UCM Resita S.A.

Quarterly Report • May 14, 2014

(societate în insolvență, in insolvency, en procedure collective)

Situatii Financiare Individuale la 31 martie 2014

(toate sumele sunt exprimate în lei (RON) dacă nu se specifică altfel)

Raportul Administratorilor Speciali la 31 martie 2014

Raportările la trimestrul I 2014 au fost întocmite în conformitate cu OMF 1286/2012. referitoare la aprobarea reglementărilor contabile conforme cu directivele europene. precum și cu OMF 1013/24.07.2013 pentru aprobarea sistemului de raportare contabilă la 31.03.2014.

А. Situația activelor, datoriilor și capitalurilor proprii

Situatia activelor, datoriilor și capitalurilor proprii la 31.03.2014 se prezintă astfel :

		Lei
Nr. crt.	Elemente de bilant	31.03.2014
	Active imobilizate	111.650.349
2	Active circulante	273.170.995
3	Cheltuieli în avans	30.779
	TOTAL ACTIV	384.852.123
4	Datorii	589.955.309
5	Venituri în avans	1.945.256
6	Provizioane	297.337.143
7	Capitaluri proprii	(504.385.585)
	TOTAL PASIV	384.852.123

Fată de începutul anului 2014 la 31.03.2014 activele totale au înregistrat o scădere de 3,28%, fapt datorat scăderii activelor imobilizate cu 6,15% și a activelelor circulante cu 2.06%.

Stocurile au scăzut cu 0,79%, din care producția în curs de execuție a crescut cu 2.30% si stocul de materii prime si materiale consumabile a scăzut cu 2,59%. În ceea ce privește pasivele curente, acestea au crescut cu 0,38%.

În activul societății s-au înregistrat următoarele modificări față de valorile existente la începutul anului 2014:

		-eı
Nr. crt.	Denumire indicator	Diferente
	Active imobilizate	(7.317.909)
	Active circulante	(5.732.699)
3	Cheltuieli în avans	2.578

$\overline{c}$

$s.c.$ U.C.M. Reșița s.a.
(societate în insolvență, in insolvency, en procedure collective)

Situații Financiare Individuale la 31 martie 2014

(toate sumele sunt exprimate în lei (RON) dacă nu se specifică altfel)

Activele circulante existente în patrimoniu au înregistrat următoarea evoluție față de finele anului anterior:

		Lei
Nr. crt.	Denumire indicator	Diferente
	Stocuri, din care:	(70.777)
1.a	- materii prime, materiale	(137.700)
1.b	- active imobilizate detinute in vederea vanzarii
1.c	- producția în curs de execuție	54.818
1.d	- produse finite și mărfuri	12.105
2	Alte active circulante, din care:	(5.661.923)
2.a	- creanțe	(6.376.937)
2.b	- investitii financiare pe termen scurt	(784.369)
2.c	- disponibilități bănești	1.499.384

În pasivul societății, modificările patrimoniale față de începutul anului 2014 sunt următoarele:

Lei

Nr. crt.	Denumire indicator	Diferente
	Capitaluri proprii	(16.796.479)
	Datorii	2.224.628
3	Venituri în avans	(1.693)
	Provizioane pentru riscuri și cheltuieli	1.525.514

Contul de profit și pierdere В.

Din contul de profit și pierdere se evidențiază următorii indicatori:

			Lei
Nr. crt.	Denumire indicator	31.03.2013	31.03.2014
1	Cifra de afaceri (2+3-4)	15.245.701	3.741.596
2	Productia vândută	15.734.804	3.755.792
3	Venituri din vânzarea mărfurilor	O	760
4	Reduceri comerciale acordate	489.103	14.956
5	Sold creditor Variatia stocurilor:	O
	Sold debitor	5.406.331	134.579
6	Productia imobilizată	131.574	3.600
7	Productia exercitiului (1+/-5+6)	9.970.945	3.610.618
8	Alte venituri din exploatare	1.031.063	4.387
9	Venituri din exploatare, total (7+8)	11.002.008	3.615.005
10	Venituri financiare, total	566.694	376.911
11	Venituri extraordinare
	Venituri totale (9+10+11)	11.568.701	3.991.916

s.c. U.C.M. Reşița s.a.

(societate în insolvență, in insolvency, en procedure collective)

Situații Financiare Individuale la 31 martie 2014

(toate sumele sunt exprimate în lei (RON) dacă nu se specifică altfel)

Ca structură, veniturile din exploatare se prezintă astfel:

Nr. crt.	Denumire indicator	31.03.2013	31.03.2014
	Cifra de afaceri	138.57%	103.50%
	Variatia stocurilor	$-49.14%$	$-3.72%$
3	Producția imobilizată	1.20%	0.10%
	Alte venituri din exploatare	9.37%	0.12%
	TOTAL	100.00%	100.00%

Cheltuielile care dețin o pondere mai mare în cheltuielile totale ale societății sunt prezentate în tabelul următor:

			Lei
Nr. crt.	Denumire indicator	31.03.2013	31.03.2014
	Cheltuieli materiale	4.690.130	692.313
2	Alte cheltuieli din afară (cu energie și apă)	2.936.710	1.388.250
3	Cheltuieli privind mărfurile
4	Cheltuieli cu personalul	12.033.696	7.488.564
5	Ajustări	(2.452.206)	8.742.621
6	Alte cheltuieli de exploatare	3.507.078	1.396.143
	Cheltuieli de exploatare, total	20.715.409	19.707.892

Față de aceeasi perioada a anului 2013, la 31.03.2014 se remarcă o scădere a cheltuielilor de exploatare cu 4,86%, acest fapt s-a datorat în principal scăderii cu: 85,24% a "cheltuielilor cu materiile prime si materialele consumabile", 37,77% a "cheltuielilor cu personalul" si 60,19% "alte cheltuieli de exploatare".

Ca structură, cheltuielile din exploatare se prezintă astfel:

Nr. crt.	Denumire indicator	31.03.2013	31.03.2014
	Cheltuieli materiale	22.64%	3.51%
2	Alte cheltuieli din afară (cu energie și apă)	14.18%	7.04%
3	Cheltuieli privind mărfurile	$0.00\%$	0.00%
4	Cheltuieli cu personalul	58.09%	38.00%
5	Ajustări	$-11.84%$	44.36%
6	Alte cheltuieli de exploatare	16.93%	7.08%
	TOTAL	100.00%	100.00%

s.c. U.C.M. Resita s.a.

(societate în insolvență, in insolvency, en procedure collective)

Situații Financiare Individuale la 31 martie 2014

(toate sumele sunt exprimate în lei (RON) dacă nu se specifică altfel)

Lei Nr. Denumire indicator 31.03.2013 31.03.2014 crt. $\mathbf{1}$ Venituri din exploatare 11.002.008 3.615.005 $\overline{2}$ Cheltuieli din exploatare 20.715.409 19.707.892 3 Rezultat din exploatare $(9.713.401)$ $(16.092.887)$ $\overline{4}$ Venituri financiare 566.694 376.911 5 Cheltuieli financiare 1.292.565 1.080.504 6 Rezultat financiar $(725.871)$ $(703.592)$ $\overline{7}$ Impozitul pe profit O 0 8 Rezultatul net al exercitiului financiar $(10.439.273)$ $(16.796.480)$

Evoluția rezultatelor este prezentată în tabelul următor:

Rezultatul net al exercițiului financiar la trimestrul I 2014 s-a concretizat într-o pierdere netă de 16.796.480 lei, in crestere cu 60,90% fata de aceeasi perioada a anului 2013 când pierderea netă înregistrată a fost de 10.439.273 lei.

Concluzii

La 31.03.2014 cifra de afaceri realizată de U.C.M. Reșița S.A. a fost de 3.741.596 lei, în scadere cu 75,46% fată de aceeași perioadă a anului 2013.

Această scădere se datorează faptului că, aproximativ 85% din cifra de afaceri se realizează în domeniul hidroenergetic, U.C.M. Reșita S.A. fiind singura companie românească specializată în fabricația și punerea în funcțiune de centrale hidroenergetice, iar principalul client S.C. Hidroelectrica S.A. este în insolvență.

Chiar și în situația economică actuală U.C.M. Reșița S.A. prin traditie, printr-o pozitie strategică și un potential tehnic, pot fi avute ca și premise de bază în derularea activitătilor de productie și servicii în perioadele următoare.