AI assistant
UBOT — Annual Report 2015
Jun 15, 2016
52203_rns_2016-06-15_cf0fe496-123f-4a62-8c17-bb30f357c1b6.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
聯邦商業銀行股份有限公司 一Ο五年 股東常會議事錄
時間：中華民國105 年6 月8 日上午9 時整。
- 地點：台北市金華街187 號（政大公企中心綜合大樓6 樓禮堂）。
出席：本行普通股發行股份總數為2,605,152,427 股，出席股東及股東代理人所代表之 股份計2,183,949,802 股（含以電子方式行使表決權股數 73,609,841 股），佔 已發行股份總數83.83％。
主席：李董事長憲章
-
列席：林董事兼總經理鴻聯、王獨立董事高津、李獨立董事國璋、勤業眾信聯合會計師 事務所鄭旭然會計師、賴盛星法律事務所劉淑琴律師、傑宇法律事務所陳錦隆 律師。
-
一、宣布開會：（出席股東及股東代理人所代表股份已達法定數額，依法宣布開會）。 開會如儀
-
二、主席致詞：李董事長致詞（略）。
-
三、討論事項
第一案（董事會 提）
-
案 由：修訂本行「公司章程」部份條文案，敬請 公決。
-
說 明：因應本行申請兼營人身保險代理人業務暨增加財產保險代理人業務，擬依 主管機關要求修訂公司章程第10 條增列其營業項目，及公司法新修訂之 第235 條、235 條之1 及240 條，擬修訂公司章程之董事酬勞與員工酬勞 分派方式之部份條文，其修訂前後條文對照表請參閱附件。
決 議：本議案投票表決結果如下:
表決時出席股東表決權數(含電子投票) 2,183,700,730 權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數％ |
|---|---|
| 贊成權數： 2,172,581,639 權 (含電子投票： 62,780,586權) |
99.49％ |
| 反對權數： 1,258,281 權 (含電子投票： 1,258,281權) |
0.06％ |
| 無效權數： 0權 | 0％ |
| 棄權/未投票權數： 9,860,810 權 (含電子投票： 9,570,974權) |
0.45％ |
本案照原案表決通過。
四、報告事項
-
（一）104 年度營業報告（請參閱附件）。 全體出席股東洽悉。
-
（二）104 年度審計委員會查核報告（請參閱附件）。 全體出席股東洽悉。
-
（三）104 年度員工及董事酬勞分配情形報告。 全體出席股東洽悉。
-
（四）本行與邦聯保險經紀人股份有限公司合併案報告。 全體出席股東洽悉。
五、承認事項
第一案（董事會提） 案 由：104 年度營業報告書及財務報表，謹提請 承認。
說 明：
一、本行104 年度財務報表（含合併財務報表）業經勤業眾信聯合會計師事務 所黃瑞展、鄭旭然會計師查核簽證完竣，併同營業報告書經本行審計委員
1
會及第9 屆第7 次董事會審議通過在案，敬請承認。 二、本行前述表冊，請參閱附件。
決 議：本議案投票表決結果如下:
表決時出席股東表決權數(含電子投票) 2,183,949,799 權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數％ |
|---|---|
| 贊成權數： 2,172,574,139 權 (含電子投票： 62,775,206權) |
99.48％ |
| 反對權數： 1,258,010 權 (含電子投票： 1,258,010權) |
0.06％ |
| 無效權數： 0權 | 0％ |
| 棄權/未投票權數： 10,117,650 權 (含電子投票： 9,576,625權) |
0.46％ |
本案照原案表決通過。
第二案（董事會提）
案 由：104 年度盈餘分派案，敬請 承認。
說 明：
-
一、本次盈餘分派案，係分配104 年度可供分配之盈餘為21 億5,474 萬1,137 元，擬依本行公司章程規定，擬具分派如附件。
-
(一)普通股現金股利（每股0.4 元）計10 億4,206 萬971 元。
-
(二)未分配盈餘：11 億1,268 萬166 元。
-
二、盈餘分派案俟股東常會通過後，授權常務董事會訂定配息基準日及辦理現 金分派之相關事宜。
-
三、依財政部87.04.30 台財稅第871941343 號規定，分配盈餘時，應採個別辨 認方式，本次盈餘分配優先分配104 年度之盈餘。
-
四、嗣後如因買回本行股份，或將庫藏股轉讓、轉換或註銷或其他情形影響流 通在外之股份總數，配息率因此發生變動者，擬請股東會授權董事會辦理 變更事宜。
決 議：本議案投票表決結果如下:
表決時出席股東表決權數(含電子投票) 2,183,949,799 權
| 表決結果 | 占出席股東表決權數％ |
|---|---|
| 贊成權數： 2,172,456,063 權 (含電子投票： 62,657,130權) |
99.48％ |
| 反對權數： 1,370,710 權 (含電子投票： 1,370,710權) |
0.06％ |
| 無效權數： 0權 | 0％ |
| 棄權/未投票權數： 10,123,026 權 (含電子投票： 9,582,001權) |
0.46％ |
本案照原案表決通過。
六、臨時動議：無
(股東提問及發言內容暨公司之答覆略)
經詢無其他臨時動議，主席宣佈議畢散會。
七、散會：同日上午10 時 7 分
主席：李憲章 記錄：林芃彣
==> picture [35 x 37] intentionally omitted <==
2
附件
104 年度營業報告書
一、 國內外金融情勢
104年全球經濟成長不如預期，主要受先進國家復甦步伐減緩，新興與 開發中國家成長下滑所致，尤以中國大陸經濟成長減緩對全球經濟影響為最 大；受美國宣布升息影響，亞洲貨幣多呈貶值；歐元則因歐洲央行貨幣寬鬆 程度低於預期，轉而升值；全球景氣與股市呈現開高走低的局面，對國銀海 外業務拓展造成負面影響。
全球景氣復甦力道疲弱，加上兩岸產業及國際品牌競爭加劇，內外需求 展望均轉趨審慎；受到國際油價及原物料價格走跌及國內外股市下跌導致國 銀投資損失增加之影響，加上海外併購與電子金融之布局使得成本增加，又 國際景氣不如預期之情勢，且需增提準備金因應房市低迷與中國市場風險， 即使有國銀各項業務成長支撐，獲利亦僅能以持平視之。
預估 105 年全球經濟雖呈現正向走勢，但因各經濟走勢迥異，加上中國 經濟成長力道趨弱牽連我國經濟表現，且投資收益表現恐將難以提升，企業 資金需求轉為保守。另，金管會開放多項 OBU 業務及銀行可轉投資金融科技 事業，均將推進國銀於 105 年持續強化海外放款市場及聯貸案件；也可在海 外市場直接併購，使得銀行業者經營版圖擴大與多元化，整體國銀競爭力漸 增。
二、104年度營運成果及主要業務概況
104年度在本行全體同仁齊心協力下，各項營運指標均有優異的表現。 在獲利方面，104年稅後淨利為31.21億元，較103年度成長了0.88%，每股 稅後盈餘（EPS）1.20元，總資產報酬率（ROA）為0.63%，淨值報酬率（ROE ）為9.33%；資產品質方面，逾期放款比率為0.05%，備抵呆帳覆蓋率為 1839.97%，持續維持良好的資產品質。
多年來本行持續以穩健成長及在地深耕之經營策略拓展各項業務，中華信 用評等公司於105年1月7日公布本行長、短期信用評等為「twA/twA-1」， 評等展望仍分別維持「穩定」。整體而言，本行營運狀況、資本、獲利水 準及資產品質皆獲肯定，多項指標更優於本國銀行平均值。 謹將本行104年度主要業務之營運概況報告如下：
（一）存款業務(含外幣、OBU)
104年底台外幣存款餘額為4,233.67億元，較103年底增加228.74億元 ，成長率為5.71%。在存款結構方面，活期性存款餘額1,790.57億元
，占總存款比率42.29%，定期性存款餘額為2,443.10億元，占總存款 比率57.71%。
（二）放款業務
104年底台外幣放款餘額為新台幣2,835億元，較103年底增加新台幣 234億元，成長率為9％。其中擔保放款為新台幣2,123億元，占總放 款74.89％，無擔保放款為新台幣712億元，占總放款25.11％。
- （三）信用卡業務
推出「偶數日2%回饋」促刷活動，集中消費帶動平均每卡簽帳金額 成長，並加強「加油、量販店、網購、3C 實體通路、百貨通路」穩 固基本簽帳金額，以提升簽帳消費金額，104 年信用卡總簽帳消費 654.16 億元，較103 年度成長16.97%。
3
發卡策略方面，維持頂級卡權益及優惠活動召募質優客群、著重新 戶一年內之週期管理、推廣網路及手機進件並簡化申辦流程、加強 與第二家交通票証之合作及掌握新興行動支付市場，發展OTA、HCE 等手機信用卡以強化市場競爭力並爭取新客群。截至104 年12 月之 流通卡數為182 萬5,288 卡。
- （四）財富管理業務
本行104年度財富管理戶數及總管理資產餘額均較103年度成長15%， 營業收益部分，特定金錢信託業務收入較去年成長7%(含類全委保單 優利聯年專案業績50%)，保險業務則較去年同期成長26%(含類全委 保單優利聯年專案業績50%)。本行將提供客戶更加多元化之金融商 品選擇，擴增特定金錢信託及保險之產品線內容，提增整體財管收益 。財管業務全年營業收益為9.37億元，較103年度成長18%。
-
（五）經營績效
- 104年度之利息淨收益為61.70億元，利息以外之淨收益為34.52億 元，淨收益總計為96.22億元，較103年度88.50億元，增加7.72億元， 成長8.73%，經加計呆帳迴轉1.14億元，及扣除營業費用59.79億元， 整年度稅前利益為37.57億元，較103年度增加8,186萬元，成長2.23%。
-
（六）在地關懷與企業責任
- 本行104年於農曆春節期間推出形象廣告，為延續本行關懷在地、「 儲存‧簡單幸福」之品牌精神，廣告以保存臺灣原住民的母語文化為 主題，希望民眾關心並重視臺灣這片土地。此外，本行亦致力於推動 各項公益、藝文、金融推廣活動，包括於台北及高雄舉辦母親節公益 園遊會、向在地花農認購康乃馨、玫瑰花、認養社區公園、認購一卡 通認同卡捐助喜憨兒基金會及贊助魯凱族石板屋部落巡禮等各項公 益形象活動；同時也贊助聯邦文教基金會推廣傳統油畫藝術及舉辦兒 童繪圖比賽，培育本土藝術人才；暑期舉辦兒童理財營，推廣金融知 識教育；受青年職涯發展基金會之邀協辦「跨世代交會暨企業參訪」 與青年學子交流；並於年底贊助「2016台北最high新年城」，設置12 生肖及祈福天燈裝置藝術，創造本行求新求變之品牌形象。
-
三、105年度營運計畫暨各項業務發展方針
-
（一）本年度會加強各項業務規模擴展；在經營宗旨方面，堅持不懈的在地 服務精神，與客戶建立長期關係，創造雙贏價值：
-
存款業務：持續開發、提昇存款附加金融服務之功能(開辦一卡通 Debit卡、ATM無卡提款業務)，以增強客戶與本行業務往來關係之 黏著度。開辦境內電子支付、跨境匯出(Cash Outbound)代理收付 款項業務，以提供存戶全方位支付工具。針對不同客群推展各項存 款專案(如「大額活期存款優惠利率專案」、「公教人員優惠存款 專案」、「豐利活期儲蓄存款」、「活利加碼-委繳戶優惠利率專 案」)，以爭取活期性存款及新客戶。
-
企金業務：調整產品定價策略，提高收益性，並強化風險管理，以 維持良好資產品質，並積極拓展工商企業貸款，優先承作具自償性 之貸款及於臺灣生產製造之廠房貸款，加強一般產業之融資，透過 信保基金及徵取優質擔保品，增加債權保障，另配合政府政策加強 中小企業貸款，並適時搭配政府相關專案貸款。
-
消金業務：穩健推展房貸授信業務，慎選自住型且具資歷及還款能
-
4
力之客戶為主要對象，擔保品以次級市場較佳物件為主。車貸業務 則積極與優質車商聯盟配合貸款專案合作，以穩固中古車貸款通 路。發揮分行通路價值，以依市場需求採分眾行銷，持續觀察市場 變化，針對不同族群設計消費金融貸款專案，以切合市場趨勢。
-
信用卡業務：延續「偶數日2%回饋」活動，並搭配季節專案或通 路執行促刷專案，培養以聯邦卡為消費主卡之行為，並提高簽帳市 佔率；加強數位化申辦管道，發展信用卡行動支付業務；持續開發 中大型及連鎖型特店，推廣銀聯卡、分期收單業務。
-
財富管理業務：深耕客戶關係，加強有效客戶之開發，提升市場 佔有率，持續導入多元化商品(如：ETF、國內結構型商品、外國債 券等)，增加客戶多元化資產配置選擇。
（二）通路拓展
-
本行國內共有90家營業據點，且為拓展海外經營版圖及擴大營運碁 磐，本行已獲金管會核准前往香港地區申設香港分行，將可因應市 場國際化潮流。
-
為提供客戶更便捷的服務，本行近年積極拓展行外ATM，希藉由通 路之延伸，提昇本行品牌形象及知名度，104年底全行已設置行內 外ATM共736台。
-
為滿足客戶全方位理財需求及證券業務達最適規模，104年業獲金 管會核准增設3家證券分公司，其中大業及興中分公司業於105年1 月開業，富強分公司預計於105年4月底開業。
-
（三）本行105年度預計營運目標
| 業務項目 | 105年目標 |
|---|---|
| 存款業務(含外幣) | 年底平均餘額新臺幣4,591億 元 |
| 放款業務(不含信用卡業務) | 年底平均餘額新臺幣2,813億 元 |
| 外匯業務 | 年度承作量為46.75億美元 |
- 營業績效相關指標提升：包括逾放比持平或低於同業平均水準，及 因應BASEL3規定，維持資本水準以提前符合108年各項資本比率標 準。
冀望在全體股東的鞭策及全體同仁的努力下，達成各項營運目標，締造更優 異之業績，以不負各位股東及社會大眾之期許，爾後尚祈各位股東繼續惠予 本行策勵及指正。
==> picture [32 x 32] intentionally omitted <==
董事長：李憲章 經理人：林鴻聯 會計主管：楊巨昌
5
聯邦商業銀行股份有限公司
審計委員會審查報告書
本行董事會造送之104 年度營業報告書、盈餘分派表及經勤 業眾信聯合會計師事務所鄭旭然會計師及黃瑞展會計師查 核完竣之資產負債表、綜合損益表、權益變動表、現金流量 表及合併財務報表等表冊，業經本審計委員會審查認為尚無 不合，爰依照證券交易法第14 條之4 及公司法第219 條之 規定，繕具報告如上。敬請 鑒核。
此 致
聯 邦 商 業 銀 行 105 年 股 東 常 會
聯邦商業銀行股份有限公司
審計委員會召集人：李國璋
==> picture [43 x 43] intentionally omitted <==
中 華 民 國 105 年 3 月 16 日
6
會計師查核報告
聯邦商業銀行股份有限公司 公鑒：
聯邦商業銀行股份有限公司民國104 年及103 年12 月31 日之個體資產 負債表，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之個體綜合損益表、 個體權益變動表及個體現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開個體財務 報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開個 體財務報表表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證金融業財務報表規則及一般公認審計準 則規劃並執行查核工作，以合理確信個體財務報表有無重大不實表達。此項 查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證 據、評估管理階層編製個體財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估 計，暨評估個體財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表 示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照公 開發行銀行財務報告編製準則編製，足以允當表達聯邦商業銀行股份有限公 司民國104 年及103 年12 月31 日之個體財務狀況，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之個體財務績效與個體現金流量。
聯邦商業銀行股份有限公司民國104 年度個體財務報表重要會計科目明 細表，主要係供補充分析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予 以查核。據本會計師之意見，該等明細表在所有重大方面與第一段所述個體 財務報表相關資訊一致。
勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 鄭 旭 然
會 計 師 黃 瑞 展
==> picture [115 x 32] intentionally omitted <==
==> picture [65 x 63] intentionally omitted <==
==> picture [90 x 32] intentionally omitted <==
==> picture [62 x 58] intentionally omitted <==
行政院金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第1010028123 號
財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第0920123784 號
==> picture [467 x 12] intentionally omitted <==
7
聯邦商業銀行股份有限公司
個體資產負債表
民國104 年及103 年12 月31 日
單位：新台幣仟元
| 代 碼 11000 11500 12000 12500 13000 13200 13500 14000 14500 15000 15500 18500 19007 19009 19000 19300 19500 10000 代 碼 21000 22000 22500 23000 23200 23500 24000 25500 25600 29300 29500 20000 31101 31500 32001 32003 32011 32000 32500 30000 |
資 產 現金及約當現金 存放央行及拆借銀行同業 透過損益按公允價值衡量之金融資產 附賣回票券及債券投資 應收款項－淨額 本期所得稅資產 貼現及放款－淨額 備供出售金融資產 持有至到期日金融資產 採用權益法之投資－淨額 其他金融資產－淨額 不動產及設備－淨額 無形資產 商譽 電腦軟體 無形資產－淨額合計 遞延所得稅資產 其他資產－淨額 資 產 總 計 負 債 及 權 益 負 債 央行及銀行同業存款 透過損益按公允價值衡量之金融負債 附買回票券及債券負債 應付款項 本期所得稅負債 存款及匯款 應付金融債券 其他金融負債 負債準備 遞延所得稅負債 其他負債 負債總計 權 益 股 本 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘合計 其他權益 權益合計 負債及權益總計 |
104年12月31日 額 ％ $ 7,839,492 2 63,312,965 13 8,815,810 2 22,052,189 4 15,141,373 3 316,861 - 280,781,558 56 22,911,977 5 4,191,245 1 2,801,929 1 60,966,251 12 7,712,684 1 1,985,307 - 154,527 - 2,139,834 - 1,750,052 - 2,192,481 - $502,926,701 100 $ 3,163,991 1 54,271 - 26,986,936 5 3,991,542 1 28,381 - 421,834,194 84 9,600,000 2 20,408 - 1,026,155 - 869,197 - 461,462 - 468,036,537 93 26,051,524 5 32,413 - 3,450,907 1 558,842 - 3,078,201 1 7,087,950 2 1,718,277 - 34,890,164 7 $502,926,701 100 |
103年12月31日 | 103年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 $ 7,839,492 63,312,965 8,815,810 22,052,189 15,141,373 316,861 280,781,558 22,911,977 4,191,245 2,801,929 60,966,251 7,712,684 1,985,307 154,527 2,139,834 1,750,052 2,192,481 $502,926,701 $ 3,163,991 54,271 26,986,936 3,991,542 28,381 421,834,194 9,600,000 20,408 1,026,155 869,197 461,462 468,036,537 26,051,524 32,413 3,450,907 558,842 3,078,201 7,087,950 1,718,277 34,890,164 $502,926,701 |
金 | 額 $ 9,476,656 67,260,453 18,373,136 26,350,581 14,678,252 326,786 257,632,121 13,699,485 521,266 2,616,318 56,639,357 7,722,206 1,985,307 60,891 2,046,198 2,245,936 1,962,732 $481,551,483 $ 6,164,744 211,084 31,791,276 5,456,071 - 396,410,432 7,400,000 18,928 942,785 699,730 418,311 449,513,361 24,509,306 33,006 2,522,768 558,842 3,045,300 6,126,910 1,368,900 32,038,122 $481,551,483 |
％ | ||
| 2 14 4 5 3 - 54 3 - 1 12 2 - - - - - 100 1 - 7 1 - 82 2 - - - - 93 5 - - - 1 1 1 7 100 |
==> picture [31 x 31] intentionally omitted <==
董事長：李憲章 經理人：林鴻聯 會計主管：楊巨昌
8
聯邦商業銀行股份有限公司 個體綜合損益表
民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元
| 變 | 動 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 104年度 | 103年度 | 百分比 | ||||||||||||
| 代碼 | 金 | 額 | ％ | 金 | 額 | ％ | （％） | |||||||
| 利息淨收益 | ||||||||||||||
| 41000 | 利息收入 |
$10,129,098 | 105 | $ | 9,548,551 | 108 | 6 | |||||||
| 51000 | 利息費用 |
3,959,175 | 41 | 3,681,523 |
42 | 8 | ||||||||
| 49010 | 利息淨收益合計 |
6,169,923 | 64 | 5,867,028 |
66 | 5 | ||||||||
| 利息以外淨收益 | ||||||||||||||
| 49100 | 手續費淨收益 |
2,087,504 | 22 | 1,954,099 | 22 | 7 | ||||||||
| 49200 | 透過損益按公允價值衡量 |
|||||||||||||
| 之金融資產及負債淨利 | ||||||||||||||
| 益 | 420,635 | 4 | 469,382 | 5 |
( | 10 ) | ||||||||
| 49300 | 備供出售金融資產之已實 |
|||||||||||||
| 現淨利益 | 248,489 | 3 | 147,797 | 2 |
68 | |||||||||
| 49750 | 採用權益法之子公司及關 |
|||||||||||||
| 聯企業損益之份額 | 169,441 | 2 | 153,314 | 2 |
11 | |||||||||
| 49600 | 兌換淨損益 |
495,162 | 5 | 205,885 | 2 |
141 | ||||||||
| 49700 | 資產減損淨損失 |
( | 104,843 |
) | ( | 1 |
) | - | - |
- | ||||
| 49831 | 證券經紀收入淨額 |
64,113 | 1 | 67,461 | 1 |
( | 5 ) |
|||||||
| 49805 | 以成本衡量之金融資產淨 |
|||||||||||||
| 利益 | 48,650 | - | 49,990 | 1 |
( | 3 ) |
||||||||
| 49863 | 財產交易淨損失 |
( | 948 |
) | - | ( | 1,814 | ) | - |
( | 48 ) | |||
| 49899 | 其他利息以外淨損益 |
23,887 | - | ( | 63,627 |
) ( | 1 |
) | 138 | |||||
| 4xxxx | 淨 收 益 |
9,622,013 | 100 | 8,849,515 |
100 | 9 | ||||||||
| 58200 | 呆帳費用迴轉 |
( | 113,942 |
) | ( | 1 |
) | ( | 494,806 |
) ( | 6 |
) | ( | 77 ) |
（接次頁）
9
（承前頁）
| 104年度 代碼 金 額 ％ 營業費用 58500 員工福利費用 $ 2,815,815 29 59000 折舊及攤銷費用 252,477 3 59500 其他業務及管理費用 2,910,248 30 58400 營業費用合計 5,978,540 62 61001 稅前淨利 3,757,415 39 61003 所得稅費用 636,513 6 64000 本期淨利 3,120,902 33 其他綜合損益 不重分類至損益之項目 65201 確定福利計畫之再衡 量數 ( 61,045 ) ( 1 ) 65207 採用權益法認列之子 公司及關聯企業之 其他綜合損益之份 額 162 - 65220 與不重分類之項目相 關之所得稅 10,378 - 65200 不重分類至損益 之項目（稅後） 合計 ( 50,505 ) ( 1 ) 後續可能重分類至損益之 項目 65301 國外營運機構財務報 表換算之兌換差額 80,338 1 65302 備供出售金融資產未 實現評價損益 340,347 4 65307 採用權益法認列之子 公司及關聯企業之 其他綜合損益之份 額 37,123 - （接次頁） |
103年度 | 103年度 |
|---|---|---|
| 金 額 $ 2,743,129 203,904 2,721,734 5,668,767 3,675,554 581,759 3,093,795 ( 72,868 ) ( 6,336 ) 12,387 ( 66,817 ) 560,226 224,145 ( 80,921 ) |
10
（承前頁）
| 代碼 65320 與可能重分類之項目 相關之所得稅 65300 後續可能重分類 至損益之項目 （稅後）合計 65000 本期其他綜合損益 （稅後淨額） 66000 綜合利益總額 每股盈餘 67500 基本每股盈餘 67700 稀釋每股盈餘 |
104年度 | 104年度 | ％ 1 ) 4 3 36 |
103年度 | 103年度 | ％ 2 ) 6 5 40 |
變 動 百分比 （％） |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 ($ 108,431 ) 349,377 298,872 $ 3,419,774 $ 1.20 $ 1.19 |
金 額 ($ 166,428 ) 537,022 470,205 $ 3,564,000 $ 1.19 $ 1.19 |
||||||
| ( |
( |
( |
( |
( 35 ) ( 35 ) ( 36 ) ( 4 ) |
==> picture [31 x 32] intentionally omitted <==
董事長：李憲章 經理人：林鴻聯 會計主管：楊巨昌
11
聯邦商業銀行股份有限公司 個體權益變動表
民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元
代碼 A1 103 年1 月1 日餘額 102 年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B7 特別股現金股利 B9 普通股股票股利 B17 特別盈餘公積迴轉 D1 103 年度淨利 D3 103 年度稅後其他綜合損益 D5 103 年度綜合損益總額 N1 股份基礎給付交易 Z1 103 年12 月31 日餘額 103 年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B5 普通股現金股利 B9 普通股股票股利 D1 104 年度淨利 D3 104 年度稅後其他綜合損益 D5 104 年度綜合損益總額 N1 股份基礎給付交易 Z1 104 年12 月31 日餘額 董事長：李憲章 |
股 本 $22,165,251 - - 2,283,021 - - - - 61,034 24,509,306 - - 1,470,558 - - - 71,660 $26,051,524 |
保 資 本 公 積法定盈餘公積 $ 34,288 $ 1,685,037 - 837,731 - - - - - - - - - - - - ( 1,282 ) - 33,006 2,522,768 - 928,139 - - - - - - - - - - ( 593 ) - $ 32,413 $ 3,450,907 經理人：林鴻聯 |
保 | 留 | 盈 | 其 他 備 供 出 售 餘 金 融 資 產 合 計 未實現損益 $ 5,391,915 $ 909,507 - - ( 8,962 ) - ( 2,283,021 ) - - - 3,093,795 - ( 66,817 ) 120,140 3,026,978 120,140 - - 6,126,910 1,029,647 - - ( 637,242 ) - ( 1,470,558 ) - 3,120,902 - ( 50,505 ) 272,581 3,070,397 272,581 ( 1,557 ) - $ 7,087,950 $ 1,302,228 會計主管：楊巨昌 |
其 他 |
權 益 |
項 目 合 計 $ 831,878 - - - - - 537,022 537,022 - 1,368,900 - - - - 349,377 349,377 - $ 1,718,277 |
總 計 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 ( $ 77,629 ) - - - - - 416,882 416,882 - 339,253 - - - - 76,796 76,796 - $ 416,049 |
||||||||||
| 特別盈餘公積 $ 914,439 - - - ( 355,597 ) - - - - 558,842 - - - - - - - $ 558,842 |
未分配盈餘 $ 2,792,439 ( 837,731 ) ( 8,962 ) ( 2,283,021 ) 355,597 3,093,795 ( 66,817 ) 3,026,978 - 3,045,300 ( 928,139 ) ( 637,242 ) ( 1,470,558 ) 3,120,902 ( 50,505 ) 3,070,397 ( 1,557 ) $ 3,078,201 |
|||||||||
( ( |
$28,423,332 - ( 8,962 ) - - 3,093,795 470,205 3,564,000 59,752 32,038,122 - ( 637,242 ) - 3,120,902 298,872 3,419,774 69,510 $34,890,164 |
12
聯邦商業銀行股份有限公司
個體現金流量表
民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元
| 代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用迴轉利益 A20400 透過損益按公允價值衡量金融 資產及負債之淨利益 A20900 利息費用 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22300 採用權益法之子公司及關聯企 業損益之份額 A22500 處分及報廢不動產及設備損失 A23100 處分投資利益 A23500 金融資產減損損失 A23800 非金融資產減損迴轉利益 A24300 出售不良債權之損失 A24400 處分承受擔保品利益 與營業活動相關之資產/負債變動 數 A41110 存放央行及拆借金融同業減少 （增加） A41120 透過損益按公允價值衡量之金 融資產減少（增加） A41150 應收款項增加 A41160 貼現及放款增加 A41170 備供出售金融資產增加 A41180 持有至到期日金融資產增加 A41190 其他金融資產減少（增加） A42110 央行及銀行同業存款增加（減 少） |
104年度 $ 3,757,415 207,769 44,708 ( 113,942) ( 420,635) 3,959,175 ( 10,129,098) ( 228,904) ( 169,441) 948 ( 68,234) 120,000 ( 15,157) - ( 6,593) 1,947,488 10,205,190 ( 161,484) ( 23,205,947) ( 8,803,577) ( 3,657,614) ( 4,486,698) ( 3,000,753) |
103年度 |
|---|---|---|
| $ 3,675,554 170,911 32,993 ( 494,806) ( 469,382) 3,681,523 ( 9,548,551) ( 87,464) ( 153,314) 1,814 ( 110,320) - - 65,897 - ( 386,401) ( 6,350,889) ( 780,117) ( 27,256,804) ( 4,864,527) ( 95,875) 1,359,955 1,240,133 |
（接次頁）
13
（承前頁）
| 代 碼 A42120 透過損益按公允價值衡量之金 融負債減少 A42140 附買回票券及債券負債增加 （減少） A42150 應付款項增加（減少） A42160 存款及匯款增加 A42170 其他金融負債增加（減少） A42180 員工福利負債準備增加（減少） A33000 營運產生之現金流出 A33100 收取之利息 A33200 收取之股利 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入（出） 投資活動之現金流量 B02700 取得不動產及設備 B02800 處分不動產及設備 B03500 交割結算基金增加 B03600 交割結算基金減少 B03700 存出保證金增加 B04500 取得無形資產 B04700 處分承受擔保品 B06700 其他資產減少（增加） BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C01400 發行金融債券 C03100 存入保證金增加（減少） C04300 其他負債增加 C04500 發放現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流入 |
104年度 ($ 389,629) ( 4,804,340) ( 1,522,300) 25,423,762 1,480 ( 1,203 ) ( 15,517,614) 10,076,814 259,940 ( 3,938,059) ( 31,386 ) (9,150,305 ) ( 142,922) 1,080 - 24,443 ( 197,691) ( 89,532) 21,750 ( 56,501 ) ( 439,373 ) 2,200,000 ( 11,866) 27,226 ( 637,242 ) 1,578,118 |
103年度 |
|---|---|---|
| ($ 1,655,522) 7,208,619 1,328,884 31,290,271 ( 182,930) 7,440 ( 2,372,908) 9,700,672 119,996 ( 3,662,732) ( 178,635 ) 3,606,393 ( 242,469) 95 ( 845) - ( 74,762) ( 31,056) - 37,973 ( 311,064 ) - 6,302 55,922 ( 8,962 ) 53,262 |
（接次頁）
14
（承前頁）
| 代 碼 DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 現金及約當現金增加（減少）數 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額 年底現金及約當現金之調節 代 碼 E00210 個體資產負債表列示之現金及約當現金 E00220 符合國際會計準則第七號現金及約當現 金定義之存放央行及拆借銀行同業 E00230 符合國際會計準則第七號現金及約當現 金定義之附賣回票券及債券投資 E00200 現金及約當現金餘額 |
|
|---|---|
董事長：李憲章 經理人：林鴻聯 會計主管：楊巨昌
==> picture [31 x 31] intentionally omitted <==
15
會計師查核報告
聯邦商業銀行股份有限公司 公鑒：
聯邦商業銀行股份有限公司及其子公司民國104 年及103 年12 月31 日之 合併資產負債表，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之合併綜合損 益表、合併權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併 財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開 合併財務報表表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並 執行查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包 括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理 階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併 財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理 之依據。
依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照公開 發行銀行財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準 則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達聯邦商業銀行股份有 限公司及其子公司民國104 年及103 年12 月31 日之合併財務狀況，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之合併財務績效及合併現金流量。 聯邦商業銀行股份有限公司業已編制民國104 及103 年度之個體財務報 表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 鄭 旭 然 會 計 師 黃 瑞 展
==> picture [115 x 31] intentionally omitted <==
==> picture [65 x 62] intentionally omitted <==
==> picture [90 x 31] intentionally omitted <==
==> picture [62 x 58] intentionally omitted <==
行政院金融監督管理委員會核准文號 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 金管證審字第1010028123 號 台財證六字第0920123784 號
==> picture [489 x 12] intentionally omitted <==
16
聯邦商業銀行股份有限公司及子公司 合併資產負債表
民國104 年及103 年12 月31 日
單位：新台幣仟元
| 代 碼 產 11000 現金及約當現金 11500 存放央行及拆借銀行同業 12000 透過損益按公允價值衡量之金融資產 12500 附賣回票券及債券投資 13000 應收款項－淨額 13200 本期所得稅資產 13500 貼現及放款－淨額 14000 備供出售金融資產 14500 持有至到期日金融資產 15000 採用權益法之投資－淨額 15500 其他金融資產－淨額 18500 不動產及設備－淨額 18700 投資性不動產投資－淨額 無形資產 19007 商 譽 19009 電腦軟體 19000 無形資產－淨額合計 19300 遞延所得稅資產 19500 其他資產－淨額 10000 資 產 合 計 代 碼 負 債 及 權 益 負 債 21000 央行及銀行同業存款 22000 透過損益按公允價值衡量之金融負債 22500 附買回票券及債券負債 23000 應付款項 23200 本期所得稅負債 23500 存款及匯款 24000 應付金融債券 24100 應付公司債 25500 其他金融負債 25600 負債準備 29300 遞延所得稅負債 29500 其他負債 20000 負債合計 歸屬於母公司業主之權益 股 本 31101 普通股股本 31500 資本公積 保留盈餘 32001 法定盈餘公積 32003 特別盈餘公積 32011 未分配盈餘 32000 保留盈餘合計 32500 其他權益 31000 歸屬於母公司業主之權益合計 38000 非控制權益 30000 權益合計 負債及權益總計 董事長：李憲章 經理人：林鴻聯 |
產 |
104年12月31日 103年12月31日 額 ％ 金 額 ％ $ 8,346,755 2 $ 9,590,048 2 63,312,965 12 67,260,453 14 9,058,815 2 18,614,020 4 22,072,191 4 26,371,487 5 15,217,776 3 14,781,594 3 322,660 - 332,275 - 278,801,052 55 255,787,180 53 23,319,718 5 13,974,008 3 4,207,436 1 534,200 - 53,794 - 54,183 - 61,133,831 12 56,835,380 12 7,723,438 2 7,732,876 2 3,703,410 1 3,691,781 1 1,985,307 - 1,985,307 - 158,933 - 65,692 - 2,144,240 - 2,050,999 - 1,886,538 - 2,407,704 - 7,184,578 1 6,463,385 1 $508,489,197 100 $486,481,573 100 $ 3,781,976 1 $ 6,748,799 1 54,271 - 211,084 - 26,986,936 5 31,791,276 7 4,061,998 1 5,567,108 1 49,618 - 9,849 - 421,018,106 83 395,852,404 81 9,600,000 2 7,400,000 2 604,397 - - - 2,679,438 1 2,517,176 1 1,044,534 - 959,941 - 881,731 - 707,731 - 2,575,775 - 2,409,132 - 473,338,780 93 454,174,500 93 26,051,524 5 24,509,306 5 32,413 - 33,006 - 3,450,907 1 2,522,768 - 558,842 - 558,842 - 3,078,201 1 3,045,300 1 7,087,950 2 6,126,910 1 1,718,277 - 1,368,900 1 34,890,164 7 32,038,122 7 260,253 - 268,951 - 35,150,417 7 32,307,073 7 $508,489,197 100 $486,481,573 100 會計主管：楊巨昌 |
103年12月31日 | 103年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 $ 8,346,755 63,312,965 9,058,815 22,072,191 15,217,776 322,660 278,801,052 23,319,718 4,207,436 53,794 61,133,831 7,723,438 3,703,410 1,985,307 158,933 2,144,240 1,886,538 7,184,578 $508,489,197 $ 3,781,976 54,271 26,986,936 4,061,998 49,618 421,018,106 9,600,000 604,397 2,679,438 1,044,534 881,731 2,575,775 473,338,780 26,051,524 32,413 3,450,907 558,842 3,078,201 7,087,950 1,718,277 34,890,164 260,253 35,150,417 $508,489,197 |
金 | ％ | |||
| 現金及約當現金 存放央行及拆借銀行同業 透過損益按公允價值衡量之金融資產 附賣回票券及債券投資 應收款項－淨額 本期所得稅資產 貼現及放款－淨額 備供出售金融資產 持有至到期日金融資產 採用權益法之投資－淨額 其他金融資產－淨額 不動產及設備－淨額 投資性不動產投資－淨額 無形資產 商 譽 電腦軟體 無形資產－淨額合計 遞延所得稅資產 其他資產－淨額 資 產 合 計 負 債 及 權 益 |
2 14 4 5 3 - 53 3 - - 12 2 1 - - - - 1 100 1 - 7 1 - 81 2 - 1 - - - 93 5 - - - 1 1 1 7 - 7 100 |
17
| 聯邦商業銀行股份有限公司及子公司 | 聯邦商業銀行股份有限公司及子公司 | 聯邦商業銀行股份有限公司及子公司 | 聯邦商業銀行股份有限公司及子公司 | 聯邦商業銀行股份有限公司及子公司 | 聯邦商業銀行股份有限公司及子公司 | 聯邦商業銀行股份有限公司及子公司 | 聯邦商業銀行股份有限公司及子公司 | 聯邦商業銀行股份有限公司及子公司 | 聯邦商業銀行股份有限公司及子公司 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合併綜合損益表 | |||||||||||||||||
| 民國104 年及103 年1 月1 | 日至12 | 月31 | 日 | ||||||||||||||
| 單位：新台幣仟元，惟 | |||||||||||||||||
| 變 | 動 | ||||||||||||||||
| 104年度 | 103年度 | 百分比 | |||||||||||||||
| 代碼 | 金 | 額 | ％ | 金 | 額 | ％ | （％） | ||||||||||
| 利息淨收益 | |||||||||||||||||
| 41000 | 利息收入 |
$10,098,167 | 86 | $ | 9,516,680 | 87 | 6 | ||||||||||
| 51000 | 利息費用 |
4,013,743 | 34 | 3,730,345 |
34 | 8 | |||||||||||
| 49010 | 利息淨收益合計 |
6,084,424 | 52 | 5,786,335 |
53 | 5 | |||||||||||
| 利息以外淨收益 | |||||||||||||||||
| 49100 | 手續費淨收益 |
2,279,396 | 19 | 2,128,262 | 19 | 7 | |||||||||||
| 49200 | 透過損益按公允價值衡量 |
||||||||||||||||
| 之金融資產及負債淨利益 | 412,352 | 4 | 480,207 | 4 |
( | 14) | |||||||||||
| 49300 | 備供出售金融資產之已實 |
||||||||||||||||
| 現淨利益 | 254,628 | 2 | 153,874 | 1 |
65 | ||||||||||||
| 49600 | 兌換淨利益 |
491,070 | 4 | 199,691 | 2 |
146 | |||||||||||
| 49700 | 資產減損淨損失 |
||||||||||||||||
| ( | 104,843 |
) | ( | 1 |
) | ( | 654 | ) | - |
15,931 | |||||||
| 49750 | 採用權益法之關聯企業損 |
||||||||||||||||
| 失之份額 | ( | 389 |
) | - | ( | 6,791 | ) | - |
( | 94) | |||||||
| 49805 | 以成本衡量之金融資產淨 |
||||||||||||||||
| 利益 | 52,905 | 1 | 54,110 | 1 |
( | 2) | |||||||||||
| 49831 | 證券經紀收入淨額 |
186,851 | 2 | 213,943 | 2 |
( | 13) | ||||||||||
| 49851 | 租賃收入 |
2,037,214 | 17 | 1,931,836 | 18 | 5 | |||||||||||
| 49899 | 其他利息以外淨損益 |
47,114 | - | ( | 5,872 |
) | - | 902 | |||||||||
| 4xxxx | 淨 收 益 | 11,740,722 | 100 | 10,934,941 |
100 | 7 | |||||||||||
| 58200 | 呆帳費用迴轉 | ( | 113,942 |
) | ( | 1 |
) | ( | 494,806 |
) ( | 4 |
) | ( | 77) | |||
| 營業費用 | |||||||||||||||||
| 58500 | 員工福利費用 |
3,036,000 | 26 | 2,971,179 | 27 | 2 | |||||||||||
| 59000 | 折舊及攤銷費用 |
1,707,178 | 14 | 1,634,372 | 15 | 4 | |||||||||||
| 59500 | 其他業務及管理費用 |
3,271,222 | 28 | 3,086,400 |
28 | 6 | |||||||||||
| 58400 | 營業費用合計 |
8,014,400 | 68 | 7,691,951 |
70 | 4 |
18
每股盈餘為元
| 代碼 利息淨收益 41000 利息收入 51000 利息費用 49010 利息淨收益合計 利息以外淨收益 49100 手續費淨收益 49200 透過損益按公允價值衡量 之金融資產及負債淨利益 49300 備供出售金融資產之已實 現淨利益 49600 兌換淨利益 49700 資產減損淨損失 49750 採用權益法之關聯企業損 失之份額 49805 以成本衡量之金融資產淨 利益 49831 證券經紀收入淨額 49851 租賃收入 49899 其他利息以外淨損益 4xxxx 淨 收 益 58200 呆帳費用迴轉 營業費用 58500 員工福利費用 59000 折舊及攤銷費用 59500 其他業務及管理費用 58400 營業費用合計 |
104年度 | ％ 86 34 52 19 4 2 4 ( 1 ) - 1 2 17 - 100 ( 1 ) 26 14 28 68 |
103年度 | ％ 87 34 53 19 4 1 2 - - 1 2 18 - 100 ( 4 ) 27 15 28 70 |
變 動 百分比 （％） |
|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 $10,098,167 4,013,743 6,084,424 2,279,396 412,352 254,628 491,070 ( 104,843 ) ( 389 ) 52,905 186,851 2,037,214 47,114 11,740,722 ( 113,942 ) 3,036,000 1,707,178 3,271,222 8,014,400 |
金 額 $ 9,516,680 3,730,345 5,786,335 2,128,262 480,207 153,874 199,691 ( 654 ) ( 6,791 ) 54,110 213,943 1,931,836 ( 5,872 ) 10,934,941 ( 494,806 ) 2,971,179 1,634,372 3,086,400 7,691,951 |
||||
6 8 5 7 ( 14) 65 146 15,931 ( 94) ( 2) ( 13) 5 902 7 ( 77) 2 4 6 4 |
（接次頁）
19
（承前頁）
| 104年度 代碼 金 額 61001 稅前淨利 $ 3,840,264 61003 所得稅費用 701,340 64000 本期淨利 3,138,924 其他綜合損益 65200 不重分類至損益之項目 65201 確定福利計畫之再衡 量數 ( 60,856 ) 65220 與不重分類之項目相 關之所得稅 10,346 65300 後續可能重分類至損益之 項目 65301 國外營運機構財務報 表換算之兌換差額 115,969 65302 備供出售金融資產未 實現評價損益 347,896 65320 與可能重分類之項目 相關之所得稅 ( 114,488 ) 65000 本期其他綜合損益（稅 後淨額） 298,867 66000 綜合利益總額 $ 3,437,791 淨利歸屬於： 67101 母公司業主 $ 3,120,902 67111 非控制權益 18,022 67100 $ 3,138,924 綜合利益歸屬於： 67301 母公司業主 $ 3,419,774 67311 非控制權益 18,017 67300 $ 3,437,791 每股盈餘 67500 基 本 $ 1.20 67700 稀 釋 $ 1.19 董事長：李憲章 經理人：林鴻聯 |
104年度 | ％ 33 6 27 ( 1 ) - 1 3 ( 1 ) 2 29 27 - 27 29 - 29 |
103年度 |
|---|---|---|---|
20
聯邦商業銀行股份有限公司及子公司
合併權益變動表
民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元
代碼 A1 103 年1 月1 日餘額 102 年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B7 特別股現金股利 B9 普通股股票股利 B17 特別盈餘公積迴轉 D1 103 年度淨利 D3 103 年度稅後其他綜合損益 D5 103 年度綜合損益總額 N1 股份基礎給付交易 O1 子公司現金股利 Z1 103 年12 月31 日餘額 103 年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B5 普通股現金股利 B9 普通股股票股利 D1 104 年度淨利 D3 104 年度稅後其他綜合損益 D5 104 年度綜合損益總額 O1 子公司現金股利 N1 股份基礎給付交易 Z1 104 年12 月31 日餘額 |
歸 | 屬 | 於 | 本 | 公 | 司 | 司 | 業 | 主 | 之 | 權 | 益 總 計 $28,423,332 - ( 8,962) - - 3,093,795 470,205 3,564,000 59,752 - 32,038,122 - ( 637,242) - 3,120,902 298,872 3,419,774 - 69,510 $34,890,164 |
非控制權益 $ 257,042 - - - - 29,690 36 ) 29,654 - 17,745 ) 268,951 - - - 18,022 5 ) 18,017 26,715 ) - $ 260,253 |
權益總額 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 | 本 合 計 $22,165,251 - - 2,283,021 - - - - 61,034 - 24,509,306 - - 1,470,558 - - - - 71,660 $26,051,524 |
資本公積 $ 34,288 - - - - - - - ( 1,282 ) - 33,006 - - - - - - - ( 593 ) $ 32,413 |
保 | 留 | 盈 | 餘 合 計 $ 5,391,915 - ( 8,962) ( 2,283,021) - 3,093,795 ( 66,817 ) 3,026,978 - - 6,126,910 - ( 637,242) ( 1,470,558) 3,120,902 ( 50,505 ) 3,070,397 - ( 1,557 ) $ 7,087,950 |
其 他 |
權 益 |
項 目 合 計 $ 831,878 - - - - - 537,022 537,022 - - 1,368,900 - - - - 349,377 349,377 - - $ 1,718,277 |
||||||
| 備供出售 金融資產 未實現損益 $ 909,507 - - - - - 120,140 120,140 - - 1,029,647 - - - - 272,581 272,581 - - $ 1,302,228 |
國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 ($ 77,629) - - - - - 416,882 416,882 - - 339,253 - - - - 76,796 76,796 - - $ 416,049 |
||||||||||||||
| 普通股股本 $22,165,251 - - 2,283,021 - - - - 61,034 - 24,509,306 - - 1,470,558 - - - - 71,660 $26,051,524 |
特別股股本 $ - - - - - - - - - - - - - - - - - - - $ - |
法定盈餘公積 $ 1,685,037 837,731 - - - - - - - - 2,522,768 928,139 - - - - - - - $ 3,450,907 |
特別盈餘公積 $ 914,439 - - - ( 355,597) - - - - - 558,842 - - - - - - - - $ 558,842 |
未分配盈餘 $ 2,792,439 ( 837,731) ( 8,962) ( 2,283,021) 355,597 3,093,795 ( 66,817 ) 3,026,978 - - 3,045,300 ( 928,139) ( 637,242) ( 1,470,558) 3,120,902 ( 50,505 ) 3,070,397 - ( 1,557 ) $ 3,078,201 |
|||||||||||
( ( |
( ( ( ( |
$28,680,374 - ( 8,962) - - 3,123,485 470,169 3,593,654 59,752 ( 17,745 ) 32,307,073 - ( 637,242) - 3,138,924 298,867 3,437,791 ( 26,715 ) 69,510 $35,150,417 |
董事長：李憲章
==> picture [32 x 31] intentionally omitted <==
經理人：林鴻聯
==> picture [32 x 31] intentionally omitted <==
會計主管：楊巨昌
==> picture [31 x 32] intentionally omitted <==
21
聯邦商業銀行股份有限公司及子公司
合併現金流量表
民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元
| 代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 不影響現金流量之收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用迴轉利益 A20400 透過損益按公允價值衡量金融 資產及負債之淨利益 A20900 利息費用 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22300 採用權益法認列之關聯企業及 合資損失之份額 A22500 處分及報廢不動產及設備利益 A23100 處分投資利益 A23500 金融資產減損損失 A24300 出售不良債權之損失 A23800 非金融資產減損迴轉利益 A24400 處分承受擔保品利益 與營業活動相關之資產／負債變動 數 A41110 存放央行及拆借金融同業減少 （增加） A41120 透過損益按公允價值衡量之金 融資產減少（增加） A41150 應收款項增加 A41160 貼現及放款增加 A41170 備供出售金融資產增加 A41180 持有至到期日金融資產增加 A41190 其他金融資產減少（增加） A42110 央行及銀行同業存款增加（減 少） |
104年度 $ 3,840,264 1,659,953 47,225 ( 113,942) ( 412,352) 4,013,743 ( 10,098,167) ( 236,354) 389 ( 27,504) ( 72,681) 120,000 - ( 15,157) ( 6,593) 1,947,488 10,194,787 ( 134,478) ( 23,070,382) ( 8,929,244) ( 3,660,871) ( 4,453,808) ( 2,966,823) |
103年度 |
|---|---|---|
| $ 3,737,796 1,599,068 35,304 ( 494,806) ( 480,207) 3,730,345 ( 9,516,680) ( 94,819) 6,791 ( 19,553) ( 112,978) 654 65,897 - - ( 386,401) ( 6,328,889) ( 727,754) ( 27,579,651) ( 4,957,962) ( 96,593) 918,530 1,433,686 |
（接次頁）
22
（承前頁）
| 代 碼 A42120 透過損益按公允價值衡量之金 融負債減少 A42140 附買回票券及債券負債增加 （減少） A42150 應付款項增加（減少） A42160 存款及匯款增加 A42170 其他金融負債增加（減少） A42180 員工福利負債準備增加（減少） A33000 營運產生之現金流出 A33100 收取之利息 A33200 收取之股利 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入（出） 投資活動之現金流量 B02700 取得不動產及設備 B02800 處分不動產及設備 B05400 取得投資性不動產 B03500 交割結算基金增加 B03600 交割結算基金減少 B03700 存出保證金增加 B04500 取得無形資產 B04700 處分承受擔保品 B06700 其他資產增加 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00700 應付商業本票增加 C01200 發行公司債 C01400 發行金融債券 C03000 存入保證金增加 C04300 其他負債增加 C05800 支付非控制權益現金股利 C04500 發放現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流入 DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 |
104年度 ($ 389,630) ( 4,804,340) ( 1,563,426) 25,165,702 1,480 ( 271 ) ( 13,964,992) 10,045,816 241,941 ( 3,992,082) ( 60,933 ) (7,730,250 ) ( 147,896) 775 ( 2,954) - 24,443 ( 198,979) ( 82,294) 21,750 (1,949,914 ) (2,335,069 ) 160,782 604,397 2,200,000 104,727 34,125 ( 26,715) ( 637,242 ) 2,440,074 82,656 |
103年度 |
|---|---|---|
| ($ 1,655,522) 7,208,619 1,335,606 31,767,822 ( 182,930) 129 ( 794,498) 9,721,290 97,168 ( 3,706,634) ( 219,951 ) 5,097,375 ( 244,023) 1,672 ( 929,569) ( 845) - ( 75,616) ( 22,316) - (1,375,386 ) (2,646,083 ) 519,120 - - 10,381 41,000 ( 17,745) ( 8,962 ) 543,794 502,267 |
（接次頁）
23
（承前頁）
| 代 碼 EEEE 現金及約當現金增加（減少）數 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額 年底現金及約當現金之調節 代 碼 E00210 資產負債表帳列之現金及約當現金 E00220 符合國際會計準則第七號現金及約當現 金定義之存放央行及拆借銀行同業 E00230 符合國際會計準則第七號現金及約當現 金定義之附賣回票券及債券投資 E00200 現金及約當現金餘額 |
104年度 ($ 7,542,589) 86,061,535 $78,518,946 104年12月31日 $ 8,346,755 48,100,000 22,072,191 $78,518,946 |
103年度 | |
|---|---|---|---|
| $ 3,497,353 82,564,182 $86,061,535 103年12月31日 |
|||
| $ 9,590,048 50,100,000 26,371,487 $86,061,535 |
董事長：李憲章 經理人：林鴻聯 會計主管：楊巨昌
==> picture [31 x 32] intentionally omitted <==
24
聯邦商業銀行股份有限公司
盈餘分派表
中華民國一０四年度
單位：新壹幣元
| 單位：新壹幣元 | |||
|---|---|---|---|
| 項 目 | 金 | 額 | |
| 期初未分配盈餘 | 9,361,328 | ||
| 本期稅後盈餘 | 3,120,902,065 | ||
| 精算損益入保留盈餘 | (50,505,122) | ||
| 員工紅利轉增資借記保留盈餘 | (1,556,647) | ||
| 提列本年度法定盈餘公積 | (923,460,487) | ||
| 本期可供分配盈餘 | 2,154,741,137 | ||
| 分配項目 普通股股息(每股0.4 元) |
(1,042,060,971) | (1,042,060,971) | |
| 期末未分配盈餘 | 1,112,680,166 |
附註：
-
一、依財政部87.04.30 台財稅第871941343 號規定，分配盈餘時，應採個別辨認 方式，本次盈餘分配優先分配104 年度之盈餘。
-
二、本次現金股利按股東持股比例分配，並計算至元為止，尾數不足一元之畸零款 部分，由本行轉列其他收入。
董事長：李憲章 經理人：林鴻聯 會計主管：楊巨昌
==> picture [31 x 32] intentionally omitted <==
25
「公司章程」修訂前後條文對照表
| 新條次 | 修訂後條文 | 原條次 | 修訂前條文 | 說明 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 第十條 | 本銀行所營事業為H101021 商 業銀行業、H601011 人身保險代 理人 、H601021 財產保險代理 人， 經營之業務如下： 一、商業銀行業務。 二、人身保險代理業務。 三、財產保險代理業務。 四、經主管機關核准辦理之其 他有關業務。 |
第十條 | 本銀行經營之業務如下： H101021 商業銀行業。 |
本條之修訂係因 應本行申請兼營 人身保險代理人 業務暨增加財產 保險代理人業 務，爰依主管機 關要求修訂公司 章程，增列營業項 目，並依公司法辦 理變更登記。 |
||
| 他有關業務。 | ||||||
| 第三十八 條 |
本銀行年度決算如有獲利，董事 會應斟酌當年度經營績效，依下 列方式提撥員工酬勞與董事酬 勞： (一)員工酬勞：獲利之百分之一 至百分之五間；員工酬勞 以 股票發放 時，其對象得包括 符合一定條件之從屬公司 員工，該一定條件授權由董 事會訂定之。 (二)董事酬勞：不高於獲利之百 分之零點一。 前項員工酬勞 及董事酬勞分派 方法，授權由董事會另訂之。 但本銀行如尚有累積虧損時，應 預先保留彌補數額，再依前項比 例提撥員工酬勞及董事酬勞。 |
第三十八 條 |
本銀行年度決算如有盈餘，除 依法繳納所得稅外，應先彌補 以前年度虧損後，再提百分之 三十為法定盈餘公積，並得依 法令規定及業務需要提列或 迴轉特別盈餘公積後，就其餘 額連同上年度累積未分配盈 餘，分配普通股之股息，如尚 有餘額，依下列百分比分配 之： (一) 員工紅利百分之十以 上；員工紅利 以股票分配 時， 其對象得包括符合一定條件 之從屬公司員工，該一定條件 授權由董事會訂定之。 (二) 董事酬勞為百分之零點五。 (三)股東紅利由董事會提請 股東常會決議分派之。 第一項分派股息及股東紅利 之種類，由董事會依當時金融 情勢、未來獲利狀況及本行資 本預算之規劃，擬訂分派現金 或股票之比例。原則上，倘分 配後銀行自有資本與風險性 資產之比率低於主管機關規 定之比例加一個百分點者，得 優先採股票股利發放，惟於法 定盈餘公積未達資本總額 前，其最高現金盈餘分配，不 得超過資本總額之百分之十五。 第一項員工紅利 及董事酬勞 分派方法，授權由董事會另訂 之。 |
依公司法新增 訂第235 條之1 規定，公司應於 章程明訂員工 酬勞相關內 容，爰修訂本 條。 另原盈餘、股 息、紅利分派之 規定，則遞延修 訂至次條。 |
26
| 新條次 | 修訂後條文 | 原條次 | 修訂前條文 | 說明 |
|---|---|---|---|---|
| 第三十九 條 |
本銀行年度決算如有盈餘，除依 法繳納所得稅外，應先彌補以前 年度虧損後，再提百分之三十為 法定盈餘公積，並得依法令規定 及業務需要提列或迴轉特別盈餘 公積後，就其餘額連同上年度累 積未分配盈餘，由董事會擬具盈 餘分配議案，提請股東會決議分 配股東股息與紅利。 分派股息與 紅利之種類，由董事 會依當時金融情勢、未來獲利狀 況及本銀 行資本預算之規劃，擬 訂分派現金或股票之比例。原則 上，倘分配後銀行自有資本與風 險性資產之比率低於主管機關規 定之比例加一個百分點者，得優 先採股票股利發放； 法定盈餘公 積未達資本總額前，其最高現金 盈餘分配，不得超過資本總額之 百分之十五。 |
第三十八 條 |
本銀行年度決算如有盈餘，除 依法繳納所得稅外，應先彌補 以前年度虧損後，再提百分之 三十為法定盈餘公積，並得依 法令規定及業務需要提列或 迴轉特別盈餘公積後，就其餘 額連同上年度累積未分配盈 餘，分配普通股之股息，如尚 有餘額，依下列百分比分配 之： (一) 員工紅利百分之十以 上；員工紅利以股票分配時， 其對象得包括符合一定條件 之從屬公司員工，該一定條件 授權由董事會訂定之。 (二) 董事酬勞為百分之零點 五。 (三) 股東紅利由董事會提請 股東常會決議分派之。 第一項 分派股息及股東 紅利 之種類，由董事會依當時金融 情勢、未來獲利狀況及本行資 本預算之規劃，擬訂分派現金 或股票之比例。原則上，倘分 配後銀行自有資本與風險性 資產之比率低於主管機關規 定之比例加一個百分點者，得 優先採股票股利發放，惟於 法 定盈餘公積未達資本總額 前，其最高現金盈餘分配，不 得超過資本總額之百分之十 五。 第一項員工紅利及董事酬勞 分派方法，授權由董事會另訂 之。 |
因應公司法刪除 235 條中屬分派 員工紅利之規 定，爰將原章程 38 條中關於盈 餘、股息、紅利 之相關內容，修 訂至本條。 |
| 第四十條 | 法定盈餘公積提列已達資本額 時，得停止當期之提存。 |
第三十九 條 |
法定盈餘公積提列已達資本 額時，得停止當期之提存。 |
調整條次 |
| 第四十一 條 |
本銀行各單位之組織規程、分層 負責明細表及其他章則均由董事 會另訂之。 |
第四十條 | 本銀行各單位之組織規程、分 層負責明細表及其他章則均 由董事會另訂之。 |
調整條次 |
27
| 新條次 | 修訂後條文 | 原條次 | 修訂前條文 | 說明 |
|---|---|---|---|---|
| 第四十二 條 |
本章程未規定事項，依照銀行 法、公司法及有關法令之規定辦 理。 |
第四十一 條 |
本章程未規定事項，依照銀行 法、公司法及有關法令之規定 辦理。 |
調整條次 |
| 第四十三 條 |
本章程訂立於中華民國79 年8 月 20 日。第一次修正於82 年4 月 24 日。第二次修正於84 年4 月 12 日。第三次修正於85 年4 月 23 日。第四次修正於86 年4 月 18 日。第五次修正於87 年4 月 20 日。第六次修正於8 年5 月3 日。第七次修正於89 年5 月10 日。第八次修正於90 年4 月19 日。第九次修正於91 年6 月17 日。第十次修正於92 年5 月27 日。第十一次修正於93 年6 月 11 日。第十二次修正於95 年6 月9 日。第十三次修正於96 年6 月15 日。第十四次修正於97 年 6 月13 日。第十五次修正於98 年6 月19 日。第十六次修正於 99 年4 月23 日。第十七次修正 於100 年6 月9 日。第十八次修 正於101 年6 月22 日。第十九次 修正於103 年6 月6 日。第二十 次修正於104 年6 月26 日。第二 十一次修正於105 年6 月8 日。 |
第四十二 條 |
本章程訂立於中華民國79 年 8 月20 日。第一次修正於82 年4 月24 日。第二次修正於 84 年4 月12 日。第三次修正 於85 年4 月23 日。第四次修 正於86 年4 月18 日。第五次 修正於87 年4 月20 日。第六 次修正於8 年5 月3 日。第七 次修正於89 年5 月10 日。第 八次修正於90 年4 月19 日。 第九次修正於91 年6 月17 日。第十次修正於92 年5 月 27 日。第十一次修正於93 年 6 月11 日。第十二次修正於 95 年6 月9 日。第十三次修 正於96 年6 月15 日。第十四 次修正於97 年6 月13 日。第 十五次修正於98 年6 月19 日。第十六次修正於99 年4 月23 日。第十七次修正於100 年6 月9 日。第十八次修正於 101 年6 月22 日。第十九次 修正於103 年6 月6 日。第二 十次修正於104 年6 月26 日。 |
股東會通過時， 增列「第二十一 次修正於105 年 6 月8 日」。 |
28