TXC — Annual Report 2020

Aug 5, 2021

台 灣 晶 技 股 份 有 限 公 司 一一 ○年股東常會議事錄

時間：中華民國一一○年七月二十日（星期二）上午九時三十分

地點：桃園市平鎮區工業六路四號（會議廳）

出席：本公司發行股份總數 309,757,040 股，出席股東及股東代理人所代表出席股數為

• 223,295,602 股（含以電子方式行使表決權股數 200,394,469 股），占總發行股份 總數 72.08 ％。

出席董事：林萬興、林進寶、陳闕上鑫、郭雅屏、黃翔麟、許倖豪、弘鼎創業投資(股)公司 彭志強，計 7 人。

出席獨立董事：余尚武、蔡松棋、蘇艷雪、王傳芬，計 4 人。

列席： 勤業眾信聯合會計師事務所 王奕之經理

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一、宣布開會

二、主席致詞 ( 略 )

三、報告事項

一 報告事項 ( )

案由：一○九年度營運狀況報告。

• 說明： 1 、本公司一○九年度合併營業收入為新台幣 11,048,392 仟元，較上年度增加約 31.05% ；稅後淨利為新台幣 1,429,287 仟元，較上年度增加約 112.76% 。

• 2 、營業報告書暨相關財務報表，詳附錄（一）、（三）。

報告事項 ( 二 )

案由：審計委員會審查一○九年度決算表冊報告。

• 說明： 1 、本公司一○九年度決算表冊，業經董事會決議通過及審計委員會審查完竣並 出具審查報告書，其中財務報表並經勤業眾信聯合會計師事務所謝明忠、蘇郁 琇兩位會計師查核簽證完竣。

• 2 、敦請審計委員會宣讀審查報告書，詳附錄（二）。

1

報告事項 ( 三 )

案由：一○九年度員工酬勞及董事酬勞分配情形報告。

說明： 1 、本公司一○九年度扣除員工酬勞及董事酬勞前之稅前獲利為新台幣 1,816,548,546

• 元，依公司章程第十九條規定，提撥 9 ％員工酬勞為新台幣 163,489,369 元，提撥 1.5 ％董事酬勞為新台幣 27,248,228 元，均以現金方式發放，員工酬勞發放對象包 含本公司及子公司之全職員工為限。

• 2 、與一○九年度認列費用金額無差異。

四、承認事項

一 承認事項 ( ) 董事會 提

案由：一○九年度營業報告書及財務報表案，敬請承認。

說明： 1 、一○九年度營業報告書及財務報表，詳附錄（一）、（三）。

• 2 、上項營業報告書及財務報表業經董事會決議通過及審計委員會審查完竣並出具 審查報告書，其中財務報表並經勤業眾信聯合會計師事務所謝明忠、蘇郁琇兩 位會計師查核簽證完竣。

• 3 、敬請 承認。

• 決議：本案經投票表決結果，贊成權數： 200,994,252 權，占表決總權數 90.17% ；反對權 數： 667,137 權；棄權 / 未投票權數： 21,232,913 權，無效權數 0 權，贊成權數超過 法定數額，本案照案表決通過。

承認事項 ( 二 ) 董事會 提 案由：一○九年度盈餘分配案，敬請 承認。

• 說明： 1 、一○九年度稅後盈餘為新台幣 1,429,287,114 元，依法提列法定盈餘公積及特別 盈餘公積，並加計期初未分配盈餘及調整數後，可供分配盈餘金額為新台幣 3,253,225,205 元，故擬發放股東紅利新台幣 1,177,076,752 元 ( 每股配發現金股利 新台幣 3.8 元 ) ，分配後期末未分配盈餘為新台幣 2,076,148,453 元。

• 2 、本次現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，分配未滿一元之畸零款合 計數，列入其他營業外收益項下。

• 3 、嗣後如因買回本公司股份或庫藏股轉讓、註銷或現金增資等，致影響流通在外股 份數量，股東配息率因此發生變動者，擬提請股東會授權董事長辦理相關事宜。

• 4 、本案提請股東會承認後，授權董事長另訂配息基準日配發之。

• 5 、一○九年度盈餘分配表如下表所列。

• 6 、敬請 承認。

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台灣晶技股份有限公司 盈餘分配表 中華民國一○九年度

單位：新台幣元

	單位：新台幣元	單位：新台幣元
項目	金額
	小計	合計
期初未分配盈餘 本期稅後淨利 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益 工具投資，累積損益直接移轉至保留盈餘 因採用權益法之投資調整保留盈餘 確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 本期稅後淨利加計本期稅後淨利以外項目計入 當年度未分配盈餘之數額 提列法定盈餘公積（10%） 迴轉依法提列特別盈餘公積 本期可供分配盈餘 分配項目 股東現金紅利(每股配發3.8元) 期末未分配盈餘	1,429,287,114 123,679,204 (56,547) (451,265)	1,678,401,450 1,552,458,506 (155,245,851) 177,611,100 __ 3,253,225,205 (1,177,076,752) __ 2,076,148,453

註：以上之盈餘分配，以一○九年度之未分配盈餘為優先分配之。

董事長：林萬興經理人：郭雅屏會計主管：洪冠文

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決議：本案經投票表決結果，贊成權數： 201,930,446 權，占表決總權數 90.59% ；反對權 數： 70,138 權；棄權 / 未投票權數： 20,893,718 權，無效權數 0 權，贊成權數超過 法定數額，本案照案表決通過。

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五、討論事項

一 討論事項 ( ) 董事會 提 案由：修訂「股東會議事規則」案，敬請 公決。

• 說明： 1 、依據臺灣證券交易所股份有限公司 110 年 1 月 28 日臺證治理字第 1100001446 號函暨 109 年 6 月 3 日臺證治理字第 1090009468 號函，修訂本公司「股東會議 事規則」部分條文。

• 2 、檢附「股東會議事規則」修訂條文對照表，詳附錄（四）。

• 3 、敬請 公決。

• 決議：本案經投票表決結果，贊成權數： 201,853,927 權，占表決總權數 90.56% ；反對權 數： 61,357 權；棄權 / 未投票權數： 20,979,018 權，無效權數 0 權，贊成權數超過 法定數額，本案照案表決通過。

討論事項 ( 二 ) 董事會 提 案由：修訂「取得或處分資產處理程序」案，敬請 公決。

說明： 1 、配合公司營運所需，擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文。

• 2 、檢附「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表，詳附錄（五）。

• 3 、敬請 公決。

• 決議：本案經投票表決結果，贊成權數： 174,589,186 權，占表決總權數 78.33% ；反對權 數： 27,328,098 權；棄權 / 未投票權數： 20,977,018 權，無效權數 0 權，贊成權數 超過法定數額，本案照案表決通過。

六、臨時動議：無。

七、散 會：同日上午 9 時 50 分。

本次股東會紀錄僅載明會議進行要旨，且僅載明對議案之結果；會議進行內容、程序及
股東發言仍以會議影音為準。

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附錄（一）

台灣晶技股份有限公司

營業報告書

在新冠病毒疫情和中美貿易爭戰持續衝擊下， 2020 年全球經濟和產業供應鏈經歴前所 未有的巨大挑戰和改變。終端需求變化激烈、原物料供給出貨緊張、市場價格機制波動、 客戶關係維持等等，在試鍊組織營運彈性和決策反應速度的同時，也為公司競爭差異帶來 新一波的發展契機。受益於政府防疫管制實施得宜，各廠區營運均維持正常運作，因產品 長期獲得客戶和市場的肯定與信賴，且持續擴充產能發揮量產效益，藉由積極有效的產銷 協調及成本控管，整體經營績效在 2020 年創下令人振奮的歴史新高紀錄。

一、 2020 年營運說明

1. 合併營收及稅後淨利

2. 公司全年合併營業收入為新台幣 110.48 億元，較前一年合併營業收入新台幣 84.31 億 增加約 31.05% ；稅後淨利為新台幣 14.29 億元，較前一年稅後淨利新台幣 6.72 億元增 加約 112.76% ；基本每股稅後盈餘為新台幣 4.61 元，較前一年基本每股稅後盈餘新台 幣 2.17 元增加約 112.44% 。

3. 產品及市場開發狀況

4. 公司持續開發及優化高穩定度、高頻、寬溫、超小型化之石英元件產品，包括溫度補 償控制石英振盪器 (TCXO) 、溫度感應石英晶體 (TSX) 、小型化恆溫控制石英晶體振盪 器 (OCXO) 、小型化石英晶體振盪器 (XO) 、小型化行動裝置石英晶體 (Crystal) 、感測器 (Sensor) 等產品，加速 5G/ 汽車 / 物聯網產業 Tier 1 客戶佈局與導入。

二、 2021 年經營主軸：

1. 強化產業佈局、提升市場佔有率

2. (1) 鞏固並穩健擴大既有市場，持續全面改善品質，降低製造成本。

3. (2) 積極開發新市場、新產業、新應用、新產品，佈局 5G 、物聯網和車用市場。

4. (3) 投資開發先進高階製程，加速新產品量產上市，提升競爭優勢。

5. 優化成本結構、提高獲利水平

6. (1) 改善產品組合：整合生產成本差異，優化產品組合，擴大高毛利產品銷售額。

7. (2) 強化優勢資源：透過集團化管理，有效整合資源，跨廠區協同合作，發揮各廠異地 優勢，保持組織彈性和反應速度。

8. (3) 降低生產成本：提高生產良率、降低產品不良成本、強化產銷協調、改善存貨週轉、 提升製程改善能力，有效利用數據分析成本和解決問題。

9. 透過策略聯盟及內外資源整合，加速關鍵技術和專業能力之移轉，以及新產品、新製 程之開發速度，有效管理風險進入新市場。

展望未來幾年，環境諸多不確定性、區域強權鬥爭將持續對全球經濟和產業帶來衝擊，
企業經營風險仍相當嚴峻。面對眼前的巨大機遇和挑戰，唯有深耕產品技術、不斷創新突
破、落實數位智能製造，快速彈性應變及掌握市場先機，建立無法被模仿的競爭優勢，才
能因應未來更激烈的競爭和更多的變局。經營團隊將秉持精益求精的態度和創業打拼的精
神，更嚴謹更專業地繼續為股東創造價值，為同仁創造幸福，期許成為卓越績效、永續經
營的頂尖企業。增值再造、再創高峰!

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5

附錄（二）

台灣晶技股份有限公司

審計委員會審查報告書

、 董事會造具本公司一○九年度營業報告書、合併財務報表 個體財務報 表及盈餘分派議案等，其中合併財務報表及個體財務報表業經勤業眾信聯合 會計師事務所謝明忠、蘇郁琇會計師查核完峻並出具查核報告書，上述營業 、 報告書、合併財務報表 個體財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核， 認為尚無不符，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條規定， 繕具報告，報請 鑒核。

此致

本公司一一○年股東常會

台灣晶技股份有限公司

                 審計委員會召集人    余尚武

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中 華 民 國 一一○ 年 三 月 十一 日

6

附錄（三）

會計師查核報告

台灣晶技股份有限公司 公鑒：

查核意見

台灣晶技股份有限公司及其子公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併 資產負債表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、 合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政 策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人 財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準 則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達台灣晶技股份有限公 司及其子公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 109 年 及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。 查核意見之基礎

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查
核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段
進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德
規範，與台灣晶技股份有限公司及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其
他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之
基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對台灣晶技股份有限公司及其 子公司民國 109 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核 合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事 項單獨表示意見。

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茲對台灣晶技股份有限公司及其子公司民國 109 年度合併財務報表之關鍵查核 事項敘明如下：

台灣晶技股份有限公司及其子公司民國 109 年度之銷貨收入為新台幣（以 下同） 11,048,392 仟元，較民國 108 年度銷貨收入 8,430,970 仟元，增加約 31% ， 主係民國 109 年度部分特定產品之銷貨收入平均較民國 108 年度成長幅度顯著 所致，因是將上述特定產品之銷貨收入真實性判斷為關鍵查核事項。 針對此關鍵查核事項，本會計師執行下列查核程序：

1. 瞭解及測試特定產品銷貨收入認列內部控制制度設計及執行之有效性。

2. 自特定產品銷貨收入明細中抽樣，抽核相關銷售訂單及出貨文件等，確認 帳列銷貨收入之適當性。

3. 檢視特定產品期後銷貨退回及折讓之發生是否有異常情形。

其他事項

台灣晶技股份有限公司業已編製民國 109 及 108 年度之個體財務報表，並 經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。 管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委
員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編
製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，
以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

  於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估台灣晶技股份有限公
司及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採
用，除非管理階層意圖清算台灣晶技股份有限公司及其子公司或停止營業，或
除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

  台灣晶技股份有限公司台灣晶技股份有限公司及其子公司之治理單位（含
審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報表之責任

  本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因
於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高
度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務
報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個

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別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被
認為具有重大性。

• 本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷 疑。本會計師亦執行下列工作：

• 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評 估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作 為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或 踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯 誤者。

• 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核 程序，惟其目的非對台灣晶技股份有限公司及其子公司內部控制之有效性 表示意見。

• 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之 合理性。

• 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以 及使台灣晶技股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮 之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事 件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者 注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事 件或情況可能導致台灣晶技股份有限公司及其子公司不再具有繼續經營之 能力。

• 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併 財務報表是否允當表達相關交易及事件。

• 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財 務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負 責形成集團查核意見。

• 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重 大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

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  本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已
遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被
認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對台灣晶技股份有限公司及其 子公司民國 109 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告 中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本 會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面 影響大於所增進之公眾利益。

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勤業眾信聯合會計師事務所

會計師謝明忠會計師蘇郁琇

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金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1000028068 號

金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1040024195 號

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單位：新台幣仟元

台灣晶技股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國 109 年及 108 年 12 月 31 日

109年12月31日 代 碼 資 產 金 額 流動資產 1100 現金及約當現金（附註四及六） $ 2,218,277 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及七） 534,489 1136 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動（附註四及九） 210,502 1150 應收票據（附註四及十） 21,959 1170 應收帳款（附註四及十） 3,473,742 1180 應收帳款－關係人（附註四、十及二八） 30,162 1200 其他應收款（附註四及十） 44,550 1210 其他應收款－關係人（附註四及二八） 490 1220 本期所得稅資產（附註四及二四） 8,067 130X 存貨（附註四及十一） 2,816,838 1460 待出售非流動資產（附註四及十三） 35,892 1479 其他流動資產 192,633 11XX 流動資產總計 9,587,601 非流動資產 1510 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註四及七） 9,255 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註四及八） 525,304 1535 按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動（附註四及九） 704,495 1550 採用權益法之投資（附註四及十四） 421,512 1600 不動產、廠房及設備（附註四及十五） 4,808,588 1755 使用權資產（附註四及十六） 92,303 1760 投資性不動產淨額（附註四及十七） 48,083 1780 無形資產（附註四） 41,684 1840 遞延所得稅資產（附註四及二四） 39,892 1915 預付設備款 304,784 1990 其他非流動資產 18,210 15XX 非流動資產總計 7,014,110 1XXX 資 產 總 計 $ 16,601,711 代 碼 負 債 及 權 益 流動負債 2100 短期借款（附註十八） $ 916,250 2120 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動（附註四及七） 1,455 2130 合約負債－流動（附註十一及二二） 729,079 2170 應付帳款 1,947,598 2180 應付帳款－關係人（附註二八） 3,543 2200 其他應付款（附註十九） 961,306 2220 其他應付款項－關係人（附註二八） 1,480 2230 本期所得稅負債（附註四及二四） 117,054 2280 租賃負債－流動（附註四及十六） 1,777 2320 一年內到期之長期借款（附註十八） 385,287 2399 其他流動負債 28,461 21XX 流動負債總計 5,093,290 非流動負債 2540 長期借款（附註十八） 1,685,524 2570 遞延所得稅負債（附註四及二四） 67,032 2580 租賃負債－非流動（附註四及十六） 1,172 2640 淨確定福利負債－非流動（附註四及二十） 63,560 2645 存入保證金 36,127 25XX 非流動負債總計 1,853,415 2XXX 負債總計 6,946,705 歸屬於母公司業主之權益（附註二一） 股 本 3110 普通股股本 3,097,570 3200 資本公積 1,668,269 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 1,480,696 3320 特別盈餘公積 524,372 3350 未分配盈餘 3,230,861 3300 保留盈餘總計 5,235,929 其他權益 3410 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 ( 523,275 ) 3420 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益 176,513 3400 其他權益總計 ( 346,762) 31XX 母公司業主權益總計 9,655,006 3XXX 權益總計 9,655,006 負 債 與 權 益 總 計 $ 16,601,711 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 董事長：林萬興 經理人：郭雅屏		109年12月31日
	金

11

台灣晶技股份有限公司及子公司
合併綜合損益表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元

代 碼 4100 銷貨收入（附註二二） 5110 銷貨成本（附註二三） 5900 營業毛利 營業費用（附註二三） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用減損迴轉利益 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出 7100 利息收入（附註二三） 7010 其他收入（附註二三） 7020 其他利益及損失（附註二 三） 7050 財務成本（附註二三） 7060 採用權益法之關聯企業及 合資損益份額（附註十 四） 7000 營業外收入及支出合 計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註二四） 8200 本年度淨利	109年度		％ 100 70) 30 5 4 7 - 16 14 - 1 - - - 1 15 2) 13	108年度
	金 額 $ 11,048,392 ( 7,715,586) 3,332,806 494,737 450,999 769,441 ( 31) 1,715,146 1,617,660 24,330 120,058 ( 62,319 ) ( 21,442 ) 30,430 91,057 1,708,717 ( 279,430) 1,429,287			金 額 $ 8,430,970 ( 6,423,879) 2,007,091 433,296 358,881 582,776 - 1,374,953 632,138 27,876 134,948 ( 21,143 ) ( 23,250 ) 14,008 132,439 764,577 ( 92,795) 671,782		％
		( (			( (	100 76) 24 5 5 7 - 17 7 - 2 - - - 2 9 1) 8

（接次頁）

12

（承前頁）

109年度 108年度 代 碼 金 額 ％ 金 額 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡 量數 ( $ 451 ) - ( $ 12,331 ) 8316 透過其他綜合損益按 公允價值衡量之權 益工具投資未實現 評價損益 240,077 2 129,437 8320 採用權益法認列之關 聯企業及合資之其 他綜合損益份額 ( 186) - 657 239,440 2 117,763 8360 後續可能重分類至損益之 項目 8361 國外營運機構財務報 表換算之兌換差額 58,311 1 ( 216,643 ) 8370 採用權益法認列關聯 企業及合資之其他 綜合損益份額 3,031 - ( 8,051) 61,342 1 ( 224,694) 8300 本年度其他綜合損益 （稅後淨額） 300,782 3 ( 106,931) 8500 本年度綜合損益總額 $ 1,730,069 16 $ 564,851 每股盈餘（附註二五） 來自繼續營業單位 9710 基 本 $ 4.61 $ 2.17 9810 稀 釋 $ 4.58 $ 2.16 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 董事長：林萬興 經理人：郭雅屏 會計主管：洪冠文	108年度
			％
		- 2 - 2 ( 3 ) - ( 3) ( 1) 7

13

台灣晶技股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

			民國	10	9 年及108 年1 月	1 日至12 月31 日	1 日至12 月31 日
代碼 A1 108年1月1日餘額 107年度盈餘指撥及分配（附註二一） B1 提列法定盈餘公積 B3 提列特別盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 D1 108年度淨利 D3 108年度稅後其他綜合損益 D5 108年度損益總額 Q1 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具（附註八） C3 因受領贈與產生者 C7 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 Z1 108年12月31日餘額 108年度盈餘指撥及分配（附註二一） B1 提列法定盈餘公積 B3 提列特別盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 D1 109年度淨利 D3 109年度稅後其他綜合損益 D5 109年度綜合損益總額 Q1 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具（附註八） M3 處分採用權益法之關聯企業 C3 因受領贈與產生者 C7 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 C17 其他資本公積變動數 Z1 109年12月31日餘額 董事長：林萬興	歸 屬		於		本	公 司 業			主	之	權 益 益 項 目 透過其他綜合損益 按公允價值衡量之 金 融 資 產 未 實 現 損 益 $ 105,017 - - - - 130,033 130,033 ( 174,805 ) - - 60,245 - - - - 239,948 239,948 ( 123,680 ) - - - - $ 176,513	單位：新台幣仟元 權 益 總 額
	股數（仟股） 309,757 - - - - - - - - - 309,757 - - - - - - - - - - - 309,757	股		資		保 留 盈				其 他 權
							特別盈餘公積 $ 222,793 - 32,114 - - - - - - - 254,907 - 269,465 - - - - - - - - - $ 524,372	未
											( (	( ( ( ( (	$ 8,750,840 - - 619,514 ) 671,782 106,931) 564,851 - 1,617 43) 8,697,751 - - 774,393 ) 1,429,287 300,782 1,730,069 - 1,068 ) 347 1,219 1,081 $ 9,655,006

台灣晶技股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

民國109 年及108 年1 月1	日至12 月31 日	日至12 月31 日
代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A23600 預期信用減損迴轉利益 A20400 透過損益按公允價值衡量金融 資產及負債之淨利益 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22300 採用權益法認列之關聯企業及 合資損益份額 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備損失（利益） A23200 處分採用權益法之關聯企業損 失 A22600 不動產、廠房及設備減損迴轉 損失（利益） A29900 處分子公司利益 A30000 營業之資產及負債之淨變動數 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收帳款－關係人 A31180 其他應收款 A31190 其他應收款－關係人 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A32125 合約負債－流動 A32150 應付帳款 A32160 應付帳款－關係人 A32180 其他應付款項 A32190 其他應付款－關係人	單位：新台幣仟元 109 年度 108 年度 $ 1,708,717 $ 764,577 842,687 760,317 7,073 7,241 ( 31 ) - ( 38,124 ) ( 14,680 ) 21,442 23,250 ( 24,330 ) ( 27,876 ) ( 1,755 ) ( 2,385 ) ( 30,430 ) ( 14,008 ) 1,639 ( 230 ) 6,106 - 1,584 ( 2,369 ) ( 27,921 ) - 85,183 ( 21,481 ) ( 695,500 ) ( 146,853 ) ( 26,124 ) 4,957 ( 4,026 ) 70,863 ( 411 ) 717 ( 777,290 ) ( 222,230 ) ( 43,530 ) ( 44,066 ) 661,055 68,024 288,512 332,264 3,465 ( 19 ) 236,418 160,985 ( 1,370 ) ( 267 )
		$ 764,577 760,317 7,241 - ( 14,680 ) 23,250 ( 27,876 ) ( 2,385 ) ( 14,008 ) ( 230 ) - ( 2,369 ) - ( 21,481 ) ( 146,853 ) 4,957 70,863 717 ( 222,230 ) ( 44,066 ) 68,024 332,264 ( 19 ) 160,985 ( 267 )

（接次頁）

15

（承前頁）

代 碼 A32230 其他流動負債 A32240 淨確定福利負債 A33000 營運產生之現金流入 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B00200 處分透過損益按公允價值衡量之金 融資產／負債 B00010 取得透過其他綜合損益按公允價值 衡量之金融資產 B00020 處分透過其他綜合損益按公允價值 衡量之金融資產 B00040 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 B00050 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 B01800 取得採用權益法之長期股權投資 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B04500 購置無形資產 B05400 取得投資性不動產 B06800 其他非流動資產增加 B07100 預付設備款增加 B07500 收取之利息 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C03000 收取存入保證金 C03100 存入保證金減少 C04020 租賃本金償還 C04500 發放現金股利 C09900 其他資本公積變動數 CCCC 籌資活動之淨現金流入（出） DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響 （接次頁）

16

（承前頁）

代 碼 EEEE 現金及約當現金增加數 E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額		109 年度 $ 232,042 1,986,235 $ 2,218,277		108 年度
				$ 680,833 1,305,402 $ 1,986,235

後附之附註係本財務報告之一部分。

董事長：林萬興經理人：郭雅屏會計主管：洪冠文

==> picture [32 x 32] intentionally omitted <==

17

會計師查核報告

台灣晶技股份有限公司 公鑒：

查核意見

台灣晶技股份有限公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之個體資產負債 表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體 權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註（包括重大會計政策 彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則編製，足以允當表達台灣晶技股份有限公司民國 109 年 及 108 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行
查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責
任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職
業道德規範，與台灣晶技股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他
責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之
基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對台灣晶技股份有限公司民 國 109 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財 務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單 獨表示意見。

18

茲對台灣晶技股份有限公司民國 109 年度個體財務報表之關鍵查核事項 敘明如下：

台灣晶技股份有限公司民國 109 年度之銷貨收入為新台幣（以下同） 9,140,414 仟元，較民國 108 年度銷貨收入 6,672,071 仟元，增加約 37% ，主 係民國 109 年度部分特定產品之銷貨收入平均較民國 108 年度成長幅度顯著

所致，因是將上述特定產品之銷貨收入真實性判斷為關鍵查核事項。
  針對此關鍵查核事項，本會計師執行下列查核程序：

1. 瞭解及測試特定產品銷貨收入認列內部控制制度設計及執行之有效性。

2. 自特定產品銷貨收入明細中抽樣，抽核相關銷售訂單及出貨文件等，確 認帳列銷貨收入之適當性。

3. 檢視特定產品期後銷貨退回及折讓之發生是否有異常情形。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個
體財務報表，且維持與財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務
報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

  於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估台灣晶技股份有限
公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除
非管理階層意圖清算台灣晶技股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外
別無實際可行之其他方案。

  台灣晶技股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導
流程之責任。

會計師查核個體財務報表之責任

  本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導
因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信
係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個
體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實
表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟
決策，則被認為具有重大性。

19

• 本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之 懷疑。本會計師亦執行下列工作：

• 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

• 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對台灣晶技股份有限公司內部控制之有效性表示意 見。

• 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

• 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使台灣晶技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件 或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或 情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注 意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。 本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來 事件或情況可能導致台灣晶技股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

• 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個 體財務報表是否允當表達相關交易及事件。

• 對於台灣晶技股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查 核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、 監督及執行，並負責形成台灣晶技股份有限公司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

20

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對台灣晶技股份有限公司民 國 109 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明 該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計 師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影 響大於所增進之公眾利益。

==> picture [412 x 100] intentionally omitted <==

==> picture [61 x 62] intentionally omitted <==

金融監督管理委員會核准文號

金管證審字第 1000028068 號

金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1040024195 號

==> picture [467 x 12] intentionally omitted <==

21

台灣晶技股份有限公司 個體資產負債表

民國 109 年及 108 年 12 月 31 日

	民國109 年及108 年12	月3	1 日	1 日
代 碼 1100 1136 1150 1170 1180 1200 1210 1220 130X 1460 1479 11XX 1510 1517 1535 1755 1550 1600 1760 1780 1840 1915 1920 15XX 1XXX 代 碼 2100 2120 2170 2180 2200 2220 2230 2280 2320 2399 21XX 2540 2580 2570 2640 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3410 3420 3400 3XXX	資 產 流動資產 現金及約當現金（附註四及六） 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動（附註四及九） 應收票據（附註四及十） 應收帳款（附註四及十） 應收帳款－關係人（附註四、十及二七） 其他應收款（附註四及十） 其他應收款－關係人（附註四及二七） 本期所得稅資產（附註二三） 存貨（附註四及十一） 待出售非流動資產（附註四及十二） 其他流動資產－其他 流動資產總計 非流動資產 透過損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註四及七） 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註四及八） 按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動（附註四及九） 使用權資產（附註四及十五） 採用權益法之投資（附註四及十三） 不動產、廠房及設備（附註四及十四） 投資性不動產淨額（附註四及十六） 無形資產（附註四） 遞延所得稅資產（附註四及二三） 預付設備款 存出保證金 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十七） 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動（附註四及七） 應付帳款 應付帳款－關係人（附註二七） 其他應付款（附註十八） 其他應付款項－關係人（附註二七） 本期所得稅負債（附註四及二三） 租賃負債－流動（附註四及十五） 一年內到期之長期借款（附註十七） 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 長期借款（附註十七） 租賃負債－非流動（附註四及十五） 遞延所得稅負債（附註四及二三） 淨確定福利負債－非流動（附註四及十九） 存入保證金 非流動負債總計 負債總計 權益（附註二十） 股 本 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產未實現損益 其他權益總計 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		109年12月31日		％ 6 - - 21 1 - - - 7 - 1 36 - 2 3 - 42 16 - - - 1 - 64 100 3 - 5 7 4 - 1 - 1 - 21 11 - 1 - - 12 33 21 12 10 4 22 36 3 ) 1 2) 67 100		單位：新台幣仟元 108年12月31日
		金	額 $ 899,988 52,170 162 2,959,055 72,598 19,094 9 - 1,073,090 35,892 64,521 5,176,579 9,255 213,736 414,271 2,931 6,107,268 2,328,906 21,511 8,984 34,387 112,372 2,508 9,256,129 $ 14,432,708 $ 526,986 1,455 699,223 1,017,833 563,091 1,482 112,834 1,777 100,000 11,659 3,036,340 1,600,000 1,172 67,032 63,560 9,598 1,741,362 4,777,702 3,097,570 1,668,269 1,480,696 524,372 3,230,861 5,235,929 523,275 ) 176,513 346,762) 9,655,006 $ 14,432,708			金	額 $ 672,110 43,052 813 2,199,290 51,691 14,371 42,888 8,176 870,180 - 22,074 3,924,645 9,255 185,477 - 6,024 5,862,128 1,961,704 26,881 3,692 33,066 89,157 2,508 8,179,892 $ 12,104,537 $ 3,525 3,963 503,621 797,801 431,397 4,449 38,273 3,087 - 7,948 1,794,064 1,400,000 2,949 123,400 74,031 12,342 1,612,722 3,406,786 3,097,570 1,666,690 1,413,518 254,907 2,789,438 4,457,863 584,617 ) 60,245 524,372) 8,697,751 $ 12,104,537		％
		( (		( (		( (		( (	6 - - 18 1 - - - 7 - - 32 - 2 - - 49 16 - - - 1 - 68 100 - - 4 7 4 - - - - - 15 11 - 1 1 - 13 28 25 14 12 2 23 37 5 ) 1 4) 72 100

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

==> picture [37 x 37] intentionally omitted <==

==> picture [32 x 33] intentionally omitted <==

董事長：林萬興經理人：郭雅屏

會計主管：洪冠文

22

			台灣晶技股份有限公司	台灣晶技股份有限公司	台灣晶技股份有限公司	台灣晶技股份有限公司	台灣晶技股份有限公司
			個體綜合損益表
		民國109 年及108 年1			月1 日至12			月31 日
								單位：新台幣仟元，惟
									每股盈餘為元
				109年度					108年度
代	碼		金		額	％		金		額	％
		營業收入（附註二一）
4110		銷貨收入	$ 9,219,457			101			$ 6,778,865		102
4170		減：銷貨退回		39,113			-		32,011		1
4190		銷貨折讓		39,930			1		74,783		1
4100		銷貨收入淨額		9,140,414		100			6,672,071		100
5110		銷貨成本（附註十一及二二）		7,193,029			79		5,596,803		84
5900		營業毛利		1,947,385			21		1,075,268		16
5910		與子公司、關聯企業及合資之
		未實現利益	(	2,022	)		-	(	1,364	)	-
5920		與子公司、關聯企業及合資之
		已實現利益		1,364			-		1,064		-
5950		已實現營業毛利		1,946,727			21		1,074,968		16
		營業費用（附註四及二二）
6100		推銷費用		253,830			2		252,422		3
6200		管理費用		164,331			2		123,024		2
6300		研究發展費用		550,247			6		396,050		6
6000		營業費用合計		968,408			10		771,496		11
6900		營業淨利		978,319			11		303,472		5
		營業外收入及支出
7100		利息收入（附註二二）		4,477			-		6,506		-
7010		其他收入（附註四及二二）		54,438			1		57,162		1
7020		其他利益及損失（附註二
		二）	(	74,424	) (		1 )	(	23,982	) (	1 )
7050		財務成本（附註四及二二）	(	9,676	)		-	(	12,472	)	-
7070		採用權益法之子公司、關
		聯企業及合資損益份額
		（附註十三）		672,677			7		380,860		6
7000		營業外收入及支出合計		647,492			7		408,074		6
（接次頁）

23

（承前頁）

代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註二三） 8200 本年度淨利 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再衡 量數 8316 透過其他綜合損益按 公允價值衡量之權 益工具投資未實現 評價損益 8330 採用權益法之子公 司、關聯企業及合 資之其他綜合損益 份額 8360 後續可能重分類至損益之 項目 8361 國外營運機構財務報 表換算之兌換差額 8380 採用權益法之子公 司、關聯企業及合 資之其他綜合損益 份額 8300 本年度其他綜合損益 （稅後淨額） 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二四） 來自繼續營業單位 9710 基 本 9810 稀 釋		109年度	％ 18 2 16 - 2 - 2 1 - 1 3 19		108年度
	金			金		％
						11 1 10 - 1 1 2 ( 4 ) - ( 4) ( 2) 8

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：林萬興經理人：郭雅屏會計主管：洪冠文

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個體權益變動表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代碼 A1 108年1月1日餘額 107年度盈餘指撥及分配（附註二十） B1 提列法定盈餘公積 B3 提列特別盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 D1 108年度淨利 D3 108年度稅後其他綜合損益 D5 108年度綜合損益總額 Q1 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 （附註八） C3 因受領贈而產生者 C7 採權益法認列之子公司、關聯企業及合資之變動數 Z1 108年12月31日餘額 108年度盈餘指撥及分配（附註二十） B1 提列法定盈餘公積 B3 提列特別盈餘公積 B5 本公司股東現金股利 D1 109年度淨利 D3 109年度稅後其他綜合損益 D5 109年度綜合損益總額 Q1 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 （附註八） M3 處分採用權益法之關聯企業 C3 因受領贈與產生者 C7 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 C17其他資本公積變動數 Z1 109年12月31日餘額 董事長：林萬興	歸 屬		於		本	公 司 業		主	之	權 益 益 項 目 透過其他綜合 損 益 按 公 允 價值衡量之金融 資產未實現損益 $ 105,017 - - - - 130,033 130,033 ( 174,805 ) - - 60,245 - - - - 239,948 239,948 ( 123,680 ) - - - - $ 176,513	權	益 總 額
	股數（仟股） 309,757 - - - - - - - - - 309,757 - - - - - - - - - - - 309,757	股	本 資 $ 3,097,570 - - - - - - - - - ( 3,097,570 - - - - - - - - ( - - - $ 3,097,570 經理人：郭雅屏	資	保 留 盈 餘 本 公 積 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未 分 配 盈 餘 $ 1,665,116 $ 1,349,083 $ 222,793 $ 2,671,184 - 64,435 - ( 64,435 ) - - 32,114 ( 32,114 ) - - - ( 619,514 ) - - - 671,782 - - - ( 12,270) - - - 659,512 - - - 174,805 1,617 - - - 43) - - - 1,666,690 1,413,518 254,907 2,789,438 - 67,178 - ( 67,178 ) - - 269,465 ( 269,465 ) - - - ( 774,393 ) - - - 1,429,287 - - - ( 508) - - - 1,428,779 - - - 123,680 1,068 ) - - - 347 - - - 1,219 - - - 1,081 - - - $ 1,668,269 $ 1,480,696 $ 524,372 $ 3,230,861 後附之附註係本個體財務報告之一部分。 會計主管：洪冠文	保 留 盈			其 他 權
									國外營運機構 財務報表換算 之 兌 換 差 額 ( $ 359,923 ) - - - - ( 224,694) ( 224,694) - - - ( 584,617 ) - - - - 61,342 61,342 - - - - - ($ 523,275)
							未
									( ( ( ( (	( (	( ( ( ( (	$ 8,750,840 - - 619,514 ) 671,782 106,931) 564,851 - 1,617 43) 8,697,751 - - 774,393 ) 1,429,287 300,782 1,730,069 - 1,068 ) 347 1,219 1,081 $ 9,655,006

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台灣晶技股份有限公司 個體現金流量表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20400 透過損益按公允價值衡量之金融資 產及負債淨損失（利益） A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22400 採用權益法之子公司、關聯企業及 合資損益份額 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設備利 益 A23200 處分採用權益法之關聯企業損失 A23900 與子公司、關聯企業及合資之未實 現利益 A24000 與子公司、關聯企業及合資之已實 現利益 A30000 營業之資產及負債之淨變動數 A31115 強制透過損益按公允價值衡量之金 融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收帳款－關係人 A31180 其他應收款 A31190 其他應收款－關係人 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A32121 強制透過損益按公允價值衡量之金 融負債 A32150 應付帳款 A32160 應付帳款－關係人 A32180 其他應付款項 A32190 其他應付款－關係人 A32230 其他流動負債 A32240 淨確定福利負債 A33000 營運產生之現金流入	109年度 $ 1,625,811 370,757 4,379 1,455 9,676 ( 4,477 ) ( 1,635 ) ( 672,677 ) ( 4,584 ) 6,106 2,022 ( 1,364 ) - 651 ( 759,765 ) ( 20,907 ) ( 4,786 ) 42,879 ( 202,910 ) ( 42,447 ) ( 3,963 ) 195,602 220,032 131,799 ( 2,967 ) 3,711 ( 11,035) 881,363	108年度
		$ 711,546 323,026 4,809 4,055 12,472 ( 6,506 ) ( 2,385 ) ( 380,860 ) ( 885 ) - 1,364 ( 1,064 ) 21,714 480 ( 77,463 ) 58,310 ( 519 ) ( 36,430 ) 127,600 ( 12,722 ) - ( 73,645 ) 161,808 77,119 1,228 ( 538 ) ( 6,333) 906,181

（接次頁）

26

（承前頁）

代 碼			109年度		108年度
A33300	支付之利息	( $	9,743 )	( $	12,721 )
A33500	支付之所得稅	(	179,982)	(	49,466)
AAAA	營業活動之淨現金流入		691,638		843,994
	投資活動之現金流量
B00020	處分透過其他綜合損益按公允價值衡量
	之金融資產		165,952		241,715
B00040	取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(	439,928 )	(	43,052 )
B00050	處分按攤銷後成本衡量之金融資產		14,254		68,946
B01800	取得採用權益法之長期股權投資	(	9,877 )	(	67,083 )
B02700	購置不動產、廠房及設備	(	730,344 )	(	299,849 )
B02800	處分不動產、廠房及設備價款		5,976		1,923
B05400	取得投資性不動產	(	544 )		-
B03800	存出保證金減少		-	(	1,500 )
B04500	購置無形資產	(	9,671 )	(	8,331 )
B07100	預付設備款增加	(	23,215 )	(	38,330 )
B07500	收取之利息		4,540		7,507
B07600	收取子公司股利		491,890		20,447
B07600	收取其他股利		18,505		2,385
BBBB	投資活動之淨現金流出	(	512,462)	(	115,222)
	籌資活動之現金流量
C00100	短期借款增加		523,461		3,525
C01600	舉借長期借款		300,000		1,400,000
C01700	償還長期借款		-	(	1,396,875 )
C03000	存入保證金增加	(	2,744 )		-
C04020	租賃本金償還	(	3,125 )	(	2,857 )
C04500	發放現金股利	(	774,393 )	(	619,514 )
C09900	其他資本公積變動數		1,428		1,617
CCCC	籌資活動之淨現金流入（出）		44,627	(	614,104)
DDDD	匯率變動對現金及約當現金之影響		4,075		-
EEEE	現金及約當現金增加數		227,878		114,668
E00100	年初現金及約當現金餘額		672,110		557,442
E00200	年底現金及約當現金餘額	$	899,988	$	672,110
	後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：林萬興 經理人：郭雅屏			會計主管：洪冠文

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附錄（四）

台灣晶技股份有限公司

「股東會議事規則」 修訂條文對照表

	修訂後條文		原條文	修訂 理由
	第三條: 第一、二、三項略。 選任或解任董事、變更章程、減資、 申請停止公開發行、董事競業許可、 盈餘轉增資、公積轉增資、公司解散、 合併、分割或公司法第一百八十五條 第一項各款之事項、證券交易法第二 十六條之一、第四十三條之六、發行 人募集與發行有價證券處理準則第五 十六條之一及第六十條之二之事項， 應在召集事由中列舉並說明其主要內 容，不得以臨時動議提出。 以下略。		第三條: 第一、二、三項略。 選任或解任董事、變更章程、減資、 申請停止公開發行、董事競業許可、 盈餘轉增資、公積轉增資、公司解散、 合併、分割或第一百八十五條第一項 各款之事項，應在召集事由中列舉並 說明其主要內容，不得以臨時動議提 出~~；其主要內容得置於證券主管機關~~ ~~或公司指定之網站，並應將其網址載~~ ~~明於通知。~~ 以下略。	配合法令 修訂
	第九條 第一項略。 已屆開會時間，主席應即宣布開會， 並同時公布無表決權數及出席股份數 等相關資訊。 惟未有代表已發行股份總數過半數之 股東出席時，主席得宣布延後開會， 其延後次數以二次為限，延後時間合 計不得超過一小時。延後二次仍不足 有代表已發行股份總數三分之一以上 股東出席時，由主席宣布流會。 以下略。		第九條 第一項略。 已屆開會時間，主席應即宣布開會， 惟未有代表已發行股份總數過半數之 股東出席時，主席得宣布延後開會， 其延後次數以二次為限，延後時間合 計不得超過一小時。延後二次仍不足 有代表已發行股份總數三分之一以上 股東出席時，由主席宣布流會。 以下略。	配合法令 修訂
	第十四條 股東會有選舉董事時，應依本公司所 訂相關選任規範辦理，並應當場宣布 選舉結果，包含當選董事之名單與其 當選權數及落選董事名單及其獲得之 選舉權數。 以下略。		第十四條 股東會有選舉董事時，應依本公司所 訂相關選任規範辦理，並應當場宣布 選舉結果，包含當選董事之名單與其 當選權數。 以下略。	配合法令 修訂

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附錄（五）

台灣晶技股份有限公司

「取得或處分資產處理程序」 修訂條文對照表

修訂後條文	原條文	修訂 理由
第六條第三項: 三、本公司及子公司個別得購買非供 營業使用之不動產及其使用權 資產或有價證券之總額以累計 不超過歸屬於母公司業主權益 為限，投資個別非供營業使用之 不動產及其使用權資產或有價 證券累計交易金額以歸屬於母 公司業主權益之百分之五十為 限，本公司投資百分之百之子公 司除法令另有規定外得不受此 限。	第六條第五項: 五、本公司及子公司個別得購買非供 營業使用之不動產或有價證券 之總額以累計不超過實收資本 額為限，投資個別有價證券累計 交易金額以實收資本額之百分 之三十為限，本公司投資百分之 百之子公司除法令另有規定外 得不受此限。	條次修改 並配合公 司營運所 需調整內 容
第六條第四項: 四、本公司取得或處分供營業用資 產，除依內部核決權限辦理外， 凡金額超過新台幣伍仟萬元以 上者，需經董事會通過。	第六條第三項: 三、本公司取得或處分供營業用資 產，除依內部核決權限辦理外， 凡金額超過新台幣參仟萬元以 上者，需經董事會通過。	條次修改 並配合公 司營運所 需調整內 容
第六條第五項: 五、本公司得購買非供營業使用之不 動產及其使用權資產或有價證 券其個別投資金額超過新台幣 伍仟萬元以上者及累計餘額超 過新台幣捌仟萬元以上者，需經 董事會通過。	第六條第四項: 四、本公司得購買非供營業使用之不 動產或有價證券之總額，凡投資 個別有價證券金額超過新台幣 參仟萬元以上者及累計餘額超 過新台幣伍仟萬元以上者，需經 董事會通過~~，惟如屬短期持有之~~ ~~有價證券，凡投資個別有價證券~~ ~~金額超過新台幣伍仟萬元以上~~ ~~者及累計餘額超過新台幣捌仟~~ ~~萬元以上者，需經董事會核備~~。	條次修改 並配合公 司營運所 需調整內 容

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