UCC — AGM Information 2022

Jun 27, 2022

環球水泥股份有限公司 111 年股東常會議事錄

時間：民國 111 年 6 月 14 日上午 9 時

地點：環球水泥海湖石膏板廠 ( 桃園市蘆竹區海湖里海山中街 18 號 )

出席：股東親自出席及委託出席股數 423,284,840 股 ( 其中以電子 方式出席行使表決權 84,379,155 股 ) ，占本公司已發行股份 總數 653,609,192 股百分之 64.76 。

出席董事：侯博義、侯智升、侯智元。

獨立董事：詹益仁、何奕達、王永春。

列席人員：勤業眾信聯合會計師事務所 李季珍會計師 普華商務法律事務所 魏妁瑩律師

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主席：侯博義 記錄：周語莊

主席宣佈開會。（出席股東及代理人所代表之股份總數已達法定數 額，主席依法宣佈開會。）

主席致詞： ( 略）

1

報告事項

• 一、 本公司 110 年度營業報告

• （請參閱 議事手冊第 12 頁起之附錄一、二 ）

• 二、 本公司審計委員會審查 110 年度決算表冊報告

• （請參閱 議事手冊第 16 頁起之附錄三 ）

本公司 110 年度各項財務報表、營業報告書及盈餘分派議案，業經審計委 員會查核完竣並出具審查報告書，其中財務報表業經勤業眾信聯合會計 師事務所李季珍及楊朝欽會計師查核簽證完竣，相關審查報告請參閱 議 事手冊第 28 頁起之附錄四 。

三、本公司 110 年度員工及董事酬勞分派報告

本公司依公司章程第 33 條規定辦理，本公司年度如有獲利，應提撥不低 於 1% 為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象得 包含符合一定條件之從屬公司員工；本公司得以上開獲利數額，由董事 會決議提撥不高於 3% 為董事酬勞。

110 年度董事酬勞新台幣 20,859,864 元及員工酬勞新台幣 20,859,864 元，均以現金方式發放。其配發金額與認列費用年度估計金額無 差異。

四、本公司 110 年度背書保證總額報告

本公司依據「背書保證作業程序」之規定，辦理與業務有關公司及轉投 資公司之背書保證，截至去（ 110 ）年 12 月底止之背書保證金額，合計為 新台幣 5 億 7 千萬元，皆為融資背書保證並無工程背書保證，符合該背書 保證作業程序之規定， 謹列明細表如下 ，報請 鑒察。

2

單位：新台幣千元

背 書 保 證 對 象	保 證 金 額
環球混凝土工業(股)公司	120,000
環泥投資(股)公司	400,000
利永環球科技(股)公司	50,000
合 計	570,000

五、本公司 110 年度資金貸與他人情形報告

本公司依據「資金貸與他人作業程序」之規定，辦理與業務有關公司及 轉投資公司之資金貸與他人，截至去（ 110 ）年 12 月底止之資金貸與他人 金額，合計為新台幣 12 億元，符合該資金貸與他人作業程序之規定， 謹 列明細表如下 ，報請 鑒察。

單位：新台幣千元

	單位：新台幣千元
資 金 貸 與 對 象	保 證 金 額
環球混凝土工業(股)公司	300,000
環泥投資(股)公司	800,000
利永環球科技(股)公司	100,000
合 計	1,200,000

（洽悉）

3

承認事項

第一案：本公司 110 年度營業報告書、財務報表及合併財務報表，提請 承認 案。

（董事會提）

• 說明： 本公司 110 年度上述表冊，均提經本公司第 23 屆董事會第 14 次會議通過，並送請審計委員會審查竣事，其中財務報表及 合併財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所李季珍及楊朝 欽會計師查核完竣，請予承認。（請參閱 議事手冊第 14 頁起 之附錄二、三 ）

決議：表決時出席股東表決權數為 423,284,840 權，表決結果如下。

	權數（含電子投票）	佔出席權數比例
贊成承認	417,992,440權	98.74%
反對	190,017權	0.04%
無效	0權	0%
棄權	5,102,383權	1.20%

贊成承認權數超過法定數額，本案照原案表決通過。

4

第二案：本公司 110 年度盈餘分派，提請 承認案。

• （董事會提）

• 說明： 一、本公司 110 年度盈餘分派依章程規定， 擬定如後表 ，經本公 司第 23 屆董事會第 14 次會議通過在案，並送請審計委員會 審查竣事，請予承認。

• 二、擬分派股東現金股利每股 1 元 ( 發放至元止 ) ，配發不足一 元之畸零款項金額，轉列公司其他收入，俟本年股東常 會通過後授權董事會另訂除息基準日及發放日配發之。

• 三、嗣後如因法令變更或主管機關調整、辦理現金增資、發 行員工認股權執行轉換、庫藏股轉讓或註銷、公司債股 份轉換、買回公司股份或其他影響股份變動原因，致影 響流通在外股份數量，股東配息率因此發生變動時，提 請股東會授權董事會依本案決議之盈餘分配總額，按配 息基準日之本公司實際流通在外股數調整配息比率。

決議：表決時出席股東表決權數為 423,284,840 權，表決結果如下。

	權數（含電子投票）	佔出席權數比例
贊成承認	418,439,819權	98.85%
反對	218,502權	0.05%
無效	0權	0%
棄權	4,626,519權	1.09%

贊成承認權數超過法定數額，本案照原案表決通過。

5

環球水泥股份有限公司

110 年度盈餘分派表

單位：新台幣元

項 目	金 額
期初未分配盈餘	5,003,945,573
加：110年度稅後淨利	1,088,078,375
減：提列法定盈餘公積	(108,807,838)
可供分配盈餘	5,983,216,110
分配項目：
股東紅利(每股1元現金股利)	653,609,192
期末未分配盈餘	5,329,606,918

董事長： 經理人： 會計主管：

6

討論事項

第一案：修訂本公司章程，提請 討論案。

（董事會提）

• 說明： 一、配合公司法第 172 條之二修訂、金管會 110 年 3 月 31 日金管證發字第 10901500221 號及 1090150022 號令以及本公司實際需求，擬提本 公司章程修正案。

• 二、 本次修正重點為配合金管會相關命令，新增章程內有關 視訊股東會規定，並增修資本盈餘公積處理之條文，同 時配合本公司實際需求修正登記資本額規定。

• 三、 本案業經提本公司第 23 屆董事會第 14 次會議通過在案 ，依規定提報本次股東會。

• 四、 修正條文對照表及修正前全文請參照 議事手冊第 42 頁起 。

• 之附錄八

決議：表決時出席股東表決權數為 423,284,840 權，表決結果如下。

	權數（含電子投票）	佔出席權數比例
贊成	418,430,323權	98.85%
反對	217,980權	0.05%
無效	0權	0%
棄權	4,636,537權	1.09%

贊成權數超過法定數額，本案照原案表決通過。

• （本案通過之章程修正前後條文對照表請參照本議事錄第 40 頁起之附錄五。）

7

第二案：修訂本公司「資金貸與他人作業程序」，提請 討論案。

（董事會提）

• 說明： 一、配合本公司實際需求，修改資金貸與他人方法。

• 二、 本次修正重點為配合本公司實際需求修正資金貸與上限 規定。

• 三、 本案業經提本公司第 23 屆董事會第 10 次會議通過在案 ，依規定提報本次股東會。

• 四、 修正條文對照表及修正前全文請參照 議事手冊第 49 頁起 。

• 之附錄九

決議：表決時出席股東表決權數為 423,284,840 權，表決結果如下。

	權數（含電子投票）	佔出席權數比例
贊成	407,127,802權	96.18%
反對	11,508,872權	2.71%
無效	0權	0%
棄權	4,648,166權	1.09%

贊成權數超過法定數額，本案照原案表決通過。

（本案通過之「資金貸與他人作業程序」修正前後條文對照 表請參照本議事錄第 42 頁起之附錄六。）

8

第三案：修訂本公司「取得或處分資產處理程序」，提請 討論案。

• （董事會提）

• 說明： 一、依金管會 110 年 11 月 8 日金管證發字第 1100364734 號公 告及本公司實際需求辦理。

• 二、 本次修正重點為依據金管會公告，修訂關係人交易之 相關評估程序，另根據本公司實際需求修正本公司與 百分之百持有之子公司間交易授權規定。

• 三、 本案業經提本公司第 23 屆董事會第 13 次會議依據本公 司實際需要修正通過及第 23 屆董事會第 14 次會議依 據說明一所載金管會公告修正通過在案，依規定提報 本次股東會。

• 四、 修正條文對照表及修正前全文請參照議事手冊第 53 頁 起之附錄十。

決議：表決時出席股東表決權數為 423,284,840 權，表決結果如下。

	權數（含電子投票）	佔出席權數比例
贊成	407,163,836權	96.19%
反對	11,484,692權	2.71%
無效	0權	0%
棄權	4,636,312權	1.09%

贊成權數超過法定數額，本案照原案表決通過。

• （本案通過之「取得或處分資產處理程序」修正前後條文對 照表請參照本議事錄第 43 頁起之附錄七。）

9

第四案：修訂本公司「股東會議事規則」，提請 討論案。

（董事會提） 說明： 一、依 111 年 3 月 10 日臺灣證券交易所股份有限公司臺證治理 字第 11100042501 號公告修正辦理。

• 二、本次修正重點為根據證交所公告，增定視訊股東會所需 相關規定。

• 三、本案業經提本公司第 23 屆董事會第 14 次會議通過在案， 依規定提報本次股東會。

• 四、修正條文對照表及修正前全文請參照議事手冊第 75 頁起 之附錄十一。

決議：表決時出席股東表決權數為 423,284,840 權，表決結果如下。

	權數（含電子投票）	佔出席權數比例
贊成	418,155,250權	98.85%
反對	193,281權	0.04%
無效	0權	0%
棄權	4,636,309權	1.09%

贊成權數超過法定數額，本案照原案表決通過。

（本案通過之「股東會議事規則」修正前後條文對照表請參 照本議事錄第 49 頁起之附錄八。）

10

臨時動議 ： 無。

散會： 當日上午 9 時 22 分議畢，主席依法宣佈散會。

• （ ※ 本股東常會議事錄依公司法第 183 條第 4 項規定記載議事經過之要領及 其結果，會議進行內容、程序及股東發言仍以會議影音記錄為準。）

11

附 錄

一、致股東報告書

• 二、本公司 110 年度營業報告書

• 三、本公司 110 年度財務報表及合併財務報表 四、審計委員會審查報告書

• 五、章程修正案資料

• 六、「資金貸與他人作業程序」修正案資料

• 七、「取得或處分資產處理程序」修正案資料

• 八、「股東會議事規則」修正案資料

附錄一

致股東報告書

各位股東女士、先生：

110 年持續受新冠肺炎疫情影響，全球經濟活動緩步復甦中，台灣由於 政府防疫措施奏效，受影響程度遠低於其他國家。本公司受惠於政府持續 推動前瞻基礎建設計畫，國際貿易情勢變化帶動企業對台投資，致使各項 建材產品銷售維持穩健成長。110 年主要經營成果如下：

• (一) 110 年度水泥銷售53 萬噸，較去年減少3 %，混凝土銷售182 萬立方 公尺，較去年增加5 %，石膏板銷售1,483 萬平方公尺，較去年增加7 %。110 年度合併營業收入為新台幣60.8 億元，較去年增加12%；合 併稅後盈餘為新台幣11.1 億元，因轉投資收益減少致較去年減少 12%；每股盈餘達1.66 元。

• (二) 建材事業群持續提升石膏板產品在防潮、防火、隔熱、隔音、施工便 利及環保回收等的性能表現，並開發用於屋頂及包樑包柱披覆的石膏 板系統；結合日本NICHIHA 外牆系統，研發新外牆系統並優化性能， 使石膏板的應用由室內向室外延伸，實現產品升級，提供業界多一項 選擇。

• (三) 混凝土事業群持續積極供應新竹、台中、台南、高雄及屏東地區之科 技廠辦、公共工程及周邊住宅興建需求。

• (四) 子公司利永環球科技研發之軟性微機電壓力感測技術，在消費型電 子產品、觸控筆、工業及半導體設備、智能倉儲與醫療監控等產業領 域應用大有斬獲，不僅與國際大廠客戶展開合作，更結合先進技術 與過往客製經驗，確立了標準化、系統化和模組化之產品開發策 略，以縮短產品開發週期，提升獲利能力。

展望111 年，本公司將持續積極爭取建材產品能廣泛應用在各項政 府公共工程及民間廠辦住宅建案。路竹石膏板廠、大湖混凝土場的第二套 拌和設備皆預計在111 年第三季投入生產，透過九座混凝土場與兩座石膏 板廠共同生產，就近滿足客戶需求，期能達成水泥52 萬噸、混凝土180 萬立方公尺、石膏板1,630 萬平方公尺之營業目標。

利永環球科技為壓力感測領域的技術領先者，在工業 4.0 的趨勢下需 求日益增加，成為多家國際大廠機台校正設備的合作廠商。新研發的智能

13

醫療產品與智能倉儲管理應用也獲得重要客戶認可，共同合作開發新產品 。偕同消費型產品需求持續穩定增溫下，預期在 111 年將有突破性的成長 。

最後，經營團隊誠摯感謝全體股東長期以來的支持，未來將持續致力 於企業創新與成長，並兼顧完善公司治理，堅持誠信經營，推動永續發展 與落實社會責任，朝百年企業標竿前進。

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14

附錄二

營業報告書

一、生產

水泥

本公司 110 年度生產水泥 369,100 公噸（阿蓮水泥廠），全 年生產量與 109 年度比較計減少 42,600 公噸，減少率為 10.35 ％。

預拌混凝土

本公司 110 年度生產預拌混凝土 1,546,268 立方公尺，全年 生產量與 109 年比較計減少 30,998 立方公尺，減少率為 。 1.97%

石膏板

本公司 110 年度生產石膏板 15,004,180 平方公尺（海湖石 膏板廠），全年總生產量與 109 年度比較計增加 1,046,359 平方公尺，增加率為 7.50 ％。

二、銷售

水泥

本公司 110 年度銷售水泥共 373,954 公噸（含自用 100,928 公噸）；總銷售量與 109 年度比較計減少 36,525 公噸，減少 。 率為 8.90%

預拌混凝土

本公司 110 年度銷售預拌混凝土 1,546,268 立方公尺，全年 生產量與 109 年比較計減少 30,998 立方公尺，減少率為 。 1.97%

石膏板

本公司 110 年度銷售石膏板 14,831,623 平方公尺，與 109 年度比較計增加 982,578 平方公尺，增加率為 7.09 ％。

15

• 三、營業額

本公司 110 年度營業收入淨額為新台幣 4,826,439 千元，與 。 109 年度比較增加 330,923 千元，增加率為 7.36%

四、盈餘

本公司 110 年度稅後盈餘為新台幣 1,088,078 千元，與 109 年 度比較減少 159,174 千元，減少率為 12.76% ，每股稅後盈餘 為新台幣 1.66 元，與 109 年度比較減少 0.25 元，減少率為 。 13.09%

董事長：侯博義

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經理人：侯智升 會計主管：曾佩欣

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16

附錄三

環球水泥股份有限公司 個體資產負債表

民國 110 年及 109 年 12 月 31 日

民國110 年及109 年12	月3	1 日
董事長：侯博義 經理人：侯智升 代 碼 資 產 流動資產 1100 現金（附註四及六） 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及七） 1120 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及八） 1136 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動（附註四、九、十及三二） 1140 合約資產－流動（附註四及二三） 1400 合約資產－流動－關係人（附註四、二三及三一） 1150 應收票據（附註四、十一及二三） 1170 應收帳款淨額（附註四、十一及二三） 1180 應收帳款淨額－關係人（附註四、十一、二三及三一） 1200 其他應收款（附註四及三一） 130X 存貨（附註四及十二） 1410 預付款項 1479 其他流動資產 11XX 流動資產總計 非流動資產 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註四及八） 1535 按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動（附註四、九、十及三二） 1550 採用權益法之投資（附註四及十三） 1600 不動產、廠房及設備（附註四及十四） 1755 使用權資產（附註四及十五） 1760 投資性不動產（附註四及十六） 1822 其他無形資產（附註四及十七） 1840 遞延所得稅資產（附註四及二五） 1915 預付設備款 1990 其他非流動資產 15XX 非流動資產總計 1XXX 資 產 總 計 代 碼 負 債 及 權 益 流動負債 2100 短期借款（附註四及十八） 2110 應付短期票券（附註四及十八） 2130 合約負債－流動（附註四及二三） 2150 應付票據（附註十九） 2170 應付帳款（附註十九） 2180 應付帳款－關係人（附註十九及三一） 2209 其他應付款（附註二十及三一） 2230 本期所得稅負債（附註二五） 2280 租賃負債－流動（附註四、十五及三一） 2300 其他流動負債（附註二十） 21XX 流動負債總計 非流動負債 2570 遞延所得稅負債（附註四及二五） 2580 租賃負債－非流動（附註四、十五及三一） 2645 存入保證金 2640 淨確定福利負債－非流動（附註四及二一） 25XX 非流動負債總計 2XXX 負債總計 權益（附註二二） 3110 普通股股本 3200 資本公積 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 3320 特別盈餘公積 3350 未分配盈餘 3300 保留盈餘總計 3400 其他權益 3XXX 權益總計 負 債 及 權 益 總 計		單位：新台幣千元 會計主管：曾佩欣 110年12月31日 109年12月31日 額 ％ 金 額 ％ $ 104,869 - $ 125,182 1 6,866 - - - 2,081,210 9 1,851,633 8 67 - 67 - 2,545 - 5,578 - 4,437 - 4,228 - 395,276 2 362,052 2 1,000,841 4 796,302 3 36,742 - 52,308 - 106,365 1 592 - 266,451 1 247,290 1 16,310 - 45,918 - 3,686 - 5,159 - 4,025,665 17 3,496,309 15 1,709,936 7 1,419,292 6 4,707 - 15,195 - 11,111,932 46 10,808,078 47 6,629,770 27 6,414,931 28 39,323 - 27,007 - 685,616 3 194,028 1 8,051 - 7,611 - 16,702 - 5,344 - 23,287 - 640,952 3 - - 380 - 20,229,324 83 19,532,818 85 $ 24,254,989 100 $ 23,029,127 100 $ 1,780,000 7 $ 1,285,000 6 1,059,292 4 1,039,284 5 1,224 - 565 - - - 209 - 581,335 3 471,001 2 40,529 - 52,662 - 258,827 1 268,209 1 107,052 1 46,077 - 13,445 - 16,897 - 18,590 - 18,682 - 3,860,294 16 3,198,586 14 1,088,997 5 1,089,408 5 26,072 - 10,315 - 8,827 - 8,432 - 37,334 - 66,159 - 1,161,230 5 1,174,314 5 5,021,524 21 4,372,900 19 6,536,092 27 6,536,092 29 66,950 - 65,822 - 2,607,075 11 2,491,500 11 3,185,793 13 3,185,793 14 6,092,023 25 5,838,490 25 11,884,891 49 11,515,783 50 745,532 3 538,530 2 19,233,465 79 18,656,227 81 $ 24,254,989 100 $ 23,029,127 100		單位：新台幣千元 109年12月31日
	金	額 $ 104,869 6,866 2,081,210 67 2,545 4,437 395,276 1,000,841 36,742 106,365 266,451 16,310 3,686 4,025,665 1,709,936 4,707 11,111,932 6,629,770 39,323 685,616 8,051 16,702 23,287 - 20,229,324 $ 24,254,989 $ 1,780,000 1,059,292 1,224 - 581,335 40,529 258,827 107,052 13,445 18,590 3,860,294 1,088,997 26,072 8,827 37,334 1,161,230 5,021,524 6,536,092 66,950 2,607,075 3,185,793 6,092,023 11,884,891 745,532 19,233,465 $ 24,254,989	金		％
					1 - 8 - - - 2 3 - - 1 - - 15 6 - 47 28 - 1 - - 3 - 85 100 6 5 - - 2 - 1 - - - 14 5 - - - 5 19 29 - 11 14 25 50 2 81 100

17

環球水泥股份有限公司

個體綜合損益表

民國 110 及 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣千元

（惟每股盈餘為新台幣元）

代 碼 4000 營業收入（附註四、二三及三 一） 5000 營業成本（附註十二、二一、 二四及三一） 5900 營業毛利 營業費用（附註二一、二四及 三一） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用減損損失（利 益） 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出（附註十 三、二四及三一） 7100 利息收入 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 利息費用 7060 採用權益法認列之關聯企 業利益份額 7000 營業外收入及支出合 計 7900 本年度稅前淨利 7950 所得稅費用（附註四及二五） 8200 本年度淨利	110年度
	金 額 $ 4,826,439 3,863,835 962,604 90,348 167,842 76,718 ( 1,954) 332,954 629,650 141 177,733 ( 9,544 ) ( 20,939 ) 424,060 571,451 1,201,101 113,023 1,088,078
	( ( (

（接次頁）

18

（承前頁）

代 碼 其他綜合損益（附註二一、二 二及二五） 不重分類至損益之項目： 8311 確定福利計畫之再衡 量數 8316 透過其他綜合損益按 公允價值衡量之權 益工具投資未實現 評價損益 8320 採用權益法認列之關 聯企業之其他綜合 損益之份額 8349 與不重分類之項目相 關之所得稅 8310 8360 後續可能重分類至損益之 項目： 8370 採用權益法之子公司 及關聯企業其他綜 合損益份額 8300 本年度其他綜合損益 （稅後淨額） 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二六） 9710 基 本 9810 稀 釋	110年度		％ - 4 1 - 5 1) 1) 4 27	109年度
	金 額 10,048 199,183 50,981 335 260,547 ( 53,545) ( 53,545) 207,002 $ 1,295,080 $ 1.66 1.66			金 額 ( 7,712 ) ( 28,404 ) ( 346 ) 1,542 ( 34,920) 114,138 114,138 79,218 $ 1,326,470 $ 1.91 1.90		％
	( (	( (		( ( ( (	( (	- 1 ) - - 1) 3 3 2 30

董事長：侯博義 經理人：侯智升 會計主管：曾佩欣

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19

																環球水泥股份有限公司	環球水泥股份有限公司	環球水泥股份有限公司	環球水泥股份有限公司	環球水泥股份有限公司
																個體權益變動表
													民國110			及109 年1		月1 日至12			月31 日
																																						單位：新台幣千元
																																				（惟每股股利為新台幣元）
										保			留			盈				餘	其			他			權			益			項				目
																								透過其他綜合損益
																					國外營運機構財務			按公允價值衡量之
																					報表換算之兌換差			金融資產未實現損			確定福利計畫之再
代	碼		普通股股本		資		本	公	積	法定盈餘公積			特別盈餘公積				未分配盈餘					額			益		衡		量	數	其		他	合			計		權	益	總	額
A1		109年1月1日餘額	$ 6,536,092			$		41,430			$	2,377,952		$	3,185,793			$	5,449,899		( $ 1,006,436 )			$	1,342,691			$	56,036		$	-			$	392,291			$ 17,983,457
		108年度盈餘指撥及分配（附註二二）
B1 B5		法定盈餘公積 現金股利－每股1元		- -				- -				113,548 -				- -	( (		113,548 653,609	) )			- -			- -			- -			- -				- -			(		- 653,609	)
M5		實際取得或處分子公司股權價格與帳面價
		值差額（附註二七）		-				418				-				-			-				-			-			-			-				-					418
C9		採用權益法認列關聯企業之變動數		-				1,491				-				-	(		7,266	)			-			-			-		(	17,217	)	(		17,217	)		(		22,992	)
C17		股東逾時效未領取股利		-				22,483				-				-			-				-			-			-			-				-					22,483
D1		109年度淨利		-				-				-				-			1,247,252				-			-			-			-				-				1,247,252
D3		109年度稅後其他綜合損益		-				-				-				-			-			114,138		(	29,936)		(		4,984	)		-				79,218					79,218
D5		109年度綜合損益總額		-				-				-				-			1,247,252			114,138		(	29,936)		(		4,984	)		-				79,218				1,326,470
Q1		處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之
		權益工具（附註八及二二）		-				-				-				-	(		84,238	)			-		84,238				-			-				84,238					-
Z1		109年12月31日餘額		6,536,092				65,822				2,491,500			3,185,793				5,838,490		(	892,298 )			1,396,993				51,052		(	17,217	)			538,530				18,656,227
		109年度盈餘指撥及分配（附註二二）
B1 B5		法定盈餘公積 現金股利－每股1.1元		- -				- -				115,575 -				- -	( (		115,575 718,970	) )			- -			- -			- -			- -				- -			(		- 718,970	)
M5		實際取得或處分子公司股權價值與帳面價
		值之差額（附註二七）		-				527				-				-			-				-			-			-			-				-					527
C9		採用權益法認列關聯企業之變動數		-				605				-				-			-				-			-			-			-				-					605
C3		股東逾時效未領取股利		-	(			4	)			-				-			-				-			-			-			-				-			(		4	)
D1		110年度淨利		-				-				-				-			1,088,078				-			-			-			-				-				1,088,078
D3		110年度稅後其他綜合損益		-				-				-				-			-		(	53,545)			241,879				18,668			-				207,002					207,002
D5		110年度綜合損益總額		-				-				-				-			1,088,078		(	53,545)			241,879				18,668			-				207,002				1,295,080
Z1		110年12月31日餘額	$ 6,536,092			$		66,950			$	2,607,075		$	3,185,793			$	6,092,023		($	945,843)		$	1,638,872			$	69,720		($	17,217	)		$	745,532			$ 19,233,465
董事長：侯博義										經理人：侯智升																會計主管：曾佩欣

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環球水泥股份有限公司 個體現金流量表 民國110 及109 年1 月1 日至12 代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 收益費損項目： A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 預期信用減損損失（迴轉利益） A20900 利息費用 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22300 採用權益法之關聯企業損益份額 A22500 處分不動產、廠房及設備淨損失(利益) A20400 透過損益按公允價值衡量之金融資產 淨利益 A22700 處分投資性不動產利益 A22800 處分無形資產利益 A23700 存貨跌價及呆滯損失 A23800 資產減損損失 A29900 租賃修改利益 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31125 合約資產（含關係人） A31130 應收票據 A31150 應收帳款（含關係人） A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A32125 合約負債 A32130 應付票據（含關係人） A32150 應付帳款（含關係人） A32180 其他應付款 A32230 其他流動負債 A32240 淨確定福利負債 A33000 營運產生之現金流入 A33100 收取之利息 A33200 收取之股利 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之現金流入 （接次頁）	月31 日 單位：新台幣千元 110 年度 109 年度 $ 1,201,101 $ 1,281,389 114,763 93,211 2,992 1,511 ( 1,954 536 20,939 23,044 ( 141 ( 273 ( 142,112 ( 137,256 ( 424,060 ( 754,312 17 ( 328 ( 491 - - ( 8,579 ( 2,989 - 752 - - 103,012 - ( 3 3,531 3,056 ( 33,224 ( 44,157 ( 187,726 ( 66,336 ( 772 10,149 ( 19,913 ( 28,323 29,608 ( 26,160 1,473 2,184 659 ( 4,411 ( 209 ( 361 98,201 22,118 ( 2,555 27,951 ( 92 ( 9,030 ( 18,777 ( 25,276 639,021 463,356 141 273 689,375 504,481 ( 63,482 ( 39,777 1,265,055 928,333	月31 日 單位：新台幣千元 110 年度 109 年度 $ 1,201,101 $ 1,281,389 114,763 93,211 2,992 1,511 ( 1,954 536 20,939 23,044 ( 141 ( 273 ( 142,112 ( 137,256 ( 424,060 ( 754,312 17 ( 328 ( 491 - - ( 8,579 ( 2,989 - 752 - - 103,012 - ( 3 3,531 3,056 ( 33,224 ( 44,157 ( 187,726 ( 66,336 ( 772 10,149 ( 19,913 ( 28,323 29,608 ( 26,160 1,473 2,184 659 ( 4,411 ( 209 ( 361 98,201 22,118 ( 2,555 27,951 ( 92 ( 9,030 ( 18,777 ( 25,276 639,021 463,356 141 273 689,375 504,481 ( 63,482 ( 39,777 1,265,055 928,333	月31 日 單位：新台幣千元 110 年度 109 年度 $ 1,201,101 $ 1,281,389 114,763 93,211 2,992 1,511 ( 1,954 536 20,939 23,044 ( 141 ( 273 ( 142,112 ( 137,256 ( 424,060 ( 754,312 17 ( 328 ( 491 - - ( 8,579 ( 2,989 - 752 - - 103,012 - ( 3 3,531 3,056 ( 33,224 ( 44,157 ( 187,726 ( 66,336 ( 772 10,149 ( 19,913 ( 28,323 29,608 ( 26,160 1,473 2,184 659 ( 4,411 ( 209 ( 361 98,201 22,118 ( 2,555 27,951 ( 92 ( 9,030 ( 18,777 ( 25,276 639,021 463,356 141 273 689,375 504,481 ( 63,482 ( 39,777 1,265,055 928,333
	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 1,281,389 93,211 1,511 536 23,044 273 137,256 754,312 328 - 8,579 - - 103,012 3 3,056 44,157 66,336 10,149 28,323 26,160 2,184 4,411 361 22,118 27,951 9,030 25,276 463,356 273 504,481 39,777 928,333

22 （承前頁） 代 碼 投資活動之現金流量 B00010 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量 之金融資產 B00030 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金 融資產減資退回股款 B00040 按攤銷後成本衡量之金融資產增加 B00050 按攤銷後成本衡量之金融資產減少 B00100 取得透過損益按公允價值衡量之金融資 產 B01800 取得採用權益法之投資 B00200 出售透過損益按公允價值衡量之金融資 產價款 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B04500 購置無形資產 B04600 處分無形資產價款 B05400 取得投資性不動產 B05500 處分投資性不動產價款 B05800 其他應收款增加 B05900 其他應收款減少 B06700 其他非流動資產減少 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00500 應付短期票券增加（減少） C03000 收取存入保證金 C03100 存入保證金返還 C04200 租賃負債本金償還 C04500 發放現金股利 C05600 支付之利息 CCCC 籌資活動之淨現金流出 EEEE 本年度現金淨減少 E00100 年初現金餘額 E00200 年底現金餘額 董事長：侯博義 經理人：侯智升		110 年度 109 年度 321,038 ) ( 9,468 ) - 21,039 541 ) ( 9,683 ) 11,029 26,447 59,033 ) - 428,490 ) ( 71,820 ) 52,658 - 191,534 ) ( 152,316 ) 214 330 3,443 ) ( 1,670 ) 3,000 - 210 ) - - 28,364 147,000 ) - 42,000 - 380 - 1,042,008) ( 168,777) 495,000 185,000 20,000 ( 260,000 ) 655 200 260 ) ( 130 ) 19,132 ) ( 20,141 ) 718,970 ) ( 653,613 ) 20,653) ( 22,756) 243,360) ( 771,440) 20,313 ) ( 11,884 ) 125,182 137,066 $ 104,869 $ 125,182 會計主管：曾佩欣		109 年度
	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (

22

環球水泥股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國 110 年及 109 年 12 月 31 日

民國110 年及109 年12	月31 日
代 碼 資 產 流動資產 1100 現金及約當現金（附註四及六） 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及七） 1120 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及八） 1136 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動（附註四、九、十及三三） 1140 合約資產－流動（附註四及二四） 1144 合約資產－流動－關係人（附註四、二四及三二） 1150 應收票據（附註四、十一及二四） 1170 應收帳款淨額（附註四、十一及二四） 1180 應收帳款淨額－關係人（附註四、十一、二四及三二） 1200 其他應收款（附註四） 1220 本期所得稅資產（附註四及二六） 130X 存貨（附註四及十二） 1410 預付款項 1479 其他流動資產 11XX 流動資產總計 非流動資產 1510 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註四及七） 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註四及八） 1535 按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動（附註四、九、十及三三） 1550 採用權益法之投資（附註四及十四） 1600 不動產、廠房及設備（附註四及十五） 1755 使用權資產（附註四及十六） 1760 投資性不動產（附註四及十七） 1822 其他無形資產（附註四及十八） 1840 遞延所得稅資產（附註四及二六） 1915 預付設備款 1990 其他非流動資產 15XX 非流動資產總計 1XXX 資產總計 代 碼 負 債 及 權 益 流動負債 2100 短期借款（附註四及十九） 2110 應付短期票券（附註十九） 2130 合約負債－流動（附註四及二四） 2150 應付票據（附註二十） 2170 應付帳款（附註二十） 2180 應付帳款－關係人（附註二十及三二） 2209 其他應付款（附註二一） 2230 本期所得稅負債（附註二六） 2280 租賃負債－流動（附註四、十六及三二） 2300 其他流動負債（附註二一） 21XX 流動負債總計 非流動負債 2570 遞延所得稅負債（附註四及二六） 2580 租賃負債－非流動（附註四、十六及三二） 2640 淨確定福利負債－非流動（附註四及二二） 2645 存入保證金 25XX 非流動負債總計 2XXX 負債總計 歸屬於本公司業主之權益（附註二三） 3110 普通股股本 3200 資本公積 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 3320 特別盈餘公積 3350 未分配盈餘 3300 保留盈餘總計 3400 其他權益 31XX 本公司業主權益總計 36XX 非控制權益 3XXX 權益總計 負 債 與 權 益 總 計 董事長：侯博義 經理人：侯智升	110年12月31日	單位：新台幣千元 109年12月31日 ％ 金 額 ％ 1 $ 294,665 1 1 478 - 10 2,253,316 10 - 75,457 - - 5,718 - - 7,955 - 2 464,831 2 5 895,947 4 - 52,251 - - 1,309 - - 31 - 1 283,445 1 - 48,563 - - 7,674 - 20 4,391,640 18 - - - 8 1,499,279 6 - 41,797 - 39 10,077,521 42 28 6,680,071 28 1 308,924 1 4 444,858 2 - 8,075 - - 8,245 - - 642,147 3 - 379 - 80 19,711,296 82 100 $ 24,102,936 100 7 $ 1,467,000 6 5 1,231,875 5 - 4,457 - - 132,997 1 3 494,546 2 - 45,801 - 1 294,528 1 1 48,156 - - 56,039 1 - 20,025 - 17 3,795,424 16 5 1,188,219 5 1 259,001 1 - 64,050 - - 10,889 - 6 1,522,159 6 23 5,317,583 22 26 6,536,092 27 - 65,822 - 11 2,491,500 11 13 3,185,793 13 24 5,838,490 24 48 11,515,783 48 3 538,530 2 77 18,656,227 77 - 129,126 1 77 18,785,353 78 100 $ 24,102,936 100 會計主管：曾佩欣	單位：新台幣千元 109年12月31日
	金 額 $ 292,032 90,366 2,549,259 80,537 2,625 4,437 450,089 1,177,212 34,164 2,473 - 297,842 18,910 4,715 5,004,661 22,022 1,999,074 17,148 9,892,845 6,890,696 281,342 935,834 8,404 20,690 24,106 - 20,092,161 $ 25,096,822 $ 1,780,000 1,224,036 10,275 69,270 638,543 32,168 296,404 119,517 54,192 20,638 4,245,043 1,187,811 233,167 35,041 11,284 1,467,303 5,712,346 6,536,092 66,950 2,607,075 3,185,793 6,092,023 11,884,891 745,532 19,233,465 151,011 19,384,476 $ 25,096,822			％
				1 - 10 - - - 2 4 - - - 1 - - 18 - 6 - 42 28 1 2 - - 3 - 82 100 6 5 - 1 2 - 1 - 1 - 16 5 1 - - 6 22 27 - 11 13 24 48 2 77 1 78 100

23

環球水泥股份有限公司及子公司

合併綜合損益表

民國 110 及 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣千元

（惟每股盈餘為新台幣元）

代 碼 4000 營業收入（附註四、二四及三 二） 5000 營業成本（附註十二、二二、及 三二） 5900 營業毛利 營業費用（附註二二、二五及三 二） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用減損損失(利益) 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出（附註十四、 二五及三二） 7100 利息收入 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 利息費用 7060 採用權益法認列之關聯企業 損益份額 7000 營業外收入及支出合計 7900 本年度稅前淨利 7950 所得稅費用（附註四及二六） 8200 本年度淨利 其他綜合損益（附註二三及二 六）	110年度		％ 100 82 18 2 4 1 - 7 11 - 3 - - 6 9 20 2 18	109年度
	金 額 $ 6,079,107 4,947,290 1,131,817 84,347 261,793 78,683 ( 3,208) 421,615 710,202 1,109 207,695 ( 22,352 ) ( 29,292 ) 372,900 530,060 1,240,262 126,036 1,114,226			金 額 $ 5,426,217 4,519,186 907,031 101,731 241,974 69,195 989 413,889 493,142 1,361 226,721 ( 100,096 ) ( 31,401 ) 707,787 804,372 1,297,514 37,719 1,259,795		％
	( ( (			( (	(	100 83 17 2 5 1 - 8 9 - 4 2 ) - 13 15 24 1 23

（接次頁）

24

（承前頁）

代 碼 不重分類至損益之項目： 8311 確定福利計畫之再衡量 數 8316 透過其他綜合損益按公 允價值衡量之權益工 具投資未實現評價損 益 8320 採用權益法認列之關聯 企業之其他綜合損益 之份額 8349 與不重分類之項目相關 之所得稅 8310 8360 後續可能重分類至損益之項 目： 8370 採用權益法之關聯企業 之其他綜合損益份額 8300 本年度其他綜合損益 （稅後淨額） 8500 本年度綜合損益總額 淨利歸屬於： 8610 本公司業主 8620 非控制權益 8600 綜合損益總額歸屬於： 8710 本公司業主 8720 非控制權益 8700 每股盈餘（附註二七） 9710 基 本 9810 稀 釋	110年度		％ 1 4 - - 5 1) 1) 4 22 18 - 18 21 1 22	109年度
	金 額 9,967 243,289 6,884 351 260,491 ( 53,545) ( 53,545) 206,946 $ 1,321,172 $ 1,088,078 26,148 $ 1,114,226 $ 1,295,080 26,092 $ 1,321,172 $ 1.66 1.66			金 額 ( 7,666 ) ( 27,180 ) ( 1,595 ) 1,533 ( 34,908) 114,138 114,138 79,230 $ 1,339,025 $ 1,247,252 12,543 $ 1,259,795 $ 1,326,470 12,555 $ 1,339,025 $ 1.91 1.90		％
	( (	( (		( ( ( (		- - - - - 2 2 2 25 23 - 23 25 - 25

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董事長：侯博義 經理人：侯智升 會計主管：曾佩欣

25

代 碼 A1 109 年1 月1 日餘額 108 年度盈餘分配（附註二三） B1 法定盈餘公積 B5 現金股利－每股1 元 M5 實際取得或處分子公司股權價 格與帳面價值之差額（附註 二八） C7 採用權益法認列關聯企業之變 動數 C17 股東逾時效未領取之股利 D1 109 年度淨利 D3 109 年度稅後其他綜合損益 D5 109 年度綜合損益總額 O1 非控制權益變動（附註二三） Q1 處分透過其他綜合損益按公允 價值衡量之權益工具投資 （附註八及二三） Z1 109 年12 月31 日餘額 109 年度盈餘分配（附註二三） B1 法定盈餘公積 B5 現金股利－每股1.1 元 M5 實際取得或處分子公司股權價 格與帳面價值之差額（附註 二八） C7 採用權益法認列關聯企業之變 動數 C17 股東逾時效未領取之股利 D1 110 年度淨利 D3 110 年度稅後其他綜合損益 D5 110 年度綜合損益總額 O1 非控制權益變動（附註二三） Z1 110 年12 月31 日餘額 董事長：侯博義	歸			屬		於		本		環球水泥股份有限公司及 合併權益變動表 民國110 年及109 年1 月1 日至 公 司	環球水泥股份有限公司及 合併權益變動表 民國110 年及109 年1 月1 日至 公 司	環球水泥股份有限公司及 合併權益變動表 民國110 年及109 年1 月1 日至 公 司	子 12	公司 月31 日 業		主		之		權		益 計 $ 17,983,457 - 653,609 ) 418 22,992 ) 22,483 1,247,252 79,218 1,326,470 - - 18,656,227 - 718,970 ) 527 605 4 ) 1,088,078 207,002 1,295,080 - $ 19,233,465	非	單位：新台幣千元 （惟每股股利為新台幣元） 控制權益權 益 總 額 $ 119,589 $ 18,103,046 - - - ( 653,609 ) 2,238 ) ( 1,820 ) - ( 22,992 ) - 22,483 12,543 1,259,795 12 79,230 12,555 1,339,025 780 ) ( 780 ) - - 129,126 18,785,353 - - - ( 718,970 ) 2,017 ) ( 1,490 ) - 605 - ( 4 ) 26,148 1,114,226 56) 206,946 26,092 1,321,172 2,190) ( 2,190) $ 151,011 $ 19,384,476	單位：新台幣千元 （惟每股股利為新台幣元） 控制權益權 益 總 額 $ 119,589 $ 18,103,046 - - - ( 653,609 ) 2,238 ) ( 1,820 ) - ( 22,992 ) - 22,483 12,543 1,259,795 12 79,230 12,555 1,339,025 780 ) ( 780 ) - - 129,126 18,785,353 - - - ( 718,970 ) 2,017 ) ( 1,490 ) - 605 - ( 4 ) 26,148 1,114,226 56) 206,946 26,092 1,321,172 2,190) ( 2,190) $ 151,011 $ 19,384,476	單位：新台幣千元 （惟每股股利為新台幣元） 控制權益權 益 總 額 $ 119,589 $ 18,103,046 - - - ( 653,609 ) 2,238 ) ( 1,820 ) - ( 22,992 ) - 22,483 12,543 1,259,795 12 79,230 12,555 1,339,025 780 ) ( 780 ) - - 129,126 18,785,353 - - - ( 718,970 ) 2,017 ) ( 1,490 ) - 605 - ( 4 ) 26,148 1,114,226 56) 206,946 26,092 1,321,172 2,190) ( 2,190) $ 151,011 $ 19,384,476
	普	通股股本 $ 6,536,092 - - - - - - - - - - 6,536,092 - - - - - - - - - $ 6,536,092	資	本 公 積 $ 41,430 - - 418 1,491 22,483 - - - - - 65,822 - - 527 605 4 ) - - - - $ 66,950	保		留	盈		餘 分配盈餘 $ 5,449,899 113,548 ) 653,609 ) - 7,266 ) - 1,247,252 - 1,247,252 - 84,238) 5,838,490 115,575 ) 718,970 ) - - - 1,088,078 - 1,088,078 - $ 6,092,023	其		他		權	益		項			總
					法	定盈餘公積 $ 2,377,952 113,548 - - - - - - - - - 2,491,500 115,575 - - - - - - - - $ 2,607,075	特	別盈餘公積 $ 3,185,793 - - - - - - - - - - 3,185,793 - - - - - - - - - $ 3,185,793 理人：侯智升	未		國 務 換	外營運機構財 報表換算之兌 差 額 $ 1,006,436 ) - - - - - - 114,138 114,138 - - 892,298 ) - - - - - - 53,545) 53,545) - $ 945,843)	透 益 量 實	過其他綜合損 按公允價值衡 之金融資產未 現 損 益 $ 1,342,691 - - - - - - 29,936) 29,936) - 84,238 1,396,993 - - - - - - 241,879 241,879 - $ 1,638,872	確 再	定福利計劃之 衡 量 數 $ 56,036 - - - - - - 4,984) 4,984) - - 51,052 - - - - - - 18,668 18,668 - $ 69,720	其		合
			(				經		( ( ( ( ( (		( ( ( ( (		( (		( (						( ( ( (		( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( (	$ 18,103,046 - 653,609 ) 1,820 ) 22,992 ) 22,483 1,259,795 79,230 1,339,025 780 ) - 18,785,353 - 718,970 ) 1,490 ) 605 4 ) 1,114,226 206,946 1,321,172 2,190) $ 19,384,476

26

環球水泥股份有限公司及子公司 合併現金流量表

合併現金流量表	合併現金流量表
民國110 及109 年1 月1 日至12 代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20000 收益費損項目： A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 預期信用減損損失（迴轉利益） ( A20400 透過損益按公允價值衡量之金融資 產淨損失 A20900 利息費用 A21200 利息收入 ( A21300 股利收入 ( A22300 採用權益法之關聯企業損益份額 ( A22500 處分不動產、廠房及設備淨損益 A22700 處分投資性不動產利益 A22800 處分無形資產利益 ( A23700 存貨跌價及呆滯損失 A23800 資產減損損失 A29900 租賃修改利益 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31125 合約資產（含關係人） A31130 應收票據 A31150 應收帳款（含關係人） ( A31180 其他應收款 ( A31200 存 貨 ( A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A32125 合約負債 A32130 應付票據（含關係人） ( A32150 應付帳款（含關係人） A32180 其他應付款 A32230 其他流動負債 A32240 淨確定福利負債 ( A33000 營運產生之現金 A33100 收取之利息 A33200 收取之股利 A33500 支付之所得稅 ( AAAA 營業活動之淨現金流入 （接次頁）		月31 日 單位：新台幣千元 110 年度 109 年度 $ 1,240,262 $ 1,297,514 173,235 135,260 3,183 1,800 3,208 ) 989 4,201 23 29,292 31,401 1,109 ) ( 1,361 ) 160,502 ) ( 172,561 ) 372,900 ) ( 707,787 ) 17 ( 760 ) - ( 8,579 ) 2,989 ) - 272 443 - 103,012 - ( 3 ) 8,234 3,101 14,742 ( 46,691 ) 261,593 ) ( 89,219 ) 1,164 ) 471 14,669 ) ( 19,718 ) 29,653 ( 26,630 ) 2,959 4,246 5,818 ( 2,911 ) 63,727 ) 7,714 130,364 11,287 7,284 37,114 613 ( 9,015 ) 19,042) ( 26,544) 749,226 522,596 1,109 1,385 699,022 532,834 67,146) ( 42,636) 1,382,211 1,014,179
	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	$ 1,297,514 135,260 1,800 989 23 31,401 1,361 ) 172,561 ) 707,787 ) 760 ) 8,579 ) - 443 103,012 3 ) 3,101 46,691 ) 89,219 ) 471 19,718 ) 26,630 ) 4,246 2,911 ) 7,714 11,287 37,114 9,015 ) 26,544) 522,596 1,385 532,834 42,636) 1,014,179

（承前頁）

代 碼 投資活動之現金流量 B00010 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量 之金融資產 B00020 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金 融資產清算退回現金 B00040 按攤銷後成本衡量之金融資產增加 B00050 按攤銷後成本衡量之金融資產減少 B00100 取得透過損益按公允價值衡量之金融資 產 B00200 出售透過損益按公允價值衡量之金融資 產價款 B01800 取得採用權益法之投資 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B04500 購置無形資產 B04600 處分無形資產價款 B05400 購置投資性不動產 B05500 處分投資性不動產價款 B06700 其他非流動資產減少 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00500 應付短期票券減少 C03000 收取存入保證金 C03100 存入保證金返還 C04020 租賃負債本金償還 C04500 發放現金股利 C05400 取得非控制權益 C05600 支付之利息 C09900 非控制權益獲配股利 CCCC 籌資活動之淨現金流出 EEEE 現金及約當現金淨增加（減少） E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額 董事長：侯博義 經理人：侯智升		110 年度 109 年度 552,449 ) ( 50,446 ) - 21,039 5,726 ) ( 14,866 ) 25,295 39,512 176,719 ) - 60,608 877 27,000 ) - 203,984 ) ( 168,830 ) 10 786 3,523 ) ( 2,021 ) 3,000 - 210 ) - - 28,364 379 - 880,319) ( 145,585) 313,000 185,000 8,000 ) ( 272,000 ) 655 200 260 ) ( 680 ) 59,836 ) ( 49,533 ) 718,970 ) ( 653,613 ) 1,490 ) ( 1,820 ) 27,434 ) ( 31,345 ) 2,190) ( 780) 504,525) ( 824,571) 2,633 ) 44,023 294,665 250,642 $ 292,032 $ 294,665 會計主管：曾佩欣		109 年度
	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (

28

附錄四

審計委員會審查報告書

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29

環球水泥股份有限公司 會計師查核報告書

環球水泥股份有限公司 公鑒：

查核意見

環球水泥股份有限公司（環球水泥公司）民國 110 年及 109 年 12 月 31 日之個體資產負債表，暨民國 110 及 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體 財務報告附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報告在所有重大方面係依照證 券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達環球水泥公司民國 110 年及 109 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 110 及 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。 查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準 則執行查核工作，本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體 財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範 之人員已依會計師職業道德規範，與環球水泥公司保持超然獨立，並 履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證 據，以作為表示查核意見之基礎。 關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對環球水泥公司民國 110 年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個 體財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對

30

該等事項單獨表示意見。

茲對環球水泥公司民國 110 年度個體財務報表之關鍵查核事項敘 明如下：

混凝土收入認列之真實性

如個體財務報告附註四 ( 十三 ) 及二三所述，環球水泥公司之收入 來源主係水泥、混凝土及石膏板生產與運銷，民國 110 年度部份混凝 土客戶銷售金額變動較大，本會計師基於其對個體財務報告之重大性 及依審計準則公報有關預設收入認列為顯著風險之規定，因是將上述 混凝土收入認列之真實性列為關鍵查核事項。

本會計師對此所執行之主要查核程序如下：

• 一、 瞭解並抽樣測試與收入認列相關之內部控制設計及執行之有效 性。

• 二、 自上述混凝土銷貨收入明細中選取適當樣本，依其收入認列條 件檢視訂貨單、經客戶簽收之送貨單、統一發票及期後收款情 形。

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表 達之個體財務報告，且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控 制，以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報告時，管理階層之責任亦包括評估環球水泥公 司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採 用，除非管理階層意圖清算環球水泥公司或停止營業，或除清算或停 業外別無實際可行之其他方案。

環球水泥公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流 程之責任。

31

會計師查核個體財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否 存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報 告。合理確信係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作 無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能 導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影 響個體財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專 業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作：

• 一、 辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風 險，對所評估之風險設計及執行適當之因應對策，並取得足夠 及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共 謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，未偵出導因 於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

• 二、 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下 適當之查核程序，惟其目的非對環球水泥公司內部控制之有效 性表示意見。

• 三、 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與 相關揭露之合理性。

• 四、 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之 適當性，以及使環球水泥公司繼續經營之能力可能產生重大疑 慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師 若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中 提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於 該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截

32

至查核報告日所取得之查核證據為基礎，惟未來事件或情況可 能導致環球水泥公司不再具有繼續經營之能力。

五、 評估個體財務報告（包括相關附註）之整體表達、結構及內

容，以及個體財務報告是否允當表達相關交易及事件。

• 六、 對於環球水泥公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查 核證據，以對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件 之指導、監督及執行，並負責形成環球水泥公司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時 間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺 失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範 之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單 位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括 相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對環球水泥公司民國 110 年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中 敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況 下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝 通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

33

勤業眾信聯合會計師事務所

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會 計 師 李 季 珍

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會 計 師 楊 朝 欽

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證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號

金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1060023872 號

中 華 民 國 1 1 1 年 3 月 2 8 日

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環球水泥股份有限公司 會計師查核報告

環球水泥股份有限公司 公鑒：

查核意見

環球水泥股份有限公司及其子公司（環球水泥集團）民國 110 年 及 109 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 110 及 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量 表，以及合併財務報告附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計 師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報告在所有重大方面係依照證 券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效 之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允 當表達環球水泥集團民國 110 年及 109 年 12 月 31 日之合併財務狀 況，暨民國 110 及 109 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合 併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準 則執行查核工作，本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併 財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範 之人員已依會計師職業道德規範，與環球水泥集團保持超然獨立，並 履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證 據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對環球水泥集團民國

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110 年度合併財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合 併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對 該等事項單獨表示意見。

茲對環球水泥集團民國 110 年度合併財務報告之關鍵查核事項敘 明如下：

混凝土收入認列之真實性

如合併財務報告附註四 ( 十三 ) 及二四所述，環球水泥集團之收入 來源主係水泥、混凝土及石膏板生產與運銷，民國 110 年度部份混凝 土客戶銷售金額變動較大，本會計師基於其對合併財務報告之重大性 及依審計準則公報有關預設收入認列為顯著風險之規定，因是將上述 混凝土收入認列之真實性列為關鍵查核事項。

本會計師對此所執行之主要查核程序如下：

• 一、 瞭解並抽樣測試與收入認列相關之內部控制設計及執行之有效 性。

• 二、 自上述混凝土銷貨收入明細中選取適當樣本，依其收入認列條 件檢視訂貨單、經客戶簽收之送貨單、統一發票及期後收款情 形。

其他事項

環球水泥股份有限公司業已編製民國 110 及 109 年度之個體財務 報告，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。 管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監 督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、 解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告，且維持與合併財務報 告編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報告未存有導因於舞弊

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或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報告時，管理階層之責任亦包括評估環球水泥集 團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採 用，除非管理階層意圖清算環球水泥集團或停止營業，或除清算或停 業外別無實際可行之其他方案。

環球水泥集團之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流 程之責任。

會計師查核合併財務報告之責任

本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否 存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報 告。合理確信係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作 無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能 導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影 響合併財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專 業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作：

• 一、 辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風 險，對所評估之風險設計及執行適當之因應對策，並取得足夠 及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共 謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，未偵出導因 於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

• 二、 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下 適當之查核程序，惟其目的非對環球水泥集團內部控制之有效 性表示意見。

• 三、 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與

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相關揭露之合理性。

• 四、 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之 適當性，以及使環球水泥集團繼續經營之能力可能產生重大疑 慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師 若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中 提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露，或於 該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截 至查核報告日所取得之查核證據為基礎，惟未來事件或情況可 能導致環球水泥集團不再具有繼續經營之能力。

• 五、 評估合併財務報告（包括相關附註）之整體表達、結構及內 容，以及合併財務報告是否允當表達相關交易及事件。

• 六、 對於環球水泥集團內組成合併之財務資訊取得足夠及適切之查 核證據，以對合併財務報告表示意見。本會計師負責查核案件 之指導、監督及執行，並負責形成環球水泥集團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時 間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺 失）。本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規 範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理 單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包 括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對環球水泥集團民國 110 年度合併財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中 敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況 下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝 通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

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勤業眾信聯合會計師事務所

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會 計 師 李 季 珍

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會 計 師 楊 朝 欽

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附錄五 章程修正案資料

本公司章程修正條文對照表

條 次	修改後條文	原條文	備註
第五條	本公司資本總額訂為 新臺幣一百億元，分 為十億股，每股新臺 幣十元，分次發行。	本公司資本總額訂為新 臺幣六十五億三千六百 ○九萬一千九百二十元 ，分為六億五千三百六 十萬九千一百九十二股 ，每股新臺幣十元，全 額發行。	配合本公司實際 需求修訂
第十九條 之一	本公司股東會開會時得以視 訊會議或其他經主管機關公 告之方式為之。	（無）	一、本條新增。 二、公司法第一 百七十二條之二 於110年12月 29日公布修正開 放公開發行公司 得適用股東會視 訊會議之規定， 爰新增本條。
第卅三條 之一	本公司年度決算如有 盈餘，依法繳納稅捐，彌 補累積虧損後，再提 10%為法定盈餘公積，但 法定盈餘公積已達本公司 實收資本額時，得不再提 列，其餘再依法令規定提 列或迴轉特別盈餘公積； 如尚有餘額，併同累積未 分配盈餘，由董事會擬具 盈餘分配議案，提請股東 會決議分派股東股息紅 利。 本公司依法提列特別 盈餘公積時，對於「前期 累積之投資性不動產公允 價值淨增加數額」及「前 期累積之其他權益減項淨 額」之提列不足數額，於 盈餘分派前，應自前期未 分配盈餘提列相同數額之	本公司年度決算如有 盈餘，依法繳納稅捐，彌 補累積虧損後，再提10% 為法定盈餘公積，但法定 盈餘公積已達本公司實收 資本額時，得不再提列， 其餘再依法令規定提列或 迴轉特別盈餘公積；如尚 有餘額，併同累積未分配 盈餘，由董事會擬具盈餘 分配議案，提請股東會決 議分派股東股息紅利。 本公司所處傳統產 業環境正值穩定期，高科 技產業環境正值萌芽期， 考量本公司未來資金需求 及長期財務規劃，股東紅 利之分派原則全數採用現 金股利發放，但遇有資金 較大需求之年度時，得採 股票股利與現金股利二種	一、配合金管 會命令修改特 別盈餘公積提 列規定。

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	特別盈餘公積，如仍有不 足之情形，再自當期稅後 淨利加計當期稅後淨利以 外項目計入當期末分配盈 餘之數額提列。 本公司所處傳統產 業環境正值穩定期，高 科技產業環境正值萌芽 期，考量本公司未來資 金需求及長期財務規劃 ，股東紅利之分派原則 全數採用現金股利發放 ，但遇有資金較大需求 之年度時，得採股票股 利與現金股利二種方式 配合發放，其中股票股 利所占比率不高於股東 紅利總額百分之五十。 前項股利分派比率，得視 公司年度獲利情形及資金 需求，經股東會決議調整 之。	方式配合發放，其中股票 股利所占比率不高於股東 紅利總額百分之五十。 前項股利分派比率，得視 公司年度獲利情形及資金 需求，經股東會決議調整 之。
第卅七 條	(略) 於民國一○五年六月 二十二日第五十二次 修正。 於民國一○六年六月 十四日第五十三次修 正。 於民國一○七年六月 十四日第五十四次修 正。 於民國一一一年六月 十四日第五十五次修 正。	(略) 於民國一○五年六月二 十二日第五十二次修 正。 於民國一○六年六月十 四日第五十三次修正。 於民國一○七年六月十 四日第五十四次修正。	新增修訂日 期。

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附錄六「資金貸與他人作業程序」修正案資料

「資金貸與他人作業程序」修正條文對照表

條 次	修改後條文	原條文	備註
第三條	本公司之資金貸與總額，以 本公司淨值之百分之四十為 限。 每一個別對象之貸與限額如 下： (1)有業務往來者，每一 公司不得超過新台幣一億 元，惟不得超過業務往來 金額。 (2) 有短期融通資金必要 者，該貸與總金額以不超過 本公司淨值40%為限；對個 別子公司貸與總金額以不超 過本公司淨值40%為限，對 其他企業以不得超過新台幣 一億元為限。	本公司之資金貸與總額，以 本公司淨值之百分之廿五為 限。 每一個別對象之貸與限額如 下： (1)有業務往來者，每一 公司不得超過新台幣一億 元，惟不得超過業務往來 金額。 (2)有短期融通資金必要 者，每一公司不得超過新 台幣一億元。

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附錄七「取得或處分資產處理程序」修正案資料 「取得或處分資產處理程序」修正條文對照表

條 次	修改後條文	原條文	備註
第四條 第二項	二、本公司取得或處分有價 證券應於事實發生日前取具 標的公司最近期經會計師查 核簽證或核閱之財務報表作 為評估交易價格之參考，另 交易金額達公司實收資本額 百分之二十或新臺幣三億元 以上者，應於事實發生日前 洽請會計師就交易價格之合 理性表示意見。但該有價證 券具活絡市場之公開報價或 金融監督管理委員會另有規 定者，不在此限。	二、本公司取得或處分有價 證券應於事實發生日前取具 標的公司最近期經會計師查 核簽證或核閱之財務報表作 為評估交易價格之參考，另 交易金額達公司實收資本額 百分之二十或新臺幣三億元 以上者，應於事實發生日前 洽請會計師就交易價格之合 理性表示意見，會計師若需 採用專家報告者，應依會計 研究發展基金會所發布之審 計準則公報第二十號規定辦 理。但該有價證券具活絡市 場之公開報價或金融監督管 理委員會另有規定者，不在 此限。	配合金管會法規 修正
第四條 第三項	三、本公司取得或處分不動 產、設備或其使用權資產， 除與國內政府機關交易、自 地委建、租地委建，或取 得、處分供營業使用之設備 或其使用權資產外，交易金 額達公司實收資本額百分之 二十或新臺幣三億元以上 者，應於事實發生日前取得 專業估價者出具之估價報 告，並符合下列規定： （略） （三）專業估價者之估價結 果有下列情形之一，除取得 資產之估價結果均高於交易 金額，或處分資產之估價結 果均低於交易金額外，應洽 請會計師對差異原因及交易 價格之允當性表示具體意 見： （1）估價結果與交易金額 差距達交易金額之百分之二 十以上。 （2）二家以上專業估價者 之估價結果差距達交易金額	三、本公司取得或處分不動 產、設備或其他使用權資產 ，除與國內政府機關交易、 自地委建、租地委建，或取 得、處分供營業使用之設備 或其他使用權資產外，交易 金額達公司實收資本額百分 之二十或新臺幣三億元以上 者，應於事實發生日前取得 專業估價者出具之估價報告 ，並符合下列規定： （略） （三）專業估價者之估價結 果有下列情形之一，除取得 資產之估價結果均高於交易 金額，或處分資產之估價結 果均低於交易金額外，應洽 請會計師依財團法人中華民 國會計研究發展基金會（以 下簡稱會計研究發展基金會 ）所發布之審計準則公報第 二十號規定辦理，並對差異 原因及交易價格之允當性表 示具體意見： （1）估價結果與交易金額差	配合金管會法規 修正，部分條 文，未列出者未 修訂。

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	百分之十以上。	距達交易金額之百分之二十 以上。 （2）二家以上專業估價者之 估價結果差距達交易金額百 分之十以上。
第四條 第四項	四、本公司取得或處分無形 資產或其使用權資產或會員 證交易金額達公司實收資本 額百分之二十或新臺幣三億 元以上者，除與國內政府機 關交易外，應於事實發生日 前洽請會計師就交易價格之 合理性表示意見。	四、本公司取得或處分無形 資產或其使用權資產或會員 證交易金額達公司實收資本 額百分之二十或新臺幣三億 元以上者，除與國內政府機 關交易外，應於事實發生日 前洽請會計師就交易價格之 合理性表示意見，會計師並 應依會計研究發展基金會所 發布之審計準則公報第二十 號規定辦理。	配合金管會法規 修正
第六條 第一項 第(七)款	七、除前六款以外之資產交 易、金融機構處分債權或從 事大陸地區投資，其交易金 額達公司實收資本額百分之 二十或新臺幣三億元以上。 但下列情形不在此限： （一）買賣國內公債。 （二）以投資為專業者，於 證券交易所或證券商營業處 所所為之有價證券買賣，或 初級市場認購外國公債或募 集發行之普通公司債及未涉 及股權之一般金融債券（不 含次順位債券），或申購或 買回證券投資信託基金或期 貨信託基金，或申購或賣回 指數投資證券，或證券商因 承銷業務需要、擔任興櫃公 司輔導推薦證券商依財團法 人中華民國證券櫃檯買賣中 心規定認購之有價證券。 （三）買賣附買回、賣回條 件之債券、申購或買回國內 證券投資信託事業發行之貨 幣市場基金。	七、除前六款以外之資產交 易、金融機構處分債權或從 事大陸地區投資，其交易金 額達公司實收資本額百分之 二十或新臺幣三億元以上。 但下列情形不在此限： （一）買賣國內公債。 （二）以投資為專業者，於 證券交易所或證券商營業處 所所為之有價證券買賣，或 初級市場認購募集發行之普 通公司債及未涉及股權之一 般金融債券（不含次順位債 券），或申購或買回證券投資 信託基金或期貨信託基金， 或證券商因承銷業務需要、 擔任興櫃公司輔導推薦證券 商依財團法人中華民國證券 櫃檯買賣中心規定認購之有 價證券。 （三）買賣附買回、賣回條 件之債券、申購或買回國內 證券投資信託事業發行之貨 幣市場基金。	配合金管會法規 修正
第 七 條	本公司及本公司之子公司得 投資各類資產之限額如下： (一)購買非供營業使 用之不動產及其 使用權資產總額	一、本公司取得非供營業使 用之不動產總額不得逾 股東權益百分之一百， 取得有價證券總額不得 逾股東權益百分之一

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	不得逾本公司股 東權益百分之一 百。 (二)對大陸地區之投 資金額不得逾主 管機關所訂投資 金額或比例上 限。 (三)投資有價證券， 依本公司章程規 定，得不受實收 資本額百分之四 十之限制，惟仍 以本公司總資產 百分之百為限， 單一有價證券投 資除股東會另有 決議者外，不得 逾本公司總資產 之百分之七十 五。 本公司之子公司投資限額與 本公司同。	百。取得個別有價證券 不得逾股東權益百分之 三十，但經股東會決議 通過者不在此限。 二、各子公司之投資限額， 應依下列規定辦理： 子公司個別購買非供營 業使用之不動產或有價 證券之總額及投資個別 有價證券之限額： (一)取得非供營業使用 之不動產總額不得 逾其股東權益之百 分之一百。 (二)取得有價證券總額 不得逾其股東權益 之百分之一百。 (三)取得個別有價證券 不得逾其股東權益 之百分之一百。 (四)以投資為專業者取得有 價證券總額不得逾其股東權 益之百分之三百。
第十一條	本公司向關係人取得或 處分不動產或其使用權資 產，或與關係人取得或處分 不動產或其使用權資產外之 其他資產且交易金額達公司 實收資本額百分之二十、總 資產百分之十或新臺幣三億 元以上者，除買賣國內公 債、附買回、賣回條件之債 券、申購或買回國內證券投 資信託事業發行之貨幣市場 基金外，應將下列資料提交 董事會通過及審計委員會承 認後，始得簽訂交易契約及 支付款項： 一、取得或處分資產之目 的、必要性及預計效 益。 二、選定關係人為交易對 象之原因。	本公司向關係人取得或 處分不動產或其他使用權資 產，或與關係人取得或處分 不動產或其他使用權資產外 之其他資產且交易金額達公 司實收資本額百分之二十、 總資產百分之十或新臺幣三 億元以上者，除買賣國內公 債、附買回、賣回條件之債 券、申購或買回國內證券投 資信託事業發行之貨幣市場 基金外，應將下列資料提交 董事會通過及審計委員會承 認後，始得簽訂交易契約及 支付款項： 一、取得或處分資產之目 的、必要性及預計效 益。 二、選定關係人為交易對象 之原因。	原條文第二項移 至同條第六項。 原條文第三至第 五項移至第二至 第四項。 新增第五項內 容。

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	三、向關係人取得不動產 或其使用權資產，依 第十二條及第十三條 規定評估預定交易條 件合理性之相關資 料。 四、關係人原取得日期及 價格、交易對象及其 與公司和關係人之關 係等事項。 五、預計訂約月份開始之 未來一年各月份現金 收支預測表，並評估 交易之必要性及資金 運用之合理性。 六、依第十條規定取得之 專業估價者出具之估 價報告，或會計師意 見。 七、本次交易之限制條件 及其他重要約定事 項。 本公司與本公司之子公 司，或其直接或間接持有百 分之百發行股份或資本總額 之子公司彼此間從事下列交 易，董事會得依第五條授權 董事長在新台幣參億元範圍 內先行決行，事後再提報最 近期之董事會追認： （一） 取得或處分供營業 使用之設備或其使用 權資產。 （二） 取得或處分供營業 使用之不動產使用權 資產。 本公司如有設置獨立董 事者，依第一項規定提報董 事會討論時，應充分考量各 獨立董事之意見，獨立董事 如有反對意見或保留意見， 應於董事會議事錄載明。 本公司依第一項規定應		三、向關係人取得不動產或 其他使用權資產，依第 十二條及第十三條規定 評估預定交易條件合理 性之相關資料。 四、關係人原取得日期及價 格、交易對象及其與公 司和關係人之關係等事 項。 五、預計訂約月份開始之未 來一年各月份現金收支 預測表，並評估交易之 必要性及資金運用之合 理性。 六、依第十條規定取得之專 業估價者出具之估價報 告，或會計師意見。 七、本次交易之限制條件及 其他重要約定事項。 ~~前項交易金額之計算，~~ ~~應依第六條規定辦理，且所~~ ~~稱一年內係以本次交易事實~~ ~~發生之日為基準，往前追溯~~ ~~推算一年，已依本準則規定~~ ~~提交董事會通過及審計委員~~ ~~會承認部分免再計入。~~ ~~公開發行~~公司與~~其~~母~~公~~ ~~司、~~子公司，或其直接或間 接持有百分之百發行股份或 資本總額之子公司彼此間從 事下列交易，董事會得依第 三條之一第一項第三款授權 董事長在一定額度內先行決 行，事後再提報最近期之董 事會追認： （一） 取得或處分供營業 使用之設備或其使用權 資產。 （二） 取得或處分供營業 使用之不動產使用權資 產。 本公司如有設置獨立董 事者，依第一項規定提報董

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	經審計委員會承認事項，應 先經審計委員會全體成員二 分之一以上同意，並提董事 會決議，準用第二十七條第 三項及第四項規定。 本公司或其非屬國內公 開發行公司之子公司有第一 項交易，交易金額達本公司 總資產百分之十以上者，本 公司應將第一項所列各款資 料提交股東會同意後，始得 簽訂交易契約及支付款項。 但本公司與其母、子公司， 或其子公司彼此間交易，不 在此限。 第一項及前項交易金額之計 算，應依第六條規定辦理， 且所稱一年內係以本次交易 事實發生之日為基準，往前 追溯推算一年，已依本準則 規定提交董事會通過及審計 委員會承認部分免再計入。	事會討論時，應充分考量各 獨立董事之意見，獨立董事 如有反對意見或保留意見， 應於董事會議事錄載明。 本公司依第一項規定應經審 計委員會承認事項，應先經 審計委員會全體成員二分之 一以上同意，並提董事會決 議，準用第二十七條第三項 及第四項規定。
第廿五條 第二項	前項人員於出具估價報告或 意見書時，應依其所屬各同 業公會之自律規範及下列事 項辦理： 一、承接案件前，應審慎 評估自身專業能力、 實務經驗及獨立性。 二、執行案件時，應妥善 規劃及執行適當作業 流程，以形成結論並 據以出具報告或意見 書；並將所執行程 序、蒐集資料及結 論，詳實登載於案件 工作底稿。 三、對於所使用之資料來 源、參數及資訊等， 應逐項評估其適當性 及合理性，以做為出 具估價報告或意見書 之基礎。	前項人員於出具估價報告或 意見書時，應依下列事項辦 理： 一、承接案件前，應審慎評 估自身專業能力、實務 經驗及獨立性。 二、查核案件時，應妥善規 劃及執行適當作業流 程，以形成結論並據以 出具報告或意見書；並 將所執行程序、蒐集資 料及結論，詳實登載於 案件工作底稿。 三、對於所使用之資料來 源、參數及資訊等，應 逐項評估其完整性、正 確性及合理性，以做為 出具估價報告或意見書 之基礎。 四、聲明事項，應包括相關 人員具備專業性與獨立	配合金管會法規 修正

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	四、聲明事項，應包括相關 人員具備專業性與獨立 性、已評估所使用之資 訊為適當且合理及遵循 相關法令等事項。	性、已評估所使用之資 訊為合理與正確及遵循 相關法令等事項。
第廿七條	本處理程序之修正，經審 計委員會全體成員二分之 一以上同意後，並提董事 會決議通過再提報股東會 同意通過後實施。如有董 事表示異議且有紀錄或書 面聲明者，應於董事會議 事錄載明。 本公司董事會依前項討論 時，應充分考量各獨立董 事之意見。獨立董事如有 反對意見或保留意見，應 於董事會議事錄載明。 （以下略）	本處理程序，經董事會通過 後，送審計委員會並提報股 東會同意後實施，修正時亦 同。如有董事表示異議且有 紀錄或書面聲明者，應將董 事異議資料送審計委員會。 本公司如設有獨立董事者， 上述情況且應充分考量各獨 立董事之意見，獨立董事如 有反對意見或保留意見，應 於董事會議事錄載明。 （以下略）

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附錄八「股東會議事規則」修正案資料 「股東會議事規則」條文對照表

條號	修正後條文	修正前條文	備註
第三條	本公司股東會除 法令另有規定外，由 董事會召集之。 本公司股東會召 開方式之變更應經董 事會決議，並最遲於 股東會開會通知書寄 發前為之。 本公司應於股東 常會開會三十日前或 股東臨時會開會十五 日前，將股東會開會 通知書、委託書用 紙、有關承認案、討 論案、選任或解任董 事事項等各項議案之 案由及說明資料製作 成電子檔案傳送至公 開資訊觀測站。並於 股東常會開會二十一 日前或股東臨時會開 會十五日前，將股東 會議事手冊及會議補 充資料，製作電子檔 案傳送至公開資訊觀 測站，但本公司於最 近會計年度終了日實 收資本額達新臺幣一 百億元以上或最近會 計年度召開股東常會 其股東名簿記載之外 資及陸資持股比率合 計達百分之三十以上	本公司股東會除法 令另有規定外，由董事 會召集之。 本公司應於股東常 會開會三十日前或股東 臨時會開會十五日前， 將股東會開會通知書、 委託書用紙、有關承認 案、討論案、選任或解 任董事事項等各項議案 之案由及說明資料製作 成電子檔案傳送至公開 資訊觀測站。並於股東 常會開會二十一日前或 股東臨時會開會十五日 前，將股東會議事手冊 及會議補充資料，製作 電子檔案傳送至公開資 訊觀測站。股東會開會 十五日前，備妥當次股 東會議事手冊及會議補 充資料，供股東隨時索 閱，並陳列於本公司及 本公司所委任之專業股 務代理機~~構，且應於股~~ ~~東會現場發放~~。 通知及公告應載明 召集事由；其通知經相 對人同意者，得以電子 方式為之。 選任或解任董事、 變更章程、減資、申請 停止公開發行、董事競	1. 配合引進 視訊股東 會，修正 相關規 定。 2. 新增第二 項，原條 文項次後 移。 3. 原第二項 後移為第 三項且新 增股東會 資料上傳 期限。 4. 新增第四 項關於股 東會現場 發放資料 之規定， 原條文後 移。

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		者，應於股東常會開 會三十日前完成前開 電子檔案之傳送。股 東會開會十五日前， 備妥當次股東會議事 手冊及會議補充資 料，供股東隨時索 閱，並陳列於本公司 及本公司所委任之專 業股務代理機構。 前項之議事手冊 及會議補充資料，本 公司於股東會開會當 日應依下列方式提供 股東參閱: 一、召開實體股東會 時，應於股東會 現場發放。 二、召開視訊輔助股 東會時，應於股 東會現場發放， 並以電子檔案傳 送至視訊會議平 台。 三、召開視訊股東會 時，應以電子檔 案傳送至視訊會 議平台。 通知及公告應載 明召集事由；其通知 經相對人同意者，得 以電子方式為之。 選任或解任董 事、變更章程、減 資、申請停止公開發 行、董事競業許可、	業許可、盈餘轉增資、 公積轉增資、公司解 散、合併、分割或公司 法第一百八十五條第一 項各款之事項、證券交 易法第二十六條之一、 第四十三條之六、發行 人募集與發行有價證券 處理準則第五十六條之 一及第六十條之二之事 項，應在召集事由中列 舉並說明其主要內容， 不得以臨時動議提出。 股東會召集事由已 載明全面改選董事，並 載明就任日期，該次股 東會改選完成後，同次 會議不得再以臨時動議 或其他方式變更其就任 日期。 持有已發行股份總 數百分之一以上股份之 股東，得向本公司提出 股東常會議案，以一項 為限，提案超過一項 者，均不列入議案。另 股東所提議案有公司法 第172條之1第4項 各款情形之一，董事會 得不列為議案。股東得 提出為敦促公司增進公 共利益或善盡社會責任 之建議性提案。惟程序 上應依公司法第172 條之1之相關規定以 1項為限，提案超過1

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		盈餘轉增資、公積轉 增資、公司解散、合 併、分割或公司法第 一百八十五條第一項 各款之事項、證券交 易法第二十六條之 一、第四十三條之 六、發行人募集與發 行有價證券處理準則 第五十六條之一及第 六十條之二之事項， 應在召集事由中列舉 並說明其主要內容， 不得以臨時動議提 出。 股東會召集事由 已載明全面改選董 事，並載明就任日 期，該次股東會改選 完成後，同次會議不 得再以臨時動議或其 他方式變更其就任日 期。 持有已發行股份 總數百分之一以上股 份之股東，得向本公 司提出股東常會議 案，以一項為限，提 案超過一項者，均不 列入議案。另股東所 提議案有公司法第 172 條之1 第4 項各 款情形之一，董事會 得不列為議案。股東 得提出為敦促公司增 進公共利益或善盡社 會責任之建議性提	項者，均不列入議案。 公司應於股東常會 召開前之停止股票過戶 日前，公告受理股東之 提案、書面或電子受理 方式、受理處所及受理 期間；其受理期間不得 少於十日。 股東所提議案以三 百字為限，超過三百字 者，該提案不予列入議 案；提案股東應親自或 委託他人出席股東常 會，並參與該項議案討 論。 公司應於股東會召集通 知日前，將處理結果通 知提案股東，並將合於 本條規定之議案列於開 會通知。對於未列入議 案之股東提案，董事會 應於股東會說明未列入 之理由。

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	案。惟程序上應依公 司法第172 條之1 之 相關規定以1 項為 限，提案超過1 項 者，均不列入議案。 公司應於股東常 會召開前之停止股票 過戶日前，公告受理 股東之提案、書面或 電子受理方式、受理 處所及受理期間；其 受理期間不得少於十 日。 股東所提議案以 三百字為限，超過三 百字者，該提案不予 列入議案；提案股東 應親自或委託他人出 席股東常會，並參與 該項議案討論。 公司應於股東會召集 通知日前，將處理結 果通知提案股東，並 將合於本條規定之議 案列於開會通知。對 於未列入議案之股東 提案，董事會應於股 東會說明未列入之理 由。
第四條 第三項	委託書送達本公司 後，股東欲以視訊方 式出席股東會，應於 股東會開會二日前， 以書面向本公司為撤 銷委託之通知；逾期 撤銷者，以委託代理	（無）	1. 新增視訊 股東會相 關規定。

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	人出席行使之表決權 為準。
第五條 第二項	本公司召開視訊股東 會時，不受前項召開 地點之限制。		（無）	1. 新增視訊 股東會相 關規定。
第六條	本公司應於開會 通知書載明受理股 東、徵求人、受託代 理人（以下簡稱「股 東」）報到時間、報到 處地點，及其他應注 意事項。 前項受理股東報 到時間至少應於會議 開始前三十分鐘辦理 之；報到處應有明確 標示，並派適足適任 人員辦理之；股東會 視訊會議應於會議開 始前三十分鐘，於股 東會視訊會議平台受 理報到，完成報到之 股東，視為親自出席 股東會。 股東應憑出席 證、出席簽到卡或其 他出席證件出席股東 會，本公司對股東出 席所憑依之證明文件 不得任意增列要求提 供其他證明文件；屬 徵求委託書之徵求人 並應攜帶身分證明文 件，以備核對。 本公司應設簽名 簿供出席股東簽到，		本公司應於開會 通知書載明受理股東 報到時間、報到處地 點，及其他應注意事 項。 前項受理股東報 到時間至少應於會議 開始前三十分鐘辦理 之；報到處應有明確 標示，並派適足適任 人員辦理之。 股東~~本人或股東~~ ~~所委託之代理人（以~~ ~~下稱股東）~~應憑出席 證、出席簽到卡或其 他出席證件出席股東 會，本公司對股東出 席所憑依之證明文件 不得任意增列要求提 供其他證明文件；屬 徵求委託書之徵求人 並應攜帶身分證明文 件，以備核對。 本公司應設簽名 簿供出席股東簽到， 或由出席股東繳交簽 到卡以代簽到。 本公司應將議事 手冊、年報、出席 證、發言條、表決票 及其他會議資料，交	1. 配合引進 視訊股東 會修正相 關規定。 2. 新增「股 東」定 義。 3. 新增視訊 股東會登 記、報到 及文件上 傳程序。

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	或由出席股東繳交簽 到卡以代簽到。 本公司應將議事 手冊、年報、出席 證、發言條、表決票 及其他會議資料，交 付予出席股東會之股 東；有選舉董事者， 應另附選舉票。 政府或法人為股 東時，出席股東會之 代表人不限於一人。 法人受託出席股東會 時，僅得指派一人代 表出席。 股東會以視訊會 議召開者，股東欲以 視訊方式出席者，應 於股東會開會二日 前，向本公司登記。 股東會以視訊會 議召開者，本公司至 少應於會議開始前三 十分鐘，將議事手 冊、年報及其他相關 資料上傳至股東會視 訊會議平台，並持續 揭露至會議結束。	付予出席股東會之股 東；有選舉董事者， 應另附選舉票。 政府或法人為股東 時，出席股東會之代 表人不限於一人。法 人受託出席股東會 時，僅得指派一人代 表出席。
第六條 之一 （召開 股東會 視訊會 議，召 集通知 應載事	本公司召開股東 會視訊會議，應於股 東會召集通知載明下 列事項： 一、股東參與視訊會 議及行使權利方 法。 二、因天災、事變或	（無）	1.本條新 增。 2.新增視訊 股東會召集 相關規定。

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	項）	其他不可抗力情 事致視訊會議平 台或以視訊方式 參與發生障礙之 處理方式，至少 包括下列事項: (一)發生前開障礙 持續無法排除 致須延期或續 行會議之時 間，及如須延 期或續行集會 時之日期。 (二)未登記以視訊 參與原股東會 之股東不得參 與延期或續行 會議。 (三)召開視訊輔助 股東會，如無 法續行視訊會 議，經扣除以 視訊方式參與 股東會之出席 股數，出席股 份總數達股東 會開會之法定 定額，股東會 應繼續進行， 以視訊方式參 與股東，其出 席股數應計入 出席之股東股 份總數，就該 次股東會全部 議案，視為棄 權。 (四)遇有全部議案

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	已宣布結果， 而未進行臨時 動議之情形， 其處理方式。 三、召開視訊股東 會，並應載明對 以視訊方式參與 股東會有困難之 股東所提供之適 當替代措施。
第八條 第三項 至 第五項	股東會以視訊會 議召開者，本公司應 對股東之註冊、登 記、報到、提問、投 票及公司計票結果等 資料進行記錄保存， 並對視訊會議全程連 續不間斷錄音及錄 影。 前項資料及錄音 錄影，本公司應於存 續期間妥善保存，並 將錄音錄影提供受託 辦理視訊會議事務者 保存。 股東會以視訊會 議召開者，本公司宜 對視訊會議平台後台 操作介面進行錄音錄 影。	（無）	1.條文新 增。 2.視訊股東 會相關資訊 保存方法。
第九條 第一項 至 第三項	股東會之出席， 應以股份為計算基 準。出席股數依簽名 簿或繳交之簽到卡及 視訊會議平台報到股 數，加計以書面或電	股東會之出席， 應以股份為計算基 準。出席股數依簽名 簿或繳交之簽到卡， 加計以書面或電子方 式行使表決權之股數	1.配合引進 視訊股東 會，新增定 報告、公告 及股東登記 參與規定。

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	子方式行使表決權之 股數計算之。 已屆開會時間， 主席應即宣布開會， 並同時公布無表決權 數及出席股份數等相 關資訊。惟未有代表 已發行股份總數過半 數之股東出席時，主 席得宣布延後開會， 其延後次數以二次為 限，延後時間合計不 得超過一小時。延後 二次仍不足有代表已 發行股份總數三分之 一以上股東出席時， 由主席宣布流會；股 東會以視訊會議召開 者，本公司另應於股 東會視訊會議平台公 告流會。 前項延後二次仍 不足額而有代表已發 行股份總數三分之一 以上股東出席時，得 依公司法第一百七十 五條第一項規定為假 決議，並將假決議通 知各股東於一個月內 再行召集股東會；股 東會以視訊會議召開 者，股東欲以視訊方 式出席者，應依第六 條向本公司重行登 記。	計算之。 已屆開會時間， 主席應即宣布開會， 並同時公布無表決權 數及出席股份數等相 關資訊。惟未有代表 已發行股份總數過半 數之股東出席時，主 席得宣布延後開會， 其延後次數以二次為 限，延後時間合計不 得超過一小時。延後 二次仍不足有代表已 發行股份總數三分之 一以上股東出席時， 由主席宣布流會。 前項延後二次仍 不足額而有代表已發 行股份總數三分之一 以上股東出席時，得 依公司法第一百七十 五條第一項規定為假 決議，並將假決議通 知各股東於一個月內 再行召集股東會。
第十一	股東會以視訊會	（無）	1.條文新

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條 第七項 至 第八項	議召開者，以視訊方 式參與之股東，得於 主席宣布開會後，至 宣布散會前，於股東 會視訊會議平台以文 字方式提問，每一議 案提問次數不得超過 兩次，每次以二百字 為限，不適用第一項 至第五項規定。 前項提問未違反 規定或未超出議案範 圍者，宜將該提問揭 露於股東會視訊會議 平台，以為周知。		增。 2.新增視訊 股東會股通 提問方式。
第十三 條 第四 項、 第九項 至 第十二 項	（略） 股東以書面或電 子方式行使表決權 後，如欲親自或以視 訊方式出席股東會 者，應於股東會開會 二日前以與行使表決 權相同之方式撤銷前 項行使表決權之意思 表示；逾期撤銷者， 以書面或電子方式行 使之表決權為準。如 以書面或電子方式行 使表決權並以委託書 委託代理人出席股東 會者，以委託代理人 出席行使之表決權為 準。 （略） 本公司召開股東 會視訊會議，以視訊	（略） 股東以書面或電 子方式行使表決權 後，如欲親自出席股 東會者，應於股東會 開會二日前以與行使 表決權相同之方式撤 銷前項行使表決權之 意思表示；逾期撤銷 者，以書面或電子方 式行使之表決權為 準。如以書面或電子 方式行使表決權並以 委託書委託代理人出 席股東會者，以委託 代理人出席行使之表 決權為準。 （略）	1.條文新 增。 2.新增視訊 股東會投 票、宣布投 票結果即已 參與電子投 票之股東出 席視訊股東 會之投票權 益規定。

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	方式參與之股東，於 主席宣布開會後，應 透過視訊會議平台進 行各項議案表決及選 舉議案之投票，並應 於主席宣布投票結束 前完成，逾時者視為 棄權。 股東會以視訊會 議召開者，應於主席 宣布投票結束後，為 一次性計票，並宣布 表決及選舉結果。 本公司召開視訊 輔助股東會時，已依 第六條規定登記以視 訊方式出席股東會之 股東，欲親自出席實 體股東會者，應於股 東會開會二日前，以 與登記相同之方式撤 銷登記；逾期撤銷 者，僅得以視訊方式 出席股東會。 以書面或電子方 式行使表決權，未撤 銷其意思表示，並以 視訊方式參與股東會 者，除臨時動議外， 不得再就原議案行使 表決權或對原議案提 出修正或對原議案之 修正行使表決權。
第十五 條 第四	股東會以視訊會 議召開者，其議事錄 除依前項規定應記載	（無）	1.條文新 增。 2.新增視訊

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項、 第五項	事項外，並應記載股 東會之開會起迄時 間、會議之召開方 式、主席及紀錄之姓 名，及因天災、事變 或其他不可抗力情事 致視訊會議平台或以 視訊方式參與發生障 礙時之處理方式及處 理情形。 本公司召開視訊 股東會，除應依前項 規定辦理外，並應於 議事錄載明，對於以 視訊方式參與股東會 有困難股東提供之替 代措施。		股東會議事 錄應記載事 項。
第十六 條	徵求人徵得之股 數、受託代理人代理 之股數及股東以書面 或電子方式出席之股 數，本公司應於股東 會開會當日，依規定 格式編造之統計表， 於股東會場內為明確 之揭示；股東會以視 訊會議召開者，本公 司至少應於會議開始 前三十分鐘，將前述 資料上傳至股東會視 訊會議平台，並持續 揭露至會議結束。 本公司召開股東 會視訊會議，宣布開 會時，應將出席股東 股份總數，揭露於視		1.新增視訊 股東會應於 會議平台揭 露之內容。

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	訊會議平台。如開會 中另有統計出席股東 之股份總數及表決權 數者，亦同。 股東會決議事 項，如有屬法令規 定、臺灣證券交易所 股份有限公司（財團 法人中華民國證券櫃 檯買賣中心）規定之 重大訊息者，本公司 應於規定時間內，將 內容傳輸至公開資訊 觀測站。
第十九 條（視 訊會議 之資訊 揭露）	股東會以視訊會 議召開者，本公司應 於投票結束後，即時 將各項議案表決結果 及選舉結果，依規定 揭露於股東會視訊會 議平台，並應於主席 宣布散會後，持續揭 露至少十五分鐘。	（無）	1.新增視訊 股東會投票 結果揭露之 方式。
第二十 條（視 訊股東 會主席 及紀錄 人員之 所在 地）	本公司召開視訊 股東會時，主席及紀 錄人員應在國內之同 一地點，主席並應於 開會時宣布該地點之 地址。	（無）	1.新增視訊 股東會主席 與記錄人員 相關規定。
第二十 一條 （斷訊 之處 理）	股東會以視訊會 議召開者，本公司得 於會前提供股東簡易 連線測試，並於會前 及會議中即時提供相	（無）	1.新增視訊 股東會因應 訊號中斷之 相關處理。

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關服務，以協助處理 通訊之技術問題。 股東會以視訊會 議召開者，主席應於 宣布開會時，另行宣 布除公開發行股票公 司股務處理準則第四 十四條之二十第四項 所定無須延期或續行 集會情事外，於主席 宣布散會前，因天 災、事變或其他不可 抗力情事，致視訊會 議平台或以視訊方式 參與發生障礙，持續 達三十分鐘以上時， 應於五日內延期或續 行集會之日期，不適 用公司法第一百八十 二條之規定。 發生前項應延期 或續行會議，未登記 以視訊參與原股東會 之股東，不得參與延 期或續行會議。 依第二項規定應 延期或續行會議，已 登記以視訊參與原股 東會並完成報到之股 東，未參與延期或續 行會議者，其於原股 東會出席之股數、已 行使之表決權及選舉 權，應計入延期或續 行會議出席股東之股 份總數、表決權數及

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選舉權數。 依第二項規定辧 理股東會延期或續行 集會時，對已完成投 票及計票，並宣布表 決結果或董事、監察 人當選名單之議案， 無須重行討論及決 議。 本公司召開視訊 輔助股東會，發生第 二項無法續行視訊會 議時，如扣除以視訊 方式出席股東會之出 席股數後，出席股份 總數仍達股東會開會 之法定定額者，股東 會應繼續進行，無須 依第二項規定延期或 續行集會。 發生前項應繼續 進行會議之情事，以 視訊方式參與股東會 股東，其出席股數應 計入出席股東之股份 總數，惟就該次股東 會全部議案，視為棄 權。 本公司依第二項 規定延期或續行集 會，應依公開發行股 票公司股務處理準則 第四十四條之二十第 七項所列規定，依原 股東會日期及各該條 規定辦理相關前置作

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	業。 公開發行公司出 席股東會使用委託書 規則第十二條後段及 第十三條第三項、公 開發行股票公司股務 處理準則第四十四條 之五第二項、第四十 四條之十五、第四十 四條之十七第一項所 定期間，本公司應依 第二項規定延期或續 行集會之股東會日期 辦理。
第二十 二條	本規則經股東會 通過後施行，修正時 亦同。	（無）	1.新增第十 九至第二十 一條，原第 十九條修改 條號。

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