UCC — Annual Report 2024

Jun 10, 2025

【封面】 公司名稱：環球水泥股份有限公司 Universal Cement Corporation 年份：一一三年度年報 刊印日期： 114 年 3 月 31 日 普通股股票代碼： 1104 本年報查詢網址：公開資訊觀測站 http://mops.twse.com.tw 金管會指定之資訊申報網址：同上 本公司年報相關資料查詢網址：同上

【封裏】 公司發言人、代理發言人： 發言人：楊宗仁 職稱：副總經理 電話： 02-2507-7801 電子郵件信箱： ucc@ucctw.com 代理發言人：高琮堯 職稱：副總經理 電話： 02-2507-7801 電子郵件信箱： ucc@ucctw.com

股票過戶機構： 名稱：永豐金證券股份有限公司股務代理部 地址：臺北市中正區博愛路 17 號 3 樓 網址： https://securities.sinopac.com 電話： 02-2381-6288

最近年度財務報告簽證會計師： 簽證會計師：李季珍會計師、廖鴻儒會計師 事務所名稱：勤業眾信聯合會計師事務所 地址：臺北市信義區松仁路 100 號 20 樓 網址： http://www.deloitte.com.tw 電話： 02-2725-9988

海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價
證券資訊之方式：無

公司網址： http://www.ucctw.com

總公司、分公司、工廠之地址及電話 總公司 臺北市中山區南京東路 2 段 125 號 10 樓 電話： (02)2507-7801 傳真： (02)2507-5870 電子事業部 新北市中和區建康路 6 號 8 樓 電話： (02)2225-2018 傳真： (02)2225-2056 臺南分公司 臺南市中西區永福路 2 段 83 號 6 樓 電話： (06)228-7123 傳真： (06)229-6600 阿蓮水泥廠 高雄市阿蓮區崗山里崗山一街 368 號 電話： (07)631-2111 傳真： (07)631-2117 路竹石膏板廠 高雄市路竹區環球路 461-2 號 電話： (07)697-2181 傳真： (07)697-1898 海湖石膏板廠 桃園市蘆竹區海山中街 18 號 電話： (03)354-3056 傳真： (03)354-1711 大湖預拌混凝土場 高雄市路竹區環球路 461-1 號 電話： (07)696-5131 傳真： (07)696-1220 楠梓預拌混凝土場 高雄市燕巢區鳳龍巷 58 號 電話： (07)615-3190 傳真： (07)615-3186 永康預拌混凝土場 臺南市永康區興工路 20 號 電話： (06)233-6052 傳真： (06)233-6106 臺南預拌混凝土場 臺南市南區中華西路 1 段 59 號 電話： (06)291-7731 傳真： (06)291-7641 小港預拌混凝土場 高雄市小港區沿海三路 20 號 電話： (07)871-3143 傳真： (07)871-5594 鳳山預拌混凝土場 高雄市大寮區鳳屏一路 146 號 電話： (07)703-7512 傳真： (07)703-9114 潮州預拌混凝土場 屏東縣潮州鎮光復路 1 段 53 號 電話： (08)788-9945 傳真： (08)788-9906 北部營業所 臺北市中山區南京東路 2 段 125 號 10 樓 電話： (02)2507-7801 傳真： (02)2506-7580 中部營業所 臺中市西屯區文心路 2 段 201 號 5 樓之 6 電話： (04)2258-5180 傳真： (04)2258-5190 南部營業所 高雄市苓雅區三多四路 110 號 4 樓之 5 電話： (07)269-6771 傳真： (07)269-6873

目 錄

壹、致股東報告書[...................................................................................... ] 1 貳、公司治理報告 一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料[ ........... ] 2 二、最近年度給付董事、總經理及副總經理等之酬金[ ................................... ] 8 三、公司治理運作情形[ ..................................................................................... ] 11 四、簽證會計師公費資訊[ ................................................................................. ] 33 五、更換會計師資訊[ ......................................................................................... ] 33 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近 一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者[ ..................... ] 34 七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過 百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形[ ..................................... ] 35 八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等 以內之親屬關係之資訊[ ............................................................................. ] 36 九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一 轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例 ................................. 38 參、募資情形 一、資本及股份[ ................................................................................................. ] 39 二、公司債辦理情形[ ......................................................................................... ] 42 三、特別股辦理情形[ ......................................................................................... ] 42 四、海外存託憑證辦理情形[ ............................................................................. ] 42 五、員工認股權憑證、限制員工權利新股辦理情形[ ..................................... ] 42 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形[ ............................................. ] 42 七、資金運用計畫執行情形[ ............................................................................. ] 42 肆、營運概況 一、業務內容[ ..................................................................................................... ] 43 二、市場及產銷概況[ ......................................................................................... ] 46 三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務 年資、平均年齡及學歷分布比率[ ............................................................. ] 53 四、環保支出資訊[ ............................................................................................. ] 53 五、勞資關係[ ..................................................................................................... ] 54 六、資通安全管理[ ............................................................................................. ] 55 七、重要契約[ ..................................................................................................... ] 56 伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 一、財務狀況之檢討與分析[ ............................................................................. ] 57 二、財務績效之檢討與分析[ ............................................................................. ] 58

三、現金流量之檢討與分析[ ............................................................................. ] 59 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響[ ............................................. ] 59 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫 及未來一年投資計畫[ ........................................................................ ] 60 六、最近年度及截至年報刊印日止風險事項分析評估[ ............................. 61] 七、其他重要事項[ .................................................................................. ] 63 陸、特別記載事項 一、關係企業相關資料[ ..................................................................................... ] 64 二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形[ ..................... ] 68 三、其他必要補充說明事項[ ............................................................................. ] 68 柒、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第 三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 ........... 68

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生：

在 113 年，全球經濟面臨高利率、高通膨等諸多挑戰，營建產業缺工缺料，經 營成本升高；惟有賴政府持續推動前瞻基礎建設計畫，致使本公司各項建材產品銷 售維持穩健成長。 113 年主要經營成果如下：

• 一

• ( ) 113 年度水泥銷售 56 萬噸，較去年增加 2 % ，混凝土銷售 181 萬立方公尺，較 去年減少 4 % ，石膏板銷售 1,566 萬平方公尺，較去年減少 2% 。 113 年度合併 營業收入為新臺幣 79.5 億元，較去年增加 2% ；合併稅後盈餘為新臺幣 15.3 億 元，較去年減少 35% ；每股盈餘達 2.16 元。

• ( 二 ) 建材事業群持續提升石膏板產品在防潮、防火、隔熱、隔音、施工便利及環保 回收等的性能表現，並開發用於屋頂及包樑包柱披覆的石膏板系統。另外將石 膏板結合日本 NICHIHA 外牆系統使公司產品組合的應用由室內牆與天花板向室 外延伸，提供業界高效率建築系統的解決方案。

• ( 三 ) 水泥混凝土事業群持續積極供應新竹、臺中、臺南、高雄及屏東地區之科技廠 辦、公共工程及周邊住宅興建需求。嘉義預拌混凝土場將於今年投入生產以供 應台積電建廠需求，阿蓮水泥廠也將改善生產設備，為生產低碳水泥做產線的 優化。

展望 114 年，本公司將持續鞏固各項產品在政府公共工程及民間廠辦住宅建案 的市占；透過 11 個混凝土場與 2 個石膏板廠共同生產，就近滿足客戶需求，期能達 成水泥 60 萬噸、混凝土 200 萬立方公尺、石膏板 2,000 萬平方公尺之營業目標；本 公司持續尋求各種水平或垂直整合的機會，並因應 ESG 發展趨勢，評估導入新製程 和新材料以減低企業營運對環境的影響。

子公司利永環球科技做為壓力感測領域的技術領先者，在工業 4.0 趨勢下獲得 多家國際大廠指定為工業檢測設備的合作廠商；近年行政院積極推動長照 3.0 政策 ，鼓勵導入科技提升照護效率，利永環球科技以智能醫療照護應用為經營重點，積 極尋求產業領導者進行產品開發合作；加上智慧零售應用和消費型產品需求穩定增 溫，預期在 114 年將為北美、歐洲及臺灣的更多客戶創造價值。

最後，經營團隊誠摯感謝全體股東長期以來的支持，未來將持續致力於企業創
新與成長，並兼顧完善公司治理，堅持誠信經營，推動永續發展與落實社會責任，
朝百年企業標竿前進。

董事長

1

貳、公司治理報告

一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

( 一 ) 董事資料 114.3.28

(	一)	董事資	料														114.3.28	114.3.28	114.3.28
職稱	國籍 或註 冊地	姓名	性別 年齡	選(就)任 日期	任期	初次選任 日期	選任時持有股份		現在持有股份		配偶、未成年子 女現在持有股份		利用他人名義持 有股份		主要經 （學）歷	目前兼任本公司及其他公司之職務	具配偶或二親等以內關係 之其他主管、董事			備 註
							股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率			職稱	姓名	關係
董事長	中華 民國	博智投資 (股)公司		112.6.16	3年	100.6.22	27,893,282	4.26%	29,304,681	4.27%	-	-	0	0%	本公司董 事長	本公司董事長	董事 董事	侯智升 侯智元	父子 父子	註
董事	中華 民國	升元投資 (股)公司		112.6.16	3年	97.12.2	65,255,811	9.98%	70,895,594	10.32%	-	-	0	0%	無	無	-	-	-	無
		代表人： 侯智升	男 41~50	-	-	-	-	-	122,803	0.02%	0	0%	0	0%	美國史丹 佛大學電 機生物資 訊學士、 碩士 美國麻省 理工學院 電機博士	臺南紡織(股)公司董事 環泥投資(股)公司董事 環中國際(股)公司監察人 六和機械(股)公司監察人 資訊工業策進會董事	董事 總策略長	侯智元 侯博義	兄弟 父子	無
董事	中華 民國	宇聲投資 (股)公司		112.6.16	3年	106.6.14	64,532,037	9.87%	70,653,357	10.29%	-	-	0	0%	無	無	-	-	-	無
		代表人： 侯智元	男 41~50	-	-	-	-	-	69,999	0.01%	0	0%	0	0%	美國哥倫 比亞大學 政治系學 士 美國哈佛 大學東亞 研究所碩 士	臺南紡織(股)公司董事 環泥投資(股)公司董事 環中國際(股)公司董事 六和機械(股)公司董事 萬通票券(股)公司董事 中聯資源(股)公司董事 南帝化工(股)公司董事	董事 總策略長	侯智升 侯博義	兄弟 父子	無
獨立 董事	中華 民國	詹益仁	男 61~70	112.6.16	3年	106.6.14	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	美國密西 根大學電 機工程博 士	乾坤科技(股)公司技術長暨執行董事 力林科技(股)公司董事長 杰力科技(股)公司獨立董事	無	無	無	無
獨立 董事	中華 民國	何奕達	男 51~60	112.6.16	3年	109.6.15	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	美國麻省 理工學院 史隆學院 財務管理 碩士	永豐餘消費品實業(股)公司董事長 Arizon RFID Technology (Cayman) Co., Ltd.董事長 宏通數碼科技(股)公司董事長 英屬開曼群島商捷比達(股)公司董事 長&執行長 永昇圃農業生物科技(股)公司董事長 永豐商店(股)公司董事長 永豐(股)公司董事長	無	無	無	無
獨立 董事	中華 民國	蘇艶雪	女 51~60	112.6.16	3年	112.6.16	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	美國卡內 基梅隆大 學工業管 理碩士	台灣晶技(股)公司獨立董事 誠品生活(股)公司獨立董事 光點影業(股)公司獨立董事 華擎科技(股)公司獨立董事 （香港）高偉電子(股)公司獨立非執 行董事	無	無	無	無

2

職稱	國籍 或註 冊地	姓名	性別 年齡	選(就)任 日期	任期	初次選任 日期	選任時持有股份	選任時持有股份	現在持有股份	現在持有股份	配偶、未成年子 女現在持有股份	配偶、未成年子 女現在持有股份	利用他人名義持 有股份	利用他人名義持 有股份	主要經 （學）歷	目前兼任本公司及其他公司之職務	具配偶或二親等以內關係 之其他主管、董事	具配偶或二親等以內關係 之其他主管、董事	具配偶或二親等以內關係 之其他主管、董事	備 註
							股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率			職稱	姓名	關係
獨立 董事	中華 民國	顏鴻傑	男 31~40	112.6.16	3年	112.6.16	79,836	0.01%	111,875	0.02%	0	0%	0	0%	南臺科技 大學商管 學院全球 經營管理 碩士	美珂媞歐(股)公司董事長/執行長 奇奧國際食品(股)公司董事 財團法人龍顏基金會副執行長 生源泰生物科技(股)公司副執行長 顏氏投資企業(股)公司董事長	無	無	無	無
註：本公司董事長於112年6月16日以法人身份當選，故依照不同身份分列。惟仍以博智投資（股）公司負責人角度揭露本席董事二親等以內親屬於本公司任職情形，本公司已於第24屆董事改選增列一席獨立董事以符 合主管機關相關規定。

3

114.3.28

法人股東之主要股東

		114.3.28
法人股東名稱	法人股東之主要股東
	戶名	持股比例
升元投資股份有限公司	侯博義	99.00%
博智投資股份有限公司	侯博義	50.00%
宇聲投資股份有限公司	侯博義	91.10%

董事資料

董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：

姓名	條件	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他 公開發行公 司獨立董事 家數
董事長	博智投資 (股)公司	博智投資股份有限公司自指派侯博義先生擔任董 事長以來，帶領本公司歷經自創立以來最佳的獲 利時期。本席董事於112年6月16日改選，博智 投資雖以法人身份當選，博智投資以侯博義先生 為首之經營團隊，對本公司之經營仍有相當重要 之助益。侯博義先生擔任臺南紡織股份有限公 司、太子建設開發股份有限公司2家上市公司， 以及南臺科技大學的董事。侯博義先生以豐富的 企業經營經驗在全球面臨社會、經濟環境衝擊的 時期，帶領本公司穩定成長，並持續監督長期發 展目標，包括跨足醫療保健電子產業、跨國結盟 發展建材事業、活化閒置資產等目標，持續為投 資人創造更高獲利。侯博義先生未有公司法第30 條各款情事。	不適用	-
董事	升元投資 (股)公司 代表人： 侯智升	侯智升先生擁有美國麻省理工學院電機博士、史 丹佛大學電機碩士以及學士學位，目前擔任本公 司總經理，曾任職於工研院電子光電所擔任經理 職。侯智升先生率領研發團隊獲得愛迪生獎 (Edison Awards)和美國百大科技研發獎(R&D 100 Awards)侯智升先生秉持高效率、當責的經營理 念，讓本公司毛利率在臺灣的水泥公司保持名列 前茅，協助公司持續創新、穩健成長。侯智升先 生未有公司法第30條各款情事。		-
董事	宇聲投資 (股)公司 代表人： 侯智元	侯智元先生擁有哈佛大學東亞研究所碩士、哥倫 比亞大學政治學系學士學位，目前擔任本公司營 運長，同時也擔任中華民國哈佛大學校友會會長 暨財團法人中華民國哈佛大學同學會獎學金基金 會董事、臺南紡織股份有限公司董事、南帝化學 工業股份有限公司董事、中聯資源股份有限公司 董事。候智元先生主導本公司業務行銷，積極擴 大本公司客戶基礎，自就任以來，帶領本公司營 收大幅提升，持續擴展國内市占率。侯智元先生 未有公司法第30條各款情事。		-

4

姓名	條件	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他 公開發行公 司獨立董事 家數
獨立 董事	詹益仁	詹益仁博士目前擔任電源與變壓系統巨頭-台達 電子工業股份有限公司旗下乾坤科技股份有限公 司技術長；過去曾於102至105年間擔任漢磊先 進投資控股股份有限公司執行長、於105至107 年擔任漢民科技股份有限公司策略長。詹益仁博 士是高速及功率半導體領域的知名專家，同時也 能為企業治理帶來豐富的策略規劃經驗。擔任獨 立董事期間，促成本公司電子事業群成為國際大 廠的供應商。詹益仁博士未有公司法第30條各款 情事。	本公司獨立 董事皆符合 「公開發行 公司獨立董 事設置及應 遵循事項辦 法」第3條 規定之獨立 性規定。	-
獨立 董事	何奕達	何奕達先生目前擔任永豐餘消費品實業股份有限 公司董事長。何奕達先生曾於Kearney管理顧問 公司及Citigroup Salomon Brothers投資銀行服 務，並自92年起擔任永豐餘投控董事長、元太科 技代理董事長，永豐銀行副董事長等領導職務。 何奕達先生在經營管理、財務金融、公司治理、 以及拓展國外據點等方面給予專業建議。何奕達 先生未有公司法第30條各款情事。		-
獨立 董事	蘇艶雪	蘇艶雪女士於93年加入華碩電腦股份有限公司擔 任首任投資長前，曾任荷蘭銀行及瑞士銀行的亞 太首席科技產業分析師，並於98年帶領華碩電腦 股份有限公司及和碩聯合科技股份有限公司的企 業重組，於102年退任和碩聯合科技股份有限公 司的投資及業務發展資深副總裁。蘇艷雪女士在 科技產業、投資及併購領域的豐富經驗為本公司 提出更具前瞻遠見的專業建議。蘇艷雪女士未有 公司法第30條各款情事。		3
獨立 董事	顏鴻傑	顏鴻傑先生為美珂媞歐(股)公司創辦人兼董事長。 顏鴻傑先生投入美妝產業前，也是多家公司的創 辦人。其投資範圍包括新創事業、生技產業、新 興媒體以及餐飲產業。顏鴻傑先生目前擔任美珂 媞歐執行長、龍顏基金會副執行長，並擔任多家 公司顧問。顏鴻傑先生加入，希望能借重其創新 與創意，以及在商業策略、企業營運、品牌行銷 策略以及策略思維與洞見等長才，輔以在團隊領 導及管理、公司治理、國際企業經營以及財務管 理等領域的經驗，能增添董事會成員多元化特 質。顏鴻傑先生未有公司法第30條各款情事。		-

董事會多元化及獨立性：

多元化：

本公司為落實董事會成員多元化背景，於本公司「環球水泥股份有限公 司治理實務守則」第 20 條第 3 項有明文。本屆（第 24 屆，以下同）於遴選 時即充分考慮各候選人所具備上述規範所需背景，確保董事會成員組成之多 元性。

本屆董事會 7 名董事間含 1 名法人董事及 4 名獨立董事， 2 名獨立董事為第 23 屆董事會連任，其餘 2 名為本屆新任。董事會成員年齡組成中， 61~70 歲 1 名、 51~60 歲 2 名、 41~50 歲 2 名及 31~40 歲 1 名，組成多元。本屆董事會 成員首邀女性專業人才加入董事，未來本公司遴選也致力於配合主管機關之 政策，提高董事會成員性別多元性。董事會成員除具備本公司營運所需專業 知識外，同時也具備財務、行銷、投資等專業多元背景，有助於推動公司治 理及強化經營管理、監督與評估經營階層之政策與營運計畫之執行。

5

獨立性：

本公司董事會 7 名成員中，設有獨立董事 4 名，董事會全體組成皆符合 「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第 3 條規定之獨立性規 定，且無證券交易法第 26 條之 3 第 3 項及第 4 項規定情事。

6

114.3.28

( 二 ) 總經理、副總經理、協理各部門及分支機構主管資料

職 稱	國籍	姓 名	性別	選(就)任 日期	持有股份	持有股份	配偶、未成年 子女持有股份	配偶、未成年 子女持有股份	利用他人名義 持有股份	利用他人名義 持有股份	主要經（學）歷	目前兼任其他公司之職務	具配偶或二親等以內關係之 經理人	具配偶或二親等以內關係之 經理人	具配偶或二親等以內關係之 經理人	備註
					股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率			職稱	姓名	關係
總經理	中華 民國	侯智升	男	109.7.1	122,803	0.02%	0	0%	0	0%	美國史丹佛大學電機生 物資訊學士、碩士 美國麻省理工學院電機 博士	臺南紡織(股)公司董事 環泥投資(股)公司董事 環中國際(股)公司監察人 六和機械(股)公司監察人 資訊工業策進會董事	總策略長	侯博義	父子	無
													營運長	侯智元	兄弟
營運長	中華 民國	侯智元	男	112.7.1	69,999	0.01%	0	0%	0	0%	美國哥倫比亞大學政 治系學士 美國哈佛大學東亞研 究所碩士	臺南紡織(股)公司董事 環泥投資(股)公司董事 環中國際(股)公司董事 六和機械(股)公司董事 萬通票券(股)公司董事 中聯資源(股)公司董事 南帝化工(股)公司董事	總策略長	侯博義	父子	無
													總經理	侯智升	兄弟
稽核室課長	中華 民國	蔣海微	女	107.8.20	0	0%	0	0%	0	0%	高雄應用科技大學會 計系	-	無	無	無	無
水泥事業部、管理部 副總經理	中華 民國	楊宗仁	男	98.3.1	0	0%	0	0%	0	0%	文化大學經濟系	六和機械公司董事 環泥投資公司監察人 環球混凝土工業公司董事 環中國際(股)公司董事 嘉義混凝土工業(股)公司董事長	無	無	無	無
建材事業部副總經理	中華 民國	高琮堯	男	112.7.1	0	0%	0	0%	0	0%	南臺工專化工科	台南混凝土工業公司董事 環球混凝土工業公司監察人	無	無	無	無
會計部協理	中華 民國	蔡玟昌	男	113.11.7	0	0%	0	0%	0	0%	臺灣大學會計系碩士	-	無	無	無	無
採購發包部協理	中華 民國	黃麟添	男	112.10.16	0	0%	0	0%	0	0%	淡江大學企管系	-	無	無	無	無
總經理室協理	中華 民國	張培德	男	111.4.1	0	0%	0	0%	0	0%	臺灣大學財務金融系	台南混凝土工業(股)公司監察人	無	無	無	無
混凝土業務部總督導	中華 民國	周士貴	男	108.8.1	0	0%	0	0%	0	0%	成功大學化學系	環球混凝土工業(股)公司董事長 台南混凝土工業(股)公司董事長 嘉義混凝土工業(股)公司董事	無	無	無	無
混凝土業務部總場長	中華 民國	呂進源	男	109.1.1	0	0%	0	0%	0	0%	長榮管理學院職業安 全衛生技術系	環球混凝土工業(股)公司董事 台南混凝土工業(股)公司董事 嘉義混凝土工業(股)公司監察人	無	無	無	無
阿蓮水泥廠廠長	中華 民國	陳恒全	男	108.8.1	0	0%	0	0%	0	0%	海洋大學科學研究所 碩士	高雄碼頭通運(股)公司監察人	無	無	無	無
建材事業部總廠長	中華 民國	吳仲倫	男	113.9.16	0	0%	0	0%	0	0%	中國海專輪機科	-	無	無	無	無
財務金融部經理	中華 民國	李盈嚴	男	113.11.7	0	0%	0	0%	0	0%	元智大學會計系	-	無	無	無	無
協理	中華 民國	王肇慶	男	113.1.1	171	0%	0	0%	0	0%	嘉南藥理學院環工衛 生系	高雄碼頭通運(股)公司董事長	無	無	無	無

7

二、最近年度給付董事、總經理及副總經理等之酬金 一 ( ) 一般董事及獨立董事之酬金

													金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元
	職稱	姓名	董事酬金								A、B、C及D 等四項總額占稅後 純益之比例		兼任員工領取相關酬金								A、B、C、D、E、 F及G等七項總 額占稅後純益之比 例		領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 或母 公司 酬金
			報酬(A)		退職退休 金(B)		董事酬勞(C)		業務執行費用 (D)				薪資、獎金及 特支費等(E)		退職退休 金(F)		員工酬勞(G)
			本 公 司	財務 報告 內 所有 公司	本 公 司	財務 報告 內 所有 公司	本 公 司	財務 報告 內 所有 公司	本 公 司	財務 報告 內 所有 公司	本 公 司	財務 報告 內 所有 公司	本 公 司	財務 報告 內 所有 公司	本 公 司	財務 報告 內 所有 公司	本公司		財務報告內 所有公司		本 公 司	財務 報告 內 所有 公司
																	現金	股票	現金	股票
																	金額	金額	金額	金額
董事	董事長	博智投資 (股)公司	0	0	0	0	29,400	29,400	2,514	2,514	31,914 (2.15%)	31,914 (2.09%)	0	0	0	0	0	0	0	0	31,914 (2.15%)	31,914 (2.09%)	無
	董事	升元投資 (股)公司	0	0	0	0	9,800	9,800	360	360	10,160 (0.69%)	10,160 (0.66%)	0	0	0	0	0	0	0	0	10,160 (0.69%)	10,160 (0.66%)
		代表人： 侯智升	0	0	0	0	0	0	60	60	60 (0.00%)	60 (0.00%)	8,343	0	0	0	1,459	0	1,459	0	9,862 (0.67%)	9,862 (0.64%)
	董事	宇聲投資 (股)公司	0	0	0	0	9,800	9,800	360	360	10,160 (0.69%)	10,160 (0.66%)	0	0	0	0	0	0	0	0	10,160 (0.69%)	10,160 (0.66%)
		代表人： 侯智元	0	0	0	0	0	0	60	60	60 (0.00%)	60 (0.00%)	8,223	0	0	0	1,459	0	1,459	0	9,742 (0.66%)	9,742 (0.64%)
獨立 董事	獨立董事	詹益仁	0	0	0	0	0	0	420	420	420 (0.03%)	420 (0.03%)	0	0	0	0	0	0	0	0	420 (0.03%)	420 (0.03%)
	獨立董事	何奕達	0	0	0	0	0	0	420	420	420 (0.03%)	420 (0.03%)	0	0	0	0	0	0	0	0	420 (0.03%)	420 (0.03%)
	獨立董事	蘇艷雪	0	0	0	0	0	0	420	420	420 (0.03%)	420 (0.03%)	0	0	0	0	0	0	0	0	420 (0.03%)	420 (0.03%)
	獨立董事	顏鴻傑	0	0	0	0	0	0	420	420	420 (0.03%)	420 (0.03%)	0	0	0	0	0	0	0	0	420 (0.03%)	420 (0.03%)
1. 請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性：本公司獨立董事僅支領每月車馬費以及每 次開會之出席費，相關給付金額於本屆薪酬委員會審議，並提報董事會通過，於審議具利益衝突人員均迴避。審議相關給付金額時，除考量擔任獨立董事應投入之時間以 及相應之職權範圍，並參考同業水準議定之。 2. 除上表揭露外，最近年度公司董事提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金：無。

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( 二 ) 總經理及副總經理之酬金

												金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元
職稱	姓名	薪資(A)		退職退休金 (B)		獎金及 特支費等(C)		員工酬勞金額(D)				A、B、C 及D 等四 項總額及占稅後純益 之比例（%）		領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金
		本 公 司	財務 報告 內 所有 公司	本 公 司	財務 報告 內 所有 公司	本 公 司	財務 報告 內 所有 公司	本公司		財務報告內 所有公司		本公司	財務 報告 內 所有 公司
								現金 金額	股票 金額	現金 金額	股票 金額
總經理	侯智升	10,508	10,508	203	203	10,681	10,681	3,192	0	3,192	0	24,584 (1.66%)	24,584 (1.61%)	無
營運長	侯智元
副總經理	楊宗仁
副總經理	高琮堯

酬金級距表

酬金級距表
給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距	總經理及副總經理姓名
	本公司	財務報告內所有公司(E)
低於1,000,000元	-	-
1,000,000元（含）～2,000,000元（不含）	-	-
2,000,000元（含）～3,500,000元（不含）	楊宗仁、高琮堯	楊宗仁、高琮堯
3,500,000元（含）～5,000,000元（不含）	-	-
5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）	侯智升、侯智元	侯智升、侯智元
10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	-	-
15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）	-	-
30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	-	-
50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	-	-
100,000,000元以上	-	-
人數總計	4	4

9

( 三 ) 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

113.12.31

金額單位：新臺幣仟元

經 理 人	職 稱	姓名	股票 金額	現金 金額	總計	總額及占稅後純益 之比例（%）
	總策略長	侯博義	0	5,512	5,512	5,512 (0.37%)
	總經理	侯智升
	營運長	侯智元
	水泥事業部、管理部副總經理	楊宗仁
	建材事業部副總經理	高琮堯
	混凝土業務部總督導	周士貴
	採購發包部協理	黃麟添
	會計部協理(會計主管)	蔡玟昌
	總經理室協理	張培德
	財務金融部經理(財務主管)	李盈嚴
	協理	王肇慶

• 註：王肇慶協理於 113 年 1 月 1 日晉升；蔡玟昌協理於 113 年 11 月 7 日新任會計主管；李盈嚴經理於 113 年 11 月 7 日新任財務主管。

( 四 ) 董事、總經理及副總經理等之酬金分析

1. 最近二年度支付本公司董事 ( 獨立董事 ) 、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益 比例之分析： 本公司民國 112 年度及 113 年度支付本公司董事 ( 獨立董事 ) 、總經理及副總經理 酬金總額占稅後純益比例分別為 3.74% （本公司）、 3.36% （合併報表內所有公 司）及 6.09% （本公司）、 5.90% （合併報表內所有公司）。

2. 給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關 聯性：

3. (1) 本公司董事執行公司業務時得支給報酬，其金額依其對公司營運參與之程度 及貢獻之價值，依本公司章程第 29 條規定，本公司董事長、副董事長、董 事因執行職務關係之報酬，由董事會依同業水準，並考量其貢獻、績效表現 及公司未來風險議定之。此外，第 33 條規定，本公司年度如有獲利，本公 司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於 3% 為董事酬勞，僅以現金 發放。

4. (2) 本公司總經理、副總經理及協理等經理人，秉持董事會之命令處理公司業 務，其報酬依公司章程第 31 條規定，均依公司法第 29 條規定辦理。至於經 理人報酬給付之標準，則依其個人績效表現、對公司整體營運之貢獻度，參 酌市場給付水準決定之。

5. (3) 以上 (1)(2) 所列之董事及經理人，其薪資報酬政策、制度、標準與結構暨薪 資報酬，均依循「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設 置及行使職權辦法」之規定，提請薪資報酬委員會審議之。

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• (4) 員工酬金政策，則依據個人能力，對公司的貢獻度、績效表現、其所任職位 之市場價值及考量公司未來營運風險後決定，與經營績效成正相關。如當年 度公司有獲利，依公司章程規定，提撥不低於 1% 為員工酬勞。員工整體的 酬金組合，主要包括基本固定薪資、獎金及福利等三部份，而給付的標準， 基本固定薪資是依據員工所擔任職位的市場行情核敘，獎金則是連結員工及 部門目標達成以及公司之經營績效來發給，至於福利設計，則依法令的規定 及兼顧員工的需求，來設計員工所享有的福利。

三、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會運作情形

最近年度董事會開會 6 次 (A) ，董事出列席情形如下：

職 稱	姓名	實際出(列) 席次數Ｂ	委託出 席次數	實際出(列) 席率(%)【Ｂ/Ａ】	備 註
董事長	博智投資(股)公司	6	0	100﹪	113年度博智投資(股)公司皆 指派侯博義先生出席董事會 行使董事長職權。
董事	升元投資(股)公司 代表人：侯智升	6	0	100﹪	無
董事	宇聲投資(股)公司 代表人：侯智元	6	0	100﹪	無
獨立董事	詹益仁	5	1	83.3﹪	無
獨立董事	何奕達	6	0	100﹪	無
獨立董事	蘇艶雪	6	0	100﹪	無
獨立董事	顏鴻傑	6	0	100﹪	無
其他應記載事項： 一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司 對獨立董事意見之處理： (一)證券交易法第14 條之3 所列事項： 日期、期別 議案內容 所有獨立董事意見 公司之處理 113年11月7日 第24屆第11次 財務、會計主管異動案 修訂「內部控制」制度案 全體出席獨立董事無 異議同意。 依決議辦理。 (二)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。 二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情 形：無。 三、上市上櫃公司應揭露董事會自我(或同儕)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊， 並填列董事會評鑑執行情形： 評估週期 評估期間 評估範圍 評估方式 評估內容 每年一次 113.1.1~113.12.31董事會、董事會個別 成員、審計委員會、 薪資報酬委員會 同儕自評 董事對公司營運的參與、提升董事會 決策品質、董事會組成與結構、董事 之選任及持續進修以及內部控制。 四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評 估：無。

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( 二 ) 審計委員會運作情形

最近年度審計委員會開會 5 次 (A) ，獨立董事出列席情形如下：

職 稱	姓 名	實際出席 次數Ｂ	委託出席 次數	實際 出席率(%)【Ｂ/Ａ】	備 註
獨立董事	詹益仁	4	1	80﹪	無
獨立董事	何奕達	5	0	100﹪	無
獨立董事	蘇艷雪	5	0	100﹪	無
獨立董事	顏鴻傑	5	0	100﹪	無
其他應記載事項： 一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反 對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理： (一)證券交易法第14條之5所列事項： 日期/期別 議案內容 審計委員會決議 公司之處理 113年3月15日 第3屆第5次 112年年度財務報告 全體出席委員無異議通過， 提董事會討論。 依會議決議辦理。 113年11月7日 第3屆第8次 財務、會計主管異動案 修訂「內部控制」制度案 全體出席委員無異議通過， 提董事會討論。 依會議決議辦理。 (二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。 二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參 與表決情形：無。 三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、 方式及結果等）： (一)內部稽核主管每月至少一次將稽核報告及追蹤報告交付召集人查閱，並同時報告稽核結果。 (二)內部稽核主管及會計師均列席審計委員會就稽核作業及會計師查核方式、範圍及重大查核調整及其 說明等報告於審計委員會，與獨立董事充分溝通。 (三)本公司113年獨立董事與內部稽核主管以及獨立董事與會計師單獨溝通情形如下。 113年 會議日期 會議主題 出席人員 溝通事項 溝通結果 3月15日 查核彙總階段 溝通會議 獨立董事 詹益仁 獨立董事 何奕達 獨立董事 蘇艷雪 獨立董事 顏鴻傑 李季珍會計師 針對112年度查核彙總事項：  查核誤述彙總  顯著風險查核結果  會計師公費  個體及合併關鍵查核事項  審計品質指標(AQI) 獨立董事針對本次溝通事 項無意見。 獨立董事與內部 稽核主管單獨座 談會 獨立董事 詹益仁 獨立董事 何奕達 獨立董事 蘇艷雪 獨立董事 顏鴻傑 稽核主管 蔣海微 112 年第四季稽核業務執行情 形與缺失改善情形報告 獨立董事針對本次溝通事 項無意見。 11月7日 查核規劃階段 溝通會議 獨立董事 何奕達 獨立董事 蘇艷雪 獨立董事 顏鴻傑 李季珍會計師 針對113 年度查核彙總事項向 獨立董事進行溝通：  重大性規劃  集團查核範圍與方法  顯著風險之辨識及因應  個體及合併關鍵查核事項 獨立董事針對本次溝通事 項無意見。 獨立董事與內部 稽核主管單獨座 談會 獨立董事 何奕達 獨立董事 蘇艷雪 獨立董事 顏鴻傑 稽核主管 蔣海微 113 年第三季稽核業務執行情 形與缺失改善情形報告 獨立董事針對本次溝通事 項無意見。

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( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評 估 項 目	運 作 情 形	運 作 情 形	運 作 情 形	與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實 務守則」訂定並揭露公司治理實務守 則？	ˇ		本公司已依據「上市上櫃公司治理實務 守則」訂定公司治理實務守則，並揭露 於公開資訊觀測站及公司網站中。	無重大差異。
二、公司股權結構及股東權益
（一）公司是否訂定內部作業程序處理股 東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜， 並依程序實施？	ˇ		本公司已設置發言人、代理發言人及股 務等單位專人處理股東建議或糾紛等問 題。	無重大差異。
（二）公司是否掌握實際控制公司之主要 股東及主要股東之最終控制者名 單？	ˇ		本公司均隨時掌握主要股東及控制者名 單，定期依規定予以揭露。	無重大差異。
（三）公司是否建立、執行與關係企業間 之風險控管及防火牆機制？	ˇ		本公司依內控制度、內稽制度及相關作 業辦法、處理程序或法令規定建立對轉 投資公司控管機制並設有專人負責管 理。	無重大差異。
（四）公司是否訂定內部規範，禁止公司 內部人利用市場上未公開資訊買賣 有價證券？	ˇ		本公司訂定內部規範防範內線交易，以 防止公司內部人利用市場上未公開資訊 買賣有價證券。	無重大差異。
三、董事會之組成及職責
（一）董事會是否擬訂多元化政策、具體 管理目標及落實執行？	ˇ		本公司在設定董事會成員時，會從多個 方面考慮董事會成員多元化，所有委任 均以用人唯才為原則。	無重大差異。
（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及 審計委員會外，是否自願設置其他 各類功能性委員會？	ˇ		本公司除依法設置薪資報酬委員會及審 計委員會之外，並自願設置資通安全管 理委員會、風險管理委員會、永續發展 委員會。	無重大差異。
（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法 及其評估方式，每年並定期進行績 效評估，且將績效評估之結果提報 董事會，並運用於個別董事薪資報 酬及提名續任之參考？	ˇ		本公司根據「環球水泥股份有限公司董 事會績效評估辦法」定期針對董事會及 其成員進行評估。本年度於3月10日 董事會上報告最近一期評估結果。	無重大差異。
（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立 性？	ˇ		本公司審計委員會每年定期評估簽證會 計師之獨立性，再將評估結果提報董事 會。最近一次評估經113年3月15日 審計委員會決議通過後，並提報113年 3月15日董事會決議通過。 評估機制如下： 1.確認本公司之簽證會計師與公司及 董事均非關係人。 2.遵守職業道德準則規範公報第10條 及IESBA發布之國際會計師職業道德規 範辦理簽證會計師之輪替。 3.依照證交法及IESBA發布之相關規 定，簽證會計師事務所於年度簽證及其 他各案件委任前，需取得審計委員會之 核准(包含預先核准)。	無重大差異。

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評 估 項 目	運 作 情 形	運 作 情 形	運 作 情 形	與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因
	是	否	摘要說明
			4.依照審計準則260號規定，簽證會 計師應向審計委員會溝通查核範圍與方 法等事項。 5.定期取得會計師出具之獨立聲明 書。 6.取得會計師事務所提供之審計品質 指標(AQIs)資訊，並依據主管機關發布 之「審計委員會解讀審計品質指標 (AQI)指引」，評估會計師事務所及查 核團隊之審計品質。
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人 數之公司治理人員，並指定公司治理 主管，負責公司治理相關事務(包括 但不限於提供董事執行業務所需資 料、協助董事遵循法令、依法辦理 董事會及股東會之會議相關事宜、製 作董事會及股東會議事錄等)？	ˇ		本公司於109年8月11日董事會通過 由楊宗仁副總經理擔任公司治理主管， 於110年1月1日生效。	無重大差異。
五、公司是否建立與利害關係人(包括但 不限於股東、員工、客戶及供應商 等)溝通管道，及於公司網站設置利 害關係人專區，並妥適回應利害關係 人所關切之重要企業社會責任議題？	ˇ		本公司設有發言人及代理發言人，相關 聯繫資訊依規定公告於公開資訊觀測 站，同時在公開資訊觀測站及公司網站 公告財務及股務相關資訊，以建立與投 資人良好之溝通管道。 已於公司網站完成設置利害關係人專 區。	無重大差異。
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理 股東會事務？	ˇ		本公司委任專業股代機構-永豐金證券 股份有限公司股務代理部，代辦本公司 各項股務事宜。	無重大差異。
七、 資訊公開 （一） 公司是否架設網站，揭露財務 業務及公司治理資訊？ （二） 公司是否採行其他資訊揭露之 方式（如架設英文網站、指定 專人負責公司資訊之蒐集及揭 露、落實發言人制度、法人說 明會過程放置公司網站等）？ （三） 公司是否於會計年度終了後兩 個月內公告並申報年度財務報 告，及於規定期限前提早公告 並申報第一、二、三季財務報 告與各月份營運情形？	ˇ		本公司設有專人負責公司各項資訊之蒐 集及發佈，且已依規定設置並報備發言 人相關資料，投資人亦可藉由公開資訊 觀測站查詢本公司相關財務、業務及本 公司治理資訊。本公司均依規定於期限 內申報財報。	無重大差異。
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理 運作情形之重要資訊（包括但不限於 員工權益、僱員關懷、投資者關係、 供應商關係、利害關係人之權利、董 事進修之情形、風險管理政策及風險 衡量標準之執行情形、客戶政策之執 行情形、公司為董事購買責任保險之	ˇ		(一)員工權益與僱員關懷： 本公司一向以誠信對待員工，透 過各項福利措施及教育訓練與員 工建立良好關係。詳細內容請參 閱本公司網站，網站路徑：「永 續發展」→「友善職場」。	無重大差異。

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評 估 項 目	運 作 情 形	運 作 情 形	運 作 情 形	與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因
	是	否	摘要說明
情形等）？			(二)投資者關係： 本公司設有發言人、代理發言人 及本公司股務代理機構「永豐金 證券股份有限公司股務代理部」 提供股東、各投資者諮詢公司相 關問題。詳細內容請參閱本公司 網站「投資人專區」。 (三)供應商關係： 本公司與供應商維持良好關係，維 持成本和供貨的穩定。並依平等互 惠原則與供應商建立夥伴關係，建 立穩定供應鏈，且不定期進行稽核 以確認供應品質。詳細內容請參閱 本公司網站，網站路徑：「永續發 展」→「供應商管理」。 (四)利害關係人之權利： 1.對顧客的責任方面：公司提供安 全且優質之產品，重視顧客意 見，對於顧客之客訴問題立即 採取處理措施，以滿足顧客之 需求。 2.對於股東責任方面：以充分維護 股東權益為公司努力的目標。 詳細內容請參閱本公司網站， 網站路徑：「永續發展」→ 「利害關係人」。 (五)董事進修之情形： 各董事進修情形定期揭露本公司網 頁，詳細內容請參閱本公司網站， 網站路徑：「公司治理」→「董事 會」。 (六)風險管理政策及風險衡量標準之執 行情形： 本公司訂有相關之風險管理政策及 風險衡量標準，進行各種風險管理 及評估。詳細內容請參閱本公司網 站，網站路徑：「永續發展」→ 「風險管理」。 (七)客戶政策之執行情形： 本公司於客戶資料中訂定信用額度 管理，建立往來客戶完整資料，給 予適當額度及收款條件，以確保交	無重大差異。 無重大差異。 無重大差異。 無重大差異。 無重大差異。 無重大差異。

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評 估 項 目	運 作 情 形	運 作 情 形	運 作 情 形	與上市上櫃公司 治理實務守則差 異情形及原因
	是	否	摘要說明
			易往來順暢。持續落實執行ISO品 質保證制度，生產符合標準的商 品，以確保消費者或客戶的權益。 另注重消費者隱私權保護，強化客 戶資料保護。稽核單位不定期查 核。詳細內容請參閱本公司網站， 網站路徑：「永續發展」→「風險 管理」。 (八)公司為董事及經理人購買責任保險 之情形： 本公司已為董事及經理人購買責 任保險，並於113年5月10日董 事會報告。	無重大差異。
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情 形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施：臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心發布的 第十一屆公司治理評鑑結果，需改善部份，公司將在評估後續所需資源後，配合永續報告書合併修 正，並同步於公司網站更新。

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• ( 四 ) 公司如有設置薪資報酬委員會或提名委員會者，應揭露其組成及運 作情形

• 薪資報酬委員會成員資料

				114.3.31
身分別	條件 姓名	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他公開 發行公司薪資 報酬委員會成 員家數
獨立董事 （召集人）	何奕達	何奕達先生目前擔任永豐餘消費品實業股份有限 公司董事長。何奕達先生曾於Kearney管理顧問 公司及Citigroup Salomon Brothers投資銀行服 務，並自92年起擔任永豐餘投控董事長、元太 科技代理董事長，永豐銀行副董事長等領導職 務。何奕達先生在經營管理、財務金融、公司治 理、以及拓展國外據點等方面給予專業建議。何 奕達先生未有公司法第30條各款情事。	本公司薪資 報酬委員會 委員皆符合 「股票上市 或於證券商 營業處所買 賣公司薪資 報酬委員會 設置及行使 職權辦法」 第6條獨立 性之規定。	-
獨立董事	詹益仁	詹益仁博士目前擔任電源與變壓系統巨頭-台達 電子工業股份有限公司旗下乾坤科技股份有限公 司技術長；過去曾於102至105年間擔任漢磊先 進投資控股股份有限公司執行長、於105至107 年擔任漢民科技股份有限公司策略長。詹益仁博 士是高速及功率半導體領域的知名專家，同時也 能為企業治理帶來豐富的策略規劃經驗。擔任獨 立董事期間，促成本公司電子事業群成為國際大 廠的供應商。詹益仁博士未有公司法第30條各 款情事。		-
獨立董事	蘇艷雪	蘇艶雪女士於93年加入華碩電腦股份有限公司 擔任首任投資長前，曾任荷蘭銀行及瑞士銀行的 亞太首席科技產業分析師，並於98年帶領華碩 電腦股份有限公司及和碩聯合科技股份有限公司 的企業重組，於102年退任和碩聯合科技股份有 限公司的投資及業務發展資深副總裁。蘇艷雪女 士在科技產業、投資及併購領域的豐富經驗為本 公司提出更具前瞻遠見的專業建議。蘇艶雪女士 未有公司法第30條各款情事。		2
委員	張文昌	張文昌博士擁有日本東京大學藥學部藥學研究科 博士學位，並獲選中央研究院院士。目前是臺北 醫學大學董事會董事長，過去曾擔任行政院國家 科學委員會副主任委員。在張文昌博士的領導之 下，臺北醫學大學成為臺灣最頂尖的私立醫學 院、擴大醫院數量達7間、積極使研究具商業經 濟效益。張文昌博士豐富的經驗俾能對委員會運 作提供寶貴助益。張文昌博士未有公司法第30 條各款情事。		-

2. 薪資報酬委員會職責

本委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論：

• (1) 訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標，與 薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

• (2) 定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並依據績效評估標準所得之 評估結果，訂定其個別薪資報酬之內容及數額。

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• (3) 本公司董事及經理人之績效評估及薪資報酬，均參考同業通常水準支給情形，並 考量個人績效評估結果、所投入之時間、所擔負之職責、達成個人目標情形、擔 任其他職位表現、公司近年給予同等職位者之薪資報酬，暨由公司短期及長期業 務目標之達成、公司財務狀況等評估個人表現與公司經營績效及未來風險之關連 合理性。

• 薪資報酬委員會運作情形

• (1) 本公司之薪資報酬委員會委員計 4 人。

• (2) 第 5 屆委員任期： 112.6.16~115.6.15 。

(3) 最近年度薪資報酬委員會開會 2 次 (A) ，委員出席情形如下：

職 稱	姓 名	姓 名	實際出席次數 (B)	委託出席次數	委託出席次數	實際出席率（%） 【(B)/(A)】	實際出席率（%） 【(B)/(A)】	備 註
召集人	何奕達		2		0	100%		無
委員	詹益仁		1		1	50%
委員	蘇艶雪		2		0	100%
委員	張文昌		2		0	100%
最近一年開會、檢討與評估本公司薪資報酬資訊如下：
日期/期別		議案內容			薪資報酬委員會決議		公司之處理
113年3月15日 第5屆第3次		1. 112年度董事、經理人之薪資報 酬政策結構。 2. 112年度董事酬勞和員工酬勞發 放事宜。			召集人徵詢全體出席 委員無異議通過。		依委員會決議提董事會 通過後，照決議及相關 規範辦理。
113年11月7日 第5屆第4次		1. 114年各項薪資、考績、報酬、 獎金項目案。 2. 114年薪資及紅利獎金分配案。 3. 114年董事報酬金額給付案。 4. 114 年本委員會之工作計劃案。			召集人徵詢全體出席 委員無異議通過。		依委員會決議提董事會 通過後，照決議及相關 規範辦理。

1. 提名委員會組成及運作情形：本公司未設置提名委員會，不適用本項揭露。

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( 五 ) 推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異 情形及原因

情形及原因
推動項目	執行情形			與上市上櫃公司 永續發展實務守 則差異情形及原 因
	是	否	摘要說明
一、公司是否建立推動永續發展之治理 架構，且設置推動永續發展專 （兼）職單位，並由董事會授權高 階管理階層處理，及董事會督導情 形？	ˇ		1. 公司推動永續發展委員會以董 事為召集人，引導高階經理人 推動長期永續發展運作。 2. （1） 109年8月11日董事會通過以 總經理室為企業社會責任專職 單位，111年3月更名為永續 發展專職單位。 （2） 永續發展專職單位成員為部門 主管及專責人員，負責永續發 展及相關風險管理政策及檢討 執行情形、定期舉辦推動永續 發展之教育訓練。詳細內容請 參閱本公司網站「永續發展」 專區。 （3） 永續發展專職單位至少一年一 次向董事會報告執行情形；最 近一次報告日期為113年3月 15日，詳細報告內容請參閱本 公司網站，詳細內容請參閱本 公司網站「永續發展」專區。 3. 公司董事會每年至少一次以上 聽取經營團隊之ESG永續發 展報告，董事會定期檢視永續 發展措施執行情形，並在需要 時督導經營團隊進行調整。	無重大差異。
二、公司是否依重大性原則，進行與公 司營運相關之環境、社會及公司治 理議題之風險評估，並訂定相關風 險管理政策或策略？	ˇ		1. 公司以永續報告書之重大性原 則進行分析，與內外部利害關 係人溝通，並整合各部門單位 評估資料，訂定重大性ESG議 題之風險管理政策。公司針對 環境、社會及公司治理訂定之 風險政策請參閱公司網站，網 站路徑：「永續發展」→「風 險管理」。 2. 上述資料涵蓋範圍為合併財務 報告之母子公司。	無重大差異。

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	推動項目	執行情形	執行情形	執行情形	與上市上櫃公司 永續發展實務守 則差異情形及原 因
		是	否	摘要說明
	三、環境議題 （一）公司是否依其產業特性建立合適之 環境管理制度？	ˇ		1. 公司之環境管理制度包含遵循 環境部所發布之相關法規、高 耗能設備汰舊換新、就近採購 主要原料、石膏板回收再利用 於製程等，完整環境管理措施 請參閱公司網站，網站路徑為 「永續發展」→「環境永 續」。 2. 公司所通過國際相關驗證標 準：子公司利永環球科技股份 有限公司於111年導入ISO- 14001環境管理系統，於113 年4月23日取得ARES亞瑞仕 國際驗證，證書效期自113年 4月23日至116年4月22 日。	無重大差異。
	（二）公司是否致力於提升能源使用效率 及使用對環境負荷衝擊低之再生 物料？	ˇ		公司擬定政策以節省並提升能源使用 效率；節能減碳管理政策、113年之 用電、用水及廢棄物相關數據、推動 措施及達成情形請參閱本公司網站， 網站路徑為「永續發展」→「環境永 續」。	無重大差異。
	（三）公司是否評估氣候變遷對企業現在 及未來的潛在風險與機會，並採 取氣候相關議題之因應措施？	ˇ		公司以永續發展委員會為氣候變遷管 理的最高組織，由董事擔任召集人， 每年審議公司氣候變遷策略與目標、 管理氣候變遷風險與機會行動，以及 檢視執行情形並討論未來計畫，並向 董事會報告。 公司依照國際組織金融穩定委員會 (FSB)公布之TCFD架構，評估公司面 對氣候變遷的風險與機會，最新一次 氣候風險評估與因應措施於113年完 成，詳情請參閱公司網站，網站路徑 為「永續發展」→「TCFD氣候變遷 因應策略」。	無重大差異。
	（四）公司是否統計過去兩年溫室氣體排 放量、用水量及廢棄物總重量， 並制定節能減碳、溫室氣體減 量、減少用水或其他廢棄物管理 之政策？	ˇ		1. 最近兩年之溫室氣體排放量、 用水量、非有害廢棄物總重量 及密集度等統計數據請參閱公 司網站，網站路徑為「永續發 展」→「環境永續」。 2. 溫室氣體減量、減少用水或廢 棄物之管理政策、減量目標、 措施及達成情形請參閱公司網 站，網站路徑為「永續發展」 →「環境永續」。 3. 用水量、非有害廢棄物總重量	無重大差異。

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	推動項目	執行情形	執行情形	執行情形	與上市上櫃公司 永續發展實務守 則差異情形及原 因
		是	否	摘要說明
				涵蓋範圍為母公司。 4. 最近兩年之溫室氣體排放量涵 蓋範圍為合併財務報告之母子 公司。
	四、社會議題 （一）公司是否依照相關法規及國際人權 公約，制定相關之管理政策與程 序？	ˇ		1. 公司遵循《聯合國全球盟 約》、《聯合國世界人權宣 言》、國際勞工組織《工作基 本原則與權力宣言》等國際人 權原則，訂定人權政策以維護 員工之權益，並期許供應商、 經銷商等合作夥伴共同維護人 權。 2. 公司落實保障人權具體管理方 案請參閱公司網站，網站路徑 為：「永續發展」→「人權政 策」。	無重大差異。
	（二）公司是否訂定及實施合理員工福利 措施（包括薪酬、休假及其他福 利等），並將經營績效或成果適 當反映於員工薪酬？	ˇ		1. 公司員工福利措施與經營績效 反映於員工薪酬等實施情形請 參閱公司網站，網站路徑為： 「永續發展」→「友善職 場」。 2. 113年度女性職員占比為 19.07%，女性主管占比為 9.3%。	無重大差異。
	（三）公司是否提供員工安全與健康之工 作環境，並對員工定期實施安全 與健康教育？	ˇ		1. 公司為保護員工人身安全，遵 循政府法規訂定安全衛生守則 與相應配套措施、持續宣導職 場安全與辦理各項安衛教育訓 練、提供廠區作業所需之防護 設施、設備與工具，並每年至 少一次委請外部專業廠商進行 環境檢查再由消防局複檢。此 外，公司各廠（場）區主管與 環安課人員每日於作業現場巡 視管理，嚴格控制缺失並積極 追蹤改善情況，定期由總經理 主持公司治理會議，根據查核 檢討缺失與建議改善事項。 2. 公司所取得相關驗證情形： 無。 3. 113年度員工職業災害件數、 人數及占員工總人數比率：3 件、3人，占員工總人數 0.61%。 4. 113 年度火災件數、人數及占	無重大差異。

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	推動項目	執行情形	執行情形	執行情形	與上市上櫃公司 永續發展實務守 則差異情形及原 因
		是	否	摘要說明
				員工總人數比率：0件，無人 員傷亡。
	（四）公司是否為員工建立有效之職涯能 力發展培訓計畫？	ˇ		公司重視員工職涯發展，依據不同職 務、職級規劃辦理職務所需之專業職 能課程，有效地使員工發展其專業能 力，成為公司重要人才資本。完整員 工職涯發展計畫請參閱公司網站，網 站路徑為「永續發展」→「友善職 場」。	無重大差異。
	（五）針對產品與服務之顧客健康與安 全、客戶隱私、行銷及標示等議 題，公司是否遵循相關法規及國 際準則，並制定相關保護消費者 或客戶權益政策及申訴程序？	ˇ		公司對產品與服務之行銷及標示，皆 遵循相關法規及國際準則，各事業處 對消費者均設有申訴專線及專門之電 子信箱，並由權責單位訂定處理標準 及時效，定期監督執行成效，落實產 品改善及強化服務流程。與客戶溝通 情形與申訴管道請參閱公司網站，網 站路徑為「永續發展」→「利害關係 人」。	無重大差異。
	（六）公司是否訂定供應商管理政策，要 求供應商在環保、職業安全衛生 或勞動人權等議題遵循相關規 範，及其實施情形？	ˇ		公司訂定供應商管理政策，與供應商 共同落實環保、職業安全衛生及維護 勞動人權，並具有供應商評鑑與稽核 制度。完整供應商管理政策與實施情 形請參閱公司網站，網站路徑為「永 續發展」→「供應商管理」。	無重大差異。
	五、公司是否參考國際通用之報告書編 製準則或指引，編製永續報告書等 揭露公司非財務資訊之報告書？前 揭報告書是否取得第三方驗證單位 之確信或保證意見？	ˇ		1. 公司依循由全球永續性標準委 員會（GSSB）所發布之GRI 永續報告準則（GRI）為撰寫 之架構，以及依據SASB 永續 會計準則之建築材料業準則進 行揭露。 2. 113 年度永續報告書預定委由 秉承聯合會計師事務所按中華 民國會計研究發展基金會所發 佈確信準則第3000號「非屬歷 史性財務資訊查核或核閱之確 信案件」(係參考國際確信準則 ISAE3000 訂定)進行獨立有限 確信。	無重大差異。
	六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所 定守則之差異情形：無重大差異。
	七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：本公司藉由關懷弱勢團體、積極參與社區活 動及公益捐助、推行產學合作等方式實踐社區關懷之永續發展責任。詳細內容請參閱本公司網 站，網站路徑：「永續發展」→「社區發展及文化」。

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氣候相關資訊

氣候相關資訊執行情形

氣候相關資訊執行情形
項目	執行情形
1. 敘明董事會與管理階層對於氣 候相關風險與機會之監督及治 理。	1. 董事會：董事會為本公司風險管理最高決策單位，擔 負風險管理責任。 2. 風險管理委員會：執行董事會核定之風險管理決策， 負責建立本公司風險管理機制、審議本公司風險管理 政策、整合協調與宣導風險管理事項，以及監督並協 調整體風險管理之執行運作，並定期（每年至少1 次）向董事會報告執行情形。
2. 敘明所辨識之氣候風險與機會 如何影響企業之業務、策略及 財務(短期、中期、長期)。	1. 極端氣候風險： (1) 極端氣候導致連續豪雨，客戶需求集中、生產運輸排 程難度提高，可能導致本公司訂單流失、必須提升生 產管理效率，可能發生時間為短期。 (2) 極端氣候導致平均氣溫持續上升，用電需求增加、電 價上漲，可能導致本公司電費增加、必須提升能源使 用效率，可能發生時間為長期。 2. 轉型風險： (1) 政府114年(2025)對本公司開徵碳費，可能導致本公 司規費增加，可能發生時間為短期。 (2) 政府推動139年(2050)淨零排放政策，可能導致本公 司必須尋求替代能源取代傳統能源，可能發生時間為 長期。
3. 敘明極端氣候事件及轉型行動 對財務之影響。	1. 極端氣候風險： (1) 連續豪雨導致本公司訂單流失，每年營業額可能減少 約1.8億元。 (2) 氣溫上升導致本公司電費增加，每年電費可能增加約 19佰萬元。 (3) 氣溫上升導致本公司必須提升能源使用效率，每年改 善製程設備投入成本可能增加約71佰萬元。 2. 轉型風險： (1) 開徵碳費導致本公司規費增加，每年規費可能增加約 5.4佰萬元。 (2) 尋求替代能源導致本公司必須購買綠電，每年電費可 能增加1.3億元。
4. 敘明氣候風險之辨識、評估及 管理流程如何整合於整體風險 管理制度。	風險管理委員會每月定期召開會議，辨識可能的氣候風 險，評估其對財務具體影響的明確程度和重大性，並檢討 應對的管理措施。
5. 若使用情境分析評估面對氣候 變遷風險之韌性，應說明所使 用之情境、參數、假設、分析 因子及主要財務影響。	1. 極端氣候風險： (1) 連續豪雨導致本公司訂單流失：以因豪雨取消的訂單 金額做為估計基礎。 (2) 氣溫上升導致本公司電費增加：假設119年(2030)時 台電電價較目前上漲15%。

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			(3) 氣溫上升導致本公司必須提升能源使用效率：假設每 年必須投入營收的1%用以改善製程設備。 2. 轉型風險： (1) 開徵碳費導致本公司規費增加：碳排放量乘以假設碳 費費率每公噸新臺幣300元。 (2) 購買綠電導致電費增加：假設本公司100%用電以綠 電取代。	(3) 氣溫上升導致本公司必須提升能源使用效率：假設每 年必須投入營收的1%用以改善製程設備。 2. 轉型風險： (1) 開徵碳費導致本公司規費增加：碳排放量乘以假設碳 費費率每公噸新臺幣300元。 (2) 購買綠電導致電費增加：假設本公司100%用電以綠 電取代。	(3) 氣溫上升導致本公司必須提升能源使用效率：假設每 年必須投入營收的1%用以改善製程設備。 2. 轉型風險： (1) 開徵碳費導致本公司規費增加：碳排放量乘以假設碳 費費率每公噸新臺幣300元。 (2) 購買綠電導致電費增加：假設本公司100%用電以綠 電取代。	(3) 氣溫上升導致本公司必須提升能源使用效率：假設每 年必須投入營收的1%用以改善製程設備。 2. 轉型風險： (1) 開徵碳費導致本公司規費增加：碳排放量乘以假設碳 費費率每公噸新臺幣300元。 (2) 購買綠電導致電費增加：假設本公司100%用電以綠 電取代。
6. 若有因應管理氣候相關風險之 轉型計畫，說明該計畫內容， 及用於辨識及管理實體風險及 轉型風險之指標與目標。			1. 提升能源使用效率：每年預計投入營收的1%用以改善 製程設備。 2. 尋求替代能源取代傳統能源：139年(2050)前達到 100%使用綠電。 3. 尋求替代燃料取代燃煤：139年(2050)前達到100%取 代燃煤。
7. 若使用內部碳定價作為規劃工 具，應說明價格制定基礎。			本公司以影子價格法，將碳價300元/噸納入內部營運決 策，進而提高內部單位投資低碳製程的誘因。
8. 若有設定氣候相關目標，應說 明所涵蓋之活動、溫室氣體排 放範疇、規劃期程，每年達成 進度等資訊；若使用碳抵換或 再生能源憑證(RECs)以達成相 關目標，應說明所抵換之減碳 額度來源及數量或再生能源憑 證(RECs)數量。			1.碳密集度（二氧化碳排放量公噸/新臺幣佰萬元產 值）：本公司將致力於維持現有密集度並持續減少排放 量。 2.用水密集度（用水量公噸/新臺幣仟元產值）：本公司 將致力於維持現有密集度並期許於119年(2030)之前下降 至0.025公噸／新臺幣仟元產值。 3.事業廢棄物總重：本公司將致力於維持現產出廢棄物總 重並期許達成零廢棄目標。
9. 溫室氣體盤查及確信情形 (1) 母公司個體應自112年(2023)完成盤查、113年(2024)完成確信。 (2) 合併財務報告子公司應自114年(2025)完成盤查、116年(2027)完成確信。 (3) 最近二年度溫室氣體盤查資訊：
資料涵 蓋範圍	範疇	112 年度(2023)			113 年度(2024)
		排放量(公噸 CO2e)		密集度(公噸 CO2e/營業額新 臺幣佰萬元)	排放量(公噸 CO2e)	密集度(公噸 CO2e/營業額新臺 幣佰萬元)
母公司 個體	範疇一 直接溫室氣體排放	36,156.3199			37,948.4369
	範疇二 間接溫室氣體排放	19,673.9336			19,540.7472
	小計	55,830.2535		-	57,489.1841	-
合併財 務報告 子公司	範疇一 直接溫室氣體排放	-			2,178.0365
	範疇二 間接溫室氣體排放	-			1,652.2752
	小計	-		-	3830.3117	-
總計		55,830.2535		12.05	61,319.4958	0.08
母公司 個體	範疇三	12,636.2711		-	13,078.4135	-
註1：依國際財務報導準則第S2 號「氣候相關揭露」採ISO 14064-1:2018 為盤查標準。

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註 2 ： 112 年度 (2023) 密集度為母公司個體排放量 / 母公司當年度之水泥、預拌混凝土及石膏板之產 。 值 ( 新臺幣佰萬元 ) 註 3 ： 113 年度 (2024) 密集度為合併財務報告之母子公司排放量 / 合併營收 ( 新臺幣佰萬元 ) 。 註 4 ： 113 年度 (2024) 範疇三揭露：組織使用產品導致的間接溫室氣體排放 ( 類別 4) 。

(4)	最近二年度溫室氣體確信資訊：	最近二年度溫室氣體確信資訊：	最近二年度溫室氣體確信資訊：
		執行確信之範圍	112 年度排放量(公噸CO2e)	113 年度排放量(公噸CO2e)
本		範疇一	36,156.3199	37,948.4369
公		直接溫室氣體排放
司		範疇二	19,673.9336	19,540.7472
		間接溫室氣體排放
		總計	55,830.2535	57,489.1841
		佔前所揭露盤查數據	100%	100%
		百分比
確信機構			立恩威國際驗證股份有限公司	立恩威國際驗證股份有限公司
			(DNV)	(DNV)
確信情形說明			ISO14066:2011、	ISO14066:2023、
			ISO14065:2020、	ISO14065:2020、
			ISO14064-3:2019	ISO14064-3:2019
			合理保證等級	合理保證等級
確信意見結論			無保留意見	無保留意見

(5) 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫：	(5) 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫：
A.	本公司已自111年(2022)起執行母公司溫室氣體盤查第三方查證作業。
B.	依據金管會上市櫃公司永續發展路徑時程，本公司已於114年(2025)年3月完成集團(含
	子公司)盤查作業，故訂定113年(2024)年為減碳基準年，逐年減低碳排放量。
C.	減量目標：119年(2030)較基準年減量5%，129年(2040)較基準年減量60%，139年
	(2050)較基準年減量100%。
D.	具體行動計畫：透過改善製程、綠電取代傳統能源、綠色運輸及定期檢修並汰換舊高耗
	電設備等構面，逐年減低產品碳排放量。

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( 六 ) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

評 估 項 目			運 作 情 形	與上市上櫃公 司誠信經營守 則差異情形及 原因
	是	否	摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
（一）公司是否制定經董事會通過之誠信 經營政策，並於規章及對外文件 中明示誠信經營之政策、作法， 以及董事會與高階管理階層積極 落實經營政策之承諾？	ˇ		(一) 公司訂有董事會通過之「誠信 經營守則」，並依該守則訂有 「誠信經營作業程序及行為指 南」，具體規範集團企業全體 同仁於執行業務時應注意事 項，並由總經理室負責誠信經 營政策與防範方案之制定及監 督執行，定期向董事會報告。 (二) 於公司網站宣示誠信經營政 策，使經理人、員工、供應 商、客戶或其他業務相關機構 與人員均能瞭解公司誠信經營 理念與規範。	無重大差異。
（二）公司是否建立不誠信行為風險之評 估機制，定期分析及評估營業範 圍內具較高不誠信行為風險之營 業活動，並據以訂定防範不誠信 行為方案，且至少涵蓋「上市上 櫃公司誠信經營守則」第七條第 二項各款行為之防範措施？	ˇ		公司秉持誠信原則，穩健正派經營， 不從事營業範圍內具較高不誠信行為 風險之營業活動，由總經理室定期分 析及評估營業範圍內不誠信行為風 險，並據以訂定「誠信經營作業程序 及行為指南」，相關內容已涵蓋「上 市上櫃公司誠信經營守則」第七條第 二項各款行為之防範措施。	無重大差異。
（三）公司是否於防範不誠信行為方案內 明定作業程序、行為指南、違規 之懲戒及申訴制度，且落實執 行，並定期檢討修正前揭方案？	ˇ		公司於「誠信經營守則」、「誠信經 營作業程序及行為指南」、「不誠信 行為檢舉辦法」、「員工申訴管理辦 法」等規章制度中，明示誠信經營之 道德規範政策，及相關作業程序、行 為指南、檢舉、違規懲戒、申訴等規 定，並針對本公司董事及經理人訂立 「道德行為準則」，並定期檢討以因 應實務所需。	無重大差異。
二、落實誠信經營
（一）公司是否評估往來對象之誠信紀 錄，並於其與往來交易對象簽訂 之契約中明定誠信行為條款？	ˇ		公司「誠信經營守則」及「誠信經營 作業程序及行為指南」中明訂避免與 不誠信經營者交易，與他人建立商業 關係前，應先行評估是否曾涉有不誠 信行為之紀錄，並盡量將遵守誠信經 營政策納入契約條款。	無重大差異。

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評 估 項 目			運 作 情 形	與上市上櫃公 司誠信經營守 則差異情形及 原因
	是	否	摘要說明
（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企 業誠信經營專責單位，並定期(至 少一年一次)向董事會報告其誠信 經營政策與防範不誠信行為方案 及監督執行情形？	ˇ		公司由總經理室為專責單位，負責辦 理企業誠信經營政策與防範方案之制 定及監督執行，每年至少一次向董事 會報告，113年度執行情形已於114 年3 月10日向董事會報告。	無重大差異。
（三）公司是否制定防止利益衝突政策、 提供適當陳述管道，並落實執 行？	ˇ		(一) 公司「誠信經營作業程序及行 為指南」明訂利害衝突之迴避 政策，員工於業務上有利益衝 突時，應向直屬主管及總經理 室陳述，直屬主管應提供適當 指導。 (二) 公司已於「董事會議事規範」 明訂董事對於董事會所列議 案，與其自身或其代表之法人 有利害關係者，已說明其利害 關係之重要內容，如有害於公 司利益之虞時，不得加入討論 及表決，且討論及表決時應予 迴避，並不得代理其他董事行 使其表決權。	無重大差異。
（四）公司是否為落實誠信經營已建立有 效的會計制度、內部控制制度， 並由內部稽核單位依不誠信行為 風險之評估結果，擬訂相關稽核 計畫，並據以查核防範不誠信行 為方案之遵循情形，或委託會計 師執行查核？	ˇ		公司已建立有效完善之會計制度及內 部控制制度，將人事、財務、營業、 生產、物料等各項業務相互勾稽，執 行異常管理，並由隸屬於公司董事會 之稽核室每年訂定稽核計畫，據以查 核規章制度遵行情形，降低不誠信行 為風險，另基於內部稽核係全體員工 之職責，公司各單位亦於每年一月份 進行內部控制自行評估，以利落實內 控精神至各層面。	無重大差異。
（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、 外部之教育訓練？	ˇ		公司定期辦理員工誠信經營相關教育 訓練，使其充分瞭解公司誠信經營之 決心、政策、防範方案及違反不誠信 行為之後果。113年度教育訓練共 495人參加。	無重大差異。
三、公司檢舉制度之運作情形
（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制 度，並建立便利檢舉管道，及針 對被檢舉對象指派適當之受理專 責人員？	ˇ		公司訂有「不誠信行為檢舉辦法」及 「員工申訴管理辦法」，提供檢舉信 箱、檢舉專線等多元檢舉管道，以稽 核室及管理部為受理單位，並明訂獎 勵制度。	無重大差異。

27

評 估 項 目	運 作 情 形	運 作 情 形	運 作 情 形	與上市上櫃公 司誠信經營守 則差異情形及 原因
	是	否	摘要說明
（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查 標準作業程序、調查完成後應採 取之後續措施及相關保密機制？	ˇ		公司「不誠信行為檢舉辦法」及「員 工申訴管理辦法」中，明訂案件受理 及調查、結案歸檔之相關標準作業程 序，且上列辦法明訂嚴禁向案情無關 者透露案情，處理過程中對案件絕對 保密。	無重大差異。
（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉 而遭受不當處置之措施？	ˇ		案件承辦人調查期間及調查結束後， 均嚴禁向案情無關者透露案情，相關 資料須依機密文件方式處理及存檔， 確保檢舉人不因檢舉遭受不當處置。	無重大差異。
四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測 站，揭露其所定誠信經營守則內容 及推動成效？	ˇ		公司於網站及公開資訊觀測站揭露誠 信經營守則之內容，以及本公司誠信 經營相關具體作為。	無重大差異。
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守 則之差異情形：無重大差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情 形）：詳細內容請參閱本公司網站，網站路徑：「永續發展」→「誠信經營」。

( 七 ) 其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊

1. 公司治理主管

本公司經 109 年 8 月 11 日董事會決議設置「公司治理主管」，並指派財務長楊 宗仁副總經理自 110 年 1 月 1 日起兼任， 楊宗仁先生擔任財務部門主管職務達 3 年以上，符合法規要求，推動公司治理相關事宜。

• 公司治理主管個人資訊：

• 姓名：楊宗仁（副總經理兼任管理部及國內水泥事業部主管） 學歷：文化大學經濟系

• 經歷：環球水泥財務金融部主管 (98.03 至 112.12) 、管理部及國內水泥事業部主 管。

進修： 113 年度已完成 12 小時進修

進修：113 年度已	完成12 小時進修
進修機構	進修課程	進修日期		進修 時數
		起	迄
	2024全球經濟重點觀察	113.1.11	113.1.11	3.0
社團法人台灣上 市櫃公司協會	2024 下半年全球經濟情勢展望	113.5.8	113.5.8	3.0
	氣候緊急下的淨零策略與低碳 治理	113.9.26	113.9.26	3.0
臺灣證券交易所 (股)公司	壯大臺灣資本市場高峰會	113.9.30	113.9.30	3.0

28

2. 公司治理職權

• (1) 針對公司經營領域以及公司治理相關之最新法令規章修訂發展，定期通知董 事會成員。

• (2) 協助董事會成員參與進修課程；評估購買合宜之「董監事責任保險」，並提 董事會報告。

• (3) 不定期召集會計師、獨立董事、稽核主管之溝通會議，以落實內稽內控制 度。

• (4) 擬訂董事會議程於 7 日前通知董事，召集會議並提供會議資料，議題如需利 益廻避以事前提醒，並於會後 20 日內完成董事會議事錄。

• (5) 為落實公司治理，定期依本公司訂定「董事會及功能性委員會績效評估政 策」對董事會及個別董事進行績效評核，且至少 3 年 1 次由外部機構執行評 核。

• (6) 依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事 錄並於修訂章程或董事改選辦理變更登記事務。

• (7) 落實公司治理目標，優化公司治理評鑑。

3. 其餘公司治理相關資訊，請參考本公司網站： http://www.ucctw.com 及臺灣證券 交易所公開資訊觀測站之本公司重大訊息即時揭露，網址： 。

http://mops.twse.com.tw

29

( 八 ) 內部控制制度執行狀況

1. 內部控制聲明書

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1. 委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無。

30

• ( 九 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議 1. 股東會

113 年股東常會決議執行情形：

承認事項：

• 第一案：本公司 112 年度營業報告書、財務報表及合併財務報表，提請 承認 案。

表決結果：

果：
	權數（含電子投票）	佔出席權數比例
贊成承認	441,512,006權	96.28%
反對	69,930權	0.01%
無效	0權	0%
棄權	16,948,079權	3.69%

決議：贊成權數超過法定數額，本案照原案表決通過。

執行情形：相關表冊已依公司法等相關法令規定向主管機關辦理備查及公告申報。

第二案：本公司 112 年度盈餘分派，提請 承認案。 表決結果：

果：
	權數（含電子投票）	佔出席權數比例
贊成承認	442,618,709權	96.52%
反對	74,868權	0.01%
無效	0權	0%
棄權	15,836,438權	3.45%

決議：贊成權數超過法定數額，本案照原案表決通過。

執行情形： 112 年度盈餘分派案已全數分派完畢；已於 113 年 8 月 21 日發放現金 股利每股 1.8 元。

一 討論事項 ( ):

第一案：本公司盈餘轉增資發行新股案，提請 討論案。
表決結果：

果：
	權數（含電子投票）	佔出席權數比例
贊成承認	442,594,887權	96.52%
反對	91,375權	0.01%
無效	0權	0%
棄權	15,843,753權	3.45%

決議：贊成權數超過法定數額，本案照原案表決通過。

31

執行情形： 112 年盈餘轉增資發行新股，每千股無償配發 20 股；新股已於 113 年 8 月 21 日發放上市。

2. 董事會

本公司於民國 113 年度至 114 年 3 月 10 日共召開 7 次董事會，重要事項決議摘要 如下：

• (1) 113 年 2 月 20 日本公司第 24 屆董事會第 6 次會議，通過參與「都市更新事業 案」投資案。

• (2) 113 年 3 月 15 日本公司第 24 屆董事會第 7 次會議，通過 112 年度營業報告書 及個體暨合併財務報表案、 112 年董事酬勞和員工酬勞案、 112 年度盈餘分派 案、盈餘轉增資發行新股案、提供子公司資金貸與額度案、更換簽證會計師 案、會計師之獨立性及適任性及審計品質指標 (AQI) 案、 113 年股東常會召集 案、 112 年度「內部控制制度聲明書」案、依國際會計準則第 36 號公報認列 資產減損案、晉升主管人員案。

• (3) 113 年 5 月 10 日本公司第 24 屆董事會第 8 次會議，通過 113 年度第一季合併 財務報告暨會計師核閱報告案。

• (4) 113 年 6 月 21 日本公司第 24 屆董事會第 9 次會議，通過授權董事長訂定盈餘 轉增資發行新股及現金股利發放事宜案。

• (5) 113 年 8 月 8 日本公司第 24 屆董事會第 10 次會議，通過 113 年度第二季合併 財務報告暨會計師核閱報告書案、修訂「提供非確信服務之預先核准審核辦 法」案、 112 年永續報告案。

• (6) 113 年 11 月 7 日本公司第 24 屆董事會第 11 次會議，通過 113 年度第三季合 併財務報告暨會計師核閱報告書案、修訂本公司「內部稽核實施細則」、 「內部控制制度」案、訂定本公司 114 年度內部稽核計畫案、財務主管及會 計主管異動案。

• (7) 114 年 3 月 10 日本公司第 24 屆董事會第 12 次會議，通過 113 年度營業報告 書及個體暨合併財務報表案、 113 年董事酬勞和員工酬勞案、 113 年度盈餘分 派案、提供子公司資金貸與額度案、 113 年度「內部控制制度聲明書」案、修 訂本公司章程部分條文案、本公司基層員工定義案、修訂本公司「環球水泥 股份有限公司關係企業相互間財務業務相關規範」部分條文案、會計師之獨 立性及適任性及審計品質指標 (AQI) 案、 114 年股東常會召集案、修訂本公司 「內部控制制度」案、晉升主管人員案。

• ( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止，董事對董事會通過重要決議有不同意見 且有紀錄或書面聲明者、其主要內容：無

32

四、簽證會計師公費資訊

金額單位：新臺幣仟元

會計師 事務所 名 稱 勤業眾 信聯合 會計師 事務所	會計師 姓 名	會計師查核期間	審計公費	非審計公費	合計	備 註
	李季珍	113.1.1 ~ 113.12.31	4,820	940	5,760	註
	廖鴻儒

註 : 非審計公費包括：稅務簽證、稅務服務、變更登記。

• 一

• ( ) 更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少 者：無此情形。

( 二 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十以上者：無此情形。

五、更換會計師資訊：

一 ( ) 關於前任會計師

更換日期	經113 年3月15 日董事會討論通過，自113 年第一季起更換簽 證會計師	經113 年3月15 日董事會討論通過，自113 年第一季起更換簽 證會計師	經113 年3月15 日董事會討論通過，自113 年第一季起更換簽 證會計師
更換原因及說明	本公司因配合會計師事務所內部調整之需要，為維持會計師之 獨立性，並落實內部輪調之機制，本公司原簽證會計師為勤業 眾信聯合會計師事務所李季珍會計師及楊朝欽會計師，自113 年第1季起本公司財務報表簽證會計師變更為李季珍會計師及 廖鴻儒會計師。
說明係委任人或會計師 終止或不接受委任	當事人 情況	會計師	委任人
	主動終止委任	不適用	不適用
	不再接受(繼續)委任	不適用	不適用
最新兩年內簽發無保留 意見以外之查核報告書 意見及原因	不適用

33

與發行人有無不同意見	有		會計原則或實務
			財務報告之揭露
			查核範圍或步驟
			其 他
	無	V
	說明
其他揭露事項(本準則 第十條第六款第一目之 四至第一目之七應加以 揭露者)	不適用

( 二 ) 關於繼任會計師

(二) 關於繼任會計師
事務所名稱	勤業眾信聯合會計師事務所
會計師姓名	李季珍會計師及廖鴻儒會計師
委任之日期	經113年3月15日董事會討論通過，自113 年第一季起更 換簽證會計師
委任前就特定交易之會計處 理方法或會計原則及對財務 報告可能簽發之意見諮詢事 項及結果	不適用
繼任會計師對前任會計師不 同意見事項之書面意見	不適用

• ( 三 ) 前任會計師對本準則第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函 : 不適用。

• 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人， 最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業 者：無。

34

• 七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例 超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形

1. 董事、經理人及大股東股權變動情形

職稱	姓名	113年度	113年度	當年度截至3月28日止	當年度截至3月28日止
		持有股數增 （減）數	質押股數增（減） 數	持有股數增 （減）數	質押股數增 （減）數
董事長	博智投資股份有限公司	574,601	-	-	-
	博智投資股份有限公司 代表人：侯博義	2,079,460	-	-	-
董事	升元投資股份有限公司	3,682,109	-	-	-
	升元投資股份有限公司 代表人：侯智升	2,407	-	-	-
董事	宇聲投資股份有限公司	4,185,359	-	-	-
	宇聲投資股份有限公司 代表人：侯智元	18,417	-	-	-
獨立董事	詹益仁	-	-	-	-
獨立董事	何奕達	-	-	-	-
獨立董事	蘇艷雪	-	-	-	-
獨立董事	顏鴻傑	1,644	-	28,000	-
總策略長	侯博義	2,079,460	-	-	-
總經理	侯智升	2,407	-	-	-
營運長	侯智元	18,417	-	-	-
混凝土業務部 總督導	周士貴	-	-	-	-
管理部副總經理 (公司治理主管)	楊宗仁	-	-	-	-
建材事業部 副總經理	高琮堯	-	-	-	-
協理	黃麟添	-	-	-	-
協理(會計主管)	蔡玟昌	-	-	-	-
協理(資訊安全長)	張培德	-	-	-	-
協理	王肇慶	32	-	-	-
經理(財務主管)	李盈嚴	-	-	-	-

1. 股權移轉之相對人為關係人之資訊：無。

35

3. 股權質押之相對人為關係人之資訊：無。

• 八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、 二親等以內之親屬關係之資訊

， 持股比例占前十名之股東 其相互間之關係資料

114.3.28

姓名	本人 持有股份	本人 持有股份	配偶、未成年子女 持有股份	配偶、未成年子女 持有股份	利用他人名義合 計持有股份	利用他人名義合 計持有股份	前十大股東相互間具有關係 人或為配偶、二親等以內之 親屬關係者，其名稱或姓名 及關係	前十大股東相互間具有關係 人或為配偶、二親等以內之 親屬關係者，其名稱或姓名 及關係	備 註
	股數	持股 比率	股數	持股 比率	股 數	持股比率	名稱	關係
升元投資股份有限 公司							博智投資股份有 限公司	董事長相 同	無
	70,895,594	10.32%	-	-	0	0%
升元投資股份有限 公司代表人侯博義							侯博義 博智投資股份有 限公司代表人侯 博義	同一人	無
	54,494,358	7.94%	23,526,857	3.43%	0	0%	侯蘇錦倩 宇聲投資股份有 限公司代表人侯 蘇錦倩	配偶
							侯博裕	兄弟
宇聲投資股份有限 公司							博智投資股份有 限公司	董事相同	無
	70,653,357	10.29%	-	-	0	0%
宇聲投資股份有限 公司代表人侯蘇錦 倩							侯博義 升元投資股份有 限公司代表人侯 博義 博智投資股份有 限公司代表人侯 博義	配偶	無
	23,526,857	3.43%	54,494,358	7.94%	0	0%
侯博義							升元投資股份有 限公司代表人侯 博義 博智投資股份有 限公司代表人侯 博義	同一人	無
	54,494,358	7.94%	23,526,857	3.43%	0	0%
							侯蘇錦倩 宇聲投資股份有 限公司代表人侯 蘇錦倩	配偶
							侯博裕	兄弟
匯豐託管比特銀行 投資專戶							無	無	無
	33,459,495	4.87%	-	-	0	0%

36

姓名	本人 持有股份	本人 持有股份	配偶、未成年子女 持有股份	配偶、未成年子女 持有股份	利用他人名義合 計持有股份	利用他人名義合 計持有股份	前十大股東相互間具有關係 人或為配偶、二親等以內之 親屬關係者，其名稱或姓名 及關係	前十大股東相互間具有關係 人或為配偶、二親等以內之 親屬關係者，其名稱或姓名 及關係	備 註
	股數	持股 比率	股數	持股 比率	股 數	持股比率	名稱	關係
博智投資股份有限 公司							升元投資股份有 限公司	董事長相 同	無
	29,304,681	4.27%	-	-	0	0%
博智投資股份有限 公司代表人侯博義							侯博義 升元投資股份有 限公司代表人侯 博義	同一人	無
	54,494,358	7.94%	23,526,857	3.43%	0	0%	侯蘇錦倩 宇聲投資股份有 限公司代表人侯 蘇錦倩	配偶
							侯博裕	兄弟
侯蘇錦倩							宇聲投資股份有 限公司代表人侯 蘇錦倩	同一人	無
							侯博義 升元投資股份有 限公司代表人侯 博義 博智投資股份有 限公司代表人侯 博義	配偶
	23,526,857	3.43%	54,494,358	7.94%	0	0%
渣打託管星展銀行 0600049662							無	無	無
	21,244,477	3.09%	-	-	0	0%
侯博裕							侯博義 升元投資股份有 限公司代表人侯 博義 博智投資股份有 限公司代表人侯 博義	兄弟	無
	18,984,875	2.76%	0	0%	0	0%
財團法人吳尊賢文 教公益基金會							無	無	無
	12,260,660	1.79%	-	-	0	0%
龍億昌砂石股份有 限公司							無	無	無
	9,956,556	1.45%	-	-	0	0%

37

• 九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同 一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

綜合持股比例

單位：股； %

					單位：股；%	單位：股；%
轉 投 資 事 業 (註)	本 公 司 投 資		董事、經理人及直 接或間接控制事業 之投資		綜 合 投 資
	股數	持股 比例	股數	持股 比例	股數	持股 比例
環泥投資(股)公司	82,875,000	100.00	-	-	82,875,000	100.00
高雄碼頭通運(股)公 司	7,560,000	100.00	-	-	7,560,000	100.00
環球混凝土工業(股) 公司	7,698,963	58.18	260,892	1.97	7,959,855	60.15
嘉義混凝土工業(股) 公司	6,583,874	86.63	1,056	0.01	6,584,930	86.64
臺南混凝土工業(股) 公司	2,023,624	67.45	10,000	0.33	2,033,624	67.78
六和機械(股)公司	89,581,468	29.86	1,680	-	89,583,148	29.86
環中國際(股)公司	6,999,333	69.99	667	0.01	7,000,000	70.00
利永環球科技(股)公 司	11,000,000	100.00	-	-	11,000,000	100.00
利永開發(股)公司	2,000,000	100.00	-	-	2,000,000	100.00
寶虹水泥(股)公司	-	-	2,557,648	26.92	2,557,648	26.92

註：係公司採用權益法之長期投資。

38

參、募資情形

一、資本及股份

一 ( ) 股本來源：

金額單位：新臺幣元

年月	發行 價格	核定股本 股數 金額	核定股本 股數 金額	實收股本	實收股本	實收股本			備註
			金額	股數	金額		股本來源		以現金以外之財產 抵充股款者	其他
113.8	10	686,681,816	6,866,818,160	686,681,816	6,866,818,160		盈餘轉增資		無	無
註:經授商字第11330137320號函。 股 份 種 類 核 流通在外股份(上市) 普通股 686,681,816股
		核		定 股	本				備 註
		流通在外股份(上市)		未發行股份		合 計
		686,681,816股		313,318,184股		1,000,000,000股		經濟部經授商字第11330137320 號函核定

總括申報制度相關資訊：無。

( 二 ) 主要股東名單：

114.3.28

		114.3.28
股份 主要股東名稱	持有股數	持股比例
升元投資股份有限公司	70,895,594	10.32%
宇聲投資股份有限公司	70,653,357	10.29%
侯博義	54,494,358	7.94%
匯豐託管比特銀行投資專戶	33,459,495	4.87%
博智投資股份有限公司	29,304,681	4.27%
侯蘇錦倩	23,526,857	3.43%
渣打託管星展銀行０６０００４９６６２	21,244,477	3.09%
侯博裕	18,984,875	2.76%
財團法人吳尊賢文教公益基金會	12,260,660	1.79%
龍億昌砂石股份有限公司	9,956,556	1.45%

39

( 三 ) 公司股利政策及執行狀況：

1. 公本公司年度決算如有盈餘，依法繳納稅捐，彌補累積虧損後，再提 10% 為 法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時，得不再提列，其 餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積；如尚有餘額，併同累積未分配盈 餘，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東股息紅利。 分配比率如下 :

2. A. 員工酬勞 : 不低於 1%

3. B. 董事酬勞 : 不高於 3%

4. C. 普通股股利以前二款之餘額依股利政策由董事會擬訂盈餘分派案提請股東 會決議。

本公司所處傳統產業環境正值穩定期，高科技產業環境正值萌芽期，考量本 公司未來資金需求及長期財務規劃，股東紅利之分派原則全數採用現金股利 發放，但遇有資金較大需求之年度時，得採股票股利與現金股利二種方式配 合發放，其中股票股利所占比率不高於股東紅利總額 50% ，且現金股利不得 低於當年度盈餘之 50% 。

前項股利分派比率，得視公司年度獲利情形及資金需求，經股東會決議調整
之。

2. 執行狀況

執行狀況
項目 年度	現金股利(元)	無償配股(元)
民國108年度	1.0	0
民國109年度	1.1	0
民國110年度	1.0	0
民國111年度	1.5	0.3
民國112年度	1.8	0.2
民國113年度	待股東會通過	待股東會通過

• 112 年度盈餘分派案已全數分派完畢，發放日期為 113 年 8 月 21 日。

• 113 年度盈餘分派待 114 年股東常會決議，通過後另訂除息基準日。

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3. 本次股東會擬議股利分派之情形：擬議盈餘分派案如下：

股東會擬議股利分派之情形：擬議盈餘分派案如下：
項 目	金 額
期初未分配盈餘	6,542,530,708
加：處分透過其他綜合損益按公允價值 衡量之權益工具	17,242,108
加：113 年度稅後淨利	1,482,287,310
減：提列法定盈餘公積	(149,952,942)
可供分配盈餘	7,892,107,184
分配項目：
股東紅利(每股1.7 元現金股利)	1,167,359,087
期末未分配盈餘	6,724,748,097

• ( 四 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響： 不適用。

( 五 ) 員工、董事酬勞：

1. 公司章程所載員工、董事酬勞之成數或範圍：

本公司年度如有獲利，應提撥不低於 1% 為員工酬勞，由董事會決議以股票 或現金分派發放，其發放對象得包含符合一定條件之從屬公司員工；本公 司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於 3% 為董事酬勞，僅以現金 發放。員工酬勞及董事酬勞分派案應提股東會報告。

但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬
勞及董事酬勞。

2. 本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數 計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：

本公司 113 年度員工、董事酬勞金額之估列基礎、配發股票紅利之股數計 算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時，其差異數視為會計估計變 動，列為 114 年度損益。

3. 董事會通過分派酬勞情形：

• (1) 以現金或股票分派之員工酬勞及董事酬勞金額。若與認列費用年度估列

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金額有差異者，應揭露差異數、原因及處理情形：本公司 114 年 3 月 10 日 董事會通過以現金配發員工酬勞為新臺幣 53,000,000 元及董事酬勞金額為 新臺幣 49,000,000 元，與 113 年度帳上估列數相同。

• (2) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員 工酬勞總額合計數之比例：員工酬勞擬採現金發放，不適用。

4. 前一年度員工、董事酬勞之實際分派情形 ( 包括分派股數、金額及股價 ) 、其 與認列員工、董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：無差 。

異

異。
	112 年度所屬酬勞
	實際配發情形	原認列之金額	差異數
員工酬勞	42,971,328	42,971,328	0
董事酬勞	42,971,328	42,971,328	0

( 六 ) 公司買回本公司股份情形：無。

• 二、公司債辦理情形：無。

• 三、特別股辦理情形：無。

• 四、海外存託憑證辦理情形：無。

• 五、員工認股權憑證、限制員工權利新股辦理情形：無。

• 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。

• 七、資金運用計畫執行情形：本公司最近年度無募集資金之情 形，故不適用。

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肆、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

1. 所營業務之主要內容

(1) 水泥製造及運銷。

(2) 預拌混凝土製造及運銷。

(3) 耐火材料製造及運銷。

(4) 室內輕鋼架工程業。

(5) 建材零售業。

(6) 其他非金屬礦物製品製造及銷售。

(7) 電子零組件製造及銷售。

(8) 電子材料批發。

(9) 電腦及其周邊設備製造及銷售。

(10) 廢棄物清理業。

2. 營業比重

營業比重
水泥	混凝土	石膏板
22%	64%	14%

3. 公司目前之商品項目

(1) 水泥。

(2) 混凝土。

(3) 石膏板。

(4) 其他建材。

(5) 壓力感測薄膜技術相關產品。

1. 計劃開發之新商品

(1) 各項創新性能建材。

(2) 新型壓力感測器。

( 二 ) 產業概況

1. 產業之現況與發展：

本公司生產之水泥、混凝土及石膏板屬基礎建材，是臺灣營建產業中主要的
原料供應商。近年因政府推動前瞻計畫帶動公共工程；企業積極投資新設廠
辦，產業整體需求增加。

— 子公司利永環球科技之主力產品 軟性電子壓力感測器、壓力感測器模組及

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軟性微機電壓力感測儀器，在臺灣是此領域的技術領先者，產品廣泛應用在
工業檢測、智慧醫療照護、智慧零售、消費型電子產品等產業。

2. 產業上、中、下游之關聯性：

本公司生產之水泥、混凝土及石膏板屬基礎建材，其上、中、下游結構關係
如下圖所示：

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----- Start of picture text -----

化學摻料、
礦粉摻料、
其他 石膏板與其 民間住宅
民間營建業
砂石、拌和
建材 他室內建材
用水 公共工程
水泥 預拌混凝土 民間土木包工
商用不動產
政府營建單位
----- End of picture text -----

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形：

近年政府推動前瞻計畫帶動公共工程、企業積極投資新設廠辦，市場對本公
司產品需求旺盛，本公司長期經營良好品質與服務，產業競爭情形可望維持
合理穩定。使用綠建材為世界趨勢，政府亦要求建築物應使用綠建材達一定
比率，本公司石膏板產品皆取得健康及再生綠建材標章，有利銷售推廣。

( 三 ) 技術及研發概況

1. 持續擴大石膏板應用範圍，開發應用於屋頂及包樑包柱披覆的石膏板系 統。

2. 引進日本外牆系統，結合本公司產品，持續研發新外牆系統並優化性 能，使本公司石膏板的應用由室內向室外延伸，實現產品升級，提供業 界多一項選擇。

3. 持續提升本公司產品在防潮、防火、隔熱、隔音、施工便利及環保回收 等的性能表現，鞏固本公司產業領先地位。

4. 因應不同客戶需求，研發各式混凝土配比並訂定標準製程。

5. 合併財務報告之母子公司近兩年度研發費用及未來年度研發預算如下：

年度	112(實際費用)	113(實際費用)	114(預算數)
研發費用	72,623仟元	71,824仟元	65,844仟元
佔營收比例	0.9%	0.9%	1.1%

註： 112 年及 113 年實際費用為經會計師查核數據。

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( 四 ) 長、短期業務發展計畫

短期發展計畫：

1. 水泥：產銷平衡、控制成本、穩定獲利。

2. 混凝土及石膏板：增加產能、控制成本、提升銷量。

3. 壓力感測薄膜：快速紮根新市場，提升產品競爭力。

• 長期發展計畫：

1. 水泥：優化銷售結構，增加獲利能力。

2. 混凝土：整合產能與通路，提升市占。

3. 石膏板：持續推廣防火、耐震、隔熱、隔音、施工容易、環保無毒及回收 再利用等石膏板優點，擴大石膏板多元應用。

4. 壓力感測薄膜：簽訂新的代理合作並發展策略合作夥伴，布局海外據點； 針對目標市場，提供完整的產品。

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二、市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析

1. 主要商品之銷售地區

• (1) 水泥：主要為臺中以南。

• (2) 混凝土：主要為新竹、臺中、臺南、高雄及屏東。

• (3) 石膏板：主要為國內市場，部分外銷。

• (4) 壓力感測薄膜：主要為亞洲及歐美。

2. 市場占有率

市場占有率
水泥	石膏板
3%	94%
	混凝土
臺南地區	高雄地區		屏東地區
20%	19%		24%

3. 未來之供需狀況與成長性：

近年政府推動前瞻計畫帶動公共工程、企業積極投資新設廠辦，市場對本公
司各項產品需求旺盛，本公司長期經營良好品質與服務，並積極提升產品性
能，未來市場占有率可望維持穩定成長。

在智能醫療、無人超市、工業 4.0 的趨勢下，壓力感測薄膜相關產品將是集 團未來快速成長的主要創新動力。

4. 競爭利基

• 本公司之各項產品品質，深獲客戶肯定，在市場上已建立良好品牌形象及信 譽。石膏板為國內唯一製造商，全國市占高達 9 成以上，水泥及混凝土為南 部在地品牌，廣泛為客戶所指定使用。利永環球科技的壓力感測薄膜技術， 已獲市場肯定，在各個領域上都有國際知名客戶的共同合作。

5. 發展遠景之有利、不利因素與因應對策。

(1) 有利因素：

• A. 由於地震頻傳防災都更趨勢明朗，政府將加速都更審議制度，有利 縮短都更時程，為民間工程活絡增加動能。

• B. 近年政府推動前瞻計畫帶動公共工程、企業積極投資新設廠辦，對 基礎建材需求旺盛。

• C. 各類產品長期經營堅持良好品質與服務，並積極提升產品性能與取 得產品綠建材認證，已深獲客戶肯定。

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• (2) 不利因素：

• A. 政府能源政策朝向減少煤炭火力發電，改以天然氣及風力發電，國 內石膏原料取得不易且電費持續調漲提高成本。

• B. 國外進口石膏板低價傾銷，對於石膏板銷售造成競爭。

• C. 砂石、運輸、人員薪資等經營成本逐年上升。

• (3) 因應對策：

• A. 有效利用較低電價之離峰時段生產，積極掌握原料成本波動，並積 極落實成本控管，確保市場競爭優勢。

• B. 增加本公司之產品系統組合，提升市場競爭性。

• C. 鼓勵人員發展多元技能，適時適度進行工作輪調，彈性應用人力資 源。

( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程

1. 重要用途：

2. (1) 水泥、預拌混凝土、石膏板及其他建材：供建築工程使用。

3. (2) 壓力感測薄膜：應用在工業檢測、智慧醫療照護、智慧零售、消費型 電子產品等產業。

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2. 產製過程：

(1) 本公司水泥產製過程

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----- Start of picture text -----

原料入廠 添加石膏
(熟料)
研磨
入庫
散裝 包裝
出貨 出貨
客戶
----- End of picture text -----

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(2) 本公司石膏板產製過程

==> picture [439 x 608] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

原料入廠
粉碎及篩分
(石膏定量飼料)
乾燥
工地回收
(拆除、下腳料)
研磨
添加劑
(定量飼料) 焙燒
原紙裝紙
混合
成形
濕板
乾燥
裁切邊料
成品切斷
回收
加工板加工 自動堆積
入庫 入庫
出貨 出貨
客戶
----- End of picture text -----

49

(3) 本公司混凝土產製過程

==> picture [255 x 540] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

原料入場
(水泥、骨材)
地磅驗收
抽樣
原料庫
儲料庫
骨 材 分 析
1 .篩分析
2 .含泥量 自動計量
3 .含水率
4 .含水量
5 .單位重 拌和
6 .骨材比重
7 .鹽分(氯離子)
測試
洩料斗
配比設計 預拌車裝料
試拌 過磅出貨
(電腦送貨單)
抗壓試驗
齡期: 7 、 14 、 28 天
客戶
----- End of picture text -----

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( 三 ) 主要原料之供應狀況

)主要原料之供應狀況
原料 項目	熟料	砂石	排脫石膏	原 紙
每月需要量（公噸）	29,000	130,000	10,500	380
安全庫存量（天）	30	30	60	60

( 四 ) 最近二年度任一年度中曾占進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進 ( 銷 ) 貨金額與比例

1. 最近二年度主要供應商資料 金額單位：新臺幣仟元

1	.最近二	年度主要供應商資料	年度主要供應商資料	年度主要供應商資料					金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元
		112年				113年			114年度截至第一季止(註)
項 目	名稱	金額	占全年度 進貨淨額 比率 〔%〕	與發行人 之關係	名稱	金額	占全年度 進貨淨額 比率 〔%〕	與發行人 之關係	名稱	金額	占當年度截至 第一季止進貨 淨額比率 〔%〕	與發行人 之-關係
1	臺灣水泥 (股)公司	2,285,288	44%	-	臺灣水泥 (股)公司	1,988,920	40%	-	-	-	-	-
2	其他	2,900,360	56%	-	其他	3,015,456	60%	-	-	-	-
	進貨淨額	5,185,648	100%	-	進貨淨額	5,004,376	100%	-	-	-	-	-

註：截至年報刊印日止，當年度截至 114 年 3 月 31 日止之合併財務資料，尚未經會計師核閱。

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2.	最近二年度主要銷貨客戶資料	最近二年度主要銷貨客戶資料	最近二年度主要銷貨客戶資料	最近二年度主要銷貨客戶資料					金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元	金額單位：新臺幣仟元
		112	年			113 年			114 年度截至第一季止(註)
項目	名稱	金額	占全年度 銷貨淨額 比率 〔%〕	與發行人 之關係	名稱	金額	占全年度 銷貨淨額 比率 〔%〕	與發行人 之關係	名稱	金額	占當年度截至 第一季止銷貨 淨額比率 〔%〕	與發行人 之關係
1	鴻鑫建材 有限公司	703,039	9%	-	鴻鑫建材 有限公司	664,122	8%	-	-	-	-	-
2	其他	7,099,323	91%	-	其他	7,289,612	92%	-	-	-	-	-
	銷貨淨額	7,802,362	100%	-	銷貨淨額	7,953,734	100%	-	-	-	-	-

註：截至年報刊印日止，當年度截至 114 年 3 月 31 日止之合併財務資料，尚未經會計師核閱。

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三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、 平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率

最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料

年 度	年 度	年 度	112年度	113年度	當年度截至 114 年3 月31日
員工人數		合計	473	493	496
平均年歲			42.05	43.30	43.15
平均服務年資			10.38	10.09	9.98
學 歷 分 布 比 率	博士		0.63%	0.62%	0.61%
	碩士		9.73%	10.14%	9.94%
	大專		59.62%	60.24%	59.84%
	高中		27.91%	26.37%	26.98%
	高中以下		2.11%	2.63%	2.63%

四、環保支出資訊

最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所遭受之損失 ( 包括賠償及環境保護稽查 結果違反環保法規事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內 容、處分內容 ) ，目前及未來可能發生之估計金額與因應措施

單位	違反環保法 規事項	處分日期	處分字號	違反法規條文 內容	處分內容	目前及未來 可能發生之 估計金額及 因應措施
阿蓮廠	水泥研磨設 備閥門控制 器故障，導 致水泥逸散 至空氣中。	113.6.4	高市環局空字第 11334252100號	空氣污染防 制法第23條 第1項	裁罰225,000 元及環境講 習2小時整	已改善
小港場	粉料經維修 孔逸散至空 氣中。	113.11.29	20-113-110057	空氣污染防 制法第32條 第1項第1 款	裁罰150,000 元及環境講 習2小時整	已改善
潮州場	廢水滲漏並 流入生活污 水排放管 道。	113.8.28	30-113-080017	水污染防治 法第28條第 1項	裁罰68,250 元及環境講 習2小時整	已改善

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五、勞資關係

• 一

• ( ) 列示公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情 形，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形

• 員工福利措施： 本公司於民國 58 年，依臺北市政府（ 58 ）職福字第 0101 號函成立職 工福利委員會，辦理各項職工福利措施，如提供子女教育補助金、發 放年節慰問金、舉辦慶生會、旅遊等團體活動，且著有績效，此對增 進員工間感情交流及促進勞資和諧皆有莫大的貢獻。

• 進修： 本公司鼓勵人員在職中進修，設有本公司員工暨子女學雜費貸款辦 法。

• 訓練： 新進人員訓練：

  • 本公司為加強新進人員對工作內容及環境之了解，實施必要之訓練。 在職人員訓練： 本公司不定期安排在職人員參加公司內部教育訓練及外部單位課程講 習，以增強在職人員之本業或其專業知識能力。

• 退休制度： 本公司目前已無適用勞動基準法退休金制度員工。

  • 自民國 94 年 7 月 1 日勞工退休金條例開始實施起，本公司依法按月提 撥投保薪資之 6% 至勞工保險局設立之員工個人退休金專戶，以充份保 障員工權益。

• 其他重要協議： 本公司勞資雙方協議均以勞動基準法為原則，並配合遵循本公司工作 規則之規定。本公司設有環球水泥股份有限公司阿蓮廠企業工會及環 球水泥股份有限公司海湖石膏板廠企業工會，目前未訂定團體協約， 均遵循法規辦理相關業務。

• ( 二 ) 列明最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失 （包括勞工檢查結果違反勞動基準法事項，應列明處分日期、 處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容），並揭 露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估 計者，應說明其無法合理估計之事實：無。

54

六、資通安全管理

• （一） 敘明資通安全風險架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安 全管理之資源

資通安全風險架構

本公司於 111 年 11 月 9 日董事會決議並公告設置資訊安全長與資安專責單位，資安 專責單位包含一位資訊安全長及一位資安專責人員，負責推動、協調、監督本公司資通 安全管理事項；並成立「資通安全管理委員會」，每月定期召開資通安全管理會議，定 期檢視政策及目標並有效傳達員工並認知其重要性；每年定期（至少一年一次）向董事 會報告資通安全管理執行情形。

資通安全政策

本政策適用於環球水泥股份有限公司、子公司及其他具有實質控制能力之集團關係企
業（以下簡稱為本組織），範圍包含本組織同仁及接觸組織內部資訊之廠商，使同仁及
廠商針對資通安全能有所依循，以利各項業務作業順利運行，並確保各項資訊與資通系
統獲得適當保護之安全。

1. 名詞定義：

2. (1) 資通系統：指用以蒐集、控制、傳輸、儲存、流通、刪除資訊或對資訊為其 他處理、使用或分享之系統。

3. (2) 資通服務：指與資訊之蒐集、控制、傳輸、儲存、流通、刪除、其他處理、 使用或分享相關之服務。

4. (3) 資通安全：指防止資通系統或資訊遭受未經授權之存取、使用、控制、洩 漏、破壞、竄改、銷毀或其他侵害，以確保其機密性、完整性及可用性。

5. (4) 機密性：確保被授權之同仁及廠商才可使用資訊。

6. (5) 完整性：確保使用之資訊正確無誤、未遭竄改。

7. (6) 可用性：確保被授權之同仁及廠商能取得所需資訊。

8. 資通安全政策目標

9. (1) 對於本組織之機敏資料採取適當保護與防範措施，以降低資安事件之風險。

10. (2) 降低發生毀損、失竊、洩漏、竄改、濫用、以及侵權等資安事件之衝擊。

11. (3) 持續提升本組織各資安作業之機密性、完整性與可用性。

12. 資通安全管理方針

13. (1) 知悉資安事件發生，能於規定的時間完成通報、應變及復原作業，資通系統 架構依其風險等級將逐步建立高可用性之備援與異地資料備份機制，以確保 服務不中斷；加強系統復原演練，以確保符合預期系統復原目標時間。

14. (2) 因應資安威脅情勢變化，辦理資安教育訓練，以提高同仁之資安意識，大多 數的資安事件來自於同仁的疏忽及欠缺資安意識，定期進行資安宣導與教育 訓練，告知同仁基本資安概念、最新的資安趨勢以及最新的駭客攻擊手法， 並讓同仁培養良好的資安工作習慣。

15. (3) 勿開啟來路不明或無法明確辨識寄件人之電子郵件，仔細檢視電子郵件的來 源地址、不打開來路不明的網路連結、在接觸機敏資料或是處理財務相關事 宜時更加謹慎，以及每年定期辦理電子郵件社交工程演練，並對誤開啟信件

55

或連結之同仁進行教育訓練，以降低資安事件發生之機率，並留存相關紀錄
參考。

• (4) 提高資安設備等級與機制，提升防禦能力，防止發生中毒或入侵勒索事件， 若發生資安事件應立即通報相關單位，以降低資安事件所造成的後續損失。

• (5) 留意安全漏洞通告，即時修補高風險漏洞，定期評估辦理設備、系統元件、 資料庫系統及軟體安全性漏洞修補。

具體管理方案

為達資安政策與目標，建立全面性的資安防護，推行的管理事項及具體管理方案如

• 下：

• 網路環境安全：強化網路區域控管、端點防毒防駭及上網保護。

• 資料保護及存取權限管理：強化應用程式安全控管機制、文件及資料控管及有效 追蹤、漏洞修補作業等。

• 加入聯防組織： 112 年 7 月加入「台灣電腦網路危機處理暨協調中心 （ TWCERT/CC ）」會員，這組織提供了許多資源，包括資訊共享、事件通報和 應變支援，有助於提高公司的資安防護能力。

• 教育訓練與宣導：加強本組織同仁對郵件社交工程攻擊的警覺性，並定期進行辨 識能力演練，提升資安意識。

投入資通安全管理之資源

• 資通安全已為公司營運重要議題，對應資安管理事項及投入之資源方案如下：

• 召開資通安全管理會議：定期檢視政策及目標並有效傳達員工並認知其重要性。 執行情形： 113 年共召開 12 次資通安全管理會議。

• 教育訓練：新進同仁到職後需完成資通安全教育訓練課程；組織同仁需完成線上 資訊安全教育訓練。 執行情形：資安教育訓練 113 年共 495 人參加，完訓率： 100% 。

• 電子郵件社交工程演練：年度計執行一次社交工程釣魚郵件測試。 執行情形： 113 年演練結果已達警示風險者（ Puished ）百分比為 1.9% ，將對風 險者加強宣導正確資安觀念。

• （二） 列明最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之 損失、可能影響及因應措施：無。

七、重要契約

契約性質	當事人	契約起訖日期	主要內容	限制條款
租賃契約	豐利興業(股)公司	111.9.1~118.8.31	承租鳳山預拌混凝土場	無
租賃契約	國際紡織(股)公司	113.10.11~114.10.10	承租永康預拌混凝土場	無
租賃契約	台南混凝土工業(股)公司	114.1.1~114.12.31	承租臺南預拌混凝土場	無
租賃契約	環泥建設開發(股)公司	113.8.1~114.7.31	出租三連大樓八樓辦公室	無
租賃契約	大瀚國際商務中心(股)公司	108.4.1~118.6.31	出租三連大樓八樓辦公室	無
租賃契約	台南混凝土工業(股)公司	113.12.1~114.11.30	承租麻豆預拌混凝土場	無

56

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、 財務狀況之檢討與分析

單位：新臺幣仟元

			單位：新臺幣仟元	單位：新臺幣仟元
年度 項目	113年度	112年度	差異
			金額	%
流動資產	7,179,390	6,836,434	342,956	5
不動產、廠房及設備	7,415,784	7,342,196	73,588	1
無形資產	8,531	10,648	(2,117)	(20)
其他資產	15,023,801	14,000,282	1,023,519	7
資產總額	29,627,506	28,189,560	1,437,946	5
流動負債	3,799,190	4,078,849	(279,659)	(7)
非流動負債	1,372,753	1,432,577	(59,824)	(4)
負債總額	5,171,943	5,511,426	(339,483)	(6)
股本	6,866,818	6,732,175	134,643	2
資本公積	122,786	123,719	(933)	(1)
保留盈餘	14,358,831	14,205,736	153,095	1
其他權益	2,308,321	807,552	1,500,769	186
歸屬於母公司 業主之權益	23,656,756	21,869,182	1,787,574	8
非控制權益	798,807	808,952	(10,145)	(1)
權益總額	24,455,563	22,678,134	1,777,429	8
變動達20%以上之說明： (1) 無形資產：主要係累積攤銷增加。 (2) 其他權益：主要係透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益增加。

57

二、 財務績效之檢討與分析

單位：新臺幣仟元

年度 項目	113年度	112年度	增(減)金額	變動比重(%)
營業收入	7,953,734	7,802,362	151,372	2
營業成本	6,355,678	6,260,222	95,456	2
營業毛利	1,598,056	1,542,140	55,916	4
營業費用	540,595	567,729	(27,134)	(5)
營業淨利	1,057,461	974,411	83,050	9
營業外收入及支出	749,635	1,608,181	(858,546)	(53)
本年度稅前淨利	1,807,096	2,582,592	(775,496)	(30)
所得稅費用	276,758	235,340	41,418	18
本年度淨利	1,530,338	2,347,252	(816,914)	(35)
本年度其他綜合損益 合計	1,518,216	(176,326)	1,694,542	(961)
本年度綜合損益總額	3,048,554	2,170,926	877,628	40
淨利歸屬於母公司 業主	1,482,287	2,107,758	(625,471)	(30)
淨損歸屬於 非控制權益	48,051	239,494	(191,443)	(80)
綜合損益總額 歸屬於母公司業主	3,000,298	1,931,472	1,068,826	55
綜合損益總額 歸屬於非控制權益	48,256	239,454	(191,198)	(80)
每股盈餘	2.16	3.07	(0.91)	(30)
一、變動達20%以上之說明： (1) 營業外收入及支出、本年度稅前淨利、本年度淨利、淨利歸屬於母公司業主、每股盈餘：主要係處分 不動產、廠房及設備淨利益及採用權益法認列之關聯企業損益份額減少。 (2) 淨損歸屬於非控制權益、綜合損益總額歸屬於非控制權益：主要係子公司淨利減少。 (3) 本年度其他綜合損益合計、本年度綜合損益總額、綜合損益總額歸屬於母公司業主：主要係透過其他 綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益及國外營運機構財務報表換算之兌換差額增 加。 二、預期未來一年度銷售數量及其依據，對公司未來財務業務之影響及其因應計畫：請參閱「致股東報告 書」。

58

三、現金流量之檢討與分析

一 ( ) 現金流量變動之分析說明

期初現金餘額	全年來自營業活動 淨現金流入量	全年來自投資及 籌資活動淨現~~金~~ 流出量	現金剩餘 (不足)數額	現金不足額之補救措施	現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
$ 1,418,310	1,909,726	1,751,437	1,576,599	-	-
1.營業活動：主要係來自營業獲利。 2.投資活動：主要係購置不動產、廠房及設備所致。 3.籌資活動：主要係發放現金股利及償還長期借款所致。

( 二 ) 流動性不足之改善計劃

1. 流動性不足之改善計劃：不適用。

2. 流動性分析：

2.流動性分析：
年度 項目	113年12月31日	112年12月31日	增（減）比率
現金流量比率（%）	50.26	37.97	32.37
現金流量允當比率（%）	126.66	115.87	9.31
現金再投資比率（%）	2.36	2.02	16.83
現金流量比率、現金流量允當比率及現金再投資比率：主要係營業活動之淨現金流入增 加。

( 三 ) 未來一年現金流動性分析

期初現金餘額	全年來自營業活動 淨現金流入量	全年來自投資及 籌資活動淨現金 流出量	現金剩餘 (不足)數額	現金不足額之補救措施	現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
$ 1,576,599	1,299,603	1,438,223	1,437,979	-	-
1.營業活動：主要係來自營業獲利。 2.投資活動：主要係購置不動產、廠房及設備所致。 3.籌資活動：主要係發放現金股利所致。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

本公司及子公司之設備更新，對財務業務影響不重大。

59

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及 未來一年投資計畫

轉投資分析表

單位：新臺幣仟元

說明 項目	金額 (註)	政策	獲利或虧損之主要原因	改善 計畫
六和機械(股)公司	11,347,598	拓展本業以外 之異業投資	113年度採用權益法認列之關聯企 業利益475,018仟元，現金股利收 入447,916 仟元。	-
萬通票券(股)公司	579,913	拓展本業以外 之異業投資	113年度透過其他綜合損益按公允 價值衡量之權益工具投資未實現評 價利益31,240仟元，現金股利收 入22,000 仟元。	-
環泥建設開發(股)公 司	651,934	拓展本業以外 之異業投資	113年度透過其他綜合損益按公允 價值衡量之權益工具投資未實現評 價利益53,706仟元，現金股利收 入27,350 仟元。	-
菱光科技(股)公司	1,010,767	拓展本業以外 之異業投資	113年度透過損益按公允價值衡量 之金融資產利益4,385仟元及透過 其他綜合損益按公允價值衡量之權 益工具投資未實現評價利益 432,080仟元，現金股利收入 24,196 仟元。	-
中國信託金融控股 (股)公司	1,114,600	拓展本業以外 之異業投資	113年度透過其他綜合損益按公允 價值衡量之權益工具投資未實現評 價利益306,389仟元，現金股利收 入51,313 仟元。	-
中聯資源(股)公司	1,142,059	拓展本業以外 之異業投資	113年度透過其他綜合損益按公允 價值衡量之權益工具投資未實現評 價利益161,692仟元，現金股利收 入51,061 仟元。	-
太子建設(股)公司	850,728	拓展本業以外 之異業投資	113年度透過其他綜合損益按公允 價值衡量之權益工具投資未實現評 價損失11,468仟元，現金股利收 入29,879 仟元。	-
寶虹水泥(股)公司	59,663	拓展本業以外 之異業投資	113年度採用權益法認列之關聯企 業利益838仟元。	-

註：本年度投資金額超過實收資本額百分之五者。

未來一年投資計畫：無。

60

六、最近年度及截至年報刊印日止風險事項分析評估：

• (一) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來 因應措施：

1. 利率變動： 113 年度匯率變動影響不大。

— 未來因應措施 未來將視資金需求隨時因應。

2. 匯率變動： 113 年度匯率變動影響不大。

  -

  - `未來因應措施 隨時密切注意匯率之變動對公司之影響。`

3. 通貨膨脹： 113 年度通貨膨脹變動影響不大。 —

未來因應措施 隨時密切注意通貨膨脹變動對公司之影響。

• (二) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍 生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應 措施：

1. 本公司及子公司最近年度並未從事高風險、高槓桿投資、衍生性商品 交易。

2. 本公司 113 年度資金貸與他人主要係因子公司為營運週轉金之需，並依 本公司資金貸與他人辦法規定辦理，本公司資金貸與他人本期最高餘額 為新臺幣 1,500,000 仟元，期末餘額為 1,200,000 仟元，實際動支金額為 0 仟元。

3. 本公司 113 年度對外背書保證依本公司背書保證辦法規定辦理，本公司 融資背書保證 113 年度最高背書保證餘額為新臺幣 520,000 仟元，實際 動支金額為新臺幣 100,000 仟元。

— 未來因應措施 加強內部控制及內部稽核之管理控制。

• (三) 未來研發計畫及預計投入之研發費用：

1. 提升水泥、混凝土、石膏板產品性能。

2. 評估回收再利用的替代原料，降低產品碳足跡。

3. 開發防火披覆、浴室防潮、外牆、屋頂等建材系統組合，縮短客戶工 時，提供客戶多元選擇。

• (四) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應 措施： 已依據金管會發佈各相關規章修正及編制，對整體財務並無影響。 —

• 因應措施 本公司仍持續評估修正對各期間財務狀況與財務績效之影響。

61

• (五) 科技改變（包括資通安全風險）及產業變化對公司財務業 務之影響及因應措施： 本公司主要業務為建築材料之製造與銷售，資訊科技日趨進步，本公司引進 新科技期望達到生產自動化、管理數位化以提升經營效率，惟駭客威脅風險 也日益增高，但對本公司核心業務尚無重大負面影響。 —

• 因應措施 加強企業資安意識與相關管理作為。

• (六) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施： 本公司向來維持良好企業形象，並無任何企業負面形象。 —

• 因應措施 強化公司企業社會責任之推行及加強公司危機管理之應變能力。

• (七) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施： 本公司暫無進行中之併購計畫。

• 因應措施：加強併購相關法令之研究及效益分析以因應未來之可能需求。

• (八) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施： 本公司目前僅進行既有廠區設備更新，暫無擴充廠房計畫。 因應措施：加強擴充廠房相關效益分析以因應未來之可能需求。

• (九) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施： 除臺灣水泥 ( 股 ) 公司占進貨比率稍高外，其他所占進貨比率並不高，且各進 貨均屬本公司產業所需之原料，歷年如此尚屬合理；另銷貨並無過度集中之 情事，所以整體而言進貨或銷貨廠商並無因太過集中而產生的風險情形。 —

• 因應措施 加強進貨或銷貨之風險分散，以免過度集中所產生之風險。

• (十) 董事或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更 換對公司之影響、風險及因應措施： 本公司董事及大股東股權，未有大量轉讓情形，對於公司經營具有穩定作 用。

— 因應措施 加強資訊蒐集。

• (十一) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施： 本公司大股東持股穩定，對公司經營權並未有重大之改變及影響和風險。 —

• 因應措施 加強資訊蒐集。

62

• (十二) 訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、總經理、實 質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司 已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟 事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響 者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主 要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：無。

• (十三) 其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：無。

63

陸、特別記載事項

一、關係企業相關資料

一 ( ) 關係企業合併營業報告書

1. 關係企業組織圖

==> picture [473 x 201] intentionally omitted <==

2. 各關係企業基本資料

單位 : 新臺幣仟元

				單位:新臺幣仟元
企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業或 生產項目
嘉義混凝土工業 股份有限公司	71.9.14	嘉義縣太保市嘉太工業區中興路2號	76,000	預拌混凝土之產製及銷售
環泥投資股份 有限公司	78.11.20	臺北市南京東路二段125號10樓	828,750	一般投資業務
環中國際股份 有限公司	80.1.28	臺北市南京東路二段125號10樓	100,000	水泥與水泥原料、燃料、 製品之銷售及進出口業務
高雄碼頭通運 股份有限公司	56.3.31	高雄市阿蓮區崗山一街328號	75,600	汽車貨運業務
利永環球科技 股份有限公司	102.1.11	臺北市南京東路二段125號10樓	110,000	電子零組件銷售業務
環球混凝土工業 股份有限公司	64.11.28	臺中市烏日區中山路一段665號	132,329	預拌混凝土之產製及銷售
利永開發股份有 限公司	109.12.17	臺北市南京東路二段125號10樓	20,000	一般投資、不動產買賣及 租賃業務
台南混凝土工業 股份有限公司	65.12.4	臺南市中華西路一段59號	30,000	預拌混凝土之產製及銷售

1. 推定為有控制與從屬關係者，其相同股東資料：無。

64

4. 各關係企業董事、監察人及總經理資料

113 年 12 月 31 日

			113 年12 月31日	113 年12 月31日
企 業 名 稱	職稱 （註1）	姓 名 或 代 表 人	持有股份 (註2)
			股 數	持股比例
嘉義混凝土工業 股份有限公司	董事長 董事 董事 監察人	環球水泥股份有限公司法人代表：楊宗仁 環球水泥股份有限公司法人代表：周士貴 環球水泥股份有限公司法人代表：王肇慶 環泥投資股份有限公司法人代表：呂進源	6,583,874 6,583,874 6,583,874 1,056	86.63% 86.63% 86.63% 0.01%
環泥投資 股份有限公司	董事長 董事 董事 監察人 總經理	環球水泥股份有限公司法人代表：侯博義 環球水泥股份有限公司法人代表：侯智升 環球水泥股份有限公司法人代表：侯智元 環球水泥股份有限公司法人代表：楊宗仁 侯博義	82,875,000 82,875,000 82,875,000 82,875,000 ─	100.00% 100.00% 100.00% 100.00% ─
環中國際股份有 限公司	董事長 董事 董事 董事 董事 監察人 總經理	環球水泥股份有限公司法人代表：侯博義 環球水泥股份有限公司法人代表：侯智元 環球水泥股份有限公司法人代表：楊宗仁 日商太平洋CEMENT株式會社法人代表：光田泰久 日商太平洋CEMENT株式會社法人代表：髙山芳彦 環泥投資股份有限公司法人代表：侯智升 侯智元	6,999,333 6,999,333 6,999,333 3,000,000 3,000,000 667 ─	69.99% 69.99% 69.99% 30.00% 30.00% 0.01% ─
高雄碼頭通運股 份有限公司	董事長 董事 董事 監察人 總經理	環球水泥股份有限公司法人代表：王肇慶 環球水泥股份有限公司法人代表：侯智升 環球水泥股份有限公司法人代表：侯智元 環球水泥股份有限公司法人代表：陳恒全 王肇慶	7,560,000 7,560,000 7,560,000 7,560,000 ─	100.00% 100.00% 100.00% 100.00% ─
環球混凝土工業 股份有限公司	董事長 董事 董事 董事 董事 董事 董事 常務董事 常務董事 監察人 監察人 監察人 總經理	環球水泥股份有限公司法人代表：周士貴 環球水泥股份有限公司法人代表：侯博義 環球水泥股份有限公司法人代表：侯智升 環球水泥股份有限公司法人代表：楊宗仁 環球水泥股份有限公司法人代表：呂進源 楊祚魁 蔡易霖 環球水泥股份有限公司法人代表：侯智元 吳瑞聲 環泥投資股份有限公司法人代表：高琮堯 吳維雄 李勝雄 呂進源	7,698,963 7,698,963 7,698,963 7,698,963 7,698,963 27,764 496,230 7,698,963 496,231 260,892 119,862 165,410 ─	58.18% 58.18% 58.18% 58.18% 58.18% 0.21% 3.75% 58.18% 3.75% 1.97% 0.91% 1.25% ─
利永環球科技 股份有限公司	董事長 董事 董事 監察人	環球水泥股份有限公司法人代表：侯博義 環球水泥股份有限公司法人代表：侯智升 環球水泥股份有限公司法人代表：侯智元 環球水泥股份有限公司法人代表：吳俊廷	11,000,000 11,000,000 11,000,000 11,000,000	100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
利永開發股份有 限公司	董事長 董事 董事 監察人	環球水泥股份有限公司法人代表：侯智升 環球水泥股份有限公司法人代表：侯智元 環球水泥股份有限公司法人代表：張培德 環球水泥股份有限公司法人代表：楊榮芬	2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000	100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
台南混凝土工業 股份有限公司	董事長 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 董事 監察人 監察人 監察人	環球水泥股份有限公司法人代表：周士貴 陳榮輝 缺額 張瑞榮 環球水泥股份有限公司法人代表：呂進源 環球水泥股份有限公司法人代表：侯智元 環球水泥股份有限公司法人代表：侯博義 環球水泥股份有限公司法人代表：侯智升 環球水泥股份有限公司法人代表：楊宗仁 環球水泥股份有限公司法人代表：高琮堯 環球水泥股份有限公司法人代表：林家賢 環泥投資股份有限公司法人代表：張培德 環泥投資股份有限公司法人代表：王喬源 缺額	2,023,624 30,000 N/A 82,200 2,023,624 2,023,624 2,023,624 2,023,624 2,023,624 2,023,624 2,023,624 10,000 10,000 N/A	67.45% 1.00% N/A 2.74% 67.45% 67.45% 67.45% 67.45% 67.45% 67.45% 67.45% 0.33% 0.33% N/A

註 1 ：關係企業如為外國公司，係列其職位相當者。

註 2 ：被投資公司係為有限公司，故以出資額資比例列示之。

65

5. 各關係企業營運概況：

5.各關係企業營運概況：	5.各關係企業營運概況：	5.各關係企業營運概況：	5.各關係企業營運概況：	5.各關係企業營運概況：	5.各關係企業營運概況：	5.各關係企業營運概況：	5.各關係企業營運概況：	5.各關係企業營運概況：
113年12月31日 單位：新臺幣仟元
企 業 名 稱	資本額	資產 總值	負債 總額	淨值	營業 收入	營業 利益	本期 損益 (稅後)	每股 盈餘 (稅後)
嘉義混凝土工業股份有 限公司	76,000	110,311	10,861	99,450	0	(2,284)	1,921	0.25
環泥投資股份有限公司	828,750	1,313,726	169,634	1,144,092	0	(3,199)	31,515	0.38
環中國際股份有限公司	100,000	458,551	276,547	182,004	1,062,907	34,095	31,965	3.20
高雄碼頭通運股份有限 公司	75,600	145,541	50,134	95,407	294,386	(2,996)	(1,126)	(0.15)
利永環球科技股份有限 公司	110,000	59,649	8,540	51,109	26,130	(18,406)	(17,832)	(1.62)
環球混凝土工業股份有 限公司	132,328	951,957	322,898	629,059	910,714	127,440	113,663	8.59
利永開發股份有限公司	20,000	19,320	40	19,280	0	(120)	(2)	(0.00)
台南混凝土工業股份有 限公司	30,000	1,021,317	47,023	974,294	11,291	6,541	(23,698)	(7.90)

註 : 本表係依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」之規定來編製。

66

( 二 ) 關係企業合併財務報表

關係企業合併財務報告聲明書

本公司民國 113 年度（自 113 年 1 月 1 日至 113 年 12 月 31 日止）依 「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」 應納入編製關係企業合併財務報告之公司與依國際財務報導準則第 10 號應 納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同，且關係企業合併財務報告所 應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露，爰不再另行編製 關係企業合併財務報告。 特此聲明

==> picture [94 x 95] intentionally omitted <==

公司名稱：環球水泥股份有限公司

 董事長：博智投資股份有限公司

==> picture [45 x 46] intentionally omitted <==

中 華 民 國 1 1 4 年 3 月 1 0 日

67

( 三 ) 關係報告書 : 不適用。

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無。

三、其他必要補充說明事項：

環球水泥股份有限公司智慧財產管理計畫

為維護研發能力、增進創新動能、持續競爭優勢、提高企業獲利、達成營運目標及確保永續經
營，本公司持續推展智慧財產管理。

一、保護措施

一 ( ) 專利

1. 專利審查：採個案模式。每一專利提案進行官方申請程序前，會經歷多層內部審議，包含前 案檢索、專利要件審核、專利初審、專利終審等，以有效把關專利品質。

2. 定期專利分享：刺激研發人員的設計構想，提高對可專利性概念的敏銳度。

3. 定期維護檢討：檢視已獲證專利之使用情形及與產品的關聯程度，以評估繼續維護的必要 性。

4. 專利觀念宣導：增強研發人員對專利的認識，及對專利權的尊重，以理解產品開發的合法界 線。

( 二 ) 商標

1. 本公司的商標申請，最早可追溯至民國 51 年，經過多年努力，佈局已漸臻完整。 2. 定期維護檢討：檢視已註冊商標之使用情形，以評估繼續維護的必要性。

( 三 ) 營業秘密保護

1. 門禁安全管理：本公司員工皆配有門禁磁卡，再依其職務需求給予進出權限；非本公司員 工，進入參訪時應經核准，並限定活動範圍，且全程皆須有本公司員工陪同。

2. 資訊安全管理：本公司所有電腦系統，皆以員工個人帳號密碼進行登入識別，且密碼須定期 更換。

3. 保密觀念宣導：確保所有人員對營業秘密有所認識，以有效推動法治意識的建立。 二、執行情形

4. 本公司定期將智慧財產相關事項提報至董事會報告。 101 年制定「環球水泥股份有限公司智慧財產管理辦法」。

5. 101 年制定「環球水泥股份有限公司申請專利權獎勵辦法」。

柒、最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第三項 第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無

68

【封底】 ( 蓋章 ) 環球水泥股份有限公司 博智投資股份有限公司

69