UAMT S.A.

Quarterly Report • May 12, 2017

Nr.Reg.Com. J05/173/1991 C.I.F. RO 54620 Capital Social 17.766.860,00 lei Tel: +40 259 451026; +40 359 401677 Fax:+40 259 462066; +40 359 401676 Mobil: 40 730 631737; +40 741 069069 e-mail: office@uamt.ro

RAPORT TRIMESTRIAL CONFORM REGULAMENTULUI C.N.V.M. nr. 1/2006

Raportul trimestrial conform: Regulamentului CNVM Nr.1/2006 Data Raportului: 12.05.2017 Denumirea societăţii: UAMT SA ORADEA Sediul social: ORADEA, Str. Uzinelor Nr.8, jud. Bihor Numărul de telefon/fax: 0259 451026; 0359 401677 Codul unic de înregistrare la O.R.C.: J05/173/1991 Capital social subscris şi vărsat: 17.766.860 lei Piaţa reglementată pe care se tranzacţionează valorile mobiliare: Bursa de Valori Bucureşti

Acest Raport trimestrial cuprinde :

• 1) Situaţiile financiare la data de 31.03.2017, întocmite conform Standardelor Internaţionale de Raportare Financiară (IFRS).
• Situaţia poziţiei financiare la 31.03.2017
• Situaţia rezultatului global la 31.03.2017
• 2) Notele explicative la Situaţiile financiare încheiate la 31.03.2017
• 3) Indicatorii economico-financiari menţionaţi în Anexa 30 B din Regulamentul nr.1/2006
• 4) Comunicatul privind disponibilitatea Raportului trimestrial

*Menţionăm că situaţiile financiare pe trim. I 2017 nu au fost auditate.

Presedintele Consiliului de Administratie Doina Olimpia Stanciu

Nr.Reg.Com. J05/173/1991 C.I.F. RO 54620 Capital Social 17.766.860 lei Tel: +40 259 451026; +40 359 401677 Fax:+40 259 462066; +40 359 401676 Mobil: 40 730 631737; +40 741 069069 e-mail: office@uamt.ro

SITUAŢIA POZIŢIEI FINANCIARE La: 31.03.2017

	31/03/2017	01/01/2017
Active
Active necurente
Imobilizări corporale	57.773.324	58.307.330
Alte imobilizări necorporale	1.422.455	1.455.035
Investiţii imobiliare	1.328.999	1.339.456
Active financiare	42	300
Total active necurente	60.524.820	61.102.121
Active curente
Stocuri	16.713.616	16.730.903
Creanţe comerciale	39.642.541	25.861.938
Cheltuieli in avans	0	0
Alte creanţe	3.647.101	4.436.165
Numerar şi echivalent în numerar	24.542.810	33.126.159
Total active curente	84.546.068	80.155.165
Venituri în avans (subvenţii)	5.760.215	6.059.056
Total active	139.310.673	135.198.230
Capitaluri proprii şi datorii
Capitaluri proprii
Capital social	17.766.860	17.766.860
Rezerve	27.361.244	27.361.244
Rezultat reportat	9.873.215	4.146.286
Rezultatul exerciţiului	2.332.669	5.726.929
Alte rezerve şi acţiuni proprii	32.026.881	32.026.881
Total capitaluri proprii	89.360.869	87.028.200
Datorii necurente
Împrumuturi primite pe termen lung	5.096.369	3.911.603
Alte datorii pe termen lung	143.335	508.729
Datorii de impozit amanat	34.170	34.170
Alte datorii necurente	0	0
Total datorii necurente	5.273.874	4.454.502
Datorii curente
Datorii comerciale	16.724.184	16.837.437
Împrumuturi pe termen scurt	25.000.000	25.000.000
Taxe curente	2.345.837	1.358.736
Alte datorii curente	605.909	519.354
Total datorii curente	44.675.930	43.715.527
Total datorii	49.949.804	48.170.030
Total pasive	139.310.673	135.198.230

Director general Şef Depart.Financiar Contabil Bogdan STANCIU Mircea BONTA

Nr.Reg.Com. J05/173/1991 C.I.F. RO 54620 Capital Social 17.766.860 lei Tel: +40 259 451026; +40 359 401677 Fax:+40 259 462066; +40 359 401676 Mobil: 40 730 631737; +40 741 069069 e-mail: office@uamt.ro

SITUAŢIA PROFITULUI SAU A PIERDERII ŞI ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL La: 31.03.2017

	31/03/2017	31/03/2016
Venituri din producţia vândută	33.729.958	29.027.273
Venituri din vânzarea mărfurilor	447.275	439.680
Alte venituri, inclusive variatia stocurilor	1.231.266	469.251
	35.408.499	29.936.204
Consumuri de materii prime şi materiale	20.557.932	17.985.552
Costul mărfurilor vândute	414.060	416.165
Cheltuieli de personal	5.504.318	4.480.463
Cheltuieli privind amortizările	1.765.954	2.008.122
Alte cheltuieli	4.281.588	3.303.903
	32.523.852	28.194.205
Rezultatul operaţional	2.884.647	1.741.999
Venituri financiare	69.867	111.897
Cheltuieli financiare	96.229	163.114
Profit înainte de impozitare	2.858.285	1.690.782
Impozit pe profit	525.616	255.370
Cheltuială cu impozitul pe profit amânat	0	0
Venituri din impozitul pe profit amânat	0	0
Profit net aferent perioadei şi rezultat global total aferent perioadei	2.332.669	1.435.412
Rezultatul pe acţiune Rezultatul pe acţiune de bază (lei/acţiune)	0,059	0,036

Director general Şef Depart.Financiar Contabil Bogdan STANCIU Mircea BONTA

Note explicative la situatiile financiare incheiate la 31.03.2017

Entitatea care raporteaza

SC UAMT SA are sediul social în Oradea, str.Uzinelor nr.8, nr.de înregistrare la Registrul comerţului J/05/173/1991. Este o societate comerciala pe acţiuni şi funcţionează în România în conformitate cu prevederile Legii nr.31/1990 privind societăţile comerciale.

Obiectul de activitate de bază al societăţii este fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru motoare de autovehicule – cod CAEN 2932.

Actiunile societăţii sunt înscrise la Cota Bursei de Valori Bucureşti, categoria II, cu indicativul UAM.

La data de prezentei, societatea este deţinută de următorii acţionari:

	Acţionari	Număr acţiuni	Valoare (lei)	Procente
	TOTAL la 31.03.2017	39.481.911	17.766.860	100%
1.	ASOCIAŢIA"PAS-UAMT"	14.081.168	6.336.526	35,67%
2.	Persoane juridice	4.232.815	1.904.767	10,72%
3.	Persoane fizice române şi străine	21.167.928	9.525.567	53,61%

Evidenţa acţiunilor şi acţionarilor este ţinută în condiţiile legii de către S.C. Depozitarul central S.A. Bucureşti.

Prezentarea situaţiilor financiare

Situaţiile financiare individuale sunt prezentate în conformitate ce cerinţele Standardelor Internaţionale de Raportare Financiară (IFRS).

Moneda funcţională şi de prezentare

Moneda funcţională aleasă este leul. Situaţiile financiare sunt prezentate în lei.

Politici contabile semnificative

Societatea organizează şi conduce contabilitatea financiară, potrivit Legii contabilităţii nr. 82/1991 republicată, cu modificările şi completările ulterioare şi ale I.F.R.S.

Contabilitatea financiară asigură înregistrarea cronologică şi sistematică, prelucrarea, publicarea şi păstrarea informaţiilor cu privire la poziţia financiară, performanţa financiară şi alte informaţii referitoare la activitatea desfăşurată.

Tranzacţiile în moneda străină

Operaţiunile în moneda străină sunt înregistrate în lei la cursul de schimb valutar la data decontării tranzacţiilor. La finele fiecărei perioadei, datoriile în valută se evaluează la cursul de schimb al pieţei valutare, comunicat de Banca Naţională a României din ultima zi bancară a perioadei în cauză.

Instrumentele financiare

Societatea deţine ca active financiare nederivate: creanţe comerciale, şi numerar şi echivalente de numerar.

Imobilizări corporale

Imobilizările corporale sunt active care:

sunt deţinute de o societate pentru a fi utilizate în producţia de bunuri sau prestarea de servicii, pentru a fi închiriate terţilor sau pentru a fi folosite în scopuri administrative; şi

sunt utilizate pe parcursul unei perioade mai mari de un an.

Costul de producţie al imobilizărilor cuprinde cheltuielile directe aferente producţiei cum sunt materiale directe, energie consumată în scopuri tehnologice, costurile reprezentând salariile angajaţilor, contribuţiile legale şi alte cheltuieli legate de acestea, care rezultă direct din construcţia imobilizării corporale, costurile de amenajare a amplasamentului, costurile iniţiale de livrare şi manipulare, costurile de instalare şi asamblare, costurile de testare a funcţionării corecte a activului, onorarii profesionale şi comisioane achitate în legătură cu activul, costul proiectării produselor şi obţinerea autorizaţiilor necesare;

Cheltuielile ulterioare aferente unei imobilizări corporale se recunosc:

ca şi cheltuieli în perioada în care au fost efectuate dacă acestea sunt considerate reparaţii sau scopul acestor cheltuieli este acela de a asigura utilizarea continuă a imobilizării cu menţinerea parametrilor tehnici iniţiali; sau

ca o componentă a activului, sub forma cheltuielilor ulterioare, dacă se îndeplinesc condiţiile pentru a fi considerate investiţii asupra mijloacelor fixe.

Amortizarea imobilizărilor corporale se calculează începând cu punerea în funcţiune şi până la recuperarea integrală a valorii lor de intrare.

Societatea calculează şi înregistrează în contabilitate amortizarea imobilizărilor corporale concesionate, închiriate sau date în locaţie de gestiune.

Terenurile nu se amortizează.

Imobilizări necorporale

În cadrul imobilizărilor necorporale se cuprind:

• cheltuielile de constituire;
• cheltuielile de dezvoltare;
• concesiunile, brevetele, licenţele, mărcile comerciale, drepturile şi activele similare, cu excepţia celor create intern de societate;
• fondul comercial;
• alte imobilizări necorporale;
• avansuri acordate pentru imobilizări necorporale;
• imobilizările necorporale în curs de execuţie.

Amortizarea imobilizărilor necorporale se aloca pe o bază sistematică de-a lungul celei mai bune estimări a duratei sale de viaţă.

Metoda de amortizare a imobilizărilor necorporale este metoda liniară.

Elementele de natura stocurilor

Înregistrarea în contabilitate a intrării stocurilor se efectuează la data transferului riscurilor şi beneficiilor.

Reducerile comerciale acordate de furnizor şi înscrise pe factura de achiziţie diminuează costul de achiziţie al bunurilor.

În determinarea costului de producţie se utilizează metoda costului standard, ţinând seama de nivelurile normale ale materialelor şi consumabilelor, manoperei, eficienţei şi capacităţii de producţie.

Nivelurile considerate normale ale consumului de materiale se revizuiesc la un interval de 12 luni.

Venituri

Veniturile reprezintă creşteri de avantaje economice, intervenite în cursul exerciţiului, care au generat o majorare a capitalurilor proprii sub alte forme decât cele care exprimă aporturi noi ale proprietarilor întreprinderii.

Veniturile se recunosc pe baza contabilităţii de angajamente.

Cheltuieli

Cheltuielile societăţii reprezintă sumele plătite sau de plătit. Contabilitatea cheltuielilor se ţine pe feluri de cheltuieli, astfel: Conturile sintetice de cheltuieli care cuprind mai multe elemente cu regim de deductibilitate fiscală diferită se dezvoltă în analitice, astfel încât fiecare analitic să reflecte continutul specific.

Datoriile societăţii

Datoriile societăţii se evidenţiază în contabilitate pe seama conturilor de terţi. Contabilitatea furnizorilor şi a celorlalte datorii se ţine pe categorii, precum şi pe fiecare persoană fizică sau juridică.

Drepturile de personal se înregistrează în contabilitate cu reţinerea contribuţiilor

Impozitul pe profit de plată trebuie recunoscut ca datorie în limita sumei neplătite.

Evaluarea datoriilor exprimate în valută şi a celor cu decontare în lei în funcţie de cursul unei valute se face la cursul de schimb valutar comunicat de Banca Naţională a României, valabil la data încheierii exerciţiului financiar.

Reducerile comerciale şi financiare

Reducerile comerciale acordate de furnizor şi înscrise pe factura de achiziţie ajustează în sensul reducerii costul de achiziţie al bunurilor.

Reducerile comerciale acordate clienţilor ajustează în sensul reducerii suma veniturilor aferente tranzacţiei.

Activele şi datoriile contingente

Activele şi datoriile contingente se prezintă în notele explicative în cazul în care este probabilă apariţia unor intrări de beneficii economice.

Evenimentele ulterioare întocmirii situaţiilor financiare

Evenimentele ulterioare datei bilanţului sunt acele evenimente, favorabile sau nefavorabile care au loc între data bilanţului şi data la care situaţiile financiare anuale sunt autorizate pentru publicare. Acestea se prezinta in note atunci cind sunt considerate semnificative.

Prezentarea situaţiei economico – financiare pe baza elementelor de bilanţ

	31/03/2017	01/01/2017
Active
Active necurente
Imobilizări corporale	57.773.324	58.307.330
Alte imobilizări necorporale	1.422.455	1.455.035
Investiţii imobiliare	1.328.999	1.339.456
Active financiare	42	300
Total active necurente	60.524.820	61.102.121
Active curente
Stocuri	16.713.616	16.730.903
Creanţe comerciale	39.642.541	25.861.938
Cheltuieli in avans	0	0
Alte creanţe	3.647.101	4.436.165
Numerar şi echivalent în numerar	24.542.810	33.126.159
Total active curente	84.546.068	80.155.165
Venituri în avans (subvenţii)	5.760.215	6.059.056
Total active	139.310.673	135.198.230
Capitaluri proprii şi datorii
Capitaluri proprii
Capital social	17.766.860	17.766.860
Rezerve	27.361.244	27.361.244

Rezultat reportat	9.873.215	4.146.286
Rezultatul exerciţiului	2.332.669	5.726.929
Alte rezerve şi acţiuni proprii	32.026.881	32.026.881
Total capitaluri proprii	89.360.869	87.028.200
Datorii necurente
Împrumuturi primite pe termen lung	5.096.369	3.911.603
Alte datorii pe termen lung	143.335	508.729
Datorii de impozit amanat	34.170	34.170
Alte datorii necurente	0	0
Total datorii necurente	5.273.874	4.454.502
Datorii curente
Datorii comerciale	16.724.184	16.837.437
Împrumuturi pe termen scurt	25.000.000	25.000.000
Taxe curente	2.345.837	1.358.736
Alte datorii curente	605.909	519.354
Total datorii curente	44.675.930	43.715.527
Total datorii	49.949.804	48.170.030
Total pasive	139.310.673	135.198.230

Prezentarea situaţiei financiar – contabile pe baza contului de profit şi pierdere

Venituri din producţia vândută Venituri din vânzarea mărfurilor Alte venituri, inclusive variatia stocurilor Consumuri de materii prime şi materiale	33.729.958 447.275 1.231.266 35.408.499 20.557.932	29.027.273 439.680 469.251 29.936.204
		17.985.552
Costul mărfurilor vândute	414.060	416.165
Cheltuieli de personal	5.504.318	4.480.463
Cheltuieli privind amortizările	1.765.954	2.008.122
Alte cheltuieli	4.281.588	3.303.903
	32.523.852	28.194.205
Rezultatul operaţional	2.884.647	1.741.999
Venituri financiare	69.867	111.897
Cheltuieli financiare	96.229	163.114
Profit înainte de impozitare	2.858.285	1.690.782
Impozit pe profit	525.616	255.370
Cheltuială cu impozitul pe profit amânat	0	0
Venituri din impozitul pe profit amânat	0	0
Profit net aferent perioadei şi rezultat global total aferent perioadei	2.332.669	1.435.412
Rezultatul pe acţiune Rezultatul pe acţiune de bază (lei/acţiune)	0,059	0,036

Denumirea indicatorului	Mod de calcul	Rezultat
1. Indicatorul lichidităţii curente	Active curente/Datorii curente	1,89
2. Indicatorul gradului de îndatorare (calculat ca medie)	Capital împrumutat/Capital propriu x 100	5,52
2. Indicatorul gradului de îndatorare	Capital împrumutat/Capital angajat x 100	5,57
3. Viteza de rotaţie a debitelor - clienţi	Sold mediu clienţi/Cifra de afaceri x 90	78
4. Viteza de rotaţie a activelor imobilizate	Cifră de afaceri/Active imobilizate	0,59

Evenimente sau factori de incertitudine ce afectează sau ar putea afecta activitatea societăţii

Mediul de afaceri specific este afectat de fluctuatiile pietei de profil. Produsele industriei de automobile au un grad inalt de tehnicitate si complexitate, fapt ce se reflecta in pretul ridicat al acestora, iar decizia de achizitie a acestui tip de produs scump este influentata de politicile de favorizare/descurajare a consumului.

Toate acestea nu afectează capacitatea societății de a accesa noi imprumuturi și de a refinanța cele deja obținute, în termenele și condițiile aferente tranzacțiilor anterioare sau mai favorabile.

Cu toate acestea, debitorii societăţii pot fi afectaţi de nivelul scăzut de lichiditate disponibil, care ar putea afecta capacitatea acestora de a rambursa datoriile scadente, ceea ce va avea un impact asupra capacitaţii de previzionare a fluxurilor de numerar.

Societatea nu poate previziona toate evenimentele care ar avea un impact asupra sectorului de profil sau financiar şi nici efectele ce ar interveni asupra situaţiilor financiare.

Societatea nu poate estima efectele asupra situaţiilor financiare a fluctuatiilor viitoare ale pietei de profil, a scăderilor viitoare a lichidităţilor pe piaţa financiară, a devalorizării activelor financiare, ori contracţia pieţei creditului, ori creşterea volatilităţii monedei.

Cu toate acestea, societatea consideră că, în condiţiile specifice ale pieţei pe care acţionează, caracterizată printr-o specializare puternică a participanţilor şi un număr scăzut al acestora, evaluarea şi gestionarea riscului poate fi realizata prin monitorizarea zilnică a fluxurilor de intrare şi ieşire a numerarului şi prin realizarea de prognoze pe termen scurt privind lichiditatea netă.

Societatea nu face obiectul unor cerinţe de capital impuse din exterior.

Director General, Şef Depart. Financiar-Contabil, Bogdan STANCIU Mircea BONTA

INDICATORI la 31.03.2017

Denumirea indicatorului	Mod de calcul	Rezultat
1. Indicatorul lichidităţii curente	Active curente/Datorii curente	1,89
2. Indicatorul gradului de îndatorare (calculat ca medie)	Capital împrumutat/Capital propriu x 100	5,52
2. Indicatorul gradului de îndatorare	Capital împrumutat/Capital angajat x 100	5,57
3. Viteza de rotaţie a debitelor - clienţi	Sold mediu clienţi/Cifra de afaceri x 90	78
4. Viteza de rotaţie a activelor imobilizate	Cifră de afaceri/Active imobilizate	0,59

Director general Şef Depart.Financiar Contabil Bogdan STANCIU Mircea BONTA