TYNTEK — Annual Report 2025

Apr 28, 2026

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2025 Annual Report

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目 錄

壹、致股東報告書 ............................................................................................................................ 1 貳、公司治理報告 ................................................................................................................................ 4 一、董事、獨立董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ............... .4 二、最近年度支付一般董事、獨立董事、總經理及副總經理之酬金 .................................. 11 三、公司治理運作情形 .............................................................................................................. 16 ( 一 ) 董事會運作情形以及其他應記載事項等資訊 ........................................................... 16 ( 二 ) 審計委員會運作情形及其他應記載事項等資訊 ....................................................... 17 ( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 ............. 22 ( 四 ) 薪酬委員會組成、職責及運作情形 ........................................................................... 30 ( 五 ) 推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 ... 32 ( 六 ) 公司履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 ........... 59 ( 七 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊 ......................................... 64 ( 八 ) 內部控制制度執行狀況 ............................................................................................. 66 1 、內部控制聲明書查詢方式 ..................................................................................... 66 2 、委託會計師專案審查內部控制制度會計師審查報告 ......................................... 66 ( 九 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議 ............................... 66 ( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止，董事或獨立董事對董事會通過重要決議 有不同意見且有紀錄或書面聲明者 ， 其主要內容 .................................................. 67 四、簽證會計師公費資訊 .......................................................................................................... 67 五、更換會計師資訊 .................................................................................................................. 67 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職 於簽證會計師所屬事務所或其關係企業情形 .................................................................. 67 七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股 東股權移轉及股權質押變動情形 ...................................................................................... 68 八、持股比例占前十名之股東，其相互為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關 係之資訊 .............................................................................................................................. 68 九、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制事業對同一轉投資事業之持股數 並計算綜合持股比例 .......................................................................................................... 68 叁、募資情形 ...................................................................................................................................... 69 一、公司資本及股份 .................................................................................................................. 69 二、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證及併購 ( 包括合併、收購及 分割或受讓他公司股份 ) 之辦理情形 ................................................................................ 73 三、資金運用計畫執行情形 ...................................................................................................... 73 肆、營運概況 ...................................................................................................................................... 74 一、業務內容 .............................................................................................................................. 74 二、市場及產銷概況 .................................................................................................................. 81 三、最近二年度從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分佈比率 ...................... 90 四、環保支出資訊 ...................................................................................................................... 90 五、勞資關係 .............................................................................................................................. 91 六、資通安全管理 ...................................................................................................................... 96 七、重要契約 .............................................................................................................................. 98

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 .......................................................................... 99 一、財務狀況 .............................................................................................................................. 99 二、經營績效 ............................................................................................................................ 100 三、現金流量 ............................................................................................................................ 101 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 .................................................................... 101 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資 計畫 .................................................................................................................................... 103 六、風險事項之分析評估 ........................................................................................................ 104 七、其他重要事項 .................................................................................................................... 106 陸、特別記載事項 ............................................................................................................................ 107 一、關係企業相關資料 ............................................................................................................ 107 二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形 ............................................ 108 三、其他必要補充說明事項 .................................................................................................... 108 四、最近年度及截至年報刊印日止，如有發生證券交易法第三十六條第二項第二 款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 ........................................................ 108

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生，大家好：

歡迎各位撥冗參加本年度的股東會，在此謹代表公司對各位股東之支持與鼓勵致最崇高 之謝意。茲將本公司 114 年度之營業結果及未來公司發展策略報告如下：

一、 114 年度營業計畫實施成果：

回顧 114 年，全球經濟在主要央行啟動降息循環下，展現溫和成長態勢，通膨壓力 已顯著緩解。然而國際局勢日趨複雜，地緣政治風險加劇，包括俄烏衝突延續、中東緊 張情勢未解，以及美中科技競爭與貿易摩擦持續，促使全球供應鏈加速重組。受國際原 物料價格波動與匯率變動影響，本公司 114 年度營收較 113 年度微幅衰退；惟透過強化 內部管理效能、優化產品組合並嚴控成本支出，營業淨損持續收斂，展現營運績效較 113 年度穩健改善，充分展現經營團隊的應變能力與管理韌性。本公司持續深化與供應 鏈夥伴的策略合作，提升產品附加價值，並積極拓展多元化市場布局。展望未來，本公 司將持續投入研發創新，強化核心競爭力與獲利能力，為股東創造長期穩健價值。茲將 本公司 114 年度各項業績及營運狀況，與 113 年度分別比較如下：

（一） 114 年度營業計劃實施成果

一）114年度營業計劃實施成果
項目	113 年	114 年	差 異	百分比%
銷貨淨額	2,394,131	2,335,859	(58,272)	-2.43
營業淨損	(55,875)	(38,117)	17,758	-31.78
營業外淨收入(支出)	139,243	(12,937)	(152,180)	-109.29
稅前淨利(損失)	83,368	(51,054)	(134,422)	-161.24
所得稅費用(利益)	18,214	25,182	6,968	38.26
本期淨利(損失)	65,154	(76,236)	(141,390)	-217.01
稅後基本每股盈餘(虧損)/（元）	0.21	(0.25)	-$0.46	-219.05

註：每股盈餘、無償配股之影響已列入追溯調整。

（二）預算執行情形：

）預算執行情形：
產品名稱	計畫數量	實際數量	單位
化合物半導體元件	7,060	6,556	百萬顆（KK）
Si元件	17,500	15,850	百萬顆（KK）
	170,190	133,390	片(PCS)

（三）財務收支及獲利能力分析

	項 目	113 年度	114 年度
財務結構(%)	負債佔總資產比率	22.18	18.66
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	235.65	237.35
償債能力(%)	流動比率	331.66	331.26
	速動比率	253.40	255.43
獲利能力(%)	資產報酬率	1.46	-1.45
	股東權益報酬率	1.68	-2.00
	純益率	2.72	-3.26
	每股盈餘(元)	0.21	(0.25)

• 1 -

（四）研究發展狀況

本公司專注產品研發，透過持續努力推出具創新性產品，隨著光電市場的快速 成長，各類產品應用範圍持續擴大，市場需求愈發蓬勃。本公司為緊跟市場趨勢， 積極開發創新技術，持續研發以下產品，鞏固競爭優勢並滿足多元化需求：

A. 高密度半導體被動元件

B. 6 〞晶圓及高感度感測 PD

• C. 6 〞晶圓及高精度功率元件

• D. 高功率 AlGaInP 發光二極體

• E. 高速光通訊用檢光二極體

• F. 多波段檢光元件

• G. 深紫外光感測元件

• H. 靜電保護元件之基板

• I. 覆晶式稽納二極體

• J. 光敏二極體積體元件 (PDIC)

• K. 低容瞬態電壓抑製元件 (TVS)

• L. 高速光通訊用雷射二極體

• M. 面射型雷射二極體 (VCSEL)

• N. 新世代半導體材料元件 (GaN power device)

• O. 長波長感測元件

• P. 高速工控用紅外二極體

• Q. 點光源紅外線二極體

• R. 覆晶光電二極體（ Flip Photo Diode ）

• S. 光伏發電元件（ PVG ）

• T. 光電雙向晶閘管元件 (Photo TRIAC ）

二、 115 年度營業計劃概要

一 ( ) 經營方針

為實現年度經營目標，本公司將持續全面強化行銷、研發、製造及管理等核心能 力，聚焦以下策略重點：

1. 優化產品組合：聚焦高附加價值產品開發，提升整體獲利能力與市場競爭力。

2. 強化供應鏈韌性：開拓多元材料來源分散供應風險，確保穩定供應提升議價能力。

3. 提升營運效能：持續改善生產流程，提高良率與產能利用率，同步降低製造成本。

4. 深化全球市場布局：因應國際市場需求變化，積極拓展歐洲、美洲及日本等策略 市場，提升海外營收占比。

5. 推動永續轉型：加速數位化與智慧製造升級，提升營運效率；同時深化 ESG 實 踐，優化能資源使用效率，落實低碳生產，實現經濟成長與環境永續。

( 二 ) 預期銷售數量及其依據

本公司將依據市場動態、產業趨勢及自身產能狀況，靈活調整經營策略與銷售目 標。我們深信，完整的產品線與技術能量是永續經營的核心基石。未來將持續投入 新產品研發、強化品質管理、深化客戶關係，並維繫與供應鏈夥伴的長期合作，穩 健推動公司長遠發展，為股東、客戶及員工創造最大價值。

115 度鼎元光電預估銷售數量

產品名稱	數量	單位
化合物半導體元件	6,680	百萬顆（KK）
Si元件	16,200	百萬顆（KK）
	183,560	片(PCS)

• 2 -

( 三 ) 重要之產銷政策

• 115 年度本公司將深耕「高值化」產品策略，透過優化產品結構與精準開發具市場潛 力的利基應用，致力於提升整體毛利率與技術門檻。面對全球供應鏈波動，我們將持 續深化與核心供應商的戰略夥伴關係，確保原料供應之穩定與高品質；同時，藉由升 級全球行銷與運籌管理體系，我們不僅要擴大海外與國內市場的佔有率，更將強化即 時的技術支援與售後服務，以滿足客戶對智慧化與多元感測方案的迫切需求。

三、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營之影響

• 一

• ( ) 未來公司發展策略

本公司在鞏固亞洲市場基礎上，持續拓展歐美市場，擴大全球市佔率。於醫療 與穿戴裝置領域，預估感測元件需求仍將延續成長態勢，公司將持續聚焦北美與東 北亞市場，加速業務拓展並深化客戶合作。在車載保護元件方面，因應電動車與車 用電子化趨勢，公司將擴大應用範疇，深化歐洲與東南亞市場布局，進一步提升市 場滲透率。針對工控市場的光源發射端與高壓接收端元件，延續去年成長動能，持 續為營收帶來增長貢獻。此外，隨著光通訊應用需求快速增長，本公司將全力提升 該領域市佔率，強化技術領先優勢與市場競爭力。

• ( 二 ) 受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響：

1. 外部競爭環境：

  - 面對中國大陸廠商持續性的產能擴張與技術追趕，產能競爭已非我國廠商之主要 戰場。未來本公司將採取「高值化、特殊化」策略，利用台灣成熟的半導體產業 鏈優勢，深耕車載保護、醫療感測及光電整合方案。透過強化研發實力與專利佈 局，在紅海競爭中開闢高毛利的利基市場，致力於從單一元件供應商轉型為全方 位光電感測解決方案提供者。

• 、

• 2. 法規環境 總體經營環境：

  • 全球氣候變遷與公共衛生風險的常態化，永續發展已成為企業營運的關鍵核心。 本公司積極響應全球淨零轉型目標，將升級永續法規因應策略，不僅致力於達成 企業內部減碳指標，更將與國際標準對接，強化供應鏈碳足跡管理，維持強大的 競爭優勢。

  • 邁入 2026 年，全球經營環境雖仍受地緣政治（如區域衝突、美中貿易新局）影 ，

  • 響，但隨著通膨壓力趨於穩定及全球供應鏈重新布局，市場正展現韌性 尤其在 AI 技術全面落地的帶動下，終端消費電子與工業應用市場迎來新一波換機潮。 本公司將持續密切監控市場波動，以靈活的營運策略應對不確定性。面對技術迭 代與轉型挑戰，本公司將持續開發具備高門檻、高效能的利基產品。我們不只是 元件供應商，更致力於成為智慧生活與永續未來的賦能者。透過多元化的感測方 案與綠色製程，與全球合作夥伴共創淨零價值，步向穩健發展的未來。

鼎元光電科技股份有限公司

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董 事 長：蘇峯正 經 理 人：李榮寰

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會計主管：李曉萍

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• 3 -

貳、公司治理報告

一、 董事、獨立董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 1. 董事及獨立董事資料

(1) 董事及獨立董事資料

115 年 3 月 24 日 單位：股、％

職 稱	國籍或 註冊地	姓名	性別 年齡	選(就)任日 期	任期	(本公司) 初次選任 日期	選 任 時 持有股份	選 任 時 持有股份	現 在 持有股數	現 在 持有股數	配偶、未 成年子女 現在持有 股份	配偶、未 成年子女 現在持有 股份	利用他人 名義持有 股份	利用他人 名義持有 股份	主要經（學）歷	目前兼任本公司及 其他公司之職務	具配偶或二親 等以內關係之 其他主管、董 事或監察人	具配偶或二親 等以內關係之 其他主管、董 事或監察人	具配偶或二親 等以內關係之 其他主管、董 事或監察人
							股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率			職 稱	姓 名	關 係
董事長	中華 民國	富采控股股 份有限公司	-	113.05.30	3年	110.07.02	23,799,000	7.91	23,799,000	7.91	0	0	0	0	-	-	無	無	無
	中華 民國	代表人： 蘇峯正	男 61~70 歲	113.05.30	3年	112.12.25	0	0	0	0	0	0	0	0	美國紐約州立大學材料工程博士 富采控股(股)公司執行副總暨策略長 環宇通訊半導體控股(股)公司董事 達運精密工業(股)公司董事 隆達電子(股)公司董事長 友達光電(股)公司資深副總經理	本公司董事長及(註1)	無	無	無
董事	中華 民國	周文隆	男 61~70 歲	113.05.30	3年	110.07.02	166,813	0.06	166,813	0.06	0	0	0	0	淡江大學物理系學士 華智(香港)有限公司副總經理 鼎元光電科技(股)公司副總經理、 總經理、副董事長、董事長、策略長	本公司策略長(註2)	無	無	無
董事	中華 民國	富采控股股 份有限公司	-	113.05.30	3年	110.07.02	23,799,000	7.91	23,799,00	7.91	0	0	0	0	-	-	無	無	無
	中華 民國	代表人： 李存忠	男 51~60 歲	113.05.30	3年	112.12.25	0	0	0	0	0	0	0	0	柏克萊大學商學碩士 富采控股(股)公司副總 環宇通訊半導體控股(股)公司董事 葳天科技(股)公司董事	富采光電(股)公司執行副 總及(註3)	無	無	無
董事	中華 民國	富采控股股 份有限公司	-	113.05.30	3年	110.07.02	23,799,000	7.91	23,799,000	7.91	0	0	0	0	-	-	無	無	無
	中華 民國	代表人： 李榮寰	男 51~60 歲	113.05.30	3年	110.07.02	140,000	0.05	160,000	0.05	0	0	0	0	淡江大學化工系學士 光磊科技(股)公司總經理 鼎元光電科技(股)公司特助	本公司總經理及(註5)	無	無	無

• 4 -

職 稱	國籍或 註冊地	姓名	性別 年齡	選(就)任日 期	任期	(本公司) 初次選任 日期	選 任 時 持有股份	選 任 時 持有股份	現 在 持有股數	現 在 持有股數	配偶、未 成年子女 現在持有 股份	配偶、未 成年子女 現在持有 股份	利用他人 名義持有 股份	利用他人 名義持有 股份	主要經（學）歷	目前兼任本公司及 其他公司之職務	具配偶或二親 等以內關係之 其他主管、董 事或監察人	具配偶或二親 等以內關係之 其他主管、董 事或監察人	具配偶或二親 等以內關係之 其他主管、董 事或監察人
							股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率			職 稱	姓 名	關 係
獨立 董事	中華 民國	游萃蓉	女 61~70 歲	113.05.30	3年	113.05.30	0	0	0	0	0	0	0	0	國立清華大學材料學工程學士 美國麻省理工學院材料工程博士 國立清華大學材料系特聘教授 聯華電子(股)公司先進技術研發副總 宏誠創業投資股份有限公司顧問 明基材料科技 獨立董事 光洋應用材料(股)公司技術長 國立清華大學材料系特聘教授 SEMI Taiwan -IC委員會委員	迅捷投資(股)公司顧問 (註6)	無	無	無
獨立 董事	中華 民國	林宗燕	男 71~80 歲	113.05.30	3年	107.06.14	0	0	0	0	0	0	0	0	國立政治大學法學院法律研究所碩士 美國東新墨西哥州大學企管(會計)碩士 勤業眾信會計師事務所合夥會計師 私立東海大學會計系兼任講師 Deloitte&Touche關島事務所審計協理 上海匯豐銀行紐約分行貸款部徵信員 國泰信託徵信部徵信員 財政部高雄市國稅局審查科查帳員 鼎元光電科技(股)公司獨立董事 AES-KY(上巿)獨立董事	林宗燕會計師事務所執業 會計師	無	無	無
獨立 董事	中華 民國	葉勝發	男 61~70 歲	113.05.30	3年	113.05.30	0	0	0	0	0	0	0	0	美國西堤大學商學院碩士 均豪精密工業(股)公司董事長 均華精密工業(股)公司董事長 中揚光電(股)公司獨立董事 京華超音波總經理 華東半導體董事長	羅昇企業(股)公司獨董 光陽光電(股)公司董事長 夏目智能(股)公司董事長 天地線科技(股)公司董事長 廣化科技(股)公司董事 京華超音波(股)公司董事 富相科技(股)公司監察人	無	無	無

• 註 1 ：蘇峯正董事長於 115 年 1 月 1 日起兼任執行長 ; 董事長代表人：長奕投資 ( 股 ) 公司、 TEK Holding Co., Ltd; 董事代表人：英屬蓋曼群島商環宇通訊半導體控股 ( 股 ) 公司、達運精密工業 ( 股 ) 公司 註 2 ：董事長代表人：元茂光電科技 ( 武漢 ) 有限公司 ; 董事代表人： KEYWAY INTERNATIONAL L.L.C.、 長奕投資 ( 股 ) 公司。

• 註 3 ：董事代表人：主流電子股份有限公司 、 摯拓創新股份有限公司 、 英屬蓋曼群島商環宇通訊半導體控股股份有限公司 、 利晶微電子技術 ( 江蘇 ) 有限公司、新譜光科技股份有限公司、常州承芯半導體有限公司、 中科晶電信息材料 ( 北京 ) 股份有限公司、亮訊科技股份有限公司。

• 註 4 ：公司董事長與總經理或相當職務者（最高經理人）為同一人、互為配偶或一親等親屬者，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施之相關資訊：本公司無此情形。 註 5 ：董事代表人：元茂光電科技 ( 武漢 ) 有限公司、長奕投資股份有限公司 。

• 註 6 ：游萃蓉獨董原兼任國立清華大學材料系特聘教授職務已於 114.02.01 退休 ; 且於 115.01.01 兼任迅捷投資股份有限公司顧問。

• 5 -

重要法人股東之主要股東

重要法人股東的主要股東名單如下：

法人股東名稱	法人股東之主要股東	持股比率 (%)
富采控股股份有 限公司	友達光電股份有限公司	12.68
	隆利投資股份有限公司	2.80
	康利投資股份有限公司	2.22
	渣打國際商業銀行營業部受託保管先進星光基金公司之系列 基金先進總合國際股票指數基金投資專戶	1.12
	台灣人壽保險股份有限公司	1.03
	台新國際商業銀行受託富采控股短期專案員工持股信託財產 專戶	1.01
	渣打國際商業銀行營業部受託保管梵加德集團公司經理之梵 加德新興市場股票指數基金投資專戶	0.98
	曾婉婷	0.92
	花旗（台灣）商業銀行受託保管波露寧發展國家基金有限公 司投資專戶	0.83
	台新國際商業銀行受託富采控股員工持股信託財產專戶	0.78
亮采投資股份有 限公司	富采控股股份有限公司	100
亮品投資股份有 限公司	富采控股股份有限公司	100

註：資料來源 : 富采控股 ( 股 ) 公司 2026 年 3 月官網（最後停過日： 2025.9.15 ）。

• 6 -

上表 ( 法人股東之主要股東 ) 為法人者其主要股東

	法人股東的主要 股東為法人者	法人之主要股東	持股比率(%)
友達光電(股)公司 (註1)		佳世達科技股份有限公司	6.92
		永豐商業銀行受託友達光電股份有限公司員工持股信託管理 委員會信託財產專戶	5.81
		廣達電腦股份有限公司	4.63
		合作金庫商業銀行股份有限公司	2.99
		花旗託管友達光電股份有限公司海外存託憑證專戶	2.30
		新制勞工退休基金	1.73
		南山人壽保險股份有限公司	1.49
		美商摩根大通銀行台北分行受託保管梵加德集團公司經理之梵 加德新興市場股票指數基金投資專戶	1.09
		渣打國際商業銀行營業部受託保管先進星光基金公司之系列 基金先進總合國際股票指數基金投資專戶	1.03
		渣打國際商業銀行營業部受託保管先進信託公司法人完全國際 股票市場指數信託ＩＩ投資專戶	0.65
隆利投資(股)公司		友達光電股份有限公司	100
康利投資(股)公司		友達光電股份有限公司	100
台灣人壽保險(股) 公司		中國信託金融控股股份有限公司	100

註 1 ：友達光電 2026 年 3 月官網 ( 主要股東名單 )( 最後停過日 :2025.3.30)

• 7 -

(2) 董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：

a. 董事組成與專業資格綜合列表如下：

條件 職稱 姓名	董事成員專業資格與經驗摘要	基本組成	基本組成	基本組成	基本組成	專業知識與技能	專業知識與技能	專業知識與技能	專業知識與技能	專業知識與技能
		國 籍	性 別	員 工 身 分	年 齡 區 間	營 運 領 導	財 會 科 技	風 險 管 理	產 業 經 驗	國 際 行 銷
董事長 富采投資控股(股) 公司代表人： 蘇峯正	主學材料工程博士曾入美國奇異(G.E.)公司為本 公司董事長，曾從事TFT-LCD航空電子應用研 究、入聯友光電職專注TFT-LCD研發品管及製造 建廠(台灣第一座)，曾加入友達集團任顯示器事 業群總經理，並創立隆達電子，光電產業經驗豐 富，實務經營厚實卓越。	中 華 民 國	男	ˇ	61-70	ˇ		ˇ	ˇ	ˇ
董事 周文隆	主學物理，為本公司董事，深耕LED及矽元件感 測領域多年，為台灣光電暨化合物半導體產業協 會理事，長於製造技術優化及拓廠轉型，研發團 隊經營管理，光電產業嫻熟，領導及各項風險或 行銷管理能力皆強。	中 華 民 國	男		61-70	ˇ		ˇ	ˇ	ˇ
董事 富采投資控股(股) 公司代表人： 李存忠	主學柏克萊大學商學碩士，曾任環宇通訊半導體 及葳天科技董事、現任富采投控公司副總，豐富 光電產業知識，具敏銳的營運判斷力及管理專 才。	中 華 民 國	男		51-60	ˇ	ˇ		ˇ	ˇ
董事兼總經理 富采投資控股(股) 公司代表人： 李榮寰	主學化工，專注矽感測元件的開發及製造優化， 應用於測距、健康、工控等領域，目前兼任本公 司總經理，具有培訓有效運作團隊的專業能力及 營運判斷力等均屬強項。	中 華 民 國	男	ˇ	51-60	ˇ		ˇ	ˇ	ˇ
獨立董事 游萃蓉	主學材料科學工程，曾任聯華電子先進技術的研 發副總職務及光洋應用材料公司的技術長，本身 具堅實材料相關產學背景，產業技術發展及相關 風險觀察力敏銳深厚，尤擅產業技術應用趨勢之 判斷與研究。	中 華 民 國	女		61-70	ˇ		ˇ	ˇ
獨立董事 林宗燕	主學會計與法律雙料，本身具有會計師專業證書 及政大法學碩士資歷，曾任勤業眾信事務所合夥 會計師，並曾於東海大學會計系擔任講師，亦曾 於本公司擔任獨董，對本公司及產業相當熟知， 具堅實商務財會及法律能力、尤擅財會專業特 強，對產業風險管理及察查各稽核事項審視能力 展現卓越。	中 華 民 國	男		71-80		ˇ	ˇ	ˇ
獨立董事 葉勝發	主學美國西堤大學商學院碩士，曾任均豪精密工 業、華東半導體的董事長，目前亦兼任光陽光 電、夏目智能、天地線科技董事長，本身對綠能 產業及技術知識瞭解深厚，於商務經營有多年營 運領導的實務經驗，深具厚實多元的商務財管的 精準問題分析闗鍵能力。	中 華 民 國	男		61-70	ˇ	ˇ		ˇ

備註 : 本公司全體董事及獨立董事成員 ， 均無公司法第 30 條所列情事 。

• 8 -

b. 獨立董事獨立性 ( 如下表列 )

獨立董事 姓名	本人、配偶、 二親等以內親 屬擔任本公司 或其關係企業 之董事、監察 人或受僱人	本人、配偶、 二親等以內親 屬(或利用他人 名義)持有公司 股份。	擔任與本 公司有特 定關係公 司之董 事、監察 人或受僱 人	最近2年提 供本公司或 其關係企業 商務、法 務、財務、 會計等服務 所取得之報 酬金額	在本公司 其連續任 期超過三 屆	兼任其 他公開 發行公 司獨立 董事家 數	兼任其他 公開發行 公司獨立 董事家數 逾3家以 上
游萃蓉	否	無此情形	否	無此情形	無此情形	0家	無此情形
林宗燕	否	無此情形	否	無此情形	無此情形	0家	無此情形
葉勝發	否	無此情形	否	無此情形	無此情形	1家	無此情形

(3) 董事會多元化及獨立性：

董事會多元化政策之具體管理目標達成情形：

董事會多元化政策之具體管理目標達成情形：
管理目標 具員工身分董事不超過董事席次三分之一 獨立董事達三分之一以上 女性董事成員達三分之一	達成情形
	達成目標
	達成目標
	尚未逹成目標

衡諸以上本公司董事會多元化目標落實及達成情形，具員工身份者有 2 名 (28.57%) ， 未逾三分之一，尚符合目標，獨立董事占 3 席 (42.86%) ，達董事全員之 1/3 以上已達目 標，惟女性成員目前僅有 1 名 (14%) ，由於未有適合人選原因 ， 尚未達成 1/3 目標，本公 ， 司於下屆改選前 ( 採候選人提名制 ) 將列入重點目標規劃 期增加不同性別人才庫之培育及 選任。

董事會獨立性：

本公司全體董事選舉均採候選人提名制，依本公司章程、董事選舉辦法、公司治理 實務守則、公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法及證券交易法第 14 條之 2 等 有關之規定，以符公開公正程序為原則，本公司現任董事會組成結構為一般董事 4 位 ( 含 3 位法人代表人當選及 1 位自然人 ) 及獨立董事 3 名，全員共 7 名，獨董占本公司 全員 1/3 以上，且 3 位獨董亦擔任本公司審計委員會及薪酬委員會成員，且於 113 年 8 月永續發展委員會成立後 ， 3 人亦同時擔任本公司永續發展委員會的委員 ， 在獨董選任 時及任職期間內，本公司每年均會檢視其獨立資格並取得選任時及任職期間聲明書， 確認其本身、配偶及其二親等以內親屬與本公司均無直接或間接的利害關係，因此董 事會陣容深具有相當的超然獨立性。

本公司董事會相當重視獨立性意見，且本屆所有獨董成員在本公司的年資皆為初屆 且尚未滿 3 年，亦未持有本公司股份，誠然是獨立性高的成員，且本公司董事會強調 獨立運作及透明化功能，且 3 席獨立董事遵循相關法令規定，搭配審計委員會之職 權，審度公司各項內控或風險注意，注重簽證會計師其獨立性及財務報表之允當編 製，本公司每年致力持續評估董事任職期間的獨立性，對獨立董事之獨立性及適格性 均進行瞭解及追蹤，且本公司已建立董事會績效評估制度，獨立董事展現出行使職權 的獨立性特質及獨立性職能行為均能充分的獲得尊重與發揮。

• 9 -

2. 總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

115 年 3 月 24 日 單位：股、 %

職 稱	國籍	姓 名	性別	選(就)任 日期	持有股份	持有股份	配偶、未成年子 女持有股份	配偶、未成年子 女持有股份	利用他人名義持 有股份	利用他人名義持 有股份	主要經（學）歷	目前兼任其他公司之職務	具配偶或二親等以內 關係之經理人	具配偶或二親等以內 關係之經理人	具配偶或二親等以內 關係之經理人
					股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股比 率			職稱	姓名	關係
策略長	中華 民國	周文隆	男	112.02.22	166,813	0.055	0	0	0	0	淡江大學物理系 鼎元光電總經理 鼎元光電副總經理 華智(香港)副總經理	註1	無	無	無
總經理	中華 民國	李榮寰	男	112.02.22	160,000	0.053	0	0	0	0	淡江大學化工系 鼎元光電特助 光磊科技(股)公司總經理	註2	無	無	無
副總經理	中華 民國	余佳駿	男	113.01.01	0	0.000	100,000	0.033	0	0	清華大學核子工程與工程物理所 鼎元光電創新研發協理	無	無	無	無
副總經理	中華 民國	彭兆焜	男	99.07.01	10,020	0.003	0	0	0	0	聯合工專畢 工研院研究員	無	無	無	無
副總經理	中華 民國	林德政	男	99.07.01	466	0.000	0	0	0	0	中華大學研究所 大成輪機工程師	無	無	無	無
副總經理	中華 民國	邱美玲	女	113.01.01	14	0.000	0	0	0	0	南哥倫比亞大學企研所 鼎元光電財務處協理	註4	無	無	無
財務處會計主管	中華 民國	李曉萍	女	103.02.14	5,827	0.002	0	0	0	0	靜宜大學畢 鼎元光電財務處經理	元茂光電科技（武漢）有限公司 監察人代表人	無	無	無

註 1 ：董事長代表人：元茂光電科技 ( 武漢 ) 有限公司 ; 董事代表人 : 長奕投資 ( 股 ) 公司、 KEYWAY INTERNATIONAL L.L.C. 。

• 註 2 ：董事代表人：本公司、元茂光電科技 ( 武漢 ) 有限公司、長奕投資 ( 股 ) 公司。

註 3 ：總經理或相當職務者 ( 最高經理人 ) 與董事長為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施之相關資訊：無此情形。 註 4 ：元茂光電科技 ( 武漢 ) 有限公司董事代表人 、 長奕投資 ( 股 ) 公司監察人。

• 10 -

二 、 最近年度支付一般董事、獨立董事、總經理及副總經理之酬金 1. 一般董事及獨立董事之酬金

114 年 12 月 31 日 單位：仟元、 %

												114 年12 月3	114 年12 月3	114 年12 月3	114 年12 月3	114 年12 月3	114 年12 月3	114 年12 月3	114 年12 月3	1日 單位：仟元	1日 單位：仟元	、%
職 稱 (註1)	姓 名	董事酬金								A、B、C及D等 四項總額及占稅後 純益之比例(註8)		兼任員工領取相關酬金								A、B、C、D、E、F 及G等七項總額及占 稅後純益之比例(註8)		領取 來自 子公 司以 外轉 投資 事業 或母 公司 酬金 (註9)
		報酬(A) (註2)		退職退休金(B)		董事酬勞(C) (註3)		業務執行費用 (D)(註4)				薪資、獎金及特支 費等(E) (註5)		退職退休 金(F)		員工酬勞(G) (註6)
		本公司	財務報 告內所 有公司 (註7)	本公司	財務報 告內所 有公司 (註7)	本公司	財務報 告內所 有公司 (註7)	本公司	財務報告 內所有公 司(註7)	本公司	財務報告 內所有公 司(註7)	本公司	財務報 告內所 有公司 (註7)	本公司	財務報 告內所 有公司 (註7)	本公司		財務報告內所有 公司(註7)		本公司	財務報告 內所有公 司(註7)
																現金 金額	股票 金額	現金 金額	股票 金額
法人 董事	富采控股(股)公司 (註1)	2,400	2,400	0	0	0	0	0	0	2,400 (3.15%)	2,400 (3.15%)	0	0	0	0	0	0	0	0	2,400 (3.15%)	2,400 (3.15%)	0
	代表人：蘇峯正	0	0	0	0	0	0	50	50	50 (0.07%)	50 (0.07%)	0	0	0	0	0	0	0	0	50 (0.07%)	50 (0.07%)	0
	代表人：李榮寰	0	0	0	0	0	0	50	50	50 (0.07%)	50 (0.07%)	5,610	5,610	108	108	0	0	0	0	5,768 (7.57%)	5,768 (7.57%)	0
	代表人：李存忠	0	0	0	0	0	0	40	40	40 (0.05%)	40 (0.05%)	0	0	0	0	0	0	0	0	40 (0.05%)	40 (0.05%)	0
董事	周文隆	600	600	0	0	0	0	50	50	650 (0.85%)	650 (0.85%)	5,212	5,212	256	256	0	0	0	0	6,118 (8.02%)	6,118 (8.02%)	20
獨立 董事 (註1)	游萃蓉	660	660	0	0	0	0	50	50	710 (0.93%)	710 (0.93%)	0	0	0	0	0	0	0	0	710 (0.93%)	710 (0.93%)	0
	林宗燕	660	660	0	0	0	0	50	50	710 (0.93%)	710 (0.93%)	0	0	0	0	0	0	0	0	710 (0.93%)	710 (0.93%)	0
	葉勝發	720	720	0	0	0	0	50	50	770 (1.01%)	770 (1.01%)	0	0	0	0	0	0	0	0	770 (1.01%)	770 (1.01%)	0
1.上述董事酬金之業務執行費用包含獨立董事兼任薪酬委員會、審計委員會車馬費。 2.獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性：依獨立董事營運參與之程度及貢獻之價值支給報酬，且依董事會績效評估辦法及有 無道德風險事件或其他造成公司形象負面影響等風險事件做評核，並參酌董事參與、貢獻度等綜合考量，以及視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金，並提薪酬委員會審核後提報董事會討論決議。 3.除上表揭露外，最近年度公司董事提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金：無此情形。

• 註 1 ：第 14 屆董事富采控股 ( 股 ) 公司、周文隆、游萃蓉、林宗燕、葉勝發係於 113 年 5 月 30 日經股東會選舉就任。

• 註 2 ：係指 114 年度董事之報酬 ( 包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等 ) 。

• 註 3 ：係依本公司 115 年 3 月 4 日董事會通過分派之董事酬勞金額。

• 註 4 ：係指 114 年度董事之相關業務執行費用 ( 包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等 ) 。

• 註 5 ：係指 114 年度董事兼任員工（包括兼總經理、副總經理、其他經理人及員工）所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等。

• ( 另依 IFRS 2 「股份基礎給付」認列之薪資費用，包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等，亦計入酬金。 )

• 註 6 ：係指 114 年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）取得員工酬勞（含股票及現金）。係依本公司 115 年 3 月 4 日董事會通過分派之員工酬勞金額。 註 7 ：係指合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事各項酬金之總額。

• 註 8 ：稅後純益係指本公司 114 年度個體財務報告之稅後淨損 76,236 仟元。

• 註 9 ：公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額，酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞 ( 含員工、董事及監察人酬勞 ) 及業務 執行費用等相關酬金。

• 註 10 ：本公司 114 年度實際給付董事退職退休金新台幣 0 元及屬退職退休金費用化之提列或提撥數新台幣 364 仟元。

• 11 -

2. 總經理及副總經理之酬金

114 年 12 月 31 日 單位：仟元、％

職稱	姓名	薪資(A) （註1）	薪資(A) （註1）	退職退休金(B) （註7）	退職退休金(B) （註7）	獎金及 特支費等等(C) （註2）	獎金及 特支費等等(C) （註2）	員工酬勞金額(D) （註3）	員工酬勞金額(D) （註3）	員工酬勞金額(D) （註3）	員工酬勞金額(D) （註3）	A、B、C及D等四項 總額及占稅後純益之比 例（％） （註5）	A、B、C及D等四項 總額及占稅後純益之比 例（％） （註5）	領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註6)
		本公司	財務報 告內所 有公司 （註4）	本公司	財務報 告內所 有公司 （註4）	本公司	財務報 告內所 有公司 （註4）	本公司		財務報告內 所有公司（註4）		本公司	財務報 告內所 有公司 （註4）
								現金 金額	股票 金額	現金 金額	股票 金額
策略長	周文隆	16,471	16,471	860	860	6,816	6,816	0	0	0	0	24,147 (31.67%)	24,147 (31.67%)	43
總經理	李榮寰
副總經理	彭兆焜
副總經理	林德政
副總經理	余佳駿
副總經理	邱美玲

• 註 1 ： 係指 114 年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。

• 註 2 ： 係指 114 年度總經理及副總經理之各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。

• （另依 IFRS 2 「股份基礎給付」認列之薪資費用，包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等，亦計入酬金。）

• 註 3 ： 係指 114 年度經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞金額（含股票及現金）。係依本公司 115 年 3 月 4 日董事會通過分派之員工酬勞金額。

• 註 4 ： 合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司總經理及副總經理之各項酬金之總額。

• 註 5 ： 稅後純益係指本公司 114 年度個體財務報告之稅後淨損 76,236 仟元。

• 註 6 ： 公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額，酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領 取之報酬、酬勞 ( 員工、董事及監察人酬勞 ) 及業務執行費用等相關酬金。

• 註 7 ：本公司 114 年度實際給付總經理及副總經理退職退休金新台幣 0 仟元及屬退職退休金費用化之提列或提撥數新台幣 860 仟元。

3. 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

本公司 114 年度為稅後淨損，經董事會通過不分配，故不適用。

• 12 -

4. 前五位酬金最高主管之酬金

114 年 12 月 31 日 單位：仟元、％

職稱	姓名	薪資(A) (註2)	薪資(A) (註2)	退職退休金(B) (註8)	退職退休金(B) (註8)	獎金及特支費等(C) (註3)	獎金及特支費等(C) (註3)	員工酬勞(D) (註4)	員工酬勞(D) (註4)	員工酬勞(D) (註4)	員工酬勞(D) (註4)	A、B、C及D等 四項總額及占稅後 純益之比例（％） (註6)	A、B、C及D等 四項總額及占稅後 純益之比例（％） (註6)	領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 (註7)
		本公司	財務報告內 所有公司 (註5)	本公司	財務報告內 所有公司 (註5)	本公司	財務報告內 所有公司 (註5)	本公司		財務報告內所有公司 (註5)		本公司	財務報告 內所有公 司(註5)
								現金 金額	股票 金額	現金 金額	股票 金額
策略長	周文隆	3,637	3,637	256	256	1,574	1,574	0	0	0	0	5,467 (7.17%)	5,467 (7.17%)	20
總經理	李榮寰	3,533	3,533	108	108	2,077	2,077	0	0	0	0	5,718 (7.50%)	5,718 (7.50%)	0
副總經理	彭兆焜	2,362	2,362	97	97	839	839	0	0	0	0	3,298 (4.33%)	3,298 (4.33%)	0
副總經理	林德政	2,280	2,280	200	200	770	770	0	0	0	0	3,250 (4.26%)	3,250 (4.26%)	0
副總經理	邱美玲	2,387	2,387	93	93	760	760	0	0	0	0	3,240 (4.25%)	3,240 (4.25%)	23

• 註 1 ： 該主管係指公司經理人，至有關經理人之認定標準，依據前財政部證券暨期貨管理委員會 92 年 3 月 27 日台財證三字第 0920001301 號函令規定「經理人」之適用範圍辦理。 註 2 ： 係指 114 年度前五位酬金最高主管之薪資、職務加給、離職金。

• 註 3 ： 係指 114 年度前五位酬金最高主管之各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。

• （另依 IFRS 2 「股份基礎給付」認列之薪資費用，包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等，亦計入酬金。）

註 4 ：係指 114 年度經董事會通過分派前五位酬金最高主管之員工酬勞金額（含股票及現金）。係依本公司 115 年 3 月 4 日董事會通過分派之員工酬勞金額。

註 5 ：合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司前五位酬金最高主管各項酬金之總額。

• 註 6 ：稅後純益係指本公司 114 年度個體財務報告之稅後淨損 76,236 仟元。

• 註 7 ：係指本公司前五位酬金最高主管領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額，酬金係指本公司前五位酬金最高主管擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等 身分所領取之報酬、酬勞 ( 員工、董事及監察人酬勞 ) 及業務執行費用等相關酬金。

• 註 8 ：係指退職退休金費用化之提列或提撥數新台幣 754 仟元。

• 13 -

• 5、 分別比較說明公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司一般董事、獨立董事、 總經理及副總經理酬金總額占個體報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標 準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性。

• (1.) 本公司一般董事、獨立董事、總經理及副總經理酬金總額占個體報告稅後純益比例

之分析：

職稱	113	113	年度	年度	114	114	年度	年度	說明
	酬金總額		總額占稅後純益 之比例（％）		酬金總額		總額占稅後純益 之比例（％）		本公司114 年度稅後淨 損76,236仟 元及113年 度稅後淨利 為62,889仟 元。
	本公司	合併報表 所有公司	本公司	合併報表 所有公司	本公司	合併報表 所有公司	本公司	合併報表 所有公司
一般董事 (註1)	13,885	13,885	22.08	22.08	14,376	14,376	(18.86)	(18.86)
獨立董事	2,749	2,749	4.37	4.37	2,190	2,190	(2.87)	(2.87)
總經理及 副總經理 (註2)	23,565	23,589	37.47	37.51	24,147	24,147	(31.67)	(31.67)

註 1: 酬金總額包含兼任員工所領取相關酬金。

註 2:114 年度為稅後淨損，業經本公司 115 年 3 月 4 日董事會通過不分配員工酬勞。

• (2.) 給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯 性：

給付酬金之政策、標準與組合：

• a. 本公司董事酬金，依本公司章程第十五條規定，董事之報酬，無論公司盈虧均應 支付，其數額由董事會依同業通常水準決議訂之；另當年度公司如有獲利，依本 公司章程第十八條規定應提撥不高於百分之五為為董事酬勞。本公司依「董事會 績效評估辦法」定期評估董事之酬金，相關績效考核及薪酬合理性均經薪資報酬 委員會及董事會審核。

• b. 本公司經理人酬金，依「薪酬管理辦法」明訂各項工作津貼及獎金，以體恤及獎 勵員工在工作上的努力付出，相關獎金亦視公司年度經營績效、財務狀況、營運 狀況及個人工作績效核給；另當年度公司如有獲利，依本公司章程第十八條規定 應提撥百分之五至百分之十五為員工酬勞為員工酬勞。本公司依「經理人績效管 理辦法」執行之績效評核結果，作為經理人獎金核發之參考依據，經理人績效評 估項目分為一、財務性指標：依本公司管理損益報表，各事業群部門對公司利潤 貢獻度分配，並參酌經理人之目標達成率；二、非財務性指標：公司核心價值之 實踐與營運管理能力、永續經營之參與等兩大部分，計算其經營績效之酬金，並 隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度。

• c. 本公司給付酬金之組合，依薪資報酬委員會組織規程所定，包括現金報酬、認股 權、分紅入股、退休福利或離職給付、各項津貼及其他具有實質獎勵之措施；其 範疇與公開發行公司年報應行記載事項準則中有關董事及經理人酬金一致。

• 14 -

訂定酬金之程序：

• (1) 為定期評估董事及經理人之薪資報酬，分別以本公司「董事會績效評估辦法」及適 用經理人之「經理人績效管理辦法」所執行之評核結果為依據，另有關董事長及總 經理之薪酬係連結公司經營績效指標訂定，並提送董事會核議，為充分顯現經營績 效指標達成情形，董事長之績效衡量標準係以營運、治理及財務結果相關之公司年 度經營指標結果為衡量基礎；總經理之績效衡量評核範圍則包含：營運安全管理、 督導財務計畫之執行、營收管理、加強內部控制、落實品質保證與管理等主要工作 職掌相關之各項績效目標。

• (2) 本公司董事及經理人相關績效考核及薪酬合理性，均經薪資報酬委員會及董事會每 年定期評估及審核，除參考個人的績效達成率及對公司的貢獻度，並參酌公司整體 營運績效、產業未來風險及發展趨勢，以及隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢 討酬金制度，另亦綜合考量目前公司治理之趨勢後，給予合理報酬，以謀公司永續 經營與風險控管之平衡。 114 年度董事及經理人酬金實際發放金額，均由薪酬委員會 審議後，提董事會議定之。

與經營績效及未來風險之關聯性：

• (1) 本公司酬金政策相關給付標準及制度之檢討，係以公司整體營運狀況為主要考量， 並視績效達成率及貢獻度核定給付標準，以提升董事會及經理部門之整體組織團隊 效能。另參考業界薪酬標準，確保本公司管理階層之薪酬於業界具有競爭力，以留 任優秀之管理人才。

• (2) 本公司經理人績效目標均與「風險控管」結合，以確保職責範圍內可能之風險得以 管理及防範，並依實際績效表現核給評等之結果，連結各相關人力資源及相關薪資 報酬政策。本公司經營階層之重要決策，均衡酌各種風險因素後為之，相關決策之 績效即反映於公司之獲利情形，進而經營階層之薪酬與風險之控管績效相關。

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三、公司治理運作情形

• 一

• ( ) 董事會運作情形資訊及評鑑執行情形

• 第 14 屆董事會於 114 年度董事會開會 5 （Ａ）次，董事 ( 含獨立董事 ) 出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列) 席次數Ｂ	委託出席 次數	實際出(列) 席率(%) 【Ｂ/Ａ】	備註
董事長	富采控股股份有限公司 代表人：蘇峯正	5	0	100
董事	周文隆	5	0	100
董事	富采控股股份有限公司 代表人：李榮寰	5	0	100
董事	富采控股股份有限公司 代表人：李存忠	4	0	80
獨立董事	游萃蓉	5	0	100
獨立董事	林宗燕	5	0	100
獨立董事	葉勝發	5	0	100
其他應記載事項： 1. 董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事 意見及公司對獨立董事意見之處理： (1)證券交易法第14條之3所列事項：本公司已設置審計委員會，不適用第14條之3規 定。有關證券交易法第14 條之5 所列事項之說明，請參閱審計委員會運作情形資 訊之附表一。 (2)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事 項：並無反對或保留意見之情形。 2. 董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及 參與表決情形： 議案內容：本公司經理人員工酬勞分派、經理人聘用、經理人年度薪資調整、經理人年 終奬金核發、經理人年度菁英人才持續服務奬金、經理人晉升、經理人參與 員工持股信託計劃、經理人配置公務車案。 表決情形：議案內容之利害關係人依各案有其相關者均依法離席進行廻避，並由(代)主 席徵詢全體出席之董事及獨立董事無異議照案通過。 廻避原因：上述各利益關係人廻避原因係以該議案為事件當事人或事件相關者均屬之， 上述董事有蘇峯正、周文隆及李榮寰以及副總經理邱美玲及會計主管李曉 萍等皆為本公司的經理人均需廻避。

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• 董事會自我 ( 或同儕 ) 評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊，請參閱 下表董事會評鑑執行情形。

評估週期	評估期間	評估範圍	評估方式	評估內容
每年執行 一次	對董事會 114年1 月1日至 114年12 月31日 之績效進 行評估	整體董事會	董事會 內部自評	評估衡量項目含括下列五大面向 1.對公司營運之參與程度。 2.提升董事會決策品質。 3.董事會組成與結構。 4.董事的選任及持續進修。 5.內部控制。
		個別董事成 員	董事成員 自評	衡量項目含括下列六大面向 1.公司目標與任務之掌握。 2.董事職責認知。 3.對公司營運之參與程度。 4.內部關係經營與溝通。 5.董事之專業及持續進修。 6.內部控制。
		功能性委員 會(含審計 委員會、薪 資報酬委員 會、永續發 展委員會)	同儕評估 (各委員)	衡量項目含五大面向 1.對公司營運之參與程度。 2.功能性委員會職責認知。 3.提升功能性委員會決策品質。 4.功能性委員會組成及成員選任。 5.內部控制。

1. 當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估：

2. 本公司 114 年度及截至年報刊印日止，依公司法、證券交易法第十四條之三、第十四條 之五等法律所列應提交審計委員會同意或須提交董事會決議之議案，已經審計委員會同 意後，送交董事會決議通過並執行。

3. 本公司第 14 屆第 2 次董事會通過訂定本公司永續發展委員會組織規程 ， 並於董事會下增 設 「 永續發展委員會 」， 且有 3 位獨董入會擔任委員 ， 發揮督導職能持續推動永續發 展，執行進度及成果定期向董事會呈報。

4. 本公司於 114 年董事會議通過修訂本公司「永續發展目標」案及「永續發展實務守則」 ，

案 充份落實永續推動發展之積極管理。

1. 本公司於 114 年董事會議通過「辦理員工持股信託計畫」案，開辦員工持股信託業務， 增進員工福利，提高員工向心力，鼓勵優秀人才長期留任，讓員工共享公司營運續效。

( 二 ) 審計委員會工作重點及運作情形：

• 本公司審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報 導流程及財務控制上的品質和誠信度。

• 審計委員會職權應審議的事項主要包括：

• 依證交法第 14 條之 1 規定訂定或修正內部控制制度。

• 內部控制制度有效性之考核。

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• 依證交法第 36 條之 1 規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資 金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

• 涉及董事自身利害關係之事項。

• 重大之資產或衍生性商品交易。

• 重大之資金貸與、背書或提供保證。

• 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

• 簽證會計師之委任、解任或報酬。

• 財務、會計或內部稽核主管之任免。

• 營業報告書以及盈餘分派或虧損撥補之議案。

• 其他公司或主管機關規定之重大事項。

審閱財務報告

董事會造送本公司 114 年度營業報告書、合併財務報表、個體財務報表及盈餘分配 議案，其中合併財務報表及個體財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所蔡美貞、 陳明煇會計師查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、合併財務報表、個體 財務報表及盈餘分配議案經本審計委員會查核，認為尚無不符。

評估內部控制系統之有效性

審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序 ( 包括財務、營運、風險管理、資 訊安全、法令遵循等控制措施 ) 的有效性，並每季審查公司稽核單位提具稽核業務 執行報告，審計委員會認為瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可 靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設 計及執行係屬有效的，其能合理確保上述目標之達成。

委任簽證會計師

審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責，以確保財務報表的公正 性。一般而言，除稅務相關服務或特別核准的項目外，簽證會計師事務所不得提供 本公司其他服務。為確保簽證會計師事務所的獨立性，本公司參照會計師法及職業 道德規範公報第十號「正直、公正客觀及獨立性」之內容制定獨立性評估表，就會 計師之獨立性、專業性及適任性評估，評估是否與本公司互為關係人、互有業務或 財務利益關係等項目。 115 年 3 月 4 日第 14 屆第 10 次董事會審議並通過勤業眾信聯合 會計師事務所蔡美貞、陳明煇會計師均符合獨立性評估項目及適任性評估標準。

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審計委員會運作情形資訊

第 3 屆審計委員會任期： 113 年 5 月 30 日至 116 年 5 月 29 日，第 3 屆審計委員會於 114 年共開會 4 次，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出(列) 席次數Ｂ	委託出 席次數	實際出(列)席率 (%)【Ｂ/Ａ】	備註
獨立董事(召集人)	葉勝發	4	0	100
獨立董事	林宗燕	4	0	100
獨立董事	游萃蓉	4	0	100

職稱	姓名	實際出(列) 席次數Ｂ	委託出 席次數	實際出(列)席率 (%)【Ｂ/Ａ】	備註
獨立董事(召集人)	葉勝發	4	0	100
獨立董事	林宗燕	4	0	100
獨立董事	游萃蓉	4	0	100
其他應記載事項： 一、 審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內 容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司 對審計委員會意見之處理。 (一)證券交易法第14條之5所列事項：審計委員會對於證交法第14條之5所列事項均 無異議照案通過，詳下附表一。 (二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事 項。董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴 避原因以及參與表決情形：無此情形。 二、 獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴 避原因以及參與表決情形：無此情形。 三、 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通 之重大事項、方式及結果等）。 A、溝通方式 1. 內部稽核主管與獨立董事至少每季一次定期會議，就本公司內部稽核執行狀況及內控 運作情形提出報告；若遇重大異常事項時得隨時召集會議。 2. 本公司年度財務報告須經審計委員會全體成員二分之一以上同意後始得送董事會決 議，審計委員會於進行財務報告審閱前，透過會議及其他管道(例如：電話、傳真、電 子郵件等)與簽證會計師進行良好溝通。 3. 本公司簽證會計師亦於每季審計委員會議中，針對本公司及子公司財務報表核閱或查 核結果向獨立董事進行報告說明。 B、溝通情形摘要 1. 獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要 日期 出席人員 溝通事項 溝通結果 114/02/19 審計委員會 獨立董事:葉勝發 獨立董事:林宗燕 獨立董事:游萃蓉 ●113年第四季 稽核業務執行報告 ●113年度內部控制制度聲明書 ●修訂部份內部控制制度及內部稽 核實施細則 ●修訂內部控制制度自行評估作業 程序 無異議 114/05/06 審計委員會 獨立董事:葉勝發 獨立董事:林宗燕 獨立董事:游萃蓉 ●114年第一季 稽核業務執行報告 無異議 114/08/11 審計委員會 獨立董事:葉勝發 獨立董事:林宗燕 獨立董事:游萃蓉 ●114年第二季 稽核業務執行報告 ●修訂部份內部控制制度及內部稽 核實施細則 無異議 114/10/22視訊會議 (內部稽核主管單獨 向獨立董事報告) 獨立董事:葉勝發 獨立董事:林宗燕 獨立董事:游萃蓉 ●115年度稽核計畫報告 無異議

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2.	114/11/10 審計委員會	獨立董事:葉勝發 獨立董事:林宗燕 獨立董事:游萃蓉	●114年第三季 稽核業務執行報告 ●115年度內部稽核計畫 ●修訂部份內部控制制度及內部稽 核實施細則	●114年第三季 稽核業務執行報告 ●115年度內部稽核計畫 ●修訂部份內部控制制度及內部稽 核實施細則	無異議
	獨立董事與簽證會計師溝通情形摘要
	日期	出席人員	溝通事項	溝通結果
	114/02/19 審計委員會	獨立董事:葉勝發 獨立董事:林宗燕 獨立董事:游萃蓉 勤業眾信聯合會計 師事務所蔡美貞會 計師、李宗翰經理	●會計師就113年度財務報表查核 相關事項進行重點說明。	業經審計委員 會通過財務報 告及提報董事 會通過，並如 期公告及申報 主管機關。
	114/5/6 審計委員會	獨立董事:葉勝發 獨立董事:林宗燕 獨立董事:游萃蓉 勤業眾信聯合會計 師事務所蔡美貞會 計師、李宗翰經理	●會計師就114年度第1季財務報 表核閱相關事項進行重點說明。	業經審計委員 會通過財務報 告及提報董事 會通過，並如 期公告及申報 主管機關。
	114/8/11 審計委員會	獨立董事:葉勝發 獨立董事:林宗燕 獨立董事:游萃蓉 勤業眾信聯合會計 師事務所李宗翰經 理	●會計師就114年度第2季財務報 表核閱相關事項進行重點說明。	業經審計委員 會通過財務報 告及提報董事 會通過，並如 期公告及申報 主管機關。
	114/11/10 審計委員會	獨立董事:葉勝發 獨立董事:林宗燕 獨立董事:游萃蓉 勤業眾信聯合會計 師事務所蔡美貞會 計師	●會計師就114年度第3季財務報 表核閱相關事項進行重點說明。	業經審計委員 會通過財務報 告及提報董事 會通過，並如 期公告及申報 主管機關。
	114/11/14 視訊溝通會議	獨立董事:葉勝發 獨立董事:林宗燕 獨立董事:游萃蓉 勤業眾信聯合會計 師事務所蔡美貞會 計師、李宗翰經理	●114年度財報查核前溝通查核計 畫、範圍及關鍵查核事項等。	溝通良好 雙方達共識。

註：實際出席率 (%) 則以其在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

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一 附表

附表一
日期	議案內容	決議	對審計委員 會意見處理
第3屆第5次 114/2/19	1.113年度「內部控制制度有效性考核」及出具本公司 「內部控制制度聲明書」案 2.修訂本公司內部控制制度案 3.修訂本公司內部稽核實施細則案 4.修訂本公司內部控制制度自行評估作業程序案 5.本公司113年度財務報告及合併財務報告案 6.本公司113年度營業報告書案 7.本公司113年度盈餘分配案 8.本公司簽證會計師公費及會計師獨立性評估審查案	經主席徵 詢全體出 席委員同 意，無異 議照案通 過	全體出席獨 立董事無異 議照案通過
第3屆第6次 114/5/6	1.審議本公司民國114年第1季合併財務報告案
第3屆第7次 114/8/11	1.修訂本公司內部控制制度案 2.修訂本公司內部稽核實施細則案 3.審議本公司民國114 年第2 季合併財務報告案
第3屆第8次 114/11/10	1.訂定本公司115年度內部稽核計畫 2.修訂本公司內部控制制度案 3.修訂本公司內部稽核實施細則案 4.審議本公司民國114 年第3 季合併財務報告案
第3屆第9次 115/3/4	1.114年度「內部控制制度有效性考核」及出具本公司 「內部控制制度聲明書」案 2.修訂本公司內部控制制度案 3.修訂本公司內部稽核實施細則案 4.本公司114年度財務報告及合併財務報告案 5.本公司114年度營業報告書案 6.本公司114年度盈餘分配案 7.本公司簽證會計師公費及會計師獨立性評估審查案 8.修訂本公司「預先核准非確信服務政策之審核辦 法」案

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( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」 訂定並揭露公司治理實務守則？			本公司已訂定公司治理實務守則，且本公司一向尊重股東權 利，根據相關法規揭露公司重大訊息、定期揭露財務資訊，並 強化董事會職能，推動公司治理之運作，請參閱本公司網站 「投資人專區」或公開資訊觀測站「公司治理專區」。	尚無重大差異。
二、公司股權結構及股東權益 （一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、 疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ （二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主 要股東之最終控制者名單？ （三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控 管及防火牆機制？ （四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利 用市場上未公開資訊買賣有價證券？	   		二、公司股權結構及股東權益 (一) 本公司為確保股東權益，於公司網站建立股東/投資人利害 關係專區溝通管道，統一由發言人財務副總專責處理股東 建議、疑義及糾紛等事項。 (二)本公司由財務副總兼發言人及富邦綜合證券股務代理機構 負責相關事宜，並由股務代理定期申報董事及經理人股權 異動情形。 (三) 本公司制定依「集團企業、特定公司及關係人交易作業程 序」等書面具體財務作業辦法，以規範與關係企業間之往 來事項，且訂有「對子公司監控作業辦法」作業，落實對 子公司風險控管機制，辦法並經董事會通過。 (四) 本公司制定「道德行為準則」及「內部重大資訊處理暨防 範內線交易管理作業程序」防範內線交易，避免資訊不當 洩漏，保障投資人及維護本公司權益。	尚無重大差異。 尚無重大差異。 尚無重大差異。 尚無重大差異。
三、董事會之組成及職責 （一）董事會是否就成員組成擬訂多元化政策、具 體管理目標及落實執行？			三、董事會之組成及職責 (一)董事會多元化政策、具體管理目標及落實執行： 1.本公司依公司治理守則「董事會成員應考量多元化」兼任 公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一，並就本身運 作、營運型態及發展需求擬訂適當之多元化方針，宜包括 但不限於以下二大面向之標準： 1.1 基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化。 1.2 專業知識與技能：專業背景（如法律、會計、產業、財 務、行銷或科技）、專業技能及產業經歷等。	尚無重大差異。

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評估項目				運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因
	是	否		摘要說明
				1.3 為達到公司治理之理想目標，董事會應具備之能力如 下:營運判斷能力、會計及財務分析能力、危機處理能 力、產業知識、國際巿場觀、領導能力、決策能力。 1.4 公司董事會成員組成(4名普董、3名獨董)，如圖： 1.5 董事會全體共7位成員，其擅長專業能力相關 (列表如下) 各項能力 董事專業擅長人員摘要 人數 營運領導 蘇o 正、周o 隆、李o 寰、李o 忠、 游o 蓉、葉o 發 6 產業經驗 蘇o 正、周o 隆、李o 忠、李o 寰、 游o 蓉、林o 燕、葉o 發 7 國際行銷 蘇o 正、周o 隆、李o 忠、李o 寰 4 風險管理 蘇o 正、周o 隆、李o 寰、游o 蓉、 林o 燕 5 財會及資訊科技 李o 忠、林o 燕、葉o 發 3
				各項能力	董事專業擅長人員摘要	人數
				營運領導	蘇o 正、周o 隆、李o 寰、李o 忠、 游o 蓉、葉o 發	6
				產業經驗	蘇o 正、周o 隆、李o 忠、李o 寰、 游o 蓉、林o 燕、葉o 發	7
				國際行銷	蘇o 正、周o 隆、李o 忠、李o 寰	4
				風險管理	蘇o 正、周o 隆、李o 寰、游o 蓉、 林o 燕	5
				財會及資訊科技	李o 忠、林o 燕、葉o 發	3

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員 會，是否自願設置其他各類功能性委員會？			圖示如下： 2.多元化政策之具體管理目標與落實情形： 本公司董事會多元化政策之具體管理目標達成情形： 管理目標 任職期間 具員工身分不超過董事席次1/3 達成目標 獨立董事達1/3以上 達成目標 不同性別(女性)成員席次達1/3 尚未達目標 衡諸以上本公司董事會多元化目標落實及達成情形，具員 工身份者占28.57%，未逾三分之一，尚符合目標，獨立董 事占3席(42.86%)達1/3以上已達目標，在不同性別(女性) 成員的占比為14%，尚未達全員1/3(因未有適合人選)，仍 有可努力空間，並將此要項列入重點規劃。 (二)本公司業已依規定於100 年12 月6 日設置薪資報酬委員會 成員共計3 名，並依法令規定或實務需要召開會議，至113 年5 月30 日該會已進入第6 屆，並由3 位新任獨董擔任委 員；本公司於107 年已設置審計委員會，係全體3 名獨立 董事當然組成，至113年5 月30 日已進入第3屆；另本公 司亦於113 年8 月9 日自願設置永續發展委員會，首屆委 員共4 名，其中3 名亦為現任獨董，本公司將來亦視法令 或實務需求設置其他各類功能性委員會。 43% 71% 57% 100% 86% 0 2 4 6 8 財會及資訊… 風險管理 國際行銷 產業經驗 營運領導 人數 董事能力專業擅長 董事專業擅長 董事專業擅長	尚無重大差異。

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估 方式，每年並定期進行績效評估，且將績效 評估之結果提報董事會，並運用於個別董事 薪資報酬及提名續任之參考？			(三) 本公司訂定董事會績效評估辦法，於110 年董事會通過績 效評估得視公司狀況及需要於每三年由外部專業獨立機構 或外部專家學者團隊執行評估，無論內部或外評均應於次 年度的第一季前完成並提報董事會，執行情形概述如下： 1 自行評估對象：114年董事會及董事成員、功能性委員會 2 評估期間為受評年度：114年 3 評估人：董事長蘇峯正、董事周文隆、董事李榮寰、董事 李存忠及獨董游萃蓉、獨董林宗燕、獨董葉勝發。 4 評估期間：114年1月1日至114年12月31日 5 自行評估統計結果： 5.1 董事會績效評估自評問卷結果 董事會績效評估之衡量項目 項目平均分數 A、對公司營運之參與程度 5 B、提升董事會決策品質 5 C、董事會組成與結構 5 D、董事的選任及持續進修 5 E、內部控制 5 以上共45題各項平均分數為5【極優(非常同意)】正面意見 5.2 董事成員績效評估自評問卷結果 董事成員考核自評之衡量項目 項目平均分數 A、公司目標與任務之掌握 5 B、董事職責認知 5 C、對公司營運之參與程度 5 D、內部關係經營與溝通 5 E、董事之專業及持續進修 5 F、內部控制 5 以上共23題各項平均分數為5【極優(非常同意)】正面意見。	尚無重大差異。

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？			5.3 功能性委員會績效評估自評問卷結果 董事成員考核自評之衡量項目 項目平均分數 A、對公司營運之參與程度 5 B、功能性委員會職責認知 5 C、提升功能性委員會決策品質 5 D、功能性委員會組成及成員選任 5 E、內部控制 5 以上包含薪酬委員會、審計委員會及永續發展委員會同儕評 估共24題，平均分數為5【極優(非常同意)】之正面意見。 6 114年整體董事會與功能性委員會及董事成員自評，績效 評估結果為極優，已於115年3月4日提報董事會，亦作為 遴選或提名董事及訂定薪酬之重要參考。 (四) 本公司之簽證會計師隸屬國際四大會計師事務所之一，對於委 辦事項與其本身有直接或間接利害關係者已予迴避，充分堅守 公正、嚴謹及誠實超然獨立之精神。 1 每年由財務單位評估簽證會計師之獨立性，併取得會計師 出具遵守職業道德規範公報第十號「正直、公正客觀及獨 立性」之獨立性聲明及審計品質指標AQIs；審計委員會亦 參考13項AQI指標審查會計師之獨立性、專業性及適任性 評估，經評估結果皆符合獨立性標準，評估結果如下： (1) 無與本公司互為關係人、互有直接或重大間接財務利益 關係 (2) 無與本公司有融資及保證行為 (3) 無與本公司有密切商業關係及聘僱關係 (4) 會計師及其審計小組成員之家屬及近親並無擔任本公司 之董事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務 (5) 並無收受本公司重大價值之餽贈或禮物 (6) 並無對本公司提供非審計服務項目	尚無重大差異。

• 26 -

評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
			2 參考AQI指標資訊，了解會計師及事務所具有豐富查核經 驗及進修時數優於同業平均水準，可維持專業程度，及品 質控管上近兩年內部評鑑或外部檢查並未不合規，另致力 於導入雲端審計與工具、應用數位科技及擴充審計支援中 心來有助提升事務所審計查核品質與效率。 3 審視同一會計師未連續執行簽證服務超過7年，且配合勤 業眾信聯合會計師事務所內部調整之機制，於113年第4季 起簽證會計師由方蘇立會計師及陳明煇會計師，更換為蔡 美貞會計師及陳明煇會計師。 4 最近一次評估簽證會計師之獨立性業經115年3月4日審計 委員會討論通過後，並提報115年3月4日董事會決議通過 在案。
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司 治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治 理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執 行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法 令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事 宜、製作董事會及股東會議事錄等)？			本公司已設置公司治理兼職單位負責公司治理相關事務，並於	尚無重大差異。
			110 年5 月12 日經董事會通過設置公司治理主管，係由本公司
			邱美玲財務長擔任，主要職責為依法辦理董事會及股東會會議
			相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任及持續
			進修、提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令、獨
			立董事於提名及選任時資格是否符合相關法令規章之檢視結果
			提報董事會，並依規於獨董任職期間每年度持續性檢視資格及
			辦理董事異動相關事宜等，俾本公司各權責單位依相關法令執
			行公司治理相關業務，運作正常且符合法規及公司規定。
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股 東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公 司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害 關係人所關切之重要企業社會責任議題？			本公司與往來銀行及其他債權人、股東、員工、客戶、供應商 均有暢通之溝通管道，並尊重其應有之合法權益。本公司已於 104年10月完成公司網站設置利害關係人專區，供應商可投過採 購了解公司法令規章，以符合環保、安全與衛生。客戶經由客 服信箱、業務傳達關切議題及年度滿意度調查。其他關係人如 股東、銀行、社區營利組織、政府機構可經由公司網站、公開 資訊觀測站、產業新聞報導獲知公司財務資訊及重大訊息公。 https://www.tyntek.com.tw/responsibility.php?cs=1&sn=71	尚無重大差異。

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事 務？			本公司委任富邦綜合證券(股)公司股務代理部，其遵循法令及 內部控制制度辦理股務。	尚無重大差異。
七、資訊公開 （一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治 理資訊？ （二） 公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設 英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及 揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放 置公司網站等）？ （三） 公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並 申報年度財務報告，及於規定期限前提早公 告並申報第一、二、三季財務報告與各月份 營運情形？	  		七、資訊公開 (一) 本公司網站設有專人維護更新，並建置公司財務業務及公 司治理相關資訊，供股東及社會大眾等參考。公司網站/投 資人專區https://www.tyntek.com.tw/investor.php (二) 上項本公司網站(含中英文網可自由點選切換)由專人負責公 司資訊蒐集及揭露，且業已建立發言人制度，確保可能影 響股東及利害關係人決策之資訊，及時允當揭露。每年度 舉辦或受邀參加法人說明會資訊都掲露於本公司網站。 (三) 本公司已於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度合併 及個體財務報告；並於規定期限內提早公告並申報各季度 財務報告，以及每月營業額資訊、衍生性商品交易資訊、 資金貸與及背書保證明細表、與關係人間重要交易資訊及 財務資料等營運資訊。	尚無重大差異。 尚無重大差異。 尚無重大差異。
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形 之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關 懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之 權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政 策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執 行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之 情形等）？			1 本公司重視員工權益，除已成立職工福利委員會，定期舉 辦各類活動、鼓勵員工參與教育訓練，安排定期健康檢 查，詳可參閱本年報「勞資關係」。對投資者、供應商、 利害關係人之權利等皆依內控制度及管理辦法執行，並依 據相關法令履行企業對社會應盡之責任。 2 本公司依法令規定誠實公開資訊，保障投資人基本權益， 善盡企業對股東之責任。 3 本公司每年安排董事及獨立董事的董事進修課程，且成員 們均積極參與課程，進修情形資訊均掲露於公開資訊觀測 站(代號2426)： https://mopsov.twse.com.tw/mops/web/t100sb07	與上市上櫃公司治理實 務守則規定無顯著差 異。

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評估項目	是	否		運作情形 摘要說明	與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因
			4	本公司於2024年8月設置永續發展委員會，隸屬董事會，
				協助督導本公司永續發展及風險管理相關之執行情形，且
				每年提報至董事會，詳可參閱本公司官網(企業永續網頁)
				https://www.tyntek.com.tw/sustainability.php?cs=68&sn=69
			5	本公司與客戶及供應商溝通管道暢通、互動良好，詳可參
				閱本公司官網(企業永續/利害關係人專區/利害關係人議
				合)https://www.tyntek.com.tw/sustainability.php?cs=1&sn=71
			6	本公司全體董事及經理人秉持誠信經營原則，避免非業務
				過失，造成公司及股東重大損害之風險，每年依規皆有為
				全體董事及獨立董事購買責任保險，並於首季董事會提
				報，最近期報告為115年3月4日，資訊詳公開資訊觀測站
				(代號2426)： https://mopsov.twse.com.tw/mops/web/t135sb03

• 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。 1. 本公司 2023 年 8 月導入資安管理系統 (ISMS) ，已於 2024 年 6 月取得國際標準認證 (ISO27001:2022) 效期涵蓋 3 年 (2024.06.25~2027.6.25) 。 2. 本公司已將董事會成員多元化政策之具體管理目標與落實情形揭露於公司網站及年報。 3. 本公司已公告 5 月底前於 115 年 5 月 22 日召開股東常會，並預計於開會 30 日前上傳中文及英文版的開會通知書。 4. 本公司於 113 年 8 月己增置永續發展委員會，係為直接隸屬於本公司董事會之功能性委員會 ( 委員共 4 位 ， 其中 3 位為現任獨董 )。 5. 本公司已於 113 年訂定風險管理政策且經董事會通過，亦逐年已將風險管理落實情形報告到第 4 季的董事會，且本公司永續專責單位並依據全 球永續性報告協會 (GRI) 發布之 GRI 準則，每年公開發行永續報告書 ( 中英版皆有 ) 且經第三方驗證，並上傳於公開資訊觀測站及本公司網站。

• 1. 本公司已參考國際人權公約，制訂保障人權政策與具體管理方案，並揭露於本公司網站。 7. 本公司將來視法令或實務需求設置法定以外之功能性委員會。 8. 本公司將以董事多元化目標增加董事會選才廣度策略及重要管理階層之接班規劃，並於公司網站或年報中揭露其運作情形。

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( 四 ) 薪酬委員會組成、職責及運作情形：

• 為健全公司治理及強化董事會功能，本公司已於民國 100 年 12 月 6 日依證券交易 法第十四條之六第一項規定成立薪酬委員會，第 6 屆委員任期自 113 年 5 月 30 日 至 116 年 5 月 29 日，截至年報刊印日止，已開會 8 次。

• 薪酬委員會組織規程請參考公開資訊觀測站公司治理專區。

薪資報酬委員會成員資料

身份 別 獨立董事 及召集人 獨立董事 獨立董事	條件 姓名	專業資格與經驗	獨立性情形	兼任其他公開發行 公司薪資報酬委員會 成員家數
	林宗燕	詳請參閱本年報 貳、公司治理報告 (1)董事及獨立董事資料 (2)董事專業資格及獨立董事獨 立性資訊揭露		0
	游萃蓉			0
	葉勝發			1

薪資報酬委員會運作情形資訊

• 一、本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。

• 二、第 6 屆薪酬委員會任期 3 年 (113.05.30~116.5.29) 於 114 年期間開會 3 次 。

• 三、薪資報酬委員於 114 年期間共開會 3 次，委員出席情形如下：

職稱	姓名	實際出 席次數 (Ｂ)	委託 出席 次數	實際出席 率(%) (Ｂ/Ａ)	備註
召集人	林宗燕	3	0	100 %
委員	游萃蓉	3	0	100 %
委員	葉勝發	3	0	100 %

• 四、 其他應記載事項：

• 一

• ( ) 、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期 別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理 ( 如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情 形及原因 ) ：無此情形。

• ( 二 ) 、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲 明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對 成員意見之處理：無此情形。

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( 三 ) 、 114 年薪資報酬委員會之討論事由與決議結果如下：

薪資報酬委 員會	議案	決議結果	公司對薪資報 酬委員會意見 之處理
第6屆第5次 114.05.06	1.本公司經理人114年度菁英人才持續服 務獎金追認案。 2.本公司經理人114年度薪資調整案。 3.本公司經理人參與員工持股信託計畫案。 4.本公司經理人配置公務車案。	經主席徵詢全 體出席委員， 無異議後，照 案通過。	全體出席董事 無異議後，照 案通過。
第6屆第6次 114.08.11	1.修訂本公司「董事酬勞管理原則」案。 2.本公司113年度董事酬勞及經理人員工 酬勞分派案。	經主席徵詢全 體出席委員， 無異議後，照 案通過。	全體出席董事 無異議後，照 案通過。
第6屆第7次 114.12.17	1.本公司經理人114年度年終獎金核發 案。 2.本公司經理人(執行長)聘用案。	經主席徵詢全 體出席委員， 無異議後，照 案通過。	全體出席董事 無異議後，照 案通過。

( 四 ) 、薪資報酬委員會職責範圍：

本委員會應以善良管理人注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提 交董事會討論。但有關董事薪資報酬依公司章程第 15 條規定，由董事會決 議之。○ 1 定期檢討本規程並提出修正建議。○ 2 訂定並定期檢討本公司董事 及經理人年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結 構。○ 3 定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並訂定其個別 薪資報酬之內容及數額。

本委員會履行前項職權時，應依下列原則為之：○ 1 確保公司之薪資報 酬安排符合相關法令並足以吸引優秀人才。○ 2 董事及經理人之績效評估及 薪資報酬，應參考同業通常水準支給情形，並考量個人所投入之時間、所 擔負之職責、達成個人目標情形、擔任其他職位表現、公司近年給予同等 職位者之薪資報酬，暨由公司短期及長期業務目標之達成、公司財務狀況 等評估個人表現與公司經營績效及未來風險之關連合理性。○ 3 不應引導董 事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。○ 4 針對董事 及高階經理人短期績效發放酬勞之比例及部分變動薪資報酬支付時間，應 考量行業特性及公司業務性質予以決定。○ 5 本委員會成員對於其個人薪資 報酬之決定，不得加入討論及表決。

前二項所稱之薪資報酬，包括現金報酬、認股權、分紅入股、退休福 利或離職給付、各項津貼及其他具有實質獎勵之措施；其範疇應與公開發 行公司年報應行記載事項準則中有關董事及經理人酬金一致。

本公司子公司之董事及經理人薪資報酬事項如依子公司分層負責決行事項 須經本公司董事會核定者，應先經本委員會提出建議後，再提交董事會討 論。

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( 五 ) 推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因：

評估項目				執行情形	執行情形	執行情形	執行情形	執行情形	執行情形	執行情形	與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因
	是	否		摘要說明
一、公司是否建立推動永續發 展之治理架構，且設置推 動永續發展專（兼）職單 位，並由董事會授權高階 管理階層處理，及董事會 督導情形？			1. 2. 3. 4.	本公司於111年7月設立「永續發展委員會（ESG委員會）」。為進一步強化治理層 級，自113年8月於董事會轄下成立「永續發展委員會」，並依據「鼎元光電股份有 限公司永續發展委員會組織規程」執行相關運作。 本委員會成員經董事會決議委任，成員共4名（含3名獨立董事與1名非獨立董事）， 成員組成如下表。委員會推舉董事長蘇峯正擔任第一屆召集人及主席。 委員會主要職權為制定、推動及強化公司永續發展政策、年度計畫及策略，檢討與 追蹤永續發展執行情形與成效，督導永續發展守則之業務、永續資訊揭露事項與審 議永續報告書等。委員會每年至少開會2次，履行督導職權並定期向董事會報告。 第1屆委員任期：113年8月9日至116年5月29日，114年度委員會共召開3次會議，成 員具備之企業永續專業知識與能力及出席情形如下： 職稱 姓名 專業能力 實際出席 次數 委託出席 次數 實際 出席率 董事（召集人） 蘇峯正 永續營運、公司治理 3 0 100% 獨立董事（委員） 葉勝發 行銷、經營管理、產業 知識、風險管理 3 0 100% 獨立董事（委員） 林宗燕 財會、法律、風險管理 3 0 100% 獨立董事（委員） 游萃蓉 產業知識、資訊科技 3 0 100%							尚無重大差異。
				職稱		姓名	專業能力	實際出席 次數	委託出席 次數	實際 出席率
				董事（召集人）		蘇峯正	永續營運、公司治理	3	0	100%
							行銷、經營管理、產業
				獨立董事（委員）		葉勝發		3	0	100%
							知識、風險管理
				獨立董事（委員）		林宗燕	財會、法律、風險管理	3	0	100%
				獨立董事（委員）		游萃蓉	產業知識、資訊科技	3	0	100%
				開會日期			議案內容	討論與決議情形
				第1屆第3次 114.02.19	1.永續發展目標核定案			全體出席委員無異議照案通 過，並提請董事會決議。
				第1屆第4次 114.08.11	1. 113年度永續報告書核定案			全體出席委員無異議照案通 過，並提請董事會決議。
				第1屆第5次 114.11.10	1. 114-2029年永續發展目標修訂案 2.永續發展實務守則修訂案			全體出席委員無異議照案通 過，並提請董事會決議。

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評估項目	執行情形	執行情形	執行情形	與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因
	是	否	摘要說明
			5. 為確保方針落實，本委員會設立永續發展功能小組，指派總經理擔任執行小組召集 人（職責相當於永續長），負責綜理永續發展事務之執行，且親自出席委員會與董 事會；另指派專案經理擔任執行秘書，統籌功能小組及委員會運作，並定期向董事 會報告。114年度共計報告4次，日期為2月19日、5月6日、8月11日及11月10日，內 容涵蓋每季永續計畫執行情形、重大主題評估結果，以及溫室氣體盤查與查證進度 等。 6. 董事會定期透過永續發展委員會及經營團隊之報告，評估策略成功之可能性，並在 必要時敦促經營團隊調整執行策略，確保公司永續管理方針得以落實。
二、公司是否依重大性原則， 進行與公司營運相關之環 境、社會及公司治理議題 之風險評估，並訂定相關 風險管理政策或策略？			1. 本揭露資料涵蓋公司於114年1月1日至114年12月31日間在主要據點之永續發展績效 表現。風險評估邊界以本公司為主，包含臺灣既有據點。 2. 本公司隨時注意國內外永續發展相關準則之發展及企業環境之變遷，據以檢討並改 進公司所建置之永續發展制度，並依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社 會及公司治理議題之風險評估。114年度各部門完成重要風險辨識共計141項，經風 險值評分排序後，選擇風險值超過12分之風險議題，共8項需做改善，相關部門針對 此8項重大風險議題提出因應對策，並定期追蹤，將結果彙報予總經理核准後，提交 至管理審查會議，確認風險改善之有效性。另，114年度風險管理執行情形亦於年底 114年11月向永續發展委員會及董事會報告。 3. 針對上述8項重大風險議題，研擬具體因應策略，以降低相關風險之影響。相關風險 事項（包含環境、社會、公司治理議題）與因應策略，詳細報導，可參閱：  註1：114年重大風險項目與風險管理政策或因應策略說明	尚無重大差異。
三、環境議題 （一）公司是否依其產業特性 建立合適之環境管理制 度？			本公司已取得國際品質標準（ISO9001、IATF16949）、資訊安全管理系統ISO27001、 環境管理系統ISO14001、職業安全衛生管理系統ISO45001、IECQ QC 080000:2017及 SONY Green等認證，並依上述品質及環境管理系統相關規定辦理，以符合國際法規 及客戶要求。	尚無重大差異。

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評估項目			執行情形	執行情形		與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因
	是	否	摘要說明
			認證名稱	取得日期 (西元年/月/日)	效期 (西元年/月/日)
			ISO 9001：2015品質管理系統	仁愛廠114/11/27 科中廠114/12/08	仁愛廠117/11/26 科中廠115/10/16
			IATF 16949：2016汽車業品質管理系統	仁愛廠114/11/27 科中廠112/10/17	仁愛廠117/11/26 科中廠115/10/16
			QC 080000 有害物質流程管理系統	114/7/26	117/7/25
			ISO 27001：2022 資訊安全管理系統	113/6/25	116/6/25
			ISO 14001：2015環境管理系統	112/1/6 115/1/6	115/1/6 118/1/6
			ISO 45001：2018職業安全衛生管理系統	111/12/15 114/12/15	114/12/14 117/12/14
			CNS 45001：2018 2018 職業安全衛生管理系 統	111/12/15 114/12/15	114/12/14 117/12/14
			SONY Green Partner	113/11/1	116/9/30
（二）公司是否致力於提升各 項能源使用效率及使用 對環境負荷衝擊低之再 生物料？			【能源管理】 1 管理政策與承諾 公司致力執行廢棄物減量、垃圾分類及資源回收及太陽能光電收集等政策，以提高 各項資源之利用率並降低對環境負荷之衝擊，以維護地球資源。內部制定能源管理 政策與計畫包含：			尚無重大差異。

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評估項目	執行情形	執行情形	執行情形	與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因
	是	否	摘要說明
			一、遵守能源法規，落實能源管理。二、提高能源效率，降低能源消耗。 三、落實能管系統，降低溫室排放。四、推動全員參與，建立節能文化。 2 114年度能源管理計畫與目標及達成情形： 持續引進各項節能技術，進行相關設施節能改善計畫，提升能源效率。訂定節能計 畫，每年由廠務單位協調，整合各部門節能減碳推動策略與方案，並執行績效檢 討。 114 年度管理計畫與目標 114 年達成情形 單位產品用電量減量比例：5% （基準年：2024年；1.0428千度 /m 2.layer） 單位產品用電量減量比例：9.6567% （✔達成） 規劃建立電力e化平台 完成規劃電力e 化平台。 再生能源布局：評估已自建太陽能、既有 太陽能自發自用及購買綠電 目前自建的太陽能發電系統，電力躉 售給台電，持續透過維護及保養，獲 得最好的發電效率，114全年發電共 284,812度。未來將陸續評估採購綠 電合約或相關綠電憑證，邁向綠電 RE100之目標。 3 113、114年度能源使用情形（單位：GJ） 能源類型 燃料類別 113 114 非再生能源 天然氣 6,070.2 6,303.85 外購電力 126,099.6 121,217.3 再生能源 自發自用 0 0 採購 0 0 能源消耗總量（GJ） 132,169.8 127,521.15 再生能源百分比（%） 0 0 註：資料涵蓋範圍為鼎元台灣所有廠區不含子公司

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評估項目				執行情形	與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因
	是	否		摘要說明
			4 114年節能減碳專案與執行績效： 本公司積極對內推行節能減碳行動方案，提升廠內能源效率，114年推動節能減碳專 案包括：新增冷卻水塔共4座來降低空調負載、空調啟停時段調整、各系統更換IE3 高校能節能馬達、CDA洩漏改善，提升純水系統效能，降低運轉電費，並持續更換 兩個廠區LED節能燈具及照明改善，並透過節能最佳化控制，合計節電約34.95萬度 電，相當於範疇二減少165.68公噸CO2e溫室氣體排放。 5 114年節能或綠色能源投資： 114年與節能或綠色能源相關環保永續之機器設備投資與節電成果概列如下： 114 年投資內容 投資金額（新台幣仟元） 節電成果（度） 1. FAB 棟公共區域照明改善 420 27,653.00 2. 切割區空調箱風管連通 490 66,514.00 3. 切割/研磨排水回收系統 7300 28,590.00 4. 廢水原水D 泵汰換 60 3,296.58 5. 3F 黃光燈具更換 146 5,056.80 6. CDA 洩漏改善節能 43 4,363.55 【產品與原物料管理】 為確保本公司產品無侵害使用者健康及環境安全的疑慮，並達成客戶要求及符合各國 管控物質規範與趨勢，本公司自97年起建立有害物質管理政策與規範，並導入各類管 理系統，對管理所需之流程和目標提供必要資源，每月鑑別適用的法規，並於法規正 式公告前檢視產品符合性，法規正式公告後納入規範管理；每年對有害物質相關法 規、客戶無有害物質（HSF）要求，從產品研發、製造、生產、儲存、出貨、到原物 料供應商，進行有效性評量，使產品符合禁限用環境有害物質相關法規及客戶要求。
（三）公司是否評估氣候變遷 對企業現在及未來的潛 在風險與機會，並採取 氣候相關議題之因應措 施？			本公司深知氣候變遷對營運及財務之潛在影響，故參考「氣候相關財務揭露建議書」 （TCFD）框架及「國際財務報導準則第S2號」（IFRS S2）之要求進行揭露。我們從 「治理」、「策略」、「風險管理」及「指標和目標」四大核心要素出發，鑑別氣候 風險與機會對財務及營運之實質衝擊，並據此落實因應作為與財務韌性規劃。 本內容報導範圍以本公司（個體）為主。相關治理、策略、風險管理、指標與目標之 具體細節，請參閱本年報「上市上櫃公司氣候相關資訊」。		尚無重大差異。

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評估項目	執行情形	執行情形	執行情形	與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因
	是	否	摘要說明
（四）公司是否統計過去兩年 溫室氣體排放量、用水量 及廢棄物總重量，並制定 溫室氣體減量、減少用水 或其他廢棄物管理之政 策？			【溫室氣體排放】 1 管理政策與承諾 依據ISO_14064-1標準進行溫室氣體盤查查證，逐步建立排放數據資料庫，鑑別分析 並制定減排計畫與目標。 以生命週期為概念逐步擬定實施減碳計畫，綠色採購能源及原物料；綠色製造高效 率、低空載功耗之產品，減少產品生命週期內所產生的排放量。 2 113、114年度溫室氣體排放量(tonnes CO2e /年)查核結果如下：  113年度完成盤查，於114年3月通過第三方ISO_14064-1查證取得查證聲明書。  114年度完成盤查，於115年3月通過第三方ISO_14064-1查證取得查證聲明書。  第三方確信機構：財團法人工業技術研究院量測技術發展中心 溫室氣體排放單位：公噸CO2e；密集度單位：公噸CO2e／營收新台幣百萬元 年度 範疇一 範疇二 密集度 範疇三 113 3,271.802 17,303.660 8.7457 4,008.160 114 2,484.234 15,960.259 7.9204 4,292.273 註1：密集度=範疇一、二之溫室氣體總量(公噸CO2e)/年營業額(百萬元)；113年個 體營收2,352.6282；114年個體營收2,328.727百萬元。 註2：資料涵蓋範圍為鼎元台灣所有廠區不含子公司。 註3：範疇三以ISO14064：2018標準進行盤查並取得查證聲明，統計範圍包含類別 3.3員工通勤、4.1採購貨物、4.3處置廢棄物所產生之排碳量。 3 溫室氣體排放減量目標： 116年(2027年)鼎元個體單位百萬營業額溫室氣體排放量(範疇一與範疇二)較基準年 (111年)減少30%。 119年(2030年)鼎元個體單位百萬營業額溫室氣體排放量(範疇一與範疇二)較基準年 (111年)減少35%。 4 114年溫室氣體排放減量目標達成情形：  114年範疇一與範疇二排放之溫室氣體為18,444.493公噸CO2e，較基準年111年 （26,006.910公噸）減少約29.0785%。	尚無重大差異。

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			 114年溫室氣體排放強度為7.9204公噸CO2e／營收新台幣百萬元，較基準年111年 （11.8031公噸CO2e／營收新台幣百萬元）減少約32.8956%。 5 溫室氣體排放與能源管理相關推動措施 5.1 空污防治設備RTO系統針對VOCs處理，已改為RTO設備，並將原活性碳吸附塔 轉為備機使用，可更有效處理VOCs，減少污染物排放，降低對環境影響。 5.2 裝設HFC、PFCs、SF6相關氣體之尾氣處理設備。 5.3 為提升氣候變遷調適能力，本公司對內推行節能減碳行動方案。114年推動節能 減碳專案包括：新增冷卻水塔共4座來降低空調負載、空調啟停時段調整、各系 統更換IE3高校能節能馬達、CDA洩漏改善，提升純水系統效能，降低運轉電 費，並持續更換兩個廠區LED節能燈具及照明改善，並透過節能最佳化控 制，合計節電約34.95萬度電，相當於範疇二減少165.68公噸CO2e溫室氣體排 放。 5.4 推廣實施辦公室及公共區域之節能管理方案，輔以相關之宣導活動及教育訓 練，增進同仁在節能及溫室氣體減量之觀念與習慣。 【用水量】 1 管理政策與承諾： 透過水資源風險管理，制定多項節水與提高用水回收效率措施；同時執行廢污水排 放管理，務求合乎法規標準，以降低營運用水過程對環境帶來的衝擊。 2 113、114年度用水量(單位：噸) 113年度 114年度 734,620 630,117 註：資料涵蓋範圍為鼎元台灣所有廠區不含子公司 3 水資源管理目標：  持續推動及投資節水措施。  建立廠區單位產品取水量基線資料，基準年：113年。  長期目標為預計至118年單位產品取水量較基準年減少15%。

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			4 114年水資源管理目標達成情形： 本年度鼎元光電個體公司的總取水量為630.117百萬公升、排水量為504.507百萬公 升，取水來源皆使用第三方之自來水。持續推動節約用水不遺餘力，陸續訂定短中 長期的目標，逐年投資節水設備，減少單位產品取水量。114年的關鍵里程碑之一， 為順利完成科中廠切割研磨製程排水回收設備建置；透過此設備之效益加乘及既有 回收措施之優化，整體提升科中廠年度節水量達95.9百萬公升。 5 水資源管理相關推動措施： 對於有限的水資源進行更有效的應用，每日用水情形進行確實監控，並持續推動各 項節水措施，藉由水資源之重複利用以降低對苗竹地區自來水需求壓力。本公司將 節水及節能減碳列為環境、安全、衛生等推行政策之一，責成廠務及安職安單位研 究推動節水節能，訂定明確推行方案，透過海報、標語以公告方式宣導，讓節能、 節水觀念融入生產及辦公場所。 【廢棄物與循環經濟】 本公司致力於環境保護，訂定廢棄物減量目標，每年進行績效檢討，執行內外部稽 核，並持續維持與取得ISO14001環境管理系統認證，前期證書效期自 112/1/6~115/1/6，最新證書效期自115/1/6~118/1/6。 1 管理政策與承諾： 妥善處理廢棄物，減少廢棄物產生及相關成本，創造營收價值與降低營運對環境的 衝擊。 2 113、114年度廢棄物總重量如下： 廢棄物總重量：(單位：公噸) 年度 有害廢棄物 非有害廢棄物 113 496.8250 150.8906 114 367.1675 107.9705

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			廢棄物再利用重量(單位：公噸) 年度 再利用量 再利用百分比 113 380.6950 58.7750% 114 292.1210 61.4813% 註1：再利用量包括「再利用廠商回收」及廢棄物「最終處理方法」為再利用、再 生利用等。註2：資料涵蓋範圍為鼎元台灣所有廠區不含子公司 3 廢棄物減量目標：  鼎元仁愛廠：114年廢棄物總量較基準年(111年)減量12%。  鼎元科中廠：114年廢棄物總量較基準年(113年)減量2%。 4 114年廢棄物減量目標達成情形：  本公司共計清運廢棄物總重量475.1380公噸，廢棄物循環再利用率61.4813%。  仁愛廠114年清處236.2330噸，較基準年111年總減量52.0370噸（-18.0515%）  科中廠114年清處238.9050噸，較基準年113年總減量137.9250噸（-36.6014%） 5 廢棄物管理相關推動措施： 本公司依循《廢棄物清理法》、《應檢具事業廢棄物清理計畫書之事業》落實廢棄 物管理。本公司所提報的廢棄物清理計畫書除經主管機關核准外，並積極配合政府 公告，設置廢棄物處理技術專責單位，專責負責事業廢棄物清除處理業務，相關業 務除依廢棄物清理相關法規及環保局規範，以網路方式申報廢棄物產出、貯存、清 除及處理數量，也依計畫書所述處理方式委託環保署認可之合格廠商，進行廢棄物 清除、處理。未來本公司將持續朝節約資源使用，減少廢棄物產生，促進物資回收 再利用，減輕環境負荷方向努力，達成垃圾減量、資源回收再利用目標，促進資源 永續利用，共創地球環保。 6 循環經濟政策與年度執行情形 本公司為減少資源浪費，擴大資源使用效益，以「落實回收資源再利用，以達綠化 環保及減碳功能」為實踐準則，持續挖掘不同原物料、包材減量與回收再利用的機 會點。114年推行與循環經濟相關的方案與執行成效如下：

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	是	否			摘要說明
				回收再利用項目	回收總重量（公斤）	製程使用量（公斤）	回收率
				貴金屬	90.0	125.89	72%
				包材填充物	671.6	-	-
				紙箱	765.68	-	-
				Tray盤	349.27	-	-
四、社會議題 (一) 公司是否依照相關法規及 國際人權公約，制定相關 之管理政策與程序？			本公司遵守勞動基準法等在地法規，更參考「聯合國全球盟約」及「聯合國世界人權 宣言」等國際人權公約，制訂並揭露「人權政策」，以具體行動保障勞工權益。 本政策適用範圍為本公司及全體同仁，並以此延伸至供應商與商業夥伴之合作規範。 在權責分工上，由人資單位擔任主要權責執行單位，負責人權議題之落實與溝通；同 時由高階管理階層負責核定政策方向，確保人權保障資源之投入。 本政策涵蓋核心項目包括：禁用童工、禁止強迫勞動、建立健康安全職場、尊重職場 人權、多元溝通管道、落實資訊安全、協助員工維持身心健康及工作平衡。114年度， 本公司無發生使用童工或強迫勞動等相關重大風險，亦無任何侵犯員工權益或違反人 權之申訴案件。有關人權關注事項、具體做法及保障教育訓練之實施情形，均已詳細 揭露於公司官方網站之「企業永續」專區。 https://www.tyntek.com.tw/sustainability.php						尚無重大差異。
(二) 公司是否訂定及實施合理 員工福利措施（包括薪 酬、休假及其他福利 等），並將經營績效或成 果適當反映於員工薪酬？			【薪酬政策】 本公司注重多元員工的平等發展，基本薪資與薪酬政策不因員工類別、性別而產生差 距。本公司薪酬政策依據每位員工的職務、對公司的貢獻度、績效表現等面向而定， 與經營績效之關聯性成正相關，並於公開資訊觀測站揭露平均員工薪酬調整情形。員 工酬勞則係依公司章程第18條內容為：本公司年度扣除員工酬勞及董事酬勞前之本期 稅前利益，應提撥百分之五至百分之十五為員工酬勞及不高於百分之五為董事酬勞。 但公司尚有累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)時，應預先保留彌補數額。當年度公司 如有獲利，員工酬勞考量其年資與年度績效考核情形後分配予全體同仁，以激勵所有 同仁共同為本公司目標努力。公司章程揭露於本公司網站「投資人專區」->「公司治 理」->「重要規章」。 https://www.tyntek.com.tw/investor.php						尚無重大差異。

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	是	否	摘要說明
			【員工福利事項】 本公司長期關注員工職場友善環境，在女性員工任用上截至114年女性員工佔員工總人 數71.11%，而女性擔任管理階層的比例佔33.33%。在政策上，本公司制訂有「工作規 則」及相關人事管理規章，內容涵蓋本公司聘僱勞工之基本工資、工時、休假、退休 金給付、勞健保給付、職業災害補償等，均符合勞動基準法相關規定。設立職工褔利 委員會透過員工選舉產生之福利委員會運作，辦理各項福利事項。 【退休制度】 退休金規劃包含新舊兩種制度，舊制依勞動基準法及相關法令，訂有員工退休辦法， 規範員工退休條件、給付標準及申請程序，並設立勞工退休準備金監督委員會，每月 依薪資費用總額5%提撥退休金，以勞工退休準備金監督委員會之名義，專戶儲存於臺 灣銀行，以保障勞工權益；新制從94年7月1日始，依據勞工退休金條例，按月提撥6% 至勞工保險局員工個人退休金專戶，有自願提繳退休金者，則依自願提繳率，自員工 每月薪資中代為扣繳至勞保局個人退休金專戶。 退休金制度 舊制 新制 遵循方式 勞動基準法 勞工退休金條例 提撥方式 每月依薪資總額之5%提撥退休金， 並以勞工退休準備金監督委員會之 名義，專戶儲存於臺灣銀行。 每月依投保薪資之6%，提繳勞工退休 金至勞保局員工個人帳戶。 提撥金額 勞工退休準備金結算至114年12月餘 額，新台幣82,603仟元。 114年認列之退休金為新台幣20,405 仟元。
(三) 公司是否提供員工安全與 健康之工作環境，並對員 工定期實施安全與健康教 育？			本公司除提供員工安全與健康之工作環境及預防性工傷防護器具，以及進行廠區內之 機械、設備、器具及作業場所等一般性檢查作業，異常處理或反應及跟催，並不定期 對員工進行安全衛生與健康之教育訓練外，並定期提供勞工進行免費之身體健康檢查 及特別危害身體健康之相關檢查。本公司持續維持與取得取得ISO 45001及CNS 45001 等認證，前期證書效期自111/12/15~114/12/14，最新證書效期自 114/12/15~117/12/14。	尚無重大差異。

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	是	否	摘要說明
			本公司透過「自動檢查管理規範」、「危害鑑別及風險評估程序」，每季定期進行職 業危害辨識與風險評估、應用分級管控，落實自動檢查，並輔以PDCA循環式品質管 理，持續改善職業安全衛生管理系統。為將職業危害風險降至最低，依法規定期辦理 環境監測作業，用以評估及分析作業場所之化學品暴露情況。優先採用工程控制，其 次為制定SOP管理程序，及指定作業之人員配發防護用具，並依照本公司《執行職務 遭受不法侵害預防計畫》保護工作者免於遭受恐嚇、威脅或中止僱用合約等情事，保 障員工的權益與身心健康。114年環境監測結果顯示皆符合法定標準。 本公司針對新進員工、在職員工及承攬商定期辦理職業安全衛生相關教育訓練。依法 規要求，定期辦理職業安全衛生相關教育訓練，包含呼吸防護教育訓練、緊急應變器 材介紹與操作、消防教育訓練、化學品噴濺緊急處置教育訓練、一般安全衛生教育訓 練、危險物及有害物通識課程等課程。此外，我們每年主動設定「優於法規」的額外 訓練目標。114年原定開設6項額外課程，實際完成13項，達成率216%，顯見公司對強 化人員安全意識的主動性。114年整體職安衛訓練概況，新進員工平均受訓時數為6小 時，承攬工作者平均受訓1小時。在職員工則依職務內容進行特定訓練，參訓總人次 1,096次，總時數1,879.5小時，平均受訓1.71小時。 114年本公司員工總工時為1,572,675小時，無因職業傷害造成死亡之事故案件。全年度 可記錄職業傷害件數為3件，可記錄職業傷害率為1.91，較113年的2.34減少0.43，分析 全年度事故類別，主要為與跌倒、壓傷、割傷等導致的職業傷害事件，我們檢討工作 流程及檢查相關防護設備，確實改善避免再發，分級管控降低職業傷害風險，持續強 化安全監督體制。 114年職災人次計有3件，通勤職災有3件。針對非通勤職災事件，進行事故原因分析、 流程檢討與工程改善，並安排員工接受適當教育訓練。 年度 113 年 114 年 職災人次 4 3 通勤職災人次 9 3 勞工總人數 782 796 失能傷害頻率（FR） 5.89 2.54 失能傷害嚴重（SR） 18.86 3.82 總合傷害指數（FSI） 0.33 0.098

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			114年本公司科中廠與仁愛廠完成消防演練、緊急應變演練計畫等相關演練，共計6 件。114年度本公司未發生火災事件。
(四) 公司是否為員工建立有效 之職涯能力發展培訓計 畫？			本公司每年進行訓練需求調查，依公司策略、員工培訓與發展，擬定各項訓練計畫， 推動各項學習及訓練活動、完整的職能訓練，包含新人訓練、專業進階訓練、主管訓 練等，協助同仁透過多元學習方式持續學習成長。員工亦可透過HR系統自行上線查詢 受訓情形。 114年度舉辦教育訓練時數約7,803小時，上課總人次約3,857人，訓練總費用約800,595 元，相關舉辦教育訓練成果亦揭露於公司網站。	尚無重大差異。
(五) 針對產品與服務之顧客健 康與安全、客戶隱私、行 銷及標示等議題，公司是 否遵循相關法規及國際準 則，並制定相關保護消費 者或客戶權益政策及申訴 程序？			為確保本公司產品無侵害使用者健康及環境安全的疑慮，並達成客戶要求及符合各國 管控物質規範與趨勢，本公司自97年起建立有害物質管理政策與規範，並導入各類管 理系統，對管理所需之流程和目標提供必要資源；每年對有害物質相關法規、客戶無 有害物質（HSF）要求，從產品研發、製造、生產、儲存、出貨、到原物料供應商， 進行有效性評量，使產品符合禁限用環境有害物質相關法規及客戶要求。 本公司與客戶隨時保持良好之溝通，並設置客戶服務部門對產品與服務提供透明且有 效之客訴程序之及申訴管道，以及年度客戶滿意度調查跟客戶不定期稽核，做好維護 客戶權益工作。除此之外，亦可透過本公司網站利害關係人專區的客戶聯繫窗口或公 司服務信箱service@serv.tyntek.com.tw進行聯繫。	尚無重大差異。
(六) 公司是否訂定供應商管理 政策，要求供應商在環 保、職業安全衛生或勞動 人權等議題遵循相關規 範，及其實施情形？			本公司供應商管理政策為「積極關注企業永續績效，並透過供應商品質系統評鑑、環 安衛評鑑以及勞動人權評鑑，促進產業共好。針對企業誠信經營、勞工人權與道德、 員工健康與安全、禁用有害物質、資通訊安全或隱私權保護等議題，有所關注與改 善，落實ESG管理，降低供應鏈斷鏈風險，與供應商夥伴共同為光電產業創造價 值。」，明訂在供應鏈管理的環安衛管理等評鑑作業，實施情形請參閱本公司網站 「投資人專區」->「供應商管理政策」。 1. 依據地區、製程相關原物料及工程服務性挑選品質優良的協力(供應)商，共同提供 優質的產品服務給予客戶，每位合作夥伴皆須經過公司的審核。	尚無重大差異。

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			2. 定期與供應商及承攬商在環境、安全與衛生議題上進行溝通，鼓勵其增進環保、安 全與衛生的績效。有鑑於此，公司針對承攬商施工採行重點管理及自主管理。藉此 加重承攬商自主管理的責任感，進而提升整個業界對安全文化與技能素質的意識。 3. 如上述，承攬商進行高風險作業時，明確要求入廠施工人員必需接受過6小時之安 全衛生教育訓練，並於入廠施作前接受所安排之「危害告知」訓練課程，所有入廠 之承攬商必須採取應有的安全防護及預防措施。 4. 公司持續強化供應鏈管理，要求並鼓勵供應商及承攬商致力於環保、安全與衛生上的更 上層樓。藉由管理階層間的定期交流、自主評鑑、管理稽核與經驗分享，公司與主要供應 商、承攬商攜手合作，強化夥伴關係，共同追求環、安、衛更好的績效，並對社會做出 更大的貢獻。 5. 依供應廠商資格驗證管理規定，由品質、採購、人資、職安等單位組成評鑑小組， 每年定期針對半年內有實際交易的直接原料、間接物料與包裝材料供應商進行考 核。考核內容包含品質、採購、永續（誠信廉潔、人權道德、環安衛管理）等項 目。本公司依考核總分將供應商區分為A+至D五級。針對未達80分之C、D級供應 商，本公司即啟動矯正機制：由品質單位開立供應商不良材料連絡單，採購單位負 責通知供應商並要求於7個工作天內提交改善對策及報告。114年本公司共考核53家 原、物料供應商，其中A+級43家、A級10家，無B級以下供應商。 6. 為善盡企業社會責任，維護員工的基本人權，本公司遵循「聯合國全球盟約」、 「聯合國世界人權宣言」等各項國際人權公約所揭橥之人權保護精神與基本原則， 並要求合作廠商提供聲明之營運活動不可有任何侵犯及違反人權的行為，使公司 內、外部的成員，均能獲得公平而有尊嚴的對待。114年供應商勞動人權評鑑之實 施情形揭露於公司網站。
五、公司是否參考國際通用之 報告書編製準則或指引， 編製永續報告書等揭露公 司非財務資訊之報告書？ 前揭報告書是否取得第三			本公司參考全球永續性報告協會(Global Reporting Initiative，GRI)發布之通用準則、 行業準則及重大主題準則編製「鼎元光電2025年永續報告書」，揭露公司所鑑別之經 濟、環境及人群（包含其人權）重大主題與影響、揭露項目及其報導要求，並參考永 續會計準則理事會（Sustainability Accounting Standards Board，SASB）準則揭露行 業指標資訊及SASB指標對應報告書內容索引。	尚無重大差異。

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方驗證單位之確信或保證 意見？			本公司之2025年永續報告書內，包含對應GRI準則及SASB準則半導體行業指標之內容 索引，並經第三方驗證機構—優麗國際管理系統驗證股份有限公司（DQS）依循 AA1000AS v3保證標準，以第1應用類型（Type 1）、中度保證等級（The Moderate Assurance）作為查證依據，保證本報告書內容符合GRI準則及AA1000AP（2018）當 責性原則。歷年永續報告書公開於公司網站 (https://www.tyntek.com.tw/sustainability.php?cs=62&sn=63)
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形： 本公司於112年11月董事會通過訂定本公司「永續發展實務守則」，以強化企業社會責任之落實，並依該守則管理公司對經濟、環境及社會之風 險與影響，且據以改進。執行至今尚無差異情形。
七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊： 1 利害關係人溝通： 本公司營運相關及具影響力的6大類利害關係者，包括（1）客戶、（2）股東/投資人、（3）員工、（4）供應商/承攬商、（5）政府機關、 （6）銀行。經由各項溝通平台途徑與公司各類利害關係人保持良性互動，瞭解他們對鼎元的期盼及建議，並將其所關心的議題能由此專區平台 設計納入公司團隊討論而能即時的建立有效的溝通，進而可落實到例行性工作活動或年度計劃內展現成果，又籍著這專區進行即時的溝通與回應 外，更能做為企業永續發展政策擬定與推動行動計劃的重要參考，並每年定期將與各利害關係人溝通情形報告至董事會。關於利害關係人關注議 題、溝通管道、聯繫窗口等資訊，可參閱本公司網站「企業永續」->「利害關係人專區」https://www.tyntek.com.tw/sustainability.php 之說 明。 2 外部參與-永續響應與公協會組織參與： 本公司除依循GRI永續性原則發行永續報告書之外，另倡議聯合國17項永續發展目標推行永續企業經營；自願性遵循「聯合國全球盟約」、「聯 合國世界人權宣言」等，各項國際人權公約所倡議之人權保護精神與基本原則，亦遵循責任礦產倡議不使用衝突礦產。 本公司目前為台灣科學工業園區科學工業同業公會、苗栗縣竹南工業區廠商協進會、TOSIA台灣光電暨化合物半導體產業協會、苗栗縣工業會、 中國工程師學會成員，主動參與外部組織推動環安衛及企業永續相關活動。 3 職場多元化或推動性別平等： 本公司致力於職場友善環境提供員工具尊嚴、安全的工作環境，落實僱用多樣性、薪酬與升遷機會的公平性、確保員工不會因種族、性別、宗教 信仰、年齡、政治傾向及其他受適用法規保護的任何其他狀況而遭受歧視、騷擾或不平等待遇。

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	評估項目				執行情形	執行情形		與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因
		是	否		摘要說明
3.1 114年性別多元化指標(不含子公司) 指標 百分比（%） 女性佔總員工(%) 71.11 女性主管佔所有主管 33.33 3.2 114年育嬰留停人數統計(不含子公司) 男性 女性 合計 114年符合育嬰留停申請資格人數 1（a） 11 21 32 114 年實際申請育嬰留停人數（b） 0 4 4 育嬰留停申請率（b/a） 0% 19.05% 12.50% 育嬰留停預計於114 年復職人數（c） 0 1 1 114 年育嬰留停實際復職人數（d） 0 1 1 育嬰留停復職率（d/c） - 100% 100% 113 年申請育嬰留停實際復職人數（e） 0 4 4 113 年申請育嬰留停復職後持續工作一年人數 2（f） 0 4 4 育嬰留停留職率 （f/e） - 100% 100% 註1：以過去三年（112-114）曾申請產假或陪產假之員工數估算。 註2：實際復職日於113年且復職後在職滿一年。 3.3 友善孕育措施除設置哺集乳室外，並提供專用冰箱、靠背椅、有蓋垃圾桶、電源設備、洗手設施等，另設置孕婦友善專用汽車停車格。 4 社區發展推動成效與對社區之風險或機會所採行的相應措施： 本公司廠區仁愛廠及科中廠位於苗栗縣竹南鎮，為回饋鄉里社區與促進當地社區共同成長，我們透過不定時參與苗栗縣市或其他縣市地區各類公 益活動，努力成為社區的一份子，擔任積極參與社區發展的角色。 在114年，我們舉辦及參與了多項公益活動，這些活動不僅展現本公司對於社會責任的堅持，更強化了我們對於社區及弱勢群體的承諾，希望透 過這些實際的舉措，為社會創造更多的正向影響。相關實施成效如下：	114年性別多元化指標(不含子公司) 指標 百分比（%） 女性佔總員工(%) 71.11 女性主管佔所有主管 33.33 114年育嬰留停人數統計(不含子公司)
					男性	女性	合計
	114年符合育嬰留停申請資格人數 1（a）				11	21	32
	114 年實際申請育嬰留停人數（b）				0	4	4
	育嬰留停申請率（b/a）				0%	19.05%	12.50%
	育嬰留停預計於114 年復職人數（c）				0	1	1
	114 年育嬰留停實際復職人數（d）				0	1	1
	育嬰留停復職率（d/c）				-	100%	100%
	113 年申請育嬰留停實際復職人數（e）				0	4	4
	113 年申請育嬰留停復職後持續工作一年人數 2（f）				0	4	4
	育嬰留停留職率 （f/e）				-	100%	100%

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	評估項目				執行情形	執行情形	與上市上櫃公司永 續發展實務守則差 異情形及原因
			是	否		摘要說明
項目 成效 活動內容 辦理或參與活動場次 5 場次 苗栗家扶助學陪伴計畫-獎助學金、聖家弱勢家庭早療課程服務、贊助苗栗縣液態稻草分解菌推廣、於廠 內舉辦捐血活動、贊助社區鄰里等活動。 活動參與人次 611人次 年度累計捐助款項 92.85 萬元 5 產學合作推動計畫與實施成效： 本公司積極參與產官學合作的人才發展計畫、支持政府機關與學界共同辦理勞工職前訓練及在職訓練課程，以協助失業勞工提升就業技能，重返 就業市場，同時為公司引入更多元的人才媒合與育才管道。除此之外，本公司亦透過參加校園講座、產學研討會與校園徵才活動等活動，深入校 園與同學互動、分享產業經驗，並積極與廠區鄰近各大專院校進行產學合作，支持地方教育，增加學生實務工作經驗。 5.1 114年推動計畫與實施成效： 活動類型 參加場次 累計參與人次 參與大專院校、高中校園徵才活動 6 176 參與大專院校產學合作說明會 3 106 合計 9 282 5.2 114年產學合作實習生計畫實施成果： 114年本公司實習生共計20人，另為建立有效之產學媒合機制，使大專院校與高中職校對焦產業需求，本公司透過資源整合理論教學與產業 實務，提供準畢業生專業知能修習，讓其畢業後即可為企業所用，藉以縮短科技產業人才學用落差。 6 榮獲獎項或其他特殊實績： 6.1 本公司於職業健康與安全領域及社會參與面向表現優異，於114年6月榮膺富采集團「社會責任實踐獎」。 6.2 本公司積極落實無菸職場，提供職場員工健康的工作環境，建立國民健康生活型態、促進工作者身心健康，鼓勵職場致力推動無菸環境及計 畫性推動職場健康促進且計畫性推動，榮獲衛生福利部112-114年「健康職場促進標章」。 6.3 本公司於114年參與苗栗縣政府衛生局舉辦的「職場健康體位推廣活動」，榮獲「友善推動健康體位職場」「最佳推動獎」獎項，展現公司 落實健康管理的實質成效。 7 本公司各類永續發展運作情形，請參考本公司網站(https://www.tyntek.com.tw/)、及相關出版品 (如：年度永續報告書等)。
	項目		成效		活動內容
	辦理或參與活動場次		5 場次		苗栗家扶助學陪伴計畫-獎助學金、聖家弱勢家庭早療課程服務、贊助苗栗縣液態稻草分解菌推廣、於廠 內舉辦捐血活動、贊助社區鄰里等活動。
	活動參與人次		611人次
	年度累計捐助款項	92.85 萬元

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註 1 ： 114 年重大風險項目與風險管理政策或因應策略說明

面向	風險來源	風險類型	風險值超過 12分件數	風險內容	因應策略
經濟及治 理面 環境面	永續營運 風險	營運風險	5	1. 產品品質：產品異常、生產異常比例高 2. 廠務設備：空汙防制設備洗滌塔處理效率 不佳 3. 廠務設備：純水前處理系統水質不佳 4. 生產排程：設備異常造成生產排程不順 5. 生產設備：單一機台若發生異常無可替代	1. 導入測試及AOI Map合檔流程，有效避免測試逃脫 2. 監測製程廢氣濃度並調整作業，增設洗滌塔分散汙染 源處理 3. 建立前處理水質監測與設計設備端迴水收集或排放機 制 4. 規劃設備汰舊計劃、持續添購全自動生產設備 5. 針對單一機台估關鍵零件請購備品，以降低此生產風 險
		合規風險	1	1. 廢水BOD、COD濃度易超標	1. 製程排水分流、投資水回收設備、部分製程轉移科中 廠
環境面	氣候變遷 機會	資源效率	2	1. 廠務設備：原始水回收系統設計未完善 2. 廠務設備：既有冷卻水塔故障率/維運費 用/耗能高	1. 先建立基礎資料，預先準備與提出規劃改善 2. 導入新型高效率、低漂水之閉式水塔或熱交換系統
社會面	-	-	0	-	1. 依循各層級的組織管理制度及內部控制體制，管控營 運過程中應考量之風險

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上市上櫃公司氣候相關資訊

1. 氣候相關資訊執行情形

1.氣候相關資訊執行情形		上市上櫃公司氣候相關資訊
項目		執行情形
1. 敘明董事會與管理階層 對於氣候相關風險與機 會之監督及治理。		治理 A.治理單位在氣候相關風險與機會治理的角色 董事會為因應氣候變遷之最高治理單位，下設「永續發展委員會」，董事長擔任永續發展委員會召集人及主席，每年定期 召開會議，督導ESG及氣候變遷相關議題的績效、衝擊評估與永續目標達成進度，委員會並定期向董事會報告執行情形。 B.管理階層在氣候相關風險與機會治理的角色 永續發展委員會下設永續發展功能小組，由總經理召集，相關業務單位主管共同參與，涵蓋節水節能、安全衛生、環境、 轉型開發專案及經營分析等議題，負責推動風險管理、社會責任及氣候變遷調適等永續相關工作，小組每季召開會議，依 據治理單位之核定目標，規劃行動方案、進行跨部門協調、執行與進度追蹤，檢視各項關鍵績效指標之執行情形，並依執 行成果提出調整建議。
2. 敘明所辨識之氣候風險 與機會如何影響企業之 業務、策略及財務（短 期、中期、長期）。		策略 A.可合理預期將影響個體展望之氣候相關風險與機會 本公司針對所鑑別之氣候相關風險與機會，依據其氣候變遷風險與機會評估方法學，定義短期1-2年、中期3 -4年，長期 5年以上之時間區間，作為可能影響之評估期間，鑑別短、中、長期的氣候相關風險與機會，如下表所示。 ▼氣候相關風險與機會 項目 類型 短期 (1-2 年) 中期 (3 -4年) 長期 (5 年以上) 氣候變 遷風險 轉型風險  政策法規外部要求增加 (溫室氣體揭露/減量、碳 稅/碳費徵收)  政策法規外部要求增加  客戶氣候相關應對要求增 加  政策法規外部要求增加  客戶氣候相關應對要求增 加 實體風險  氣候災害影響營運  氣候災害影響營運  平均氣溫上升 氣候變 遷機會 減緩與適應氣 候變遷可創造 的機會  轉用更高效率的電器設備  減少用水量和耗水量  實施廢棄物減量或回收再 利用  轉用更高效率的電器設備  減少用水量和耗水量  實施廢棄物減量或回收再 利用  強化氣候變遷因應能力與 投資 本公司依據TCFD及IFRS S2之指引，採用「嚴重度×發生機率」原則評估氣候相關風險與機會，其中嚴重度著重營運與 財務衝擊，發生機率依風險可能性評估。114年度各部門透過SWOT分析及市場、技術與應用趨勢盤點，其中氣候相關風 險與機會經辨識共11項，議題涵蓋：轉型風險2項、實體風險2項、氣候機會7項（包含韌性1項及資源效率6項）。經 量化評估與排序，多數項目落於中低風險區間，僅有2項風險值超過12分，列為本年度優先管理之重大議題與揭露重點。 本公司針對上述兩項顯著議題研擬因應策略、投入必要資源，持續追蹤評估結果、修訂對策，並定期呈報以支援經營決 策，同時其他未列入揭露的風險與機會亦在內部持續監控與評估，以因應可能變化。

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項目

執行情形

項目	執行情形	執行情形	執行情形	執行情形	執行情形	執行情形	執行情形	執行情形	執行情形	執行情形	執行情形	執行情形	執行情形
		▼重大氣候風險與機會
		項 次	類型	風險/機會項目	影響期程			風險與機會描述		潛在財務影響
					短	中	長
		1	資源效率	減少用水量和 耗水量	●	●		原始水回收系統 設計未完善，原 水耗用較高		1.資本支出增加：投入回收系統升級之建設成本。 2.營運成本降低：提升水資源循環率，減少原水購置費 用與排汙成本。
		2	資源效率	轉用更高效率 的電器設備	●	●		既有冷卻水塔故 障率高、耗能大		1.資本支出增加：購置高效率節能設備之投資。 2.營運成本降低：顯著降低電費支出及設備維護費用。 3. 其他收入增加：爭取政府節能汰換補助款。
		B.氣候相關風險與機會對個體經營模式及價值鏈之目前及預期影響之資訊
		項 次	類型	風險/機會項目	風險與機會描述				對經營模式的影響			對價值鏈的影響
									目前		預期	目前	預期
		1	資源效率	減少用水量和耗 水量	原始水回收系統 設計未完善，原 水耗用較高				優化水回收系 統，提升循環 效率		持續導入節水 技術，降低原 水成本與氣候 韌性風險	降低對公用給 水依賴，確保 極端氣候下的 生產穩定	符合國際客戶 對供應商水資 源管理要求
		2	資源效率	轉用更高效率的 電器設備	既有冷卻水塔故 障率高、耗能大				汰換高耗能冷 卻系統，降低 電力消耗		將持續評估新 興節能技術， 綠電導入	降低溫室氣體 排放量，協助 客戶範疇三減 碳目標	應對未來碳費 趨勢，提升產 品價格競爭力
		C.氣候相關風險與機會對個體策略及決策之影響資訊
		項 次	類型	風險/機會項目	風險與機會描述						對策略及決策的影響
									目前			預期
		1	資源效率	減少用水量和耗 水量	原始水回收系統 設計未完善，原 水耗用較高				114年投入新臺幣730萬元用於 科中廠回收系統優化與工程建 設，年度總回收水量達95.9百 萬公升，回收率提升34.4%			將水回收納入年度管理指標，並 以作為未來擴廠及製程規劃水資 源配置之依據
		2	資源效率	轉用更高效率的 電器設備	既有冷卻水塔故 障率高、耗能大				114年投入430萬元資本支出， 導入高效率閉式水塔系統，提升 製程穩定性與節省用電，單位節 電率18.78%，年度減少電力消耗 量約達195,847 度			推動全廠能效升級，並規劃能源 轉型策略（如綠電採購或集團能 源分配），以達成年度節電目標

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|---|---|---|---|---|---|---|
|項目|執行情形|
|3.|敘明極端氣候事件及轉|策略|
|型行動對財務之影響。|D.|氣候相關風險與機會對個體於目前及預期之財務狀況、財務績效及現金流量之影響|
|項|對財務狀況、財務績效及現金流量的影響|
|類型|風險/機會項目|風險與機會描述|
|次|目前|預期|
|原始水回收系統|114 年已投入|730 萬元資本支出|預估每年減少營運成本註約|
|1|資源效率|[減少用水量和耗]|設計未完善，原|用於節水設備優化|369.7 萬元，有助於優化現金流|
|水量|
|水耗用較高|
|2|資源效率|[轉用更高效率的]|既有冷卻水塔故|114 年已投入|430 萬元資本支出|預估每年可減少電費支出約|
|電器設備|障率高、耗能大|用於節能設備汰換|80.88|萬元，提升經營韌性|
|註：減少的營運成本包含自來水費、廢水運轉成本、汙水費、耗水費，電費成本。|
|4.|敘明氣候風險之辨識、|風險管理|
|評估及管理流程如何整|本公司依據|TCFD 及|IFRS S2 之指引，檢視國內外氣候相關法規與倡議，盤點各據點潛在的轉型與實體風險，並歸納重要|
|合於整體風險管理制|氣候議題。由誠信治理與風險管理小組及各部門，依「風險管理政策與程序」及「經營計劃制訂及管理作業規定」進行辨|
|度。|識與評估，分析氣候衝擊情境對營運之影響。|
|風險分級採「嚴重度×發生機率」方式計算：嚴重度著重於營運與財務衝擊，發生機率則依風險發生的可能性評估，並依得|
|分結果進行分級。|
|本公司據此確認主要氣候風險與機會，制定相應策略，並持續追蹤與評估結果變化，定期向永續發展委員會及董事會報告|
|風險管理執行情形。114 年度已於|114 年|11 月|10 日向董事會報告。|
|▼氣候風險機會評估流程|
|風險辨識|風險分析及評量|風險報告與回應|風險報告呈報|風險監督與審查|
|評估風險類型項目|評量風險項目之風險|針對鑑別後的高風險|定期向永續發展委|高風險項目因應對策|
|程度|項目擬定因應對策與|員會與董事會報告|與措施執行與追蹤|
|措施|

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|---|---|---|---|---|
|風險辨識|風險分析及評量|風險報告與回應|風險報告呈報|風險監督與審查|
|評估風險類型項目|評量風險項目之風險|針對鑑別後的高風險|定期向永續發展委|高風險項目因應對策|
|程度|項目擬定因應對策與|員會與董事會報告|與措施執行與追蹤|
|措施|
|5.|若使用情境分析評估面|策略|
|對氣候變遷風險之韌|E.|氣候韌性之氣候相關情境分析與評估|
|性，應說明所使用之情|
|本公司目前透過「嚴重度×發生機率」進行影響評估，尚未導入情境分析評估氣候韌性。將持續追蹤全球氣候趨勢，並評估|
|境、參數、假設、分析|°|°|
|導入適用的情境分析方法（如 1.5|C 或 2|C|情境），以強化策略韌性與投資決策之嚴謹性。|
|因子及主要財務影響。|

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項目		執行情形	執行情形	執行情形	執行情形	執行情形
6. 若有因應管理氣候相關 風險之轉型計畫，說明 該計畫內容，及用於辨 識及管理實體風險及轉 型風險之指標與目標。		本公司持續關注相關政策和法規，確保企業能夠及時遵守新的法規要求，並針對營運活動的直接排放（範疇一）、能源使 用的間接排放（範疇二），持續進行盤查與規劃減量，執行相關轉型計畫如下： 項目 轉型計畫 風險 因應作為及管理目標 1 實施汰換高耗 能廠務設施之 節能績效保證 改善計畫 實體風險  持續評估各項節能措施與設備之節能成效，確保能因應因極端氣候所產生的立即性風險及 均溫上升導致的能源使用量增加。  未來新購設備時，需評估能源效率佳之機種 轉型風險  持續關注政策變化  以113年為基準年訂定短中長期單位產品用電量減量比例目標分別為節5%、8%及10%。  除自主減碳，亦評估再生能源布局
7. 若使用內部碳定價作規 劃工具，應說明價格制 定基礎。		本公司尚未導入內部碳定價（ICP）。將持續關注國內外碳稅/費趨勢，評估將其納入投資決策與減碳專案之可行性，以期 提升能源效率並降低潛在氣候財務風險。
8. 若有設定氣候相關目 標，應說明所涵蓋之活 動、溫室氣體排放範 疇、規劃期程，每年達 成進度等資訊；若使用 碳抵換或再生能源憑證 （RECs）以達成相關 目標，應說明所抵換之 減碳額度來源及數量或 再生能源憑證RECs） 數量。		指標和目標 B.行業基礎指標之資訊 本公司在「半導體」業的特定經營模式、活動與其他共同特性有關之行業基礎指標，請參閱下表1-3SASB行業準則－半導 體產業說明 C.揭露所設定之氣候相關風險或機會目標之資訊（氣候相關目標） 為降低氣候變遷帶來的影響與風險，並實現綠能與減碳目標，本公司訂定多項環境保護措施與管理指標如下表，涵蓋溫室 氣體、能源及用電、水資源與廢棄物等面向，年度執行成果請參閱本年報「(五)推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永 續發展實務守則差異情形及原因」之揭露內容。 指標類別 基準年 中長期減量目標 目標年 年度執行成果參閱本年報 溫室氣體 2022 個體單位百萬營業額之溫室氣體排放量 （範疇一與範疇二）減量30% 2027 (五)推動永續發展執行情形及與上 市上櫃公司永續發展實務守則差 異情形及原因 三、環境議題 （四）公司是否統計過去兩年溫 2022 個體單位百萬營業額之溫室氣體排放量 （範疇一與範疇二）減量35% 2030 用電量 2024 單位產品用電量減量10% 2029
		指標類別	基準年	中長期減量目標	目標年	年度執行成果參閱本年報
		溫室氣體	2022	個體單位百萬營業額之溫室氣體排放量 （範疇一與範疇二）減量30%	2027	(五)推動永續發展執行情形及與上 市上櫃公司永續發展實務守則差 異情形及原因 三、環境議題 （四）公司是否統計過去兩年溫
			2022	個體單位百萬營業額之溫室氣體排放量 （範疇一與範疇二）減量35%	2030
		用電量	2024	單位產品用電量減量10%	2029

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項目				執行情形
		取水量	2024	單位產品取水量減量15%	2029	室氣體排放量、用水量及廢棄物 總重量，並制定溫室氣體減量、 減少用水或其他廢棄物管理之政 策？執行情形之摘要說明。
		廢棄物（仁愛廠）	2022	總重量減量25%	2029
		廢棄物（科中廠）	2024	總重量減量15%	2029
		本公司目前主要透過節能工程與製程優化達成目標；現階段尚未採用碳抵換或再生能源憑證（RECs），惟未來將視目標達 成進度及市場趨勢，彈性納入多元化減碳工具。
9. 溫室氣體盤查及確信情 形與減量目標、策略及 具體行動計畫(另填於 1-1及1-2)。	指標和目標 A.與跨行業指標類別攸關之資訊（氣候相關指標） 本公司之盤查作業係遵循ISO 14064-1:2018國際標準，採用營運控制法定義組織邊界。係數引用參考環境部最新公告之 「溫室氣體排放係數表」，確保數據之準確性與可比性。本公司於114年度之報導期間所產生之範疇一、範疇二及範疇三之 溫室氣體排放量請詳以下表1-1及1-2說明

	本公司目前主要透過節能工程與製程優化達成目標；現階段尚未採用碳抵換或再生能源憑證（RECs），惟未來將視目標達
	成進度及市場趨勢，彈性納入多元化減碳工具。
9. 溫室氣體盤查及確信情	指標和目標
形與減量目標、策略及	A.與跨行業指標類別攸關之資訊（氣候相關指標）
具體行動計畫(另填於	本公司之盤查作業係遵循ISO 14064-1:2018國際標準，採用營運控制法定義組織邊界。係數引用參考環境部最新公告之
1-1及1-2)。	「溫室氣體排放係數表」，確保數據之準確性與可比性。本公司於114年度之報導期間所產生之範疇一、範疇二及範疇三之
	溫室氣體排放量請詳以下表1-1及1-2說明

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1-1 最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形

1-1-1 溫室氣體盤查資訊

敘明溫室氣體最近兩年度之排放量（噸 CO2e ）、密集度（噸 CO2e/ 百萬元）及資料涵蓋範圍。

1. 母公司個體應自民國 ( 下同 )114 年開始盤查。

2. 合併財務報告子公司應自 115 年開始盤查。

－ 本公司依照國際標準組織（ ISO ）發布之 ISO14064 1 溫室氣體盤查標準建立溫室氣體盤查機制。自 110 年起，每年定期盤查本公司個體之溫室氣體排放 量，完整掌握溫室氣體使用及排放狀況，並驗證減量行動之成效。

此外，最近兩年度溫室氣體盤查數據係依據營運控制法彙總包括本公司之溫室氣體排放量，說明如下：

		113	年度	114	年度
		排放量 （噸CO2e）	密集度 （噸CO2e/營業額新臺幣 百萬元）	排放量 （噸CO2e）	密集度 （噸CO2e/營業額新臺 幣百萬元
本公司	範疇一 直接溫室氣體排放	3,271.8020		2,484.234
	範疇二 間接溫室氣體排放	17,303.6600		15,960.259
	小計	20,575.4620		18,444.493
總計		20,575.4620	8.7457	18,444.493	7.9204

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1-1-2 溫室氣體確信資訊

敘明截至年報刊印日之最近兩年度確信情形說明，包括確信範圍、確信機構、確信準則及確信意見。

1. 母公司個體應自民國 ( 下同 )114 年開始盤查。

1-1-2溫室氣體確信資訊	1-1-2溫室氣體確信資訊	1-1-2溫室氣體確信資訊	1-1-2溫室氣體確信資訊	1-1-2溫室氣體確信資訊
敘明截至年報刊印日之最近兩年度確信情形說明，包括確信範圍、確信機構、確信準則及確信意見。
	1.母公司個體應自民國(下同)114年開始盤查。 2.合併財務報告子公司應自115年開始盤查。 本公司之溫室氣體盤查最近兩年度執行確信情形說明如下：			114年度 排放量（噸CO2e） 2,484.234 15,960.259 18,444.493 100.00% 財團法人工業技術研究院 量測技術發展中心 查證協議：ISO 14064－3:2019合理保證 查證準則：ISO 14064－1:2018 查證結果未違反實質性限制，符合查證協 議之合理保證等級
		執行確信之範圍	113年度	114年度
			排放量（噸CO2e）	排放量（噸CO2e）
	本公司	範疇一 直接溫室氣體排放	3,271.8020	2,484.234
		範疇二 間接溫室氣體排放	17,303.6600	15,960.259
		總計	20,575.4620	18,444.493
		佔前述1－1－1所揭露盤查數據百分比	100.00%	100.00%
	確信機構		財團法人工業技術研究院 量測技術發展中心	財團法人工業技術研究院 量測技術發展中心
	確信情形說明		查證協議：ISO 14064－3:2019合理保證 查證準則：ISO 14064－1:2018	查證協議：ISO 14064－3:2019合理保證 查證準則：ISO 14064－1:2018
	確信意見		查證結果未違反實質性限制，符合查證協 議之合理保證等級	查證結果未違反實質性限制，符合查證協 議之合理保證等級

• 56 -

1-2 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫

敘明溫室氣體減量基準年及其數據、減量目標、策略及具體行動計畫與減量目標達成情形。

減量目標	116年鼎元個體單位百萬營業額溫室氣體排放量（範疇一與範疇二）較基準年（111年）減少30%。 119年鼎元個體單位百萬營業額溫室氣體排放量（範疇一與範疇二）較基準年（111年）減少35%。
年度目標達成情形	 114年範疇一與範疇二排放之溫室氣體為18,444.493公噸CO2e，較基準年111年（26,006.910公噸CO2e）減少約 29.0785%。  114年溫室氣體排放強度為7.9204公噸CO2e／營收新台幣百萬元，較基準年111年（11.8031公噸CO2e／營收新台幣百萬 元）減少約32.8956%。
相關推動措施	 空污防治設備RTO系統—針對VOCs處理，已改為RTO設備，並將原活性碳吸附塔轉為備機使用，可更有效處理VOCs，減少 污染物排放，降低對環境影響。  裝設HFC、PFCs、SF6相關氣體之尾氣處理設備。  為提升氣候變遷調適能力，本公司對內推行節能減碳行動方案。114年推動節能減碳專案包括：新增冷卻水塔共4座來降低 空調負載、空調啟停時段調整、各系統更換IE3高校能節能馬達、CDA洩漏改善，提升純水系統效能，降低運轉電費，並持 續更換兩個廠區LED節能燈具及照明改善，並透過節能最佳化控制，合計節電約34.95萬度電，相當於範疇二減少165.68 公噸CO2e溫室氣體排放。  推廣實施辦公室及公共區域之節能管理方案，輔以相關之宣導活動及教育訓練，增進同仁在節能及溫室氣體減量之觀念與習 慣。

－ 1-3 SASB 行業準則 半導體產業

揭露主題	主題編碼	會計指標	類別	揭露事項
溫室氣體排放	TC-SC-110a.1.	範疇1 之全球總排放量	量化	2,484.234 公噸 CO2e
		來自全氟化合物之總排放量	量化	1,078.067公噸 CO2e
	TC-SC-110a.2	對管理範疇1排放之長期及短期策略或計 畫、排放減量目標，以及針對該等目標之 績效分析之討論	討論及分析	請參閱上表1-2溫室氣體減量目標、策略及具體行 動計畫
製造之能源管理	TC-SC-130a.1	總能源消耗量	量化	127,521.1500 GJ
		電網電力百分比	量化	95.0566%
		再生百分比	量化	0%

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水管理	TC-SC-140a.1	總取水量，於基線水壓力高或極高區域之 百分比	量化	630.117千立方公尺 0%
		總耗水量，於基線水壓力高或極高區域之 百分比	量化	125.610千立方公尺 0%
廢棄物管理	TC-SC-150a.1	製造過程中產生之有害廢棄物重量	量化	367.1675 公噸
		再循環百分比	量化	53.9346%
勞工健康與安全	TC-SC-320a.1	對評估、監控及降低勞工暴露於人類健康 危害所作之努力之描述	討論及分析	詳見對應章節內容
	TC-SC-320a.2	與違反員工健康與安全事項有關之法律程 序所造成之貨幣性損失總額	量化	114年無涉及違反員工健康與安全事項之法律程 序，相關貨幣性損失總額為0 元。
招募與管理全球及技術 勞工	TC-SC-330a.1	需要工作簽證之員工百分比	量化	28.89% 114年需工作簽證者共230人。主要為維持生產運 作之專業外籍移工；關鍵研發與管理職由本地人才 擔任。
產品生命週期管理	TC-SC-410a.1	說明IEC 62474物質的產品收入比例	量化	0% 不適用於鼎元光電產品
	TC-SC-410a.2	(1)伺服器、(2)桌上型電腦，及(3)筆記 型電腦於系統層級之處理器能源效率	量化	鼎元光電未生產相關產品，不適用此指標
材料取得	TC-SC-440a.1	與關鍵材料之使用有關之風險管理之描述	討論及分析	針對關鍵材料供應之穩定性，本公司持續建構多維 度風險控管機制。除嚴格執行供應商評選外，供應 來源多元化、材料替代方案與技術研發、安全庫存 與市場關注等措施，確保面對材料供應挑戰時的營 運韌性。
智慧財產權保護與競爭 行為	TC-SC-520a.1	與反競爭行為法規有關之法律程序導致之 貨幣性損失總額	量化	0元 (無此情形)
活動指標	TC-SC-000.A	總生產數量	量化	化合物半導體元件產量6,556,491仟顆 Si元件產量 15,850,054仟顆及 133,390片
	TC-SC-000.B	自有場所產量之百分比	量化	100%

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( 六 ) 公司履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因：

評 估 項 目	運作情形（註1）	運作情形（註1）	運作情形（註1）	運作情形（註1）	與上市上櫃公司誠信經 營守則差異情形及原因
	是	否		摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案 （一）公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規 章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董 事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ （二）公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析 及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活 動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋 「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行 為之防範措施？ （三）公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行 為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定 期檢討修正前揭方案？	  		一、訂定誠信經營政策及方案 （一）本公司己於103年董事會通過「誠信經營守則」 明示誠信經營政策「本公司應本於廉潔、透明 及負責之經營理念，制定以誠信為基礎之政 策，並建立良好公司治理與風險控管機制，創 造永續發展之經營環境。」並於本公司「誠信 經營作業行為指南」明示董事及高階管理階層 出具遵循誠信經營政策之聲明，本公司董事及 高階階層皆已簽署聲明書，積極落實誠信經營 政策之承諾。 （二）本公司永續發展委員會「誠信治理與風險管理 小組」為專責單位，針對本公司營業範圍內較 高不誠信行為風險之營業活動(至少含蓋「上市 上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行 為)，設計相關風險評估工具，每年定期至少1 次進行評估作業，結果作為各單位改善防範方 案措施及稽核年度計劃參考並於董事會 (115.03.04)提報。 為防範不誠信行為，除了包含前述各款行為要 點，本公司亦要求所有員工須自行申報利益衝 突或可能有利益衝突等從業道德疑慮之項目。 亦要求供應商/協力廠商提供其不會從事任何 違法之商業行為及不會向公司人員提供不當利 益或賄賂等之書面承諾。本公司亦提供廉潔信 箱作為供應商、協力廠商及客戶檢舉申訴管 道，由專責單位親自秉公處理。 （三）為防範營業範圍內較高不誠信行為，本公司依 防範要點訂有各單位遵循「誠信經營作業程序 及行為指南」明訂作業程序及行為指南、「檢 舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦 法」及「員工工作規則」，以廉潔正直原則自 律，防範不誠信行為之發生，並嚴禁員工收受 任何不當餽贈與款待，新進人員皆有進行宣		尚無重大差異。 尚無重大差異。 尚無重大差異。

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評 估 項 目	運作情形（註1）	運作情形（註1）	運作情形（註1）	運作情形（註1）	與上市上櫃公司誠信經 營守則差異情形及原因
	是	否		摘要說明
			導，若有違法依照員工獎懲辦法辦理，並定期 進行風險評估供各單位譣討防範方案改善。亦 提供給內部稽核參考年度稽核計劃之優先順序 進行各項稽核，並提呈報董事會稽核結果與後 續改善方案，確保誠信治理經營政策落實。
二、落實誠信經營 （一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交 易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？ （二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專 （兼）職單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告 其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情 形？ （三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管 道，並落實執行？	  		二、落實誠信經營 （一）公司要求供應商簽屬誠信廉潔暨保密承諾書， 亦於「誠信經營作業行為指南」明示與他人簽 訂契約時，宜充分瞭解對方誠信經營狀況，將 遵守誠信經營納入契約條款，於契約中明訂 「任何一方知悉有人員違反禁止佣金、回扣或 其他利益之契約條款時，應立即據實將此等人 員之身分，及提供、承諾、要求或收受利益之 方式、金額等告知他方，並提供相關證據且配 合他方調查。一方如因此而受有損害時，得向 他方請求損害賠償，並得自應給付之契約價款 中如數扣除。」「任何一方於商業活動如涉有 不誠信行為之情事，他方得隨時無條件終止或 解除契約。」 （二）本公司已於113年成立隸屬董事會之永續發展委 員會並分設「誠信治理與風險管理小組」為推 動誠信治理專責單位，對包含較高不誠信行為 防範要點之各單位防範方案進行評估檢視及監 督執行情形，且每年(至少1次)定期向董事會提 報(最近一次報告日期為115年3月4日)。 （三）本公司「誠信經營守則」明示「本公司防止利 益衝突之政策，據以鑑別、監督並管理利益衝 突所可能導致不誠信行為之風險，並提供適當 管道供董事、經理人及其他出席或列席董事會 之利害關係人主動說明其與公司有無潛在之利 益衝突。」 為避免導致公司權益損害，本公司員工工作規 則及公司治理守則明訂有防止利益輸送及迴避 利益衝突之相關政策。員工意見並可透過管理		尚無重大差異。 尚無重大差異。 尚無重大差異。

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評 估 項 目	運作情形（註1）	運作情形（註1）	運作情形（註1）	運作情形（註1）	與上市上櫃公司誠信經 營守則差異情形及原因
	是	否		摘要說明
（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內 部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之 評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠 信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？ （五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	 		單位向公司反映，本公司亦制定「員工從業行 為規範」及定期教育宣導，以了解應遵守之規 定及防範不誠信行為。 本公司董事、經理人及其他出席或列席董事會 之利害關係人對董事會所列議案，與其自身或 其代表之法人有利害關係者，應於當次董事會 說明其利害關係之重要內容，如有害於公司利 益之虞時，不得加入討論及表決，且討論及表 決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表 決權。董事間亦應自律，不得不當相互支援。 （四）公司全面採用作業電腦化，管理機能可層層勾 稽，並由內部稽核單位定期依稽核計畫落實公 司內部制度之有效運作，稽核計劃內含誠信經 營查核(含不誠信行為)，並檢視風險評估結果 而調整稽核時程或列入專案查核，並向董事會 報告。公司為確保制度設計及執行有效性，透 過內控自評及會計師每年審查之執行情形來進 行檢視及修訂作業，以建立良好誠信經營及風 險管控機制。 （五）本公司為落實誠信經營，公司於網站(重要規 章)有揭露「誠信經營守則」、「誠信經營作業 程序及行為指南」，並對董事、經理人及受僱 人進行與誠信經營議題相關內、外部之教育訓 練，其中，對於營業秘密保護、智慧財產權、 資訊安全等方面也不餘遺力，以避免公司重要 資訊外洩，114年度相關之訓練： 「員工從業行為規範/個資保護」計142人，合 計71小時。 「資訊安全管理教育訓練」計322人，合計322 小時。 「職場誠信與法律風險之宣導」計254人，合計 254小時。 「個人資料保護之宣導」計284人，合計284小 時。		尚無重大差異。 尚無重大差異。

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評 估 項 目	運作情形（註1）	運作情形（註1）	運作情形（註1）	運作情形（註1）	與上市上櫃公司誠信經 營守則差異情形及原因
	是	否		摘要說明
			「風險分析與管理」計32人，合計128小時。 「社交工程與資訊安全防護」計80人，合計120 小時。 「台灣資安大會」計4人，合計32小時。 「落實資安管理、邁向資安治理」計1人，合計 4小時。 「台灣的反貪腐法規與實際案例分享」計2人， 合計6小時。 「董事會與公司治理實務」計1人，合計3小 時。 「上市櫃高科技製造業資安論壇」計3人，合計 24小時。 「雙軌轉型」計1人，合計28小時。 「從股東行動主義觀點，由外資法人投票行為 之實務案例解析，來落實國際思維之董監責 任」計1人，合計3小時。 「萬物皆連網,萬物皆可駭-物聯網資訊安全,由 你我作起!」計1人，合計3小時。
三、公司檢舉制度之運作情形 （一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉 管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？			三、公司檢舉制度運作情形 (一)本公司訂有「檢舉非法與不道德或不誠信行為案 件之處理辦法」且有便利檢舉管道及針對被檢舉 對象亦有適當專責人員受理，詳述如下: 1.檢舉管道：親身舉報、電話舉報及獨立檢舉信箱舉 報(鼎元官網\企業永續\反貪腐舉報信箱 (audit@serv.tyntek.com.tw)。114年度共計0件檢舉 案件。 2.受理單位及適當之專責人員 (1)發言人及獨立董事：受理股東、投資人等利害關 係人之檢舉。 (2)誠信經營推動小組及稽核室主管：受理公司內部 同仁及客戶、供應商、承攬商 等之檢舉。 3.奬勵：檢舉案經查證屬實且情節重大者，除依法令 或公司相關規定處理外，同時提供檢舉人適當的獎 酬(依本公司「誠信經營作業程序與行為指南」第21		尚無重大差異。

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評 估 項 目	運作情形（註1）	運作情形（註1）	運作情形（註1）	運作情形（註1）	與上市上櫃公司誠信經 營守則差異情形及原因
	是	否		摘要說明
（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調 查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？ （三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之 措施？	 		條依案件金額大小酌發新臺幣1,000~10,000元獎 金)。 (二)受理原則、調查作業程序及處理期限: 1.匿名檢舉：至少需具備可聯絡到檢舉人之地址、電 話、電子信箱，否則將不處理，惟所陳訴之內容認 有調查之必要者仍可分案處理，並做內部檢討之參 考。 2.具(匿)名檢舉：受理單位先釐清檢舉意旨及具體事 證，認為確有違犯法律或不道德、不誠信行為者， 則檢附事證報請總經理處理之。 3.檢舉受理、調查過程結果均應留存書面文件，並保 存五年，其保存得以電子方式 為之。保存期限未 屆滿前，發生與檢舉內容相關之訴訟時，相關資料 應續予保存至訴訟終結止。 (三)檢舉人保護措施 1.本公司以保密方式處理檢舉案件，由獨立管道查 證，全力保護檢舉人其身分亦絕對保密。 2.檢舉人為同仁者，本公司保證該同仁不會因檢舉而 遭受不當之處置。 3.為維護檢舉案相對人之權利，避免其遭人挾怨報 復，本公司予相對人申訴之機會，必要時召開人評 會聽證之。		尚無重大差異。 尚無重大差異。
四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營 守則內容及推動成效？			公司對外網站及年報均揭露本公司誠信經營理念和道 德規範及相關公司治理守則及其推動運作的成效。		尚無重大差異。
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形： 本公司已訂定誠信經營守則，且本公司秉持以下原則從事營運活動：1.避免從事違反不公平競爭之行為；2.確實履行納稅義務；3.反賄賂及貪瀆，並 建立適當管理制度；4.企業捐獻須符合內部管理規定，落實誠信經營之依據。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形） 1.要求商業往來之廠商簽立誠信廉潔暨保密承諾書與本公司人員從業各項業務之行為規範切結書，配合遵守本公司員工行為規則，如本公司同仁有 不道德之情事可隨時向公司專責單位通報，使員工充分瞭解公司誠信經營之決心並加強教育訓練。 2.為配合實際營運作業於113年11月8日董事會通過修訂本公司「誠信經營作業程序及行為指南」及「檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦 法」。

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( 七）其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：

1. 本公司董事及經理人 114 年度參與公司治理有關之進修與訓練情形：

1.本公	司董事及	經理人114年度參與公司治理有關之進修與訓練情形：
職稱	姓名	課程名稱/時數	進修機構
董事長	蘇峯正	2025全球經濟展望/3小時 併購後整合與綜效評估/3 小時	財團法人證券暨期貨巿場發展基金會 財團法人證券暨期貨巿場發展基金會
董事	周文隆	打造永續績效指標與奬酬/3小時 2025全球經濟展望/3小時 併購後整合與綜效評估/3小時 輝達的三兆奇蹟:人工智慧背後的半導體產業革命新思維/3 小時	社團法人中華公司治理協會 財團法人證券暨期貨巿場發展基金會 財團法人證券暨期貨巿場發展基金會 社團法人中華公司治理協會
董事	李榮寰	2025全球經濟展望/3小時 併購後整合與綜效評估/3 小時	財團法人證券暨期貨巿場發展基金會 財團法人證券暨期貨巿場發展基金會
董事	李存忠	2025全球經濟展望/3小時 併購後整合與綜效評估/3 小時	財團法人證券暨期貨巿場發展基金會 財團法人證券暨期貨巿場發展基金會
獨立董事	游萃蓉	循環經濟效益與永續金融商機/3小時 當前全球經濟與金融情勢/3小時 萬物皆連網,萬物皆可駭-物聯網資訊安全,由你我作起!/3 小時	社團法人中華公司治理協會 社團法人中華公司治理協會 社團法人中華公司治理協會
獨立董事	林宗燕	114年度防範內線交易宣導會/3小時 2025全球經濟展望/3小時 併購後整合與綜效評估/3 小時	財團法人證券暨期貨巿場發展基金會 財團法人證券暨期貨巿場發展基金會 財團法人證券暨期貨巿場發展基金會
獨立董事	葉勝發	114年度內部人股權交易法律遵徝宣導說明會/3小時 併購後整合與綜效評估/3 小時	財團法人證券暨期貨巿場發展基金會 財團法人證券暨期貨巿場發展基金會
公司治理 主管兼財務 主管	邱美玲	董事會與公司治理實務/3小時 第15屆臺北公司治理論壇/6小時 從股東行動主義觀點，由外資法人投票行為之實務案例解析，來落實國 際思維之董監責任/3 小時	社團法人中華公司治理協會 金融監督管理委員會 社團法人中華公司治理協會
會計主管	李曉萍	最新財務會計相關法令重點 與 準則發展趨勢解析/3小時 企業「勞動法令遵循」與「性平保障」常見缺失與法律責任解析/3小時 最新熱門財稅實務議題解析/3小時 近期「證券交易法」重大司法判例 與 主管機關裁罰案例解析/3 小時	財團法人中華民國會計研究發展基金會 財團法人中華民國會計研究發展基金會 財團法人中華民國會計研究發展基金會 財團法人中華民國會計研究發展基金會

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2. 114 年度公司為董事購買責任保險之情形：

投保對象	保險公司	投保金額	投保起訖期間
全體董事	富邦產物保險股份有限公司	500 萬美元	114 年3 月1日~115 年3 月1日
全體董事	富邦產物保險股份有限公司	500 萬美元	115 年3 月1日~116 年3 月1日

• 註：年度續保董監責任險之投保金額、承保範圍及保險費率，提報 115 年 3 月 4 日董事會在案 ， 亦於生效日後更新掲露於公 開資訊觀測站。

3. 與財務資訊透明有關人員，其取得主管機關指明之相關證照情形：

證照名稱	人數
國際內部稽核師CIA	2
國際內控自評師CCSA	2

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• （八）內部控制制度執行狀況 :

• 內部控制聲明書查詢方式 : 本公司內部控制制度聲明書業經 115.03.04 董事會通過 ， 並公告於公開資訊觀測站 ( 查詢網址：

https://mops.twse.com.tw/mops/#/web/t06sg20)

  2. 委託會計師專案審查內部控制制度審查報告：無。

• （九）最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：

• 股東會重要決議事項及執行情形

召開日期	重要決議	執行情形
114/5/27	1.承認113 年度營業報告書及財務報表案。	114 年股東會決議通過。
	2.承認113 年度盈餘分配案。	114 年股東會決議通過。
	3.通過「公司章程」修訂案。	114年5月27日公告於公司網 站及公開資訊觀測站公司治理 之相關規程規則專區。

2. 董事會重要決議事項

召開日期	重要決議及執行情形
第14屆 第6次 114/5/6	 通過本公司114年第1季合併財務報告案  通過本公司向金融機構申請融資授信額度案  通過114現金股利除息基準日訂定案  通過本公司擬辦理員工持股信託計畫案  通過追認本公司從事衍生性金融商品交易案  通過本公司經理人菁英人才持續服務奬金追認案  通過經理人114年度薪資調整案  通過經理人配置公務車案
第14屆 第7次 114/8/11	 通過本公司「113年度永續報告書案」案  通過修訂本公司內部控制制度及內部稽核實施細則案  通過本公司114年第2季合併財務報告案  通過本公司向金融機構申請融資授信額度案  通過修訂本公司董事酬勞原則案  通過本公司113 年度董事酬勞及經理人員工酬勞分派案
第14屆 第8次 114/11/10	 通過修訂本公司「2025-2029永續發展目標」案  通過擬訂本公司「永續發展實務守則」案  通過訂定本公司「115年度內部稽核計畫」案  通過修訂本公司內部控制制度及內部稽核實施細則案  通過本公司114 年第3 季合併財務報告案
第14屆 第9次 114/12/17	 通過審查本公司115年度營運計畫及資本支出預算案  通過審查本公司經理人114年度年終績效獎金核發案  通過經理人(執行長)聘用案

• 66 -

召開日期	重要決議及執行情形
第14屆 第10次 115/3/4	 通過114年度內部控制制度有效性考核及擬出具本公司內部控制 制度聲明書案  通過修訂本公司內部控制制度及內部稽核實施細則案  通過本公司114年度財務報告及合併財務報告案  通過本公司114年度營業報告書案  通過本公司114年度盈餘分配案  通過本公司簽證會計師公費及會計師獨立性評估審查案  通過核定本公司永續發展目標案  通過修訂本公司「預先核准非確信服務政策之審核辦法」案  通過訂定本公司115年度股東會召開日期、時間、地點及召集事 由案  通過本公司受理115年度股東常會股東提案相關事宜案  通過本公司化合物半導體營運中心追加資本支出預算案  通過本公司經理人解任案  通過本公司經理人退職補償金案

• （十）最近年度及截至年報刊印日止董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面 聲明者，其主要內容：無。

四、簽證會計師公費資訊

金額單位：新臺幣仟元

會計師事 務所名稱	會計師 姓 名	會計師查 核期間	審計公費	非審計公費	合計	備 註
勤業眾信聯 合會計師事 務所	蔡美貞	114.01.01~ 114.12.31	3,520	240	3,760	非審計公費全屬委 託編製移轉訂價報 告服務費
	陳明煇

• 一

• ( ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之 比例達四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：無。

• ( 二 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者， 應揭露審計公費減少金額、比例及原因：不適用。

• ( 三 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及 原因：無。

五、更換會計師資訊 ：無。

• 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計 師所屬事務所或其關係企業之情形： 無。

• 67 -

• 七、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉 及股權質押變動情形： 本公司於 114 年度均無此情形 ，亦可查詢 公開資訊觀測站 ( 本公 司代號 2426)

• 八、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊 ：持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料：詳表可查詢公開資訊觀測站 ( 本公司代 號 2426 及輸入查詢年度 ) https://mopsov.twse.com.tw/mops/web/t144sb10_w

• 九、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制事業對同一轉投資事業之持股數並計算綜合 持股比例

• 綜合持股比例 115 年 3 月 31 日

單位：股、％

轉投資事業	本公司投資	本公司投資	董事、經理人及直接或 間接控制事業之投資	董事、經理人及直接或 間接控制事業之投資	綜 合 投 資	綜 合 投 資
	股 數	持股比例	股 數	持股比例	股 數	持股比例
TEK Holding Co., Ltd.	6,700,000	100.00	0	0	6,700,000	100.00
咸瑞科技股份有限公司	2,033,427	16.41	4,044,719	32.65	6,078,146	49.06
長奕投資股份有限公司	28,748,562	100.00	0	0	28,748,562	100.00
新晶投資控股股份有限公 司	17,794,077	22.79	364,238	0.41	18,158,575	23.25
Keyway International L.L.C.	－	－	－	100.00	－	100.00
元茂光電科技（武漢）有 限公司	－	－	－	100.00	－	100.00
科毅光電股份有限公司	200,000	2.08	2,000,000	20.81	2,200,000	22.89

註 1 ：係公司採用權益法之長期投資。

• 68 -

叁、募資情形

一、公司資本及股份

一 ( ) 股份種類

	114年3月31日 單位：股	114年3月31日 單位：股	114年3月31日 單位：股	114年3月31日 單位：股	114年3月31日 單位：股
股份種類	核 定 股 本				備註
	流通在外股份 (上市公司股票)	庫藏股	未發行股份	合 計
普 通 股	300,622,252	0	399,377,748	700,000,000	－

( 二 ) 股本來源

單位：股；新台幣元

							單位：股；新台幣元	單位：股；新台幣元
年 月	發 行 價 格	核 定 股 本		實 收 股 本		備	註
		股 數	金 額	股 數	金 額	股 本 來 源	以現金 以外財 產抵充 股款者	其他
76.04	10,000	3,600	36,000,000	900	9,000,000	現金設立股本9,000,000元	-	-
77.09	10,000	5,000	50,000,000	5,000	50,000,000	現金增資41,000,000元	-	-
78.09	10	10,000,000	100,000,000	7,000,000	70,000,000	現金增資20,000,000元	-	-
81.03	10	10,000,000	100,000,000	10,000,000	100,000,000	現金增資30,000,000元	-	-
83.01	10	20,000,000	200,000,000	13,000,000	130,000,000	現金增資30,000,000元	-	-
84.05	10	20,000,000	200,000,000	18,000,000	180,000,000	現金增資50,000,000元	-	-
85.09	10	32,000,000	320,000,000	30,000,000	300,000,000	現金增資120,000,000元	-	85.6.27(85)台財證 (一)第39772號
86.10	10	60,000,000	600,000,000	43,000,000	430,000,000	現金增資100,000,000元 盈餘轉增資15,000,000元 資本公積轉增資15,000,000 元	-	86.7.7(86)台財證 (一)第52245號
87.06	10	60,000,000	600,000,000	52,410,000	524,100,000	盈餘轉增資51,100,000元 資本公積轉增資43,000,000元	-	87.5.21(87)台財證 (一)第44690號
88.04	10	100,000,000	1,000,000,000	72,410,000	724,100,000	現金增資200,000,000元	-	88.2.4(88)台財證 (一)第13796號
88.08	10	100,000,000	1,000,000,000	85,071,600	850,716,000	盈餘轉增資75,929,000元 資本公積轉增資50,687,000元	-	88.7.6(88)台財證 (一)第61314號
89.08	10	200,000,000	2,000,000,000	98,862,340	988,623,400	盈餘轉增資52,835,800元 資本公積轉增資85,071,600元	-	89.7.13(89)台財證 (一)第60740號
90.10	10	200,000,000	2,000,000,000	115,429,691	1,154,296,910	盈餘轉增資76,697,404元 資本公積轉增資88,976,106元	-	90.7.3(90)台財證 (一)第142328號
91.04	10	200,000,000	2,000,000,000	115,861,341	1,158,613,410	CB1可轉債轉換4,316,500元	-	91.3.26園商字第 0910007392號
91.10	10	200,000,000	2,000,000,000	129,178,733	1,291,787,330	盈餘轉增資38,168,410元 資本公積轉增資23,172,270元 CB1 可轉債轉換71,833,240 元	-	91.10.11園商字第 0910023372號

• 69 -

年 月	發 行 價 格	核 定 股 本	核 定 股 本	實 收 股 本	實 收 股 本	備	註	註
		股 數	金 額	股 數	金 額	股 本 來 源	以現金 以外財 產抵充 股款者	其他
91.10	10	200,000,000	2,000,000,000	129,728,841	1,297,288,410	CB1可轉債轉換5,501,080元	-	91.10.17園商字第 0910024714號
91.12	10	200,000,000	2,000,000,000	154,728,841	1,547,288,410	現金增資250,000,000元	-	91.12.09園商字第 0910029230號
92.01	10	200,000,000	2,000,000,000	154,916,272	1,549,162,720	CB1可轉債轉換1,874,310元	-	92.01.07園商字第 09200011812號
92.09	10	200,000,000	2,000,000,000	163,705,086	1,637,050,860	盈餘轉增資41,413,250元 資本公積轉增資46,474,890元	-	92.09.15園商字第 0920025316號
93.03	10	200,000,000	2,000,000,000	164,116,265	1,641,162,650	CB2可轉債轉換4,111,790元	-	93.03.19園商字第 0930006808號
93.07	10	200,000,000	2,000,000,000	177,644,181	1,776,441,810	CB2可轉債轉換135,279,160 元	-	93.07.14園商字第 0930018916號
93.08	10	300,000,000	3,000,000,000	188,247,373	1,882,473,730	盈餘轉增資70,623,150元 資本公積轉增資35,408,770元	-	93.08.19園商字第 0930022125號
93.10	10	300,000,000	3,000,000,000	188,489,539	1,884,895,390	CB2可轉債轉換2,421,660元	-	93.10.13園商字第 0930028697號
94.01	10	300,000,000	3,000,000,000	189,547,230	1,895,472,300	CB2可轉債轉換10,576,910元	-	94.01.11園商字第 0940000703號
94.08	10	300,000,000	3,000,000,000	200,243,069	2,002,430,690	盈餘轉增資106,094,200元 CB1可轉債轉換864,190元	-	94.08.17園商字第 0940022258號
94.10	10	300,000,000	3,000,000,000	231,378,729	2,313,787,290	CB1可轉債轉換588,220元 CB2可轉債轉換81,560,810元 CB3可轉債轉換229,207,570 元	-	94.10.14園商字第 0940027948號
95.01	10	300,000,000	3,000,000,000	234,974,967	2,349,749,670	CB1可轉債轉換8,300,630元 CB2可轉債轉換185,180元 CB3 可轉債轉換27,476,570 元	-	95.01.11園商字第 0950000596號
95.03	10	300,000,000	3,000,000,000	237,628,159	2,376,281,590	CB1可轉債轉換1,895,410元 CB2可轉債轉換13,888,860元 CB3 可轉債轉換10,747,650 元	-	95.03.17園商字第 0950006225號
95.07	10	300,000,000	3,000,000,000	239,656,020	2,396,560,200	CB2可轉債轉換10,185,170元 CB3可轉債轉換10,093,440元	-	95.07.17園商字第 0950018501號
95.10	10	350,000,000	3,500,000,000	239,665,279	2,396,652,790	CB2可轉債轉換92,590元	-	95.10.14園商字第 0950026886號
95.11	10	350,000,000	3,500,000,000	254,110,360	2,541,103,600	資本公積轉增資33,553,140元 盈餘轉增資110,897,670元	-	95.11.14園商字第 0950030189號
96.08	10	350,000,000	3,500,000,000	272,081,609	2,720,816,090	資本公積轉增資50,822,080元 盈餘轉增資124,872,590元 CB4 可轉債轉換4,017,820 元	-	96.08.30園商字第 0960023280號
96.12	10	350,000,000	3,500,000,000	283,557,706	2,835,577,060	CB4可轉債轉換68,340,920元 CB5可轉債轉換46,420,050元	-	96.12.26園商字第 0960035258號
97.03	10	350,000,000	3,500,000,000	283,645,142	2,836,451,420	CB4可轉債轉換635,890元 CB5可轉債轉換238,470元	-	97.03.03園商字第 0970005681號
97.08	10	350,000,000	3,500,000,000	307,856,236	3,078,562,360	資本公積轉增資83,593,540元 盈餘轉增資151,681,250元 CB4可轉債轉換6,677,180元 CB5 可轉債轉換158,970 元	-	97.08.28園商字第 0970023975號

• 70 -

年 月	發 行 價 格	核 定 股 本	核 定 股 本	實 收 股 本	實 收 股 本	備 註	備 註	備 註
		股 數	金 額	股 數	金 額	股 本 來 源	以現金 以外財 產抵充 股款者	其他
98.09	10	500,000,000	5,000,000,000	316,791,923	3,167,919,230	資本公積轉增資89,356,870元	-	98.09.07園商字第 0980024798號
98.12	10	500,000,000	5,000,000,000	341,823,741	3,418,237,410	現金增資250,000,000元 CB5可轉債轉換318,180元	-	98.12.29園商字第 0980036547號
99.04	10	500,000,000	5,000,000,000	342,062,264	3,420,622,640	CB5可轉債轉換2,343,290元 CB7可轉債轉換41,940元	-	99.04.08園商字第 0990009101號
99.05	10	500,000,000	5,000,000,000	342,110,472	3,421,104,720	CB5可轉債轉換230,410元 CB6可轉債轉換251,670元	-	99.05.05園商字第 0990012293號
99.11	10	500,000,000	5,000,000,000	342,408,288	3,424,082,880	CB6可轉債轉換1,719,780元 CB7可轉債轉換1,258,380元	-	99.11.04園商字第 0990032936號
100.03	10	500,000,000	5,000,000,000	342,551,144	3,425,511,440	CB5可轉債轉換1,428,560元	-	100.03.29園商字第 1000008703號
100.05	10	500,000,000	5,000,000,000	343,826,311	3,438,263,110	CB6可轉債轉換2,265,100元 CB7可轉債轉換10,486,570元	-	100.05.13園商字第 1000013650號
101.08	10	500,000,000	5,000,000,000	361,017,627	3,610,176,270	資本公積轉增資171,913,160 元	-	101.08.31園商字第 1010027503號
103.09	10	500,000,000	5,000,000,000	239,245,327	2,392,453,270	減少資本以彌補虧損 1,217,723,000元	-	103.09.09竹商字第 1030026129號
103.10	10	500,000,000	5,000,000,000	235,931,842	2,359,318,420	庫藏股註銷減資33,134,850元	-	103.10.28竹商字第 1030031390號
104.03	10	500,000,000	5,000,000,000	275,931,842	2,759,318,420	現金增資400,000,000元	-	104.03.18竹商字第 1040007390號
105.04	10	500,000,000	5,000,000,000	290,547,127	2,905,471,270	CB8可轉債轉換146,152,850 元	-	105.4.11 竹商字第 1050009280號
105.05	10	500,000,000	5,000,000,000	292,783,440	2,927,834,400	CB8可轉債轉換22,363,130元	-	105.5.20 竹商字第 1050013747號
106.05	10	500,000,000	5,000,000,000	293,658,971	2,936,589,710	CB8可轉債轉換8,755,310元	-	106.5.19 竹商字第 1060013443號
106.07	10	500,000,000	5,000,000,000	295,238,361	2,952,383,610	CB8可轉債轉換15,793,900元		106.7.24 竹商字第 1060020109號
106.11	10	500,000,000	5,000,000,000	299,077,472	2,990,774,720	CB8可轉債轉換38,391,110元		106.11.24竹商字第 1060032106號
107.02	10	500,000,000	5,000,000,000	299,817,868	2,998,178,680	CB8可轉債轉換7,403,960元		107.2.12 竹商字第 1070005867號
107.04	10	500,000,000	5,000,000,000	300,622,252	3,006,222,520	CB8可轉債轉換8,043,840元		107.4.16 竹商字第 1070011201號

註 1 ：每股面額於 78.9 起由每股 10,000 元改為每股 10 元

• 註 2 ： CB1 可轉債轉換合計 9,517,358 股， CB2 可轉債轉換合計 25,830,213 股， CB3 可轉債轉換合計

• 27,752,523 股， CB4 可轉債轉換合計 7,967,181 股， CB5 可轉債轉換合計 5,113,793 股， CB6 可轉債 轉換合計 423,655 股， CB7 可轉債轉換合計 1,178,689 股， CB8 可轉債轉換合計 24,690,410 股。

• 71 -

115 年 03 月 24 日 單位：股

( 三 ) 主要股東名單

股份 主要股東名稱	持 有 股 數	持 股 比 例％
富采控股股份有限公司	23,799,000	7.92%
亮采投資股份有限公司	15,253,000	5.07%
亮品投資股份有限公司	12,857,000	4.28%
許景河	5,393,530	1.79%
謝昭寶	5,282,000	1.76%
熊士強	4,233,729	1.41%
傅佩文	4,100,999	1.36%
傅李燕康	3,839,997	1.28%
匯豐（台灣）商業銀行股份有限公司受託保管	3,816,167	1.27%
許敏川	3,651,857	1.21%

( 四 ) 公司股利政策及執行狀況：

1. 股利政策：

本公司年度決算如有盈餘，除依法繳納一切稅捐及彌補以往年度虧損後，再 提百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額，得不再提 列，再依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積；其餘額併同前半年度未 分配盈餘 ( 包括調整未分配盈餘金額 ) ，由董事會擬具盈餘分配或虧損撥補議案， 以發行新股方式為之時，應提請股東會決議分派。

本公司股利政策，係依法由董事會考量公司未來資金需求及長期財務規劃， 並滿足股東對現金流入之需求等；分派股東紅利時得以現金或股票方式為之，惟 以現金發放之比率不低於股東紅利總額之百分之十。

本公司分派股東紅利或法定盈餘公積及資本公積之全部或一部，如以發放現 金之方式為之，得授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數同 意後為之，並報告於股東會。

2. 本次股東會擬議股利分配之情形：

111 年 6 月 8 日股東會通過修訂公司章程第十八條之一，授權董事會得每年度決 議分派現金股利，本公司董事會決議核准之民國 114 年度現金股利如下表所示。

股利年度	董事會決議通過股利分派日	每股現金 股利	盈餘分派總金額 (新台幣元)
114	115/3/4	0.1	30,062,225

3. 預期股利政策有重大變動時之說明：無。

• ( 五 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。

( 六 ) 員工及董事酬勞

1. 公司章程所載員工及董事酬勞之成數或範圍：

2. 依本公司之公司章程規定本公司年度扣除員工酬勞及董事酬勞前之本期稅前利益， 應提撥百分之五至百分之十五為員工酬勞及不高於百分之五為董事酬勞。由董事 會決議以股票或現金分派發放，其發放對象包含符合一定條件之從屬公司員工。 員工酬勞及董事酬勞分派案應提股東會報告。

但公司尚有累積虧損 ( 包括調整未分配盈餘金額 ) 時，應預先保留彌補數額。

• 72 -

• 本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基 礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：

• (1) 估列員工及董事酬勞金額之估列基礎：員工及董事酬勞係依過去經驗為基礎， 分別按稅前淨利約 10% 及 1.5% 計算之。

• (2) 分派股票金額之股數計算基礎：本期無分派股票金額，故不適用。

• (3) 實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：年度終了後，董事會決議之發放 金額有重大變動時，該變動調整原提列年度費用；若董事會決議發放金額與實際 發放金額有差異，則依會計估計變動處理，於發放年度調整入帳。

• 董事會通過之分派員工酬勞等資訊：

• (1) 以現金或股票分派之員工酬勞及董事酬勞金額。若與認列費用年度估列金額有 差異者，應揭露差異數、原因及處理情形： 114 年度稅前損失，依公司章程第 18 條規定，不分配員工及董事酬勞。

• (2) 以股票分派之員工酬勞金額，其占本期稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例： 不適用。

• (3) 分派員工及董事酬勞：不適用。

• 前一年度員工、董事酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股價）、其 與認列員工、董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形： 本公司 113 年度營業產生稅後淨利 62,889 仟元，業經 114 年董事會決議配發員工 酬勞 7,770 仟元及董事酬勞 1,165 仟元，實際配發情形與原董事會通過之決議一致。

( 七 ) 公司買回本公司股份情形：無

• 二、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證及併購（包括合併、收購及分割或受 讓他公司股份）之辦理情形

• 一

• ( ) 公司債辦理情形：

  1. 轉換公司債資料：無

  2. 交換公司債資料：無

  3. 總括申報發行公司債情形：無

  4. 附認股權公司債資料：無

( 二 ) 特別股辦理情形：無 ( 三 ) 海外存託憑證辦理情形：無

( 四 ) 員工認股權憑證辦理情形：無

( 五 ) 限制員工權利新股辦理情形：無

( 六 ) 併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無

三、資金運用計劃執行情形：不適用。

• 73 -

肆、營運概況

一、 業務內容

一 ( ) 業務範圍

1. 所營業務之主要內容

A. 研究、開發、生產、製造、銷售下列產品：

(1) 砷化鎵、紅外線、發光二極體、雷射二極體、光電晶體、光二極體、單晶 磊晶、晶粒。

• (2) 光電系統、電腦及週邊設備之軟體 / 硬體、電子成品、半成品、各種無線 / 有 。

• 線電通信器材、各種無線防盜器材。 ( 限園區外分公司經營 )

• (3) 無線電發射機、無線電收發信機、無線電收信機及其他具有產生無線電輻 射能之電機等。 ( 限園區外分公司經營 )

• (4) 機械安裝、電子材料、汽機車零件照明配備、交通標誌器材製造及機械器 具零售批發。

B. 前各項產品之進出口貿易業務。

1. 營業比重及目前之商品（服務）項目

主要產品	重要用途或功能	114 年營業比重
化合物半導體 元件	可見光LED 產品 應用：小型燈泡、數字顯示器、點矩陣顯示 器、傳真機光源顯示器、家電、通訊、 電腦、汽車等消費性產品之指示用元 件、交通號誌、戶外顯示幕、汽車儀表 板。 紅外光LED 產品 應用：滑鼠、遙控器、電子收費系統、無線傳 輸產品、一般光耦、工業用高速光耦等 發射元件。 光通訊產品 應用：光纖通訊模組、SWIR 光學感測元件、 真無線藍牙耳機TWS、屏下感測模 組UDS)。	28.9%
SI元件	光電晶體元件（PT） 應用：光耦合器、光遮斷器、近接感應器(非接 觸式感應器)、紅外線監視器控制、等供 監控之元件。 光敏二極體（PD） 應用：供家電、通訊、電腦、汽車等消費性產 品搖控接收之元件，醫療(血氧計、驗 孕計)、消防偵煙、機械定位、馬達 轉速測定、面板觸控。 基納二極體（ZD) 應用：LED 封裝之應用元件(穩壓、整流、靜 電保護、橋接、漏電偵測)。 暫態電壓抑制元件（TVS)。 應用：消費性產品(手機、電腦、手持裝置等) 之靜電保護元件。 晶片電阻（CR) 應用：LED 封裝、各式電路版之應用元件(電 壓調整、電流控制)。	70.4%
其他	LED 模組應用設計與製造	0.7%

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• 計劃開發之新商品（服務）項目

（ 1 ） 6 〞晶圓及 2D/3D 感測 PD

• （ 2 ） 6 〞晶圓及高精度功率元件

（ 3 ） 高功率 AlGaInP 發光二極體

• （ 4 ） 高速光通訊用受光二極體

（ 5 ） SI 元件功率電晶體、二極體

• （ 6 ） ACLED

• （ 7 ） 環境光源感測元件

• （ 8 ） 短波藍光感測元件

（ 9 ） 穿戴及醫療用紅光及紅外線發光二極體

（ 10 ）穿戴式感測元件 ( 血氧、心跳監控 )

• （ 11 ） Si 基板電容

（ 12 ） Monitor PD for 光通訊光源強度監控

（ 13 ） Silicon sub-mount

（ 14 ） VCSEL/UV/PD 整合元件

（ 15 ）多晶系光電元件

（ 16 ）新世代半導體材料元件

（ 17 ）穿戴及手持裝置距離感測元件

（ 18 ）高速工控用紅外二極體

（ 19 ）點光源二極體

（ 20 ） SWIR 光學感測元件

合併公司未來仍將本著精良之研發技術，加速各類新產品之開發，並以追求產品 品質、成本競爭力得以須領先同業為目標。

( 二 ) 產業概況

1. 產業之現況與發展

根據 TrendForce 資料顯示 2025 年全球 LED 元件產值約為 125~130 億美元 （內含 LED 磊晶片、晶粒、封裝、模組總計；不含 LED 照明燈泡及其他應用產 品），相較於 2024 年產值略降低 1% 。主要因為總體經濟低迷與關稅變動影響， 車用照明與顯示、照明 ( 一般照明、建築照明、農業照明 ) 、 LED 顯示屏、紫外 線 / 紅外線等市場皆需求趨於疲軟。 2026 年雖然全球經濟不確定因素高，但整體 而言呈現穩健上升趨勢，以 2025 年低迷之基礎來算，可望增加 5~13% 。

全球各地區 LED 元件產業呈現大者恆大趨勢，以 2024~2025 年全球各地區 LED 元件產業統計呈現後，仍以亞太地區夾雜快速城市化和基礎建設驅動需求優 勢佔 40%( 中國、日本、韓國、台灣、印度 ) ，為主要 LED 元件生產、消費市場與 供應基地。中國在 LED 製造與封裝領域占比最大，光亞太地區即占比全球 LED 元 件產值 70% 。其次為北美市場，包含美國以及加拿大約佔 28% ，接下來是歐洲各 國的市場，主要為德國、英國等份額約在 20% 左右，其他市場如中東、非洲、拉 丁美洲則約佔據約 12% 的市場份額。

1. 產業上、中、下游之關聯性

LED 為一種半導體電子元件， 電流驅動將電能轉換成光形態輸出，為現代 主要光源之一，普遍用於照明燈具、螢幕背光或是顯示用途。

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LED 照明產業關聯鏈簡略如下：

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上游 中游 下游
生產製程/檢測 光源/磊晶/晶粒 封裝/模組
藍寶石晶圓/基板 燈具/應用
Crystalwise/Technol 設備/原物料 鼎元/富采/台亞.. 光寶/億光/光 億光/玉晶光/艾
ogy/Rubicon… 等 惠特/崇越…等 等 鼎/佰鴻/宏齊/ 迪森/麗清..等
華興.等
----- End of picture text -----

LED 上游關鍵材料為藍寶石晶圓及基板，藍寶石（ Al2O3 ，英文名為 Sapphire ）為製成氮化鎵（ GaN ）晶發光層的主要基板材質。由於藍寶石符合磊 晶製程耐高溫要求，因此藍寶石基板成為製作超高亮度藍光、綠光、藍綠光及白 光 LED 晶粒之關鍵材料。目前市場上以 4 吋 /6 吋規格為主流，供應商多朝 6 吋 或差異化方向。而 Micro/Mini LED 的持續需求，將是 LED 晶片廠商擴產的主 要動力，除了中國廠商之外，台灣、歐美、日韓等國的廠商也有擴產需求，因此 預估 6 吋 /8 吋晶圓片生產比重將逐年提升。近年藍寶石基板因中國大陸供應商 殺價競爭，銷售價格持續走低，未來全球藍寶石基板市場，預估將是中國廠商市 占率達 80% 。

LED 中游關鍵產品為單晶片 / 粒及磊晶片 / 粒。單晶片是原材料的基板，利 用如砷、鍺、磷等 III-V 族化合物為材料做為晶片成長用的基板，透過磊晶方法 製作成磊晶片。磊晶常用的技術包括液相磊晶法（ LPE ）、氣相磊晶法 （ VPE ）、有機金屬氣相磊晶法（ MOCVD ）等三種。根據不同 LED 元件需求， 透過擴散、金屬膜蒸鍍、蝕刻、熱處理等製程進行 LED 磊晶片電極製作，再將 磊晶基板磨薄與拋光之後切割成單顆晶粒。由於過去幾年中國大陸廠商積極擴 廠，造成產品價格下滑，部份應用市場飽和影響， LED 磊晶產出的波長、電性 等規格離異度大，因此需仰賴檢測分選，市場規模成長受到侷限，致使全球產能 過剩，因此全球磊晶業者紛紛走向整併或加強研發創造利基型商品以求降低成本 與提升產品競爭力。

LED 下游為晶粒封裝、模組及燈具與照明應用產業，依不同的封裝技術而 有砲彈型 (lamp) 、顯示型 (Digit Display) 、點矩陣型 (Dot Matrix) 、表面黏著型 (SMD)… 等各式不同的元件型態。 LED 封裝元件應用領域廣泛，包括替代光源照 明、植物燈、指示燈、戶外看板、車用燈光、背光模組。不可見光則為光耦元 件、紅外線發射頭、光遮斷元件、安控設備等等。

3. 產品之各種發展趨勢及競爭情形

根據財團法人光電科技工業協進會（ PIDA ）資料顯示， 2025 年台灣 LED 元 件產值（ LED 磊晶片及晶粒、 LED 封裝及模組）為 $820 億台幣，與 2024 年 $779 億台幣比較整體增加了 5.3% 。主要增加原因為台灣 LED 元件應用在國際品牌車 用照明、光耦合器、 Micro/Mini LED 以及 AI 周邊感測需求增加。不過由於 2025~2026 年持續性的關稅、地緣政治、與多地區戰爭因素波動影響，可能持續 造成石油、礦產聯合減產或推升工業生產原料價格，衍生二次通膨可能性，經濟 因素不確定性仍高。而台灣持續面臨大陸紅色供應鏈與韓系廠商的價格競爭，一 般背光及照明應用相繼進入了供過於求的紅海巿場。一般於言 LED 元件產業即以 智慧手機、筆記型電腦、顯示器等產品的背光與指示應用為主要銷售市場。雖然 背光模組市場已飽和，應用市場規模開始出現衰退趨勢，但因我國下游應用廠商

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眾多，以及過去 LED 元件廠商深耕背光模組市場，因此，背光模組應用仍為我國 LED 元件產業最大應用市場。

台灣 LED 磊晶片與晶粒業者大部份廠商早已開始策略佈局，將業務延伸至 其他化合物半導體，例如 VCSEL ，應用在 3D 感測器、 VR/AR 等市場。以及寬 能隙半導體，如氮化鎵（ GaN ）、碳化矽（ SiC ），應用在功率或射頻元件。 AI 高速通訊領域，如磷化銦 (InP) 希望透過多角布局方式，提供客戶完善的解決方 案，同時 LED 相關的營收佔比也再逐年下降中。本公司近年已積極轉型擴充非 LED 領域之感測元件事業，滿足穿戴裝置、車用、消費性電子、醫療與 AI 通訊 等利基應用市場。

LED 封裝、模組業者雖然應用領域較為多元，且獲利業者家數較多。隨著 COB 方式逐漸取代傳統的 LED 背光模組，因此台灣的 LED 封裝元件業者也正 逐步淡出 LED 背光源市場，並持續轉入車用、生醫，或不可見光等應用市場。 車用市場車用顯示是今年較具成長潛力的領域，首先是車用照明與顯示 方面，受惠於新能源車市場銷量帶動，在 LED 智慧車頭燈（ ADB Headlight ）、剎車燈 ( 含盲點偵測顯示燈 ) 、 Mini LED 尾燈、貫穿式尾燈 （ Full-Width Taillight ）。其次為車室內背光模組、（智能）氛圍燈、 Mini LED 背光顯示等、 HUD 抬頭顯示器等先進技術持續推進下，預估 2026 年車用 LED 市場產值有望成長。

2025 年， Min i LED 背光、顯示屏逐步回溫，目前 Mini LED 在全球電視與 顯示器面板的滲透率，已從 7% 上升 10% ，且還處於上升趨勢， AR/VR 與甫上市的 Micro LED 智慧手錶等也逐漸推升對微型 LED 的技術需求。一般 LED 照明也已 經形成了穩定的消費性市場，在節能與綠色能源的推動下， LED 燈會持續普 及。而在不可見光市場領域，紅外線 LED 與 UV LED 應用除了生醫領域的利基 市場以外，穿戴式產品包含手錶、手環、 TWS 等配套應用也會是一個穩定成長 的領域。還有後續 Micro LED 及 AI 相關應用及議題發酵，預期未來幾年 LED 產業將能樂觀期待市場成長光景。

除了上述 LED 相關產品的發展外，公司將以市場應用為核心，聚焦感測元 件、功率元件、光源元件及代工服務四大領域。在感測元件事業上，多半與光源 ( 特殊光源如紅外線光源 ) 搭配，我們已在醫療應用市場取得領先地位，接下來將 拓展 AI 光通訊與工業控制機器人應用，擴大市場版圖。光電元件在競爭激烈的 市場中，我們將專注於高價值的特殊光源，透過技術創新與差異化策略，提升競 爭力。電子產品方面的感測元件持積極針對新的應用方面進行開發，其中光學式 血氧感測器需求大增，同時也外溢至消費者對於生理監測方面 ( 血氧、心率、血 壓、血糖等 ) 即時且持續性的監測需求，因此各式各樣的穿戴裝置趁勢崛起，而 帶動了一波成長。預估 2026 年相關穿戴裝置的需求動能仍然強大。

其次，感測元件用於穿戴裝置的運用外，隨著物聯網的與起，需求快速、干 擾較小的傳輸也將是另一波長動能，特別在對適合遠距傳輸的波長 1310nm 、 1550nm 的感測及成本相對較低運用在短距傳輸 850nm 感測等，也可望對公司 將來的營收有所挹注。預估全球 IoT 聯接裝置在 2018~2025 年的複合成長可達到 17% 。

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在一切講求智能化的時代，感測裝置更是不可或缺。如掃地機器人逐漸進入 家庭，成為家庭中不可或缺需求。以中國大陸為例，上述三項的家戶佔比約達 90% ，而掃地機器人則逐步滲透到 20% 。而無人機，無人搬運車等普遍應用在運 輸，倉儲等領域，此這部份需求也可望對後續的營收有所貢獻。另一個未來的運 用則在自動駕駛上，隨著 Level 2 已普遍使用在新車上，安全性的考量將更被關 注。臉部、眼球、駕駛心率等監測以防止因疲勞而導致的安全性問題也將使得光 學的感測元件以及特殊光源被更廣泛的運用。

一般更大的工業運用 photo coupler 及 photo interrupter 。由於其優異常抗 干擾特性，因此在 adapter 上，基本上都會採用相關的感測元件。另外用於高壓 的控制單元上的 photo transistor 以及 photo triac ，比重也逐步上升。而在抗靜 電防護元件中，也積極開發適合高、低壓使用的靜電防護元件及覆晶式稽納二極 體，另外在防止浪湧及瞬態高能電壓沖擊的保護元件上 (TVS) ，也都有相對應的 產品開發。

除了上述感測元件外，在功率半導體器件上，我們將持續研發高壓、高功率 的保護元件，除了深耕消費性市場，也將積極進軍車用與工業應用領域，並強化 與國際大客戶的合作。 2024 年底開始推廣 photo triac 、功率二極體、 TVS 等多 項功率元件開發，到目前出貨量穩定且接近產能滿載，以因應電源管理行業應用 日益拉升，工控、新能源、變頻家電、數據中心、 5G 、 IoT 等領域也將是功率 - 半導體器件快速增長的核心領域。客戶廣泛用於新能源 太陽能接線盒、充電 - 、 器；電源 電力轉換 (AC-DC DC-DC) ；保護元件等多領域上。

而代工服務的部分我司積極爭取美日品牌大廠合作，擴大代工業務的規模與 影響力，打造更穩固的國際市場佈局。

( 三 ) 技術及研發狀況：

1. 所營事業之技術層次

合併公司在三五族化合物半導體及 Si 感測元件不斷地自行研發新產品、開發 新技術及改良製程。目前具備高速光耦紅外線 LED 、專利技術之 LED 點光源、 SWIR 感測元件 (InGaAs) 、高速 (100G~400Gbits) 光通訊產品、 Si 光閘流體、 Si 光電壓產生器之研發生產製造能力。另公司於 Si 元件方面更擁有多項關鍵元件之 專利。由於紅外線 LED 、 Si 元件及 SWIR 感測元件 (InGaAs) 為未來安控及自動化 以及各式生醫智慧感測之發展趨勢，公司因擁有砷化鎵 (GaAs) 紅外線晶粒專利製 程技術及 Si 元件之多項專利，並延伸技術到高速光通訊元件，將更具競爭利基。

2. 研究發展

合併公司近年來投注於化合物半導體及 Si 高壓元件之研發能力，多年來經由 不斷努力，新產品陸續推出，並取得政府單位之獎助，在在顯示合併公司在研發 技術上所投注之心力。合併公司於完成 VCSEL 面射型雷射二極體開發、 SWIR(InGaAs) 智慧感測元件、 Si 光閘流體、 Si 光電壓產生器開發及量產後，使 產品線更加完整，合併公司為使產品更具前瞻性與市場性，近年來全力投入第三 代 GaN on Si( 高壓電子電力元件 ) 及第四代化合物 ( 氧化鎵 ) 半導體及 Si 高壓電晶體 產品應用於手機、穿戴裝置、汽車、醫療、精密控制之感測元件研發工作，已獲 歐美、日、台多家國際大廠訂單，同時更積極投入相關產品應用領域開發，由於 光電市場成長快速，各類產品應用範圍持續擴大，市場需求更加暢旺，合併公司 為因應物聯網 (IOT) 及智慧行動裝置、安防設備市場需求，將持續開發下列產品：

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• A. 高密度 2D/3D 半導體被動元件

• B. 高感度雪崩式光二極體 (APD)

• C. 高功率 AlGaInP 發光二極體

• D. 高速光通訊用光檢二極體

• E. 多波段光檢光元件

• F. 深紫外光 (DUV/UVC) 感測元件

• G. 內建靜電保護元件之矽基板

• H. 覆晶式稽納二極體

• I. 覆晶式光二極體

• J. 面粗化之高感度光二極體

• K. 中高端光藕應用感測元件 (Hi Volt PTR, Darlington, Triac)

• L. 光電繼電器應用感測元件 (Power MOS, PVG)

• M. 車用新型矽基板整合稽納元件 (ZPEC)

• N. 光敏二極體積體元件 (PDIC)

• O. 低容瞬態電壓抑製元件 (TVS)

• P. 高速光通訊用雷射二極體

• Q. 紅外光面射型雷射二極體 (VCSEL)

• R. D-mode GaN on Si MIS-HEMT

• S. E-mode GaN on Si HEMT

• T. MEMS 類比訊號感測器

• U. 晶片尺寸封裝（ Chip Scale Package,CSP ）

• V. 新世代半導體材料元件

• W. 長波長感測元件

• X. 高速工控用紅外線二極體

• Y. 點光源紅外線二極體

• 最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用：

• （ 1 ） 114 年度： 121,235 仟元。

• （ 2 ） 115 年 3 月 31 日： 33,403 仟元。

• 最近年度及截至年報刊印日止開發成功之技術或產品：

年度	研發項目	主要效益
107	高速薄型紅外線產品開發	客戶不需變更其他元件直接替換晶粒達 到產品升級。
	SI元件高速、小尺寸、多波段光敏二極體	應用手機3D TOF人臉辨識、智慧耳機 及車用自動雨刷和自動頭燈等感測器。
	COB封裝應用之側面檢光二極體元件	一種有別於傳統光通訊TO-Can 封裝的 檢光二極體元件設計，應用於COB 封裝 高速傳輸應用之側面檢光二極體元件， 並獲得多國專利。
	VCSEL封裝體結構、雷射封裝體結構開 發	用於臉部與物體感測，偵測應用之封裝 體應用。

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年度	研發項目	主要效益
108	長波長紅外線LED 開發	用於新一代屏下指紋與近接開關
	高低CAF、四色LED 光電元件	智慧醫療照明系統燈具應用
	智慧人因照明燈具
	多晶系廣色域光源	高度影像解析，增加產品識別度
109	穿戴式感測元件	血氧、心跳監控應用
	環境光源感測元件	用於偵測環境光源做開關應用
110	工業用高速光耦850nm光源	工業用途之高速光耦器紅外線光源，於 不同環境溫度能維持穩定的發光功率
111	FlipPD	減少封裝高度、體積及電極本身的遮光
	IR ONLY Flip PD	無須鍍膜，透過本身物理特性達到IR only 的效果。
	表面粗化PD	經由粒化擴大收光面積，提高感度
	PD Arraycrosstalk cancellation Design	無須經由coating 來達到遮光目的
	High Voltage type PTR	增加高壓下使用之光電控元件
	Rbe光電晶體	光偶應用接收端元件，擴大產品應用面
	Flip Zener	車用LED靜電防護應用，擴大產品應 用面
	CRD設計優化	通過將N-JFET Source & Gate短接， 以達到使用單一元件即可做出恆流特 性。
	低側光高功率點光源產品	低側光點光源提供信噪比更佳的方案用 於編碼器、遮斷器、低速光纖光源
	高壓空乏型氮化鎵高電子遷移電晶體	消費性快充與DC/DC 電源轉換應用
	MEMS類比訊號感測器	壓力感測器應用
	矽光閘流體	高壓電路負載切換控制
	矽光電壓產生器	車用繼電器應用
112	磷化銦InP 感測產品	真無線藍牙耳機TWS
	氮化鎵GaN HEMT	電源快充、電動車、AI 伺服器電源
113	藍寶石基板系列HEMT代工平台	消費性電源市場、伺服器電源
114	Micro PD	與Micro LED搭配光學陣列互連技術 應用於超高速光傳輸CPO方案

( 四 ) 長、短期業務發展計畫：

1. 短期業務發展計劃：

2. (1) 在現有的業務基礎上持續耕耘，持續發展高頻 / 高功率產品及各類 Si 感測元 件及保護元件，並且針對不同市場發展出適合當地的銷售方式。

3. (2) 持續推動生產流程的合理化及彈性化，俾使產銷合諧，並達到最適當的營運 經濟規模；落實全面品質管理，努力達成品質至上的目標。提升自動化生產 效率及產品良率、工程研發流程系統化等，全面提昇管理品質。

4. 80 -

5. (3) 因應新應用領域市場需求，持續擴增 5” 及 6” 晶圓產能及效率。

6. (4) 因應關稅變動與地緣政治、資安議題等，提升對各種新興風險的控管及因應 策略，並作機動調整。

7. 長期業務發展計劃：

8. (1) 除持續精進品質並與國內外大廠維繫良好之合作外，擴大市場佔有率，並建 立全球性之完整銷售通路及多角化經營策略。

9. (2) 整合公司及子公司各項產品，建立水平擴展與垂直整合的經營發展模式，以 提升公司的整體競爭能力。

10. (3) 持續研究開發，保持製造技術的領先地位，並提升代工能力，充分發揮量產 經濟規模優勢。

二、市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析：

1. 最近二年主要產品銷售地區比率表

	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
產 品	年 度	113年度		114年度
		金額	％	金額	％
內	銷	561,608	23.45	453,233	19.40
外 銷	亞洲	1,771,104	73.98	1,772,232	75.87
	美洲	60,463	2.53	110,115	4.72
	歐洲	956	0.04	279	0.01
	澳洲	0	0	0	0
合	計	2,394,131	100.00	2,335,859	100.00

2. 市場佔有率：

單位：新台幣仟元

市場佔有率：			單位：新台幣仟元
項 目 年 度	鼎元個體 國內營業收入	我國發光二極體 (晶粒)銷售值 (註1)	市場佔有率
114	453,234	41,568,272	1.09%

註 1 ：資料來源經濟部統計處。

3. 市場未來之供需狀況與成長性

(1) 需求狀況

可見光 LED 的部分，傳統 LED 產品採用了磷化鎵（ GaP ）、磷化砷鎵 （ GaAsP ）、鋁化鎵 (AlGaAs) 等二、三元金屬元素磊晶之 wafer 製程，輸出 的亮度較低，一般單純作為指示燈應用。隨著 LED 技術的進步，逐步提高 發光亮度與效率，配合元件體積小，多光色以及指示性光源等等特性，使 得其涵蓋的應用市場逐漸龐大。

其後開發出的高亮度四元 AlInGaP 產品採用 MOCVD 氣相磊晶製程提供 之 wafer ，配合 Metal bonding 技術，在紅光、黃光等光色部分亮度顯著。 普遍被應用在戶外看板、車用、顯示器、裝飾燈、植物照明等產品。

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而高亮度藍光、綠光 LED 則以 InGaN 為發光材料，藍光 LED 晶粒配合 螢光粉的激發，封裝製作成白光 LED 封裝產品，產品應用擴及顯示器背光 源、照明等龐大的消費性市場。

可見光產品近年來頗受矚目的產品為 Mini LED 以及 Micro LED 。 Mini LED 產品尺寸僅 50 至 100 微米，小尺寸的特性應用在顯示器背光時，能細緻 的調節亮度，局部調光，讓畫面不會黑中透光，灰階更有層次，亮度更 高。單點通電的省電效率也比整片發光的傳統背光源更具有優勢。由於美 國領導品牌平板使用 Mini LED ，導致 Mini LED 需求大增，多家廠商相繼投 入 Mini LED 生產，也帶動市場面板 Mini LED 的廣告效應，除了應用在一般 熟稔的面板市場，更擴及 NB 、車用、甚至商用以及家用大尺寸 TV 面板。如 2025 年在 MiniLED TV 預期後續背光電視出貨量將會持續成長，至 2027 年出 貨量預估 2,500 萬台，占整體電視市場約 12.1% ， 2025~2027 年的 CAGR 約 。 28.3%

而 Micro LED 尺寸則比 Mini LED 更小，具有更佳的顯色效果與解析 度，可應用於智慧手表、虛擬實境（ VR ）、擴增實境（ AR ）和混合實境 （ MR ）、透明及商用顯示等領域，以及對於亮度要求較高的 AR 微型投影 裝置、車用 HUD 投影應用等等， 其發展至今，在面板的基本性質，如尺 寸、解析度等，都已可跟現有技術 ( 如 OLED 、 TFT-LCD 等 ) 達到相近的規 格，但因其技術本身的特性 (LED 做為子像素直接顯示，非背光模組 ) ，預期 其可在如亮度、對比、能耗、可靠度等有更好的呈現，並被各界賦予終極 顯示器的稱呼，並對其發展寄予厚望。

可見光 LED 產品已經在生活上處處可見，廣泛應用在消費性電子產品 如行動裝置與穿戴裝置、家用或工業用電子設備、商業戶外顯示看板、車 室內氣氛燈與車外方向燈及煞車燈、一般照明與裝飾燈照明、電腦以及平 板顯示器背光源、交通號誌燈、投影機光源需求上。

不可見光 LED 的產品部份，主要為紅外光 LED ，以及 UVA/UVB/UVC LED 為範疇。紅外線 LED 材料主要以 AlGaAs 、 GaAs 、 InGaAsP 為發光材 料，波段介於 700nm~1000nm ，應用在遙控器、無線滑鼠、通訊模組、 IrDA 、光耦合器、短距光纖、紅外線照明等市場。手機應用主要距離感測 器、數位醫療 ( 心跳、血氧、血糖感測 ) 等，汽車應用則為車內感測 ( 臉部辨 識、手勢辨識 ) 與車用光達。監控應用為 850nm IR LED 用於行人保護、車道 辨識、停機坪檢測和夜視等。智慧家庭應用中，實現對電視、音樂系統和 照明設備的遠程控制。其次在無人機、無人搬運車等應用出現，在未來幾 年將會創造巨大的成長機會。紅外線 LED 另外一個市場為使用 InP 材料發出 的 1000nm 以上波段發射元件，主要為 1050/1150/1350nm 等波段。其中消 費性電子產品手機與 TWS 之應用持續成長，其中 UDS(under displayer sensor) 之 Proximity Sensor 隨著 OLED 面板的普及以及全屏手機的熱銷，需 要使用 1000nm 以上紅外線 LED 作為發射源所以需求量增加。另外 TWS 健 康管理項目針對 1350nm 血糖偵測的持續開發，也將造就下一層次的 1000nm 以上波段 LED 應用。

• 82 -

而紫外光 LED 則採用 AlGaN 、 AlInGaN 為材料，應用在紙鈔識別用、 光樹脂硬化、捕蟲、印刷，進一步朝技術層次更高的深紫外線殺菌功能、 3D 列印等用途發展。而波長 100 奈米～ 280 奈米的部分屬於 UVC 範疇，其消 毒殺菌能力備受矚目，在新型冠狀病毒（ COVID-19 ）疫情世界爆發之際功 居厥偉，帶動殺菌產品需求量大增。隨著各國疫情趨緩， UVC 殺菌市場也 一併緩和，但基本的需求仍維持不變。

最後，近年來紅外線雷射 (VCSEL 共振腔雷射 / EEL 邊射型雷射 ) 漸受 市場重視，其特性為光發散角度小、光電轉換效率高與資料傳輸速度快等 優點，逐漸應用於消費性市場。包括距離感測、自動對焦、手機的 3D 人臉 辨識與光達雷射、虹膜辨識與空氣與水質檢測，車用夜視高解析度畫質系 統等。

2025 年新興市場應用如新能源車、自駕車以及光通訊需求呈持續增 溫，另外生醫領域、穿戴市場以及 AI 等議題持續發酵，有望帶動車用 LED 、感測元件亦有不錯的成長動能，有利於 LED 業的需求表現。 (2) 供給狀況

以可見光 LED 供給面來看，傳統可見光 LED 的生產技術這 20 幾年來相 對已經成熟，台灣與大陸廠商相繼加入此生產 LED 晶粒之行列，產能充 足，使得傳統可見光 LED 之價格競爭加劇。但由於傳統 LED 亮度較低與市 場應用廣度較窄，除了材料端受日本廠商掌握之限制以外，出貨量也受到 高亮度 LED 產品之排擠作用，造成需求下降趨於平穩飽和。而高亮度可見 光 LED 近年來國內廠商陸續投入上游磊晶成長技術之開發及中國大陸地方 政府補貼 MOCVD 設備採購，高亮度 LED 晶片市場需求與規模快速增加， 2024 年整體仍供過於求造成市場價格滑落，成為紅海市場。不過隨著 Mini LED 重點應用於平板等產品，可大量消化 MOVCD 產能，高亮度 LED 產品一 度出現一片藍海，但消費性市場容易受到經濟快速波動影響，且近年 Mini 及 Micro LED 的長期發展潛力下，吸引各國 LED 業者積極投入，除了台灣已 有不少業者量產外，而中國 Mini LED 產能持續開出，將逐漸對台灣業者形 成競爭壓力。 MOCVD 製程之高亮度 LED 產品供給過熱的狀況在 2026 年仍持 續影響。

另外隨著 LED 照明產品的普及與產業配套群落相對成熟，各國相繼加 入照明市場的競爭行列，照明應用產品雖然對 LED 晶片市場需求攀升，但 是供給大於需求之情況下，照明設備價格持續下跌。

不可見光 LED 部分供給面則呈現競爭白熱化，一般紅外線應用如安 防、遙控、電子白板等由於各家廠商不斷增加產出，故在價格上持續廝殺 激烈。而在特殊利基與特殊波段市場，比如醫療美容、植物燈 ( 大麻燈 ) 照 明、虹膜辨識、光通訊、與 1000nm 以上消費性產品應用除了價格競爭以 外，產品的亮度與穩定度更是兵家必爭之地，各廠商看到此市場未來增加 快速也積極導入此市場。

• 83 -

以供應國家來看，中國大陸憑藉政府資源與龐大內需市場扶植，仍佔 有全球 LED 供應第一的位置。而日本則以高亮度 LED 技術開發能力居全球 領先位置， LED 供應為全球第二。其次韓國與台灣在第三的位置相較不 下，而歐美等廠商主要以領導品牌為主， LED 市占率仍具有一定的比例。

4. 競爭利基

合併公司之所以能在競爭激烈的市場保持競爭力並維持市場佔有率的競爭 利基主要包括下列幾點：

(1) 產業面

各國政府在擴大通訊基礎建設同時，推動 ICT 科技快速發展，全球產 業已進入 AIoT 世代、並結合多方技術 ( 如人工智慧、元宇宙、資安、低功 耗廣域網路 (LPWAN) 、邊緣運算等 ) 推動產業不斷前進，使得 AI 運算與物 聯網等題材仍持續看好；另外在車用鏡頭及工業化 4.0 需求持續增加，此相 關產業都會使得各感測層需求提升，包含終端創新及特定感測器、半導體 等相關領域，未來布局將會著重在 AI 高速光通訊、五感感測融合與節能技 術等需求。

資料中心的建置與高速無線通訊需求，將帶動光通訊及光儲存產業成 長；另外低軌衛星商機逐漸成熟，均會使得光通訊及光儲存產品需求提 升，帶動光通及功率元件產業持續穩健成長。

在全球節能減碳趨勢持續推動下，以淨零排放為目標，均使得企業對 於綠能需求愈來愈高，進而帶動太陽光電及風力發電市場成長，在透過各 類感測器可以讓企業及時掌握能源和損耗數據，有效偵測浪費情況的發 生， AI 可根據工作過程、減排方法和需求，預測未來碳排量，有助製定、 調整和實現碳排放目標，在 AI 、 5G 、雲端等結合 IoT 解決方案可協助企業 有效節能減碳，將有助於相關產業持續看好。

(2) 公司面

A. 產能已達經濟規模

合併公司為前十大台灣晶粒製造商，除現有 5 吋產能進行量產，新的 6 吋晶圓廠已達經濟規模，其中在 Si 元件產品上有兩個 Fab 可做增援調 配，可同時滿足國際客戶在產能及品質上需求。

B. 生產效率高

合併公司在此產能規模下，能即時供應各種系列產品提供與客戶，達 成客戶所需數量交期，且因產能效率佳，可縮短產品生產週期，降低製 造成本，達到有效的產出，並已榮獲 ISO9001 、 IATF16949 、 ISO14001 、 ISO45001 、 CNS45001 國際品質認證，深受客戶信賴。

C. 技術創新

i. 具有紅外線 LED 及 Si 元件之研發技術

同時具有紅外線 LED 及 Si 元件之生產製造能力，因持續研發新產 品、開發新技術及製程改良，已成功開發銷售無線數據傳輸模組之高速 度紅外線發光二極體及高速檢測元件，開發出低干擾點光源紅外線二極 體，可廣泛應用在工業用編碼器等領域。

• 84 -

Si 元件方面開發出覆晶技術及濾波功能的光電二極體，更擁有低雜 訊元件之專利。由於紅外線 LED 及 Si 元件為未來控制元件之發展趨勢， 且擁有砷化鎵 (GaAs) 紅外線磊晶成長技術及 Si 元件之低雜訊元件專利， 將會更具競爭利基。

ii. 光通訊產品開發

現行光通 PD 主要產品為 2.5G~50G single chip ， 40G~400G array chip ，可提供客戶滿足光通訊各式應用需求 (EPON ； XGPON) 。雷射監 控功率 MPD 不管是類比或數位通訊應用都已切入市場穩定供貨，另也成 功研發 COB 封裝應用之側面檢光二極體元件。由於通訊系統的發達， 5G 行動通訊逐年風行，新世代通訊系統必需提供更高的傳輸速率及頻寬服 務來滿足用戶的需求，也讓光通訊元件產業前景看好。

長波長光源應用隨著新世代穿戴產品導入在血氧偵測上，以及在 1100nm~1900nm 之間的特殊氣體偵測、水分、糖分、農產品品質檢測等 應用的感測元件， 2025 年在穿戴裝置及屏下偵測出貨需求大幅成長。 iii. 功率元件產品開發

平面式 TVS 及 Power Zener 系列產品已開發，主要做為保護電路不 受瞬態高壓尖峰脈衝的衝擊及穩壓使用，並持續往低壓及高功率元件產 品開發。此外，在 2023 年亦成功開發出高頻的 III-V 族 GaN on Silicon 產品，已獲得客戶端的認證，預計 2024 導入量產，此產品在電源轉換應 用廣泛，終端應用領域包括新能源、衛星通訊、數據中心、 5G 、 IOT 等。

iv. 光耦合器元件開發

光耦合器當中的 LED( 可見光、紅外線 ) 及光電二極體為合併公司目前 主要量產品， 2023 年開發出光電晶體系列產品在客戶端驗證完成，隨著 技術演進延升將會由單一元件堆疊為數個電晶體，並依照不同應用場景 開發出光閘流體產品在 AC-110V 、 220V 使用，以及 PVG 產品在高壓 DC 使用，光電耦合元件廣泛使用於電氣隔離、電平轉換、驅動電路及工 業通訊領域。

D. 產品線完整並創造高附加價值應用產品

因 LED 與 Si 元件常搭配使用，合併公司因具備可見光及紅外線 LED 及 Si 元件等各種規格產品，在光耦合器元件可配對提供與客戶，滿 足客戶多樣需求，同時開發附加價值高的功率元件產品，能與光耦合器 元件搭配，更能為客戶提供完整解決方案，並致力於拓展國際客戶及高 階應用領域。

1. 發展遠景之有利、不利因素與因應對策

(1) 有利因素

A. 產品具多項優點，應用範圍廣泛

發光二極體具有發熱量少、耗電量小、體積小、壽命長、反應速率 快等優點，已廣泛應用於消費性電子產品、號誌、通訊業、資訊業、汽 車業、醫療業、植物照明等方面，由於新產品及新用途不斷開發，需求 持續擴大，市場展望甚佳。

• 85 -

B. 產品品質優良且多樣化

合併公司具備可見光、紅外線發光二極體、磷化銦 InP 感測元件、 氮化鎵 GaN 功率元件及 Si 元件之製造、開發能力，能充份滿足客戶需 求，且合併公司產品品質優良，深獲客戶肯定並通過 ISO 9001 、 IATF16949 、 ISO14001 、 ISO45001 、 CNS45001 等多項國際品質認證。

C.CS( 化合物半導體 ) 元件及 Si 元件研發及製造能力強

合併公司具備 CS 元件及 Si 元件之製造能力，且合併公司於 Si 元件 方面擁有低雜訊元件專利，使合併公司在控制元件市場更具競爭力。

• D. 因國內 LED 產業自 1972 年以來已在台灣發展已逾 40 年，中、下游之技 術能力成熟穩定，加上其上、中、下游分工完整，且可與資訊、電子與 半導體等相關產業結合，故整體產業環境具競爭優勢，另合併公司近年 來產能擴增，為台灣前十大台灣晶粒廠商，合併公司各廠正式量產後， 更有助於降低成本，提高競爭力，可滿足國際客戶大量訂單需求。

(2) 不利因素及因應對策

A.LED 產品原料來源主要集中日本，對其依賴程度高

目前 LED 上游原料，尤以磊晶片，因日本技術先進及經濟規模，國 內 LED 中游晶粒製造廠商考量品質及成本，致多由日本進口，有原料來 源集中之風險。

因應對策：

• i. 日本信越半導體廠與台灣合作，於 1996 年在新竹科學工業園區設廠， 製造磷化鎵 (GaP) 磊晶片，由其直接交貨可供應該公司部份原料之需 求，進而降低對日本之依賴程度。

• ii. 積極向日本以外地區採購磊晶片，藉以分散採購集中度之風險。

• iii. 與國內 GaP 磊晶片廠合作，以降低對日本依賴度。

• iv. 與主要原料供應商建立長期合作關係，穩定原料來源。

• v. 持續自行開發及改善磊晶片之生產技術能力，如砷化鎵 (GaAs) 磊晶片 之品質與數量，以減低對國外磊晶片之依賴。

B. 匯率變動風險

合併公司主要原料多來自國外進口，致有匯率變動之風險。面對匯 率風險，合併公司之因應對策如下：

• i. 預售或預購遠期外匯。

• ii. 加強採購能力，降低原料購入成本，並與供應商協商匯率風險共同分 攤之共識。若匯率變動幅度增大，則與供應商重新議定交易價格。

• iii. 加強開發來料來源之能力，避免受單一匯率影響程度過劇。

• iv. 與客戶之報價系統中加入考量因匯率變動所產生之售價調整，以保障 公司既有之利潤。

• v. 以同幣別之外銷收入支付進口所產生之外幣支出，移轉部份匯兌風 險。

• vi. 視匯率變動情形調整外幣部位。

• 86 -

( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程

1. 主要產品之重要用途

合併公司產品依其功能主要分為化合物半導體 (CS) 元件及矽 (SI) 元件二大 類，主要產品之重要用途如後述：

• (1) 化合物半導體元件

●可見光 LED 產品

重要用途：小型燈泡、數字顯示器、點矩陣顯示器、傳真機光源顯示器、 家電、通訊、電腦、汽車等消費性產品之指示用元件、交通號 誌、戶外顯示幕、汽車儀表板、編碼器、遮斷器、低速光纖光 源。

● 紅外光 LED 產品

重要用途：滑鼠、遙控器、電子收費系統、無線傳輸產品、一般光耦、工 。 業用高速光耦等發射元件、編碼器、遮斷器、低速光纖光源 ●磷化銦 InP 感測產品

重要用途：光纖通訊模組、 SWIR 光學感測元件 ( 真無線藍牙耳機 TWS 、屏下 。 感測模組 UDS)

(2) 矽 (SI) 元件

● 光電晶體元件（ PT ）

重要用途：光耦合器、光遮斷器、近接感應器 ( 非接觸式感應器 ) 、紅外線 監視器控制、等供監控之元件。

● 光敏二極體（ PD ）

重要用途：供家電、通訊、電腦、汽車、消費性產品搖控接收之元件、醫 療 ( 血氧計、驗孕計 ) 、消防偵煙、機械定位、馬達轉速測定、面板觸控。

● 基納二極體（ ZD)

重要用途： LED 封裝之應用元件 ( 穩壓、整流、靜電保護、橋接、漏電偵測 ) 。

● 暫態電壓抑制元件（ TVS)

重要用途：消費性產品 ( 手機、電腦、手持裝置等 ) 之靜電保護元件。

● 晶片電阻（ CR)

重要用途： LED 封裝、各式電路版之應用元件 ( 電壓調整、電流控制 )

● 光匣流體（ TCN)

。 重要用途：各式小家電如快煮壺、吹風機之應用元件 ( 轉速、功率調控 )

● 壓力感測器（ MPS)

。 重要用途：醫療、工業中之應用元件 ( 氣壓監測、流量控制 )

• 87 -

2. 產製過程

• (1) 化合物半導體 (CS) 元件

(2) 矽 (SI) 元件

(CS)元件
磊晶片		擴 散
矽晶圓		ＩＱＣ
	擴 散 黃 光 金 屬 合 金 研 磨 測試分類 切 割 品 管 入 庫
		入 庫

• 88 -

( 三 ) 主要原料之供應狀況

合併公司主要原料為磊晶片（主要含 GaP 、 GaP/GaAsP 、 InGaAs 、 InP 、 Epi Wafer 及 Si Wafer ）。由於發光二極體上游日本、台灣、中國、德國及歐美廠 商因技術先進且具經濟規模，幾已囊括全世界發光二極體上游原料之市場，故合併 公司基於產品品質、成本之考量及受產業特性之影響，致原料來源集中於少數大廠。 合併公司因與前述大廠往來已久且是戰略夥伴故能持續穩定交貨

( 四 ) 最近兩年度主要銷售客戶及進貨供應商名單

1. 主要銷貨客戶名單（佔銷貨淨額 10 ％以上者）

單位：新台幣仟元；％

									單位：新台幣仟元；％	單位：新台幣仟元；％	單位：新台幣仟元；％	單位：新台幣仟元；％
年 度	113年				114年				115年度第1季
項 目	名稱	金額	占全年度 銷貨淨額 比率 〔%〕	與發 行人 之關 係	名稱	金額	占全年 度銷貨 淨額比 率 〔%〕	與發 行人 之關 係	名稱	金額	占當年度 截至前一 季止銷貨 淨額比率 〔%〕	與發 行人 之關 係
1	A客戶	387,118	16.17	無	C客戶	498,116	21.39	無	C客戶	94,114	17.26	無
2	B客戶	352,998	14.74	無	A客戶	384,637	16.52	無	A客戶	91,421	16.77	無
3	C客戶	248,541	10.38	無	-	-	-	無	-	-	-	無-
	其他	1,405,474	58.71	-	其他	1,405,474	62.09	-	其他	359,612	65.97	-
		2,394,131	100.00			2,335,859	100.00			545,147	100.00

增減變動原因： C 客戶訂單需求增加。

1. 主要進貨供應商名單（佔進貨淨額 10 ％以上者）

單位：新台幣仟元；％

									單位：新台幣仟元；％	單位：新台幣仟元；％	單位：新台幣仟元；％	單位：新台幣仟元；％
年 度	113年				114年				115年度第1季
項 目	名稱	金額	占全年 度進貨 淨額比 率 〔%〕	與 發 行 人 之 關 係	名稱	金額	占全年 度進貨 淨額比 率 〔%〕	與 發 行 人 之 關 係	名稱	金額	占當年 度截至 前一季 止進貨 淨額比 率 〔%〕	與 發 行 人 之 關 係
1	A廠商	193,227	20.23	無	A廠 商	94,619	11.21	無	A廠商	28,567	13.05	無
2	其他	761,853	79.77	－	其他	749,790	88.79	－	其他	190,419	86.95	－
	進貨 淨額	955,080	100.00	－	進貨 淨額	844,409	100.00	－	進貨 淨額	218,986	100.00	－

增減變動原因：尚無大幅變動之情事。

• 89 -

三、最近二年度從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分佈比率

最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料

年	度	113年度	114年度	當年度截至115 年3 月31日
員 工 人 數	技 術 人 員	194	204	205
	行 政 人 員	142	142	142
	作 業 員	563	566	564
	合 計	899	912	911
平	均 年 歲	39.06	39.88	40.15
平 服	均 務 年 資	8.62	9.53	9.68
學歷 分布 比率	博 士	0.23	0.22	0.22
	碩 士	7.23	7.23	7.36
	大 專	58.17	59.10	58.83
	高 中	25.47	24.56	24.70
	高 中 以 下	8.90	8.89	8.89

四、環保支出資訊

• 一

• ( ) 最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所受損失（包括賠償）及處分之總額： ，

• 仁愛廠違廢棄物處理法第 36-1-7-2 條被罰款新台幣 6 萬 並無涉及停工或撤銷許可 情事，全年亦無發生任何重大違規事件，對公司財務與營運均無顯著影響。

• ( 二 ) 未來因應對策（包括改善措施）及可能之支出： 擬定改善措施如下 :

本公司與廠商簽約加強審查效期，確保廠商於清運期間有效期能無縫銜接，且於期 滿前半年即先檢視維護合約，確保廢棄物皆能在期限內清運，此項改善措施純為效 期之連續並無額外增加之費用。

( 三 ) 環保監控費用：

• 114 年度針對空污、廢水及廢棄物等定期環境監測

廢水： 615.782 仟元

固空： 1,503.8 仟元

廢棄物： 50.000 仟元

合計 2,169.582 仟元。

• 90 -

五、勞資關係

• 一

• ( ) 公司員工福利措施、進修、訓練、退休制度其實施情形及勞資協議與各項員工權益 維護措施：

員工福利措施

1. 員工享有勞工保險、全民健保、團體保險及員工眷屬團體保優惠。

2. 員工獲取專利可申請獎勵金，公司依營運績效核發季獎金等。

3. 公司設有員工餐廳、按摩室、停車場及女性員工哺乳室等，並提供員工租屋補助優 惠方案。

4. 員工享有結婚補助、喪葬補助、生育補助、三節禮券、生日禮券等。

5. 國內外旅遊補助、年終尾牙及摸彩活動、不定期聯誼活動 ( 家庭日、中秋烤肉聚 餐… 等 )

6. 員工持股信託，公司 100% 相對提撥，與員工共享公司經營的績效成果，鼓勵員工 儲蓄、加值退休後的生活，共創雙贏。

7. 特約商店優惠折扣 ( 食衣住行育樂領域，約 100 家廠商 )

8. 增進部門團結向心力與開放溝通氣氛，依營運狀況提供部門聚會費用，讓同仁的互 動關係更密切。

9. 職工福利委員會各項福利措施及每季舉辦勞資溝通協調會議，促進勞資合作，改善 勞動條件及勞工生活與工作環境，以維護勞資雙方互助依存，兩蒙其利與和諧。

10. 除依法提供基本保障外，按每月營業收入總額之 0.115% 及下腳收入之 40% ，提撥為 職工福利金。

11. 公司致力於職場健康促進之推動，於民國 111 年至今獲得衛生福利部國民健康署頒 發之健康職場認證健康促進標章。定期舉辦員工健康檢查、特別危害健康檢查、新 進人員體格檢查並實施健康管理分級管理制度以促進員工健康品質。

12. 每年舉辦員工健康促進、體適能活動，如：減重大作戰檢測活動、視力保健活動、 疫苗接種活動、健康營養講座課程、員工舒壓按摩服務 .. 等。

13. 針對突發之疫情進行專案特別管理，如： COVID-19 新冠肺炎及季節性流感防疫、 登革熱防疫宣導、肺結核防治管理等。

14. 執行職場健康風險評估：工作負荷評估與管理、人因性危害防制作業、母性健康保 護評估管理、暴力預防與風險控制。

15. 每月駐廠醫師臨廠服務，提供員工健康資訊諮詢及員工配工評估建議服務。

、 員工進修 訓練

合併公司對於人才培育，秉持著生涯發展之教育訓練理念，致力提高人力素質、 未來經營管理人才，以塑造良好文化，創造公司更高的經營績效；為了培育公司 經營發展所需的人才，每年視其業務狀況，制定年度教育訓練規劃，藉由人才培 育制度以強化才能發展及專業技能。

• 合併公司員工報到後，進行新進人員職前訓練課程，新進人員依據新人教育訓練 規定，給予品質觀念及公司品質政策課程，讓其在作業過程中能有品質意識，時 時注意作業品質；安排一般安全衛生及危害通識課程，以保障員工安全及健康， 預防職業災害發生。特定員工需經資格認證，並定期考核，以確保其能力符合資 格。

• 91 -

新進人員依據新人教育訓練規定，給予品質觀念及公司品質政策課程，讓其在作 業過程中能有品質意識，時時注意作業品質。

特定員工需經資格認證，並定期考核，以確保其能力符合資格。

114 年度舉辦教育訓練時數約 7,803 小時，上課總人次約 3,857 人，訓練總費用 約 800,595 元，訓練成果如下：

類別	人次	訓練時數	訓費費用
管理課程	119	714.0	800,595
通識課程	147	477.0
品質課程	113	327.5
資安課程	410	502.0
誠信經營	841	972.0
環安衛課程	1,747	3,171.5
各部門專業課程	84	358.0
永續課程	262	276.0
新人訓練課程	134	1,005.0
總計	3,857	7,803

退休制度

合併公司依勞動基準法及相關法令，訂有員工退休辦法，規範員工退休條件、 給付標準及申請程序，設立勞工退休準備金監督委員會，每月依薪資費用總額 5% 提撥退休金並以勞工退休準備金監督委員會名義專戶儲存於臺灣銀行，以保 障勞工權益。 94 年 7 月 1 日起依據勞工退休金條例按月提撥 6% 至勞工保險局員工 個人退休金專戶；有自願提繳退休金者，另依自願提繳率自員工每月薪資中代 為扣繳至勞保局之個人退休金專戶。

遵循法令	勞動基準法	勞工退休金條例
提撥方式	每月依薪資總額之5%提撥退休 金，並以勞工退休準備金監督委 員會名義專戶儲存於臺灣銀行。	每月依投保薪資之6%提繳勞工 退休金至勞保局員工個人帳戶。
提撥金額	勞工退休準備金結算至114 年 12 月餘額新台幣82,603 仟元	114 年度認列之退休金為新台 幣20,405 仟元。

合併公司依勞工退休金條例適用規定如下 :

1. 自請退休：

勞工有下列情形之一得自請退休：（選擇適用勞工退休金條例者，依同條例 規定辦理）

• (1) 工作十五年以上年滿五十五歲者。

• (2) 工作二十五年以上者。

• (3) 工作十年以上年滿六十歲者。

2. 強制退休：

員工非有下列情形之一者，合併公司不得強制其退休：

• (1) 年滿六十五歲者。

• (2) 身心障礙不堪勝任工作者。

• 92 -

前項第一款所規定之年齡，對於擔任具有危險、堅強體力等特殊性質之工作 者，合併公司得報請中央主管機關核准調整。但不得少於五十五歲。

3. 退休金給與標準：

• (1) 適用勞動基準法前、後之工作年資及依勞工退休金條例選擇繼續適用「勞 動基準法」退休金規定或保留適用勞工退休金條 例前之工作年資，其退 休金給與標準依勞動基準法第八十四條之二及第五十五條計給。

• (2) 具有前項之工作年資，且依勞動基準法第五十四條第一項第二款規定強制 退休之員工，其身心障礙係因執行職務所致者，依勞動基準法第五十五條 第一項第二款規定加給百分之二十。

• (3) 適用勞工退休金條例退休金規定之員工，合併公司按月提繳其工資 6% 之金 額至勞工個人之退休金專戶。

4. 退休金給付 : 合併公司應給付員工之退休金，自員工退休之日起三十日內給付 之。

勞資協議與員工權益維護

1. 勞資協議：合併公司屬勞基法適用行業，一切運作均以勞基法為遵循基準，勞 資雙方依據工作規則及各項管理規章辦理。合併公司平時即重視員工各項福利 及與員工之雙向溝通，因此勞資關係十分和諧，惟合併公司仍將加強勞資雙方 之溝通協調，促使勞資關係更加和諧，以期消弭勞資糾紛發生之可能。

2. 員工權益維護措施：合併公司設有員工意見箱，受理員工意見之投訴、廣徵員 工各項意見，以做為公司各項措施改善之參考。另設置「不法侵害」通報專線 037-582997#10503 ，讓所有同仁隨時提出反應。

3. 員工行為或倫理守則訂定情形 合併公司工作規則明定員工行為守則，規定員工於服務期間應遵守下列各項守 則：

• (1) 遵守公司一切之規定。

• (2) 服從主管之指揮與監督。

• (3) 專心於所擔任之工作。

• (4) 忠誠愛護公司。

• (5) 不得故意洩露薪資或探聽他人薪資。

• (6) 不利用職務上之方便，接受餽贈、營利舞弊及從事其他損害公司權益之行 為。

• (7) 應依公司規定佩戴員工識別證及妥善保存識別證。

• (8) 儀容應整潔端莊，以親切的服務態度應對顧客及同事。

• (9) 謹言慎行，不辱工作使命。

• (10) 不可攜帶彈藥刀槍、危險物品、違禁品或生產公物無關用品進入工作場所； 未經核准不得攜帶公物出廠。

• (11) 應遵守勞工安全衛生法令，保障工作者安全、健康。

• (12) 不任意下載或複製任何軟體，也不任意經由 E-mail 與網際網路傳遞有危 害他人之資料及不當的資訊。

• (13) 員工於在職時或離職後，對於工作期間所獲知業務上或技術上之袐密，基 於忠實誠信之義務，負有保密的責任，不可洩露、告知、交付、移轉他人 或對外出版、發表。

• 93 -

工作環境與員工人身安全保護措施

• 合併公司深刻體認勞工是企業的命脈，因此致力於營造一個安全、衛生與舒適的 工作環境，也鼓勵員工積極參與工安活動、緊急狀況應變演練，提升整體環安衛 意識且定期進行各樣環安衛檢查、檢測 .. 等。現今為綠色環保世紀，污染防治已 成為企業經營管理的重點課題。為有效達成工業廢棄物減量與資源再生利用的目 標，公司藉由相關活動與良好改善管理方案，促使職業安全意識更加提升、作業 環境更安全與舒適，並且兼顧環境保護及善盡企業社會之責任。

• 有效掌握現場勞工作業場所環境實態與評估勞工工作時曝露的狀況，所採之規 劃、採樣、監測及數值分析。為保障勞工免於工作場所中有害物質之危害，提 供勞工安全、舒適的工作環境。

• 作業環境測定 2 次 / 年，搜集檢測資訊，逐步了解工作同仁的曝露實態，進而做 有效之因應預防措施。

• 依作業屬性及化學品分級管理搜集檢測資訊，規劃及委託合格機構每年度執行 至少 2 次作業環境，逐步了解工作同仁與作業場所之曝露實態，進而作為健康 體格檢查及有效之因應預防措施。

• 訂立自動檢查管理規範，為使自動檢查管理作業有所遵循，透過責任區劃分、 全員參與及定期檢查、重點檢查、作業檢點、安全巡查等方式，俾落實安全衛 生自動檢查，確保機械、設備良好安全狀態及維持良好作業環境，以避免災害 發生，保障人員作業安全、維護公司設備、財物之完整性。依自動檢查管理規 範 (SW-ESH-05) 執行。

• 對危險性機械與設備均依法已列管法令規定之設備，及自行指定之高危險性設 備，於作業前、中、後應實施檢點。廠區內所有機器、設備、器具、作業場所 ( 環境 ) 及人員等，安全衛生自動檢查作業規範及專業設備自動檢查表單設（修） 訂。

• (1) 廠區內新增或異動之機械、設備、器具及作業場所之檢查申報。

• (2) 廠區內之機械、設備、器具及作業場所等一般性檢查作業，異常處理或反 應及跟催。

應及跟催。
項目	定檢	重點檢查	作業檢點
第二種壓力容器	每年	--	--
高壓氣體特定設備(危險性設備)	每月	--	--
高低壓電氣設備	每月	--	每日
堆高機	每月	每年	作業前
特定化學設備	每二年	--	--
高壓氣體容器	每日	--	每日
局部排氣、吹吸換氣裝置	每日	--	--
乾燥設備	每年	--	--
動力驅動之離心機械	每年	--	--
有機溶劑	每月	--	--
特定化學物質	每月	--	--
安全防護具	每月	--	--
防爆電氣設備	每月	--	--
緊急沖淋器	每月	--	--

• 94 -

項目	定檢	重點檢查	作業檢點
升降設備客貨梯維修保養	每月	依廠商檢驗報告	--
飲用水檢驗報告	每季	--	--
消防設備檢點表	每年	--	--
柴油緊急發電機	每月	--	--
六氟靈敵腐靈/葡萄酸鈣軟膏	每月	--	--
急救箱	半年	--	--

1. 各式安全衛生相關教育訓練 參照全體員工、特定作業及自衛消防編組等各式職務內容，安排適當課程或透 過派訓強化其安全衛生之觀念與熟識度，促使同仁安全意識更加提升、作業環 境更安全與舒適，善盡企業之安全衛生責任。

項目	頻率（複訓）	參與者
一般安全衛生教育	三年三小時	全體員工
危害通識教育	三年三小時	全體員工
有機溶劑作業主管	三年六小時	化學作業
特化物質作業主管	三年六小時	化學作業
輻射防護訓練	每年三小時	輻射設備作業
急救人員訓練	三年三小時	自衛消防
呼吸防護	每年二小時	化學作業
自衛消防編組訓練	半年四小時	自衛消防
緊急應變	每年一次	自衛消防
ISO 45001	每年一次	ISO 稽核者
民防團	一年二次	自衛消防

合併公司目前對於工作環境與員工人身安全保護措施之管理目標及執行方案再 說明如下：

編號	管理目標	問題或需求說明	執行方案
1	設備機台CRS-1、CRS2及 ELS-2顯影劑排放管路修改 至廠務一般酸鹼AWD系統 處理排放管路；降低洩漏 風險	有機廢液較去年同期已減少12.02噸， 節省468,780元，並定期採水樣檢測放 流水質已符合科管局放流水標準，以及 於改管時檢查管路降低洩漏風險。	1F黃光區設備排 水管路修改工程
2	發電機維護保養預防並降 低異常故障發生	降低發電機故障無法啟動等異常次數每 年5次以內	發電機維護保養
3	增加環境排氣降低B15區 換酸時(醋酸)異味產生	B15供酸櫃抽氣降低總揮發性有機化合物 的濃度低於0.56ppm	供酸櫃排氣修改 (增加環境抽氣)
4	新增插座座數，可正常使 用設備，不使用延長線， 預防或降低安全衛生風險	為降低因使用延長線用電，會造成超載 與火災的風險，欲將風險筆數降低為0	1F金屬蝕刻區需 新增插座改善作 業
5	階梯側邊防護先製作單側 (若做雙側會影響人員上片 作業)，改善以降低安全衛 生風險	讓人員在安全的作業環境中工作，人員 受傷的風險降低為0	1F無塵室高溫爐 管上下階梯扶手 改善

• 95 -

6. 最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失及未來可能發生之估 計金額與因應措施：無。

六、資通安全管理

合併公司為強化資訊安全管理，確保企業資料、系統、設備及網路安全，防止 資訊或資通系統受未經授權之存取、使用、控制、洩漏、破壞、竄改、銷毀或其他 侵害，並確保核心業務相關資訊財產的機密性、完整性及可用性，以提供資訊系統 持續運作之資訊安全環境，並符合相關法規之要求，免於遭受內、外部的蓄意或意 外之威脅，或內部人員不當之管理使用，導致資料遭受竄改、揭露、破壞或遺失等 風險，特定資訊安全政策進行規範，本政策至少每年評估一次，以符合相關法令、 技術及業務等最新發展現況，確保資訊安全實務作業之有效性，並落實執行以下管 理政策，茲防範資安風險發生可能性。 1. 資訊安全推動小組組織

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召集人
執行秘書
資訊安全管 緊急處理 查核小
理小組 小組 組
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資訊安全推動小組組織說明 ：

召集人：由總經理擔任

• 職責：綜理資訊安全推動小組事務。

• 執行秘書：由資訊安全推動小組召集人指派

• 職責：負責資訊安全管理業務及擔任 ISMS 之管理者，並協助安排資訊安全 推動小組會議之進行。

• 資訊安全管理小組：由資訊單位主管及其指派之代表組成。

• 職責：公司資訊安全管理制度規劃、建立、實施、維護、審查與持續改善， 並將資訊安全相關議題於資訊安全管理審查會議提報。協調內部稽核 時程排，監督稽核執行與矯正預防改善措施。宣導及教育同仁遵循資 訊安全推動小組之決議並與涉及單位溝通與協調。

• 緊急處理小組：由各關鍵業務負責人擔任。

• 職責：當重大資訊安全事件發生時，負責發展、維護、更新及執行各項災害 復原程序。

• 查核小組：由總經理室主管指派之代表及資訊單位主管指派之代表組成。

• 職責：負責訂定資訊安全相關稽核計畫、執行稽核作業與追蹤相關不符合事 項之矯正預防措施。

• 96 -

2. 資訊安全政策

• (1) 確保核心業務的資料安全性、可用性及資料的完整性、服務的持續運作。

• (2) 落實使用者平台開發及維護、機房管理、委外服務管理規範與標準作業程 序。

• (3) 資訊安全全景與範圍應對應公司重要業務流程之要求與持續營運。

• (4) 定期實施資訊安全事項教育宣導，推廣同仁資訊安全觀念與強化相關資訊安 全責任之認知。

• (5) 員工依據各管理辦法及作業程序書進行作業，以維持本公司正常運作。

• (6) 資訊業務活動執行須符合相關法令或法規之要求。

• (7) 實施定期監控與資訊安全內部稽核制度，確保資訊安全管理落實執行於日常 維運及業務活動。

• (8) 本政策至少每年經「資訊安全委員會」評估一次，以符合相關法令、技術及 業務等最新發展現況，確保資訊安全實務作業之有效性。

3. 具體管理方案

• (1) 本公司高階主管積極參與資訊安全管理活動，提供對資訊安全之支持及承 諾。

• (2) 提供員工資訊安全訓練課程，提昇員工資訊安全認知。

• (3) 辦理資訊業務委外作業時，應於事前研提資訊安全需求，明定廠商之資訊安 全責任及保密規定，並列入契約，要求廠商遵守並定期予以查核。

• (4) 所有員工皆應遵守本公司資安事件通報機制，通報所發現之資訊安全事件或 資訊安全弱點。

• (5) 保護本公司業務活動資訊，避免未經授權的存取與修改，確保其正確完整 性。

• (6) 任何危及資訊安全之行為，將視情節輕重追究其民事、刑事及行政責任或依 本公司之相關規定進行懲處。

• (7) 確保公司資訊安全，網際網路端架設入侵防護，阻絕網路型病毒及入侵攻 擊，及透過企業防火牆的建置，進一步阻擋病毒及入侵攻擊於公司內部網路 之前。

• (8) 為防範電腦病毒之侵襲，企業使用之電腦設備安裝防毒程式，並定期更新相 關病毒碼及掃毒引擎及更新作業系統漏洞修正程式。

• (9) 落實企業營運系統資料備份、保存及備份資料可用性測試。

• 最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及 因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：無。

• 2025 年度資安相關會議時數及相關主要執行人員總數

• (1) 資安主要執行相關人員總數： 3 人

• (2) 資安相關會議次數： 3 次

• 97 -

七、重要契約

契約性質	當 事 人	契 約 起 訖日 期	主 要 內 容	限制 條款
採購合約	羽宸環境科技有限公司	109.05.06-110.05.06	科中廠-有機廢液回收地下儲槽 設置工程	無
共同開發 契約	台灣類比科技股份有限公司	109.06.18-112-06.18	特殊應用積體電路委託開發契約	無
共同開發 契約	錼創顯示科技股份有限公司	109.07.01-112.07.01	微型光電二極體感測技術開發合 作保密合約	無
共同開發 契約	國立交通大學	109.11.01-110.10.31	氧化鎵材料之深紫外感測器元件 開發產學合作計畫	無
共同開發 契約	國立交通大學	110.01.21~111.01.21	國立交通大學產學合作研究計畫 補助合約書	無
工程合約	彰化鍊水股份有限公司	110.10.15~111.10.15	科中廠-切割用水擴建工程	無
工程合約	旭誼工程股份有限公司	110.11.01~111.11.01	科中廠3F無塵室新建工程	無
採購合約	Tempress Systems B.V.	111.01.07~112.01.07	New Furnace system TS61004 LH-BM(OX+Sipos)	無
工程合約	旭誼工程股份有限公司	111.01.20~112.01.20	科中廠三樓無塵室二次配工程	無
共同開發 契約	財團法人國家實驗研究院台灣半導 體研究中心	111.03.24~114.03.23	財團法人國家實驗研究院台灣半 導體研究中心與本公司進行感測 器相關研究計畫保密協議書	無
工程合約	超尊科技股份有限公司	111.09.08~112.09.08	VOCs廢棄處理系統	無
採購合約	Long Lake(利美德集團所屬)	112.06.01~113.05.31	採購合約書(GaP EOL 材料銷 售)	無
工程合約	SSC	112.09.15~117.09.17	SSC_VMI合約(續)且新增條款	無
工程合約	SSV	112.09.15~117.09.17	SSV_VMI合約	無
工程合約	創圓科技(股)公司	112.07.31~115.07.31	晶圓加工契約	無
採購合約	代理商	112.10.01~114.09.30	代理商授權合約	無
採購合約	富臨科技(股)公司	113.04.03~114.06.30	購生產設備_電子束蒸鍍機	無
採購合約	億力鑫科技(股)公司	113.06.30~115.02.27	購生產設備_背面蝕刻機	無
採購合約	致茂電子(股)公司	113.04.17~115.03.31	Wafer Chip Inspection System	無
採購合約	辰祥光學自動化(股)公司	113.03.15~114.11.30	Chip 外觀檢查機	無
採購合約	貿環保股份有限公司	113.12.01~114.12.31	科中廠廢液清理合約	無
採購合約	洽隆企業有限公司	113.01.01~118.12.31	竹南廠大宗氣體	無
採購合約	彰化鍊水科技(股)公司	113.12.18~115.09.30	仁愛廠純水混床效能提升工程	無
採購合約	僑泰氣體有限公司	114.01.01~118.12.31	大宗氮體	無
採購合約	惠特科技股份有限公司	114.04.24~115.09.30	分選機	無
採購合約	旺矽科技股份有限公司	114.05.07~115/11/30	全自動高壓點測機	無
採購合約	五隆精密股份有限公司	114.08.25~116.01.31	排氣系統新建及改善工程
採購合約	聯合機電技術顧問股份有限公司	114.09.04~116.01.31	科中廠-電力e化系統工程	無
採購合約	日揚科技股份有限公司	114.10.29-116.08.31	Sputter HTC Tandem PVD System	無

• 98 -

伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況：

財務狀況比較分析

一、財務狀況： 財務狀況比較分析	一、財務狀況： 財務狀況比較分析	一、財務狀況： 財務狀況比較分析	一、財務狀況： 財務狀況比較分析	一、財務狀況： 財務狀況比較分析
年 度 項 目	114年12月31日	113年12月31日	差異
			金額	％
流動資產	2,591,456	2,756,147	(164,691)	(5.98)
金融資產	54,861	70,213	(15,352)	(21.86)
按攤銷後成本衡量之 金融資產-非流動	－	－	－	－
採用權益法之投資	240,355	235,060	5,295	2.25
不動產、廠房及設備	1,622,957	1,751,993	(129,036)	(7.37)
其他無形資產	14,370	13,272	1,098	8.27
其他資產	110,325	132,835	(22,510)	(16.95)
資產總額	4,634,324	4,959,520	(325,196)	(6.56)
流動負債	782,298	831,018	(48,720)	(5.86)
長期負債	11,585	173,309	(161,724)	(93.32)
其他負債	70,724	95,699	(24,975)	(26.10)
負債總額	864,607	1,100,026	(235,419)	(21.40)
股 本	3,006,223	3,006,223	0	-
資本公積	266,729	245,685	21,044	8.57
保留盈餘	532,250	631,052	(98,802)	(15.66)
其他權益	-35,485	(23,466)	(12,019)	51.22
庫藏股	－	－	－	－
非控制權益	－	－	－	－
股東權益總額	3,769,717	3,859,494	(89,777)	(2.33)
增減比例變動分析說明：針對差異金額達新台幣一億元或比率高於20%以上進行分析。 1. 流動資產：主要係因存貨去化及應收帳款收回造成減少。 2. 不動產、廠房及設備：主要係因固定折舊攤提所造成減少。 3. 長期負債：主要係因持續按月償還借款。

• 99 -

二、財務績效

一 ( ) 最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動之主要原因

單 位：新台 幣 仟元

年度 會計科目	114 年度	113 年度	增減金額	變動比率 （％）
	合計	合計
營業收入淨額	2,335,859	2,394,131	(58,272)	(2.43)
營業成本	2,046,751	2,075,712	(28,961)	(1.40)
營業毛利	289,108	318,419	(29,311)	(9.21)
營業費用	327,225	374,286	(47,061)	(12.57)
其他收益及費損淨額	0	(8)	8	(100.00)
營業利益(損失)	(38,117)	(55,875)	17,758	(31.78)
營業外收入及支出	(12,937)	139,243	(152,180)	(109.29)
本期稅前純(損)益	(51,054)	83,368	(134,422)	(161.24)
所得稅費用(利益)	25,182	18,214	6,968	38.26
本期純(損)益	(76,236)	65,154	(141,390)	(217.01)
增減比例變動分析說明：前後期變動達百分之二十以上且變動金額達新台幣一億元以上 者之主要原因及其影響分析說明如下： 1. 營業費用：114年度稅前虧損未提列員工酬勞及董事酬勞，致營業費用減少。 2. 營業外收入及支出：係因113年金融資產評價及處分利益所致。 3. 所得稅費用：主要係因遞延所得稅資產減少，使費用增加。

( 二 ) 預期銷售數量與其依據

合併公司預期 115 年度銷售數量將較 114 年度增加，主要係依據總體經濟環境變化、 產業動向及公司未來之發展方向，並參酌公司營運概況所擬定之營運目標而訂定。 ( 三 ) 對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫

本公司在鞏固亞洲市場基礎上，持續拓展歐美市場，擴大全球市佔率。於醫療與穿戴 裝置領域，預估感測元件需求仍將延續成長態勢，公司將持續聚焦北美與東北亞市場，加 速業務拓展並深化客戶合作。在車載保護元件方面，因應電動車與車用電子化趨勢，公司 將擴大應用範疇，深化歐洲與東南亞市場布局，進一步提升市場滲透率。針對工控市場的 光源發射端與高壓接收端元件，延續去年成長動能，持續為營收帶來增長貢獻。

合併公司隨著光通訊應用需求快速增長，將全力提升該領域市佔率，強化技術領先優勢 與市場競爭力。

• 100 -

三、現金流量

一 ( ) 最近兩年度流動性分析

年 度 項 目	114年度	113年度	增（減）比例%
現金流量比率	34.11	19.64	73.68
現金流量允當比率	90.11	77.88	15.70
現金再投資比率	3.33	1.45	129.66
增減比例變動分析說明（擬就變動比例達20%以上者，進行分析）： 現金流量比率：主要係營業活動淨現金流量增加。 現金再投資比率：主要係營業活動淨現金流量增加且發放現金股利30,062仟元較 前一年度減少，使比率上升。

( 二 ) 流動性不足之改善計畫：合併公司之資金經由融資活動填補充足並能靈活運用，無 流動性不足之問題。

( 三 ) 未來一年現金流動性分析

單 位： 新 台 幣仟 元

				單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
期 初 現金餘額1	預計全年來自 營業活動淨 現金流量2	預計全年投 資及籌資活 動淨現金 流 量 3	現金剩餘 （不足）數額 1 ＋2 －3	現金不足額之補救措施
				投資計畫	籌資計畫
428,518	272,983	(250,010)	451,491	-	-
未來一年現金流量變動情形分析如下： 營業活動：全年現金流入主要係預計115年度應付帳款支付減少。 投資活動：全年現金流出係預計115 年度汰舊換新設備、綠色資本支出系統優化及產 品線擴充產能投入資本支出所致。 籌資活動：全年現金流出係預計115 年度償還借款及發放現金股利。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：

一 ( ) 重大資本支出之運用情形及資金來源及未來擬投資之資本支出性質：

單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
計 劃 項 目	實際或預期 之資金來源	實際或預期 完 工 日 期	所 需 資金總額	實際或預定資金運用情形
				114 年度
Si 元件產品業務擴 張/產能提升及製程 改善	自有資金/ 銀行借款	115年第1-4季	329,635	329,635
新增及優化廠務系 統、空調系統、電 力系統e 化管理及 純水系統效能	自有資金	115年第1-4季	58,009	58,009
檢測設備以提升品 質分析	自有資金	115年第1-3季	2,734	2,734
設備聯網、生產管 理系統優化及提升 資安防護	自有資金	115年第1-4季	36,929	36,929
工安應用軟體優化 及廢液管路槽體維 護	自有資金	115年第2-3季	6,389	6,389

• 101 -

( 二 ) 預計可能產生效益：

• 1 購置機器設備：

• 115 年預計以自有資金購置機器設備其預計可能產生之總效益如下：

能產生效益： 置機器設備： 115年預計以自有資金購置機器設備其預計可能產生之總效益如下：	能產生效益： 置機器設備： 115年預計以自有資金購置機器設備其預計可能產生之總效益如下：	能產生效益： 置機器設備： 115年預計以自有資金購置機器設備其預計可能產生之總效益如下：	能產生效益： 置機器設備： 115年預計以自有資金購置機器設備其預計可能產生之總效益如下：
單位：百萬顆/PCS；新台幣仟元
年 度	項 目	銷 售 量	銷 售 值
115	化合物半導體	6,680	712,000
	Si元件	16,200	1,835,000
	Si元件(PCS)	183,560

• 2 新增及優化廠務系統、空調系統、電力系統 e 化及純水系統效能： 2.1 智慧能源管理系統 EMS 與變頻光伏系統 (PV) 整合，有效提升能源利用效率。 2.2 節省用電及符合溫濕度控制規範，來提昇節能率並維護無塵室環境潔淨度。

• 2.3 整合新舊切割水系統，強化系統功能；配合企業永續發展，提升水回收效率。 2.4 新增智能電表結合電力監控系統。

• 2.5 減少混床再生用水、電、保養、維修、廢水處理與廢水防治費

• 3 品質檢測設備及文件軟體：提升測試產品抗靜電耐受性能力、外觀檢驗、信賴性 試驗效益，維護生產流程追溯能力來強化分析、佐證資料正確性。

• 4 設備聯網、生產管理系統優化及提升資安防護： 4.1 量測設備聯網是一種將量測設備透過網路連接，實現數據的即時收集、分析 和管理的技術。

• 4.2 整合異值設備通訊規格，標準化架構，促使機台可以連網，搭配系統使用， 強化量產管理、減少重工與異常生產、降低物料損耗，提升機台稼動率。

• 4.3 幫助企業提高生產效率，降低成本，並實現更高的品質控制

• 4.4 即時偵測新型態惡意攻擊，即時回應資安事件及遠端處理可減少資安漏洞來 降低資訊安全風險。

• 5 工安應用軟體優化：提高效率及資料集中管理，協助優化資料品質；提高偵測警 報準確性。

• 102 -

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：

轉投資事業	主要營業	原始 投資 成本	帳面 價值	投資政策	獲利或虧 損原因	改善計畫	未來一年 投資計畫
TEK Holding Co., Ltd.	投資海外各項事業	258,290	272,035	為提升集團整體 市場競爭力並考 量中國大陸內需 市場的成長，故 轉投資大陸元 茂。	代工收入 增加使產 能利用率 提升。	持續成本 及費用之 控管。	無
長奕投資(股)公 司	一般投資業務	185,000	302,377	藉投資標的取得 利益。	主要係所 投資股票 項目公允 市值漲評 價利益及 處分股票 利益。	注意轉投 資產業概 況。	無
新晶投資控股 股份有限公司 (註1)	一般投資業務	591,378	156,031	太陽能事業未來 前景看好且近年 氣候變遷的問 題，全球都在積 極發展綠電，以 及各國政府大力 推廣綠色能源的 政策。	為提升營 運績效及 產業競爭 力，已轉 型為太陽 能系統 廠。	注意產業 概況。	無
科毅光電(股)公 司	機械、電子零組件、 發電、輸電配電機械 、精密器械製造	30,228	23,393	使集團事業版圖 擴大，資源更有 效利用。	成本控制 適宜，獲 利增。	持續成本 及費用之 控管。	無
咸瑞科技(股)公 司	機械安裝、電子材料 、汽機車零件配備－ 交通標誌器材及其他 機械器具之零售及批 發、照明設備及其他 機械之製造。	78,977	60,931	使集團事業版圖 擴大，資源更有 效利用。	營收成長 獲利提 升。	取得每月 財報並持 續分析。	無

註 1 ：新晶公司於 114 年 9 月辦理現金增資發行普通股 10,000 仟，每股認購價格新台幣 18 元，實收股款總額新台幣 180,000 仟元，合併公司未依持股比例增加投資，致持股比例由 22.79% 下降為 20.20% 。

大陸投資是否符合限額規定

是否符合限額規定	是否符合限額規定
單位：新台幣仟元
項 目	金 額
截至115年3月31日止淨值	3,760,922
投資大陸限額(淨值60%) (1)	2,256,553
截至115年3月累計赴大陸地區投資金額 (2)	258,290
預計將執行投資金額 (3)	0
預估投資大陸總金額 (4)=(2)+(3)	258,290

依鼎元光電公司 115 年 3 月 31 日經會計師核閱之財務報告計算，其淨值為 3,760,922 仟元，經濟部投審會規定赴大陸地區投資限額為 2,256,553 仟元，截至 115 年 3 月累計赴大陸地區投資金額為 258,290 仟元，符合大陸轉投資限額之相關規定。

• 103 -

六、風險事項應分析評估最近年度及截至年報刊印日止之事項：

• 一

• ( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施。

• 1 最近年度利息收支及兌換損益情形對公司損益之影響

		單位：新台幣仟元；％	單位：新台幣仟元；％
項目		114 年度
	利息收入	利息費用	兌換(損)益
金額	15,590	8,059	(7,174)
占營業收入淨額比例	0.67	0.35	0.31
占稅前淨失比例	30.54	15.79	14.05

合併公司 114 年度之利息收入、利息費用及兌換損益佔營業收入比重約 0.67% 、 0.35% 及 0.31% ，利息收入及利息費用淨額佔稅前淨失比重約 14.75% ， 就 114 年 12 月 31 日衍生及非衍生性工具之利率暴險進行敏感度分析，市場利 率變動增加 / 減少 1% ，在所有其他變數維持不變之情況下，合併公司 114 年度 合併稅前淨利將增加 / 減少 1,821 仟元，對公司損益並無顯著影響。而兌換損益 則受美金、人民幣匯率漲跌幅度對合併公司外銷營收所產生一定程度影響。 2 合併公司因應利率及匯率變動之具體措施

合併公司隨時注意利率及匯率波動情形，並訂定「取得或處分資產處理程 序」作為控管，以即期換匯、遠期外匯合約搭配運用的方式，以規避營運上所 產生之利率、匯兌風險。

2.1 利率方面：

合併公司營運資金除來自公司本身之獲利及股東出資外，同時向銀行融 資借款，利息支出主要來自於向銀行融資之購料貸款、自貸、回台投資專案 借款及短期借款，合併公司將持續與銀行間保持良好關係，並注意巿場利率 之變化情形以取得較優惠利率，降低利息支出，因此市場利率之變動對合併 公司並未產生重大影響。

2.2 匯率方面：

合併公司外銷約佔七成六，主要原料係向國外進口，致有匯率變動之風 險。面對匯率風險，合併公司之因應對策如下：

2.2.1 隨時蒐集匯率變化之相關資訊，充分掌握國際間匯率走勢及變化資訊， 作為遠匯買賣及結匯之參考依據，據以呈報公司管理階層進行判斷應採 行之建議避險策略。

• 2.2.2 加強採購能力，降低原料購入成本，並與供應商協商匯率風險共同分攤 之共識。若匯率變動幅度增大，則與供應商重新議定交易價格。

2.2.3 加強開發來料來源之能力，避免受單一匯率影響程度過劇。

• 2.2.4 與客戶報價前，應考量並評估因未來匯率走勢及影響因素之售價調整， 以保障公司既有之利潤。

2.2.5 以同幣別之外銷收入支付進口所產生之外幣支出，移轉部份匯兌風險。

2.2.6 視匯率變動情形調整外幣部位。

2.3 通貨膨脹：

通膨使原物料價格走揚，也會導致企業經營成本增加，獲利表現面臨壓 力，惟過去兩年的高通膨已有緩解的跡象，全球景氣呈現弱復甦的狀態。截至 年報刊印日止，合併公司尚未有因通貨膨脹因素對公司之損益產生重大影響之 情事，未來仍將與供應商積極議價及與客戶保持密切且良好之互動關係，並隨 時注意市場價格之變動，使進銷價格隨市場波動而隨時因應調整，並持續加強 成本控管、適時調整庫存以降低通貨膨脹變動之影響。

• 104 -

• ( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲 利或虧損之主要原因及未來因應措施。

• 1 從事有關高風險、高槓桿投資：無。

• 2 資金貸與他人及背書保證：合併公司截至 114 年底止並無對外從事資金貸與及對外 背書保證。

• 3 衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施： 合併公司從事遠期外匯交易，主要係為規避以外幣計價之資產或負債因匯率波動所 產生之風險，皆依照「取得或處分資產處理程序」辦理及定期評估，並依法令規定 進行公告申報作業。

( 三 ) 未來研發計畫及預計投入之研發費用。

• 1 未來研發計畫

本公司一向注重產品研發能力，多年來不斷努力，新產品陸續推出，並取得政 。 府單位之獎助 除了穩固既有亞洲市場外，亦積極向歐美市場開拓進一步提升市佔 率。本公司為使產品更具前瞻性與市場性，近年來全力投入光通訊感測元件、用於 顯示元件及消費性產品的長波長感測、雪崩式二極體開發及汽車用 ( 新能源高速工 控用 ) 光耦元件、醫療 ( 如血氧 ) 、穿戴裝置、精密控制之感測元件研發工作，已獲相 當成果，同時更積極投入相關產品應用領域開發，由於光電市場成長快速，各類產 品應用範圍持續擴大，本公司為因應市場需求，將持續開發下列產品：

• A. 高密度半導體被動元件

• B. 6 〞晶圓及高感度感測 PD

• C. 6 〞晶圓及高精度功率元件 D. 高功率 AlGaInP 發光二極體 E. 高速光通訊用檢光二極體 F. 多波段檢光元件

• G. 深紫外光感測元件

• H. 靜電保護元件之基板

• I. 覆晶式稽納二極體 J. 光敏二極體積體元件 (PDIC) K. 低容瞬態電壓抑製元件 (TVS)

• L. 高速光通訊用雷射二極體 M. 面射型雷射二極體 (VCSEL) N. 新世代半導體材料元件 O. 長波長感測元件

• P. 高速工控用紅外二極體

• Q. 點光源紅外線二極體 R. SWIR 光學感測元件

• 2 預計投入之研發費用：新台幣 135,820 仟元。

( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：

合併公司對於最近年度國內外重要政策及法律變動均透過各項資訊管道隨時注意， 以確保商業活動符合相關政策及法令，並訂定相對應管理程序及採行適當因應措施，故 截至年報刊印日前，尚無對合併公司財務業務造成重大影響。

• 105 -

• ( 五 ) 科技改變 ( 包括資通安全風險 ) 及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施 : 合併公司將以提高產品品質及開發新產品以因應科技之改變，與上下游供應商及客 戶維持良好合作關係，掌握巿場之脈動，配合客戶需求及巿場變化投入相關之研發、 改良製程，並持續擴產，以提升合併公司之競爭力。

• 隨著技術的發展，如今的 LED 照明已發展到成熟後期，開拓新應用成為必然性， 如智慧照明的跨行業結合，如不同應用場景下的照明系統與大數據結合。 為因應科技改變，本公司 2023 年下半年開始導入資訊安全管理系統 (ISMS) ，已於 2024 年 6 月取得國際標準認證 (ISO27001:2022) ，本公司網站亦有揭露此認證 (https://www.tyntek.com.tw/fckimages/20250306_001.pdf) 效期涵蓋 3 年 (2024.06.25~2027.6.25) ，更完善了本公司的資訊安全管理政策及相關管理程序。未 來資安防禦體系佈建針對產線機台進行管控，行政人員進行強化端點偵測回應、網 路異常流量監控、入侵偵測防護、完整系統異地備份及資安監控平台等，在管理面 及技術面增加防禦縱深，降低資安風險。

• 產業方面，依據就業人口下降之社會趨勢與綠色能源化需求，公司在考量全球發

• 展趨勢，回應政府產業政策，審視本身既有技術能量及對應產業成長性。除了持續 加強本身在技術優勢之外，導入創新方法論。為因應就業人口下降之社會趨勢，規 劃機台自動化之長期科技發展藍圖，完成計劃達成之策略與時間表。

• 截至年報刊印日止，合併公司並未因科技改變、任何資訊安全事件及產業變化而對 公司之財務業務產生重大不利之影響。

• ( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：

• 合併公司多年來致力維持企業形象，並遵守法令規定。若有影響企業形象或違反法 令之情形，將組成專案小組，擬定對策因應。惟企業危機一旦發生即可能對企業產 生相當之損害，故合併公司將持續遵守並盡力落實各項公司治理要求，適時諮詢相 關專家，以降低該等風險之發生及該等風險對於合併公司財務業務之影響力。截至 年報刊印日止，尚未發生足以影響企業形象之情事。

• ( 七 ) 進行併購之預期效益及可能風險：無。

• ( 八 ) 擴充廠房之預期效益及可能風險：截至年報刊印日止，合併公司並無擴充廠房計畫。 ( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之可能風險：

• 合併公司 114 年度之進貨除因矽晶圓需求增且為長期合作夥伴外，其餘持續與各廠 商維持良好合作關係降低集中採購，以及銷貨則持續穩固現有客戶並積極拓展新的 客源，故面臨進貨或銷貨集中之風險不大。

• ( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響 及風險及因應措施：無。

• ( 十一 ) 經營權之改變對公司影響及風險及因應措施：無。

• ( 十二 ) 訴訟或非訟事件，公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超 過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政 爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、 標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：無。

• ( 十三 ) 其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：無

• 106 -

陸、特別記載事項

一、關係企業相關資料

（一）關係企業合併營業報告書：

1. 關係企業組織圖 114 年 12 月 31 日

鼎元光電科技股份有限公司

100% TEK Holding Co., Ltd. 100% KEYWAY INTERNATIONAL L.L.C.

100% 長奕投資股 份有限公司

100% 元茂光電科技（武漢）有限公司

2. 關係企業基本資料

114 年 12 月 31 日 單位：新台幣仟元

			114年12月	31日 單位：新台幣仟元
企業名稱	設立日期	地址	實收 資本額	主要營業或生產項目
TEK Holding Co., Ltd.	89.04	3RD FLOOR, YAMRAJ BUILDING, MARKET SQUARE, ROAD TOWN, TORTOLA, BRITISH VIRGIN ISLANDS.	258,290	國際投資業務
長奕投資股份有限 公司	94.05	苗栗縣竹南鎮仁愛路1387號	287,486	國內投資業務
KEYWAY INTERNATIONAL L.L.C.	89.07	3500 South Dupont Highway,Dover,Delaware 19901,U.S.A.	258,768	國際投資業務
元茂光電科技（武 漢）有限公司	94.12	武漢市東湖新技術開發區濱 湖路17 號	258,290	其他發光二極體產銷業 務

3. 推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。

1. 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業：包括光電業、 LED 模組應用設計與燈具 製造與投資業。

2. 107 -

5. 各關係企業董事、監察人及總經理資料

114 年 12 月 31 日 單位：仟股

企業名稱	職稱	姓名或代表人	股數	持股比例
TEK HoldingCo.,Ltd.	董事長	鼎元光電科技股份有限公司-蘇峯正	6,700	100.00%
長奕投資股份有限公司	董事長	鼎元光電科技股份有限公司-蘇峯正	28,749	100.00%
	董事	鼎元光電科技股份有限公司-周文隆	28,749	100.00%
	董事	鼎元光電科技股份有限公司-李榮寰	28,749	100.00%
	監察人	鼎元光電科技股份有限公司-邱美玲	28,749	100.00%
KEYWAY INTERNATIONAL L.L.C.	總經理	TEK Holding Co., Ltd.-周文隆	－	100.00%
元茂光電科技（武漢） 有限公司	董事長	KEYWAY INTERNATIONAL L.L.C.-周文隆	－	100.00%
	董事	KEYWAY INTERNATIONAL L.L.C.-李榮寰
	董事	KEYWAY INTERNATIONAL L.L.C.-邱美玲
	監事	KEYWAY INTERNATIONAL L.L.C.-李曉萍

6. 各關係企業營運概況

114 年 12 月 31 日 單位：新台幣仟元

企業名稱	資本額	資產總值	負債總值	淨值	營業收入	營業利益	本期損益	每股盈餘
TEK Holding Co.,Ltd.	258,290	269,404	0	269,404	0	0	11,989	1.79
長奕投資股份 有限公司	287,486	300,223	0	300,223	0	(225)	3,115	0.11
KEYWAY INTERNATION AL L.L.C.	258,768	269,118	0	269,118	0	0	11,996	-
元茂光電科技 （武漢）有限 公司	258,290	279,734	10,636	269,098	116,207	15,856	11,997	-

• ( 二 ) 關係企業合併財務報表：請至以下路徑查詢參閱。

• 路徑：公開資訊觀測站 / 單一公司 / 電子文件下載 / 關係企業三書表專區

• （三）關係企業報告書：請至以下路徑查詢參閱。

  • 路徑：公開資訊觀測站 / 單一公司 / 電子文件下載 / 關係企業三書表專區

• 二、最近年度及截至年報刊印日止私募有價證券辦理情形： 無。

• 三、其他必要補充說明事項： 無。

• 四、最近年度及截至年報刊印日止，如有發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股 東權益或證券價格有重大影響之事項： 無。

• 108 -

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