UFUK YATIRIM YÖNETİM VE GAYRİMENKUL A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 16, 2012

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SürekliOlumluFFK Fon Finansal Kiralama A.Ş.

Yönetim Kurulu'na

İstanbul

BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

1.FFK Fon Finansal Kiralama A.Ş.'nin ("Şirket") 31 Aralık 2011 tarihi itibarıyla hazırlanan bilançosu, aynı tarihte sona eren döneme ait gelir tablosu, nakit akış tablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz.

Şirket Yönetim Kurulunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama:

2.Şirket Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 17 Mayıs 2007 tarih ve 26525 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerince Uygulanacak Tekdüzen Hesap Planı ve İzahnamesi ile Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolarının Biçim ve İçeriği Hakkında Tebliğ'e ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartları'na ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur.

Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama:

3. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Ancak, amacımız iç kontrol sisteminin etkinliği hakkında görüş vermek değil, bağımsız denetim tekniklerini koşullara uygun olarak tasarlamak amacıyla, Şirket yönetimi tarafından hazırlanan finansal tablolar ile iç kontrol sistemi arasındaki ilişkiyi ortaya koymaktır. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.

Görüş:

4.Görüşümüze göre, ilişikteki finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, FFK Fon Finansal Kiralama A.Ş.'nin 31 Aralık 2011 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.

İstanbul, 16 Mart 2012

DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED

Özlem Gören Güçdemir

Sorumlu Ortak, Başdenetçi, SMMM

1	ÖZLEM GÖREN GÜÇDEMİR	SORUMLU ORTAK BAŞ DENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	16.03.2012 15:36:37

Bilanço

1	ÖZLEM GÖREN GÜÇDEMİR	SORUMLU ORTAK BAŞ DENETÇİ	DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	16.03.2012 15:36:38
2	VEDAT OSMAN MİRZA	MALİ VE İDARİ İŞLER MÜDÜRÜ	FFK FON FİNANSAL KİRALAMA A.Ş.	16.03.2012 16:01:28
3	MEHMET EVRENOL	GENEL MÜDÜR YARDIMCISI	FFK FON FİNANSAL KİRALAMA A.Ş.	16.03.2012 16:07:51

Bilanço

	Dipnot Referansları	Cari Dönem Toplam	Cari Dönem TP	Cari Dönem YP	Önceki Dönem Toplam	Önceki Dönem TP	Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan			Konsolide Olmayan
Dönem		31/12/2011			31/12/2010
Raporlama Birimi		Bin TL			Bin TL
AKTİF KALEMLER
NAKİT DEĞERLER	4				09	09
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net)	5
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan O. Sınıflandırılan FV
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
BANKALAR	6	187.177	137.714	49.463	105.108	84.097	21.011
TERS REPO İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR	7
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)	8
FAKTORİNG ALACAKLARI	9
İskontolu Faktoring Alacakları
Yurt İçi
Yurt Dışı
Kazanılmamış Gelirler (-)
Diğer Faktoring Alacakları
Yurt İçi
Yurt Dışı
FİNANSMAN KREDİLERİ	10
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
Taksitli Ticari Krediler
KİRALAMA İŞLEMLERİ	11	154.889	7.340	147.549	182.568	21.209	161.359
Kiralama İşlemlerinden Alacaklar		154.884	7.335	147.549	178.176	21.209	156.967
Finansal Kiralama Alacakları		180.143	8.581	171.562	205.160	25.906	179.254
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Diğer
Kazanılmamış Gelirler (-)		25.259	1.246	24.013	26.984	4.697	22.287
Kiralama Konusu Yapılmakta Olan Yatırımlar					4.042		4.042
Kiralama İşlemleri İçin Verilen Avanslar		05	05		350		350
TAKİPTEKİ ALACAKLAR	12	36.859	10.949	25.910	33.994	9.645	24.349
Takipteki Faktoring Alacakları
Takipteki Finansman Kredileri
Takipteki Kiralama İşlemlerinden Alacaklar		68.277	20.272	48.005	61.984	20.447	41.537
Özel Karşılıklar (-)		31.418	9.323	22.095	27.990	10.802	17.188
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR	13
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)	14
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)	15
İŞTİRAKLER (Net)	16
İŞ ORTAKLIKLARI (Net)	17
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)	18	141	141		185	185
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)	19	05	05		18	18
Şerefiye
Diğer		05	05		18	18
ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI	20	2.757	2.757		716	716
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)	21	621	621
Satış Amaçlı		621	621
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
DİĞER AKTİFLER	22	2.718	1.668	1.050	7.129	5.574	1.555
AKTİF TOPLAMI		385.167	161.195	223.972	329.727	121.453	208.274
PASİF KALEMLER
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER	23
ALINAN KREDİLER	24	289.936		289.936	232.844		232.844
FAKTORİNG BORÇLARI	25
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR	26
Finansal Kiralama Borçları
Faaliyet Kiralaması Borçları
Diğer
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-)
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)	27
Bonolar
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler
Tahviller
MUHTELİF BORÇLAR	28	740	417	323	6.211	770	5.441
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR	29	540	382	158	2.508	508	2.000
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER	30
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
ÖDENECEK VERGİ VE YÜKÜMLÜLÜKLER	31	1.493	1.493		1.547	1.547
BORÇ GİDER VE KARŞILIKLARI	32	1.957	330	1.627	1.300	356	944
Yeniden Yapılandırma Karşılığı
Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı		330	330		356	356
Diğer Karşılıklar		1.627		1.627	944		944
ERTELENMİŞ VERGİ BORCU	20
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)	33
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
SERMAYE BENZERİ KREDİLER	34
ÖZKAYNAKLAR	35	90.501	90.501		85.317	85.317
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar		90.501	90.501		85.317	85.317
Ödenmiş Sermaye		46.847	46.847		46.847	46.847
Sermaye Yedekleri		6.096	6.096		6.096	6.096
Hisse Senedi İhraç Primleri
Hisse Senedi İptal Karları
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler, Bağlı Ort. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri
Riskten Korunma Değerleme Farkları (Etkin kısım)
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları
Diğer Sermaye Yedekleri		6.096	6.096		6.096	6.096
Kar Yedekleri		4.789	4.789		4.249	4.249
Yasal Yedekler		3.822	3.822		3.282	3.282
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekeler		967	967		967	967
Diğer Kar Yedekleri
Kar veya Zarar		32.769	32.769		28.125	28.125
Geçmiş Yıllar Karı/Zararı		27.585	27.585		23.557	23.557
Net Dönem Karı/Zararı		5.184	5.184		4.568	4.568
Ana Ortaklık Dışı Paylar
PASİF TOPLAMI		385.167	93.123	292.044	329.727	88.498	241.229