UNICAFE INC. — Interim / Quarterly Report 2023

Nov 14, 2023

 第３四半期報告書_20231114102833

【表紙】

【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2023年11月14日
【四半期会計期間】	第52期第3四半期（自　2023年7月1日　至　2023年9月30日）
【会社名】	株式会社ユニカフェ
【英訳名】	UNICAFE INC.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長　　芝谷　博司
【本店の所在の場所】	東京都港区赤坂八丁目5番26号
【電話番号】	(03）4416－8800（代表）
【事務連絡者氏名】	取締役兼執行役員管理本部長　　新述　孝祐
【最寄りの連絡場所】	東京都港区赤坂八丁目5番26号
【電話番号】	(03）4416－8800（代表）
【事務連絡者氏名】	取締役兼執行役員管理本部長　　新述　孝祐
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町2番1号）

E00505 25970 株式会社ユニカフェ UNICAFE INC. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2023-01-01 2023-09-30 Q3 2023-12-31 2022-01-01 2022-09-30 2022-12-31 1 false false false E00505-000 2023-11-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E00505-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E00505-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00505-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E00505-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00505-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00505-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesWithFullVotingRightsOtherMember E00505-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E00505-000 2023-09-30 jpcrp_cor:SharesLessThanOneUnitMember E00505-000 2023-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E00505-000 2023-09-30 jpcrp_cor:Row1Member E00505-000 2022-09-30 E00505-000 2022-01-01 2022-09-30 E00505-000 2022-12-31 E00505-000 2022-01-01 2022-12-31 E00505-000 2023-07-01 2023-09-30 E00505-000 2022-07-01 2022-09-30 E00505-000 2023-11-14 E00505-000 2023-09-30 E00505-000 2023-01-01 2023-09-30 iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY

 第３四半期報告書_20231114102833

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第51期

第3四半期

連結累計期間 | 第52期

第3四半期

連結累計期間 | 第51期

連結 |
| 会計期間 | | 自 2022年1月1日

至 2022年9月30日 | 自 2023年1月1日

至 2023年9月30日 | 自 2022年1月1日

至 2022年12月31日 |
| 売上高 | （千円） | 7,665,217 | 9,106,777 | 10,713,988 |
| 経常利益及び経常損失（△） | （千円） | △44,700 | 275,321 | △84,451 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期（当期）純損失（△） | （千円） | △170,717 | 306,159 | △190,745 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （千円） | △160,558 | 307,875 | △181,124 |
| 純資産額 | （千円） | 5,838,554 | 6,026,641 | 5,817,959 |
| 総資産額 | （千円） | 12,823,658 | 13,961,770 | 13,914,523 |
| 1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期（当期）純損失（△） | （円） | △12.78 | 22.90 | △14.27 |
| 潜在株式調整後1株当たり四半期（当期）純利益 | （円） | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 45.5 | 43.2 | 41.8 |

回次		第51期 第3四半期 連結会計期間	第52期 第3四半期 連結会計期間
会計期間		自 2022年7月1日 至 2022年9月30日	自 2023年7月1日 至 2023年9月30日
---	---	---	---
1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失（△）	（円）	△14.09	9.55

（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．第51期第3四半期連結累計期間及び第51期の潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、1株当たり四半期（当期）純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、第52期第3四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 

２【事業の内容】

当第3四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。 

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第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第3四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前連結会計年度の有価証券報告書に

記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。 

２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(1）業績の状況

当第3四半期連結累計期間（2023年１月１日～2023年9月30日）における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症の分類変更による経済活動の正常化に向けた動きが見られた一方で、エネルギー及び原材料価格の高騰、急激な為替変動及び世界的な金融引き締め等の影響が懸念され、依然として先行き不透明な状況が続いております。

コーヒー業界におきましては、新型コロナウイルス感染症に伴う行動制限の緩和により、消費は回復基調となってはいるものの、為替は円安傾向が継続しており、コーヒー生豆調達価格は依然として高値水準となっております。

このような状況下、当社グループは、顧客志向を原点とした提案型の営業に注力してまいりました。この結果、すべての販売セグメントにおいて売上高、取扱数量ともに昨年を上回ることとなりました。また、「Think Globally As a Roastery（コーヒー焙煎のプロとして、地球規模で考えよ）」というスローガンの基に、サステナビリティ推進室の新設やコーヒー生産国への苗木寄贈プロジェクト「Seeding for the future～未来への種まき～」を発足させるなど、サステナビリティに関する施策を鋭意講じております。

以上の取組みの結果、当第3四半期連結累計期間の売上高は9,106百万円（前年同四半期比18.8%増）となりました。また、利益面では営業利益は275百万円（前年同四半期は営業損失47百万円）、経常利益は275百万円（前年同四半期は経常損失44百万円）、親会社株主に帰属する四半期純利益は306百万円（前年同四半期は親会社株主に帰属する四半期純損失170百万円）となりました。

(2）財政状態の分析

①　資産の部

流動資産は、前連結会計年度末より43百万円減少し、8,224百万円となりました。主な要因は、現金及び預金が50百万円、売掛金が299百万円減少し、商品及び製品が214百万円、その他が90百万円増加したことによります。

固定資産は、前連結会計年度末より90百万円増加し、5,737百万円となりました。主な要因は、有形固定資産が205百万円増加し、無形固定資産が15百万円、投資その他の資産が98百万円減少したことによります。

この結果、当第3四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末より47百万円増加し、13,961百万円となりました。

②　負債の部

流動負債は、前連結会計年度末より490百万円増加し、5,724百万円となりました。主な要因は、支払手形及び買掛金が440百万円、未払法人税等が58百万円増加したことによります。

固定負債は、前連結会計年度末より651百万円減少し、2,210百万円となりました。主な要因は、長期借入金が606百万円、退職給付に係る負債が30百万円減少したことによります。

この結果、当第3四半期連結会計期間末の負債合計は前連結会計年度末より161百万円減少し、7,935百万円となりました。

③　純資産の部

当第3四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末より208百万円増加し、6,026百万円となりました。この結果、当第3四半期連結会計期間末の自己資本比率は43.2%となりました。

(3）経営方針・経営戦略等

当第3四半期連結累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。

(4）事業上及び財務上の対処すべき課題

当第3四半期連結累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた事項は

ありません。

(5）研究開発活動

当第3四半期連結累計期間における当社の研究開発活動の金額は、118,963千円であります。なお、当第3四半期連結累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。

(6）経営成績に重要な影響を与える要因及び経営戦略の現状と見通し

当社グループの主力製品であるレギュラーコーヒーの主原料であるコーヒー生豆は国際商品であります。わが国

ではその全量が輸入であるため、レギュラーコーヒーの生産コストはコーヒー生豆相場と為替相場の変動による影

響を受けております。コーヒー生豆相場と為替相場の変動につきましては、製品・商品の販売価格に連動させて適

正な利益を確保することに努めるとともに、コーヒー生豆の予約買付けを活用するなど、悪影響の軽減に努めてま

いります。しかし、レギュラーコーヒー製品・商品の販売価格につきましては、市場の競争原理により決定される

要因が強いため、コーヒー生豆相場と為替相場の変動によって、当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性が

あります。 

３【経営上の重要な契約等】

該当事項はありません。

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第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

種類	発行可能株式総数（株）
普通株式	20,000,000
計	20,000,000

②【発行済株式】

種類	第3四半期会計期間末現在発行数（株） (2023年9月30日)	提出日現在発行数（株） (2023年11月14日)	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	13,869,200	13,869,200	東京証券取引所 スタンダード市場	権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
計	13,869,200	13,869,200	－	－

（２）【新株予約権等の状況】

①【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 

②【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式総数増減数 （株）	発行済株式総数残高 （株）	資本金 増減額 （百万円）	資本金残高（百万円）	資本準備金 増減額 （百万円）	資本準備金 残高 （百万円）
2023年7月1日～ 2023年9月30日	－	13,869,200	－	2,518	－	573

（５）【大株主の状況】

当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 

（６）【議決権の状況】

当第3四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2023年6月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。 

①【発行済株式】

				2023年9月30日現在
区分	株式数（株）		議決権の数（個）	内容
無議決権株式		－	－	－
議決権制限株式（自己株式等）		－	－	－
議決権制限株式（その他）		－	－	－
完全議決権株式（自己株式等）	（自己保有株式）		－	－
普通株式	494,400
完全議決権株式（その他）	普通株式	13,292,400	132,924	－
単元未満株式	普通株式	82,400	－	1単元（100株） 未満の株式
発行済株式総数		13,869,200	－	－
総株主の議決権		－	132,924	－

（注）　「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が200株含まれております。また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数2個が含まれております。 

②【自己株式等】

				2023年9月30日現在
所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数（株）	他人名義所有株式数（株）	所有株式数の合計（株）	発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％）
(自己保有株式) 株式会社ユニカフェ	東京都港区赤坂8-5-26	494,400	－	494,400	3.56
計	－	494,400	－	494,400	3.56

（注）当社は、2023年3月24日開催の取締役会決議に基づき、第2四半期会計期間において自己株式9,000株の消却を行いました。 

２【役員の状況】

前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間における役員の異動は、次のとおりであります。

(１）退任役員

役職名	氏名	退任年月日
取締役	末永　一樹	2023年5月31日

(２）異動後の役員の男女別人数及び女性の比率

男性10名　女性1名（役員のうち女性の比率9.1％）  

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第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間（2023年7月1日から2023年9月30日まで）及び第3四半期連結累計期間（2023年1月1日から2023年9月30日まで）に係る四半期連結財務諸表についてEY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第3四半期連結会計期間 (2023年9月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,856,882	3,806,550
受取手形	4,338	4,562
売掛金	3,239,890	2,940,095
商品及び製品	272,470	486,849
仕掛品	31,182	35,830
原材料及び貯蔵品	481,062	478,433
その他	381,899	472,079
貸倒引当金	△327	△287
流動資産合計	8,267,398	8,224,114
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	4,049,269	4,023,297
減価償却累計額	△2,443,086	△2,487,646
減損損失累計額	△10,935	△2,202
建物及び構築物（純額）	1,595,247	1,533,448
機械装置及び運搬具	5,357,446	5,908,734
減価償却累計額	△3,471,437	△3,633,564
減損損失累計額	△246	△246
機械装置及び運搬具（純額）	1,885,762	2,274,924
土地	1,639,318	1,639,318
リース資産	12,741	12,741
減価償却累計額	△6,583	△6,583
減損損失累計額	△6,158	△6,158
リース資産（純額）	0	0
建設仮勘定	125,143	1,505
その他	399,759	388,201
減価償却累計額	△312,803	△302,333
減損損失累計額	△47,101	△44,678
その他（純額）	39,853	41,189
有形固定資産合計	5,285,326	5,490,387
無形固定資産
ソフトウエア	46,228	30,317
その他	823	823
無形固定資産合計	47,051	31,140
投資その他の資産
投資有価証券	82,415	82,626
繰延税金資産	41,438	42,922
その他	192,328	92,014
貸倒引当金	△1,435	△1,435
投資その他の資産合計	314,746	216,128
固定資産合計	5,647,124	5,737,656
資産合計	13,914,523	13,961,770

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第3四半期連結会計期間 (2023年9月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	3,940,041	4,380,946
短期借入金	725,000	725,003
未払金	383,856	361,680
未払法人税等	28,839	87,148
賞与引当金	30,745	70,984
資産除去債務	16,578	－
その他	109,303	99,133
流動負債合計	5,234,364	5,724,897
固定負債
長期借入金	2,556,250	1,950,000
役員退職慰労引当金	10,311	11,465
退職給付に係る負債	256,171	226,017
その他	39,466	22,750
固定負債合計	2,862,199	2,210,232
負債合計	8,096,564	7,935,129
純資産の部
株主資本
資本金	2,514,211	2,518,243
資本剰余金	3,689,954	3,587,058
利益剰余金	105,555	411,715
自己株式	△491,741	△492,071
株主資本合計	5,817,980	6,024,946
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△20	1,694
その他の包括利益累計額合計	△20	1,694
純資産合計	5,817,959	6,026,641
負債純資産合計	13,914,523	13,961,770

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第3四半期連結累計期間 (自　2022年1月1日 　至　2022年9月30日)	当第3四半期連結累計期間 (自　2023年1月1日 　至　2023年9月30日)
売上高	7,665,217	9,106,777
売上原価	5,983,342	7,142,437
売上総利益	1,681,874	1,964,339
販売費及び一般管理費	1,729,011	1,689,206
営業利益又は営業損失（△）	△47,137	275,133
営業外収益
受取利息	573	848
受取配当金	1,313	178
受取補償金	11,244	－
受取保険金	－	7,094
助成金収入	485	－
その他	8,923	10,744
営業外収益合計	22,540	18,866
営業外費用
支払利息	20,032	16,062
その他	72	2,616
営業外費用合計	20,104	18,678
経常利益又は経常損失（△）	△44,700	275,321
特別利益
投資有価証券売却益	－	110,400
関係会社株式売却益	7,390	－
固定資産売却益	－	316
特別利益合計	7,390	110,716
特別損失
固定資産除却損	15,290	10,279
特別損失合計	15,290	10,279
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	△52,601	375,757
法人税、住民税及び事業税	△7,617	71,839
法人税等調整額	125,733	△2,241
法人税等合計	118,116	69,598
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△170,717	306,159
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△170,717	306,159

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第3四半期連結累計期間 (自　2022年1月1日 　至　2022年9月30日)	当第3四半期連結累計期間 (自　2023年1月1日 　至　2023年9月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	△170,717	306,159
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	10,159	1,715
その他の包括利益合計	10,159	1,715
四半期包括利益	△160,558	307,875
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△160,558	307,875

【注記事項】

（四半期特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用の算定については、当第3四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。

また、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を用いた計算をしております。 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第3四半期連結累計期間 （自　2022年1月1日 　　至　2022年9月30日）		当第3四半期連結累計期間 （自　2023年1月1日 　　至　2023年9月30日）
減価償却費	316,154	千円	307,885	千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第3四半期連結累計期間（自　2022年1月1日　至　2022年9月30日）

1.配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	1株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年3月24日 定時株主総会	普通株式	106,856	8	2021年12月31日	2022年3月25日	利益剰余金

Ⅱ　当第3四半期連結累計期間（自　2023年1月1日　至　2023年9月30日）

1.配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （千円）	1株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年3月24日 定時株主総会	普通株式	106,927	8	2022年12月31日	2023年3月27日	資本剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社は、コーヒー関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第3四半期連結累計期間（自　2022年1月1日　至　2022年9月30日）

		（単位:千円）
コーヒー関連事業	業務用事業における販売	3,776,328
工業用事業における販売	2,591,787
家庭用事業における販売	241,504
その他	1,055,596
外部顧客への売上高合計		7,665,217

当第3四半期連結累計期間（自　2023年1月1日　至　2023年9月30日）

		（単位:千円）
コーヒー関連事業	業務用事業における販売	4,463,149
工業用事業における販売	3,105,259
家庭用事業における販売	289,396
その他	1,248,971
外部顧客への売上高合計		9,106,777

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第3四半期連結累計期間 （自　2022年1月1日 　　至　2022年9月30日）	当第3四半期連結累計期間 （自　2023年1月1日 　　至　2023年9月30日）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	△12円78銭	22円90銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） （千円）	△170,717	306,159
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	△170,717	306,159
普通株式の期中平均株式数（株）	13,362,408	13,371,231

（注）前第3四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。当第3四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 

２【その他】

該当事項はありません。 

 第３四半期報告書_20231114102833

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。