Quarterly Report • Sep 7, 2011
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Situatii financiare pentru semestrul I al anului 2011 in conformitate cu OMF 3055/2009
Situatii financiare
Situatia activelor, datoriilor si capitalurilor proprii (formular 10)
Contul de profit si pierdere (formular 20)
Date informative (formular 30)
Note explicative la situatiile financiare pentru semestrul I al anului 2011
Variatia valorii brute, a amortizarii si a valorii de active imobilizate contabile nete, la 30 iunie 2011, se prezinta dupa cum urmeaza:
| Lei | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Valoare de | 31 decembrie | ||||
| intrare | 2010 | Intrari | Transferuri | Iesiri | 30 junie 2011 |
| Alte imobilizari | |||||
| necorporale | 10.367.362 | $\overline{\phantom{a}}$ | 10.367.362 | ||
| Lei Amortizare cumulate |
31 decembrie 2010 | Cheltuiala cu amortizarea |
Amortizarea cumulata aferenta iesirilor |
30 iunie 2011 | |
| Alte imobilizari | |||||
| necorporale | (10.161.817) | (192.378) | (10.354.195) | ||
| Valoare neta contabila | 205.545 | 13.167 |
Duratele de viata utilizate la calculul amortizarii imobilizarilor necorporale sunt de 3 ani. Metoda de amortizare utilizata este cea liniara.
Componeta soldului este in principal constituita din programe informatice, licente pentru proiectare in productie aduse ca aport in natura la capitalul social in anul 2005, precum si capitalizarea unor servicii de implementare Oracle. Acest aport, in valoare de 1.681.033 lei (echivalentul a 597.000 USD) reprezinta investitii de dezvoltare, conform prevederilor din contractul de privatizare.
Societatea deține în principal
| Lei | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Valoare de intrare | 31 decembrie 2010 |
Intrari | Transferuri | Iesiri | 30 iunie 2011 |
| Terenuri si amenajari de terenuri |
48.730.504 | 48.730.504 | |||
| Cladiri si constructii speciale |
188.494.409 | 818.516 | 395.842 | 188.917.083 | |
| Echipamente | 71.124.171 | 243.772 | 1.709.760 | 69.658.183 | |
| Mobilier și altele | 1.630.674 | 355,006 | 1.275.668 | ||
| Imobilizări in curs | 4.088.957 | 484.738 | 157.287 | 4.416.408 | |
| Avansuri pentru imobilizări |
170.384 | 24.035 | 194.419 | ||
| Total | 314.239.099 | 313.192.265 |
Duratele de viata utilizate la calculul amortizarii imobilizarilor corporale sunt stabilite, conform HG 2139/30.11.2004. Metoda de amortizare utilizata este cea liniara. Componeta soldului si miscarile din cursul primului semestru al anului 2011 sunt prezentate in tabelele de mai s
| Lei | ||||
|---|---|---|---|---|
| Amortizare cumulate |
31 decembrie 2010 |
Cheltuaiala cu amortizarea |
Amortizare cumulata aferenta iesirilor |
30 iunie 2011 |
| Amenajari teren | ||||
| Cladiri | (34.728.333) | (129.903) | (17.296.088) | (51.894.518) |
| Echipamente | (64.198.461) | (1.623.853) | (1.182.130) | (63.756.738) |
| Mobilier si altele | (1.029.546) | (77.219) | (39.332) | (991.659) |
| Total | (99.956.340) | (1.830.975) | (18.517.550) | (116.642.915) |
| Provizioane pentru depreciere |
(349.540) | (101.836) | (247.704) | |
| Valoare neta contabila |
213.933.219 | 196.301.646 |
La 31.12.2009, imobilizările corporale de natura terenurilor, clădirilor și a construcțiilor speciale au fost reevaluate de catre s.c. AND Consulting s.r.l., societate membră ANEVAR.
Societatea a ales ca modalitate de reflectare în contabilitate a rezultatelor reevaluării, anularea amortizării cumulate până la data reevaluării și prezentarea imobilizărilor corporale de natura clădirilor și a constructiilor speciale la valori juste.
Modificarile rezervei din reevaluare pe parcursul primului semestru al anului 2011 sunt prezentate astfel:
| Nr. crt. |
Explicatii | 31.12.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|---|
| $\overline{0}$ . | 3. | 3. | |
| 1. | Rezerve din reevaluare la începutul exercițiului financiar | 256.203.829 | 180.651.292 |
| 2. | Sume transferate din rezervele din reevaluare cu ocazia schimbării politicii contabile |
(44.126.273) | |
| 3. | Diferențe din rezervele din reevaluare transferate în rezerve pe măsura amortizării activelor în cursul anului și cu ocazia ieșirii din evidentă a activelor |
(34.838.509) | (16.794.286) |
| $\overline{4}$ . | Diferențe din rezervele din reevaluare înregistrate în cursul exercițiului financiar in urma anulării vânzării unor active |
3.412.245 | |
| Rezerve din reevaluare la finele exercițiului financiar $(1+2+3+4)$ | 180.651.292 | 163,857,006 |
Reducerile din rezerva din reevaluare in primul semestru al anului se refera la diferentele din reevaluare aferente miiloacelor fixe vandute in cursul primului semestru al anului 2011, care au fost transferate la "Alte rezerve din reevaluarea imobilizarilor corporale" (contul 106) si amortizarea lunara provenita din surplusul din reevaluare.
Societatea nu a păstrat date referitoare la costul istoric al imobilizărilor corporale și, ca urmare, nu poate prezenta costul si amortizarea cumulată a acestora la cost istoric.
Societatea a garantat pentru împrumuturile bancare si scrisorile de garantie primite, cu ipoteci si gajuri asupra unor imobilizări corporale, în favoarea BCR astfel:
Pentru un Acord de Garanție (nr. 165/21.07.2003.) în valoare totala de 3.000.000 EUR, care contine un număr de 22 scrisori de garantie emise în valoare de 2.223.414 EUR, s-a cesionat către BCR o creanță în valoare de 2.930.118 EUR (10.773.163 lei) și s-au instituit ipoteci în favoarea acesteia asupra unor mijloace fixe cu valoarea contabilă netă de 11.246.317 lei (din care 3.788.379 lei reprezintă ipoteca constituită împreună cu Acordul de garanție nr. 207).
Pentru un Credit pe termen lung în valoare de 9.000.000 lei contractat cu BCR în anul 2006 (sold la 30.06.2011: 985.899 lei) s-a instituit ipotecă asupra unor mijloace fixe cu valoarea contabilă netă de 4.290.739 lei.
De asemenea, asupra activelor Clădire centru de calcul, Hala Ebosu Nou, 5 Cămine de locuinte (239 apartamente) și Grădiniței Moroasa, s-a instituit în perioada 2001-2004 sechestru asigurator de către Directia Generală a Finantelor Publice (DGFP) Caras Severin.
Ca urmare a neachitării începând cu luna septembrie 2009 a obligațiilor curente la Bugetul Asigurărilor Sociale.de Stat, la 01.03.2011 s-a instituit de catre DGFP Caras Severin (la solicitarea DGAMC) sechestru asigurator si asupra imobilului Casa de Cultură.
| Lei | 31 decembrie 2010 | 30 iunie 2011 |
|---|---|---|
| S.C. MULTI-FARM S.R.L. | 17.000 | 17.000 |
| S.C. ROBUS RESITA S.A. | 175.750 | 175.750 |
| S.C. UCM TURNATE S.A. | 34.400.000 | 34.400.000 |
| S.C. Eurometal SRL | 11.377.950 | 11.377.950 |
| Provizioane pentru deprecierea imobilizarilor financiare | (25.971.285) | (25.971.285) |
| 19.999.415 | 19.999.415 |
La 30 iunie 2011, Societatea avea următoarele filiale:
La data înființării, UCMR deținea 30% din capitalul social al acestei societăți, majorarea participației efectuându-se în luna aprilie 2006, prin conversia unor creante (împrumuturi) în actiuni.
Această societate și-a modificat denumirea inițială de S.C..Romcar Russian Busses Production s.a. valoarea initială (nominală) a actiunilor detinute în aceasta la 31.12.2007 fiind depreciată urmare a intrării în procedura de faliment.
S.C. UCM TURNATE S.R.L., societate înregistrată la Oficiul Registrului Comerțului sub nr. J11/175/2007, având ca obiect principal de activitate turnarea otelului. În cursul anului 2009 UCMR a subscris și vărsat 20.900.000 lei ca aport în numerar la
capitalul S.C.. UCM Turnate S.R.L. acesta reprezentând 99,999045% din actiunile cu drept de vot.
În 23.03.2010 UCMR a decis să contribuie din nou la majorarea capitalului social al S.C.. UCM Turnate S.R.L. prin aport în numerar cu suma de 13.500.000 lei, cota de participare la beneficii și pierderi ajungând la 99,99% iar valoarea totală a participațiilor la 34.400.000 lei. Întrucât S.C.. UCM Turnate S.R.L.. înregistrează în anul 2010 o pierdere de 4.282.498 lei ce se adaugă la o pierdere din anii anteriori de 10.325.198 lei, UCMR a ajustat în situațiile financiare ale anului 2010 valoarea părtilor sociale detinute cu suma de 14.417.585 lei.
S.C. EUROMETAL S.R.L., societate înregistrată la Oficiul Registrului Comertului sub nr. J11/967/2006 și având ca obiect principal de activitate fabricarea de construcții metalice și părti componente ale structurilor metalice
În 12.03.2010 UCMR a decis să contribuie la majorarea capitalului social al ale S.C. EUROMETAL S.R.L prin conversia creantelor ce le detinea fată de aceasta în părti sociale, în valoare de 11.377.950 lei, cota de participare a UCMR la beneficii și pierderi ale S.C. EUROMETAL S.R.L ajungând la 92,07%.
Întrucât pentru aceasta societate a fost deschisă procedura de insolvență în anul 2010, UCMR, respectând principiul prudenței, a decis ajustarea valorii părților sociale detinute, prin deprecierea integrală a acestora.
| Lei | 31 decembrie 2010 | 30 junie 2011 |
|---|---|---|
| Bursa Romana de Marfuri | 20,000 | 20.000 |
| TOTAL | 20.000 | 20.000 |
Societatea are participații la Bursa Română de Mărfuri, deținând 20 de acțiuni cu valoare nominala de 1.000 lei pe acțiune, care reprezintă 0,26% din capitalul Bursei Române de Mărfuri.
| Lei | 31 decembrie 2010 | 30 iunie 2011 |
|---|---|---|
| Garantii de buna executie acordate clientilor | 4.102.869 | 4.680.794 |
Garanțiile de bună execuție se acordă clienților pentru bunurile livrate, în general pentru o perioadă de 24 de luni de la data punerii în funcțiune. Porțiunea pe termen scurt, în sumă de 4.614.976 lei, este clasificată la creanțe comerciale (Nota 5).
| Nr. crt. |
Explicații | 31.12.2010 | Crestere | Diminuare | 31.12.2010 |
|---|---|---|---|---|---|
| Provizioane pentru litigii comerciale | 125.612 | 125.611 | |||
| 2. | Provizioane pentru cheltuieli în termen de garantie |
323.879 | 323.879 | ||
| 3. | Provizioane pentru risc de repunere in plată a datoriilor la bugetul de stat scutite prin ordine comune MFP- ANAF, APAPS si AVAS |
225.684.042 | 225.684.042 | ||
| 4. | Provizioane pentru riscuri și cheltuieli (furnizori) |
454.961 | 454.961 | ||
| TOTAL $(1+2+3+4)$ | 226.588.494 | 125.611 | 226.462.883 |
Conform legislatiei in vigoare, profitul/pierderea se repartizeaza la sfarsitul exercitiului financiar.
Lei
| Nr. rd. |
Indicatorul | 30 junie 2009 | 30 junie 2010 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri neta | 52.649.505 | 62.953.954 | |
| 2 | Costul bunurilor vandute si al serviciilor prestate $(3+4+5)$ | 45.893.268 | 55.993.748 |
| 3 | Cheltuielile activitatii de baza | 27.509.856 | 31.889.060 |
| $\overline{4}$ | Cheltuielile activitatilor auxiliare | 2.157.551 | 2.260.646 |
| 5 | Cheltuielile indirecte de productie | 16.225.861 | 21.844.042 |
| 6 | Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete (1-2) | 6.756.237 | 6.960.206 |
| 7 | Cheltuieli cu provizioane si ajustari pt. depreciere active | ||
| 8 | Venituri privind provizioane si ajustari pt. depreciere active | 227.448 | |
| 9 | Cheltuieli de desfacere | 652.247 | 282.561 |
| 10 | Cheltuieli generale de administratie | 37.398.798 | 33.523.632 |
| 11 | Alte venituri din exploatare | 2.403.539 | 2.186.964 |
| Rezultatul din exploatare $(6-7+8-9-10+11)$ | (28.891.269) | (24.431.575) |
| Lei | Termen de lichiditate | |||
|---|---|---|---|---|
| Creante | 31 decembrie 2010 | 30 junie 2011 | sub 1 an | peste 1 an |
| Creante comerciale | 1.337.543.604 | 1.316.534.208 | ||
| Creante de incasat de la | ||||
| entitatile afiliate | 3.956.501 | 202.768 | ||
| Alte creante | 267.048 | 2.478.694 | ||
| Total | 1.341.767.153 | 1.319.215.670 |
Sumele de incasat de la partile afiliate sunt prezentate in Nota 10.
| Lei | Termen de exigibiliate | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Datorii | 31 decembrie 2010 |
30 iunie 2011 | sub 1 an | $1 - 5$ ani | peste 5 ani |
| Sume datoarte institutiilor | |||||
| de credit | 19.559.741 | 22.459.969 | |||
| Avansuri incasate in | |||||
| contul comenzilor de la | |||||
| clienti | 64.260.065 | 50.461.002 | |||
| Datorii comerciale | 1.319.752.346 | 1.314.784.110 | |||
| Efecte de comert de platit | 16.029.313 | 6.297.507 | |||
| Sume datorate entitatilor | |||||
| afiliate | 105.287.429 | 1.485.322 | 1.485.322 | ||
| Alte datorii, inclusiv | |||||
| datoriile fiscale si datoriile | |||||
| privind asigurarile sociale | 151.271.824 | 193.596.414 | |||
| Total | 1.676.160.718 | 1.589.084.324 |
Sumele datorate partilor afiliate sunt prezentate in Nota 10.
| Lei | 31 decembrie 2010 | 30 iunie 2011 |
|---|---|---|
| Linie de credit și credite pe termen scurt | 17.440.725 | 21.424.544 |
| Porțiunea curentă a împrumuturilor pe termen lung Porțiunea pe termen lung a împrumuturilor |
2.062.500 | 985.899 |
| Dobânzi aferente creditelor bancare | 56.516 | 49.526 |
| 19.559.741 | 22.459.969 |
La 30 iunie 2011, Societatea are incheiate următoarele contracte de credit:
Societatea dispune de o linie de credit de la BCR conform unui contract încheiat în luna ianuarie 2003, acordată pentru activitatea curentă de producție. Condițiile de acordare au fost modificate prin mai multe acte adiționale, în luna septembrie 2007 modificându-se plafonul liniei de credit acordate la 900.000 lei, cu o dobândă variabilă de 16% pe an. Printr-un act aditional incheiat in data de 12.07.2010 linia de credit a fost suplimentata la 1.900.000 lei, prin unificarea plafonului existent al liniei de credit de 900.000 lei cu plafonul facilitatii de cont de 1.000.000 lei.
Scadența a fost modificată prin mai multe acte aditionale. Conform ultimului act aditional incheiat in data de 30.06.2011, data de rambursare a liniei de credit a fost modificată la 31 iulie 2011.
Dobânda valabila începând cu data de 1 noiembrie 2008, de 20.5% pe an, a fost modificată începând cu data de 17 iunie 2009, la 19% pe an. Ulterior dobanda s-a modificat din 18 septembrie 2009 la
17% pe an si s-a modificat din nou incepand cu 8 decembrie 2009 la ROBOR $1M + 3\%$ pe an, cat este si in prezent. Societatea se obligă să deruleze, pe toată durata creditării, un volum al încasărilor prin BCR corespunzător ponderii pe care o va detine expunerea BCR in total expunere înregistrată pe sistem bancar, banca verificând trimestrial respectarea acestei conditii.
Creditul este garantat cu drept de ipotecă de rang I asupra imobilului "Sectie mașini grele cu teren", in suprafata de 9.994 mp si ipoteca de rang II asupra imobilului "Platforma industriala ABC", in suprafata de 63.820 mp.
Prin acte aditionale din lunile mai și iunie 2011 la contractul de credit, au fost reactivate creante restante (rate si dobanzi), astfel incat noua valoare a creditului a devenit de 1.980.535.40 lei.
La 30 iunie 2011, această linie de credit era utilizată în întregime, soldul creditului fiind de 1.980.535.40 lei.
Obiectul contractului îl constituie acordarea unui împrumut de 9.000.000 lei in vederea plăților datoriilor și penalităților aferente către Bugetul de Stat consolidat. Împrumutul este acordat pe o perioadă de 5 ani, începând cu data de 15 septembrie 2006. Dobânda a fost inițial 16% pe an, putând fi majorată cu până la 3% în cazul întârzierilor la plată.
Dobânda valabila începând cu data de 1 noiembrie 2008, de 21% pe an, a fost modificata incepand cu data de 28 mai 2009, la 23,5% pe an pentru creditul curent si 25,5% pe an pentru creditul reactivat. Ulterior, incepand cu data de 29 iulie 2009, dobanda s-a modificat la ROBOR 6M + 9% pe an pentru creditul curent si ROBOR $6M + 10,5%$ pe an pentru creditul reactivat si s-a modificat din nou din 8 decembrie 2009 la ROBOR $3M + 4%$ pe an atat pentru creditul curent, cat si pentru creditul reactivat, mentinandu-se la acest nivel pana in prezent. Societatea se obligă sa mențină pe toată durata creditării un nivel al încasărilor prin BCR corespunzător ponderii pe care o va deține expunerea BCR in total expunere înregistrată pe sistem bancar.
Creditul este garantat cu drept de ipotecă de rang I asupra imobilului "Sectie masini electrice cu teren" in suprafata de 12.198 mp.
Prin acte aditionale din lunile mai si iunie 2011 la contractul de credit, au fost reactivate creante restante (rate si dobanzi), astfel incat noua valoare a creditului ramas de achitat a devenit de 985.899.27 lei.
La 30 iunie 2011, soldul creditului era de 985.899,27 lei.
Scrisoarea de garantie bancara de bună plata cu nr. T90002/2009 emisă in cadrul Acordului de garantie nr. 225/10.09.2007 de catre Anglo-Romanian Bank în data de 16.02.2009 (preluata ulterior de BCR in luna mai 2011), avand ca beneficiar societatea Niro Exim SRL, a fost executată partial. rezultand doua credite, astfel:
Un credit in suma de 682.536,54 RON avand scadenta in data de 06.09.2011, acordat conform unui act aditional din data de 07.06.2011 la Conventia de emitere scrisori de garantie nr. 225/10.09.2007, incheiat cu BCR. Soldul acestui credit la 30.06.2011 este de 682.536,54 RON.
Un credit in suma de 355.158,65 RON avand scadenta in data de 26.07.2011, acordat conform unui act aditional din data de 27.06.2011 la Conventia de emitere scrisori de garantie nr. 225/10.09.2007, incheiat cu BCR. Soldul acestui credit la 30.06.2011 este de 355.158,65 RON.
In luna mai 2011 a avut loc preluarea de catre BCR de la Anglo-Romanian Bank Limited, prin contract de novatie, a produselor bancare ale UCM Resita SA impreuna cu garantiile aferente, datorita faptului ca Anglo-Romanian Bank Limited si-a incetat existenta. Mai jos sunt prezentate cele doua produse bancare care au fost preluate in acest mod de catre BCR.
Obiectul contractului de credit, acordat la data de 10 decembrie 2007 de catre Anglo-Romanian Bank Limited si preluat in mai 2011 de catre BCR, este finantarea de ansamblu a activitatii curente.
Valoarea initială a liniei de credit a fost de 14.000.000 lei, iar rata dobânzii a fost BUBOR 1 lună plus 4%. În data de 11.12.2008, printr-un act adițional a fost modificată valoarea și valuta creditului, soldul rezultat în urma conversiei fiind de 3.626.943 EUR. Scadenta a fost prelungita ulterior prin mai multe acte aditionale. Confom ultimului act aditional, din data de 30.06.2011, scadenta a fost modificată la 31 iulie 2011.
Rata dobânzii valabila incepand cu data de 08.12.2008 a fost: EURIBOR 1M plus 5,5% pe an. Rata dobanzii s-a modificat incepand cu 27 februarie 2009 la EURIBOR 1M plus 6,5% pe an, cat este si in prezent.
Creditul este garantat cu drept de ipotecă de rang I asupra unor imobile și terenuri în suprafață totală de 260.305 mp, garantie reală mobiliară asupra drepturilor de creanță prezente și viitoare rezultate din mai multe contracte, incheiate cu: Hidroelectrica SA Sucursala Hidrocentrale Sibiu (valoarea contractului: 49.983.500 lei, rest de incasat la 30.06.2011: 1.256.867 lei), SC Romenergo SA (valoarea contractului: 3.991.890 EUR, rest de incasat la 30.06.2011: 79.794 EUR), Farab International FZE (valoarea contractului: 8.526.080 EUR, rest de incasat la 30.06.2011: 120.775 EUR), Hidroelectrica SA Sucursala Hidrocentrale Cluj (patru contracte in valoare de 44.147.433 lei, rest de incasat la 30.06.2011: 28.326.423 lei), Hidroelectrica SA (valoarea contractului: 4.153.650 lei, rest de incasat la 30.06.2011: 207.682 lei), Hidroserv SA Rm. Valcea (valoarea contractului: 9.292.300 lei, rest de incasat la 30.06.2011: 541.940 lei), Andritz Hydro GmbH Austria (valoarea contractului: 1.750.000 EUR, diminuata la 534.000 EUR, incasat in intregime).
Societatea se obligă să nu ramburseze creditele acordate de către actionarul majoritar INET AG înainte de achitarea integrală a tuturor datoriilor sale către bancă, fără aprobarea prealabilă a băncii.
Printr-un act aditional din luna iunie 2011 la contractul de credit, au fost reactivate creante restante (rate si dobanzi), astfel incat noua valoare a creditului a devenit de 3.683.540,15 EUR.
La 30 iunie 2011 Societatea avea utilizata integral aceasta linie de credit, soldul fiind de 3.683.540,15 EUR (reprezentând 15.596.477 lei).
Conventia de emitere scrisori de garantie nr. 225/10.09.2007 in suma de 6.000.000 EUR, acordata de Anglo-Romanian Bank Limited si preluata in mai 2011 de catre BCR, a avut initial ca obiect emiterea scrisorilor de garantie in lei si in valuta.
Printr-un act aditional la Conventia de emitere scrisori de garantie nr. 225/10.09.2007, incheiat in data de 13.05.2011, in cadrul acestei conventii de emitere scrisori de garantie s-a acordat un credit de trezorerie in suma de 2.791.217,92 RON (credit care inchide contractul de factoring angajat cu Anglo-Romanian Bank Limited), iar emiterea scrisorilor de garantie bancara in lei si valuta se va face cu conditia ca valoarea cumulata a utilizarilor efectuate prin emitere scrisori de garantie si plati de trezorerie sa nu depaseasca in nici un moment suma de 6.000.000 EUR.
UCM Resita va rambursa creditul de 2.791.217,92 RON in rate, conform graficului de rambursare, in perioada mai-octombrie 2011. Dobanda este ROBOR 1M plus 4% pe an.
Printr-un act aditional din luna iunie 2011 la contractul de credit, au fost reactivate creante restante (rate si dobanzi), astfel incat noua valoare a creditului a devenit de 2.809.835,67 lei.
La 30 iunie 2011, soldul creditului era de 2.809.835,67 lei.
| Lei | 31 decembrie 2010 | 30 iunie 2011 |
|---|---|---|
| Asociati, conturi curente- imprumut | 87.517.932 | 11.703.600 |
| Asociati, conturi curente-dobanda | 17.769.498 | 17.707.822 |
| Asigurări sociale de plătit | 44.723.640 | 51.798.883 |
| TVA de plată | 10.283.731 | 14.232.981 |
| Impozitul pe salarii | 8.100.343 | 9.984.697 |
| Obligații la fondul de șomaj | 2.115.623 | 2.272.598 |
| Salarii | 1.040.186 | 2.308.742 |
| Obligații la fondurile speciale, alte impozite, taxe și | ||
| vărsăminte asimilate | 15.967.482 | 20.775.616 |
| Obligații de leasing porțiunea pe termen scurt | 213.039 | 212.500 |
| Alți creditori | 67.511.174 | 62.756.634 |
| Garanții de bună execuție reținute | 340.504 | 281.031 |
| Alte datorii cu salariații | 786.496 | 858.870 |
| TVA neexigibil | 189.605 | 187.762 |
| Total Alte datorii | 256.559.253 | 195.081.736 |
$5.2.2$ Alte datorii, inclusiv datorii fiscale și datorii pentru asigurările sociale ce trebuie plătite într-o perioadă de un an
Asociați-conturi curente reprezintă imprumut acordat in primul semestru al anului 2011 de catre actionarul majoritar INET AG in vederea asigurarii capitalului de lucru.
Valoarea imprumutului este de 4.000.000 USD, respectiv 11.703.600 lei la cursul valutar din 30.06.2011. Dobanda datorata actionarului majoritar este cea aferenta imprumuturilor acordate in perioada 2006 – 2010 (euribor la un an plus o marjă de 4%), imprumuturi care au fost subscrise la capitalul social in 27.01.2011.
Societatea a beneficiat de unele înlesniri la plata obligațiilor la Bugetul Statului aflate în sold la 31 decembrie 2003, conform Ordinului Comun al Ministerului Finantelor Publice și Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Statului ("AVAS") nr. 6 din 3 aprilie 2006, astfel:
La data de 29 martie 2007, Societatea a mai beneficiat si de Ordinul nr. 9083 emis de către AVAS privind acordarea de înlesniri la plata obligațiilor către Fondul Național Unic de Asigurări Sociale de Sănătate ("FNUASS") restante la data de 30 iunie 2003 și neachitate la data de 21 februarie 2007, prin care:
Pentru sumele esalonate la plată prin cele doua Ordine mentionate mai sus se calculează și se datorează dobânzi conform prevederilor legale, aliniate la nivelul majorărilor de întârziere stabilite conform Codului de procedură fiscală (0,1% pe zi).
| Lei | 31 decembrie 2010 | 30 iunie 2011 |
|---|---|---|
| Contribuția angajatorului la asigurările sociale de sănătate | 329.923 | |
| Contribuția angajatilor la asigurările sociale de sănătate | 139.466 | |
| Obligatii de leasing porțiunea pe termen lung | 340.030 | 232.726 |
| 809.419 | 232.726 |
$5.2.3$ Alte datorii, inclusiv datorii fiscale și datorii pentru asigurările sociale ce trebuie plătite într-o perioadă mai mare de un an
Situatiile financiare pentru anul 2010 au fost întocmite în conformitate cu următoarele principii contabile
Note la situatiile financiare incheiate la 30.06.2011
Prezentele situații financiare au fost întocmite în baza principiului continuității activității care presupune că Societatea își va continua activitatea și în viitorul previzibil.
Cu exceptia recunoasterii realizării rezervelor din reevaluare, au fost aplicate aceleași reguli, metode și norme privind evaluarea, înregistrarea și prezentarea în contabilitate a elementelor patrimoniale, asigurând astfel comparabilitatea în timp a informațiilor contabile.
S-a tinut seama de toate ajustările de valoare datorate deprecierilor de valoare a activelor, precum și de toate obligațiile previzibile și de pierderile potențiale care au luat naștere în cursul exercițiului financiar încheiat sau pe parcursul unui exercițiu anterior, constituindu-se în acest sens provizioanele aferente.
Au fost înregistrate toate veniturile realizate și cheltuielile efectuate în cursul perioadei financiare încheiate, indiferent de data încasării sau a efectuării plătii acestora, respectiv s-au înregistrat toate tranzactiile aferente exercitiului.
În vederea stabilirii valorii totale corespunzătoare unei poziții din bilant s-a determinat separat valoarea fiecărui element individual de activ sau de pasiv.
Bilantul de deschidere al exercitiului curent corespunde cu bilantul de închidere al exercitiului precedent.
Valorile elementelor ce reprezintă active nu au fost compensate cu valorile elementelor ce reprezintă pasive, respectiv veniturile cu cheltuielile, cu exceptia compensărilor între active și pasive admise de OMFP 3055/2009 pentru aprobarea reglementărilor contabile conforme cu directivele europene, cu modificările si completările ulterioare si a celorialte reglementări legale aplicabile în acest sens.
Informatiile prezentate în situatiile financiare reflectă realitatea economică a evenimentelor si tranzactiilor, nu numai forma lor juridică.
Orice element cu o valoare considerată semnificativă este prezentat distinct în cadrul situațiilor financiare.
Situatiile financiare sunt intocmite si exprimate in lei.
Situatiile financiare au fost intocmite in conformitate cu Legea contabilitatii nr. 82/1991 modificata. republicata si completata si cu prevederile contabile din Ordinul Ministerului de Finante Publice 3055/2009 si modificarile ulterioare.
Situatiile financiare cuprind:
Aceste situatii financiare anexate nu sunt menite sa prezinte pozitia financiara, rezultatul operatiunilor si un set complet de note la situatiile financiare in conformitate cu reglementari si principii contabile acceptate in tari si jurisdictii altele decat Romania. De aceea, situatiile financiare anexate nu sunt intocmite pentru uzul persoanelor care nu cunosc reglementarile contabile si legale din Romania inclusiv Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 3055/2009 cu modificarile ulterioare.
Tranzactiile Societății în monedă străină sunt înregistrate la cursurile de schimb comunicate de Banca Natională a României ("BNR") pentru data tranzactiilor. Câștigurile și pierderile rezultate din decontarea tranzactiilor într-o monedă străină sunt recunoscute în contul de profit și pierdere, în cadrul rezultatului financiar.
Imobilizarile corporale cu exceptia terenurilor achizitionate anterior anului 1998 si a cladirilor achizitionate anterior datei de 31 decembrie 2006 sunt evidentiate la cost, mai putin amortizarea cumulata si pierderile din depreciere. Cladirile achizitionate anterior datei de 31 decembrie 2006 sunt prezentate la valoarea reevaluata mai putin amotizarea cumulata si pierderile din depreciere. Ultima reevaluare efectuata de catre Societate a avut loc la data de 31 decembrie 2009. Ultima reevaluare a terenurilor a avut loc la data de 31 decembrie 2009.
In cazul in care un miloc fix cuprinde componente majore care au durate de viata diferite, acestea sunt contabilizate individual.
Cheltuielile cu reparatia sau intretinerea mijloacelor fixe efectuate pentru a restabili sau a mentine valoarea acestor active sunt recunoscute in contul de profit si pierdere la data efectuarii lor, in timp ce cheltuielile efectuate in scopul imbunatatirii performantelor tehnice sunt capitalizate si amortizate pe perioada ramasa de amortizare a respectivului mijloc fix.
Mijloacele fixe sunt amortizate incepand cu luna urmatoare datei achizitiei sau data punerii in functiune, dupa caz, folosind duratele de viata fiscale ale mijloacelor fixe.
Amortizarea este calculata pentru a diminua costul (mai putin valoarea reziduala) utilizand metoda liniara de amortizare pe durata de functionare a mijloacelor fixe si a componentelor lor, care sunt contabilizate separat.
Duratele de amortizare folosite sunt urmatoarele:
| $\blacksquare$ Constructii | 6-50 ani |
|---|---|
| $\mathbf{r}$ and $\mathbf{r}$ and $\mathbf{r}$ and $\mathbf{r}$ and $\mathbf{r}$ and $\mathbf{r}$ and $\mathbf{r}$ and $\mathbf{r}$ | $\sim$ $\sim$ $\sim$ |
Terenurile si imobilizarile in curs nu se amortizeaza.
Imobilizarile necorporale achizitionate de Societate sunt prezentate la cost mai putin amortizarea cumulata si pierderile de valoare (a se vedea politica contabila (i), "Pierderi de valoare").
Amortizarea este recunoscuta in contul de profit si pierdere pe baza metodei liniare pe perioada de viata estimate a imobilizarii necorporale.
Majoritatea imobilizarilor necorporale inregistrate de Societate este reprezentata de programe informatice. Acestea sunt amortizate liniar pe o perioada de 3 ani.
Imobilizările financiare cuprind actiunile detinute la entitățile afiliate, garantiile de buna executie cu scadenta mai mare de 1 an, împrumuturile acordate entităților afiliate, interesele de participare, împrumuturile acordate entitătilor de care Societatea este legată în virtutea intereselor de participare precum si alte investitii detinute ca imobilizări.
Imobilizările financiare sunt recunoscute în bilant la costul de achizitie sau la valoarea determinată prin contractul de dobândire a acestora. Costul de achiziție cuprinde și costurile de tranzacționare. Imobilizările financiare sunt evaluate ulterior la valoarea de intrare mai putin ajustările cumulate pentru pierdere de valoare.
Stocurile sunt inregistrate la minimum dintre cost si valoarea neta realizabila.
Valoarea neta realizabila reprezinta pretul de vanzare estimat a se obtine in conditiile desfasurarii normale a activitatii mai putin costurile aferente vanzarii.
Costul stocurilor se bazeaza pe principiul costului mediu ponderat, si include cheltuielile ocazionate de achizitia acestora si aducerea in locatia curenta. In cazul stocurilor produse de Societate si in cazul productiei in curs, costul include o proportie corespunzatoare din cheltuielile indirecte in functie de capacitatea normala de functionare. Acolo unde este necesar, se fac provizioane pentru stocuri cu mișcare lentă, uzate fizic sau moral.
Creantele comerciale sunt înregistrate la valoarea nominala mai puțin provizionul pentru deprecierea acestor creanțe. Provizionul pentru deprecierea creanțelor comerciale este constituit în cazul în care există evidențe obiective asupra faptului că Societatea nu va fi în măsură sa colecteze toate sumele la termenele inițiale. Societate înregistrează un provizion general de 100% pentru creanțele comerciale mai vechi de 360 de zile si pentru cele in litigiu si un provizion de 50% pentru creantele comerciale mai vechi de 180 de zile.
Disponibilitatile banesti includ conturile curente in lei si in valuta, disponibilul in casa si avansurile de trezorerie.
Ajustările de valoare cuprind toate corecțiile destinate să țină seama de reducerile valorilor activelor individuale, stabilite la data bilantului, indiferent dacă acea reducere este sau nu definitivă.
Ajustările de valoare pot fi: ajustări permanente, denumite în continuare amortizări, și/sau ajustările provizorii, denumite în continuare ajustări pentru depreciere sau pierdere de valoare, în funcție de caracterul permanent sau provizoriu al ajustării activelor.
La încheierea exercițiului financiar, elementele de activ și de pasiv de natura datoriilor se evaluează și se reflectă în situațiile financiare anuale la valoarea de intrare, pusă de acord cu rezultatele inventarierii.
Atunci când se constată pierderi de valoare pentru imobilizările financiare, trebuie făcute ajustări pentru pierderea de valoare, astfel încât acestea să fie evaluate la cea mai mică valoare atribuită acestora la data bilanțului.
Acțiunile sunt clasificate în capitalurile proprii.
Dividendele sunt recunoscute ca datorie in perioada in care este aprobata repartizarea lor.
Imprumuturile pe termen scurt și lung sunt înregistrate inițial la suma primită, net de costurile de tranzacționare. În perioadele următoare, împrumuturile sunt înregistrate la cost amortizat folosind metoda randamentului efectiv, diferențele dintre sumele primite (nete de costurile de tranzacționare) și valoarea normală de răscumpărare fiind recunoscute în contul de profit și pierderi pe durata contractului de împrumut.
Datoriile comerciale sunt înregistrate la valoarea sumelor care urmează a fi plătite pentru bunurile sau serviciile primite.
Contractele de leasing in care Societatea preia in mod substantial riscurile si beneficiile asociate proprietatii sunt clasificate ca leasing financiar. Leasing-urile financiare sunt capitalizate la valoarea actualizată estimată a plătilor. Fiecare plată este împărțită între elementul de capital și dobândă pentru a se obtine o rată constantă a dobânzii pe durata rambursării. Sumele datorate sunt incluse în datoriile pe termen scurt sau lung. Elementul de dobândă este trecut în contul de profit și pierdere pe durata contractului. Activele deținute în cadrul contractelor de leasing financiar sunt capitalizate și amortizate pe durata lor de viață utilă.
Contractele de leasing în care o porțiune semnificativă a riscurilor și beneficiilor asociate proprietății sunt retinute de locator sunt clasificate ca si contracte de leasing operational. Plătile efectuate în cadrul unui asemenea contract (net de orice facilități acordate de locator) sunt recunoscute în contul de profit și pierdere pe o bază liniară pe durata contractului.
Provizioanele sunt recunoscute in bilant atunci cand pentru Societate se naste o obligatie legata de un eveniment trecut si este probabil ca in viitor sa fie necesara consumarea unor resurse economice care sa stinga aceasta obligatie.
Provizioanele sunt revizuite la fiecare sfarsit de perioada si ajustate pentru a reflecta estimarea curenta cea mai adecvata.
Societatea recunoaște obligația să repare sau să înlocuiască produsele vândute și aflate încă în garanție la data bilanțului. Acest provizion este calculat pe baza nivelului de reparații și înlocuiri estimat.
Veniturile se referă la bunurile vândute și la serviciile furnizate.
Veniturile din vanzarea bunurilor sunt recunoscute in contul de profit si pierdere in momentul in care riscurile si beneficiile asociate proprietatii asupra bunurilor respective sunt transferate cumparatorului, care in general coincide cu momentul livrarii bunurilor.
Veniturile aferente serviciilor furnizate sunt recunoscute pe baza stadiului de finalizare, procentual din veniturile totale aferente contractului de prestări servicii, procentul fiind determinat prin referință cu raportul dintre totalul serviciilor care trebuie prestate și serviciile prestate până la data bilanțului.
Veniturile se recunosc atunci cand nu exista incertitudini semnificative cu privire la recuperarea unor contraprestatii datorate, a unor cheltuieli asociate sau la posibile returnari ale bunurilor. Societatea aplica principiul separarii exercitiilor financiare pentru recunoasterea veniturilor si cheltuielilor.
Veniturile din dobânzi sunt recunoscute periodic, în mod proportional, pe măsura generării venitului respectiv, pe baza contabilității de angajamente.
La finele anului 2009, societatea a considerat oportuna schimbare politicii contabile de recunoastere a surplusului din reevaluarea imobilizarilor corporale in vederea incorporarii acestuia in rezervele din reevaluare pe masura ce activele sunt utilizate de societate (pe masura amortizarii acestora) respectiv la iesirea activului din evidenta contabila si nu doar la scoaterea din evidență a activului pentru care s-a constituit rezerva din reevaluare (valabila pana la 31.12.2009). Conform legislatiei in vigoare, politica schimbata este aplicabila incepand cu anul fiscal urmator anului aprobarii, (in cazul nostru incepand cu anul 2010).
Principiul separarii exercitiilor financiare este respectat pentru recunoasterea acestor tipuri de cheltuieli si venituri.
Societatea inregistreaza impozitul pe profit curent pe baza profitului impozabil din raportarile fiscale, conform legislatiei romanesti relevante.
Impozitul curent este calculat pe baza rezultatului fiscal anual, utilizand cota de impozit in vigoare la data bilantului.
Societatile se considera afiliate in cazul in care una din parti, fie prin proprietate, drepturi contractuale, relatii familiale sau de alta natura, are posibilitatea de a controla in mod direct sau de a influenta in mod semnificativ cealalta parte.
Întocmirea situatiilor financiare în conformitate cu OMF nr. 1752/2005 si modificarile ulterioare cere conducerii Societătii să facă estimări și ipoteze care afectează valorile raportate ale activelor și pasivelor, prezentarea activelor și datoriilor contingente la data întocmirii situațiilor financiare și veniturile și cheltuielile raportate pentru respectiva perioadă. Cu toate că aceste estimări sunt făcute de către conducerea Societății pe baza celor mai bune informații disponibile la data situațiilor financiare, rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimări.
In cursul desfasurarii normale a activitatii, Societatea plateste statului taxele aferente salariatilor sai. Toti angaiatii societatii sunt membri ai Fondului Roman de Pensii. Aceste costuri sunt recunoscute în contul de profit și pierdere odată cu recunoașterea salariilor.
Societatea nu opereaza nici un alt plan de pensii, dar acorda anumite beneficii la pensionare salariatilor in functie de peritada de munca in cadrul Societatii. Aceste beneficii constau in acordarea unei recompense de pana la 4 salarii medii brute pe Societate daca au un stagiu de minim 25 de ani in cadrul Societatii si 2 salarii medii pe Societate daca au cel putin un stagiu de 10 ani la data pensionarii.
Subventiile primite in vederea achizitionarii de active cum ar fi imobilizarile corporale sunt inregistrate ca subventii pentru investitii in bilantul contabil si recunoscute in contul de profit si pierdere pe masura inregistrarii cheltuielilor cu amortizarea sau la casarea ori cedarea activelor achizitionate din respectiva subventie.
Subventiile aferente veniturilor sunt prezentate ca un venit in contul de profit si pierdere pe peritada corespunzatoare cheltuielilor aferente pe care aceste subventii urmeaza a le compensa.
Societatea a fost privatizata in luna decembrie 2003, prin cumpararea pachetului de actiuni de 51% detinut de Autoritatea pentru Administrarea Participatiilor Statului (APAPS), de catre societatea INET AG.
Actionarul majoritar este INET AG Elvetia care, la data de 30 iunie 2011 detine 99,6344 % din actiuni.
Valoarea capitalului autorizat la 30 iunie 2011 era de 96.566.806,4 lei, reprezentand 965.668.064 actiuni. Toate actiunile sunt comune, au fost subscrise si sunt platite integral la 30 iunie 2011.
Structura actionariatului nu a suferit modificari fata de exercitiul precedent, la 30 iunie 2011 fiind urmatoarea:
| Suma | $%$ din | Număr de | Suma | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| % din capital Număr de acțiuni | (Lei) la | capital la | acțiuni la | (Lei) la | ||
| Actionar | la 30.06.2011 | la 30.06.2011 | 30.06.2011 | 30.06.2010 | 30.06.2010 | 30.06.2010 |
| INET AG | 99,6344 | 962.138.060 | 96.213.806 | 96,3880 | 90.864.400 | 9.086.440 |
| Actionari | 0,2062 | 1.990.829 | 199.082,90 | 2,1273 | 2.005.329 | 200.532,90 |
| persoane juridice | ||||||
| Actionari | 0,0908 | 876.537 | 87.653,70 | 0,7818 | 737.037 | 73.703,70 |
| persoane fizice | ||||||
| Asociatia | ||||||
| Salariatilor | 0,0686 | 662.638 | 66.263,80 | 0,7029 | 662.638 | 66.263,80 |
| Total | 100 | 965.668.064 | 96.566.806,4 | 100 | 94.269.404 | 9.426.940,4 |
| Nr. crt. |
Explicații | 31.12.2010 | 30.06.2011 |
|---|---|---|---|
| $\overline{2}$ | 3 | ||
| 1. | Capital social subscris vărsat | 9.426.940 | 96.566.806 |
| 2. | Rezerve din reevaluare | 180.651.292 | 163.857.006 |
| 3. | Rezerve legale | 1.646.993 | 1.646.993 |
| 4. | Rezerve reprezentând surplusul realizat din | ||
| reevaluare | 110.644.094 | 127.438.381 | |
| 5. | Alte rezerve | 716.399 | 716.399 |
| 6. | Pierdere reportată | (179.215.135) | ((564.769.401) |
| 7. | Repartizarea profitului | ||
| 8. | Profit / (Pierdere) | (376.606.942) | (24.001.424) |
| TOTAL $(1+2+3+4+5+6+7+8)$ | (252.736.359) | (198.545.240) |
Capitalurile proprii ale Societatii sunt:
Societatea nu a emis actiuni in perioada 31.12.2010-30.06.2011.
Societatea a decis să nu prezinte informațiile legate de salarizarea directorilor.
La 30 iunie 2011, Societatea avea un numar de 2.327 angajati (fata de 2.321 angajati la 31 decembrie 2010) avand urmatoarea structura:
| Numar salariati | |||
|---|---|---|---|
| Categorie | 31 decembrie 2010 | 30 iunie 2011 | $\frac{0}{0}$ |
| Productie Administrativ |
1.622 699 |
1.565 762 |
67.25 32.75 |
| Total | 2.321 | 2.327 | 100 |
Având în vedere faptul ca D-l Adrian Chebuțiu, presedinte director general si d-nul director executiv Adrian Predsa au fost in imposibilitatea de a-si exercita functiile detinute in cadrul UCMR(incepand cu luna decembrie 2010) si pentru preîntampinarea unor blocaje și dificultăți în desfășurarea activitătilor curente ale Societății, membrii $C_A$ au hotărât în 16.12.2010 ca atribuțiile ce vizează unele activități curente (ex.: semnarea instrumentelor de plată, vânzarea / cumpărarea de bunuri, angajarea / concedierea / sanctionarea personalului, reprezentarea în relatiile cu instantele de judecată/ birouri notariale/ autorități publice/ instituții bancare etc.) să fie exercitate, împreună, de către D-l. Cosmin Ursoniu - Director Tehnic si Management contracte si de D-na Sorina-Daniela Pop - Director Economic.
S.C. UCM RESITA S.A.
Note la situatiile financiare incheiate la 30.06.2011
În sedinta CA din 17.03.2011 s-a luat act de demisia înaintată de D-l Adrian Chebuțiu din funcția de Presedinte al CA și Director General al Societății, demisie înregistrată sub nr. 2235/09.03.2011 si devenita efectivă de la 15.03.2011.
Urmare acestui fapt CA a ales un membru provizoriu cu mandat până la data ținerii AGA, conform prevederilor Art. 17.3.7 din Actul constitutiv al Societății și celorlalte prevederi legale, Membrul provizoriu al CA a fost numit D-l Victor Alexandru Schmidt.
Un alt punct pe ordinea de zi a sedintei $CA$ din 17.03.2011 a fost si luarea la cunostintă de către membrii acestuia cu privire la :
În cadrul aceleiasi sedinte CA din 17.03.2011 D-l Dan Nicolae Obădău s fost numit in functia de Presedinte al CA si Director General al UCMR.
În cadrul AGA din 18.04.2011 s-a luat act de retragerea domnilor Patrick André Salathe si Sorin Mircea Toader din calitatea de membrii ai $CA$ și s-a aprobat reducerea numarului de membrii ai $CA$ de la cinci la trei.
Astfel, incepând cu data de 18.04.2011 membrii CA ai UCMR sunt :
| Functie |
|---|
| Director General |
| Director General Adjunct |
| Director Producție |
| Director Economic |
| Director Implementare și T.I. |
La 30.06.2011 conducerea executiva a societatii este asigurata de :
Structura cheltuielilor cu salariatii in prima jumatate a anului 2011 este prezentata in tabelul de mai jos:
| Lei | Sem I 2011 |
|---|---|
| Cheltuieli cu salariile personalului | 18.575.483 |
| Cheltuieli cu tichete de masa | 2.185.142 |
| Subventii de exploatare pentru plata personalului | |
| Contributia unitatii la asigurarile sociale | 4.145.809 |
| Contributia unitatii pentru ajutorul de somaj | 90.893 |
| Contributia unitatii la asigurari sociale de sanatate | 971.914 |
| Contributia angajatorului la fondul de garantare | 46.270 |
| Alte cheltuieli privind asigurarile si protectia sociala | 136.775 |
| Total | 26.152.286 |
| Lei | 30 iunie 2010 | 30 iunie 2011 | |
|---|---|---|---|
| 1 | Indicatori de lichiditate – in numar de ori | ||
| Indicatorul lichiditatii curente | |||
| Active circulante (A) | 171,689,881 | 1,395,902,038 | |
| Datorii pe termen scurt (B) | 366, 963, 113 | 1,589,084,324 | |
| $A/B$ -in numar de ori | 0.47 | 0.88 | |
| Indicatorul lichiditatii imediate (test acid) | |||
| Active circulante (A) | 171,689,881 | 1,395,902,038 | |
| Stocuri (B) | 97,584,676 | 74,275,166 | |
| Datorii pe termen scurt (C) | 366, 963, 113 | 1,589,084,324 | |
| $(A-B)/C$ -in numar de ori | 0.20 | 0.83 | |
| $\overline{2}$ | Indicatori de risc | ||
| Indicatorul gradului de indatorare | |||
| Capital imprumutat(A) | 2,227,609 | ||
| Capital propriu | 82,266,230 | ||
| A/B | 3% | nu se calculeaza | |
| Indicatorul privind acoperirea dobanzilor | |||
| Profit inaintea platii dobanzii si impozitului pe profit (A) | |||
| Cheltuieli privind dobanzile (B) | |||
| A/B - in numar de ori (daca este negativ, nu se calculeaza) | nu se calculeaza | nu se calculeaza | |
| $\mathfrak{Z}$ | Indicatori de activitate - in numar de zile | ||
| Viteza de rotatie a debitelor-clienti | |||
| Sold mediu clienti (A) | 79,527,658 | 1,334,663,504 | |
| Cifra de afaceri neta (B) | 52,649,505 | 62,953,954 | |
| $(A/B)*365$ -in numar de zile | 551 | 7738 | |
| Viteza de rotatie a creditelor - furnizori | |||
| Sold mediu furnizori (A) | 55,836,595 | 1,328,751,614 | |
| Cifra de afaceri neta (B) | 52,649,505 | 62,953,954 | |
| $(A/B)*365 - in numar de zile$ | 387 | 7704 | |
| Viteza de rotatie a activelor imobilizate | |||
| Cifra de afaceri neta (A) | 52,649,505 | 62,953,954 | |
| Active imobilizate (B) | 279,901,883 | 221,021,737 | |
| $(A/B)$ - in numar de ori | 0.19 | 0.28 | |
| Viteza de rotatie a activelor totale | |||
| Cifra de afaceri neta (A) | 52,649,505 | 62,953,954 | |
| Total active (B) | 452,391,121 | 1,617,320,804 | |
| $(A/B)$ - in numar de ori | 0.12 | 0.04 | |
| Viteza de rotatie a stocurilor | |||
| Costul vanzarii (A) | 45,893,268 | 55,993,748 | |
| Stocul mediu (B) | 86,644,986 | 73,425,498 | |
| $(A/B)$ - in numar de ori | 0.53 | 0.76 | |
| 4 | Indicatori de profitabilitate | ||
| Marja bruta din vanzari | |||
| Profit brut din vanzari (A) | 6,756,237 | 6,960,206 | |
| Cifra de afaceri neta (B) | 52,649,505 | 62,953,954 | |
| $(A/B)*100$ | 12.83% | 11.06% |
Indicatorul lichiditatii curente (indicatorul capitalului circulant), respectiv indicatorul lichiditatii imediate (indicatorul test acid) exprima de cate ori se cuprind datoriile curente in activele curente, respectiv in active curente mai putin stocuri. Valoarea indicatorului lichiditate imediata este mai mic decat cel recomandat, reflectand o capacitate redusa de acoperire a datorillor curente din creante si lichiditati
Gradul de indatorare al capitalului propriu exprima de cate ori se cuprinde capitalul imprumutat (credite pe o perioada mai mare de un an) in capitalurile proprii si reflecta structura de finantare a societatii la incheierea exercitiului financiar.
Indicatorul privind acoperirea dobanzilor reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda din profitul inaintea dobanzii si impozitului. Cu cat valoarea indicatorului este mai mica cu atat pozitia societatii este considerata mai riscanta.
Viteza de rotatie a debitelor-clienti exprima numarul de zile pana la data la care debitorii isi achita datoriile catre societate si arata astfel eficacitatea intreprinderii in colectarea creantelor sale.
Viteza de rotatie a creditelor-furnizori exprima numarul de zile de creditare pe care societatea il obtine de la furnizorii sai.
Viteza de rotatie a activelor imobilizate evalueaza eficienta managementului activelor imobilizate prin examinarea valorii cifrei de afaceri generate prin exploatarea acestora.
Viteza de rotatie a activelor totale evalueaza eficienta managementului activelor totale prin examinarea valorii cifrei de afaceri generate de activele societatii.
IV. Indicatori de profitabilitate – exprima eficienta Societatii in realizarea de profit din resursele disponibile.
S.C. U.C.M. Resita S.A., cu sediul social in Resita, Strada Golului nr. 1, jud Caras- Severin, este o societate de drept roman cu personalitate juridica fiind inmatriculata la Registrul Comertului sub nr. J 11/4/12.02.1991, Cod fiscal RO 1056654.
Societatea a fost constituită și înregistrată la Registrul Comertului în 1991 în baza Hotărârii de Guvern nr. 1296/1990 completată și modificată prin Hotărârea de Guvern nr 334/1991, hotărâre prin care Societatea devine societate comercială de stat pe actiuni.
Societatea functionează în conformitate cu legislatia din România.
Obiectul principal de activitate al Societății este fabricarea și comercializarea de: hidroagregate (turbine hidraulice, vane, regulatoare si hidrogeneratoare), echipamente hidromecanice, servomotoare hidraulice mari, cuzineți și semicuzineți, piese de schimb pentru motoare Diesel.
Societatea furnizează și servicii de reabilitare și îmbunătățire, inginerie specializată și asistență tehnică în domeniile legate de obiectul principal de activitate. Produsele Societății sunt livrate atât pe piata internă cât și pe piata externă.
Pe piata internă principalii clienții sunt cei care au ca obiect de activitate producția de energie hidroelectrică, în special Hidroelectrica.
Principalii clienți externi sunt cei din domeniul de producere a energie hidroelectrice, aflați în Austria, China, Egipt, Elvetia, Germania, Turcia, Taiwan, Singapore etc.
Societatea este cotata pe Bursa de Valori Bucuresti. Actiunile emise de Societate sunt nominative, iau forma dematerializata si se inregistreaza in Registrul Bursei de Valori Bucuresti. Actiunile sunt egale ca valoare si acorda posesorilor drepturi egale. Actiunile nominative pot fi convertite in actiuni la purtator.
În scopul întocmirii acestor situații financiare, părțile sunt considerate afiliate dacă una din părți are capacitatea de a controla cealaltă parte sau de a exercita o influență semnificativă asupra celeilalte părti, în luarea de decizii financiare sau operationale. În evaluarea fiecărei relatii posibile cu părtile afiliate, accentul cade pe substanta economică a acestei relatii și nu neapărat pe forma sa juridică.
Natura relatiilor pentru acele părți afiliate cu care Societatea a încheiat tranzacții semnificative sau a avut solduri semnificative la 31 decembrie 2010 și 30 iunie 2011 este detaliată mai jos:
| Nr | |||
|---|---|---|---|
| crt | Nume | Categorie 2010 | Categorie 2011 |
| INET AG | Actionar principal | Actionar principal | |
| 2 | UCM Trading SRL (VeloCity Reşița SRL) | Entitate asociată | |
| 3 | Robus Reșița SA | Filiala | Filiala |
| 4 | UCMotors SRL | Entitate asociată | |
| 5 | Resita Reductoare SA | Entitate asociată | |
| 6 | MULTI-FARM SRL | Filiala | Filiala |
| 7 | UCM AutoPlus SRL | Entitate asociată | |
| 8 | UCM Energy SRL | Entitate asociată | |
| 9 | Mibarom Resita SRL | Entitate asociată | |
| 10 | Hydro - Engineering SA | Entitate asociată | |
| 11 | Club Sportiv UCM Resita | Altele | |
| 12 | UCM Turnate SRL | Filiala | Filiala |
| 13 | UCM OxyGaz SRL | Entitate asociată | |
| 14 | euroMetal SRL | Filiala | Filiala |
| 15 | Burgerom SRL | Entitate asociată | |
| 16 | GYA Security SRL | Entitate asociată | |
| 17 | UCM Hydro SRL | Entitate asociată | |
| 18 | Gerasis SA | Entitate asociată | |
| 19 | Lis Consulting SRL | Entitate asociată | |
| 20 | Bursa Română de Mărfuri | Entitate asociată | Entitate asociată |
| Lei | 30 iunie 2011 |
|---|---|
| Filiale | 291.768 |
| Actionar principal | |
| Total | 291.768 |
| Lei | 30 iunie 2011 |
|---|---|
| Filiale | 935.082 |
| Actionar principal | |
| Total | 935.082 |
Solduri debitoare cu părți afiliate
| Lei | ||
|---|---|---|
| Creante comerciale | 31.12.2010 | 30 iunie 2011 |
| Filiale | 4.141.209 | 790.955 |
| Entități asociate | 10.950.851 | |
| Actionar principal | $\overline{\phantom{0}}$ | 1.305.351 |
| Altele | 246.305 | |
| Total | 15.338.365 | 2.096.306 |
| Lei | ||
|---|---|---|
| Avansuri acordate | 31.12.2010 | 30 iunie 2011 |
| Filiale | ||
| Entitati asociate | 309.652 | |
| Total | 309.652 |
| Lei | ||
|---|---|---|
| Furnizori | 31.12.2010 | 30 iunie 2011 |
| Entități asociate | 4.903.413 | |
| Filiale | 4.529.359 | 924.888 |
| Actionar principal | 560.434 | |
| Total | 9.432.772 | 1.485.322 |
| Lei | ||
| Avansuri primite | 31.12.2010 | 30 iunie 2011 |
| Acționar principal | $\theta$ | |
| Entități asociate | 74.362 | |
| Total | 74.362 | $\bf{0}$ |
| Lei | 31.12.2010 | 30 iunie 2011 |
|---|---|---|
| Actionar principal | 87.517.963 | 11.703.600 |
Asociati-conturi curente reprezintă sume depuse de acționarul majoritar în baza contractului de privatizare.
Subsidiare și entități asociate
| Lei | 31.12.2010 | 30 junie 2011 |
|---|---|---|
| ROBUS RESITA SA | 1.015.969 | 1.015.969 |
| SC euroMetal SRL | 2.698.768 | 2.698.768 |
| Club Sportiv UCM Resita | 13.034.046 | |
| Dobânzi aferente împrumuturilor acordate | 1.869.727 | 324.990 |
| Total | 18.618.510 | 4.039.727 |
In primul semestru al anului 2011, Societatea a inregistrat pierdere contabila in suma de 24.001.424 lei si a incheiat primul semestru al anului 2011 cu pierdere fiscala.
Impozitul pe profit se calculeaza pe baza situatiilor financiare intocmite in conformitate cu legislatia fiscala in vigoare.
Situatiile financiare incheiate pentru primul semestru al anului 2011 nu au fost auditate.
| Nr. | Explicații | 31 decembrie | 30 iunie 2011 |
|---|---|---|---|
| crt | 2010 | ||
| 1 | Materii prime | 10.847.552 | 9.599.676 |
| 2 | Materiale | 1.713.593 | 1.404.246 |
| 3 | Obiecte de inventar | 430.166 | 325.774 |
| $\overline{4}$ | Productia in curs de executie | 54.610.533 | 57.166.868 |
| 5 | Produse finite | 12.257.834 | 15.730.607 |
| 6 | Avansuri pentru achizitionari de stocuri | 2.290.715 | 1.125.539 |
| 7 | Ambalaje si materiale la terti | 551.656 | 495.410 |
| 8 | Materii prime si ambalaje in curs de | ||
| aprovizionare | 2.725.286 | 4.519.178 | |
| 9 | Ajustari de valoare aferente materiilor prime | (2.042.134) | (2.042.134) |
| 10 | Ajustari de valoare aferente materialelor | (352.662) | (352.662) |
| 11 | Ajustari de valoare aferente obiectelor de inventar | (237.779) | (237.779) |
| 12 | Ajustari de valoare aferente productiei in curs de | ||
| executie | (4.243.924) | (4.243.924) | |
| 13 | Ajustari de valoare aferente produselor finite | (9.215.070) | (9.215.070) |
| 14 | Ajustari de valoare aferente ambalajelor | (563) | (563) |
| 15 | Total | 69.335.203 | 74.275.166 |
| Lei | 31 decembrie 2010 | 30 junie 2011 |
|---|---|---|
| Conturi la bănci în lei | 918.498 | 2.123.699 |
| Conturi la bănci în valută | 9.793 | 3.308 |
| Numerar în casierie | 16.338 | 32.337 |
| Avansuri de trezorerie | 251.790 | |
| Depozite pe termen scurt | ||
| Alte valori | 72 | 67 |
| Total | 944.701 | 2.411.201 |
| Lei | 31 decembrie 2010 | 30 junie 2011 |
|---|---|---|
| Venituri din productia vanduta | 116.665.077 | 60.875.223 |
| Venituri din vanzarea marfurilor | 4.651.817 | 2.078.731 |
| Total cifra de afaceri | 121.316.894 | 62.953.954 |
Cifra de afaceri aferenta primului semestru al anului 2011 este de 62.953.954 lei din care 16,22% la export si 83,78% la intern.
| Lei | 31 decembrie 2010 30 junie 2011 | ||
|---|---|---|---|
| Profit/(pierdere) din vanzari de mijloace fixe | 1.703.178 | 111 123 |
La 30 iunie 2011 Societatea are încheiate contracte de leasing (cuu BCR Leasing) pentru instalații tehnice, mașini și autovehicule, contracte in derulare prezentate mai jos :
| Nr contract | Denumire activ | Data iesirii din leasing |
|---|---|---|
| 66006/14.07.2008 | MERCEDES BENZ VIANO 3.0 CDI, M1 | $Jul-12$ |
| 62180/18.04.2008 | BULDOEXCAVATOR CASE CU CIOCAN HIDRAULIC FURUKAWA |
$May-13$ |
| 62181/18.04.2008 | BULDOEXCAVATOR CASE CU CIOCAN HIDRAULIC FURUKAWA |
$May-13$ |
| 71830/14.10.2009 | ELECTROSTIVUITOR YALE ERP | $Nov-13$ |
| 71823/01.03.2010 | ELECTROCAR OKUTSU SH-3DB-M | Feb-14 |
| 71824/01.03.2010 | ELECTROCAR OKUTSU SH-3DB-M | Feb-14 |
| 71825/01.03.2010 | ELECTROCAR OKUTSU SH-3DB-M | Feb-14 |
| 71826/01.03.2010 | ELECTROCAR OKUTSU SH-2DB-X | Feb-14 |
| 71827/01.03.2010 | ELECTROCAR OKUTSU SH-2DB-X | Feb-14 |
| 71828/01.03.2010 | ELECTROCAR OKUTSU SH-2DB-X | Feb-14 |
| 71829/01.03.2010 | ELECTROCAR OKUTSU SH-2DB-X | Feb-14 |
| Valoarea obligațiilor din contracte de leasing | 31 decembrie 2010 | 30 iunie 2011 |
|---|---|---|
| Sub un an | 213.039 | 212.500 |
| Intre 1 și 5 ani | 340.030 | 232.726 |
| Total | 553.069 | 445.226 |
Societatea nu are încheiate contracte de leasing operational.
Mai jos este prezentat un sumar al naturii activitătilor si politicilor manageriale de gestionare a riscurilor aferente instrumentelor financiare:
Societatea își desfășoară activitatea în România, într-un mediu economic cu fluctuații puternice a monedeii nationale fată de alte valute. Există, prin urmare, un risc al deprecierii valorii activelor monetare nete exprimate în lei.
Moneda nationala (LEUL) a suferit o devalorizare fată de EUR in ultimii ani prin urmare, exista un risc temperat al deprecierii valorii activelor monetare nete exprimate în lei.,. Piata valutara din Romania privind conversia leului in alte valute este organizata dupa reguli si practici comune consolidate in ultimii ani iar rolul BNR in acest sens este foarte important. În prezent, nu există o piață din afara României, pentru conversia leului în alte valute.
Economia românească este inca în tranzitie, recesiunea si criza mondiala afectand-o in mod semnificativ, chiar daca exista o oarecare siguranța cu privire la evoluția viitoare a politicii și dezvoltării economice prin aderarea României la Uniunea Europeană. Conducerea Societătii nu poate sa prevada schimbările ce vor avea loc în România și efectele acestora asupra pozitiei financiare, asupra rezultatului exercitiului si a fluxurilor de trezorerie ale Societătii.
Schimbările potențiale, care ar putea afecta condițiile interne din România și efectul pe care acestea l-ar putea avea asupra poziției financiare, a rezultatelor operațiunilor și fluxurilor de trezorerie ale Societății, nu au fost luate însă în calcul în întocmirea situatiilor financiare ale acesteia decat in limitele posibile de predictibilitate.
Conducerea societății are in vedere monitorizarea riscurilor privind gestionarea creditelor bancare si evaluarea riscurilor asociate acestora...
În cursul activității sale, Societatea este expusă riscului de credit din creanțe comerciale. Conducerea Societății supraveghează permanent ca această expunere pentru a putea mentine riscul la un nivel cat mai redus.
Recesiunea economica si criza pietelor financiare cu 2007 a afectat negativ economia in general, performanța acestora, piețele financiar-bancare, inclusiv de consum din România, conducând la o incertitudine crescută cu privire la evoluția economică în viitor.
Criza curentă de lichiditate si creditare care a început la mijlocul anului 2008 a condus printre altele la un nivel scăzut si acces dificil la fondurile de pe piata de capital, nivele scăzute de lichiditate în sectorul bancar românesc, rate de împrumut interbancare ridicate, inclusiv la ajustarea preturilor produselor. Pierderile semnificative suferite de piata financiară internatională ar putea afecta capacitatea Societății de a obtine împrumuturi noi ți refinanțări ale facilităților existente în condiții similare celor aplicabile tranzactiilor anterioare.
Identificarea și evaluarea investițiilor (influențate de o piată de creditare lipsită de lichidități), analiza respectării contractelor de creditare și a altor obligații contractuale, evaluarea incertitudinilor semnificative, inclusiv a incertitudinilor legate de capacitatea Societății de a continua să funcționeze pentru o perioadă rezonabilă de timp, ca urmare a scăderii cererii, toate acestea sunt permanent in atentia conducerii acesteia (AGA, CA, directori) in sensul identificarii, accesarii si utilizarii surselor de finantare respectiv a fundamentarii fluxurilor financiare viitoare posibile pentru a putea motiva astfel principiul continuitatii activitatii...
Clientii Societătii pot fi de asemenea afectati de situatii de criză, de lichiditate care le-ar putea afecta astfel capacitatea de a-și onora datoriile curente. Deteriorarea activitatii datorita condițiilor de operare a debitorilor ar putea afecta și fundamentarea previziunilor de flux de numerar și analiza de depreciere a activelor financiare.
Conducerea Societătii nu poate estima toate evenimentele ce ar putea afecta sectorul industrial din România si respectiv impactul acestora, inclusiv din perspectiva respectarii principiului continuitatii activitatii asupra situatiilor financiare.
La 30.06.2011 Societatea avea emise scrisori de garantie în favoarea beneficiarilor în cadrul acordurilor incheiate cu BCR (inclusiv cele preluate de la Anglo Romania Bank), ce pot fi executate in contul obligațiilor Societății în cazul livrarii de produse si prestării de servicii necorespunzătoare. Scrisorile de garantie emise de catre banci sunt garantate de către Societate cu ipoteci asupra imobilizărilor corporale si cu cesiuni de creanțe.
Conform contractului de privatizare, Societatea trebuie sa efectueze următoarele investiții:
investiții de mediu, în valoare de 6.003.805 USD în următorii 5 ani de la data privatizării. În anul 2004 au fost realizate investiții în sumă de 100.000 USD, iar în anii 2005-2007 au fost virate integral, in avans, sumele necesare pentru realizarea de investitii de mediu pana in ultimul an investitional (Nota 5.2), conform scadentarului. Sumele in avans au fost aduse sub forma unui imprumut de la actionarul majoritar;
Înlesnirile la plată prevăzute atât de Ordinul Comun datat 3 aprilie 2006, cât și de Ordinul emis de AVAS datat 29 martie 2007 îsi pierd valabilitatea în următoarele situatii:
Nerespectarea conditiilor și a termenelor în care s-au aprobat înlesnirile la plată prin Ordinele menționate atrage anularea acestora, începerea sau continuarea, după caz, a executării silite pentru întreaga sumă neplătită și obligatia de plată a obligatiilor fiscale accesorii calculate de la data la care termenele și/sau condițiile nu au fost respectate, iar sumele scutite prin Ordinele respective se repun în sarcina debitorului și se recuperează conform prevederilor legale în vigoare, împreună cu eventualele obligatii fiscale accesorii și se va începe sau continua, după caz, procedura executării silite.
In noiembrie 2006, Societatea a facut obiectul unui control fiscal care a stabilit majorari de intarziere si penalitati pentru debitele scutite prin Ordinul Comun cu numerele 6/2006 si 502/2006, pentru datorii acumulate pana la data privatizarii si pentru perioada cuprinsa intre data privatizarii si data aparitie Ordinului Comun (3 aprilie 2006), in suma de 46.422.104 lei. La 31 decembrie 2006, Societatea avea inregistrate datorii si provizioane in legatura cu acest control fiscal in suma de 47.499.516 lei, care au fost reversate in anul 2007, ca urmare a contestatiei depuse de catre Societate in data de 11 aprilie 2008. Conform Ordonantei Guvernului nr. 45/2004 pentru finalizarea privatizarii unor societati din portofoliul APAPS, aprobata prin Legea 26/2006, sunt scutite la plata dobanzile si penalitatile de orice fel, aferente obligatiilor bugetare esalonatre, intre data transferului de proprietate si data emiterii ordinului comun si neachitate, prin ordin suplimentar. Pana la data de 30 junie 2009, AVAS si / sau Ministerul Finantelor nu au emis acest ordin suplimentar.
Societatea nu a inregistrat penalitati pentru intarzieri la plata aferente unor taxe si impozite cu scadenta dupa data privatizarii si pana la 3 aprilie 2006 (data aparitiei Ordinului Comun cu numerele $6/2006$ si $502/2006$ ) in suma de $31.110.816$ lei care reprezinta datorii curente acumulate in perioada 9 ianuarie 2004 si 3 aprilie 2006, datorii care se regasesc in situatiile financiare ale Societatii.
S.C. UCM RESITA S.A.
Note la situatiile financiare incheiate la 30.06.2011
Conform Ordonantei Guvernului nr. 45/2004, aprobata prin Legea nr. 26/2004, aceste obligatii bugetare trebuie esalonate la plata prin Act aditional la Ordinul Comun, pe o perioada de 60 luni, cu o perioada de gratie de 6 luni cuprinsa in perioada de esalonare.
Societatea este parte in parata in procese avand ca obiect neonorarea de catre aceasta la scadentele stabilite a datoriilor comerciale.
Sistemul de impozitare din România este într-o fază de consolidare si armonizare cu legislatia europeană. Totuși, încă există interpretări diferite ale legislatiei fiscale. În anumite situatii, autoritățile fiscale pot trata în mod diferit anumite aspecte, procedând la calcularea unor impozite si taxe suplimentare și a dobânzilor și penalităților de întârziere aferente .În România, exercițiul fiscal rămâne deschis pentru verificare fiscală timp de 5 ani. Conducerea Societății consideră că obligațiile fiscale incluse în aceste situații financiare sunt adecvate.
Legislația fiscală din România conține reguli privind prețurile de transfer între persoane afiliate încă din anul 2000. Cadrul legislativ curent defineste principiul "valorii de piată" pentru tranzactiile între persoane afiliate, precum și metodele de stabilire a prețurilor de transfer. Ca urmare, este posibil ca autoritățile fiscale să inițieze verificări amănuntite ale preturilor de transfer, pentru a se asigura că rezultatul fiscal și/sau valoarea în vamă a bunurilor importate nu sunt distorsionate de efectul preturilor practicate în relațiile cu persoane afiliate. Societatea nu poate cuantifica rezultatul unei astfel de verificări.
Conform contractului de privatizare, Societatea trebuie să efectueze investiții de mediu în valoare de 6.003.805 USD, în următorii cinci ani de la data privatizării, precum și investiții de dezvoltare în valoare de 6.202.278 USD in 7 ani de la data privatizării. Aceste investitii au fost finalizate la finele anului 2006.
În concordanță cu modificările în legislația privind prevenirea și controlul integrat al poluării adoptată în cursul anului 2005 (Legea nr. 157 din 24 mai 2005 pentru ratificarea Tratatului dintre statele membre ale Uniunii Europene și Republica Bulgaria și România privind aderarea Republicii Bulgaria și a României la Uniunea Europeană și Ordonanta de Urgentă nr. 152 din 10.11.2005 privind prevenirea și controlul integrat al poluării), Societatea va trebui să obțină "Certificatul Integrat de Mediu", care include un program de aliniere ce cuprinde anumite etape ce trebuiesc parcurse pe perioada de tranziție până la data de 31.12.2009. Conducerea Societatii consideră că investitiile efectuate în virtutea contractului de privatizare mentionate mai sus cerute de programul de aliniere sunt efectuate și că nu există obligații semnificative pentru înlăturarea efectelor poluării istorice a mediului de către aceasta Societatea a obținut autorizațiile de mediu pentru toate cele trei platforme astfel:
În cursul anului 2009 Societatea a vândut integral platforma Mociur către filiala sa UCM Turnate S.R.L.iar conducerea estimează ca, odată cu transferul propietății asupra platformei Mociur, au fost transferate și obligațiile de mediu aferente.
Autorizația pentru platforma ABC este provizorie, Societatea urmând să facă in continuare investiții pentru reabilitarea rețelei de canalizare în valoare de 625.000 EUR.
La 30 iunie 2011, Societatea nu a înregistrat nici un fel de obligații pentru eventuale pretenții referitoare la defecțiuni ale produselor.
Aceasta nota va face obiectul bilantului anual.
Aceasta nota va face obiectul bilantului anual.
Administrator Dan Nicolae OBADA
Director Economic Sorina POP
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.