일이은경여1970년 03월기타&cr비상무 &cr이사기타비상무이사비상근경영자문동국대 교육학과&cr중소기업은행 경영관리실&cr(주)유니원 사내이사(겸)&cr(주)유니골프앤리조트 사내이사(겸)768,300-임원4년 7개월2023년 03월 24일송수영남1972년 05월사외이사사외이사비상근경영자문리틀 아메리카 어학원(주)&cr지이에스 대표이사---1년 3개월2023년 07월 02일김재권남1958년 11월감사감사상근감사 성균관대 경영대학원&cr진양폴리우레탄 감사&cr(주)유니켐 부사장&cr(주)유니골프앤리조트 감사(겸) 277,000--11년 8개월2023년 03월 24일김윤회남1952년 12월사장미등기상근재경 연세대 경영대학원&crDeloitte&cr안진회계법인 부대표 200,000--7년 7개월-이충보남1955년 11월부사장미등기상근생산총괄고려대 금속공학&cr삼양통상 전무이사---8개월-이조영남1949년 10월고문미등기상근관리연세대 산업대학원&cr삼양통상 부사장&cr(주)유니원 사내이사(겸)915,776--13년 1개월-이학남남1964년 03월본부장미등기상근생산청주 운호고등학교 &cr조광피혁 근무 50,000--18년 7개월 -이재성남1957년 09월본부장미등기상근시설대전 전문대 기계과&cr칭다오 영창피혁---1년 11개월-최동선남1970년 04월본부장미등기상근영업관동대 영어영문학과&cr(주)광성하이텍 이사---6년 1개월-김용관남1968년 10월본부장미등기상근생산안양공업고등학교&cr해성아이다 근무&cr광성하이텍 근무150,000--6년-소승모남1965년 06월본부장미등기상근생산전남대 공업화학과졸업&cr화이트산업 근무---3년-박권순남1965년 02월본부장미등기상근개발강원대 화학과 졸업&cr해성아이다 근무&cr광성하이텍 근무---2년 10개월-이동래남1967년 12월본부장미등기상근관리고려대 행정학과&cr(주)신우&cr해성아이다&cr(주)유니원 감사(겸)---5년 9개월-이두용남1975년 09월본부장미등기상근영업공주대 화학과&cr조광피혁 근무150,000--8년 11개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나) 타회사 임원 겸직 현황&cr(기준일 : 2021. 06. 30)
| 성명 | 회사명 | 재직기간 | 직위 | 직무 | 지분보유현황 | 회사의 주된 사업목적 |
| 이장원 | (주)유니 | 05.01. - 현재 | 대표이사 | 경영총괄 | 25% | - 부동산 |
| (주)유니원 | 17.11. - 현재 | 대표이사 | 경영총괄 | - | - 피혁 제조 판매 | |
| (주)유니골프앤리조트 | 20.06 - 현재 | 사내이사 | 경영총괄 | - | - 골프장 운영업 | |
| (주)유니리조트개발 | 21.04 - 현재 | 대표이사 | 경영총괄 | - | - 휴양 콘도미니엄 업외 | |
| 정재열 | (주)두올 | 13.06. - 현재. | 대표이사 | 총괄 | - | - 자동차용 내장재 제조 |
| 이은경 | (주)유니원 | 17.11. - 현재 | 기타비상무 이사 | 자문 | - | - 피혁 제조 판매 |
| (주)유니골프앤리조트 | 20.06 - 현재 | 기타비상무 이사 | 자문 | - | - 골프장 운영업 | |
| (주)유니리조트개발 | 21.04 - 현재 | 기타비상무 이사 | 자문 | - | - 휴양 콘도미니엄 업외 | |
| 김재권 | (주)유니골프앤리조트 | 20.06 - 현재 | 감사 | 감사 | - | - 골프장 운영업 |
※ 등기임원에 한함&cr
직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
가죽생산남1540001543.74,37628----가죽생산여1600001603.13,70123-3140003143.58,07726-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 평균급여는 분기 합산후 나눈 금액임&cr
미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
1453939-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
* 평균급여는 분기 합산후 나눈 금액임&cr
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사4500-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 519038-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
* 사외이사 1명 미지급&cr
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 315251-1-------13838-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 백만원) ------1178-1178-
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2021년 09월 30일(단위 : 원, 천주)
| (기준일 : | ) |
김재권등기임원2014년 09월 16일주1)보통주300130-300--2016.09.16-&cr2021.09.151,358이두용외 1미등기임원2014년 09월 16일주1)보통주250130-250--2016.09.16-&cr2021.09.151,358이조영미등기임원2014년 09월 30일주1)보통주600400-600--2016.10.01-&cr2021.09.301,423김윤회미등기임원2014년 09월 30일주1)보통주500200-500--2016.10.01-&cr2021.09.301,423최동선미등기임원2018년 03월 26일주1)보통주150----1502020.03.26-&cr2025.03.251,408이동래미등기임원2018년 03월 26일주1)보통주150----1502020.03.26-&cr2025.03.251,408김윤회&cr외50직원2020년 12월 29일주2)보통주65-2-2632022.12.29-&cr2027.12.2843,698계----2,01586021,6502363--
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 행사시점에 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 방법 중 이사회결의로 결정&cr주2) 종속회사인 (주)유니원의 주식매수선택권 부여 내역 임.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 관계회사 및 종속회사 현황&cr&cr당사는 2021년 3월말 현재 당사를 제외하고 2개의 계열회사를 가지고 있으며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.&cr&cr1) 종속회사 명칭&cr(2021. 03. 31 기준)
| 회사명 | 주요영업내용 | 지분율 | 사업자등록번호 | 비고 |
| (주)유니원 | 피혁, 임대 | 60% | 134-81-05840 | 비상장 |
| (주)유니골프앤리조트(*) | 골프장 운영업 | 60% | 896-87-01852 | 비상장 |
* 간접지분율로 기재하였습니다.&cr&cr2) 지배.종속 계통도 &cr 60.00% 출자 100% 출자&cr (주) 유니켐 ------------> (주)유니원 -----------> (주)유니골프앤리조트 &cr&cr3) 회사와 관계회사 간 임원 겸직 현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | 비고 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | |
| 이장원 | 대표이사&cr(등기/상근) | (주)유니원 | 대표이사&cr(등기/상근) | - |
| (주)유니골프앤리조트 | 이사&cr(등기/비상근) | - | ||
| 이은경 | 이사&cr(등기/기타비상무이사) | (주)유니원 | 이사&cr(등기/기타비상무이사) | - |
| (주)유니골프앤리조트 | 이사&cr(등기/기타비상무이사) | - | ||
| 김재권 | 감사&cr(등기/상근) | (주)유니골프앤리조트 | 감사&cr(등기/비상근) |
2. 계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)유니켐-22
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-1118,497--18,497---------------1118,497--18,497
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
(1) 연결기업과 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자
| 특수관계구분 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)유니 | (주)유니(구: (주)태주원) | |
| (주)유니리조트개발 | - | ||
| 주요경영진 | 주요경영진 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 이자비용 | 리스료 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 기타특수관계자 | (주)유니 | 70,418 | - |
| 기타특수관계자 | (주)유니리조트개발 | - | 18,667 |
| <전분기> | |||
| 기타특수관계자 | (주)유니(구: (주)태주원) | 92,638 | - |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 등 | 채 권 | 채 무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 기타채권 | 유동보증금 | 차입금 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 기타특수관계자 | (주)유니리조트개발 | - | - | 11,346,000 | - | 26,728 |
| 기타특수관계자 | (주)유니(구: (주)태주원) | 2,000,000 | ||||
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | 1,140,780 | 21,349 | - | - | - |
| 합 계 | 1,140,780 | 21,349 | 11,346,000 | 2,000,000 | 26,728 | |
| <전 기> | ||||||
| 기타특수관계자 | (주)유니(구: (주)태주원) | - | - | - | 8,000,000 | - |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | 69,700 | 22,349 | - | - | - |
| 합 계 | 69,700 | 22,349 | - | 8,000,000 | - |
&cr상기 특수관계자 채권, 채무에 대하여 연결기업이 보증하거나 보증받은 것은 없습니다.
&cr(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 자금차입 거래 | 자금대여 거래 | 현금출자 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차 입 | 상 환 | 대여 | 회수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | ||||||
| 기타특수관계자 | (주)유니 | 2,000,000 | (8,000,000) | 13,131,051 | ||
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | 1,071,080 | ||||
| <전분기> | ||||||
| 기타특수관계자 | (주)유니(구: (주)태주원) | 1,860,000 | (4,560,000) |
&cr연결기업과 상기 특수관계자간의 대여 및 차입 거래에 대하여는 연 4.6%의 이자율을적용하고 있습니다.&cr
(5) 보고기간종료일 현재 연결기업이 차입금 등과 관련하여 특수관계자를 위하여 제공하거나 특수관계자로부터 제공받은 담보, 보증의 내역은 다음과 같습니다.
&cr(5-1) 제공받은 지급보증
| (원화단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 보증내역 | 보증거래처 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 채무보증 | 한국산업은행 | 31,820,400 | 26,988,000 |
| 수출신용보증 | USD 2,400,000 | USD 2,400,000 | ||
| 채무보증 | 중소기업은행 | 7,200,000 | 7,200,000 | |
| 국민은행 | 9,364,450 | 7,164,450 | ||
| 우리은행 | 240,000 | 240,000 | ||
| 신한은행 | 3,954,150 | 3,296,700 | ||
| 하나은행 | 660,000 | 660,000 | ||
| 신한금융투자 | - | 8,000,000 | ||
| 제25회무보증사모사채 | - | 5,000,000 | ||
| 제34회무보증사모사채 | 3,000,000 | |||
| 합 계 | 56,239,000 | 58,549,150 | ||
| USD 2,400,000 | USD 2,400,000 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
1) 제공한 담보자 산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공처 | 담보제공자산 | 담보설정액 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 우리은행 외 11곳(*1) | 토지 | 132,000,000 | PF차입 담보 |
| 우리은행 외 11곳(*1) | 단기금융상품 | 714,024 | PF차입 담보 |
| 동원건설산업(*1) | 토지 | 84,920,400 | PF차입 담보 |
| 한국산업은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 31,820,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 토지,건축물,기계장치,&cr투자부동산 | 19,548,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 우선수익권설정(*2) | 6,120,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 신용보증서 | 850,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 단기금융상품 | 80,000 | 차입금 담보 |
| 신한은행 | 기계장치 | 9,174,886 | 차입금 담보 |
| 오릭스캐피탈 | 차량운반구, 보증금 | 177,000 | 차입금 등 담보 |
| 하나은행 | 수출신용보증서 | 450,000 | 차입금 담보 |
| 합 계 | 285,854,310 | ||
| <전 기> | |||
| 우리은행 외 11곳(*1) | 토지 | 132,000,000 | PF차입 담보 |
| 우리은행 외 11곳(*1) | 단기금융상품 | 5,620,774 | PF차입 담보 |
| 동원건설산업(*1) | 토지 | 84,920,400 | PF차입 담보 |
| 한국산업은행 | 토지, 건물, 기계장치 | 31,820,000 | 차입금 담보 |
| 한국산업은행 | 투자부동산 | 280,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 토지,건축물,기계장치,&cr투자부동산 | 19,548,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 우선수익권설정(*2) | 6,120,000 | 차입금 담보 |
| 국민은행 | 신용보증서 | 850,000 | 차입금 담보 |
| 신한은행 | 기계장치 | 2,757,000 | 차입금 담보 |
| 하나은행 | 수출신용보증서 | 450,000 | 차입금 담보 |
| 오릭스캐피탈 | 차량운반구, 보증금 | 177,000 | 차입금 등 담보 |
| 합 계 | 284,543,174 |
(*1) 연결기업은 진행 중인 골프장운영업을 위하여 우리은행 등 다수의 금융기관의 대주단을 구성하여 총 1,100억원의 자금 공여를 약정한 바, 당분기말 현재 동 약정금액의 일부인 410억원을 실행하였습니다. 동 차입금은 토지비, 공사비, 필수 사업비 등 골프장운영업의 용도로만 사용될 수 있습니다. &cr&cr연결기업은 골프장부지에 대하여 PF차입의 담보를 목적으로 PF대주단 및 시공사를 우선수익권자로 하는 부동산담보신탁계약을 체결하였으며, 차입금을 담보하기 선순위대주를 제1순위 근질권자로 후순위대주를 제2순위 근질권자로 하여 건설공사보험금청구권, 화재보험금청구권, 대출금관리계좌, 사업비관리계좌 및 이자적립계좌에 근질권을 설정하였습니다.&cr&cr종속기업 (주)유니골프앤리조트 주식 100%에 PF차입의 담보를 목적으로 PF대주단 을 근질권자로 하는 근질권이 설정되어 있습니다. 한편, 연결기업은 골프장운영업과 관련하여 (주)골프존카운티와 책임임대차 약정을 체결하였습니다.&cr&cr(*2) 당분기말 현재 연결기업 소유 부동산에 대하여 차입금 담보 목적 담보신탁 계약이 체결되어 있으며, 수탁자는 케이비부동산신탁(주)이고 우선수익자는 국민은행(수익한도금액: 6,120,000천원)입니다.
&cr2) 제공한 지급보증
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제공기업 | 보증처 | 당분기 | 전 기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)유니켐 | 국민은행 | 3,763,870 | 3,763,870 | PF대출보증 |
| (주)유니원 | 신한금융투자 | - | 8,000,000 | |
| (주)유니켐, (주)유니원 | 하나캐피탈외 4곳 | 36,000,000 | 36,000,000 | |
| 합 계 | 39,763,870 | 47,763,870 |
&cr3) 제공받은 지급보증
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 회사명 | 보증처 | 지급보증금액 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||
| 신용보증기금 | 국민은행 | 850,000 | 신용보증서 |
| 무역보험공사 | 하나은행 | 450,000 | 신용보증서 |
| 서울보증보험 | 이행보증보험 등 | 31,276,557 | |
| 합 계 | 32,576,557 | ||
| <전 기> | |||
| 신용보증기금 | 국민은행 | 850,000 | 신용보증서 |
| 무역보험공사 | 하나은행 | 450,000 | 신용보증서 |
| 서울보증보험 | 이행보증보험 등 | 1,970,219 | |
| 합 계 | 3,270,219 |
4) 보고기간종료일 현재 연 결기업이 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 금융기관 | 약정한도 | 비 고 |
| --- | --- | --- |
| <당분기> | ||
| 우리은행 외 14곳 | 110,000,000 | PF차입 |
| 중소기업은행 | 6,000,000 | 팩토링대출 |
| 국민은행 | 2,800,000 | 포괄외화지급보증 |
| USD 600,000 | 수출환어음매입_하자_LC | |
| USD 2,350,000 | Bankers Usance | |
| 신한은행 | 5,000,000 | 외상매출채권담보대출 |
| 한국산업은행 | USD 2,000,000 | Bankers Usance |
| 하나은행 | 500,000 | 무역어음대출 |
| 우리은행 | 1,000,000 | 외상매출채권담보대출 |
| 합 계 | 125,300,000 | |
| USD 4,950,000 | ||
| <전 기> | ||
| 우리은행 외 14곳 | 110,000,000 | PF차입 |
| 중소기업은행 | 6,000,000 | 팩토링대출 |
| 국민은행 | 2,800,000 | 포괄외화지급보증 |
| USD 600,000 | 수출환어음매입_하자_LC | |
| EUR 903,000 | Bankers Usance | |
| EUR 430,000 | 일람불외화지급보증 | |
| 신한은행 | 2,500,000 | 외상매출채권담보대출 |
| 한국산업은행 | USD 2,000,000 | Bankers Usance |
| USD 2,000,000 | 외화수입신용장발행 | |
| 하나은행 | 500,000 | 무역어음대출 |
| 우리은행 | 1,000,000 | 외상매출채권담보대출 |
| 합 계 | 122,800,000 | |
| USD 4,600,000 | ||
| EUR 1,333,000 |
&cr5) 계류중인 소송사건&cr&cr- 종속회사 (주)유니원&cr 원고 : (주)코어엠&cr 피고 : (주)유니원&cr 사건번호 : 서울중앙지방법원 2021가소 1733617&cr 사건명 : 용역비&cr 금액 : 24백만원&cr
6) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2021. 09. 30) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
해당사항 없음
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2021.09.30) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 현금및현금성자산 | |||||||
| 유동자산 | |||||||
| 단기금융상품 | |||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)유니원1982.03안산시 단원구 해안로피혁, 임대90,072지분율&cr(60%)해당(주)유니골프앤리조트2020.06경기도 홍천군 북방면 팔봉산로골프장 운영업83,955지분율&cr(60%)해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(*) (주)유니원 2017년 12월 인수&cr(*) 지배기업의 자회사 (주)유니원은 전기 중 (주)유니골프앤리조트를 설립하였습니다. 지분율은 간접지분율로 표시하였습니다.&cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----1(주)유니원130111-0026616(주)유니골프앤리조트(*)145211-0026063
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 천원, 백만주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)유니원비상장2017년 11월 30일사업영위1,50056782.5518,497---56760.0018,497101,2142,504(주)유니골프앤리조트비상장2020년 06월 22일사업영위4,0004,80082.5524,000---4,80060.0024,00097,712-5895,367-42,497---5,367-42,497--
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
* (주)유니원의 2021년 4월 주주배정 유상증자시 실권으로 인하여 지분율이 82.55%에서 60.00% 변동&cr
4. 매도가능금융자산&cr
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 천주, %) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 윈스로드(주) | 2005년 10월 12일 | 투자 | 100 | 5 | 1.35 | 100 | - | - | - | 5 | 1.35 | 100 | 18,213 | 417 |
| 합 계 | 5 | 1.35 | 100 | - | - | - | 5 | 1.35 | 100 | 18,213 | 417 |
&cr&cr&cr&cr&cr&cr
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음
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