UFUK YATIRIM YÖNETİM VE GAYRİMENKUL A.Ş.

Audit Report / Information • Aug 12, 2011

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumlu

BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU

FFK Fon Finansal Kiralama A.Ş.

Yönetim Kurulu'na

İstanbul

FFK Fon Finansal Kiralama A.Ş.'nin ("Şirket") 30 Haziran 2011 tarihi itibarıyla hazırlanan bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Şirket yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ("BDDK") uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki finansal tabloların, FFK Fon Finansal Kiralama A.Ş.'nin 30 Haziran 2011 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

Sibel Türker

Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM

İstanbul, 12 Ağustos 2011

1	SİBEL TÜRKER	SORUMLU ORTAK BAŞ DENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	12.08.2011 18:25:45

Gelir Tablosu

1	SİBEL TÜRKER	SORUMLU ORTAK BAŞ DENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	12.08.2011 18:25:48
2	MEHMET EVRENOL	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	FFK FON FİNANSAL KİRALAMA A.Ş.	12.08.2011 18:40:42
3	VEDAT OSMAN MİRZA	MALİ VE İDARİ İŞLER MÜDÜRÜ	FFK FON FİNANSAL KİRALAMA A.Ş.	12.08.2011 18:45:02

Gelir Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem 3 Aylık	Önceki Dönem 3 Aylık
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01/01/2011 - 30/06/2011	01/01/2010 - 30/06/2010	01/04/2011 - 30/06/2011	01/04/2010 - 30/06/2010
Raporlama Birimi		Bin TL	Bin TL	Bin TL	Bin TL
ESAS FAALİYET GELİRLERİ		9.056	12.227	4.179	5.538
FAKTORİNG GELİRLERİ		0	0	0	0
Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler		0	0	0	0
İskontolu		0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0
Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar		0	0	0	0
İskontolu		0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER		0	0	0	0
Finansman Kredilerinden Alınan Faizler		0	0	0	0
Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar		0	0	0	0
KİRALAMA GELİRLERİ	36	9.056	12.227	4.179	5.538
Finansal Kiralama Gelirleri		9.056	12.227	4.179	5.538
Faaliyet Kiralaması Gelirleri		0	0	0	0
Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar		0	0	0	0
ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-)	37	-3.249	-2.529	-1.503	-1.400
Personel Giderleri		-1.301	-1.171	-639	-558
Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri		41	-63	22	-44
Araştırma Geliştirme Giderleri		0	0	0	0
Genel İşletme Giderleri		-1.452	-1.049	-382	-501
Diğer		-537	-246	-504	-297
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ	38	47.486	55.505	27.834	29.600
Bankalardan Alınan Faizler		200	382	130	188
Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler		0	0	0	0
Menkul Değerlerden Alınan Faizler		0	0	0	0
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan		0	0	0	0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV		0	0	0	0
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan		0	0	0	0
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan		0	0	0	0
Temettü Gelirleri		0	0	0	0
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı		0	0	0	0
Türev Finansal İşlemlerden		0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0
Kambiyo İşlemleri Karı		40.230	47.869	23.365	26.500
Diğer		7.056	7.254	4.339	2.912
FİNANSMAN GİDERLERİ (-)	39	-4.821	-8.124	-2.487	-3.532
Kullanılan Kredilere Verilen Faizler		-4.609	-7.349	-2.402	-3.213
Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler		0	0	0	0
Finansal Kiralama Giderleri		0	0	0	0
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler		0	0	0	0
Diğer Faiz Giderleri		0	0	0	0
Verilen Ücret ve Komisyonlar		-212	-775	-85	-319
TAKİPTEKİ ALACAKLARA İLİŞKİN ÖZEL KARŞILIKLAR (-)	40	-4.783	-3.813	-2.472	-1.418
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)	41	-40.761	-50.394	-23.938	-26.819
Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri		0	0	0	0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV Değer Düşme Gideri		0	0	0	0
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan		0	0	0	0
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan		0	0	0	0
Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri		0	0	0	0
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri		0	0	0	0
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri		0	0	0	0
Şerefiye Değer Düşüş Gideri		0	0	0	0
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri		0	0	0	0
İştirak, Bağlı Ortaklık ve İş Ortaklıkları Değer Düşüş Giderleri		0	0	0	0
Türev Finansal İşlemlerden Zarar		0	0	0	0
Kambiyo İşlemleri Zararı		-40.761	-50.394	-23.938	-26.819
Diğer		0	0	0	0
NET FAALİYET K/Z		2.928	2.872	1.613	1.969
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI		0	0	0	0
NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI		0	0	0	0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z		2.928	2.872	1.613	1.969
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+-)		0	0	0	0
Cari Vergi Karşılığı		1.546	27	772	27
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)		0	0	0	0
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)		-1.546	-27	-772	-27
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z		2.928	2.872	1.613	1.969
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER		0	0	0	0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri		0	0	0	0
Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Karları		0	0	0	0
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri		0	0	0	0
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)		0	0	0	0
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri		0	0	0	0
Bağlı Ortaklık, İştirak ve İş Ortaklıkları Satış Zararları		0	0	0	0
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri		0	0	0	0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z		0	0	0	0
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+-)	42	0	0	0	0
Cari Vergi Karşılığı		0	0	0	0
Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+)		0	0	0	0
Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-)		0	0	0	0
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z		0	0	0	0
ANA ORTAKLIK DIŞI (KAR) / ZARAR		0	0	0	0
NET DÖNEM KARI/ZARARI		2.928	2.872	1.613	1.969
Hisse Başına Kar/Zarar (1 TL nominal değerli beher pay için TL olarak)		0,000630	0,000610	0,000340	0,000420

Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo

	Cari Dönem	Önceki Dönem	Cari Dönem 3 Aylık	Önceki Dönem 3 Aylık
Finansal Tablo Türü	Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem	30/06/2011	30/06/2010	.../.../....	.../.../....
Raporlama Birimi	Bin TL	Bin TL	TL	TL
MENKUL DEĞER DEĞER ARTIŞ FONUNA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN	0	-15.680
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme	0	-15.680
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar Zarara Transfer)	0	0
MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME DEĞER ARTIŞLARI	0	0
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME DEĞER ARTIŞLARI	0	0
YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI	0	0
NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR	0	0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Karı/Zararı (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)	0	0
Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	0	0
YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR	0	0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Karı/Zararı (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)	0	0
Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım	0	0
MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ	0	0
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI	0	0
DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ	0	0
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER	0	-15.680
DÖNEM KARI/ZARARI	2.928	2.872
DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KAR/ZARAR	2.928	-12.808