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UMC Electronics Co.,Ltd.
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Download Source File 訂正有価証券報告書（通常方式）_20201127095842
【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書（2020年11月27日付け訂正報告書の添付インラインXBRL） |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年８月14日 |
| 【事業年度】 | 第53期（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
| 【会社名】 | ユー・エム・シー・エレクトロニクス株式会社 |
| 【英訳名】 | UMC Electronics Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 高田 昭人 |
| 【本店の所在の場所】 | 埼玉県上尾市瓦葺721番地 |
| 【電話番号】 | 048-724-0001（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役副社長 副社長執行役員 管理本部本部長 仙波 陽平 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 埼玉県上尾市瓦葺721番地 |
| 【電話番号】 | 048-724-0001（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役副社長 副社長執行役員 管理本部本部長 仙波 陽平 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E32169 66150 ユー・エム・シー・エレクトロニクス株式会社 UMC Electronics Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2019-04-01 2020-03-31 FY 2020-03-31 2018-04-01 2019-03-31 2019-03-31 2 true S100JJVK true false E32169-000 2020-08-14 jpcrp_cor:Row5Member E32169-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row2Member E32169-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row3Member E32169-000 2019-03-31 jpcrp_cor:Row4Member E32169-000 2020-08-14 jpcrp_cor:Row1Member E32169-000 2020-08-14 jpcrp_cor:Row2Member E32169-000 2020-08-14 jpcrp_cor:Row3Member E32169-000 2020-08-14 jpcrp_cor:Row4Member E32169-000 2020-08-14 jpcrp030000-asr_E32169-000:AkitoTakadaMember E32169-000 2020-08-14 jpcrp030000-asr_E32169-000:KoutaOtoshiMember E32169-000 2020-03-31 jppfs_cor:RemeasurementsOfDefinedBenefitPlansMember E32169-000 2020-03-31 jppfs_cor:CapitalStockMember E32169-000 2020-08-14 jpcrp030000-asr_E32169-000:YouheiSembaMember E32169-000 2020-08-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E32169-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonControllingInterestsMember E32169-000 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訂正有価証券報告書（通常方式）_20201127095842
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第49期 | 第50期 | 第51期 | 第52期 | 第53期 | |
| 決算年月 | 2016年３月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | |
| 売上高 | （千円） | 107,368,689 | 111,782,988 | 125,841,023 | 138,665,484 | 141,010,230 |
| 経常利益又は経常損失（△） | （千円） | 1,503,947 | 1,557,077 | 2,529,115 | △1,828,457 | △6,609,020 |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
（千円） | 1,198,745 | 520,827 | 553,702 | △2,243,559 | △12,571,688 |
| 包括利益 | （千円） | △70,548 | 225,292 | 1,051,893 | △2,653,840 | △12,764,874 |
| 純資産額 | （千円） | 11,362,441 | 11,210,869 | 11,978,865 | 17,384,474 | 3,414,593 |
| 総資産額 | （千円） | 50,480,769 | 56,749,420 | 62,410,720 | 74,310,364 | 61,419,358 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 705.78 | 696.61 | 739.82 | 893.77 | 168.28 |
| １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△） | （円） | 92.03 | 32.36 | 34.39 | △120.48 | △651.55 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
（円） | 91.67 | 31.70 | 33.15 | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 22.5 | 19.8 | 19.1 | 23.2 | 5.3 |
| 自己資本利益率 | （％） | 13.1 | 4.6 | 4.8 | － | － |
| 株価収益率 | （倍） | 11.0 | 48.6 | 77.3 | － | － |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 3,096,555 | 2,026,336 | 1,893 | 106,799 | 427,325 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | △1,707,178 | △4,204,481 | △6,015,789 | △6,935,911 | △3,618,496 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 3,931,907 | △764,819 | 2,073,711 | 7,823,086 | 1,122,543 |
| 現金及び現金同等物の 期末残高 |
（千円） | 12,874,194 | 9,680,829 | 5,693,104 | 6,422,103 | 4,220,684 |
| 従業員数 | （人） | 8,811 | 10,862 | 10,495 | 10,475 | 9,472 |
| （外、平均臨時雇用者数） | (682) | (988) | (659) | (705) | (743) |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第52期及び第53期は１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
３．第52期及び第53期の自己資本利益率については、親会社株主に帰属する当期純損失を計上しているため記載しておりません。
４．第52期及び第53期の株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純損失を計上しているため記載しておりません。
５．従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員、期間工を含む。）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
６．当社は、2015年10月１日付及び2017年６月１日付でそれぞれ普通株式１株につき20株の割合及び普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、第49期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。
７．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第52期の期首から適用しており、第51期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第49期 | 第50期 | 第51期 | 第52期 | 第53期 | |
| 決算年月 | 2016年３月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | |
| 売上高 | （千円） | 19,688,926 | 22,450,454 | 21,852,095 | 24,459,351 | 28,281,704 |
| 経常利益又は経常損失（△） | （千円） | 871,084 | 1,074,296 | 649,977 | 175,769 | △380,063 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | （千円） | △1,307,487 | △522,228 | 436,727 | △4,657,986 | △15,036,182 |
| 資本金 | （千円） | 1,334,000 | 1,334,000 | 1,345,935 | 4,729,403 | 4,729,403 |
| 発行済株式総数 | （株） | 8,356,140 | 8,356,140 | 16,743,080 | 19,295,180 | 19,295,180 |
| 純資産額 | （千円） | 11,481,072 | 10,780,555 | 10,965,531 | 14,121,604 | △1,407,671 |
| 総資産額 | （千円） | 24,648,137 | 24,602,365 | 26,566,902 | 34,162,793 | 24,552,451 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 713.40 | 669.87 | 676.98 | 726.19 | △79.16 |
| １株当たり配当額 | （円） | 44.60 | 44.60 | 30.00 | 30.00 | 0.00 |
| （うち１株当たり中間配当額） | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | |
| １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△） | （円） | △100.37 | △32.45 | 27.13 | △250.13 | △779.27 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | （円） | － | － | 26.15 | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 46.6 | 43.8 | 41.1 | 41.0 | △6.2 |
| 自己資本利益率 | （％） | － | － | 4.0 | － | － |
| 株価収益率 | （倍） | － | － | 97.9 | － | － |
| 配当性向 | （％） | － | － | 110.6 | － | － |
| 従業員数 | （人） | 169 | 223 | 217 | 207 | 205 |
| （外、平均臨時雇用者数） | (553) | (546) | (523) | (505) | (583) | |
| 株主総利回り | （％） | － | 164.7 | 275.2 | 172.5 | 36.7 |
| （比較指標：TOPIX(配当込み）） | （％） | (－) | (102.3) | (118.5) | (112.5) | (101.8) |
| 最高株価 | （円） | 2,554 | 3,245 | 3,170 | 3,555 | 1,696 |
| ※3,395 | ||||||
| 最低株価 | （円） | 2,001 | 1,846 | 2,880 | 1,498 | 197 |
| ※1,415 |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第49期、第50期、第52期及び第53期は１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
３．第49期、第50期、第52期及び第53期の自己資本利益率及び配当性向については、当期純損失を計上しているため記載しておりません。
４．第49期、第50期、第52期及び第53期の株価収益率については、当期純損失であるため記載しておりません。
５．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員、期間工を含む。）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
６．当社は、2015年10月１日付及び2017年６月１日付でそれぞれ普通株式１株につき20株の割合及び普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、第49期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。なお、１株当たり配当額については、当該株式分割前の実際の配当金の額を記載しております。
７．2016年３月15日をもって同取引所に株式を上場いたしましたので、それ以前の株価、株主総利回り、比較指標については、該当事項はありません。
８．最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
９．2017年６月１日付で当社普通株式１株につき２株の割合をもって株式分割を行っております。第51期の※
印は当該株式分割による権利落後の最高・最低株価を示しています。
10．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第52期の期首から適用しており、第51期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
２【沿革】
当社は、1963年４月にクリスマス電球の製造組立を目的に、神奈川県川崎市（現川崎市川崎区）で個人事業として創業いたしました。その後、1968年１月に資本金1,000千円で神奈川県川崎市（現川崎市川崎区）に株式会社内山製作所（現当社）を設立し、電子機器の受託製造を開始致しました。
| 年月 | 事業の変遷 |
| --- | --- |
| 1968年１月 | 株式会社内山製作所（現当社）を設立（資本金1,000千円） |
| 1988年８月 | 埼玉県大宮市（現さいたま市見沼区）に大宮工場を新設 |
| 1991年１月 | 商号をユー・エム・シー・エレクトロニクス株式会社に変更 |
| 1992年２月 | 埼玉県上尾市に上尾工場を新設 |
| 1994年４月 | 埼玉県大宮市（現さいたま市見沼区）に本社を移転 |
| 1994年９月 | 株式会社グリーン・システムを子会社化 |
| 1994年12月 | 埼玉県上尾市に大宮工場を移設、本社工場として稼働開始 |
| 2000年６月 | UMC Electronics Hong Kong Limited（三和盛香港高科技有限公司）を設立 |
| 2000年11月 | UMC Electronics Hong Kong Limitedの来料（注）委託工場として深圳三和盛科技電子厰を新設 |
| 2003年４月 | UMC Electronics Hong Kong Limitedを香港新界地区に移転 |
| 2004年３月 | UMC Electronics (Shenzhen) Co., Ltd.（三和盛科技電子（深圳）有限公司）を設立 |
| 2004年６月 | ＵＭＣジャストインスタッフ株式会社を設立 |
| 2004年12月 | UMC Electronics (Dongguan) Co., Ltd.（三和盛電子科技（東莞）有限公司）を設立 |
| UMC Electronics Hong Kong Limitedの来料（注）委託工場として東莞鳳崗三和盛科技電子厰を新設 | |
| 2005年１月 | 宮崎県都城市に宮崎工場を新設 |
| 2005年11月 | 本社工場物流センター新設 |
| 2006年11月 | UMC Electronics Vietnam Limitedを設立 |
| 2007年10月 | 名古屋市中区にＶＣＭ営業部（現ＶＣＭ営業所）を開設 |
| 2008年10月 | 宮崎県都城市に Spiral Up ＥＭＳ営業部（現Spiral Up 営業所）を開設 |
| 2009年２月 | 大阪市淀川区にＶＡＳ営業部を開設 |
| 2010年８月 | 埼玉県上尾市に本社を移転 |
| 2010年10月 | 東莞鳳崗三和盛科技電子厰を法人化し、UMC Electronics Products (Dongguan) Co., Ltd. (三和盛電子製品（東莞）有限公司)を設立 |
| 2011年１月 | UMC Electronics (Thailand) Limitedを設立 |
| 2012年７月 | 深圳三和盛科技電子厰をUMC Electronics (Shenzhen) Co., Ltd.に統合 |
| 2013年９月 | ドイツ連邦共和国 バイエルン州ミュンヘン市に UMC Electronics Europe GmbHを設立 |
| 2015年９月 | UMC Dongguan Plastics Co., Ltd.（三和盛塑胶製品（東莞）有限公司）を子会社化 |
| 2016年３月 | 東京証券取引所市場第一部に株式を上場 |
| 2016年６月 | UMC Electronics Mexico, S.A. de C.V. 設立 |
| 2016年７月 | 株式会社グリーン・システムを吸収合併 |
| 三和盛電子制造(東莞)有限公司を設立 | |
| 2016年11月 | 静岡市葵区にＣＲＭ営業所を開設 |
| 2017年４月 | アメリカ合衆国イリノイ州にUMC ELECTRONICS NORTH AMERICA, Inc. 設立 |
| 2017年６月 | 佐賀県神埼市に佐賀工場を新設 |
| 2017年８月 | 日本メクトロン株式会社のドイツ現地法人である Mektec Europe Sales & Development GmbH との共同出資により、ドイツ・ワインハイムに UMEK GmbH を設立 |
| 2017年11月 | Spiral Up 営業所を佐賀工場内に移転 |
| 2017年12月 | ＶＡＳ営業所をＶＣＭ営業所へ統合 |
| 2018年１月 | 創立50周年（１月５日） |
| 2018年４月 | 株式会社日立製作所との間で、ITプロダクツ分野において協業の基本合意 |
| 2018年７月 | 株式会社日立製作所より株式会社日立情報通信マニュファクチャリング（現ＵＭＣ・Ｈエレクトロニクス株式会社）の株式を取得し連結子会社化 |
| 2020年３月 | 監査等委員会設置会社へ移行 |
（注）「来料」：香港と広東省をつないだ独特の制度で、香港の会社が、中国側に部材を無償で提供して生産・加工の委託を行い、加工費のみを中国側に支払って、製品を引き取る取引形態。
３【事業の内容】
当社グループは、当社（ユー・エム・シー・エレクトロニクス株式会社）及び連結子会社13社により構成され、電子回路基板の実装並びに加工組立製造・開発を国内外有力メーカー等から受託するＥＭＳ(Electronics Manufacturing Service)事業を主たる事業としており、「物づくり力」を企業活力の源泉とする企業であります。なかでも、技術面、品質面での要求水準の高さから参入障壁が高いと言われている車載・産業機器向け売上比率が６割を超えるという特徴があります。
近年、世界の電機電子業界はコモディティ化に伴う水平分業化が進み、ＥＭＳ業界の急拡大を支えてきましたが、他方、メカ技術をコアとしてきた業界の電子要素技術利用も急速に進展しており、とりわけ、車載分野は生命を預かる重要保安部品を抱えるため高信頼性の確保が必須となるものの、ＥＭＳ業界にとっての成長分野であると考えております。当社グループは、こうした高い技術力を要する分野に果敢に挑戦することで、自動車や産業機器業界等とともに成長することが可能と考えており、自ら積上げた「物づくり力」の社風・企業文化を水平展開することで規模を拡大してきております。
本来、ＥＭＳ事業では、委託メーカーの最終製品に向けた設計・開発思想との連動が前提となりますが、こうした顧客視点に立った考え方は、一朝一夕に確立できるものではありません。「物づくりは人づくり」と言われるとおり、「日本の物づくり」を世界で実現するには、全社員が思想・考え方を共有し、全社的に課題解決に取組む姿勢が重要となります。当社グループは、企業理念に「心ある物づくり」を掲げ、開発・部材調達から基板実装・完成品に至るまで、どの拠点も共通の価値観の下、同レベルのきめ細かなサービスを提供できることが強みであると考えております。
当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る位置付けは下記のとおりであります。
(1）ＥＭＳ事業
| 製品分野 | 事業内容 | 主な関係会社 |
| --- | --- | --- |
| 車載機器(注)１ | 電動車向け電装系、起動・発電機器、エクステリア系、スピードメータ類、車内環境制御機器、セキュリティ機器、カーオーディオ機器等の車載用電子機器 | 当社 UMC Electronics Hong Kong Limited（中国） UMC Electronics Manufacturing(Dongguan)Co.,Ltd.（中国） UMC Electronics (Dongguan) Co., Ltd.（中国） UMC Electronics Products (Dongguan) Co., Ltd.（中国） UMC Dongguan Plastics Co.,Ltd.（中国） UMC Electronics Vietnam Limited（ベトナム） UMC Electronics (Thailand) Limited（タイ） UMC Electronics Mexico, S.A. de C.V.（メキシコ） |
| 産業機器(注)２ | インバーター、半導体試験装置、電源、医療機器等の電子機器 | 当社 UMC Electronics Hong Kong Limited（中国） UMC Electronics Manufacturing(Dongguan)Co.,Ltd.（中国） UMC Electronics (Dongguan) Co., Ltd.（中国） UMC Electronics Products (Dongguan) Co., Ltd.（中国） UMC Electronics Vietnam Limited（ベトナム） ＵＭＣ・Ｈエレクトロニクス株式会社（日本） |
| ＯＡ機器(注)３ | プリンター、複写機等の電子機器の供給 | UMC Electronics Hong Kong Limited（中国） UMC Electronics Manufacturing(Dongguan)Co.,Ltd.（中国） UMC Electronics (Dongguan) Co., Ltd.（中国） UMC Electronics Products (Dongguan) Co., Ltd.（中国） UMC Electronics Vietnam Limited（ベトナム） |
| コンシューマー製品 (注)４ |
デジタル家電・ＡＶ・エアコン等の電子機器の供給 | 当社 UMC Electronics Hong Kong Limited（中国） UMC Electronics Manufacturing(Dongguan)Co.,Ltd.（中国） UMC Electronics (Dongguan) Co., Ltd.（中国） UMC Electronics Products (Dongguan) Co., Ltd.（中国） UMC Electronics (Thailand) Limited（タイ） |
| 製品分野 | 事業内容 | 主な関係会社 |
| --- | --- | --- |
| 情報通信機器(注)５ | 光ピックアップユニット | UMC Electronics Vietnam Limited（ベトナム） |
| その他(注)６ | アミューズメント機器等の電子機器、部品事業等 | 当社 UMC Electronics Hong Kong Limited（中国） UMC Electronics Manufacturing(Dongguan)Co.,Ltd.（中国） UMC Electronics (Dongguan) Co., Ltd.（中国） UMC Electronics Products (Dongguan) Co., Ltd.（中国） |
(注)１．車載機器：日系だけでなく欧米系も含めた自動車完成品メーカーの一次請け企業を通じて、車載用電子機器（電動車向け電装系、起動・発電機器、エクステリア系、スピードメータ類、車内環境制御機器、セキュリティ機器、カーオーディオ機器等の車載用電子機器）を供給しております。特にパワートレイン系や制御系、駆動系等の重要保安部品の生産には高い技術力が求められ、企画から量産まで長期間にわたる顧客との連携を要するものの、一度受注すると継続的な取引関係が構築されます。
２．産業機器：車載機器と同様に、量産開始後、受注量の振幅が少なく、工場の安定操業で効果的な製品分野であります。現在の主力製品は、インバーター、サーボモーター、ＩＣテスター用電子基板、スマートメーター機器、小型インバーター完成品、半導体試験装置完成品等であります。
３．ＯＡ機器：プリンター等の各種基板を製造し、ほとんどの業界大手メーカーと取引を有しております。中国に加え、ベトナムも主力生産拠点化されてきており、その受け皿となっております。
４．コンシューマー製品：デジタル家電、オーディオビジュアル、エアコン等の各種基板を製造しております。業界で主役になってきた中国地場メーカーからも物づくり力を高く評価され、受注先を拡大しております。
５．情報通信機器：ＦＰＣ（Flexible Printed Circuits）への実装・組立技術を活かし、主に光ピックアップユニットを製造しております。
６．その他(アミューズメント機器等)：アミューズメント分野は、ゲーム機用モジュール製品、音声・画像制御基板等があります。
７．上記の他にアメリカ、ドイツ、中国に連結子会社をそれぞれ１社、計３社を有しております。
(2）その他の事業
不動産賃貸、人材派遣・製造請負、保険代理店業をＵＭＣジャストインスタッフ株式会社が行っております。
以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
（事業系統図）
(注) 上記の他にアメリカ、ドイツ、中国に連結子会社をそれぞれ１社、計３社を有しております。
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 | 主要な事業の内容 | 議決権の所有割合又は被所有割合(％) | 関係内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （連結子会社） | |||||
| UMC Electronics Hong Kong Limited （三和盛香港高科技有限公司） （注）３ |
中華人民共和国 香港特別行政区 |
千USD 38,000 |
ＥＭＳ事業 | 100.0 | 製品の販売（注）５ 原材料の仕入（注）５ 運転資金の借入（注）５ 役員の兼任あり |
| UMC Electronics (Shenzhen) Co., Ltd. （三和盛科技電子 （深圳）有限公司） （注）３ |
中華人民共和国 広東省 |
千USD 9,000 |
同上 | 100.0 （100.0） |
役員の兼任あり |
| UMC Electronics (Dongguan) Co., Ltd. （三和盛電子科技（東莞）有限公司） （注）３ |
中華人民共和国 広東省 |
千USD 12,250 |
同上 | 100.0 （100.0） |
原材料の仕入（注）６ 役員の兼任あり |
| UMC Electronics Products (Dongguan) Co., Ltd. （三和盛電子製品 （東莞）有限公司） （注）３ |
中華人民共和国 広東省 |
千USD 18,130 |
同上 | 100.0 （100.0） |
来料事業（注）６、７ 役員の兼任あり |
| UMC Dongguan Plastics Co.,Ltd. （三和盛塑胶製品 （東莞）有限公司 （注）３ |
中華人民共和国 広東省 |
千HKD 63,000 |
同上 | 100.0 （100.0） |
原材料の仕入及び製品の販売（注）６ 役員の兼任あり |
| UMC Electronics Manufacturing (Dongguan) Co., Ltd. （三和盛電子制造 （東莞）有限公司 ） （注）３ |
中華人民共和国 広東省 |
千USD 10,000 |
同上 | 100.0 （100.0） |
原材料の仕入及び製品の販売（注）６ 役員の兼任あり |
| UMC Electronics Vietnam Limited （注）３ |
ベトナム社会主義 共和国ハイズオン省 |
千USD 19,800 |
同上 | 100.0 | 原材料の仕入（注）５、６ 製品の販売・運転資金の借入（注）５ 役員の兼任あり |
| UMC Electronics (Thailand) Limited （注）３ |
タイ王国 チャチューンサオ県 |
千THB 1,418,000 |
同上 | 100.0 （0.1） |
原材料の仕入（注）５、６製品の販売・運転資金の借入（注）５ 役員の兼任あり |
| UMC Electronics Europe GmbH |
ドイツ連邦共和国 バイエルン州 |
千EUR 2,000 |
同上 | 100.0 | 役員の兼任あり |
| UMC Electronics Mexico, S.A. de C.V. （注）３ |
メキシコ合衆国 ハリスコ州 |
千MXN 755,295 |
同上 | 100.0 (0.1) |
原材料の仕入（注）５、６ 役員の兼任あり |
| 名称 | 住所 | 資本金 | 主要な事業の内容 | 議決権の所有割合又は被所有割合(％) | 関係内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| UMC Electronics North America, Inc. |
アメリカ合衆国 イリノイ州 |
千USD 1,400 |
同上 | 100.0 | 米国顧客向け販売支援 （注）６ 役員の兼任あり |
| ＵＭＣ・Ｈエレクトロ ニクス株式会社 （注）３ |
秦野市堀山下 | 千円 50,000 |
同上 | 85.1 | 製品の販売（注）５ 原材料の仕入（注）５ 役員の兼任あり |
| ＵＭＣジャストイン スタッフ株式会社 |
さいたま市見沼区 | 千円 100,000 |
その他の事業 | 100.0 | 製造請負・人材派遣、保険代理店業、不動産賃貸サービスを提供（注）５ 役員の兼任あり |
（注）１．「主要な事業の内容」欄には、セグメント情報に記載された名称を記載しております。
２．有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
３．特定子会社に該当しております。
４．議決権の所有割合の（ ）内は、間接所有割合で内数であります。
５．当社との取引であります。
６．UMC Electronics Hong Kong Limitedとの取引であります。
７．UMC Electronics Products (Dongguan) Co., Ltd.は、UMC Electronics Hong Kong Limitedから、部材の無償支給を受け、加工し加工賃収入を得ています（来料事業）。
８．売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く。）が連結売上高の10％を超える連結子会社の「主要な損益情報等」は次のとおりであります。なお、UMC Electronics Hong Kong Limitedの「主要な損益情報等」につきましては、同社の他、同社が100.0％出資するUMC Electronics (Shenzhen) Co., Ltd.、UMC Electronics (Dongguan) Co., Ltd.、UMC Electronics Products (Dongguan) Co., Ltd.、UMC Dongguan Plastics Co.,Ltd.及びUMC Electronics Manufacturing (Dongguan) Co., Ltd.の５社を含めた連結損益であります。
| （単位：千円） |
| 会社名 | 売上高 | 経常利益又は 経常損失(△) |
当期純利益又は 当期純損失(△) |
純資産額 | 総資産額 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| UMC Electronics Hong Kong Limited | 61,033,257 | △2,971,276 | △7,497,736 | △10,486,355 | 24,476,623 |
| UMC Electronics Vietnam Limited | 36,940,902 | 843,595 | 792,024 | 6,772,165 | 11,839,950 |
５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
| 2020年３月31日現在 | ||
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| ＥＭＳ事業 | 9,466 | （742） |
| その他の事業 | 6 | （1） |
| 合計 | 9,472 | （743） |
（注）１．従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員、期間工を含む。）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．タイの生産増加、またメキシコの量産開始による人員補強等により526名増加しましたが、中国やベトナムにおける生産性改善による人員調整により1,529名減少し、使用人数が前期末と比べて1,003名減少しております。
３．参考までに当社グループの国別における従業員数の状況を掲げると、以下のとおりとなります。
| 2020年３月31日現在 |
| 国別 | 従業員数（人） | |
| --- | --- | --- |
| 日本 | 739 | （664） |
| 中国・香港 | 4,521 | （6） |
| ベトナム | 2,981 | （73） |
| タイ | 818 | （―） |
| ドイツ | ― | （―） |
| メキシコ | 407 | （―） |
| アメリカ | 6 | （―） |
| 合計 | 9,472 | （743） |
(2）提出会社の状況
| 2020年３月31日現在 | ||||
| 従業員数（人） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） | |
| 205 | （583） | 44.2 | 12.4 | 6,469,592 |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| ＥＭＳ事業 | 205 | （583） |
| その他の事業 | － | （－） |
| 合計 | 205 | （583） |
（注）１．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、人材会社からの派遣社員、期間工を含む。）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．佐賀工場の量産開始による人員補強等により、臨時雇用者数が78名増加しております。
３．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
(3）労働組合の状況
連結子会社であるＵＭＣ・Ｈエレクトロニクス株式会社、UMC Electronics (Dongguan) Co., Ltd.、UMC Electronics Products (Dongguan) Co., Ltd.及びUMC Electronics Vietnam Limitedには、下記の労働組合が組織されており、当該連結子会社と労働組合との関係は労使協調体制で円満に推移しております。
名称：日立労働組合 HITM支部
組合員数：493名（2020年３月31日現在）
名称：東莞鳳崗三和盛科技電子廠工会委員会
組合員数：1,840名（2020年３月31日現在）
上部団体：中国共産党領導的職工自願結合的工人階級群集組織
名称：Ban Chap Hanh Cong Doan Cong Ty TNHH Dien Tu UMC Vietnam
組合員数：3,114名（2020年３月31日現在）
なお、当社及びその他の連結子会社においては、労働組合は組織されておりませんが、労使関係については円滑な関係にあり、特記すべき事項はありません。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20201127095842
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において入手可能な情報に基づき、当社が判断したものであります。
(1) 会社の経営の基本方針
当社グループは、「心ある物づくり」を企業理念に掲げ、「感謝の心」の精神のもとに、日系最大級のＥＭＳ（電子機器受託製造サービス）企業として、徹底した三現主義（現場、現物、現実）を実践するとともに、業界No.１のＱＣＤＳ（品質、価格、納期、サービス）を目指します。また、開発・部材調達から基板実装・完成品に至るまで、どの拠点も共通の価値観の下、同レベルのきめ細かなサービスを提供することを基本方針としております。
(2) 目標とする経営指標
当社グループが属しているＥＭＳ業界は、製造業のアウトソーシング需要の拡大とともに更なる成長が見込まれますので、目標とする経営指標としましては、売上高成長率および営業利益率の向上と考えております。
(3) 会社の対処すべき課題
当連結会計年度中、当社の中国連結子会社、タイ連結子会社において不適切な会計処理が行われていたことが判明しました。これに伴い、当社は過年度の決算を訂正し、2014年３月期から2019年３月期の訂正有価証券報告書等を提出しております。また、2019年12月18日には、東京証券取引所より特設注意市場銘柄の指定を受けたことから、今後、内部管理体制確認書を提出した後、東京証券取引所による審査を受ける予定です。当該審査において、内部管理体制に問題が認められない場合には指定は解除となりますが、問題があるとされる場合は原則として上場廃止、又は６カ月の特設注意市場銘柄指定の延長後の再審査となります。
上記不適切な会計処理の要因としては、当時の一部の経営陣が、利益目標を達成すべく、役職員に対して強いプレッシャーをかけていたことが、現場レベルで不適切な会計処理を行う大きな要因となっていたことが調査報告書で指摘されています。また、経営者が信頼性のある財務報告を実現するための統制環境の構築を軽視したことにより、全社的な内部統制の不全を引き起こしたことも今回の不適切な会計処理問題の要因と認識しております。
当社は、上記の要因分析及び外部調査委員会及びガバナンス検討委員会の提言に基づき、今後のあるべき経営体制及びコーポレート・ガバナンス改革について検討し、以下の改革を行っております。
① 取締役会の監視監督機能の強化：監査等委員会設置会社へ移行し、任意の指名報酬委員会を設置いたしました。あわせて実効性向上・意思決定の迅速化の目的で、取締役の員数削減を行いました。
② コンプライアンス重視の企業風土醸成：コンプライアンス委員会の設置、内部通報制度の拡充を行い、コンプライアンスが定着するための仕組みを作りました。
③ 事業組織改編：従来の三本部制下の製造本部を解体し、拠点機能に加えてコーポレート機能が海外グループ全ての拠点を管理するマトリクス組織体制に移行しました。
今後、当社は新体制の下で再発防止策を具体化し、これを実行していくとともに、構造改革（拠点再編、原価低減活動、調達の合理化等）と、競争力強化（製造力、最適な生産工程のご提案、お客様とのパートナーシップ等）を柱とする再生計画に取り組んでまいります。
２【事業等のリスク】
当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性のあるリスクには主として以下のようなものがあります。なお、本項に記載した将来に関する事項は、当連結会計年度末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1）経済状況の動向等
当社グループは、日本国内のほか、中国、香港、ベトナム、タイ、メキシコ、ドイツ及びアメリカに事業拠点を有して事業活動を行っており、また、当社グループの取引先についても、その多くの企業が日本国内に留まらず全世界で事業を展開しております。このため、当社グループの事業活動は、日本や事業拠点の有る現地の国々や地域に限らず、世界的な経済環境や社会環境の変化及び景気動向の影響を受ける可能性があり、その結果、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(2）取引先企業の業界動向等
当社グループは、デジタル家電、パソコン、通信機器、産業用制御装置、自動車用電子制御装置のセットメーカー（自らのブランド力によって、最終消費者へ最終製品を販売する企業）や部品メーカー等を主要な取引先企業としており、最終製品の中核機能を構成する部品として位置付けられる電子機器の受託開発・製造・販売を行うＥＭＳ事業を主たる業務としております。
このため、一般景気動向及び個人消費動向等により当社グループの取引先企業の属する業界の状況が悪化した場合や最終製品の販売状況が芳しくない場合等には、当社グループの受注状況に影響を及ぼす可能性があり、その結果、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(3）取引先企業の生産変動
当社グループの主たる事業であるＥＭＳ事業は、当社取引先企業の生産状況に合わせて受託製造等を行っております。当社グループの取引先企業の多くは、国内に留まらず全世界に製品を出荷しており、出荷先の景気動向が生産数量に大きな影響を及ぼす状況となっており、生産変動は頻繁に生じております。さらに、これらの取引先企業は、為替変動、コストダウン要請等の課題も抱え、グローバルな視点での生産拠点最適化を模索しており、生産拠点自体の統廃合も戦略的、機動的に行われております。
こうした取引先企業の生産動向の変化や生産拠点戦略の変更等は、今後も規模の大小を問わず常に生じるものと考えられます。取引先企業の大規模且つ急激な生産変動が生じた場合には、当社グループの業績に多大な影響を及ぼす可能性があります。
(4）生産技術に関するリスク
当社グループの取引先企業である国内外のセットメーカーや部品メーカー等においては技術革新が早く、受託製造を行う当社グループにおいても要求される生産技術水準は年々高まっております。
取引先企業の要求する生産技術水準の高度化に対し、当社グループでは現場社員の徹底した教育を通じた技能向上や生産設備の維持・更新、生産ラインの合理化等による生産技術の向上及び競争力の維持に努めております。
しかしながら、今後、取引先企業における急速な技術革新等により、当社グループが取引先企業の要求する水準を満たせなかった場合や競争力を維持できなかった場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(5）設備投資や固定資産の減損に関するリスク
当社グループは、生産能力拡大や製品の競争力維持のため、設備投資を行っております。設備投資にあたっては、極力汎用性の高い生産設備の投資を優先し、専用的な生産設備の投資については、取引先企業に一部又は全部の負担を求めること等によって、設備の余剰リスクや投資負担等の軽減を図るように努めております。しかしながら、取引先企業が生産や販売等の方針を変更した場合や、景気後退等により当社グループの設備投資が過大となった場合には、減価償却費の負担等により当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
また、当社グループは、工場、生産設備等の有形固定資産を保有しており、当社グループの固定資産の連結貸借対照表計上額については、当該資産から得られる将来のキャッシュ・フローの見積りに基づく残存価額の回収可能性を定期的に評価しております。当社グループでは、各工場別の損益が当社グループの業績に直結するため、各工場別の損益管理を厳格に行い、事業収益の低下等が見られる場合には、当社グループ全体で速やかに対応策を講じるよう努めております。しかしながら、競合やその他の理由によって事業収益性が低下し当該資産が十分なキャッシュ・フローを創出できないと判断される場合は、減損の認識が必要となり、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(6）製品の欠陥の可能性
当社グループにおいて製造している電子機器は、セットメーカーにおいて最終製品に組み込まれております。当社グループでは、品質マネジメントシステムに従って製品を製造し品質管理を行っております。また、セットメーカーにおいても受入検査及び最終製品検査などを実施しており、製品の欠陥の発生を未然に防止する仕組みが確保されております。しかしながら、万一、製造物責任賠償を追及される事態となった場合には、当社グループに何らかのコスト負担が発生し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(7）自然災害・事故・その他の要因による影響
当社グループは、日本国内のほか、中国、香港、ベトナム、タイ、メキシコ及びドイツに事業拠点を有しております。このため、各事業拠点のある国々や地域において、地震、津波、豪雨、洪水、落雷等の自然災害、コンピュータウィルスの感染、部品調達先等の罹災によるサプライチェーン上の混乱、疫病の発生や蔓延、戦争、テロ行為、暴動あるいは労働争議等が発生し、当社グループの事業拠点が打撃を被った場合、操業の停止、生産・出荷が停止する恐れがあります。また、災害により電力・インフラが不安定になった場合、電力供給量の低下や物流ルートの遮断等社会インフラの不安定化による生産能力の低下、原材料の調達難、製品供給の遅延等、当社グループの事業、業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(8）海外での事業展開
当社グループは、日本国内のほか、中国、香港、ベトナム、タイ、メキシコ及びドイツに事業拠点を有しており、2020年３月期の連結売上高に占める海外連結子会社の売上高は、中国及び香港の連結子会社の売上高が４割を占める等、約８割を占める状況であります。海外事業の展開にあたっては、不安定な政治情勢、不確実な事業環境若しくは経済環境、当社グループの製品の製造、輸出入や使用等に関する環境や安全等に係る規制を含む法令、労務管理に伴う困難及び人件費の上昇、高額な関税及び厳格な貿易規制、予期しない法令・税制・政策の新設又は変更や解釈の相違、電力、輸送、通信等の基幹となるサービスの停止・遅延等を起こしうる不安定なインフラ、為替レートの変動、法令、規制、商慣習におけるスタンダード及び実務上の取扱いの変更、テロ、戦争、伝染病、デモ、ボイコットの発生等のリスクが内在しております。これらのリスクが顕在化した場合、費用の増加、利益の減少、業務の混乱等を生じさせ、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(9）為替変動リスク
中国、ベトナム、タイ及びメキシコにおける工場の操業に際して、米ドル等の外貨建資産を保有する必要が生じるため、当社グループは米ドル、香港ドル、人民元、ベトナム・ドン、タイ・バーツ、メキシコ・ペソ及び円の為替変動の影響を受ける可能性があります。基本的には為替リスクを回避するため、同一通貨による仕入と販売、顧客との為替リスク負担に関する取り決め等により為替リスクのヘッジに努めておりますが、急激な為替変動の影響により損失が生じることがあります。
また、当社グループは、中国、香港、ベトナム、タイ、メキシコ及びドイツに海外連結子会社を有しており、これら海外連結子会社の現地通貨建の資産、負債、収益、費用等の項目は、連結財務諸表作成の際には円換算されるため、当社グループの業績及び財政状態は為替相場の変動による影響を受けます。
(10）環境規制その他の法的規制
当社グループは、事業拠点がある各国各地域において、大気汚染、土壌汚染、水質汚濁、有害物質、廃棄物処理、製品リサイクル、地球温暖化防止、エネルギー等に関する様々な環境関連法令の適用を受けています。また、この他に当社グループが事業活動を行うにあたっては、国内外の様々な法令、規則による規制等の制約を受ける場合があります。当社グループは、これらの規制等に細心の注意を払いつつ事業を行っていますが、製品の製造販売活動や設備投資が制約を受ける等、事業展開に支障が生じる可能性がある他、各種の法規制が制定又は変更された場合はその遵守対応のための費用が増加し、あるいは当社グループにおいてこうした法規制の違反が発生した場合は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性や社会的評価に影響を与える可能性があります。
(11）部材供給停止のリスク
当社グループは、生産に必要な原材料を外部の材料メーカー及び商社から購入しております。購買戦略としてサプライヤー拠点の分散とセカンドソースの確保による部材の安定的な仕入に努めておりますが、原材料市況のひっ迫等により予定した部材の確保ができなくなった場合は、当社グループの業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(12）機密情報の管理
当社グループは、業務を通じて、取引先企業の生産計画や新製品の開発及び製造に関わる機密性の高い情報に接することがあります。当社グループにおいてはこれらの機密情報を保護するための管理を行っておりますが、かかる管理が将来に亘って常に有効である保証はありません。予期せぬ事態により当社グループが保持又は管理する情報が流出し、第三者がこれを不正に取得又は使用するような事態が生じた場合、当社グループに対して損害賠償を求める訴訟が提起されるなど、当社グループの事業、業績、評判及び信用に悪影響を与える可能性があります。
(13）資金調達・金利変動
当社グループは、金融機関からの借入れ等により必要な事業資金を調達しております。借入実行に際しては金利動向に応じ、適宜、変動ないし固定金利調達としている他、デリバティブ取引（金利スワップ等）を活用することで金利変動リスクを軽減しておりますが、予期せぬ市場金利の変動が当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(14）Ｍ＆Ａ等を含めた事業投資
当社グループは、主たる事業であるＥＭＳ事業の拡大と成長発展を促進するための手段として、国内及び海外の企業又は事業の買収等を積極的に検討していく方針であります。これらのアクションに応じて多額の資金需要が発生する可能性があるほか、のれんの償却やその事業の発展の鈍化、またその投資が必ずしも見込みどおりに当社グループの業績に寄与せず、業績貢献までに時間を要する可能性があります。また投資に対する回収、さらには利益の実現までにある一定の期間が必要であるとともに、投資の増加が収益を上回る可能性があります。特に、海外においては、為替リスク、取引先との関係構築、商習慣の違いや投資規制、宗教観の違いや政治的、法的障害に遭う可能性があります。これらの場合においては、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
(15）事業の継続性に重要な疑義を生じさせるような状況について
当社グループにおいては、過年度の不正の発覚に起因し、過年度調査や内部統制整備に伴う費用支出が発生するとともに、当社に対する金融機関の与信姿勢について従前と異なった不透明さが継続しており、手元流動性が低下している状況にあります。当該状況により、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しています。
当該状況を解消すべく、引き続き、在庫の削減、保有債権の流動化、設備投資抑制等により流動性資金の残高向上に取り組んでおります。取引金融機関に対しては、適時に当社グループの経営成績及び財政状態を報告することで良好な関係の維持に努めており、メインバンクによる50億円の借入極度設定を行うとともに、期末日以降の全取引金融機関との短期的な借入条件変更により、資金繰り安定化を図っております。
また、2020年３月27日開催の臨時株主総会で承認された新経営体制の下、各拠点における構造改革、不採算事業の見直し、原価低減活動等に取り組むことで、収益体質改善と信用の回復に取り組んでおります。ただし、これらの対応策は実施途上であり、現時点においては継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められます。
(16）新型コロナウィルス感染症拡大に伴う影響について
新型コロナウィルス感染症の世界的な影響により、当社グループの一部の拠点において操業の停止や稼働縮小等の影響を受けております。また、生産・販売活動以外の事業活動についても影響を受けており、当社グループが事業を展開している各国で実施されている渡航制限等の制約により現地情報収集が困難となり、2020年３月期の決算発表及び第53回定時株主総会について延期しております。
当社グループは従業員の健康・安全を最優先とし、感染予防・拡大防止に努めながら事業活動を行っておりますが、事態長期化により、当社グループの業績及び財政状態にさらなる影響を及ぼす可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
経営成績等の状況の概要
(1）財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度中、当社中国連結子会社において不適切な会計処理が行われている疑義が生じ、事実関係の徹底した調査の結果、当社は過年度に係る決算短信等を訂正するとともに、2014年３月期から2019年３月期までの訂正有価証券報告書及び訂正四半期報告書を関東財務局に提出いたしました。そして株式会社東京証券取引所から2019年12月18日付で特設注意市場銘柄に指定されております。
当社は今回の事態を極めて厳粛に受け止め、適切なガバナンス体制構築のため、2020年２月に新経営体制及びガバナンス体制改革案について公表し、2020年３月27日開催の臨時株主総会において、監査等委員会設置会社へ移行することを決議いたしました。
当連結会計年度における経済環境は、米中通商問題に端を発した景気の先行き不透明感が続く中で、第４四半期以降の新型コロナウイルスの世界的な感染拡大により各地において経済活動が停滞し、景気悪化の懸念が急速に強まりました。当社が属するエレクトロニクス業界においては、車載機器の電子化の傾向は継続しているものの、新型コロナウイルスの影響を受けた世界的な工場の稼働停止など、大きく影響が及び始めました。産業機器関連市場においては、工作機械受注の落ち込みが続きました。
これらの結果、当連結会計年度の売上高は1,410億10百万円（前期比1.7％増）となりました。損益面においては、営業損益は51億88百万円の損失となり、前期に比べて44億18百万円の減少となりました。経常損益は、66億９百万円の損失となり前期に比べて47億80百万円の減少となりました。特別損益項目については、退職給付制度移管に係る非支配株主による負担金11億42百万円の特別利益、並びに、固定資産減損損失35億68百万円、退職給付制度移管に係る退職給付費用８億48百万円及び過年度決算訂正関連費用26億49百万円の特別損失をそれぞれ計上しております。この結果、親会社株主に帰属する当期純損益は、125億71百万円の損失となり前期に比べて103億28百万円の減少となりました。
当社グループは、ＥＭＳ事業とその他の事業を営んでおりますが、ほとんどがＥＭＳ事業のため、セグメント情報の記載を省略しております。
なお、ＥＭＳ事業の製品分野別の売上高とその他の事業の売上高は以下のとおりであります。売上高の金額については、連結相殺消去後の数値を記載しております。
① ＥＭＳ事業
当社グループの主たる事業であるＥＭＳ事業の売上高は1,403億25百万円（前期比１.６％増）となりました。製品分野別の業績の概況は次のとおりであります。
（車載機器）
ライトのＬＥＤ化に伴うエクステリア製品の拡大に加え、ボディ系・パワートレイン系、電動車向けパワーコントロール製品等、重要保安部品の好調により、売上高は693億43百万円（前期比10.7％増）となりました。
（産業機器）
前年度第２四半期より連結子会社となったＵＭＣ・Ｈエレクトロニクスのサーバ、ストレージ、ネットワーク機器売上が寄与したものの、ＦＡ機器関連が中国市場を中心に減速したことにより、売上高は346億78百万円（前期比３.１％減）となりました。
（ＯＡ機器）
プリンター市場の需要減少により、売上高は262億86百万円（前期比11.1％減）となりました。
（コンシューマー製品）
日系既存顧客からの受注拡大により、売上高は44億44百万円（前期比13.5％増）となりました。
（情報通信機器）
光ピックアップが主な製品であり、売上高は30億43百万円（前期比26.1％減）となりました。
（その他）
アミューズメント機器が主な製品であり、売上高は25億28百万円（前期比24.3％増）となりました。
② その他の事業
人材派遣業は好調に推移し、売上高は６億84百万円（前期比12.6％増）となりました。
(2）キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物につきましては、42億20百万円（前連結会計年度比34.3％減）となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、４億27百万円の収入（前連結会計年度は１億６百万円の収入）となりました。これは主に、非資金項目である減価償却費（31億17百万円）、たな卸資産の減少（36億10百万円）、売上債権の減少（16億11百万円）等があった一方で、税金等調整前当期純損失（128億44百万円）等があったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、36億18百万円の支出（前連結会計年度は69億35百万円の支出）となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出（43億71百万円）、投資有価証券の売却（8億87百万円）等があったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、11億22百万円の収入（前連結会計年度は78億23百万円の収入）となりました。これは主に、短期借入金の増加（53億24百万円）、長期借入金の減少（34億３百万円）等があったことによるものであります。
生産、受注及び販売の実績
(1）生産実績
当連結会計年度のＥＭＳ事業における生産実績を製品分野別に示すと、次のとおりであります。
| 製品分野の名称 | 生産高（千円） | 前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 車載機器 | 67,925,715 | 106.3 |
| 産業機器 | 33,891,620 | 93.3 |
| ＯＡ機器 | 25,665,227 | 85.5 |
| コンシューマー製品 | 4,317,583 | 109.8 |
| 情報通信機器 | 2,936,254 | 71.1 |
| その他 | 2,269,045 | 26.1 |
| 合計 | 137,005,446 | 93.2 |
（注）１．金額は販売価格によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．その他の事業については重要性が乏しいため記載を省略しております。
(2）受注実績
ＥＭＳ事業については、顧客から提示された生産計画等に基づく受注生産を行っておりますが、受注から製品完成までの所要日数が短く、期中の受注高と販売実績とがほぼ一致するため、記載を省略しております。また、その他の事業については、大部分が派遣業務及び請負業務であるため、受注実績については記載を省略しております。
(3）販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 金額（千円） | 前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| ＥＭＳ事業 | 140,325,964 | 101.6 |
| 車載機器 | 69,343,547 | 110.7 |
| 産業機器 | 34,678,612 | 96.9 |
| ＯＡ機器 | 26,286,611 | 88.9 |
| コンシューマー製品 | 4,444,508 | 113.5 |
| 情報通信機器 | 3,043,803 | 73.9 |
| その他 | 2,528,881 | 124.3 |
| その他の事業 | 684,266 | 112.6 |
| 合計 | 141,010,230 | 101.7 |
（注）１．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
| 相手先 | 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
||
| 金額（千円） | 割合（％） | 金額（千円） | 割合（％） | |
| 株式会社小糸製作所 | － | － | 19,292,387 | 13.7 |
| 株式会社豊田自動織機 | 14,490,280 | 10.4 | 15,225,418 | 10.8 |
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績のうち、当該販売実績の総販売実績に対する割合が10％未
満の相手先につきましては記載を省略しております。
財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
当連結会計年度における財政状態及び経営成績の分析は、以下のとおりであります。
(1）重要な会計方針および見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。その作成には、経営者による資産・負債および収益・費用の報告金額および開示に影響を与える見積りを実施しております。経営者はこれらの見積りについて、過去の実績等を勘案し、合理的に判断しておりますが、実際の結果は見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
当社グループの連結財務諸表を作成するにあたり重要となる会計方針については、「第５ 経理の状況 １連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載されているとおりであります。
(2）財政状態の分析
当連結会計年度末における総資産は614億19百万円（前連結会計年度末比17.3％減）となりました。これは主に、現金及び預金の減少、債権流動化による売上債権の減少、減損損失計上による固定資産の減少によるものであります。
負債につきましては、580億４百万円（前連結会計年度末比1.9％増）となりました。これは主に、短期借入金の増加によるものであります。
純資産につきましては、34億14百万円（前連結会計年度末比80.4％減）となりました。これは主に、利益剰余金の減少によるものであります。
(3）経営成績の分析
① 売上高
環境規制強化等を背景とした車載分野での電動化への対応力を強化したことが奏功し、売上高は1,410億10百万円（前期比１.７％増）となりました。
② 売上原価
複数の新規案件の立上げなど先行投資、たな卸資産の評価等に関する見積り方法の変更等があり、1,390億46百万円（前期比３.７％増）となりました。
③ 販売費及び一般管理費
不適切な会計処理の発覚に伴い、管理業務の立て直しに伴う外部専門家への支払が増加したこと等により、71億52百万円（前期比33.4％増）となりました。
④ 営業損益
不適切な会計処理の発覚に伴う費用の増加、見積り方法の変更等により、営業損益は51億88百万円の損失（前期は７億69百万円の損失）となりました。売上高営業利益率は△3.7％（前期は△0.6％）となりました。
⑤ 営業外収益（費用）、経常損益
営業外収益は、４億10百万円となり、主な内訳は受取地代家賃２億63百万円などであります。営業外費用は、18億30百万円となり、主な内訳は支払利息９億43百万円、為替差損５億84百万円などであります。
この結果、経常損益は66億９百万円の損失（前期は18億28百万円の損失）となりました。
⑥ 特別利益
特別利益は14億13百万円であり、主な内訳は退職給付制度移管に係る負担金11億42百万円、受取保険金２億29百万円であります。
⑦ 特別損失
特別損失は76億48百万円であり、主な内訳は固定資産の減損損失35億68百万円、過年度決算訂正関連費用26億49百万円、退職給付費用８億48百万円であります。
⑧ 親会社株主に帰属する当期純損益
以上の結果、税金等調整前当期純損益は128億44百万円の損失（前期は18億96百万円の損失）となり、法人税、住民税及び事業税や、法人税等調整額、非支配株主に帰属する当期純利益を差し引き、親会社株主に帰属する当期純損益は125億71百万円の損失（前期は22億43百万円の損失）となりました。
(4）資本の財源及び資金の流動性についての分析
① キャッシュ・フローの状況の分析
キャッシュ・フローの状況の分析については、「第２ [事業の状況] ３ [経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析] （2）キャッシュ・フローの状況」をご参照ください。
② 財務政策
当社グループは現在、運転資金及び設備投資資金については、自己資金、借入により調達しております。
なお、連結子会社が資金調達を実施する際には、グローバルな資金効率を向上させる観点から、調達を現地法人取引通貨に合わせるため、またガバナンス強化を目的として現地金融機関からの借入を実施しております。
③ キャッシュ・フロー関連指標の推移
キャッシュ・フロー関連指標の推移は下記のとおりであります。
| 2018年３月期 | 2019年３月期 | 2020年３月期 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 自己資本比率（％） | 19.1 | 23.2 | 5.3 |
| 時価ベースの自己資本比率（％） | 68.6 | 41.3 | 6.9 |
| キャッシュ・フロー対有利子負債比率（年） | 12,194.3 | 222.8 | 60.9 |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ（倍） | 0.0 | 0.2 | 0.5 |
(注）各指標の算出方法
自己資本比率: 自己資本÷総資産
時価ベースの自己資本比率: 株式時価総額÷総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率: 有利子負債÷キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ: キャッシュ・フロー÷利払い
１． いずれも連結ベースの財務数値により計算しております。
２． 株式時価総額は期末株価終値（東京証券取引所第一部）×期末発行済株式数（自己株式控除後）により算出して
おります。
３． 有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としておりま
す。営業キャッシュ・フローは連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用して
おります。
４． 利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
５【研究開発活動】
該当事項はありません。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20201127095842
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度に実施した設備投資の総額は3,927百万円であります。その主なものは、グループ各社における生産設備等に3,258百万円であります。
２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1）提出会社
| 2020年３月31日現在 |
| 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額（千円） | 従業員数 (人) |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 機械装置及び運搬具 | 土地 （面積㎡） |
リース資産 | その他 | 合計 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社工場 （埼玉県上尾市他） |
ＥＭＳ事業 | プリント基板表面実装装置 | 76,921 | 446,579 | ― (―) |
2,845 | 17,849 | 544,195 | 68 (228) |
| 宮崎工場 （宮崎県都城市） |
ＥＭＳ事業 | プリント基板表面実装装置 | 200,432 | 827,663 | 119,244 (19,109.10） |
5,484 | 71,574 | 1,224,400 | 24 (277) |
| 佐賀工場 （佐賀県神埼市） |
ＥＭＳ事業 | プリント基板表面実装装置 | 130,978 | 47,817 | ― (―) |
2,027 | 13,142 | 193,966 | 11 (46) |
| 本社 （埼玉県上尾市他） |
ＥＭＳ事業 | 統括業務施設 | 227,568 | 103,949 | 421,165 (8,099.89） |
2,314 | 277,771 | 1,032,769 | 102 (32) |
（注）１．現在休止中の主要な設備はありません。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
３．帳簿価額のうち「その他」は、「工具、器具及び備品」と「建設仮勘定」と「ソフトウエア」等の合計であります。
４．従業員数の（ ）は、臨時雇用者数を外書きしております。
５．上記の他、主要な賃貸している設備として、以下のものがあります。
2020年３月31日現在
| 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 土地帳簿価額（千円） （面積㎡） |
年間賃貸料（千円） |
| 秦野工場用地 （神奈川県秦野市） |
ＥＭＳ事業 | 工場用地 | 2,654,710 （185,968.86） |
319,332 |
６．上記の他、連結会社以外から賃借している設備の内容は下記のとおりであります。
| 事業所名（所在地） | セグメントの名称 | 設備の内容 | 賃借面積（㎡） |
| 佐賀工場(佐賀県神埼市) | ＥＭＳ事業 | 建物・構築物 | 2,839 |
(2）国内子会社
| 2020年３月31日現在 |
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額（千円） | 従業員数 (人) |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 機械装置及び運搬具 | 土地 （面積㎡） |
リース資産 | その他 | 合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ＵＭＣジャストインスタッフ株式会社 | 本社 （さいたま市見沼区） |
その他事業 | 統括業務施設 | 87,335 | ― | 218,825 (5,507.07) |
― | 528 | 306,689 | 6 (-) |
| ＵＭＣ・Ｈエレクトロニクス株式会社 | 秦野工場 （神奈川県秦野市） |
ＥＭＳ事業 | プリント基板表面実装装置・他 | 23,818 | 61,464 | ― (―) |
― | 89,593 | 174,876 | 528 (80) |
（注）１．現在休止中の主要な設備はありません。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
３．帳簿価額のうち「その他」は、「工具、器具及び備品」と「ソフトウエア」の合計であります。
４．従業員数の（ ）は、臨時雇用者数を外書きしております。
(3）在外子会社
| 2020年３月31日現在 |
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額（千円） | 従業員数 (人) |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 機械装置及び運搬具 | 土地 （面積㎡） |
リース資産 | その他 | 合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| UMC Electronics Hong Kong Limited | 本社 （中国・香港） |
ＥＭＳ事業 | プリント基板表面実装装置 | 683,876 | - | - (-) |
44,439 | 4,612 | 732,928 | 20 (-) |
| UMC Electronics Manufacturi- ng(Dongguan) Co., Ltd. |
橋頭工場 （中国・広東 省） |
ＥＭＳ事業 | プリント基板表面実装装置 | - | 462,788 | - (-) |
- | 1,250 | 464,038 | 1,314 (-) |
| UMC Electronics (Dongguan) Co., Ltd. | 東莞工場 （中国・広東省） |
ＥＭＳ事業 | プリント基板表面実装装置 | 605,734 | 719,943 | - (-) |
- | 239,040 | 1,564,718 | 1,198 (6) |
| UMC Electronics Products (Dongguan) Co., Ltd. | 東莞工場 （中国・広東省） |
ＥＭＳ事業 | プリント基板表面実装装置 | - | 1,286,767 | - (-) |
- | 43,287 | 1,330,054 | 1,728 (-) |
| UMC Dongguan Plastics Co., Ltd. |
橋頭工場 （中国・広東省 |
ＥＭＳ事業 | プラスティック射出成形装置 | - | 154,863 | - (-) |
- | 9,329 | 164,192 | 261 (-) |
| UMC Electronics Vietnam Limited | ベトナム工場 （ベトナム・ハイズオン省） |
ＥＭＳ事業 | プリント基板表面実装装置 | 972,650 | 1,753,925 | - (-) |
84,103 | 340,475 | 3,151,155 | 2,981 (73) |
| UMC Electronics (Thailand) Limited |
タイ工場 （タイ・チャチューンサオ県） |
ＥＭＳ事業 | プリント基板表面実装装置 | 1,653,455 | 728,700 | 624,122 (55,056.40) |
639,090 | 447,069 | 4,092,439 | 818 (-) |
| UMC Electronics Mexico, S.A. de C.V. | メキシコ工場 （メキシコ・ハリスコ州） |
ＥＭＳ事業 | プリント基板表面実装装置 | 807,483 | 526,993 | 165,581 (47,773.46) |
- | 381,178 | 1,881,236 | 407 (-) |
（注）１．現在休止中の主要な設備はありません。
２．従業員数の（ ）は、臨時雇用者数を外書きしております。
３．帳簿価額のうち「その他」は、「工具、器具及び備品」と「建設仮勘定」と「ソフトウエア」の合計であります。
４．上記の他、連結会社以外から賃借している設備の内容は下記のとおりであります。
| 事業所名（所在地） | セグメントの名称 | 設備の内容 | 賃借面積（㎡） |
| 橋頭工場(中国・広東省) | ＥＭＳ事業 | 建物・構築物 | 38,673 |
３【設備の新設、除却等の計画】
当社グループの設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。設備計画は原則的に連結会社各社が個別に策定していますが、計画策定に当たっては提出会社を中心に調整を図っております。
なお、当連結会計年度末現在における重要な設備の新設は次のとおりであります。
(1）設備の新設等
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 投資予定金額 | 資金調達方法 | 着手及び完了予定年月 | 完成後の増加能力 （注３．） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 総額 （千円） |
既支払額 （千円） |
着手 | 完了 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当社 | 本社工場・宮崎工場・佐賀工場 （埼玉県・宮崎県・佐賀県） |
ＥＭＳ事業 | ＳＭＴ（注１．）ライン新設、 ＬＣＡ（注２．） |
209,300 | － | 借入金及び自己資金 | 2020年 ４月 |
2021年 ３月 |
８％ 増加 |
| UMC Electronics (Dongguan) Co.,Ltd. | 東莞工場 （中国・広東省） |
ＥＭＳ事業 | ＳＭＴ（注１．）ライン新設、 ＬＣＡ（注２．） |
571,860 | － | 借入金及び自己資金 | 2020年 ４月 |
2021年 ３月 |
６％ 増加 |
| UMC Electronics (Thailand) Limited | タイ工場 （タイ・チャチューンサオ県） |
ＥＭＳ事業 | ＳＭＴ（注１．）ライン新設、 ＬＣＡ（注２．） 増床工事 |
178,092 | － | 借入金及び自己資金 | 2020年 ４月 |
2021年 ３月 |
７％ 増加 |
| UMC Electronics Vietnam Limited | ベトナム工場 （ベトナム・ハイズオン省） |
ＥＭＳ事業 | ＳＭＴ（注１．）ライン新設、 ＬＣＡ（注２．） |
441,828 | － | 借入金及び自己資金 | 2020年 ４月 |
2021年 ３月 |
６％ 増加 |
| UMC・Hエレクトロニクス株式会社 | 秦野工場 （神奈川県） |
ＥＭＳ事業 | ＥＭＳ化対応、 インフラ整備 |
575,000 | － | 借入金及び自己資金 | 2020年 ４月 |
2021年 ３月 |
８％ 増加 |
(注)１．ＳＭＴ：Surface Mount Technology（表面実装技術）。プリント基板の表面に電子部品を直接半田付けす
るものであり、高密度実装が可能となる技術。
２．ＬＣＡ：Low Cost Automation。自社開発の自動・省力化設備。
３．完成後の増加能力は、ＳＭＴライン新設及び製造設備取得による生産能力の増加率を表しております。
(2）重要な設備の除却等
経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20201127095842
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 54,000,000 |
| 計 | 54,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数（株） （2020年３月31日） |
提出日現在発行数（株） （2020年８月14日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 19,295,180 | 19,295,180 | 東京証券取引所 （市場第一部） |
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 19,295,180 | 19,295,180 | － | － |
(注) 提出日現在発行数には、2020年８月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行され
た株式数は含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
第１回新株予約権（2015年12月22日臨時株主総会及び取締役会決議）
| 決議年月日 | 2015年12月22日 |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 取締役 ４（含、退任取締役２名） 使用人 ９ |
| 新株予約権の数（個）※ | 3,483 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 696,600（注）１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 1株あたり 775（注）２、７ |
| 新株予約権の行使期間※ | 自 2017年12月23日 至 2025年12月22日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※ | 発行価格 775（注）２、７ 資本組入額 338（注）２、５、７ |
| 新株予約権の行使の条件※ | （注）３ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項※ | （注）４ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※ | （注）６ |
※ 当事業年度の末日（2020年３月31日）における内容の記載をしております。提出日の前月末現在（2020年７月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１．新株予約権１個につき目的となる株式数は、200株であります。
なお、当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、次の算式により目的となる株式数を調整し、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
２．新株予約権発行後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって次の算式により１株当たりの行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額＝調整前行使価額× | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、時価を下回る価額で募集株式を発行（株式の無償割当てによる株式の発行及び自己株式を交付する場合を含み、新株予約権（新株予約権付社債も含む。）の行使による場合及び当社の普通株式に転換できる証券の転換による場合を除く。）する場合は、次の算式により１株当たりの行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
| 既発行株式数＋ | 新規発行株式数×１株当たり払込金額 | |
| 調整後行使価額＝調整前行使価額× | 募集株式発行前の株価 | |
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
３．新株予約権の行使の条件
(1）新株予約権の割当を受けた者（以下、「新株予約権者」という。）が死亡した場合は、新株予約権の相続を認めないものとする。
(2）その他の行使条件については、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。
４．新株予約権を譲渡により取得するには、当社取締役会の承認を要するものとする。
５．(1）新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数を生じる場合は、この端数を切り上げるものとする。
(2）新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記(1)記載の資本金等増加限度額から上記(1)に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
６．(1）当社が消滅会社となる合併契約、又は当社が完全子会社となる株式移転計画又は株式交換契約、当社が分割会社となる会社分割についての分割計画・分割契約に関する議案が株主総会において承認（株主総会の承認を要しない場合は取締役会の決議）されたときは、当社は新株予約権の全部を無償にて取得することができる。
(2）新株予約権者が、新株予約権の行使の条件を満たさず、新株予約権を行使できなくなった場合、当社はその新株予約権を無償にて取得することができる。
(3）当社の組織再編に際して定める契約又は計画等の条件に従って、以下に定める株式会社の新株予約権を新株予約権者に対して交付する旨を定めた場合には、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
ⅰ合併（当社が消滅する場合に限る。）
合併後存続する株式会社又は合併により設立する株式会社
ⅱ吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部又は一部を承継する株式会社
ⅲ新設分割
新設分割により設立する株式会社
ⅳ株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社
ⅴ株式移転
株式移転により設立する株式会社
７．2017年５月12日開催の取締役会決議により、2017年６月１日付にて１株を２株とする株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
第２回新株予約権（2017年５月25日取締役会決議）
| 決議年月日 | 2017年５月25日 |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 使用人 ６ |
| 新株予約権の数（個）※ | 2,660 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 266,000（注）１ |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 1株あたり 1,658（注）２、３ |
| 新株予約権の行使期間※ | 自 2019年６月28日 至 2027年６月27日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※ | 発行価格 2,108（注）２ 資本組入額 1,054（注）４ |
| 新株予約権の行使の条件※ | （注）５ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項※ | （注）５，６ |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※ | （注）７ |
※ 当事業年度の末日（2020年３月31日）における内容の記載をしております。提出日の前月末現在（2020年７月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
（注）１．新株予約権１個につき目的となる株式数は、100株であります。
なお、当社が株式分割又は株式併合を行う場合は、次の算式により目的となる株式数を調整し、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
２．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、当該新株予約権を行使することより交付を受けることができる株式１株あたりの払込金額（以下、「行使価額」という。）に付与株式数を乗じた金額とする。
行使価額は、割当日の属する月の前月の各日（取引が成立しない日を除く。）の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値の平均値に1.05を乗じた金額（１円未満の端数は切り上げる。）又は、割当日の終値（取引が成立しない場合はそれに先立つ直近日の終値）のいずれか高い金額とする。
３．新株予約権発行後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、それぞれの効力発生の時をもって次の算式により１株当たりの行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額＝調整前行使価額× | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、時価を下回る価額で募集株式を発行（株式の無償割当てによる株式の発行及び自己株式を交付する場合を含み、新株予約権（新株予約権付社債も含む。）の行使による場合及び当社の普通株式に転換できる証券の転換による場合を除く。）する場合は、次の算式により１株当たりの行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
| 既発行株式数＋ | 新規発行株式数×１株当たり払込金額 | |
| 調整後行使価額＝調整前行使価額× | 募集株式発行前の株価 | |
| 既発行株式数＋新規発行株式数 |
４．(1）新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数を生じる場合は、この端数を切り上げるものとする。
(2）新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記(1)記載の資本
金等増加限度額から上記(1)に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
５．新株予約権の行使の条件
(1）新株予約権者は、新株予約権の権利行使の時点において、当社又は当社子会社の取締役、監査役、執行役員又は従業員のいずれかの地位にあることを要する。ただし、当社又は当社子会社の取締役又は監査役の任期満了による退任、当社又は当社子会社の執行役員又は従業員の定年による退職、その他正当な事由により、当社又は当社子会社の取締役、監査役、執行役員又は従業員の地位を喪失した場合はこの限りではない。
(2）対象者に対する条件
①新株予約権の相続は、これを認めない。
②新株予約権の質入れ、その他一切の処分はこれを認めない。
(3）その他の行使条件については、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。
６．新株予約権を譲渡により取得するには、当社取締役会の承認を要するものとする。
７．(1）当社が消滅会社となる合併契約、又は当社が完全子会社となる株式移転計画又は株式交換契約、当社が分割会社となる会社分割についての分割計画・分割契約に関する議案が株主総会において承認（株主総会の承認を要しない場合は取締役会の決議）されたときは、当社は新株予約権の全部を無償にて取得することができる。
(2）新株予約権者が、新株予約権の行使の条件を満たさず、新株予約権を行使できなくなった場合、当社はその新株予約権を無償にて取得することができる。
(3）当社の組織再編に際して定める契約又は計画等の条件に従って、以下に定める株式会社の新株予約権を新株予約権者に対して交付する旨を定めた場合には、当該組織再編の比率に応じて、以下に定める株式会社の新株予約権を交付するものとする。
ⅰ合併（当社が消滅する場合に限る。）
合併後存続する株式会社又は合併により設立する株式会社
ⅱ吸収分割
吸収分割をする株式会社がその事業に関して有する権利義務の全部又は一部を承継する株式会社
ⅲ新設分割
新設分割により設立する株式会社ⅳ株式交換
株式交換をする株式会社の発行済株式の全部を取得する株式会社
ⅳ株式移転
株式移転により設立する株式会社
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数（株) | 発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金増減額（千円） | 資本準備金残高（千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2015年10月１日 （注）１ |
7,938,333 | 8,356,140 | － | 1,334,000 | － | 1,103,689 |
| 2017年６月１日 （注）２ |
8,356,140 | 16,712,280 | － | 1,334,000 | － | 1,103,689 |
| 2018年１月15日 （注）３ |
15,400 | 16,727,680 | 5,967 | 1,339,967 | 5,967 | 1,109,656 |
| 2018年２月14日 （注）３ |
15,400 | 16,743,080 | 5,967 | 1,345,935 | 5,967 | 1,115,624 |
| 2018年６月11日 （注）４ |
2,413,500 | 19,156,580 | 3,329,761 | 4,675,696 | 3,329,761 | 4,445,385 |
| 2018年11月6日 （注）３ |
138,600 | 19,295,180 | 53,707 | 4,729,403 | 53,707 | 4,499,092 |
（注）１．2015年９月９日開催の取締役会決議により、2015年10月１日付で普通株式１株につき20株の株式分割を行っております。
２．2017年５月12日開催の取締役会決議により、2017年６月１日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行い、発行済株式総数が8,356,140株増加しております。
３．新株予約権の行使による増加であります。
４．2018年６月11日を払込期日とする公募による増資により、発行済株式総数が2,413,500株、資本金及び資本準備金がそれぞれ3,329百万円増加しております。
（５）【所有者別状況】
| 2020年６月16日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満株式の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 21 | 20 | 90 | 34 | 26 | 8,580 | 8,771 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 23,683 | 2,992 | 91,802 | 3,448 | 439 | 70,549 | 192,913 | 3,880 |
| 所有株式数の割合（％） | － | 12.276 | 1.550 | 47.587 | 1.787 | 0.227 | 36.570 | 100.000 | － |
（注）自己株式27株は、「単元未満株式の状況」に含まれております。
（６）【大株主の状況】
| 2020年６月16日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| Ｓ・ウチヤマ・ホールディングス有限会社 | さいたま市見沼区大和田町一丁目637番地５ | 3,605 | 18.69 |
| Ｈ・ウチヤマ・ホールディングス有限会社 | さいたま市見沼区東大宮七丁目43番地19 | 1,482 | 7.69 |
| Ｏ・ウチヤマ・ホールディングス有限会社 | 川崎市川崎区伊勢町23番15号 | 1,253 | 6.50 |
| 株式会社豊田自動織機 | 愛知県刈谷市豊田町二丁目１番地 | 965 | 5.00 |
| 東京センチュリー株式会社 | 東京都千代田区神田練塀町３番地 | 797 | 4.13 |
| ＮＯＫ株式会社 | 東京都港区芝大門一丁目12番15号 | 689 | 3.57 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 528 | 2.74 |
| 林 貴夫 | 愛知県名古屋市中区 | 449 | 2.33 |
| 株式会社商工組合中央金庫 | 東京都中央区八重洲二丁目10番17号 | 447 | 2.32 |
| 株式会社みずほ銀行 | 東京都千代田区大手町一丁目５番５号 | 335 | 1.74 |
| 計 | － | 10,554 | 54.70 |
（注） 上記日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）の所有株式数のうち信託業務に係る株式数は284,300株であります。なお、それらの内訳は、投資信託設定分284,300株となっております。
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2020年６月16日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（その他） | （普通株式） | 19,290,900 | 192,909 | － |
| 単元未満株式 | （普通株式） | 4,280 | － | １単元(100株)未満の株式 |
| 発行済株式総数 | 19,295,180 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 192,909 | － |
②【自己株式等】
| 2020年６月16日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| （自己保有株式） | |||||
| ユー・エム・シー・エレクトロニクス株式会社 | 埼玉県上尾市瓦葺721番地 | － | － | － | － |
| 計 | － | － | － | － | － |
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 普通株式
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（千円） |
| --- | --- | --- |
| 当事業年度における取得自己株式 | - | - |
| 当期間における取得自己株式 | 20 | 8 |
（注）当期間における取得自己株式には、2020年８月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数 （株） |
処分価額の総額 （千円） |
株式数 （株） |
処分価額の総額 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他（単元未満株式の買取請求） | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 27 | － | 47 | － |
３【配当政策】
当社は、利益配分につきましては、業績並びに当社グループを取り巻く経営環境や今後の事業展開等を勘案したうえで、必要な内部留保を確保しつつ、継続的かつ安定的な配当の実施を基本方針としております。
内部留保資金につきましては、今後の事業展開及び経営基盤の強化のため、有効投資していきたいと考えております。剰余金の配当につきましては、期末配当による年１回を基本方針としており、配当の決定機関につきましては、期末配当は株主総会、中間配当は取締役会であります。当社は、「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
しかしながら、当期においては、多額の当期純損失を計上する結果となったことから、期末配当金を無配としております。
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスの基本的な考え方
当社は、株主、取引先、従業員及び地域社会などあらゆる利害関係者からの信頼を得るため、企業としての社会的責任を果たし、企業の価値を継続して高めることが重要であると認識しております。このためにも経営の適正化を促す牽制メカニズムを導入して経営組織の整備や経営への監視機能を強化することにより、透明性、公平性、効率性の高い経営を目指してまいります。
当社グループでは、下記の経営理念を制定し、すべての役員及び従業員が行う企業活動の基本理念としております。
| 企業理念 ●ＵＭＣスピリッツ ＵＭＣは人の心を大切にします。 ＵＭＣは感謝の心を大切にします。 ＵＭＣは心のこもった製品をお届けします。 そのために最善の努力をします。 ●社是 「心ある物づくり⇒２．５運動（注）１」の精神の基に顧客サービスに徹し、 高い技術力と競争力をもって、世界のお客様から選ばれる企業を目指します。 ●経営方針 １．全ての社員が高いコンプライアンス意識を持って行動する企業を目指します。 ２．高い従業員満足と、安全で活き活きとした全員参加の企業を目指します。 ３．徹底したＱＣＤ（注）２を実践し、常にお客様視点で行動する企業を目指します。 |
（注）１．２．５運動とは、第２次産業（製造業）と第３次産業（サービス業）の両方を提供するという当社の運動方針を表現したものであります。
２．ＱＣＤとは、Quality（品質）、Cost（価格）、Delivery（納期）の頭文字であります。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
（イ）企業統治体制の概要
当社は、監査等委員会設置会社であります。本書提出日現在、取締役６名（うち、監査等委員３名）の構成であります。当社は執行役員制度を導入しており、取締役から執行役員へ大幅な権限委譲を実施し、経営・監督機能と業務執行機能の役割を明確にしております。取締役会は月１回の定例取締役会のほか、必要に応じて臨時取締役会を開催し、経営に関する重要事項、法令・定款に定める事項について審議、決定し、取締役の業務執行に対する監督を行っております。
なお、６名の取締役のうち４名が社外取締役であり、企業経営全般について助言を行うとともに、業務執行機関に対する取締役会の監視・監督機能の強化を図っております。
取締役監査等委員は３名で、監査等委員会の開催や取締役会及びその他重要な会議への出席のほか、会計監査人、内部監査室と連携をとり、国内事業所及び国内子会社並びに海外子会社への監査を実施し、取締役の職務執行の監査を行っております。
取締役会
取締役会は、当社の重要な業務執行を決定するとともに、取締役及び執行役員の業務執行を監視監督しております。原則月１回の定例取締役会を開催し、重要な事項はすべて附議されるとともに、執行役員等から業績の状況の報告を受けて、その対策及び中長期的な経営課題への対処についても検討しております。
迅速な意思決定が必要な課題が生じた場合には、臨時取締役会を開催し、十分な議論のうえで経営上の意思決定を行っております。
監査等委員会
監査等委員会は、取締役の業務執行状況を監査するため、原則月１回開催しております。監査等委員は、取締役会への出席を通じて、取締役の業務執行の適法性を監視しております。また常勤監査等委員は、情報収集のために外部セミナーにも積極的に出席し、会計監査人、内部監査室との情報交換を行っております。
経営会議
当社は取締役会の他、経営の意思決定を迅速に図るため、社外取締役を除く取締役で構成する経営会議を原則月１回開催しております。当会議では、経営の重要事項を審議する他、情報の共有化等により経営上の課題やリスクを把握するとともに、関係者間の意見調整等を行っております。
経営会議には、常勤監査等委員、内部監査室長が出席して意見を述べることができるほか、必要に応じて必要な者を出席させ、意見又は報告を聴取することができます。
指名・報酬委員会
当社は、取締役及び執行役員の指名・報酬等に関する手続きの公正性・透明性・客観性を強化し、コーポレート・ガバナンスの充実を図るため、取締役会の諮問機関として、任意の指名・報酬委員会を設置しております。
指名・報酬委員会では、取締役会の諮問に応じて、取締役の選任・解任に関する株主総会決議事項、取締役（監査等委員を除く。）及び代表取締役及び役付取締役の個別報酬等に関する事項並びに執行役員の選任・解任及び報酬に関する事項について審議し、取締役会に対して答申いたします。
コンプライアンス委員会
当社は、グループ全体のコンプライアンス体制強化のため、コンプライアンス委員会を設置しております。コンプライアンス委員会では、当社グループのコンプライアンス実践計画の策定の指示及び承認、役職員へのコンプライアンス教育の実施、③内部通報窓口（ＵＭＣホットライン）の運営統括、④違反行為事案の調査、処分の審議及び再発防止策の策定等を実施いたします。
機関ごとの構成員（◎は議長を表す。）
| 役職名 | 氏名 | 取締役会 | 監査等 委員会 |
経営会議 | 指名・報酬 委員会 |
コンプライアンス 委員会 |
| 代表取締役社長 | 髙田 昭人 | ◎ | ◎ | ○ | ||
| 取締役副社長 | 仙波 陽平 | ○ | ○ | ○ | ||
| 社外取締役 | 大年 浩太 | ○ | ||||
| 社外取締役 （監査等委員） |
前原 修身 | ○ | ◎ | ◎ | ◎ | |
| 社外取締役 （監査等委員） |
尾関 純 | ○ | ○ | ○ | ○ | |
| 社外取締役 （監査等委員） |
中村 克己 | ○ | ○ | ○ |
なお、当社のコーポレートガバナンスの体制は下表のとおりです。
（ロ）当該体制を採用する理由
当社は上記の通り、監査等委員会を設置しており、当社取締役会の監視・監督機能の強化を図るとともに、取締役の数を６名とすることにより、当社取締役会が迅速で透明性の高い経営判断を行うことにより、さらなる企業価値の向上を図ることを目的として、本体制を採用しております。
（ハ）監査等委員会設置会社への移行
当社は、2020年３月27日開催の臨時株主総会において、監査等委員会設置会社への移行を内容とする定款の変更が決議されたことにより、同日付をもって監査役設置会社から監査等委員会設置会社へ移行しております。
この移行は、取締役会の監視監督機能を強化し、コーポレート・ガバナンスを強化することにより、経営の透明性を向上させるとともに意思決定の迅速化を図ることを目的としております。
③ 企業統治に関するその他の事項
内部統制システムの整備状況
取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制その他会社の業務の適正を確保するための体制についての決定内容の概要は以下のとおりであります。
（イ）取締役及び執行役員の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
・当社グループは、「UMCグループ行動規範」を定め、取締役・執行役員は、当該行動規範を遵守し、法令、定款及び社会規範に則って行動します。
・当社は、コーポレート・ガバナンスの実効性を確保するため、2020年３月に「監査等委員会設置会社」に移行し、社外取締役の活用等により取締役会の監督機能を強化しております。
監査等委員会は、取締役の職務の執行の監査等を行います。
また、取締役は、取締役会が取締役の職務の執行を監督するため、職務の執行状況を取締役会に報告するとともに、他の取締役の職務の執行状況を相互に監視、監督します。
・当社は、取締役の指名・報酬等の決定に関し、その公正性・透明性・客観性を強化し、コーポレート・ガバナンスの充実を図るため、取締役会の諮問機関として委員の過半数を独立社外取締役で構成する指名・報酬委員会における審議を経て、取締役会の決議により決定します。
・当社は、社外取締役を委員長とし、監査等委員である取締役を含むコンプライアンス委員会を設置して、当社グループ全体のコンプライアンス体制に係る規程の改廃およびコンプライアンス体制上の重要な問題を審議します。規定されたコンプライアンス体制は、ＣＳＲ推進部が事務局となって運営・管理します。
・取締役・執行役員に対して、コンプライアンスの教育・研修を継続的に実施します。
・取締役（監査等委員である取締役を除く）は、その業務執行にあたり、取締役会及び各会議体においては、法令、定款及び社内規程に基づき、附議事項を総合的に検討したうえで意思決定を行います。また、これらの主要会議体への附議事項を定めた規程類等に基づき、適切に附議を行います。
（ロ）取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
・取締役は、株主総会、取締役会の議事録と関連資料、その他取締役の職務執行に関する重要な文書を法令及び関係規程に基づき、それぞれの担当部署において適切に保存・管理します。
・これらの文書について、取締役等から業務上の理由により閲覧の申請があった場合には速やかに閲覧できる仕組みを整えます。
（ハ）当社及び子会社の取締役及び執行役員の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
・取締役会は、業務執行を担当する取締役・執行役員の業務分掌に基づき、また中期経営計画及び年度予算に基づいて業績目標を設定し、当該取締役・執行役員に業務の執行を行わせます。
・上記取締役・執行役員は、業務執行を委任された事項について、現場からの的確な情報収集に努め、諸規程に定める手続き等に基づき、必要な決定と業務執行を行います。
・内部監査部門は、取締役・執行役員の業務執行状況を把握し改善を図るため、監査等委員会と緊密な連携を取りながら内部監査を実施します。
（ニ）当社及び子会社の取締役及び執行役員の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
・取締役会は、業務執行を担当する取締役・執行役員の業務分掌に基づき、また中期経営計画及び年度予算に基づいて業績目標を設定し、当該取締役・執行役員に業務の執行を行わせます。
・上記取締役・執行役員は、業務執行を委任された事項について、現場からの的確な情報収集に努め、諸規程に定める手続き等に基づき、必要な決定と業務執行を行います。
・内部監査部門は、取締役・執行役員の業務執行状況を把握し改善を図るため、監査等委員会と緊密な連携を取りながら内部監査を実施します。
（ホ）当社及び子会社の使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
・当社は使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するため、企業理念、「UMCグループ行動規範」、コンプライアンス規程、その他諸規程を整備し、それらの遵守を徹底する体制を構築いたします。
・取締役・執行役員は、当社使用人へのコンプライアンス教育・研修を継続的に行います。
・使用人は、法令違反その他のコンプライアンスに関する重要な事実を発見した場合、内部通報制度での通報を行い、通報内容はコンプライアンス委員会において管理されます。コンプライアンス委員会では通報内容に対する対応方針、対応策及び再発防止策について検討し、コンプライアンス担当部門等の関連部署に対してその実施を指示します。
・代表取締役社長は、内部監査部門を直轄いたします。内部監査部門は、代表取締役社長の指示に基づき、業務執行状況の内部監査を行います。
（ヘ）当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制並びに子会社取締役の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制
企業集団での業務執行の決定および業務の執行の適正を確保するため、当社の取締役および執行役員を子会社の役員に選任しており、「UMCグループ管理規程」を制定しております。
・子会社の役員は、「UMCグループ管理規程」において定められている報告事項を、定期・不定期に当社に報告する責任を負っています。
・子会社の役員は、当社が定めるリスク管理の規程に基づいてリスク管理を実施し、「UMCグループ管理規程」にしたがって当社に報告を行う責任を負っています。
・「UMCグループ管理規程」に基づき、当社管理本部が子会社に関連する業務を担当するとともに、内部監査部門が、当社グループ内における内部監査を実施し子会社の業務が効率的に行われていることを確保します。
・当社は、単体としての業務執行が法令及び定款に適合することを確保するための諸施策に加え、当社グループの企業集団としての業務の適正と効率性を確保するために必要なグループとしての規範を遵守していきます。
・内部監査部門は、監査等委員会との緊密な連携を構築することにより、当社グループの連結経営に対応したグループ全体の監査を実効的かつ適正に行います。
・当社を除く当社グループ各社に、本社直轄の内部監査部門を設置又は内部監査機能を適切な部門に兼任させ、自社内の独立的モニタリング体制を確保します。
（ト）監査等委員会がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
・監査等委員会が職務を補助すべき使用人を置くことが必要と判断し、これを求めた場合、監査等委員会の職務を補助すべき使用人を置くことができます。当該使用人は、当社業務を熟知し、計数的な知見を有する使用人といたします。
・当該使用人は、監査等委員会の指揮命令に従い、その業務を行います。
（チ）前号の使用人の取締役（監査等委員である取締役を除く）からの独立性に関する事項
・前号の使用人の独立性を確保するため、当該使用人の任命、異動等、人事権にかかわる事項の決定には、監査等委員会の事前同意を得ます。
・当該使用人の人事考課は、監査等委員会が行います。
（リ）監査等委員会のその職務を補助すべき使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
・補助使用人は、監査等委員に同行して、取締役会その他の重要な会議に出席する機会を確保します。
・補助使用人は、監査等委員に同行して、代表取締役社長や会計監査人と定期的に意見交換をする場に参加します。
・取締役、執行役員及び使用人は、補助使用人の業務が円滑に行われるよう、監査環境の整備に協力します。
（ヌ）取締役、執行役員及び使用人が監査等委員会に報告をするための体制その他の監査等委員会への報告に関する体制
・業務執行を担当する取締役及び執行役員は、取締役会等の主要な会議体において、随時その担当する業務の執行状況の報告を行います。
・業務執行を担当する取締役、執行役員及び使用人は、(1)当社グループの信用を大きく低下させた、又はそのおそれのあるもの、(2)当社グループの業績に大きな悪影響を与えた、又はそのおそれのあるもの、(3)当社グループ内外に、環境、安全、衛生面で重大な被害を与えた、あるいはそのおそれのあるもの、(4)重大な企業行動規範への違反、等につき、発見次第速やかに監査等委員会に対して報告を行います。取締役・執行役員及び使用人は、監査等委員会からの求めに応じ、定期的及び随時に監査等委員会に業務の執行状況、コンプライアンスやリスクマネジメントなどの内部統制システムの整備及び運用状況等の報告を行います。
・監査等委員会への情報提供者に対し、情報提供を行ったことを理由として、当該情報提供者に対する不当な扱いをすることを禁止しています。
・監査等委員会がその業務の執行について生ずる費用の前払いまたは償還等の請求をしたときは速やかに当該費用について処理しています。
（ル）その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
主要会議体には常勤の監査等委員の出席を求めるとともに、監査等委員会は、監査の実施にあたり必要と認めるときは、重要書類の閲覧、会計監査人との定期的及び随時の情報交換を行い、また自らの判断で、外部アドバイザーを活用することができます。
（ヲ）財務報告の信頼性を確保するための体制
当社及び子会社は財務報告の信頼性を確保するため、金融商品取引法に基づく内部統制報告書の有効かつ適切な提出に向け、内部統制システムの構築を行い、その仕組みが適正に機能することを継続的に評価し、必要な是正を行います。
（ワ）反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及び体制整備について
当社及び子会社は、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力・団体に対しては、断固たる行動をとるものとし、一切の関係を遮断することを「ＵＭＣグループ行動規範」に定め、基本方針とします。また、「反社会的勢力との関係遮断に関する規程」を制定し、ＣＳＲ推進部統括のもと「反社会的勢力排除マニュアル」に基づく管理を徹底するとともに、適宜に警察・顧問弁護士等の外部専門機関と連携し、組織的かつ速やかに対応します。
④ 責任限定契約の内容の概要
当社と非業務執行各取締役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。
当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第１項に定める額としております。
なお、当該責任限定が認められるのは、当該非業務執行取締役が責任の範囲となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
⑤ 取締役の定数及び任期
取締役（監査等委員であるものを除く。）の定数は、７名以内、任期は選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとする旨を定款で定めております。
監査等委員である取締役の定数は、５名以内、任期は選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとする旨を定款で定めております。
⑥ 取締役の選任決議の要件
当社は、取締役の選任決議について、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役とを区別して、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款で定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨を定款で定めております。
⑦ 取締役会で決議できる株主総会決議事項
（イ）取締役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役（取締役であった者を含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たし得る環境を整備することを目的とするものであります。
（ロ）自己株式の取得
当社は、事業環境の変化に迅速に対応し、機動的な資本政策を実施すること等を目的に、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。
（ハ）中間配当
当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
⑧ 株主総会の特別決議の要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項の定めによる決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款で定めております。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性6名、女性－名（役員のうち女性の比率－％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数（株）
取締役社長（代表取締役）
髙田 昭人
1966年４月８日生
| 1991年４月 | 加賀電子株式会社入社 |
| 1994年６月 | 当社入社 |
| 2011年３月 | 同社常務執行役員 |
| 2015年９月 | 当社常務執行役員 営業本部副本部長 |
| 2018年４月 | 当社副社長執行役員 営業本部本部長 |
| 2018年６月 | 当社取締役副社長 副社長執行役員 営業本部本部長 |
| 2019年10月 | 当社代表取締役社長（現任） |
（注）３
8,000
取締役副社長副社長執行役員
管理本部本部長
仙波 陽平
1964年３月７日生
| 1986年４月 | 株式会社富士銀行（現株式会社みずほ銀行）入行 |
| 2014年４月 | 株式会社みずほ銀行営業店業務第三部長 |
| 2015年４月 | 同行執行役員 営業店業務第三部長 |
| 2016年４月 | 同行執行役員 個人コンサルティング推進部長 |
| 2018年４月 | みずほ総合研究所株式会社常務執行役員 |
| 2019年４月 | 当社入社 副社長執行役員 管理本部本部長 |
| 2019年５月 | ＵＭＣ・Ｈエレクトロニクス株式会社監査役（現任） |
| 2019年６月 | 当社取締役副社長 副社長執行役員 管理本部本部長（現任） |
（注）３
－
取締役
大年 浩太
1960年２月９日生
| 1983年４月 | 株式会社豊田自動織機製作所（現株式会社豊田自動織機）入社 |
| 2006年６月 | 株式会社豊田自動織機 エレクトロニクス事業部 技術部長 |
| 2013年１月 | 同社エレクトロニクス事業部 開発部長 |
| 2013年６月 | Toyota Industries Electric Systems North America,Inc.社外取締役（現任） |
| 2014年６月 | 株式会社豊田自動織機 執行役員 |
| 2016年６月 | 同社常務役員 |
| 2018年６月 | 当社社外取締役（現任） |
| 2019年６月 | 株式会社豊田自動織機 執行職 |
| 2020年６月 | 同社経営役員（現任） |
（注）３
－
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数（株）
取締役
監査等委員
前原 修身
1955年５月25日生
| 1978年４月 | 株式会社富士通ゼネラル入社 |
| 1983年８月 | 日立工機株式会社（現工機ホールディングス株式会社）入社 |
| 2001年８月 | 同社電動工具事業グループ戦略企画部長 |
| 2006年６月 | 同社経営企画本部長 |
| 2008年６月 | 同社取締役 経営企画本部長 |
| 2012年６月 | 同社常務取締役 国内営業本部長 |
| 2013年６月 | 同社専務取締役 営業本部長 |
| 2014年６月 | 同社代表取締役 取締役社長 |
| 2019年４月 | 工機ホールディングス株式会社 取締役会長 |
| 2020年８月 | 当社社外取締役監査等委員 （現任） |
（注）４
－
取締役
監査等委員
尾関 純
1956年４月３日生
| 1979年４月 | 東京国税局入局 |
| 1984年１月 | 監査法人朝日会計社（現有限責任あずさ監査法人）入社 |
| 2004年５月 | 同監査法人代表社員 |
| 2016年７月 | 公認会計士尾関会計事務所代表（現任） |
| 2017年６月 | 株式会社テクノメディカ社外取締役（監査等委員）（現任） |
| 2020年３月 | 当社社外取締役監査等委員 （現任） |
（注）４
－
取締役
監査等委員
中村 克己
1970年10月28日生
| 1993年４月 | 全日本空輸株式会社入社 |
| 1997年４月 | 大蔵省財政金融研究所国際交流室派遣 |
| 1999年４月 | 全日本空輸株式会社法務部 |
| 2005年４月 | 最高裁判所司法研修所 |
| 2006年10月 | 弁護士登録、国広総合法律事務所入所 |
| 2007年12月 | 日本ノーベル株式会社社外監査役（現任） |
| 2012年１月 | 国広総合法律事務所パートナー（現任） |
| 2020年８月 | 当社社外取締役監査等委員 （現任） |
（注）４
－
計
8,000
(注)１．取締役大年浩太は、社外取締役であります。
２．取締役監査等委員前原 修身、尾関 純及び中村 克己は、社外取締役監査等委員であります。
３．取締役の任期は、2020年８月７日就任後、１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までであります。
４．監査等委員である取締役の任期は、2021年６月開催予定の定時株主総会終結の時までであります。
５．2020年３月27日開催の臨時株主総会において定款の変更が決議されたことにより、当社は同日付をもって監査等委員会設置会社へ移行いたしました。
６．当社では、経営の意思決定及び監督機能と業務執行機能を分離することで、それぞれの役割と責任を明確化し、機能強化を目的に執行役員制度を導入しております。提出日現在の執行役員は、次のとおりであります。
| 役名 | 氏名 | 担当 |
| --- | --- | --- |
| 副社長執行役員 | 髙須 一久 | CS推進本部 本部長 中国拠点 董事長 |
| 専務執行役員 | 石橋 克彦 | 管理本部 副本部長 兼 経営企画部 部長 |
| 専務執行役員 | 王 洪忠 | 中国拠点 副董事長 |
| 常務執行役員 | 中川 文裕 | 日本拠点 統括責任者 ＵＭＣ・Ｈエレクトロニクス株式会社 代表取締役会長 |
| 執行役員 | 三橋 雅人 | 日本拠点 技術部 部長 |
| 執行役員 | 李 美蘭 | 中国東莞工場 工場長 |
| 執行役員 | 横内 努 | UMC Electronics Vietnam Limited 取締役社長 |
| 執行役員 | 藤原 初 | UMC Electronics (Thailand) Limited 取締役社長 |
| 執行役員 | 我妻 太郎 | UMC Electronics Mexico, S.A. de C.V. 取締役社長 UMC Electronics North America,Inc. 取締役社長 |
| 執行役員 | 内山 学 | 日本事業統括付 |
| 執行役員 | 塩原 正次 | UMC Electronics (Thailand) Limited 取締役副社長 |
| 執行役員 | 小野 泉 | CS推進本部 営業部 部長 |
| 執行役員 | 佐々木 修 | CS推進本部 購買部 部長 |
| 執行役員 | 岡﨑 典由 | 管理本部 CSR推進部 統括部長 ＵＭＣジャストインスタッフ株式会社 代表取締役社長 |
| 執行役員 | 嶋田 智幸 | 管理本部 CSR推進部 部長 |
当社の社外取締役は４名（うち監査等委員である社外取締役３名）であります。
当社では、社外取締役の独立性については、以下の事項に該当しない場合に独立性を有すると判断しております。その上で、見識や専門的な知見に基づき客観的かつ的確な助言を頂けることを個別に判断しております。
（イ）当社及び当社の子会社、関連会社（以下、総称して「当社グループ」という）の業務執行者または過去10年間において当社グループの業務執行者であった者
（ロ）当社の現在の主要株主またはその業務執行者
（ハ）当社グループを主要な取引先とする者またはその業務執行者
（ニ）当社グループの主要な取引先またはその業務執行者
（ホ）当社またはその連結子会社の会計監査人である監査法人に所属する者
（ヘ）当社グループから役員報酬以外に多額の金銭その他の財産を得ているコンサルタント、弁護士、公認会計士等の専門的サービスを提供する者（当該多額の寄付を受けている者が法人、組合等の団体である場合は、当該団体の業務執行者）
（ト）当社グループから多額の寄付または助成を受けている者または法人、組合等の団体の理事その他の業務執行者
（チ）当社グループの業務執行者を役員に選任している会社の業務執行者
（リ）上記２から８のいずれかに過去３年間において該当していた者
（ヌ）上記１から８までのいずれかに該当する者が重要な者である場合において、その者の配偶者または二親等以内の親族
（ル）その他、一般株主との利益相反が生じるおそれがあり、独立した社外役員として職務を果たせないと合理的に判断される事情を有している者
社外取締役大年浩太氏は2018年６月26日開催の定時株主総会において社外取締役として選任され、以降毎期社外取締役として選任されております。
大年浩太氏を社外取締役に選任した理由は、大手自動車部品メーカーでの豊富な業務管理知識・経験に基づき、主に業務執行の決定の客観性の向上に寄与していただけるものと判断したためであります。
大年浩太氏は株式会社豊田自動織機の常務役員であり、同社グループは当社の特定関係事業者にあたります。
大年浩太氏と当社との間に、資本的関係、重要な取引関係又は特別な利害関係はありません。
社外取締役監査等委員前原修身氏は、2020年８月７日開催の定時株主総会において選任されました。
前原修身氏を社外取締役に選任した理由は、長年にわたる企業経営の経歴で培われた経験を有しており、公正中立な第三者的立場から当社の経営全般について監査・監督いただけると判断したため監査等委員である取締役に選任しております。
当社では、個別の業務委嘱を受けず、独立した立場から取締役会の業務執行を監督しております。取締役会に出席し、審議、報告に際して必要な発言を適宜行っております。
前原修身氏と当社の間に、資本的関係、重要な取引関係又は特別な利害関係はありません。なお、同氏は、東京証券取引所の定めに基づき届け出た独立役員であります。
社外取締役監査等委員尾関純氏は、2020年３月27日開催の臨時株主総会において選任されました。
尾関純氏は、監査法人、会社社外取締役（監査等委員）での経歴で培われた経験及び公認会計士としての知見を有しており、直接企業経営に関与された経験はありませんが、公正中立な第三者的立場から当社の経営全般について監査・監督いただけると判断したため監査等委員である取締役に選任しております。
当社では、個別の業務委嘱を受けず、独立した立場から取締役会の業務執行を監督しております。取締役会に出席し、審議、報告に際して必要な発言を適宜行っております。
尾関純氏は、公認会計士尾関会計事務所の代表ですが、当社との間に、資本的関係、重要な取引関係又は特別な利害関係はありません。なお、同氏は、東京証券取引所の定めに基づき届け出た独立役員であります。
社外取締役監査等委員中村克己氏は、2020年８月７日開催の定時株主総会において選任されました。
中村克己氏は、民間企業の法務実務や、政府系シンクタンク、社内外の調査委員会業務での経歴で培われた経験及び弁護士としての知見を有しており、直接企業経営に関与された経験はありませんが、公正中立な第三者的立場から当社の経営全般について監査・監督いただけると判断したため監査等委員である取締役に選任しております。
当社では、個別の業務委嘱を受けず、独立した立場から取締役会の業務執行を監督しております。取締役会に出席し、審議、報告に際して必要な発言を適宜行っております。
中村克己氏は、国広総合法律事務所のパートナー弁護士ですが、同事務所と当社との間に、資本的関係又は特別な利害関係はありません。当社は同事務所に対し、弁護士報酬の支払いを行ったことがあります。
③ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との間においては、監督及び監査結果について相互に情報共有する等、適切な監督及び監査を行うため連携強化に努めております。また、監査等委員会による監督又は監査と当社内部統制部門との間においては、必要に応じて社外取締役と連携して情報交換を行う等、適正な業務執行の確保のため連携をとっております。
（３）【監査の状況】
① 監査等委員監査の状況
当社は監査等委員会を設置しており、本書提出日現在、社外取締役監査等委員３名で構成されております。常勤監査等委員は１名であります。監査等委員会では、監査計画を定め、定期的に、取締役及び執行役員から業務執行の報告を受け、又は聴取します。また、内部監査室に監査等委員会事務局を設置し、特に内部監査室との情報交換、連携を強化しております。上記に加えて、取締役会及び経営会議等社内の重要な会議に出席し、会議資料や内部監査室の監査報告書等を閲覧し、また、必要に応じて内部監査室に対し、監査の対象部門や重点監査項目等について指示を行うことができます。
また、監査等委員会は原則月１回開催して、監査に関する重要な報告、協議を行い、監査等委員の業務執行に関する事項の決定等を行うこととしております。
社外取締役監査等委員 前原修身氏は、豊富な会社経営経験を有するとともに、経営監視機能の客観性及び中立性の確保に寄与する充分な見識を有しております。
社外取締役監査等委員 尾関純氏は、監査法人、会社社外取締役（監査等委員）での経歴で培われた経験及び公認会計士としての知見を有するとともに、経営監視機能の客観性及び中立性の確保に寄与する充分な見識を有しております。
社外取締役監査等委員 中村克己氏は、民間企業の法務実務、政府系シンクタンク、社内外の調査委員会業務での経験及び弁護士としての知見を有するとともに、経営監視機能の客観性及び中立性の確保に寄与する十分な見識を有しております。
なお、当社は2020年３月27日付をもって監査等委員会設置会社へ移行しております。
当事業年度において、監査役会を14回実施しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。
| 氏名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 戸津川 勉 | 14回 | 14回 |
| 長嶺 治人 | 14回 | 14回 |
| 東野 隆松 | 14回 | 9回 |
| 中村 薫 | 14回 | 14回 |
| 有川 勉 | 11回 | 9回 |
監査役会における主な検討事項は、次のとおりであります。
・不適切会計問題に係る監査役会としての対応方針の検討
・不適切会計に関与した取締役に対しての辞任勧告決議の検討
・会計監査人からのマネジメントレター等にかかるヒアリング及び協議
・経営会議での審議内容の報告
また、常勤監査役の主な活動は、次のとおりであります。
・取締役会及び経営会議への出席
・決裁書類等の閲覧
・当社及び関係子会社の定期監査（当社本社工場、ベトナム現地法人、ＵＭＣジャストインスタッフ株式会社）
・会計監査人品質管理レビューの確認及び公認会計士・監査審査会の結果のヒアリング
・コンプライアンス遵守状況の確認及びヒアリング
② 内部監査の状況
内部監査は内部監査室が行っております。内部監査室は代表取締役社長直轄の組織であり、本書提出日現在、内部監査室長１名、室員５名の６名体制であります。各事業年度にグループ全社対象から監査計画に基づき内部監査を実施し、指摘事項があれば、業務担当部門は速やかに改善を行い内部監査室に報告を行うことで、内部統制の有効性を検証しております。監査結果については、代表取締役社長及び監査等委員会に定期的報告を行っているほか、監査等委員会からの求めに応じて、監査等委員会に報告を行うなど随時連携を図っています。さらに、会計監査人と相互に独立性を維持しつつ、必要に応じて意見交換を行い、情報の共有化に努めるなど効率的な監査を実施するため、連携を図っております。
③ 会計監査の状況
（イ）監査法人の名称
EY新日本有限責任監査法人
（ロ）継続監査期間
７年間
（ハ）業務を執行した公認会計士の氏名
跡部 尚志
野本 博之
池田 洋平
（ニ）監査業務にかかる補助者の構成
公認会計士32名、会計士試験合格者19名、その他42名
（ホ）監査法人の選任・再任方針と理由
会計監査人の選任・解任については、公益社団法人 日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準に関する監査役の実務指針」等を参考として、総合的に評価し決定することとしております。
当社は、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認める場合は、監査等委員全員の合意に基づき監査等委員会が会計監査人を解任いたします。また、上記の他、会計監査人の適格性及び独立性を害する事由等の発生により、適正な監査の遂行が困難であると認められた場合、監査等委員会は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
（ヘ）監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っており、会社法第340条第１号各号に定める項目の該当はなく、監査品質、品質管理、独立性、総合的能力等の観点から監査の遂行に問題はないと判断しております。
（ヘ）監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員会は、監査法人に対し毎期評価を行うこととしております。監査等委員会は、EY新日本有限責任監査法人と緊密なコミュケーションをとっており、適時かつ適切に意見交換や監査状況を把握しております。
④ 監査報酬の内容等
（イ）監査公認会計士等に対する報酬の内容
（単位：千円）
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬 | 非監査業務に基づく報酬 | 監査証明業務に基づく報酬 | 非監査業務に基づく報酬 | |
| 提出会社 | 55,700 | 2,000 | 333,200 | － |
| 連結子会社 | － | － | － | － |
| 計 | 55,700 | 2,000 | 333,200 | － |
（注）当社及び当社連結子会社における非監査業務に基づく報酬につきましては、前連結会計年度は、EY新日本有限責任監査法人に対して、「監査人から引受事務幹事会社への書簡」の作成に関する業務を委託し、対価を支払っております。なお、当連結会計年度については、上記報酬とは別に、過年度決算訂正に係る監査に伴い、854,000千円を支払っております。
（ロ）監査公認会計士等と同一のネットワーク（EYグループ）に対する報酬（（イ）を除く）
（単位：千円）
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬 | 非監査業務に基づく報酬 | 監査証明業務に基づく報酬 | 非監査業務に基づく報酬 | |
| 提出会社 | － | － | － | 10,000 |
| 連結子会社 | 52,816 | － | 26,000 | 13,103 |
| 計 | 52,816 | － | 26,000 | 23,103 |
（注）当連結会計年度につきましては、特設注意市場銘柄解除に向けた内部統制構築助言業務、税務関係（移転価格、税務申告）の業務を委託し、対価を支払っております。
（ハ）その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当ありません。
（ニ）監査報酬の決定方針
当社は、監査計画の概要について監査法人から説明を受け、内容の協議を行い、監査手続項目及び監査時間について合意しております。監査報酬は、合意した監査時間を基に、監査役会の同意を得た上で決定しております。
（ホ）監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、監査方法及び監査内容などを確認し、検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第１項及び第３項の同意を行っております。
（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
取締役の報酬等については、会社の業績や経営内容、経済情勢等を考慮し、取締役会の決議により決定しております。
取締役（監査等委員であるものを除く）の報酬は、基本報酬と業績連動報酬で構成されております。取締役（監査等委員であるものを除く）の報酬の決定に際し、取締役会の機能の独立性・客観性と説明責任を強化するため、取締役会の諮問機関として、指名・報酬委員会を設置しております。委員は過半数を独立社外取締役が務めることとしており、独立社外取締役２名及び取締役社長で構成されております。委員会は必要に応じて開催し、取締役の報酬に係る事項について審議したうえで、その結果を取締役会へ答申いたします。
なお、基本報酬、業績連動報酬に加え、株式報酬も含めた役員報酬制度の更なる高度化に取り組んでまいります。
取締役（監査等委員であるものを除く）の報酬額は、2020年３月27日開催の臨時株主総会において年額300百万円以内（うち社外取締役分年額100百万円以内）と決議されております。
監査等委員である取締役の報酬額は、2020年３月27日開催の臨時株主総会において年額100百万円以内と決議されております。
社外取締役及び監査等委員である取締役の報酬は固定の月額報酬のみで構成されております。監査等委員である取締役の報酬は、監査等委員の協議により決定しております。
② 役員報酬の内容
（イ）役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる役員の員数 （人） |
|
| 固定報酬 | 業績連動報酬 | |||
| 取締役 （社外取締役除く） |
207,999 | 207,999 | - | 7 |
| 監査役 （社外監査役除く） |
16,290 | 16,290 | - | 2 |
| 社外役員 | 24,440 | 24,440 | - | 6 |
（注） 取締役の報酬等については、当社グループ内における職務執行割合等を勘案し、子会社から支給しているものもあり、上記のうち、当連結会計年度における子会社から支給した報酬等の総額は46,924千円であります。
（ロ）提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
（ハ）使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。
（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、投資株式について、株式価値の変動又は配当によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資目的の投資株式とし、それ以外の株式を純投資目的以外の目的の投資株式（政策保有株式）として区分しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
（イ）保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社の事業において密接な関係のある業務提携先及び取引先との関係を総合的に勘案し、当社の中長期的な企業価値向上に資すると判断される場合に限り、当該取引先の株式を保有します。
政策保有株式については、毎年、取締役会において、個別銘柄ごとに保有意義の精査を行い、保有の適否を検証します。検証の結果、保有の合理性が認められなくなったと判断される銘柄については縮減を図ります。
（ロ）銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | 1 | 86,463 |
| 非上場株式以外の株式 | - | - |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
該当事項はありません。
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却 価額の合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | 2 | 19,520 |
| 非上場株式以外の株式 | 10 | 834,698 |
（ハ）特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （千円） |
貸借対照表計上額 （千円） |
|||
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | - | 1,350,000 | 保有意義を見直した結果、売却しております。 | 有 |
| - | 231,255 | |||
| ＮＯＫ㈱ | - | 104,300 | 保有意義を見直した結果、売却しております。 | 有 |
| - | 179,708 | |||
| ㈱豊田自動織機 | - | 30,000 | 保有意義を見直した結果、売却しております。 | 有 |
| - | 166,500 | |||
| ㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ | - | 229,000 | 保有意義を見直した結果、売却しております。 | 有 |
| - | 125,950 | |||
| ㈱三井住友フィナンシャルグループ | - | 25,000 | 保有意義を見直した結果、売却しております。 | 有 |
| - | 96,900 | |||
| ㈱りそなホールディング | - | 70,000 | 保有意義を見直した結果、売却しております。 | 有 |
| - | 33,579 |
（注）１ 株式会社みずほフィナンシャルグループは、当社株式を保有しておりませんが、同社グループの株式会社みずほ銀行、みずほ証券株式会社は、当社株式を保有しております。
２ 株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループは、当社株式を保有しておりませんが、同社グループの株式会社三菱ＵＦＪ銀行は、当社株式を保有しております。
３ 株式会社三井住友フィナンシャルグループは、当社株式を保有しておりませんが、同社グループの株式会社三井住友銀行は、当社株式を保有しております。
４ 株式会社りそなホールディングスは、当社株式を保有しておりませんが、同社グループの株式会社埼玉りそな銀行は、当社株式を保有しております。
③保有目的が純投資目的である投資株式
| 区分 | 当事業年度 | 前事業年度 | ||
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（千円） |
銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | - | - | - | - |
| 非上場株式以外の株式 | - | - | 4 | 805 |
| 区分 | 当事業年度 | ||
| 受取配当金の 合計額（千円） |
売却損益の 合計額（千円） |
評価損益の 合計額（千円） |
|
| 非上場株式 | - | - | - |
| 非上場株式以外の株式 | 18 | 335 | - |
訂正有価証券報告書（通常方式）_20201127095842
第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下、「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年４月１日から2020年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2019年４月１日から2020年３月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 6,422,103 | 4,220,684 |
| 受取手形及び売掛金 | ※１ 18,998,763 | 17,082,332 |
| 製品 | 3,373,605 | 2,398,954 |
| 仕掛品 | 601,584 | 1,135,607 |
| 原材料及び貯蔵品 | 17,730,465 | 14,186,720 |
| 未収入金 | 103,779 | 354,292 |
| 未収消費税等 | 1,196,344 | 1,212,038 |
| その他 | 258,909 | 446,854 |
| 貸倒引当金 | △178 | △469 |
| 流動資産合計 | 48,685,378 | 41,037,015 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物 | ※３ 11,216,945 | ※３ 10,990,802 |
| 減価償却累計額 | △5,185,781 | △5,520,611 |
| 建物及び構築物（純額） | 6,031,163 | 5,470,190 |
| 機械装置及び運搬具 | 20,332,025 | 20,413,860 |
| 減価償却累計額 | △12,621,671 | △13,409,640 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | 7,710,354 | 7,004,220 |
| 工具、器具及び備品 | 4,021,044 | 3,846,616 |
| 減価償却累計額 | △2,538,163 | △2,624,950 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 1,482,880 | 1,221,666 |
| 土地 | ※３ 4,235,805 | ※３ 4,203,651 |
| リース資産 | 1,683,657 | 1,491,628 |
| 減価償却累計額 | △673,339 | △795,426 |
| リース資産（純額） | 1,010,317 | 696,202 |
| 使用権資産 | － | 199,541 |
| 減価償却累計額 | － | △7,017 |
| 使用権資産（純額） | － | 192,524 |
| 建設仮勘定 | 2,831,366 | 441,280 |
| 有形固定資産合計 | 23,301,889 | 19,229,735 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 445,482 | 273,240 |
| のれん | 152,380 | 116,526 |
| その他 | 68,417 | 15,422 |
| 無形固定資産合計 | 666,281 | 405,189 |
| 投資その他の資産 | ||
| 長期前払費用 | 350,538 | 215,461 |
| 繰延税金資産 | 324,054 | 293,372 |
| その他 | ※２ 982,221 | ※２ 238,584 |
| 投資その他の資産合計 | 1,656,815 | 747,418 |
| 固定資産合計 | 25,624,985 | 20,382,343 |
| 資産合計 | 74,310,364 | 61,419,358 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | ※１ 25,453,155 | 25,670,431 |
| 短期借入金 | ※３,※４ 10,376,613 | ※３,※４ 15,160,796 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※３ 4,515,536 | ※３ 3,792,253 |
| リース債務 | 338,044 | 469,489 |
| 未払法人税等 | 849,611 | 238,412 |
| 未払金 | 2,280,719 | 1,662,751 |
| 未払費用 | 1,333,387 | 1,336,031 |
| 賞与引当金 | 777,984 | 552,995 |
| その他 | 1,303,043 | 902,921 |
| 流動負債合計 | 47,228,094 | 49,786,083 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | ※３ 7,924,884 | ※３ 5,460,193 |
| リース債務 | 636,890 | 1,149,269 |
| 製品保証引当金 | 128,702 | 442,145 |
| 退職給付に係る負債 | 782,566 | 1,026,192 |
| 繰延税金負債 | 213,710 | 131,542 |
| その他 | 11,040 | 9,338 |
| 固定負債合計 | 9,697,795 | 8,218,681 |
| 負債合計 | 56,925,889 | 58,004,764 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 4,729,403 | 4,729,403 |
| 資本剰余金 | 10,472,765 | 10,472,765 |
| 利益剰余金 | 2,300,547 | △11,486,121 |
| 自己株式 | △6 | △6 |
| 株主資本合計 | 17,502,710 | 3,716,040 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △74,513 | － |
| 繰延ヘッジ損益 | △2,276 | △1,003 |
| 為替換算調整勘定 | △121,787 | △430,816 |
| 退職給付に係る調整累計額 | △58,614 | △37,162 |
| その他の包括利益累計額合計 | △257,191 | △468,981 |
| 新株予約権 | 109,725 | 119,700 |
| 非支配株主持分 | 29,230 | 47,834 |
| 純資産合計 | 17,384,474 | 3,414,593 |
| 負債純資産合計 | 74,310,364 | 61,419,358 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 売上高 | 138,665,484 | 141,010,230 |
| 売上原価 | ※１ 134,073,338 | ※１ 139,046,206 |
| 売上総利益 | 4,592,146 | 1,964,023 |
| 販売費及び一般管理費 | ※２ 5,361,445 | ※２ 7,152,280 |
| 営業損失（△） | △769,299 | △5,188,256 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 26,469 | 22,724 |
| 受取配当金 | 22,461 | 33,858 |
| 受取地代家賃 | 195,623 | 263,563 |
| その他 | 35,195 | 90,040 |
| 営業外収益合計 | 279,751 | 410,186 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 679,185 | 943,137 |
| 為替差損 | 553,970 | 584,729 |
| その他 | 105,753 | 303,083 |
| 営業外費用合計 | 1,338,909 | 1,830,951 |
| 経常損失（△） | △1,828,457 | △6,609,020 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※３ 716 | ※３ 1,773 |
| 投資有価証券売却益 | 308,158 | 39,406 |
| 退職給付制度移管に係る負担金 | － | ※７ 1,142,721 |
| 受取保険金 | － | ※９ 229,139 |
| 特別利益合計 | 308,875 | 1,413,041 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産売却損 | ※４ 7 | ※４ 7,667 |
| 固定資産除却損 | ※５ 61,899 | ※５ 304,304 |
| 減損損失 | ※６ 186,484 | ※６ 3,568,860 |
| 投資有価証券売却損 | － | 113,485 |
| 投資有価証券評価損 | 223 | － |
| 製品保証費用 | 128,702 | － |
| 退職給付費用 | － | ※７ 848,973 |
| 過年度決算訂正関連費用 | － | ※８ 2,649,550 |
| 災害による損失 | － | ※９ 102,229 |
| 上場契約違約金 | － | 48,000 |
| その他 | － | 5,200 |
| 特別損失合計 | 377,316 | 7,648,272 |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,896,899 | △12,844,251 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 323,657 | △176,524 |
| 法人税等調整額 | △7,822 | △119,437 |
| 法人税等合計 | 315,835 | △295,961 |
| 当期純損失（△） | △2,212,734 | △12,548,289 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | 30,824 | 23,399 |
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △2,243,559 | △12,571,688 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 当期純損失（△） | △2,212,734 | △12,548,289 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △238,785 | 74,513 |
| 繰延ヘッジ損益 | 2,064 | 1,272 |
| 為替換算調整勘定 | △135,507 | △309,028 |
| 退職給付に係る調整額 | △68,877 | 16,657 |
| その他の包括利益合計 | ※１,※２ △441,106 | ※１,※２ △216,585 |
| 包括利益 | △2,653,840 | △12,764,874 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | △2,674,402 | △12,783,478 |
| 非支配株主に係る包括利益 | 20,562 | 18,604 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
| （単位：千円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,345,935 | 5,525,816 | 5,027,832 | △144,244 | 11,755,338 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | 3,383,468 | 3,383,468 | 6,766,937 | ||
| 剰余金の配当 | △483,724 | △483,724 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △2,243,559 | △2,243,559 | |||
| 自己株式の処分 | 1,563,480 | 144,238 | 1,707,718 | ||
| 連結範囲の変動 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | ||||
| 当期変動額合計 | 3,383,468 | 4,946,948 | △2,727,284 | 144,238 | 5,747,371 |
| 当期末残高 | 4,729,403 | 10,472,765 | 2,300,547 | △6 | 17,502,710 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||||
| 当期首残高 | 164,272 | △4,340 | 13,719 | － | 173,651 | 49,875 | － | 11,978,865 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 新株の発行 | 6,766,937 | |||||||
| 剰余金の配当 | △483,724 | |||||||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △2,243,559 | |||||||
| 自己株式の処分 | 1,707,718 | |||||||
| 連結範囲の変動 | 8,668 | 8,668 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △238,785 | 2,064 | △135,507 | △58,614 | △430,843 | 59,850 | 20,562 | △350,431 |
| 当期変動額合計 | △238,785 | 2,064 | △135,507 | △58,614 | △430,843 | 59,850 | 29,230 | 5,405,608 |
| 当期末残高 | △74,513 | △2,276 | △121,787 | △58,614 | △257,191 | 109,725 | 29,230 | 17,384,474 |
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| （単位：千円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 4,729,403 | 10,472,765 | 2,300,547 | △6 | 17,502,710 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | △636,126 | △636,126 | |||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 4,729,403 | 10,472,765 | 1,664,421 | △6 | 16,866,584 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △578,854 | △578,854 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △12,571,688 | △12,571,688 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | ||||
| 当期変動額合計 | － | － | △13,150,543 | － | △13,150,543 |
| 当期末残高 | 4,729,403 | 10,472,765 | △11,486,121 | △6 | 3,716,040 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |||||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||||
| 当期首残高 | △74,513 | △2,276 | △121,787 | △58,614 | △257,191 | 109,725 | 29,230 | 17,384,474 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | △636,126 | |||||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | △74,513 | △2,276 | △121,787 | △58,614 | △257,191 | 109,725 | 29,230 | 16,748,347 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △578,854 | |||||||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △12,571,688 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 74,513 | 1,272 | △309,028 | 21,452 | △211,790 | 9,975 | 18,604 | △183,211 |
| 当期変動額合計 | 74,513 | 1,272 | △309,028 | 21,452 | △211,790 | 9,975 | 18,604 | △13,333,754 |
| 当期末残高 | － | △1,003 | △430,816 | △37,162 | △468,981 | 119,700 | 47,834 | 3,414,593 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,896,899 | △12,844,251 |
| 減価償却費 | 2,852,451 | 3,117,582 |
| 減損損失 | 186,484 | 3,568,860 |
| のれん償却額 | 26,890 | 35,854 |
| 株式報酬費用 | 59,850 | 9,975 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 284,452 | △221,516 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 128,702 | 313,442 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △129,323 | 265,616 |
| 受取利息及び受取配当金 | △48,931 | △56,582 |
| 支払利息 | 679,185 | 943,137 |
| 為替差損益（△は益） | 433,382 | 104,264 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △308,158 | 74,078 |
| 投資有価証券評価損 | 223 | － |
| 固定資産売却損益（△は益） | △709 | 5,894 |
| 固定資産除却損 | 61,899 | 304,304 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 3,149,283 | 1,611,056 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △5,502,889 | 3,610,720 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 249,517 | 538,853 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,296,541 | 690,017 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △182,424 | 180,553 |
| その他 | △157,607 | △559,905 |
| 小計 | 1,181,920 | 1,691,956 |
| 利息及び配当金の受取額 | 48,917 | 56,582 |
| 利息の支払額 | △644,419 | △888,749 |
| 法人税等の支払額 | △479,618 | △432,464 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 106,799 | 427,325 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の払戻による収入 | 400,000 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,809,716 | △4,371,781 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 2,907 | 11,589 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △80,283 | △35,370 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △770,752 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | 963,583 | 887,291 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | ※２ 345,909 | － |
| その他 | 12,440 | △110,225 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △6,935,911 | △3,618,496 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 3,513,892 | 5,324,923 |
| 長期借入れによる収入 | 5,425,886 | 1,505,570 |
| 長期借入金の返済による支出 | △9,078,539 | △4,909,166 |
| 社債の償還による支出 | △80,000 | － |
| リース債務の返済による支出 | △213,456 | △219,929 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 264,372 | － |
| 株式の発行による収入 | 6,659,522 | － |
| 自己株式の処分による収入 | 1,707,718 | － |
| 配当金の支払額 | △483,724 | △578,854 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 107,415 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 7,823,086 | 1,122,543 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △264,974 | △132,791 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 728,999 | △2,201,418 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 5,693,104 | 6,422,103 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 6,422,103 | ※１ 4,220,684 |
【注記事項】
（継続企業の前提に関する事項）
当社グループにおいては、過年度の不正の発覚に起因し、過年度調査や内部統制整備に伴う費用支出が発生するとともに、当社に対する金融機関の与信姿勢について従前と異なった不透明さが継続しており、手元流動性が低下している状況にあります。当該状況により、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しています。
当該状況を解消すべく、引き続き、在庫の削減、保有債権の流動化、設備投資抑制等により流動性資金の残高向上に取り組んでおります。取引金融機関に対しては、適時に当社グループの経営成績及び財政状態を報告することで良好な関係の維持に努めており、メインバンクによる50億円の借入極度設定を行うとともに、期末日以降の全取引金融機関との短期的な借入条件変更により、資金繰り安定化を図っております。
また、2020年３月27日開催の臨時株主総会で承認された新経営体制の下、各拠点における構造改革、不採算事業の見直し、原価低減活動等に取り組むことで、収益体質改善と信用の回復に取り組んでおります。ただし、これらの対応策は実施途上であり、現時点においては継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められます。
なお、連結財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影響を連結財務諸表に反映しておりません。
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
(1）連結子会社の数 13社
連結子会社の名称
UMC Electronics Hong Kong Limited
UMC Electronics (Shenzhen) Co.,Ltd.
UMC Electronics (Dongguan) Co.,Ltd.
UMC Electronics Products (Dongguan) Co.,Ltd.
UMC Dongguan Plastics Co.,Ltd.
UMC Electronics Manufacturing (Dongguan) Co.,Ltd.
UMC Electronics Vietnam Limited
UMC Electronics (Thailand) Limited
UMC Electronics Europe GmbH
UMC Electronics Mexico, S.A. de C.V.
UMC Electronics North America, Inc.
ＵＭＣ・Ｈエレクトロニクス株式会社
ＵＭＣジャストインスタッフ株式会社
(2）主要な非連結子会社の名称等
該当事項はありません。
２．持分法の適用に関する事項
(1）持分法を適用した関連会社数
該当事項はありません。
(2）持分法を適用しない関連会社の名称等
会社等の名称 UMEK GmbH
持分法を適用しない理由
UMEK GmbHの当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、連結
財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、同社を持分法の適用
の範囲から除外しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうちUMC Electronics (Shenzhen) Co., Ltd.、UMC Electronics (Dongguan) Co.,Ltd.、
UMC Electronics Products (Dongguan) Co., Ltd.、UMC Dongguan Plastics Co.,Ltd.、UMC Electronics
Manufacturing (Dongguan) Co.,Ltd.、UMC Electronics Mexico, S.A. de C.V.の決算日は12月31日です
が、連結決算日での仮決算を行った財務諸表を使用して、連結決算を行っております。
４．会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
ａ．時価のあるもの
連結決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額金は全部純資産直入法により処理し、売却
原価は移動平均法により算定）を採用しております。
ｂ．時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
② デリバティブ
時価法を採用しております。
③ たな卸資産
製品・仕掛品・原材料
主として総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により
算定）を採用しております。
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 10～38年
機械装置 ６～10年
② 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいておりま
す。
③ リース資産
ａ．所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
ｂ．所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
④ 使用権資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債
権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員賞与の支払に備えて、支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。
③ 製品保証引当金
販売した製品の不具合等による費用支出に備えるため、合理的に見積もることのできる金額を計上
しております。
(4）退職給付に係る負債の計上基準
当社及び国内連結子会社は確定拠出年金制度を採用しております。また、確定給付年金制度を採用して
いる国内子会社の退職給付に係る会計処理の方法は以下のとおりであります。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法につ
いては給付算定式基準を採用しております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（７年）による定額法により発生の翌連
結会計年度から費用処理しております。
なお、一部の海外連結子会社は、退職給付に係る負債の計算に、期末の退職給付の要支給額を用い
た簡便法を適用しております。
(5）重要な収益及び費用の計上基準
受注制作のソフトウェアに係る売上高及び売上原価の計上基準
① 当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事契約
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
② その他の工事契約
工事完成基準 (6) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理
しております。なお、在外子会社の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、
収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に
含めて計上しております。
(7) 重要なヘッジ会計の方法
ヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。
また、金利スワップについて特例処理の条件を充たしている場合には特例処理を採用しておりま
す。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ取引
ヘッジ対象…借入金
③ ヘッジ方針
借入金の金利変動リスクを低減することを目的として金利スワップ取引を行っております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシ
ュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。ただし、
特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
(8) のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、５年間の均等償却を行っております。
(9）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリ
スクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(10) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、
当連結会計年度の費用として処理しております。
（会計方針の変更）
（IFRS第16号「リース」）
国際財務報告基準を適用している子会社は、当連結会計年度の期首より、国際財務報告基準第16号「リース」（以下、「IFRS第16号」）を適用しております。これにより、借手のリース取引については、原則すべてのリースについて使用権資産およびリース債務を認識するとともに、使用権資産の減価償却費とリース債務に係る支払利息を計上しております。
IFRS第16号の適用については、経過的な取扱いに従って、リース債務は、適用開始日現在の追加借入の利子率を用いて割り引いた現在価値で測定しており、使用権資産はリース債務と同額を計上する方法を採用しております。
本基準の適用に伴い、当連結会計年度末において、有形固定資産の「使用権資産」及び「減価償却累額」がそれぞれ199,541千円、7,017千円増加し、投資その他の資産の「長期前払費用」が192,524千円減少し、流動負債の「リース債務」が198,422千円、固定負債の「リース債務」が689,116千円それぞれ増加しております。また、本基準の適用に伴い、当連結会計年度の経常損失は2,548千円減少しております。
（未適用の会計基準等）
１．提出会社及び国内連結子会社
（収益認識に関する会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2) 適用予定日
2022年３月期の期首から適用します。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価
中であります。
（表示方法の変更）
（連結貸借対照表）
前連結会計年度において、「流動資産」の「その他」に含めていた「未収入金」及び「未収消費税等」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「その他」に表示していた1,559,033千円は、「未収入金」103,779千円、「未収消費税等」1,196,344千円、「その他」258,909千円として組替えております。
また、連結貸借対照表上、資産の部の固定資産の無形固定資産に含まれている「ソフトウェア仮勘定」（前連結会計年度68,317千円、当連結会計年度15,322千円）、また資産の部の固定資産の投資その他の資産に含まれている「投資有価証券」（前連結会計年度940,681千円、当連結会計年度86,463千円）は従来単独表示しておりましたが、明瞭表示のため、当連結会計年度では、それぞれ、固定資産の無形固定資産の「その他」、固定資産の投資その他の資産の「その他」に含めて表示しております。
（会計上の見積りの変更）
（たな卸資産の評価等に関する見積り方法の変更）
当社グループは従来、たな卸資産の評価基準について、入庫から一定の期間が経過し、かつ、顧客との取引関係に応じ今後販売の見込みがないと判断される場合に帳簿価額を切り下げる方法を採用しておりました。
一方、当社グループは、管理体制の確立強化や原価低減の確立に向けた外部提言を受けて、たな卸資産の調達方針及び体制を見直し、取引採算や費消期間をより重視した新たな保有方針を策定しました。
これを受けて、たな卸資産に係る収益性の低下の事実をより適切に財政状態及び経営成績に反映させるため、当連結会計年度末より、入庫から一定の期間が経過した場合に帳簿価額を切り下げる方法へと変更しております。
これにより、従来の方法と比較して、当連結会計年度の売上原価は1,434,546千円増加し、営業損失、経常損失及び税金等調整前当期純損失が同額増加しております。
（追加情報）
(1)財務制限条項
当社グループの長期借入金（１年内返済予定額を含む）のうち、361,000千円には、以下の財務制限条項が付されております。
2013年２月28日契約
イ．2013年３月期決算（当該期を含む）以降、各年度の決算期の末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額を2012年３月期決算期末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額の80％以上にすること。
ロ．2013年３月期決算（当該期を含む）以降、各年度の決算期における単体の損益計算書に示される経常損益が、２期連続して損失とならないように維持すること。
なお、当連結会計年度において、当社グループは上記イ．に抵触していますが、金融機関から期限の利益喪失につき権利行使の留保に対する同意を得ております。
(2)会計上の見積りに対する新型コロナウィルス感染症の影響
新型コロナウィルス感染症による世界各国での外出禁止・自粛対応により営業活動や出荷業務に制約を受け、今春における当社グループの国内及び海外拠点の事業活動に影響を及ぼしております。当社グループは2021年３月期の中盤にかけて徐々に収束するという仮定のもとに当連結会計年度末時点の固定資産の減損等の会計上の見積りを行っております。
また、企業活動に広範な影響を与える事象であり、今後の広がり方や収束時期等を予測することが困難なことから、翌連結会計年度の財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（連結貸借対照表関係）
※１ 期末日満期手形、電子記録債権及び電子記録債務
期末日満期手形、電子記録債権及び電子記録債務の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形、電子記録債権及び電子記録債務が前連結会計年度の期末残高に含まれております。
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 受取手形 | 123,520千円 | － |
| 電子記録債権 | 54,656 | － |
| 電子記録債務 | 137,395 | － |
※２ 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他（出資金） | 3,231千円 | 3,231千円 |
※３ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 319,513千円 | 471,971千円 |
| 土地 | 346,631 | 3,413,946 |
| 計 | 666,145 | 3,885,918 |
担保付債務は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 1,309,918千円 | 1,371,576千円 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 1,138,437 | 1,111,653 |
| 長期借入金 | 2,814,454 | 2,053,470 |
| 計 | 5,262,810 | 4,536,699 |
(注)上記債務のほか、特別当座貸越約定(借入極度額5,000,000千円)が、その対象となっております。
※４ 当座貸越契約
運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行７行（前連結会計年度は７行）と当座貸越契約を締結しています。
連結会計年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 当座貸越極度額 | 10,684,661千円 | 21,543,283千円 |
| 借入実行残高 | 8,378,433 | 13,487,675 |
| 差引額 | 2,306,277 | 8,055,608 |
５ 偶発債務
開示規制違反に係る課徴金
当社グループは、2019年７月に不適切な会計処理が発覚したため、同年10月28日及び11月28日付で過年度における有価証券報告書等の訂正報告書を提出いたしました。
今後、当社は金融庁から開示規制違反に係る課徴金の納付命令を受ける可能性があります。
なお、その結果によっては当社グループの業績に影響を与える可能性がありますが、現時点ではその影響を合理的に見積ることは困難であり、当社グループの財政状態及び経営成績に与える影響は明らかではありません。
（連結損益計算書関係）
※１ 期末たな卸高は収益性の低下による簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| たな卸資産帳簿価額切下額 | 249,036千円 | 1,864,978千円 |
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| 給与手当及び賞与 | 1,982,298千円 | 2,042,458千円 |
| 支払手数料 | 371,653 | 1,147,771 |
| 賞与引当金繰入額 | 119,410 | 91,420 |
| 退職給付費用 | 23,467 | 31,804 |
※３ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 機械装置及び運搬具 | 702千円 | 1,768千円 |
| 工具、器具及び備品 | 14 | 4 |
| 計 | 716 | 1,773 |
※４ 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 機械装置及び運搬具 | 5千円 | 7,667千円 |
| 工具、器具及び備品 | 1 | － |
| 計 | 7 | 7,667 |
※５ 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 0千円 | 5,525千円 |
| 機械装置及び運搬具 | 17,993 | 240,061 |
| 工具、器具及び備品 | 3,068 | 56,747 |
| 建設仮勘定 | － | 1,970 |
| ソフトウェア | 40,838 | － |
| 計 | 61,899 | 304,304 |
※６ 減損損失の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
| 場所 | 用途 | 種類 | 減損損失（千円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 当社(埼玉県上尾市) | 遊休資産 | 機械装置及び運搬具 | 3,593 |
| UMC Dongguan Plastics Co.,Ltd.（中国・広東省） | 事業用資産 | 機械装置及び運搬具 | 48,286 |
| 工具、器具及び備品 | 26,117 | ||
| ソフトウェア | 13,319 | ||
| UMC Electronics Manufacturing (Dongguan) Co.,Ltd.（中国・広東省） | 事業用資産 | 機械装置及び運搬具 | 53,667 |
| 工具、器具及び備品 | 41,499 | ||
| 合計 | 186,484 |
当社グループは、原則として、事業用資産については工場単位を基準としてグルーピングを行っており、遊休資産については個別資産ごとにグルーピングを行っております。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである資産グループまたは今後再使用の見込みがない遊休資産については帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（186,484千円）として特別損失に計上しました。
回収可能価額は正味売却価額により測定しておりますが、鑑定評価額等による売却可能額により評価しております。
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
| 場所 | 用途 | 種類 | 減損損失（千円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 当社（埼玉県上尾市） | 遊休資産 | 機械装置及び運搬具 | 22,131 |
| ＵＭＣ Electronics Hong Kong Limited, ＵＭＣ Electronics(Dongguan) Co.,Ltd., ＵＭＣ Dongguan Plastics Co.,Ltd.,ＵＭＣ Electronics Manufacturing(Dongguan) Co.,Ltd. | 事業用資産 | 機械装置及び運搬具 | 630,581 |
| 工具、器具及び備品 | 64,606 | ||
| 使用権資産 | 86,961 | ||
| ソフトウェア | 116,552 | ||
| 長期前払費用 | 211,089 | ||
| ＵＭＣ Electronics (Thailand) Limited |
事業用資産 | 機械装置及び運搬具 | 425,585 |
| 工具、器具及び備品 | 195,364 | ||
| 使用権資産 | 20,211 | ||
| ソフトウェア | 33,429 | ||
| ＵＭＣ Electronics Mexico, S.A. de C.V. |
事業用資産 | 建物及び構築物 | 1,313,670 |
| 機械装置及び運搬具 | 383,739 | ||
| 工具、器具及び備品 | 61,204 | ||
| ソフトウェア | 3,730 | ||
| 合計 | 3,568,860 |
当社グループは、原則として、事業用資産については個別資産単位を基準としてグルーピングを行っております。
市況の変化等に伴う収益性の低下により投資額の回収が見込めなくなったため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（3,568,860千円）として特別損失に計上しました。
回収可能価額は鑑定評価額に基づく正味売却価額であります
※７ 退職給付債務に係る特別利益及び特別損失
従来複数事業主により設立された基金が実施する確定給付企業年金制度に加入していた国内連結子会社は、当該基金を脱退し、2019年７月１日付で単独企業によるリスク分担型企業年金制度を発足させました。
新たに導入されたリスク分担型企業年金では、標準掛金相当額の他に、特別掛金拠出額、リスク対応掛金拠出額があらかじめ規約に定められており、財政状況に応じて給付額を増減させることによって年金財政上の均衡を図る制度設計となっております。
同国内連結子会社が追加掛金の拠出義務を実質的に負っていないことから、退職給付に係る会計処理において、当該制度は確定拠出制度に分類され、本制度変更は退職給付制度の終了に該当いたします。
本変更に伴う、終了損失、任意脱退掛金拠出額及び特別掛金の合計額848,973千円を退職給付費用として特別損失に計上しております。
また、上記脱退及びリスク分担型企業年金制度の発足に関連し、同子会社非支配株主との株式譲渡契約に基づく調整金銭額を最終的に1,142,721千円とすることで合意し、同額を退職給付制度移管に係る負担金として特別利益に計上しております。
※８ 過年度決算訂正関連費用
2019年７月、当社グループでは、過年度における不適切な会計処理が発覚しました。
当社グループは徹底した事実関係の調査の実施、その原因究明及び今後の再発防止の提言を受けるために社外の専門家のみで構成される外部調査委員会を発足させ、同委員会による調査によって判明した事実を反映して過年度決算の訂正を行い、当該調査活動及び過年度決算の訂正等に係るコストとして、2,649,550千円を特別損失に計上しております。
※９ 水害に係る特別損失及び特別利益
国内連結子会社の拠点は2019年10月に発生した台風19号により被災しました。
同拠点の棚卸資産及び固定資産の水没や水濡れによる評価損失、操業停止期間中の固定費、及び製造拠点移管のコスト等のうち当連結会計年度中に発生している部分102,229千円を災害による損失として特別損失に計上しております。
また、当該損失に係る損害保険金は、229,139千円を受取保険金として特別利益に計上しております。
（連結包括利益計算書関係）
※１ その他の包括利益に係る組替調整額
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | △30,130千円 | 17,119千円 |
| 組替調整額 | △308,158 | 90,032 |
| 計 | △338,288 | 107,151 |
| 繰延ヘッジ損益： | ||
| 当期発生額 | △494 | 206 |
| 組替調整額 | 3,462 | 2,063 |
| 計 | 2,968 | 2,269 |
| 為替換算調整勘定： | ||
| 当期発生額 | △135,507 | △309,028 |
| 退職給付に係る調整額： | ||
| 当期発生額 | △68,877 | △22,077 |
| 組替調整額 | － | 32,905 |
| 計 | △68,877 | 10,828 |
| 税効果調整前合計 | △539,705 | △188,778 |
| 税効果額 | 98,599 | △27,806 |
| その他の包括利益合計 | △441,106 | △216,585 |
※２ その他の包括利益に係る税効果額
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 税効果調整前 | △338,288千円 | 107,151千円 |
| 税効果額 | 99,503 | △32,638 |
| 税効果調整後 | △238,785 | 74,513 |
| 繰延ヘッジ損益： | ||
| 税効果調整前 | 2,968 | 2,269 |
| 税効果額 | △904 | △997 |
| 税効果調整後 | 2,064 | 1,272 |
| 為替換算調整勘定： | ||
| 税効果調整前 | △135,507 | △309,028 |
| 税効果額 | － | － |
| 税効果調整後 | △135,507 | △309,028 |
| 退職給付に係る調整額： | ||
| 税効果調整前 | △68,877 | 10,828 |
| 税効果額 | － | 5,828 |
| 税効果調整後 | △68,877 | 16,657 |
| その他の包括利益合計 | ||
| 税効果調整前 | △539,705 | △188,778 |
| 税効果額 | 98,599 | △27,806 |
| 税効果調整後 | △441,106 | △216,585 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自2018年４月１日 至2019年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| （単位：株） |
| 当連結会計年度期首株式数 | 当連結会計年度増加株式数 | 当連結会計年度減少株式数 | 当連結会計年度末株式数 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 （注）１ | 16,743,080 | 2,552,100 | － | 19,295,180 |
| 合計 | 16,743,080 | 2,552,100 | － | 19,295,180 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 （注）２ | 618,927 | － | 618,900 | 27 |
| 合計 | 618,927 | － | 618,900 | 27 |
（注）１．発行済株式数の増加2,552,100株は、公募による新株式発行による増加2,413,500株、ストック・オプションの行使による増加138,600株であります。
２．自己株式の株式数の減少618,900株は、公募による自己株式の処分であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計年度末残高 （千円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当連結会計 年度期首 |
当連結会計 年度増加 |
当連結会計 年度減少 |
当連結会計 年度末 |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | 109,725 |
| 合計 | － | － | － | － | － | 109,725 |
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018年６月26日 定時株主総会 |
普通株式 | 483,724 | 30.00 | 2018年３月31日 | 2018年６月27日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年６月27日 定時株主総会 |
普通株式 | 578,854 | 利益剰余金 | 30.00 | 2019年３月31日 | 2019年６月28日 |
当連結会計年度（自2019年４月１日 至2020年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| （単位：株） |
| 当連結会計年度期首株式数 | 当連結会計年度増加株式数 | 当連結会計年度減少株式数 | 当連結会計年度末株式数 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 19,295,180 | － | － | 19,295,180 |
| 合計 | 19,295,180 | － | － | 19,295,180 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 | 27 | － | － | 27 |
| 合計 | 27 | － | － | 27 |
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計年度末残高 （千円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当連結会計 年度期首 |
当連結会計 年度増加 |
当連結会計 年度減少 |
当連結会計 年度末 |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | 119,700 |
| 合計 | － | － | － | － | － | 119,700 |
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年６月27日 定時株主総会 |
普通株式 | 578,854 | 利益剰余金 | 30.00 | 2019年３月31日 | 2019年６月28日 |
(2）配当の原資
配当金は、株主総会決議に基づく手続により既に支出しておりますので、配当の原資は利益剰余金のままとしております。
(3）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
該当事項はありません。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金勘定 | 6,422,103千円 | 4,220,684千円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | － | － |
| 現金及び現金同等物 | 6,422,103 | 4,220,684 |
※２ 前連結会計年度に株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
株式の取得により新たにＵＭＣ・Ｈエレクトロニクス株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内容並びに株式の取得価額と株式取得による収入（純額）との関係は次のとおりであります。
| 流動資産 | 2,838,348千円 | ||
| 固定資産 | 164,232 | ||
| のれん | 179,271 | ||
| 流動負債 | △2,098,097 | ||
| 固定負債 | △846,305 | ||
| 非支配株主持分 | △8,668 | ||
| 株式の取得価額 | 228,781 | ||
| 現金及び現金同等物 | △574,690 | ||
| 差引：連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 345,909 |
（リース取引関係）
（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
主として機械装置及び車両運搬具であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要な資金を主に銀行借入により調達しております。デリバティブ取引は、将来の為替・金利の変動によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払法人税等、未払金は、ほとんど１年内の支払期日であります。
借入金の使途は、運転資金及び設備投資資金を目的としたものであり、返済日は最長で決算日5年後であります。一部の長期借入金の金利変動リスクに対してデリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジをしております。
利用しているデリバティブ取引は、金利スワップ取引であります。デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限及び取引限度額を定めた社内ルールに従い、資金担当部門が決裁担当者の承認を得て行っております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載されている「４.会計方針に関する事項 (７)重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください
当社グループは、各部署からの報告に基づき財務部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、数か月先の手元流動性を確保していくことを確認することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２.参照）。
前連結会計年度（2019年３月31日）
| （単位：千円） |
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 6,422,103 | 6,422,103 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 18,998,763 | 18,998,763 | － |
| 資産計 | 25,420,866 | 25,420,866 | － |
| (1）支払手形及び買掛金 | 25,453,155 | 25,453,155 | － |
| (2）短期借入金 | 10,376,613 | 10,376,613 | － |
| (3）長期借入金（※１） | 12,440,421 | 12,423,848 | (16,572) |
| 負債計 | 48,270,189 | 48,253,616 | (16,572) |
| デリバティブ取引（※２） | (3,273) | (3,273) | － |
（※１）１年内返済予定の長期借入金を含めております。
（※２）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。
当連結会計年度（2020年３月31日）
| （単位：千円） |
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 4,220,684 | 4,220,684 | － |
| (2）受取手形及び売掛金 | 17,082,332 | 17,082,332 | － |
| 資産計 | 21,303,016 | 21,303,016 | － |
| (1）支払手形及び買掛金 | 25,670,431 | 25,670,431 | － |
| (2）短期借入金 | 15,160,796 | 15,160,796 | － |
| (3）長期借入金（※１） | 9,252,447 | 9,275,597 | 23,149 |
| 負債計 | 50,083,675 | 51,106,825 | 23,149 |
| デリバティブ取引（※２） | (1,003) | (1,003) | － |
（※１）１年内返済予定の長期借入金を含めております。
（※２）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1）支払手形及び買掛金、(2）短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3）長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。また、金利スワップの特例処理の対象とされている長期借入金は、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。ただし、変動金利による長期借入金は一定期間ごとに金利の更改が行われており、また、時価は帳簿価額にほぼ等しいと考えられるため、当該帳簿価額によっております。
なお、（追加情報）（１）財務制限条項に記載のとおり、当社グループの長期借入金のうち、361,000千円には、財務制限条項が付されております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| （単位：千円） |
| 区分 | 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
| --- | --- | --- |
| 非上場株式 | 105,983 | 86,463 |
| 合計 | 105,983 | 86,463 |
３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2019年３月31日）
| （単位：千円） |
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 6,411,797 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 18,998,763 | － | － | － |
| 合計 | 25,410,560 | － | － | － |
当連結会計年度（2020年３月31日）
| （単位：千円） |
| １年以内 | １年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 4,210,093 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 17,082,332 | － | － | － |
| 合計 | 21,292,425 | － | － | － |
４．長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照ください。
（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（2019年３月31日）
| （単位：千円） |
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 | 取得原価 | 差額 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 743 | 412 | 330 |
| 小計 | 743 | 412 | 330 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 833,955 | 941,437 | △107,481 |
| 小計 | 833,955 | 941,437 | △107,481 | |
| 合計 | 834,698 | 941,850 | △107,151 |
当連結会計年度（2020年３月31日）
| （単位：千円） |
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 | 取得原価 | 差額 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | － | － | － |
| 小計 | － | － | － | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 86,463 | 98,891 | △12,428 |
| 小計 | 86,463 | 98,891 | △12,428 | |
| 合計 | 86,463 | 98,891 | △12,428 |
２．連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
（単位：千円）
| 種類 | 売却額 | 売却益の合計額 | 売却損の合計額 |
| --- | --- | --- | --- |
| 株式 | 964,893 | 308,158 | － |
| 合計 | 964,893 | 308,158 | － |
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
（単位：千円）
| 種類 | 売却額 | 売却益の合計額 | 売却損の合計額 |
| --- | --- | --- | --- |
| 株式 | 887,041 | 39,406 | 113,485 |
| 合計 | 887,041 | 39,406 | 113,485 |
（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度（2019年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（2020年３月31日）
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前連結会計年度（2019年３月31日）
| （単位：千円） |
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち１年超 | 時価 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 1,702,119 | 1,294,598 | （注）２ |
| 変動受取・固定支払 | |||||
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 316,800 | 171,000 | △3,273 |
| 変動受取・固定支払 |
（注）１．時価の算定方法
原則的処理方法によるものは、取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
２．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度（2020年３月31日）
| （単位：千円） |
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち１年超 | 時価 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 1,269,175 | 920,484 | （注）２ |
| 変動受取・固定支払 | |||||
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 171,000 | － | △1,003 |
| 変動受取・固定支払 |
（注）１．時価の算定方法
原則的処理方法によるものは、取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
２．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び国内子会社は、確定拠出の制度として確定拠出年金制度を採用しております。
国内連結子会社のうち1社は、確定拠出年金制度に加え、確定給付の制度として退職一時金制度を採用しております。また、同国内連結子会社は、複数事業主により設立された基金が実施する確定給付企業年金制度に加入しておりましたが、当連結会計年度中に当該基金から脱退し、単独企業によるリスク分担型企業年金制度を発足させました。
同国内連結子会社の本確定給付型企業年金制度は複数事業主制度として運営されておりましたが、確定給付制度の原則的な会計処理により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。同国内連結子会社が新たに導入したリスク分担型企業年金制度では、標準掛金相当額の他に、特別掛金拠出額、リスク対応掛金拠出額があらかじめ規約に定められており、財政状態に応じて給付額を増減させることによって年金財政上の均衡を図る制度設計となっており、同国内連結子会社が追加拠出の義務を実質的に負っていないことから、退職給付に係る会計処理において、当該制度は確定拠出制度に分類され、本制度変更は退職給付制度の終了に該当いたします。
さらに、一部の海外連結子会社では、確定給付の制度として退職一時金制度を採用しており、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度（簡便法を適用した制度を除く。）
（１）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（3に掲げられた簡便法を適用した制度を除く）
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 退職給付債務の期首残高 企業結合による増加 勤務費用 利息費用 数理計算上の差異の発生額 退職給付の支払額 その他（年金制度の終了） |
－ 5,097,603 134,827 15,507 △11,066 △143,158 － |
5,093,712 － 75,673 4,728 22,077 △44,537 △4,400,907 |
| 退職給付債務の期末残高 | 5,093,712 | 750,747 |
（２）年金資産の期首残高と期末残高の調整表（3に掲げられた簡便法を適用した制度を除く）
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 年金資産の期首残高 企業結合による増加 期待運用収益 数理計算上の差異の発生額 事業主である会社等からの拠出額 退職給付の支払額 その他（年金制度の終了） |
－ 4,251,297 78,961 △129,357 229,211 △108,815 － |
4,321,297 － 27,008 － 100,102 △20,015 △4,428,392 |
| 退職給付債務の期末残高 | 4,321,297 | － |
（３）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び
退職給付に係る資産の調整表
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 退職給付債務 年金資産 |
5,093,712 △4,321,297 |
750,747 － |
| 簡便法を適用した退職給付債務 | 772,415 10,151 |
750,747 11,713 |
| 連結貸借対照表に計上された負債の額 | 782,566 | 762,460 |
（４）退職給付費用及びその内訳項目の金額
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 勤務費用 利息費用 期待運用収益 数理計算上の差異の費用処理額 |
134,827 15,507 △78,961 － |
75,673 4,728 △27,008 8,114 |
| 確定給付制度の退職給付費用 | 71,372 | 61,508 |
（５）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 数理計算上の差異 | △118,290 | 10,828 |
（６）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
単位：千円）
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 未認識数理計算上の差異 | 118,290 | 53,195 |
（７）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 債権 株式 一般勘定 短期資金等 その他 |
23.7％ 55.1％ 9.8％ 4.8％ 6.6％ |
－ － － － － |
| 退職給付債務の期末残高 | 100.0％ | － |
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
（８）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 割引率 長期期待運用収益率 |
0.1～0.4％ 2.5％ |
0.1～0.4％ 2.5％ |
３．簡便法を適用した確定給付制度
簡便法を適用した制度の、退職給付に係る債務の期首残高と期末残高の調整表
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 退職給付に係る負債の期首残高 退職給付費用 退職給付の支払額 その他 |
6,735 3,182 － 233 |
10,151 2,100 － △538 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 10,151 | 11,713 |
４．確定拠出制度
（１）確定拠出制度に係る退職給付費用の額
確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度84,625千円、当連結会計年度278,470千円であります。
（２）リスク対応掛金相当額に係る事項
翌連結会計年度以降に拠出することが要求されるリスク対応掛金相当額は605,124千円であり、当該リスク対応掛金相当額の拠出に関する残存年数は４年４ヶ月であります。
（３）その他の事項
リスク分担型企業年金への移行の時点で規約に定める掛金に含まれる特別掛金相当額の総額は339,084千円であり、当連結会計年度末時点の未払特別掛金相当額263,732千円を「退職給付に係る負債」に計上しております。
（ストック・オプション等関係）
１ ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
| （単位：千円） |
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 販売費及び一般管理費 | 59,850 | 9,975 |
２ ストックオプションの内容、規模及びその変動状況
（１）ストックオプションの内容
| 2015年ストック・オプション | |
| --- | --- |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 ４名（含、退任取締役２名） 当社従業員 ９名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数（注） | 普通株式 866,000株 |
| 付与日 | 2015年12月22日 |
| 権利確定条件 | １新株予約権の割当を受けた者（以下、「新株予約権者」という。）が死亡した場合は、新株予約権の相続を認めないものとする。 ２その他の行使条件については、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。 |
| 対象勤務期間 | － |
| 権利行使期間 | 自 2017年12月23日 至 2025年12月22日 |
（注） 2017年６月１日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しておりま
す。
| 2017年ストック・オプション | |
| --- | --- |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社従業員 ６名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 | 普通株式 266,000株 |
| 付与日 | 2017年6月27日 |
| 権利確定条件 | １新株予約権者は、新株予約権の権利行使の時点において、当社又は当社子会社の取締役、監査役、執行役員又は従業員のいずれかの地位にあることを要する。ただし、当社又は当社子会社の取締役又は監査役の任期満了による退任、当社又は当社子会社の執行役員又は従業員の定年による退職、その他正当な事由により、当社又は当社子会社の取締役、監査役、執行役員又は従業員の地位を喪失した場合はこの限りではない。 ２新株予約権の割当を受けた者（以下、「新株予約権者」という。）が死亡した場合は、新株予約権の相続を認めないものとする。 ３その他の行使条件については、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによる。 |
| 対象勤務期間 | 自 2017年６月27日 至 2019年６月27日 |
| 権利行使期間 | 自 2019年６月28日 至 2027年６月27日 |
（２）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（2020年３月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
①ストック・オプションの数
| 2015年ストック・オプション | |
| --- | --- |
| 権利確定前 （株） | |
| 前連結会計年度末 | - |
| 付与 | - |
| 失効 | - |
| 権利確定 | - |
| 未確定残 | - |
| 権利確定後 （株） | |
| 前連結会計年度末 | 696,600 |
| 権利確定 | - |
| 権利行使 | - |
| 失効 | - |
| 未行使残 | 696,600 |
（注） 2017年６月１日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しておりま
す。
| 2017年ストック・オプション | |
| --- | --- |
| 権利確定前 （株） | |
| 前連結会計年度末 | 266,000 |
| 付与 | - |
| 失効 | - |
| 権利確定 | 266,000 |
| 未確定残 | - |
| 権利確定後 （株） | |
| 前連結会計年度末 | - |
| 権利確定 | 266,000 |
| 権利行使 | - |
| 失効 | - |
| 未行使残 | 266,000 |
②単価情報
| 2015年ストック・オプション | |
| --- | --- |
| 権利行使価格（注） （円） | 775 |
| 行使時平均株価 （円） | - |
| 付与日における公正な評価単価（円） | - |
（注） 2017年６月１日付株式分割（普通株式１株につき２株の割合）による分割後の価格に換算して記載しております。
| 2017年ストック・オプション | |
| --- | --- |
| 権利行使価格 （円） | 1,658 |
| 行使時平均株価 （円） | - |
| 付与日における公正な評価単価（円） | 450 |
３ ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
該当事項はありません。
４ ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
５ ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額および当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
（1）当連結会計年度末における本源的価値の合計額 0円
（2）当連結会計年度中において権利行使された本源的価値の合計額 0円
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2019年３月31日） |
当連結会計年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | ||
| 繰越欠損金等 | 1,352,356千円 | 2,887,942千円 |
| 減損損失 | － | 803,369 |
| たな卸資産評価損 | 133,392 | 683,287 |
| 退職給付に係る債務 | 167,694 | 291,523 |
| 賞与引当金 | 251,670 | 165,196 |
| 製品保証引当金 | 39,202 | 134,677 |
| 連結会社間内部利益消去 | 18,426 | 119,231 |
| 減価償却超過額 | 10,033 | 33,537 |
| 一括償却資産超過額 | 15,010 | 11,173 |
| 未払事業税 | 23,902 | 6,415 |
| 貸倒損失 | 1,505 | 1,652 |
| 金利スワップ | 997 | 305 |
| その他有価証券評価差額金 | 32,638 | － |
| その他 | 7,969 | 120,161 |
| 繰延税金資産小計 | 2,054,800 | 5,258,474 |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）２ | △1,330,804 | △2,887,942 |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △286,045 | △2,077,159 |
| 評価性引当額小計（注）１ | △1,616,849 | △4,965,101 |
| 繰延税金資産合計 | 437,950 | 293,372 |
| 繰延税金負債 | ||
| 留保利益 | △214,282 | △70,773 |
| 土地圧縮積立金 | △12,073 | △12,073 |
| 子会社特別償却 | △55,423 | △8,566 |
| 固定資産圧縮積立金 | △13,238 | △6,549 |
| その他 | △32,589 | △33,579 |
| 繰延税金負債小計 | △327,607 | △131,542 |
| 繰延税金資産（負債）の純額 | 110,343 | 161,830 |
（注）１．評価性引当額の変動の主な内容は、繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
（注）２．税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2019年３月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 （千円） |
合計 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 税務上の繰越欠損金(※1) | 62,860 | 186,498 | 188,814 | 206,087 | － | 708,094 | 1,352,356 |
| 評価性引当額 | △62,860 | △186,498 | △188,814 | △206,087 | － | △686,542 | △1,330,804 |
| 繰延税金資産 | － | － | － | － | － | 21,552 | （※2） 21,552 |
（※1）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
（※2）受注増加による将来課税所得の獲得の可能性が高いと判断されたためであります。
当連結会計年度（2020年３月31日）
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 （千円） |
合計 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 税務上の繰越欠損金(※1) | － | 173,763 | 175,781 | 147,838 | 174,825 | 2,215,733 | 2,887,942 |
| 評価性引当額 | － | △173,763 | △175,781 | △147,838 | △174,825 | △2,215,733 | △2,887,942 |
| 繰延税金資産 | － | － | － | － | － | － | － |
（※1）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
（企業結合等関係）
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
当社は2018年４月３日開催の取締役会において、株式会社日立製作所の100％子会社である株式会社日立情報通信マニュファクチャリングの株式を取得することを決議し、同日付で株式及び資産譲渡契約を締結し、2018年７月２日付で株式の85.1％を取得いたしました。
（１）企業結合の概要
①被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称：株式会社日立情報通信マニュファクチャリング
事業の内容：情報関連機器プリント基板組立、情報関連機器装置組立/試験、情報関連機器プリント基板実装設計等
②企業結合を行った主な理由
当社は株式会社日立製作所と、サーバ・ストレージ・ネットワーク機器といったＩＴプロダクツ分野のモノづくり強化において協業することを目的として、株式会社日立製作所の100％子会社である株式会社日立情報通信マニュファクチャリングの株式を取得することといたしました。
③企業結合日
2018年７月２日
④企業結合の法的形式
株式取得
⑤結合後の企業の名称
ＵＭＣ・Ｈエレクトロニクス株式会社
⑥取得した議決権比率
85.1％
⑦取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したことによるものです。
（２）連結累計期間に係る連結損益計算書に含まれる被取得企業又は取得した事業の業績の期間
2019年3月31日に終了した９か月間
（３）被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得の対価 現金 228,781千円
取得原価 228,781千円
（４）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
①発生したのれんの金額
179,271千円
②発生原因
株式会社日立製作所と、主にＩＴプロダクツ分野のモノづくり強化において協業することにより、将来期待されるシナジー効果であります。
③償却方法及び償却期間
5年間にわたる均等償却
上記のれんの金額は暫定的に算定された金額であります。
（５）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
流動資産 2,838,348千円
固定資産 164,232千円
資産合計 3,002,581千円
流動負債 2,098,097千円
固定負債 846,305千円
負債合計 2,944,403千円
（６）企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の前連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
影響の概算額については、合理的な算定が困難であるため、記載しておりません。
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
（賃貸等不動産関係）
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
重要性がないため記載を省略しております。
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
当社は、神奈川県において、賃貸用の土地を有しております。
当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は263,489千円（賃貸収益は営業外収益に、主な賃貸費用は営業外費用に計上）であります。
当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額は、2,654,710千円、期末時価は5,590,000千円であります。
なお、当連結会計年度末の時価は、社外の不動産鑑定評価に基づく価額によっております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
当社グループは、ＥＭＳ事業以外の事業に関しては重要性が乏しいと考えられるため、セグメント情報の
記載は省略しております。
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
当社グループは、ＥＭＳ事業以外の事業に関しては重要性が乏しいと考えられるため、セグメント情報の
記載は省略しております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
| （単位：千円） |
| 車載機器 | 産業機器 | ＯＡ機器 | コンシュー マー製品 |
情報通信 機器 |
その他 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 外部顧客への売上高 | 62,616,638 | 35,798,442 | 29,570,649 | 3,916,588 | 4,121,460 | 2,641,704 | 138,665,484 |
２．地域ごとの情報
(1）売上高
| （単位：千円） |
| 日本 | 中国 | ベトナム | その他アジア | 欧米 | 合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 51,141,695 | 34,791,369 | 28,910,970 | 21,447,486 | 2,373,962 | 138,665,484 |
（注） 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。 (2）有形固定資産
（単位：千円）
| 日本 | 中国 | ベトナム | タイ | メキシコ | 欧米 | 合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 5,646,226 | 7,026,285 | 3,098,001 | 3,926,978 | 3,601,310 | 3,086 | 23,301,889 |
（単位：千円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 株式会社豊田自動織機 | 14,490,280 | ＥＭＳ事業 |
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
| （単位：千円） |
| 車載機器 | 産業機器 | ＯＡ機器 | コンシュー マー製品 |
情報通信 機器 |
その他 | 合計 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 外部顧客への売上高 | 69,343,547 | 34,678,612 | 26,286,611 | 4,444,508 | 3,043,803 | 3,213,147 | 141,010,230 |
２．地域ごとの情報
(1）売上高
| （単位：千円） |
| 日本 | 中国 | ベトナム | その他アジア | 欧米 | 合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 49,172,423 | 33,890,527 | 28,634,682 | 19,737,495 | 9,575,101 | 141,010,230 |
（注） 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2）有形固定資産
（単位：千円）
| 日本 | 中国 | ベトナム | タイ | メキシコ | 欧米 | 合計 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 5,892,146 | 4,254,337 | 3,113,431 | 4,097,566 | 1,870,069 | 2,183 | 19,229,735 |
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 株式会社小糸製作所 | 19,292,387 | ＥＭＳ事業 |
| 株式会社豊田自動織機 | 15,225,418 | ＥＭＳ事業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
当社グループは、ＥＭＳ事業以外の事業に関しては重要性が乏しいと考えられるため、セグメント情報の記載は省略しております。
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
当社グループは、ＥＭＳ事業以外の事業に関しては重要性が乏しいと考えられるため、セグメント情報の記載は省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
当社グループは、ＥＭＳ事業以外の事業に関しては重要性が乏しいと考えられるため、セグメント情報の
記載は省略しております。
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
当社グループは、ＥＭＳ事業以外の事業に関しては重要性が乏しいと考えられるため、セグメント情報の
記載は省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
関連当事者との取引
(1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
（イ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 （千円） |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合（％） | 関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 （千円） |
科目 | 期末残高 （千円） |
| 役員 | 野副州旦 | － | － | 当社 取締役 |
（被所有） 直接0.1 |
－ | ストックオプションの権利行使（注）1 | 11,935 | － | － |
| 役員 | 高須一久 | － | － | 当社 取締役 |
（被所有） 直接0.1 |
－ | ストックオプションの権利行使（注）1 | 11,935 | － | － |
| 役員 | 髙田昭人 | － | － | 当社 取締役 |
（被所有） 直接0.0 |
－ | ストックオプションの権利行使（注）1 | 11,935 | － | － |
取引条件および取引条件の決定方針等
（注）１．2015年12月22日開催の当社取締役会の決議により付与されたストック・オプションの当事業年度に
おける権利行使を記載しております。なお、「取引金額」欄は、当連結会計年度におけるストック・オプションの権利行使による付与株式数に払込金額を乗じた金額を記載しております。
２．取引金額には消費税は含まれておりません。
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
（イ）連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
該当事項はありません。
(2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
前連結会計年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額 | 893.77円 | 168.28円 |
| １株当たり当期純損失（△） | △120.48円 | △651.55円 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
２．１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり当期純損失（△） | ||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） （千円） |
△2,243,559 | △12,571,688 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失（△）（千円） | △2,243,559 | △12,571,688 |
| 期中平均株式数（株） | 18,622,129 | 19,295,153 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | 第１回新株予約権（新株予約権の数3,483個（普通株式696,600株））、第２回新株予約権（新株予約権の数2,660個（普通株式266,000株）。なお、新株予約権の概要は「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 （２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 第１回新株予約権（新株予約権の数3,483個（普通株式696,600株））、第２回新株予約権（新株予約権の数2,660個（普通株式266,000株）。なお、新株予約権の概要は「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 （２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 10,376,613 | 15,160,796 | 2.76 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 4,515,536 | 3,792,253 | 2.49 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 338,044 | 469,489 | － | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く） | 7,924,884 | 5,460,193 | 2.96 | 2021年～2024年 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く） | 636,890 | 1,149,269 | － | 2021年～2026年 |
| その他有利子負債 | － | － | － | － |
| 計 | 23,791,969 | 26,032,002 | － | － |
（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
| （単位：千円） |
| １年超２年以内 | ２年超３年以内 | ３年超４年以内 | ４年超５年以内 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 2,554,962 | 1,766,840 | 988,093 | 150,298 |
| リース債務 | 309,710 | 266,003 | 296,930 | 136,789 |
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高（千円） | 34,527,750 | 71,500,286 | 109,796,746 | 141,010,230 |
| 税金等調整前四半期（当期）純損失（△）（千円） | △1,698,229 | △3,028,923 | △4,932,347 | △12,844,251 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純損失（△）（千円） | △1,379,571 | △3,202,709 | △5,222,937 | △12,571,688 |
| １株当たり四半期（当期）純損失（△）（円） | △71.50 | △165.99 | △270.69 | △651.55 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純損失（△）（円） | △71.50 | △94.49 | △104.70 | △380.86 |
訂正有価証券報告書（通常方式）_20201127095842
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 1,369,862 | 1,095,326 |
| 受取手形 | ※１ 633,961 | 313,377 |
| 電子記録債権 | ※１ 1,240,352 | 132,061 |
| 売掛金 | 3,273,646 | ※３ 3,894,465 |
| 製品 | 731,355 | 753,817 |
| 仕掛品 | 342,313 | 275,267 |
| 原材料及び貯蔵品 | 2,747,873 | 1,600,839 |
| 関係会社短期貸付金 | 6,346,158 | 53,532 |
| 前払費用 | 94,178 | 252,255 |
| 未収入金 | 550,019 | 872,764 |
| 未収消費税等 | 340,386 | 131,201 |
| 未収還付法人税等 | - | 102,115 |
| その他 | 31,722 | 987 |
| 貸倒引当金 | △278,118 | - |
| 流動資産合計 | 17,423,712 | 9,478,014 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | ※２ 1,435,192 | ※２ 1,447,209 |
| 減価償却累計額 | △782,841 | △827,203 |
| 建物（純額） | 652,350 | 620,006 |
| 構築物 | 76,081 | 77,618 |
| 減価償却累計額 | △59,566 | △61,724 |
| 構築物（純額） | 16,515 | 15,894 |
| 機械及び装置 | 4,203,584 | 4,059,481 |
| 減価償却累計額 | △2,614,277 | △2,636,464 |
| 機械及び装置（純額） | 1,589,307 | 1,423,017 |
| 車両運搬具 | 32,926 | 7,000 |
| 減価償却累計額 | △14,038 | △4,007 |
| 車両運搬具（純額） | 18,888 | 2,993 |
| 工具、器具及び備品 | 574,785 | 575,431 |
| 減価償却累計額 | △391,682 | △421,043 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 183,102 | 154,387 |
| 土地 | ※２ 3,195,121 | ※２ 3,195,121 |
| リース資産 | 27,432 | 34,116 |
| 減価償却累計額 | △17,385 | △21,444 |
| リース資産（純額） | 10,046 | 12,671 |
| 建設仮勘定 | 30,965 | 4,315 |
| 有形固定資産合計 | 5,696,298 | 5,428,407 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 298,485 | 221,534 |
| その他 | 27,294 | 100 |
| 無形固定資産合計 | 325,779 | 221,634 |
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 940,681 | 86,463 |
| 関係会社株式 | 6,385,625 | 428,552 |
| 関係会社出資金 | 2,481,325 | 2,481,325 |
| 長期貸付金 | 10,000 | － |
| 関係会社長期貸付金 | 769,886 | 6,319,002 |
| 繰延税金資産 | 112,334 | － |
| その他 | 17,150 | 109,052 |
| 投資その他の資産合計 | 10,717,003 | 9,424,395 |
| 固定資産合計 | 16,739,081 | 15,074,437 |
| 資産合計 | 34,162,793 | 24,552,451 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形 | ※１ 121,464 | 131,481 |
| 電子記録債務 | ※１ 1,665,991 | 1,889,649 |
| 買掛金 | 5,478,381 | 5,905,447 |
| 短期借入金 | ※２,※５ 2,508,826 | ※２,※５ 3,171,688 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※２ 2,054,945 | ※２ 1,934,239 |
| 未払金 | 767,771 | 616,859 |
| 未払費用 | 250,825 | 637,157 |
| 預り金 | 22,645 | 829,991 |
| その他 | 215,728 | 96,562 |
| 流動負債合計 | 13,086,583 | ※３ 15,213,077 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | ※２ 4,943,269 | ※２ 3,237,334 |
| 債務保証損失引当金 | 1,871,676 | 7,038,917 |
| 製品保証引当金 | 128,702 | 442,145 |
| 繰延税金負債 | － | 18,623 |
| その他 | 10,956 | 10,024 |
| 固定負債合計 | 6,954,605 | 10,747,045 |
| 負債合計 | 20,041,188 | 25,960,122 |
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 4,729,403 | 4,729,403 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 4,499,092 | 4,499,092 |
| その他資本剰余金 | 5,973,537 | 5,973,537 |
| 資本剰余金合計 | 10,472,630 | 10,472,630 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 52,042 | 52,042 |
| その他利益剰余金 | ||
| 土地圧縮積立金 | 27,563 | 27,563 |
| 固定資産圧縮積立金 | 30,223 | 14,953 |
| 別途積立金 | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 繰越利益剰余金 | △3,723,188 | △19,322,955 |
| 利益剰余金合計 | △1,113,358 | △16,728,395 |
| 自己株式 | △6 | △6 |
| 株主資本合計 | 14,088,668 | △1,526,368 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △74,513 | － |
| 繰延ヘッジ損益 | △2,276 | △1,003 |
| 評価・換算差額等合計 | △76,789 | △1,003 |
| 新株予約権 | 109,725 | 119,700 |
| 純資産合計 | 14,121,604 | △1,407,671 |
| 負債純資産合計 | 34,162,793 | 24,552,451 |
②【損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 売上高 | 24,459,351 | 28,281,704 |
| 売上原価 | ||
| 製品期首たな卸高 | 310,146 | 731,355 |
| 当期製品製造原価 | ※１ 22,736,759 | ※１ 26,099,986 |
| 合計 | 23,046,905 | 26,831,342 |
| 製品期末たな卸高 | 731,355 | 753,817 |
| 製品売上原価 | 22,315,550 | 26,077,524 |
| 売上総利益 | 2,143,800 | 2,204,179 |
| 販売費及び一般管理費 | ※２ 2,036,308 | ※２ 2,705,303 |
| 営業利益又は営業損失（△） | 107,492 | △501,124 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | ※３ 143,919 | ※３ 89,360 |
| 受取配当金 | 22,461 | 33,858 |
| 関係会社受取手数料 | 17,313 | 17,245 |
| 受取地代家賃 | 239,069 | ※３ 321,826 |
| 受取保証料 | 28,765 | 33,500 |
| その他 | 4,748 | 10,359 |
| 営業外収益合計 | ※３ 456,277 | ※３ 506,150 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 150,651 | 194,947 |
| 社債利息 | 373 | 1,007 |
| 為替差損 | 179,992 | 108,364 |
| 支払手数料 | 36,935 | 57,842 |
| その他 | 20,048 | 22,928 |
| 営業外費用合計 | 388,001 | 385,090 |
| 経常利益又は経常損失（△） | 175,769 | △380,063 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※４ 82 | ※４ 1,773 |
| 投資有価証券売却益 | 308,158 | 39,406 |
| 受取保険金 | － | 229,139 |
| 特別利益合計 | 308,240 | 270,319 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産売却損 | ※５ 7 | ※５ 7,667 |
| 固定資産除却損 | ※６ 40,838 | ※６ 41,200 |
| 減損損失 | 3,593 | ※７ 22,131 |
| 投資有価証券売却損 | － | 113,485 |
| 投資有価証券評価損 | 223 | － |
| 関係会社株式評価損 | 2,700,443 | 7,011,442 |
| 製品保証費用 | 128,702 | － |
| 貸倒引当金繰入額 | 278,118 | － |
| 債務保証損失引当金繰入額 | 1,871,676 | 4,889,121 |
| 過年度決算訂正関連費用 | － | ※８ 2,649,550 |
| 上場契約違約金 | － | 48,000 |
| その他 | － | 5,442 |
| 特別損失合計 | 5,023,603 | 14,788,043 |
| 税引前当期純損失（△） | △4,539,592 | △14,897,787 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 174,787 | 41,072 |
| 法人税等調整額 | △56,393 | 97,321 |
| 法人税等合計 | 118,394 | 138,394 |
| 当期純損失（△） | △4,657,986 | △15,036,182 |
【製造原価明細書】
| 前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 区分 | 注記 番号 |
金額（千円） | 構成比 （％） |
金額（千円） | 構成比 （％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ 材料費 | 18,835,620 | 81.8 | 21,597,061 | 83.0 | |
| Ⅱ 労務費 | 2,179,060 | 9.5 | 2,126,113 | 8.2 | |
| Ⅲ 経費 | 2,003,484 | 8.7 | 2,309,765 | 8.9 | |
| 当期総製造費用 | ※1 | 23,018,165 | 100.0 | 26,032,940 | 100.0 |
| 期首仕掛品たな卸高 | 60,908 | 342,313 | |||
| 合計 | 23,079,073 | 26,375,254 | |||
| 期末仕掛品たな卸高 | 342,313 | 275,267 | |||
| 当期製品製造原価 | 22,736,759 | 26,099,986 |
原価計算の方法
原価計算の方法は、総合原価計算によっております。
（注）※１．主な内訳は次のとおりであります。
| 項目 | 前事業年度（千円） （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度（千円） （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
| --- | --- | --- |
| 外注加工費 | 599,796 | 713,827 |
| 水道光熱費 | 148,249 | 151,468 |
| 消耗品費 | 211,532 | 251,915 |
| 減価償却費 | 406,415 | 539,715 |
| 荷造運搬費 | 293,521 | 331,144 |
| 賃借料 | 94,944 | 101,886 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
| （単位：千円） | ||||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | ||||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||||
| 土地圧縮積立金 | 固定資産圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||||
| 当期首残高 | 1,345,935 | 1,115,624 | 4,410,057 | 5,525,681 | 52,042 | 27,563 | 45,493 | 2,500,000 | 1,403,252 | 4,028,352 | △144,244 | 10,755,724 |
| 当期変動額 | ||||||||||||
| 新株の発行 | 3,383,468 | 3,383,468 | 3,383,468 | 6,766,937 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △483,724 | △483,724 | △483,724 | |||||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △15,270 | 15,270 | － | － | ||||||||
| 当期純損失（△） | △4,657,986 | △4,657,986 | △4,657,986 | |||||||||
| 自己株式の処分 | 1,563,480 | 1,563,480 | 144,238 | 1,707,718 | ||||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | |||||||||||
| 当期変動額合計 | 3,383,468 | 3,383,468 | 1,563,480 | 4,946,948 | － | － | △15,270 | － | △5,126,441 | △5,141,711 | 144,238 | 3,332,944 |
| 当期末残高 | 4,729,403 | 4,499,092 | 5,973,537 | 10,472,630 | 52,042 | 27,563 | 30,223 | 2,500,000 | △3,723,188 | △1,113,358 | △6 | 14,088,668 |
| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | 164,272 | △4,340 | 159,931 | 49,875 | 10,965,531 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | 6,766,937 | ||||
| 剰余金の配当 | △483,724 | ||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | ||||
| 当期純損失（△） | △4,657,986 | ||||
| 自己株式の処分 | 1,707,718 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △238,785 | 2,064 | △236,721 | 59,850 | △176,871 |
| 当期変動額合計 | △238,785 | 2,064 | △236,721 | 59,850 | 3,156,072 |
| 当期末残高 | △74,513 | △2,276 | △76,789 | 109,725 | 14,121,604 |
当事業年度（自 2019年４月１日 至 2020年３月31日）
| （単位：千円） | ||||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | ||||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||||||
| 土地圧縮積立金 | 固定資産圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||||||
| 当期首残高 | 4,729,403 | 4,499,092 | 5,973,537 | 10,472,630 | 52,042 | 27,563 | 30,223 | 2,500,000 | △3,723,188 | △1,113,358 | △6 | 14,088,668 |
| 当期変動額 | ||||||||||||
| 剰余金の配当 | △578,854 | △578,854 | △578,854 | |||||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △15,270 | 15,270 | － | － | ||||||||
| 当期純損失（△） | △15,036,182 | △15,036,182 | △15,036,182 | |||||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | |||||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － | － | △15,270 | － | △15,599,766 | △15,615,036 | － | △15,615,036 |
| 当期末残高 | 4,729,403 | 4,499,092 | 5,973,537 | 10,472,630 | 52,042 | 27,563 | 14,953 | 2,500,000 | △19,322,955 | △16,728,395 | △6 | △1,526,368 |
| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 当期首残高 | △74,513 | △2,276 | △76,789 | 109,725 | 14,121,604 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △578,854 | ||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | ||||
| 当期純損失（△） | △15,036,182 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 74,513 | 1,272 | 75,785 | 9,975 | 85,760 |
| 当期変動額合計 | 74,513 | 1,272 | 75,785 | 9,975 | △15,529,275 |
| 当期末残高 | － | △1,003 | △1,003 | 119,700 | △1,407,671 |
【注記事項】
（継続企業の前提に関する事項）
当社においては、過年度の不正の発覚に起因し、過年度調査や内部統制整備に伴う費用支出が発生するとともに、当社に対する金融機関の与信姿勢について従前と異なった不透明さが継続しており、手元流動性が低下している状況にあります。当該状況により、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しています。
当該状況を解消すべく、引き続き、在庫の削減、保有債権の流動化、設備投資抑制等により流動性資金の残高向上に取り組んでおります。取引金融機関に対しては、適時に当社グループの経営成績及び財政状態を報告することで良好な関係の維持に努めており、メインバンクによる50億円の借入極度設定を行うとともに、期末日以降の全取引金融機関との短期的な借入条件変更により、資金繰り安定化を図っております。
また、2020年３月27日開催の臨時株主総会で承認された新経営体制の下、各拠点における構造改革、不採算事業の見直し、原価低減活動等に取り組むことで、収益体質改善と信用の回復に取り組んでおります。ただし、これらの対応策は実施途上であり、現時点においては継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められます。
なお、財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の影響を財務諸表に反映しておりません。
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
（1）有価証券の評価基準及び評価方法
① 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
② その他有価証券
ａ．時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額金は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。
ｂ．時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しております。
（2）デリバティブ等の評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。
（3）たな卸資産の評価基準及び評価方法
製品、仕掛品、原材料
主として総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。 ２．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 15～38年
機械及び装置 ６年
(2）無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(3）リース資産
ａ．所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
ｂ．所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
３．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定
の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）賞与引当金
従業員賞与の支出に備えて、支給見込額の当期負担額を計上しております。
（3）製品保証引当金
販売した製品の不具合等による費用支出に備えるため、合理的に見積もることのできる金額を計上し
ております。
(4）債務保証損失引当金
関係会社への債務保証等に係る損失に備えるため、被保証者の財政状態等を勘案し、損失負担見込額を計上しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
（1）消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
（2）ヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。
また、金利スワップについて特例処理の条件を充たしている場合には特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ取引
ヘッジ対象…借入金
③ ヘッジ方針
借入金の金利変動リスクを低減することを目的として金利スワップ取引を行っております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
（3）外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
（4）収益及び費用の計上基準
受注制作のソフトウェアに係る売上高及び売上原価の計上基準
ａ．当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事契約
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
ｂ．その他の工事契約
工事完成基準
（会計方針の変更）
該当事項はありません。
（表示方法の変更）
（貸借対照表）
前事業年度において、流動資産の「その他」に含めて表示していた「未収消費税等」（当事業年度131,201千円）は、貸借対照表の流動資産区分における重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の貸借対照表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、流動資産の「その他」に表示していた372,109千円は、「未収消費税等」340,386千円、「その他」31,722千円として組替えております。
また、前事業年度において、固定資産の投資その他の資産に含まれている「出資金」（前事業年度320千円、当事業年度320千円）並びに流動負債に含まれている「リース債務」（前事業年度3,121千円、当事業年度4,498千円）、「未払法人税等」（前事業年度96,524千円、当事業年度26,966千円）、「前受金」（前事業年度26,906千円、当事業年度47,952千円）、「設備支払手形」（前事業年度10,446千円、当事業年度1,247千円）、「賞与引当金」（前事業年度78,732千円、当事業年度17,144千円）及び固定負債に含まれている「金利スワップ負債」（前事業年度3,273千円、当事業年度1,003千円）、「リース債務」（前事業年度7,683千円、当事業年度9,021千円）は明瞭表示のため、当事業年度ではそれぞれ、固定資産の投資その他の負債の「その他」並びに流動負債の「その他」及び固定負債の「その他」に含めて表示しております。
（損益計算書）
前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「支払手数料」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の貸借対照表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた56,983千円は、「支払手数料」36,935千円、「その他」20,048千円として組替えております。
（会計上の見積りの変更）
（たな卸資産の評価等に関する見積り方法の変更）
当社は従来、たな卸資産の評価基準について、入庫から一定の期間が経過し、かつ、顧客との取引関係に応じ今後販売の見込みがないと判断される場合に帳簿価額を切り下げる方法を採用しておりました。
一方、当社は、管理体制の確立強化や原価低減の確立に向けた外部提言を受けて、たな卸資産の調達方針及び体制を見直し、取引採算や費消期間をより重視した新たな保有方針を策定しました。
これを受けて、たな卸資産に係る収益性の低下の事実をより適切に財政状態及び経営成績に反映させるため、当事業年度末より、入庫から一定の期間が経過した場合に帳簿価額を切り下げる方法へと変更しております。
これにより、従来の方法と比較して、当事業年度の売上原価は114,685千円増加し、営業損失、経常損失及び税引前当期純損失が同額増加しております。
（追加情報）
(1)財務制限条項
当社の長期借入金（１年内返済予定額を含む）のうち、361,000千円には、以下の財務制限条項が付されております。
2013年２月28日契約
イ．2013年３月期決算（当該期を含む）以降、各年度の決算期の末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額を2012年３月期決算期末日における単体の貸借対照表上の純資産の部の金額の80％以上にすること。
ロ．2013年３月期決算（当該期を含む）以降、各年度の決算期における単体の損益計算書に示される経常損益が、２期連続して損失とならないように維持すること。
なお、当事業年度において、当社は上記イ．に抵触していますが、金融機関から期限の利益喪失につき権利行使の留保に対する同意を得ております。
(2)会計上の見積りに対する新型コロナウィルス感染症の影響
新型コロナウィルス感染症による世界各国での外出禁止・自粛対応により営業活動や出荷業務に制約を受け、今春における当社の国内及び海外拠点の事業活動に影響を及ぼしております。当社は2021年３月期の中盤にかけて徐々に収束するという仮定のもとに当事業年度末時点の固定資産の減損等の会計上の見積りを行っております。
また、企業活動に広範な影響を与える事象であり、今後の広がり方や収束時期等を予測することが困難なことから、翌事業年度の財政状態や経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（貸借対照表関係）
※１ 期末日満期手形、電子記録債権及び電子記録債務
期末日満期手形、電子記録債権及び電子記録債務の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前事業年度の末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形、電子記録債権及び電子記録債務が前事業年度の期末残高に含まれております。
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 受取手形 | 123,520千円 | ―千円 |
| 電子記録債権 | 54,656 | ― |
| 電子記録債務 | 137,395 | ― |
※２ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物 | 224,241千円 | 385,583千円 |
| 土地 | 127,806 | 3,195,121 |
| 計 | 352,048 | 3,580,704 |
担保付債務は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 1,309,918千円 | 1,371,576千円 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 1,138,437 | 1,111,653 |
| 長期借入金 | 2,814,454 | 2,053,470 |
| 計 | 5,262,810 | 4,536,699 |
(注)上記債務のほか、特別当座貸越約定（借入限度額5,000,000千円)が、その対象となっております。
※３ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 流動資産 | ||
| 売掛金 | －千円 | 1,260,495千円 |
（注）上記に開示したもの以外の関係会社に対する負債として当事業年度に1,476,358千円が含まれております。
４ 保証債務
下記の会社の銀行借入残高等に対して保証を行っております。
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| UMC Electronics Hong Kong Limited 及び UMC Electronics (Dongguan) Co.,Ltd.（借入債務） |
7,969,757千円 | 5,149,454千円 |
| UMC Electronics Vietnam Limited（借入債務） |
1,237,353 | 885,075 |
| UMC Electronics (Thailand) Limited（借入債務） |
3,319,731 | 3,769,746 |
| UMC Electronics Mexico,S.A.de C.V（借入債務） |
― | 47,644 |
| UMC・Hエレクトロニクス株式会社 （借入債務） |
― | 200,000 |
| 計 | 12,526,843 | 10,051,920 |
（注）上記金額については、債務保証額から債務保証損失引当金等を控除した金額を記載しております。なお、UMC Electronics Hong Kong Limitedとその子会社である UMC Electronics (Dongguan) Co.,Ltd.は合算した金額となっております。
※５ 当座貸越契約
運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行６行（前事業年度は５行）と当座貸越契約を締結しています。
事業年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 当座貸越極度額 | 1,600,000千円 | 8,150,000千円 |
| 借入実行残高 | 1,454,231 | 2,450,000 |
| 差引額 | 145,769 | 5,700,000 |
６ 偶発債務
開示規制違反に係る課徴金
当社は、2019年7月に不適切な会計処理が発覚したため、同年10月28日及び11月28日付で過年度における有価証券報告書等の訂正報告書を提出いたしました。
今後、当社は金融庁から開示規制違反に係る課徴金の納付命令を受ける可能性があります。
なお、その結果によっては当社の業績に影響を与える可能性がありますが、現時点ではその影響を合理的に見積ることは困難であり、当社の財政状態及び経営成績に与える影響は明らかではありません。
（損益計算書関係）
※１ 期末たな卸高は収益性の低下による簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
| 前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| たな卸資産帳簿価額切下額 | 50,859千円 | 172,254千円 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度28％、当事業年度18％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度72％、当事業年度82％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| 役員報酬 | 203,690千円 | 201,717千円 |
| 給与手当及び賞与 | 794,446 | 836,430 |
| 支払手数料 | 216,734 | 707,484 |
| 製品保証引当金繰入額 | - | 318,142 |
| 減価償却費 | 103,796 | 74,564 |
| 退職給付費用 | 13,559 | 13,771 |
※３ 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
| 前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 営業取引以外の取引高 | ||
| 受取利息 | 143,211千円 | 85,541千円 |
| 受取地代家賃 | - | 58,262 |
（注）営業外収益には上記に開示したもの以外の関係会社との取引高として、前事業年度及び当事業年度に、それぞれ、89,525千円及び50,746千円が含まれております。
※４ 固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 機械及び装置 | 67千円 | 866千円 |
| 車両運搬具 | － | 902 |
| 器具、工具及び備品 | 14 | 4 |
| 計 | 82 | 1,773 |
※５ 固定資産売却損の内訳は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 機械及び装置 | 5千円 | 3,024千円 |
| 車両運搬具 | － | 4,643 |
| 工具、器具及び備品 | 1 | － |
| 計 | 7 | 7,667 |
※６ 固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物 | 0千円 | 99千円 |
| 機械及び装置 | 0 | 33,242 |
| 車両運搬具 | － | 0 |
| 工具、器具及び備品 | 0 | 5,888 |
| 建設仮勘定 | － | 1,970 |
| ソフトウェア | 40,838 | － |
| 計 | 40,838 | 41,200 |
※７ 減損損失の内訳は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2018年４月１日 至 2019年３月31日） |
当事業年度 （自 2019年４月１日 至 2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 機械及び装置 | － | 22,131 |
※８ 過年度決算訂正関連費用
2019年７月、当社では前事業年度末までに、過年度における不適切な会計処理が発覚しました。当社は徹底した事実関係の調査の実施、その原因究明及び今後の再発防止の提言を受けるために社外の専門家のみで構成される外部調査委員会を発足させ、同委員会による調査によって判明した事実を反映して過年度決算の訂正を行い、当該調査活動及び過年度決算の訂正等に係るコストとして、2,649,550千円を特別損失に計上しております。
（有価証券関係）
関係会社株式及び関係会社出資金は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、関係会社株式及び関係会社出資金の時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる関係会社株式及び関係会社出資金の貸借対照表計上額は次のとおりです。
当事業年度において減損を行い、関係会社株式評価損を7,011,442千円計上しております。
| （単位：千円） |
| 区分 | 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
| --- | --- | --- |
| 関係会社株式 | 6,385,625 | 428,552 |
| 関係会社出資金 | 2,481,325 | 2,481,325 |
| 計 | 8,866,950 | 2,909,878 |
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2019年３月31日） |
当事業年度 （2020年３月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | ||
| 関係会社株式評価損 | 1,907,509千円 | 4,043,194千円 |
| 債務保証損失引当金 | 570,112 | 2,144,054 |
| 繰越欠損金等 | － | 791,429 |
| 製品保証引当金否認 | 39,202 | 134,677 |
| 原材料評価損 | 9,830 | 48,014 |
| 減価償却超過額 | 4,624 | 13,033 |
| 賞与引当金否認 | 27,601 | 5,981 |
| 未払事業税 | 23,902 | 5,302 |
| 一括償却資産超過額 | 4,696 | 4,578 |
| 貸倒損失 | 1,505 | 1,652 |
| 金利スワップ | 997 | 305 |
| その他有価証券評価差額金 | 32,638 | － |
| 貸倒引当金 | 84,714 | － |
| その他 | 4,621 | 14,140 |
| 繰延税金資産小計 | 2,711,956 | 7,206,363 |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | － | △791,429 |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △2,574,310 | △6,414,934 |
| 評価性引当額 | △2,574,310 | △7,206,363 |
| 繰延税金資産合計 | 137,645 | － |
| 繰延税金負債 | ||
| 土地圧縮積立金 | △12,073 | △12,073 |
| 固定資産圧縮積立金 | △13,238 | △6,549 |
| 繰延税金負債合計 | △25,311 | △18,623 |
| 繰延税金資産(負債)の純額 | 112,334 | △18,623 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
（企業結合等関係）
企業結合の概要等につきましては、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項（企業結合当関係）」をご参照ください。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 1,435,192 | 13,556 | 1,538 | 1,447,209 | 827,203 | 45,800 | 620,006 |
| 構築物 | 76,081 | 1,537 | ― | 77,618 | 61,724 | 2,157 | 15,894 |
| 機械及び装置 | 4,203,584 | 308,734※1 | 452,837 (22,131) |
4,059,481 | 2,636,464 | 414,518 | 1,423,017 |
| 車両運搬具 | 32,926 | ― | 25,925 | 7,000 | 4,007 | 3,484 | 2,993 |
| 工具、器具及び備品 | 574,785 | 36,624 | 35,979 | 575,431 | 421,043 | 58,973 | 154,387 |
| 土地 | 3,195,121 | ― | ― | 3,195,121 | ― | ― | 3,195,121 |
| リース資産 | 27,432 | 6,684 | ― | 34,116 | 21,444 | 4,058 | 12,671 |
| 建設仮勘定 | 30,965 | 4,713 | 31,364 | 4,315 | ― | ― | 4,315 |
| 有形固定資産計 | 9,576,090 | 371,850 | 547,645 (22,131) |
9,400,294 | 3,971,887 | 528,994 | 5,428,407 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 298,485 | 8,334 | 85,285 | 221,534 | ― | ― | ― |
| その他 | 27,294 | ― | 27,194 | 100 | ― | ― | ― |
| 無形固定資産計 | 325,779 | 8,334 | 112,479 | 221,634 | ― | ― | ― |
（注）１．当期増加額のうち、主なものは次のとおりであります。
※１ 宮崎工場ライン増設（実装機他） 114,562千円
量産検査システムの導入 量産検査システムの導入 107,865千円
２．「当期減少額」欄の( )内は内書きで、当期の減損損失の計上額であります。
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
期末残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸倒引当金 | 278,118 | ― | ― | 278,118 | ― |
| 債務保証損失引当金 | 1,871,676 | 5,167,240 | ― | ― | 7,038,917 |
| 製品保証引当金 | 128,702 | 318,142 | 4,700 | ― | 442,145 |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20201127095842
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで |
| 定時株主総会 | ６月中 |
| 基準日 | ３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ９月30日、３月31日 |
| １単元の株式数 | １００株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | (特別口座) 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | (特別口座) 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | － |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。ただし電子公告によることができない事故その他の やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。 当社の公告掲載URLは、次のとおり。 http://www.umc.co.jp/ |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
（注） 当社の株式は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
(1）会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2）会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
(3）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当及び募集新株予約権の割当を受ける権利
(4) 当会社の株主は株式取扱規則に定めるところにより、その有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券届出書の訂正届出書
2019年10月28日関東財務局長に提出。
2016年２月９日提出の有価証券届出書に係る訂正届出書であります。
(2）有価証券報告書及びその添付資料並びに確認書
事業年度（第52期）（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
2019年６月28日関東財務局長に提出。
(3）有価証券報告書の訂正報告書及び確認書
2019年10月28日関東財務局長に提出。
事業年度（第49期）（自 2015年４月１日 至 2016年３月31日）
事業年度（第50期）（自 2016年４月１日 至 2017年３月31日）
事業年度（第51期）（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
事業年度（第52期）（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
以上の有価証券報告書に係る訂正報告書及びその確認書であります。
2019年11月28日関東財務局長に提出。
事業年度（第52期）（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
以上の有価証券報告書に係る訂正報告書及びその確認書であります。
(4）内部統制報告書及びその添付資料
2019年６月28日関東財務局長に提出。
(5）内部統制報告書の訂正報告書
2019年10月29日関東財務局長に提出。
事業年度（第49期）（自 2015年４月１日 至 2016年３月31日）
事業年度（第50期）（自 2016年４月１日 至 2017年３月31日）
事業年度（第51期）（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
事業年度（第52期）（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
以上の内部統制報告書に係る訂正報告書であります。
2019年11月28日関東財務局長に提出。
事業年度（第49期）（自 2015年４月１日 至 2016年３月31日）
事業年度（第50期）（自 2016年４月１日 至 2017年３月31日）
事業年度（第51期）（自 2017年４月１日 至 2018年３月31日）
事業年度（第52期）（自 2018年４月１日 至 2019年３月31日）
以上の内部統制報告書に係る訂正報告書であります。
(6）四半期報告書及び確認書
（第53期第１四半期）（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）
2019年10月28日関東財務局長に提出。
（第53期第２四半期）（自 2019年７月１日 至 2019年９月30日）
2019年11月28日関東財務局長に提出。
（第53期第３四半期）（自 2019年10月１日 至 2019年12月31日）
2020年２月14日関東財務局長に提出。
(7）四半期報告書の訂正報告書及び確認書
2019年10月28日関東財務局長に提出。
（第49期第３四半期）（自 2015年10月１日 至 2015年12月31日）
（第50期第１四半期）（自 2016年４月１日 至 2016年６月30日）
（第50期第２四半期）（自 2016年７月１日 至 2016年９月30日）
（第50期第３四半期）（自 2016年10月１日 至 2016年12月31日）
（第51期第１四半期）（自 2017年４月１日 至 2017年６月30日）
（第51期第２四半期）（自 2017年７月１日 至 2017年９月30日）
（第51期第３四半期）（自 2017年10月１日 至 2017年12月31日）
（第52期第１四半期）（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）
（第52期第２四半期）（自 2018年７月１日 至 2018年９月30日）
（第52期第３四半期）（自 2018年10月１日 至 2018年12月31日）
以上の四半期報告書に係る訂正報告書及びその確認書であります。
2019年11月28日関東財務局長に提出。
（第52期第１四半期）（自 2018年４月１日 至 2018年６月30日）
（第52期第２四半期）（自 2018年７月１日 至 2018年９月30日）
（第52期第３四半期）（自 2018年10月１日 至 2018年12月31日）
（第53期第１四半期）（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）
以上の四半期報告書に係る訂正報告書及びその確認書であります。
(8）臨時報告書
2019年10月28日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号（代表取締役の異動）に基づく臨時報告書であります。
2020年３月30日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号２（臨時株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。
2020年７月28日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号（提出会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象）に基づく臨時報告書であります。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第19号（連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象）に基づく臨時報告書であります。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20201127095842
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。