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Twinhead AGM Information 2014
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AGM Information
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倫飛雷腦1 限公司 時間:中華民國一〇三年五月八日(星期四)
地點:高雄市大寮區大發工業區華西路三十一號本公司高雄廠
主席:高董事長育仁
ness
|雙託代理及徵求人代理之股數合計為 105,299,266 股,佔本公司應 出席:親自出席、委評 出席股東會總股數 184,056,764 股之 57,210%
列席:安侯建業聯合會計師事務所 黃柏淑 會計師
一、宣布開會
二、主席致開會詞:(略)
三、報告事項
第 一 案:監察人審查本公司一〇二年度決算報告。
說明:監察人審查本公司一〇二年度決算報告,詳如監察人審查決算報告書(詳附件)。
監察人孫明賢口頭報告。
股東發言摘要:
戶號 216703 號股東發言摘要:詢問監察人審查財務報表「尚無不合」的時間多久以及一〇二年 度營業報告書、財務報表及虧損撥補表與去年有何不同等問題。
戶號167945號股東發言摘要:詢問貸款與逾期應收款、轉投資事業虧損與原物料的淨變現價值 等問題。
戶號178881號股東發言摘要︰有關財報事項的問題應於承認事項第二案一○二年度財務報表案 再行討論。
戶號 203666 號股東發言摘要:請監察人親自回答問題。
主席答覆摘要:監察人係由股東會所選任,根據監察人之職權查核會計師報告及稽核報告,審查
$-1-$
時間與其他公司大致相同,並且監察人一開始就向大家書面及口頭報告,認為並無不合。如對財 報的數字有疑問,待進行承認事項第二案時再行討論。
決定︰經主席徵詢全體出席股東、代理人及徵求人後無異議同意備杳。
四、承認事項
第 一 案
董事會提
案由:本公司一〇二年度營業報告書,謹提請 承認。
說明:一、本公司一〇二年度營業報告書(詳附件),業於一〇三年三月二十一日經第十屆第十七 次董事會決議通過,並送請監察人查核宗竣。
二、謹提請 承認。
戶號 216703號股東發言摘要:詢問一〇二年度營業報告書內容之文字意義,如歐美景氣不佳、 測試導入時間…等及何時可轉虧為盈?
主席發言摘要:股東發言時請遵照股東會議事規則第十條規定填寫發言條,請各位股東能遵守規 定。
戶號 216703 號股東發言摘要:發言條如寫發言要旨,用手寫手會痠。
戶號 216703 號股東發言摘要:發言條上面有寫「報告事項(一)」。
主席答覆摘要:雖有發言條但未載明發言要旨。
戶號 216703號股東發言摘要:請把發言列入會議記錄。
主席裁示:請這位股東停止發言,讓其他股東有發言機會。
戶號 52422 號股東發言摘要:請大家遵守議事規則,並針對承認事項第一案發言。
$-2-$
戶號167945號股東發言摘要︰產業利用率不佳及昆山廠應收帳款等問題。新產品何時量產?
戶號 233 號股東發言摘要:請主席掌控時間,別耽誤其他股東寶貴時間,請盡快進行表決。
戶號 203666 號股東發言摘要:請主席交代工作人員給出席要發言的股東每人一張發言條,讓股 東填完發言條後再繼續開會。
戶號 0143969 號股東發言摘要︰對本次股東會的召集程序及所有議案的決議方法表示異議或意 見,請列入會議記錄。董監開會有無車馬費或住宿補助?有無委託書徵求?建議公司強制收回特別 股…筭問題。公司不必答覆。
主席答覆摘要:對各股東女士先生之發言意見在此綜合說明。股東會議事規則是經過股東會通過 而制訂,我們一定要遵守股東會議事規則。該規則第十條規定:「出席股東會發言前,須先填具 發言條載明發言要旨」。現在有發言之部分股東既未提出發言條或未載明發言要旨,是完全不符 合股東會議事規則。各位股東對於公司營運改善意見交由經營團隊認真研究處理。
決議︰經主席徵詢全體出席股東、代理人及徵求人後無異議承認通過。
第二案
董事會提
案由:本公司一〇二年度財務報表(本公司及合併報表),謹提請 承認。
說明:一、本公司一〇二年度財務報表(本公司及合併報表詳附件),業於一〇三年三月二十一日 經第十屆第十七次董事會決議通過,經安侯建業聯合會計師事務所黃柏淑會計師及許 育峰會計師查核竣事(詳附件),並送請監察人查核完竣。
二、謹提請 承認。
財務長說明摘要:逾期應收款已依會計公告規定列為長期應收帳款,原料部分為售後維修的備 料,亦依規定列入損失。產業利用率有到百分之六十以上。
戶號167945號股東發言摘要:財報錯誤,請確實補正。一〇二年度年報第十四頁及第四十七頁 的資料是否有誤?
戶號 203666 號股東發言摘要:表示異議就是我的發言要旨。
主席答覆摘要:請發言股東填寫發言條並載明發言要旨,具體說明財報的哪一個部分有意見。
戶號 203666 號股東發言摘要:我對本案表示異議。
戶號 233號股東發言摘要:請大家確實遵守股東會議事規則,主席應制止未遵守規則之股東發 言,希望別影響會議之進行。
戶號 216703 號股東發言摘要:請主席先看我的發言條。表示異議就是要旨。
戶號178881號股東發言摘要;議事規則很清楚要先有發言條載明發言要旨始得發言。發言要旨 若與實際發言內容不符時才是以發言內容為主。
戶號167945號股東發言摘要︰提醒主席股東發言須報股東戶名。
主席發言摘要:
還有沒有股東要發言?如無股東要發言,對本案有無反對意見?
戶號 203666 號股東發言摘要:本案反對。
主席發言摘要:本案承認事項第二案進行表決。指派股東戶號2927 吳月理女士及股東戶號 258 號黃美齡女士為監票,並請亞東股務代理機構辦理開票及計票。請用第一號表決票表決,贊成本 案請投贊成,反對本案請投反對。投票時間三分鐘,請進行表決。
主席宣布表決結果:出席股數 105, 299, 266股,表決權數 105, 299, 266權,贊成權數 104, 670, 125 權,反對權數50權。
決議:本案照案通過。
第三案
董事會提
案由:本公司一〇二年度虧損撥補案,謹提請 承認。
- 說明:一、本公司一〇二年度虧損撥補表(詳附件),業於一〇三年三月二十一日經第十屆第十七 次董事會決議通過,並送請監察人查核完竣。
- 二、依本公司章程第五條之一規定,甲種記名式特別股股息,若某一年度無盈餘或盈餘不 足以發放特別股股息及紅利時,應累積於以後年度有盈餘時,優先補足。茲因一〇二 年度決算後無盈餘,故一〇二年度甲種記名式特別股股息不予發放,俟以後年度有盈 餘時,再優先補發。
三、謹提請 承認。
戶號 203666 號股東發言摘要:表示異議就是我的發言要旨。為何對於倫飛電腦(昆山)有限公司 之已轉列長期應收款並持續催收之金額有280,374千元這麼多?
戶號 216703 號股東發言摘要:表示異議。
主席發言摘要:除了兩位股東對本案表示意見、有異議以外,對於本案有無堅持要表決?
戶號 203666 號股東發言摘要:有。 戶號 216703號股東發言摘要:有。
主席發言摘要︰本案承認事項第三案進行表決。指派股東戶號2927 吳月理女士及股東戶號258 號黃美齡女士為監票,並請亞東股務代理機構辦理開票及計票。請用第二號表決票,贊成本案請 投贊成,反對本案請投反對。投票時間三分鐘,請進行表決。
主席宣布表決結果: 出席股數 105, 299, 266 股, 表決權數 105, 299, 266 權, 贊成權數 104, 670, 125 權,反對權數50權。
決議:本案照案通過。
五、討論事項
第一案
董事會提
案由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案,謹提請 討論。
說明:一、依金融監督管理委員會102年12月30日金管證發字第1020053073號函規定, 修訂
本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文,詳如修訂條文對照表 (詳附件)。
二、謹提請 討論。
決議;經主席徵詢全體出席股東、代理人及徵求人後無異議照案通過。
第二案
董事會提
案由:本公司第十一屆董事、監察人選舉案,謹提請 選舉。
說明:一、本公司第十屆董事、監察人原任期至一〇三年六月十二日屆滿,擬於今年股東常會召 開日,辦理第十一屆董事、 監察人選舉。並依本公司章程第十二條規定,擬選舉董 事七人, 監察人二人。
二、第十一屆董事、監察人任期為自一〇三年六月十三日起三年。
三、謹提請 選舉。
主席發言摘要:現在進行選舉。指派股東戶號 2927 吳月理女士及股東戶號 258 號黃美齡女士為 監票,並請亞東股務代理機構辦理開票及計票。投票時間五分鐘,請進行投票選舉。
選舉結果:第十一屆董事、監察人當選名單及其得票權數如下:
董事當選名單及得票權數:
| 戶號或身 | Þ 名 |
代表人 | 權 得 票 數 |
是否當選 |
|---|---|---|---|---|
| 分證字號 | ||||
| 4022 | 高氏企業開發(股)公司 | 高育仁 | 142, 363, 553 權 | 是 |
| 4022 | 高氏企業開發(股)公司 | 高張明鸞 | 107,546,559 權 | 是 |
| 99 | 歐華創業投資(股)公司 | 蔡美麗 | 103, 890, 496 權 | 是 |
| 44365 | 財團法人二十一世紀基金會 | 成嘉玲 | 100, 221, 338 權 | 是 |
| 73403 | 倫翔科技(股)公司 | 高思復 | 96,532,498 權 | 是 |
| 3332 | 育華投資開發(股)公司 | 92, 911, 660 權 | 是 | |
| 73404 | 育豐科技(股)公司 | 89, 224, 771 權 | 是 |
監察人當選名單及得票權數:
| 戶號或身分 | 代表 | 得票權 | 數 | 是否當選 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 證字號 | |||||
| 44379 | 百達投資(股)公司 | 105, 956, 635 權 | 是 | ||
| D101177228 孫明賢 | 103, 383, 615 權 | 是 |
第三案
董事會提
案由:擬解除本公司第十一屆董事競業禁止案,謹提請 討論。
- 說明︰ 一、依公司法第二〇九條之規定,董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為,應 對股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可。
- 二、因本公司第十一屆董事或有投資、經營其他與本公司營業範圍相同或類似之公司, 並擔任他公司董事或經理人之行為,爰依公司法第二〇九條之規定,提請股東會許 可解除本公司第十一屆董事自就任起之競業限制。。
三、謹提請 討論。
股東會會場另以投影片方式將各新任董事競業情形具體說明如下,並由司儀逐項宣讀。
| 職稱 | 姓名 | 擔任其他公司之董事/經理人 |
|---|---|---|
| 董事 | 高氏企業開發(股)公司 | 倫翔科技(股)公司董事長 |
| 代表人:高育仁 | 育豐科技(股)公司董事長 | |
| 美國倫飛公司董事長 | ||
| 德國倫飛公司董事長 | ||
| 新加坡倫飛(亞洲)股份有限公司董事長 | ||
| 倫飛電腦(昆山)有限公司董事長 | ||
| 倫飛(B.V.I) 公司董事長 | ||
| 尚茂電子材料(股)公司董事長 | ||
| 永儲(股)公司董事長 | ||
| 中華建築經理(股)公司常務董事 | ||
| 大台南區天然氣(股)公司董事長 | ||
| 歐華創業投資(股)公司董事長 | ||
| 育華創業投資(股)公司董事長 | ||
| 豐華開發(股)公司董事長 | ||
| 富華創業投資(股)公司董事長 | ||
| 高氏企業開發(股)公司董事 | ||
| 日月高投資(股)公司董事 | ||
| 育華投資開發(股)公司董事 | ||
| 董事 | 高氏企業開發(股)公司 | 高氏企業開發(股)公司董事長、總經理 |
| 代表人:高張明鸞 | 育華投資開發(股)公司董事長 | |
| 日月高投資(股)公司董事長、總經理 | ||
| 永儲(股)公司董事 |
| 富華創業投資(股)公司董事 | ||
|---|---|---|
| 歐華創業投資(股)公司董事 | ||
| 育華創業投資(股)公司董事 | ||
| 董事 | 歐華創業投資(股)公司 | 倫翔科技(股)公司董事 |
| 代表人 · 蔡美麗 | 育豐科技(股)公司董事 | |
| 美國倫飛公司董事 | ||
| 德國倫飛公司董事 | ||
| 新加坡倫飛(亞洲)股份有限公司董事 | ||
| 倫飛電腦(昆山)有限公司董事 | ||
| 倫飛(B.V.I) 公司董事 | ||
| 尚茂電子材料(股)公司董事 | ||
| 台通光電(股)公司董事 | ||
| 歐華創業投資(股)公司董事、總經理 | ||
| 育華創業投資(股)公司董事、總經理 | ||
| 富華創業投資(股)公司董事、總經理 | ||
| 董事 | 財團法人二十一世紀基金會 | |
| 代表人:成嘉玲 | ||
| 董事 | 倫翔科技(股)公司 代表人:高思復 |
倫翔科技(股)公司董事 |
| 育豐科技(股)公司董事 美國倫飛公司董事 |
||
| 德國倫飛公司董事 | ||
| 新加坡倫飛(亞洲)股份有限公司董事 | ||
| 倫飛電腦(昆山)有限公司董事 | ||
| 昆山倫騰電子有限公司執行董事 | ||
| 倫飛(B.V.I) 公司董事 | ||
| 高氏企業開發(股)公司董事 | ||
| 日月高投資(股)公司董事 | ||
| 歐華創業投資(股)公司董事 | ||
| 育華投資開發(股)公司董事 | ||
| 董事 | 育華投資開發(股)公司 | |
| 董事 | 育豐科技股份有限公司 |
決議:經主席徵詢全體出席股東、代理人及徵求人後無異議照案通過。
六、臨時動議:無。
七、散 會
$\hat{\mathcal{A}}$
監察人審查決算報告書
茲准
本公司董事會造送一〇二年度營業報告書、財務報表(含個體及合併財務報表)及虧損撥補 表之議案等,其中財務報表(含個體及合併財務報表)業經安侯建業聯合會計師事務所黃柏淑會計 師及許育峰會計師查核竣事。上述表冊經由本監察人查核,認為尚無不合,爰依公司法第二一九 條之規定,報請
鑒 核
此 上
中
華
民
國
本公司一〇三年股東常會
監察人:志信國際股份有限公司
同嘴 法人代表人:陳文隆
$\sqrt{\frac{2}{3}}$ 監察人:孫明賢
车
$\Xi$
月
$\equiv$
$+$
四
$E$
$\Xi$
$\bigcirc$
一、 營業概況及計劃實施成果 :
本公司一〇二年度營業收入為新台幣912.508仟元,營業毛利為新台幣163.667仟元,營業 毛利率為18%。
二、 產銷及獲利概況:
本公司產品以軍/工規及強固型攜帶式電腦為主,一〇二年度銷售量為30,439台,銷售金額 為新台幣752,375仟元,加上其他電子零組件等銷售,總銷售金額為新台幣912,508仟元。
三、 損益概況及營業收支預算執行情形:
因一〇二年度歐美主要市場景氣不佳,多數標案皆有延誤,且產品線處於新舊交替,大部 份新產品仍處於測試、導入階段,故一〇二年度營收大幅下滑,未達預算目標。又本公司 自一〇二年一月起適用國際財務報導準則(IFRSs),就存貨及遞延所得稅資產重估評價予 以認列損失及沖銷。本公司一〇二年度稅前淨損為新台幣168,170仟元,稅後淨損為新台幣 194.587仟元。
四、 經營方針及展望:
一〇三年度景氣可望於第一季後漸漸回穩。
業務方面,除加強提升全球各子公司銷售及通路,以新產品為重點,積極開發新客戶及應 用市場,並努力爭取與美、日國際級大廠之長期合作機會。
研發方面,持續強化軍/工規及其他運用之特殊電腦,以期區隔市場,提升附加價值及毛利 率,並導入模組化設計,以縮短研發時段並降低開發成本。
管理方面,持續組織調整、流程改造,降低營運成本,落實賞罰,提高團隊精神與效率, 確實提升公司整體競爭力,以轉型後之公司為基礎,開創公司創新而多元發展之長遠願景, 回饋多年來大力支持公司之全體股東。
經理人:
| 單位:新台幣千元 ш |
X 101.1.1 後 쉒 ΙX 101.12.31 震 셲 Х 102.12.31 漂 4 |
27 601,279 25 423,445 Ċ, 540,000 ⊷ |
268 N 透過損益按公允價值衡量之金融負債-流動(附註六(八)) |
2,289 230 333 |
148,898 ю 85,902 56,911 |
74,201 C. 56,365 49,335 |
7,647 7,377 2,619 |
3,414 1,905 1,767 |
$\mathfrak{g}$ 871,448 33,452 4 $\mathcal{L}$ 633,948 58.722 m đ. 54,338 705,303 |
893 | 157 $\overline{181}$ |
2.561 3,035 3.224 |
3,454 3,192 3.415 |
$\mathfrak{F}$ 874,902 F 637,140 $\frac{1}{4}$ 708,718 |
115 2,558,447 109 1,901,445 $\overline{11}$ 1,901,445 |
115 2558,675 $\frac{2}{3}$ 1,901,615 $\overline{11}$ 1,901,615 |
5,273 3,630 3,630 |
(22) (61,769) (22) (390.816) (36) (585, 403) |
(911) Η 10,341 |
(505) 120 (618) |
(505) (791) 9,723 |
(25) (550,215) (24) (409,026) $\tilde{a}$ 409,026) |
$\frac{50}{2}$ $\overline{\omega}$ .351,459 2.226.361 $\frac{5}{2}$ G 1,104,612 1.741.752 57 흸 1,629,257 920,539 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 日及一〇一年一月一 福瑞 |
負債及權益 流動負債 S, |
短期借款(附註六)及七) 2100 |
2120 $\overline{z}$ |
應付票據 2150 |
應付帳款 2170 $\Xi$ |
其他應付款(附註六(十一)) 2200 |
其他應付款–關係人(兩註七) 2220 |
负债準備-流動(附註六(九)) 2250 |
流動負債合計 其他流动负债 2300 4 |
非流動負債: | 透延所得税负债(附註六(十二)) 2570 |
負債準備-非流動(附註六(九)) 2550 $\tilde{16}$ |
存入保證金 2645 $\tilde{a}$ |
非流动负债合計 Ļ |
維益(附註六(五)、(人)、(十二)及(十三)): 貞債総計 œ |
. * 褽 |
普通股股本 3110 S |
特别股股本 3120 N |
56 | 首本公称 3200 |
符编插店損 3350 |
其他權益: | 國外營運機構財務報表換算之兄換差額 3410 |
精供出售金融資產未實現損益 3425 |
庫藏成果 5500 |
負債及權益總計 權益總計 |
|
| $ +$ | 101.1.1 黨 |
455,308 | 155,047 | 212,696 | 135,552 | 10,584 | 4724 | 973.911 | 1,458 | 98,515 | 360,725 | 351,518 | 156,798 | 179,827 | 8,460 | 63,755 | 31.394 | 1,252,450 | |||||||||
| 民國一〇二年及- | 4 $\propto$ 101.12.31 漂 4 X 102.12.31 簶 ₩ |
$\overline{a}$ 344,758 $\overline{\mathbf{z}}$ 338,613 ÷ |
E 59,693 55,273 $\equiv$ |
5 78,795 60,080 |
S 92,979 ७ 104,594 |
7,987 19,990 |
2.223 1.179 |
33 586,435 35 579.740 |
2,083 1,345 |
и 82,715 ω 46,715 |
51 215,023 $\infty$ 137,985 |
$\mathbb{S}^2$ 342,133 $\overline{21}$ 327,646 |
$\circ$ 155,394 Ö 153,990 |
n 88,166 4 62.437 |
9,565 9,520 |
4 243,901 $\mathbf{L}$ 280,559 |
16,337 C 29,320 |
$\mathcal{O}$ 1,155,317 S 1,049,517 |
徐飛電腦業場調査
11日
11日当年
$\omega_{\rm s}$ and $\omega$
E $\frac{1}{\pi}$ $\frac{1}{2}$
(請詳閱後附個體財務報告附註) 經理人:高思復
董事長:高育仁
$\hat{\boldsymbol{\theta}}$
$\ddot{\phantom{0}}$
瘤院
會計主管:楊建國
$\ddot{\phantom{a}}$
單位:新台幣千元
| 102年度 | 101年度 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 | % | 頚 金 |
% | ||
| 4000 | 營業收入(附註七) | \$ | 647,681 | 100 | 1,103,653 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註六(三)、(六)、(九)、(十)、(十一)及七) | |||||
| 536,245 | 82 | 879,427 | 80 | |||
| 營業毛利 | 111,436 | 18 | 224,226 | 20 | ||
| 5920 | 加:已實現銷貨損益(附註七) | 9,252 | 1 | 3,803 | ||
| 5910 | 營業毛利淨額 | 120,688 | 19 | 228,029 | 20 | |
| 6000 | 營業費用(附註六(六)、(十)及(十一)): | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 56,550 | 9 | 53,848 | 5 | |
| 6200 | 管理費用 | 85,443 | 13 | 90,243 | 8 | |
| 6300 | 研究發展費用 | 108,217 | 17 | 105,083 | 10 1 | |
| 營業費用合計 | 250,210 | 39 | 249,174 | 23 | ||
| 6900 | 營業淨損 | $(129, 522)$ $(20)$ | (21, 145) | (3) | ||
| 7000 | 營業外收入及支出(附註六(四)、(五)、(七)、(八)、(十)及 (十五)): |
|||||
| 7010 | 其他收入 | 32,650 | 5 | 35,782 | 3 | |
| 7020 | 其他利益及損失 | 32,679 | 5 | (13, 636) | (1) | |
| 7050 | 財務成本 | (8,465) | (1) | (9,983) | (1) | |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司及關聯企業損益之份額 | $(96,200)$ $(15)$ | $(146,884)$ (13) | |||
| 營業外收入及支出合計 | (39, 336) | (6) | (134, 721) | (12) | ||
| 7900 | 繼續營業部門稅前淨損 | (168, 858) | (26) | (155, 866) | (15) | |
| 7950 | 減:所得稅費用(附註六(十二)) | 25,729 | 4 | 90,768 | 8 8 | |
| 8000 | 本期淨損 | $(194, 587)$ $(30)$ | $(246, 634)$ (23) | |||
| 8300 | 其他綜合損益(附註六(十三)): | |||||
| 8310 | 國外營運機構財務報告換算之兌換差額 | 11,252 | $\overline{2}$ | (911) | ||
| 8325 | 備供出售金融資產之未實現評價利益(損失) | (738) | 625 | $\blacksquare$ | ||
| 8399 | 減:與其他綜合損益組成部分相關之所得稅 | |||||
| 8300 | 其他綜合損益(稅後淨額) | 10,514 | . . 2. | (286) | ||
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $(184,073)$ $(28)$ $(246,920)$ $(23)$ | ||||
| 9750 | 基本每股盈餘(單位:新台幣元)(附註六(十四)) | (1.06) | (1.34) |
(請詳閱後附個體財務報告附註)
$\bar{\beta}$
EA 經理人:高思復 $-12-$
ę,
單位:新台幣千元
倫飛電精調機構作及を司
| 医精神精神
凡國一〇二年及一〇三年開始開始日至十二月三十一日
$\sim$ $\sim$
$\mathbb{Z}_2$
$\mathbb{Z}^2$
其他權益項目
| 國外營運機 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| $\frac{1}{\sqrt{2}}$ 瓞 |
構財務報表 | 借供出售金 | |||||||||
| 思望 出望 |
普通股 ₩ 酸 |
特别股 $\frac{1}{2}$ 毁 |
$\frac{1}{2}$ $\phi$ |
資本公積 | 待彌補 損 梔 |
换算之兄换差 缬 |
融商品未實現 썎 憲 |
$\frac{1}{\ln p}$ $\Phi$ |
尝 壎 岐 |
權益總計 | |
| 3110 | 3120 | 3100 | 3200 | 3350 | 3410 | 3425 | 3400 | 3500 | 3xxx | ||
| 民國 ─○ ─年 ─ 五 ─ 日黎體 | په پ |
2,558,447 | 228 | 2,558,675 | 5,273 | (661,769) | (505) | (505) | (550, 215) | 1,351,459 | |
| 可轉換公司債贖回 | Ξ | $\blacksquare$ | ı | t | (163) | (163) | |||||
| 減資額補虧損 | E | (657,002) | (58) | (657,060) | (1,713) | 517,587 | 141,189 | S | |||
| 本期净损 | ã | $\ddot{\phantom{0}}$ | í | (246, 634) | (246, 634) | ||||||
| 本期其他綜合損益 | ã | ۱ | $\mathbf{I}$ | (911) | 625 | (286) | (286) | ||||
| 本期綜合損益總額 | â | t | (246, 634) | (911) | 625 | (286) | (246,920) | ||||
| 採用權益法認列之關聯企業權益變動數 | Ç | f, | I. | 233 | ï | t | ï | 233 | |||
| 风國→○→年十–1月十––日黎額 | Ñ | 1,901,445 | 170 | 1,901,615 | 3,630 | (390, 816) | (911) | 120 | (791) | (409,026) | 1,104,612 |
| 本期净损 | õ | $\mathbf{I}$ | ï | (194, 587) | þ | $\bar{1}$ | ł | (194, 587) | |||
| 本期其他綜合損益 | â | I. | 11,252 | (738) | 10,514 | 10,514 | |||||
| 本期綜合損益總額 | ă | I | ı | (194, 587) | 1.252 | (23) | 10,514 | (184,073) | |||
| 民國→○Ⅱ年十Ⅱ月十一日黎億 | 64 $\overline{\mathbf{a}}$ |
1,901,445 | Ĕ | 1,901,615 | 3,630 | (585,402) | 10,341 | 618) | 2,723 j |
1409,026) | 920,539 |
sid
15 會計主管:楊建國
(請詳聞後附個體財務報告附註)
倫飛電腦電腦關縮有限公司 ■ 3.3 → 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
單位:新台幣千元
| 102年度 | 101年度 | |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量: | ||
| 本期税前淨損 | \$ (168, 858) |
(155, 866) |
| 調整項目: | ||
| 收益費損項目 折舊費用 |
18,779 | 20,557 |
| 攤銷費用 | 19,015 | 18,437 |
| 呆帳費用迴轉數 | (121) | |
| 透過損益按公允價值衡量金融負債之淨利益 | (2) | (264) |
| 利息費用 | 8,465 | 9,983 |
| 利息收入 | (855) | (1, 914) |
| 股利收入 | (3, 102) | |
| 採用權益法認列之子公司及關聯企業損失之份額 | 96,200 | 146,884 |
| 處分不動產、廠房及設備利益 | (7) | |
| 處分投資利益 | (17, 851) | (26, 376) |
| 金融資產減損損失 | (9, 252) | 15,800 (3, 779) |
| 聯屬公司間未實現損益淨變動數 | 68 | |
| 買回應付公司債損失 预付設備款轉列損失 |
231 | |
| 收益費損項目合計 | 111,628 | 179,268 |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數: | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動: | ||
| 應收票據 | (11) | |
| 應收帳款 | 4,420 | 95,475 |
| 應收帳款一關係人 | (17, 943) | (46, 245) |
| 存貨 | (12,616) (12,003) |
41,605 2,597 |
| 預付款項 其他流動資產 |
932 | 1,184 |
| 其他金融資產 | 51 | |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (37, 221) | 94.667 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動: | ||
| 應付票據 | 103 | (2,059) |
| 應付帳款 | (28, 991) | (62, 996) |
| 其他應付款 | (7.109) | (17,630) |
| 其他應付款一關係人 | (4,758) | (270) |
| 負債準備 | (104) | (1, 352) |
| 其他流動負債 | (4,384) (45.243) |
25.245 (59,062) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 |
(82, 464) | 35,605 |
| 調整項目合計 | 29,164 | 214,873 |
| 營運產生之現金流入(流出) | (139, 694) | 59,007 |
| 收取之利息 | 855 | 1,914 |
| 支付之利息 | (8, 331) | (8,948) |
| 退還之所得稅 | 112 | 1.266 |
| 營業活動之淨現金流入(流出) | (147.058) | 53.239 |
| 投資活動之現金流量: | ||
| 處分以成本衡量之金融資產 以成本衡量之金融資產減資退回股款 |
17,851 36,000 |
26,376 |
| 處分採用權益法之投資 | 316 | |
| 取得不動產、廠房及設備 | (1,887) | (4, 973) |
| 處分不動產、廠房及設備 | 22 | |
| 存出保證金減少 | 45 | (1,105) |
| 其他非流動資產增加 | (32, 229) | (7, 222) |
| 收取之股利 | 4,444 | 1.631 |
| 投資活動之淨現金流入 | 24.224 | 15.045 |
| 籌資活動之現金流量: | 135,000 | (157, 808) |
| 短期借款增加(减少) 償還公司債 |
(18,500) | (21,500) |
| 存入保證金增加 | 189 | 474 |
| 籌資活動之淨現金流入(流出) | 116,689 | (178, 834) |
| 本期現金及約當現金減少數 | (6, 145) | (110, 550) |
| 期初現金及約當現金餘額 | 344,758 | 455,308 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 338.613 | 344.758 |
(請詳閱後附個體財務報告附註)
$\ddot{\phantom{0}}$
[唐唐]
董事長:高育仁 - 董事董
[唐王]
經理人:高思復
| 서 會推 ₫t 倫權電腦 ○二年及一 。 图 щZ |
|---|
| ------------------------------------------------ |
$\bar{\mathcal{L}}$ . $\bar{z}$
單位:新台幣千元
| 102.12.31 | 101.12.31 | 101.1.1 | 102.12.31 | 101.12.31 | 101.11 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 恻 锕 |
$\aleph$ 貘 쉐 |
絶 41 |
X | ৼ 脣 44 |
負債及權益 | × 鹽 쇆 |
X, 箒 41 |
$\approx$ 灣 41 |
|||
| 流動資產: | 流動負債: | ||||||||||
| $\overline{5}$ | 現金及約當現金(附註六(一)) | 23 381,697 ÷9 |
408,536 | 23 | 545,852 | 2100 $\tilde{z}$ |
短期借款(附註六(八)及七) | 32 540,000 69 |
24 423,445 |
26 601,279 |
|
| 150 | 應收票據淨額(附註六(二) | 2120 | 透過損益按公允價值衡量之金融負債-流動(附註六(八)) | 268 | |||||||
| 170 | 應收帳款淨額(附註六/二)及(十六) | 94,013 | 123,770 | $\overline{ }$ | 171,132 | 2150 | 應付票據 | 333 | 230 | 2,289 | |
| 1200 | 其他應收款(附註六(二)及(五)) | 2,208 | 2,110 | 2,347 | 2170 | 應付帳款 | 85,162 | 122,145 | $\approx$ 237,857 |
||
| 130x | 存货(附註六(三)) | $\Box$ 280,284 |
259,861 | $\overline{4}$ | 460,798 | 2200 20 |
其色属右款(阳错六(十一)) | 65,691 | 78,602 | 99,628 | |
| 470 | 其他流動資產 | 24,756 | 17,418 | 20,412 | 2250 | 負債準備一流動(附註六(九)) | 6,214 | 5,402 | 7,934 | ||
| 流動資產合計 | 47 782,969 |
811,695 | $\frac{45}{5}$ | .200,541 | 2300 허 |
其他流動負債 | 4 62,152 |
4 61,124 |
36,200 | ||
| 非流动资産: | 流動負債合計 | 45 759,552 |
59 690,950 |
42 985,455 |
|||||||
| 523 | 储供出售金融資產一非流動 | 1,345 | 2,083 | 1,458 | 非流動負債: | ||||||
| 543 | 以成本翻量之金融資產-非流動(脂註六(四)) | 46,715 | 82,715 | ч | 98,515 | 2645 | 存入保證金 | 3,224 | 3,035 | 2,561 | |
| S50 | 採用權益法之投資(附註六(五)) | $\sim$ 26,509 |
39,452 | $\overline{2}$ | 40,824 | 2570 | 选延所得税負債(附註六(十二) | 893 | |||
| 1600 | 不動產、廢房及設備(附註六(六)及八) | $\overline{3}$ 538,175 |
558,579 | $\overline{\mathbf{50}}$ | 594 553 | 2670 25 |
其他非流動負債(附註六(九)) | 2,596 | 2,508 | 3,755 | |
| 1760 | 投資性不動産净額(附註六(七)及八) | Q 153,990 |
155,394 | Q | 156.798 | r | 非流动负债合针 | 5,820 | 5.543 | 7,209 | |
| 1840 | 逃延所得稅資產(附註六(十二) | In 79,696 |
105,909 | $\circ$ | 190,855 | œ | 負債總計 | 45 765.372 |
39 696,493 |
42 992.664 |
|
| 1995 | 其他非流動資產 | $\sim$ 56,633 |
45,399 | S | 60,703 | : (「川十)8(1十), (く)长拙建)類雑や出業所の中国調査 | |||||
| 非流動實產合計 | S 903,063 |
989,531 | $\boldsymbol{\mathcal{S}}$ | 1,143,706 | ę, | 长 崗 |
|||||
| $\frac{1}{2}$ | 普通股股本 | 1,901,445 113 | 1,901,445 106 | $\frac{2}{3}$ 2,558,447 |
|||||||
| 3120 | 特別殿股本 | PC1 | E | 228 | |||||||
| 113 1,901,615 |
106 1,901,615 |
$\frac{109}{2}$ 2,558,675 |
|||||||||
| 3200 | 营本公積 | 3,630 | 3,630 | 5.273 | |||||||
| 3350 | 待骗補虧損 | (35) (585, 403) |
(22) (390.816) |
(28) (661.769) |
|||||||
| 其他權益 | |||||||||||
| 3410 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 10,341 | $\frac{1}{2}$ | 1 | |||||||
| 3425 | 储供出售金融資產未實現損益 | (618) | 120 | (505) | |||||||
| 9.723 | (791) | (505) | |||||||||
| 3500 | 庫藏股票 | (24) (409, 026) |
(23) (409, 026) |
(23) (550,215) |
|||||||
| ų, | 歸屬於母公司業主之權益總計 | ျ 920,539 |
5 1,104,612 |
$\frac{8}{3}$ 1351,459 |
|||||||
| 36.xx | 非控制框盖 | $\overline{121}$ | $\overline{121}$ | 124 | |||||||
| 積益總計 | SS 920,660 |
$\vec{0}$ 1.104.733 |
Ş 1,351,583 |
||||||||
| 資產總計 | $\frac{8}{2}$ 1,686,032 100 1,801,226 100 | $-2,344.247$ 100 | 負債及積益總計 | $-1.686.032 - 100$ $1.801.226$ 100 | 基 2,344,247 |
(請詳関後附合併財務報告附註)
經理人:高思復 [[唐南]
-15- $-15-$
董事長:高育仁
$\bar{\omega}$
ł,
6
曾计卡管:
單位:新台幣千元
| 102年度 | 101年度 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 全 額 |
% | 金 額 |
% | |||
| 4000 | 營業收入 | £. | 912,508 | 100 | 1,349,752 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註六(三)、(六)、(九)、(十)及(十一)) | 748,841 | 82 | 1,158,908 | 85 | |
| 5910 | 營業毛利 | 163,667 | 18 | 190.844 | 15 | |
| 6000 | 營業費用(附註六(六)、(十)及(十一)): | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 98.279 | 11 | 91,201 | 7 | |
| 6200 | 管理費用 | 174,498 | 19 | 172,903 | 13 | |
| 6300 | 研究發展費用 | 108,217 | 12 | 105,083 | 8 | |
| 營業費用合計 | 380.994 | 42 | 369.187 | 28 | ||
| 6900 | 營業淨損 | (217, 327) | (24) | (178, 343) | (13) | |
| 7000 | 營業外收入及支出(附註六(四)、(五)、(七)、(八)、(十)及(十五)): | |||||
| 7010 | 其他收入 | 32,705 | 4 | 38,883 | -3 | |
| 7020 | 其他利益及損失 | 36,508 | 4 | (13,293) | (1) | |
| 7050 | 財務成本 | (8, 465) | (1) | (9,983) | (1) | |
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業損益之份額 | (11, 591) | (1) | 39 | $\omega_{\rm{max}}$ | |
| 營業外收入及支出合計 | 49,157 | 6 | 15.646 | $\overline{1}$ | ||
| 7900 | 繼續營業部門稅前淨損 | (168, 170) | (18) | (162, 697) | (12) | |
| 7950 | 減:所得稅費用(附註六(十二)) | 26,417 | 3 | 83.937 | 6 | |
| 8000 | 本期净损 | (194.587) | (21) | (246, 634) | (18) | |
| 8300 | 其他綜合損益(附註六(十三)): | |||||
| 8310 | 國外營運機構財務報告換算之兌換差額 | 11,252 | 1 | (911) | ||
| 8325 | 備供出售金融資產之未實現評價利益(損失) | (738) | 625 | |||
| 8399 | 減:與其他綜合損益組成部分相關之所得稅 | |||||
| 8300 | 其他綜合損益(稅後淨額) | 10,514 | 1 | (286) | $\sim$ | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | S. | (184, 073) | (20) | $(246,920)$ $(18)$ | |
| 本期淨損歸屬於: | ||||||
| 8610 | 母公司業主 | S | (194, 587) | (21) | (246, 634) | (18) |
| 8620 | 非控制權益 | |||||
| (194, 587) | (21) | $(246, 634)$ $(18)$ | ||||
| 綜合損益總額歸屬於: | ||||||
| 8710 | 母公司業主 | S | (184,073) | (20) | (246,920) | (18) |
| 8720 | 非控制權益 | |||||
| S | $(184,073)$ $(20)$ | (246,920) | (18) | |||
| 9750 | 基本每股盈餘(單位:新台幣元)(附註六(十四)) | S | (1.06) | (1.34) | ||
(請詳閱後附合併財務報告附註)
經理人:高思復 [兩面]
16. [獨則] $-16-$
$\sim$ $\sim$
$\vec{a}$
單位:新台幣千元
倫飛電腦實業展題講談司及其子公司
- 合格国学部開表
民國一〇二年及一〇、国国国国日至十二月三十一日
$\sim$ $\sim$
| 權益總計 非控制權益 |
$3x\bar{x}$ 36x |
1,351,583 124 |
(163) | ⊙ | (246, 634) | (286) | 246,920) | 233 ţ |
1,104,733 $\overline{2}$ |
(194, 587) | 10,514 | (570.184) $\mathbf{I}$ |
920,660 $\overline{c}$ |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 歸屬於母 | 公司業主 | 權益總計 | $31\,\mathrm{ex}$ | 1,351,459 | (163) | (246, 634) | (286) | (246,920) | 233 | 1,104,612 | (194, 587) | 10,514 | (184, 073) | 220,539 | ||||
| 崗 增 乸 |
3500 | (550, 215) | 141,189 | ı | (409, 026) | ı | ı | (409.026) | ||||||||||
| $\frac{1}{30}$ ⋪ |
3400 | (505) | (286) | (286) | ı | (791) | 10,514 | 10,514 | 9.723. | |||||||||
| 其他權益項目 | 備供出售金 | 融商品未寶 | 糊 現(損) |
3425 | (505) | 625 | 625 | п | $\overline{20}$ | (738) | (738) | (618) | ||||||
| 國外營運機 | 構財務報表 | 换算之兄換 | 矘 糊 |
3410 | $\frac{11}{2}$ | (911) | ı | (911) | 11,252 | 11,252 | 10,341 | |||||||
| 歸屬於母公司業主之權益 | 符調補 | 樂 虧 |
3350 | (661, 769) | 517,587 | (246, 634) | (246,634) | ĭ | (390, 816) | (194, 587) | (194, 587) | (585, 403) | ||||||
| 管本公務 | 3200 | 5,273 | $(163)$ | (1,713) | 233 | 3,630 | 3,630 | |||||||||||
| 肃 ⋠ |
3100 | 2,558,675 | (657,060) | 1,901,615 | 1.901.615 | |||||||||||||
| $\overline{\ast}$ 跋 |
特別股 | Ħ 毁 |
3120 | 228 | (58) | 170 | ||||||||||||
| 普通股 | 3110 | 2,558,447 | (57,002) | 1,901,445 | 901.445 | |||||||||||||
| وي چ |
$\equiv$ | ĩ. | ŏ | â | ă | G | ā | ō | ã | ă | ş |
採用權益法認列之關聯企業權益變動數
本期其他綜合損益 本期综合損益總額
民國一〇一年一月一日條額
可轉換公司債贖回
減資額補虧損
本期净损
民國一〇一年十二月三十一日餘額
民國一〇二年十二月二十一日餘額
本期其他综合損益 本期綜合損益總額
本期净损
¢.
(請詳閱後附合併財務報告附註) No. 經理人:高思復 $-17-$
eb
Ub
會計主管:楊建國
董事長:高育仁
| 單位 新台幣千元 |
|---|
| 營業活動之現金流量: \$ (168, 170) (162, 697) 本期税前净损 調整項目: 收益費損項目 37,775 39.073 折舊費用 19,502 19,098 撫鋪費用 (33) (174) 備抵減損迴轉數 (2) (264) 透過損益按公允價值衡量金融負債之淨利益 8,465 9,983 利息費用 (994) (2, 241) 利息收入 (3,102) 股利收入 (39) 11,591 採用權益法認列之關聯企業損(益)之份額 85 (5) 處分不動產、廠房及設備損失(利益) (17, 851) (26, 376) 處分投資利益 15,800 金融資產減損損失 68 買回應付公司債損失 273 282 長期預付祖金攤銷 231 預付設備款轉列損失 55,949 55,196 收益費損項目合計 與營業活動相關之資產/負債變動數: 與營業活動相關之資產之淨變動: (11) 應收票據 47,576 29,765 應收帳款 237 (98) 其他應收款 203,660 (29, 565) 存貨 (9.832) 1.541 其他流動資產 (9.741) 253,014 與營業活動相關之資產之淨變動合計 與營業活動相關之負債之淨變動: (2,059) 103 應付票據 (36,983) (115, 712) 應付帳款 (12,990) (18, 494) 其他應付款 812 (2, 532) 負債準備 1,028 24,924 其他流動負債 (1,247) 88 其他非流動負債 (47.942) (115, 120) 與營業活動相關之負債之淨變動合計 (57, 683) 137.894 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 (1, 734) 193.090 調整項目合計 (169,904) 30,393 營運產生之現金流入(流出) 994 2,241 收取之利息 (8,948) (8.331) 支付之利息 2,668 (1, 285) 退還(支付)之所得稅 22 401 (174.573) 營業活動之淨現金流入(流出) 投資活動之現金流量: 17,851 26,376 處分以成本衡量之金融資產 36,000 以成本衡量之金融資產減資退回股款 (5, 841) (2, 861) 取得不動產、廠房及設備 192 73 處分不動產、廠房及設備 1,542 (1, 328) 存出保證金減少(增加) (32, 417) (7, 126) 其他非流動資產增加 4,454 1,644 收取之股利 24,642 13,917 投資活動之淨現金流入 籌資活動之現金流量 135,000 (157, 808) 短期借款增加(減少) (18, 500) (21,500) 償還公司債 474 189 存入保證金增加 116.689 (178, 834) 幕資活動之淨現金流入(流出) 6,403 5,200 匯率變動對現金及約當現金之影響 (26, 839) (137,316) 本期現金及約當現金減少數 408,536 545,852 期初現金及約當現金餘額 ς, 381,697 \$ 408.536 期末現金及約當現金餘額 |
102年度 | 101年度 |
|---|---|---|
經理人:高思復
計師查核報 會 告
倫飛電腦實業股份有限公司董事會 公鑒:
倫飛電腦實業股份有限公司民國一〇二年及一〇一年十二月三十一日及一〇一年一月一日 之資產負債表,暨民國一〇二年及一〇一年一月一日至十二月三十一日之綜合捐益表、權益變動 表及現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開個體財務報告之編製係管理階層之責任,本會計 師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報告表示意見。倫飛電腦實業股份有限公司採用權益 法之投資中,部份被投資公司民國一〇二年度及一〇一年度之財務報告未經本會計師查核,而係 由其他會計師查核,因此,本會計師對上開財務報告所表示之意見中有關前述各被投資公司財務 報告所列之金額,係依據其他會計師之查核報告。民國一〇二年及一〇一年十二月三十一日及一 ○一年一月一日認列對該等公司之採用權益法之投資金額分別為86,317千元、108,338千元及 124,649千元,分別占資產總額之5%、6%及6%,民國一〇二年度及一〇一年度認列之採用權益 法之子公司及關聯企業損失之份額分別為32,737千元及14,999千元,分別占稅前淨捐之19%及10 $% \cdot$
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報告所 列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則及所作之重 大會計估計, 暨評估個體財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核 報告可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,第一段所述個體 財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製,足以允當表達倫飛電腦實業 股份有限公司民國一〇二年及一〇一年十二月三十一日及一〇一年一月一日之財務狀況,與民國 一〇二年及一〇一年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量。
安侯建業聯合會計師事務所 計 師: 會 證券主管機關, 台財證六字第 0920122026號
核准簽證文號 台財證六字第 0930105495號
民國一〇三年三月二十一日
計 師 春 抜 報 生 命
會計師查核報告
倫飛電腦實業股份有限公司董事會 公鑒:
倫飛電腦實業股份有限公司及其子公司民國一〇二年及一〇一年十二月三十一日及一〇一 年一月一日之合併資產負債表,暨民國一〇二年及一〇一年一月一日至十二月三十一日之合併綜 合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開合併財務報告之編 製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見。列入上 開合併財務報告中部分採用權益法之投資未經本會計師查核,而係由其他會計師查核,因此本會 計師對上開合併財務報表所表示之意見中,有關該部份被投資公司財務報表所列之金額,係依據 其他會計師之查核報告。民國一〇二年及一〇一年十二月三十一日及一〇一年一月一日對該部份 公司採用權益法之投資金額分別為26,509千元、39,452千元及40,824千元,分別皆占資產總額之2 %;民國一〇二年度及一〇一年度所認列之採用權益法之關聯企業(損)益之份額分別為(11.591) 千元及39千元,分別占稅前淨損之7%及0%。列入上開合併財務報告之子公司中,部份子公司之 財務報告未經本會計師查核,而係由其他會計師查核,因此,本會計師對上開合併財務報告所表 示之意見中,有關前述子公司財務報告所列之金額,係依據其他會計師之查核報告。該等子公司 民國一〇二年及一〇一年十二月三十一日及一〇一年一月一日之資產總額分別為169,056千元、 187,232千元及204,332千元,分別占合併資產總額之10%、10%及9%,民國一〇二年度及一〇一 年度之營業收入淨額分別為386,046千元及329,489千元,分別占合併營業收入淨額之42%及24%。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報告所 列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作之重 大會計估計,暨評估合併財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之查核 報告可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,第一段所述合併 財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員會認可之國 際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達倫飛電腦實業股份有限公 司及其子公司民國一○二年及一○一年十二月三十一日及一○一年一月一日之合併財務狀況,與 民國一〇二年及一〇一年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量。
倫飛電腦實業股份有限公司已編製個體財務報告,並經本會計師出具修正式無保留 意見之查核報告在案,備供參考。
$\sim$ $\sim$
$\sim$
安侯建業聯合會計師事務所 計 師: 會 證券主管機關 台財證六字第0920122026號
核准簽證文號 台財證六字第0930105495號 民國 一〇三 年 三 月 二十一 $\mathbf{B}$
$\sim 10^{-11}$
$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2}$
單位:新台幣元
| 額 令 |
|
|---|---|
| 上期待彌補虧損 | (385, 213, 845) |
| 減:IFRS 轉換調整淨額 | 5, 601, 771 |
| 轉換為 IFRS 後之期初待彌補虧損 | (390, 815, 616) |
| 加:一〇二年度虧損 | (194, 586, 931) |
| 待彌補虧損結轉下期 | (585, 402, 547) |
$\bar{\beta}$
倫飛電腦實業股份有限公司取得或處分資產處理程序修訂對照表
| 修正後條文 | 修正前條文 | 修正說明 |
|---|---|---|
| 第三條:本程序所稱資產之適用範圍如 | 第三條:本程序所稱資產之適用範圍如 | 依公開發行公司取 |
| $\top$ : | $\top$ : | 得或處分資產處理 |
| 一、股票、公債、公司債、金 | 一、股票、公債、公司債、金 | 準則第三條條文修 |
| 融債券、表彰基金之有價 | 融債券、表彰基金之有價 | 訂 |
| 證券、存託憑證、認購(售) | 證券、存託憑證、認購(售) | |
| 權證、受益證券及資產基 | 權證、受益證券及資產基 | |
| 礎證券等投資。 | 礎證券等投資。 | |
| 二、不動產(含土地、房屋及建 | 二、不動產(含營建業之存貨) | |
| 築、投資性不動產、土地 | 及其他固定資產。 | |
| 使用權、營建業之存貨) | 三、會員證。 | |
| 及設備。 三、會員證。 |
四、專利權、著作權、商標權、 | |
| 四、專利權、著作權、商標權、 | 特許權等無形資產。 五、金融機構之債權(含應收 |
|
| 特許權等無形資產。 | 款項、買匯貼現及放款、 | |
| 五、金融機構之債權(含應收 | 催收款項)。 | |
| 款項、買匯貼現及放款、 | 六、衍生性商品。 | |
| 催收款項)。 | 七、依法律合併、分割、收購 | |
| 六、衍生性商品。 | 或股份受讓而取得或處分 | |
| 七、依法律合併、分割、收購 | 之資產。 | |
| 或股份受讓而取得或處分 | 八、其他重要資產。 | |
| 之資產。 | ||
| 八、其他重要資產。 | ||
| 第四條:本程序用詞定義如下: | 第四條:本程序用詞定義如下: | 依公開發行公司取 |
| 一、衍生性商品:指其價值由 | 一、衍生性商品:指其價值由 | 得或處分資產處理 |
| 資產、利率、匯率、指數 | 資產、利率、匯率、指數 | 準則第四條條文修 |
| 或其他利益等商品所衍生 | 或其他利益等商品所衍生 | 訂 |
| 之遠期契約、選擇權契 | 之遠期契約、選擇權契 | |
| 約、期貨契約、槓桿保證 | 約、期貨契約、槓桿保證 | |
| 金契約、交換契約,及上 | 金契約、交換契約,及上 | |
| 述商品組合而成之複合式 | 述商品組合而成之複合式 | |
| 契約等。所稱之遠期契 | 契約等。所稱之遠期契 | |
| 約,不含保險契約、履約 | 約,不含保險契約、履約 | |
| 契約、售後服務契約、長 期租賃契約及長期進 |
契約、售後服務契約、長 期租賃契約及長期進 |
|
| (銷)貨合約。 | (銷)貨合約。 | |
| 二、依法律合併、分割、收購 | 二、依法律合併、分割、收購 | |
| 或股份受讓而取得或處分 | 或股份受讓而取得或處分 | |
| 之資產:指依企業併購 | 之資產:指依企業併購 | |
| 法、金融控股公司法、金 | 法、金融控股公司法、金 |
| 融機構合併法或其他法律 | 融機構合併法或其他法律 | |
|---|---|---|
| 進行合併、分割或收購而 | 進行合併、分割或收購而 | |
| 取得或處分之資產,或依 | 取得或處分之資產,或依 | |
| 公司法第一百五十六條第 | 公司法第一百五十六條第 | |
| 八項規定發行新股受讓他 | 六項規定發行新股受讓他 | |
| 公司股份(以下簡稱股份 | 公司股份(以下簡稱股份 | |
| 受讓)者。 | 受讓)者。 | |
| 三、關係人、子公司:應依證 | 三、關係人;指依財團法人中 | |
| 券發行人財務報告編製準 | 華民國會計研究發展基金 | |
| 則規定認定之。 | 會所發布之財務會計準則 | |
| 四、專業估價者:指不動產估 | 公報第六號所規定者。 | |
| 價師或其他依法律得從事 | 四、子公司:指依會計研究發 | |
| 不動產、設備估價業務者。 | 展基金會發布之財務會計 | |
| 五、事實發生日︰指交易簽約 | 準則公報第五號及第七號 | |
| 日、付款日、委託成交日、 | 所規定者。 | |
| 過戶日、董事會決議日或其 | 五、專業估價者:指不動產估 | |
| 他足資確定交易對象及交 | 價師或其他依法律得從事 | |
| 易金額之日等日期孰前 | 不動產、其他固定資產估 | |
| 者。但屬需經主管機關核准 | 價業務者。 | |
| 之投資者,以上開日期或接 | 六、事實發生日:指交易簽約 | |
| 獲主管機關核准之日孰前 | 日、付款日、委託成交日、 | |
| 者為準。 | 過戶日、董事會決議日或其 | |
| 六、大陸地區投資:指依經濟 | 他足資確定交易對象及交 | |
| 部投資審議委員會在大陸 | 易金額之日等日期孰前 | |
| 地區從事投資或技術合作 | 者。但屬需經主管機關核准 | |
| 許可辦法規定從事之大陸 | 之投資者,以上開日期或接 | |
| 投資。 | 獲主管機關核准之日孰前 | |
| 者為準。 | ||
| 七、大陸地區投資:指依經濟 | ||
| 部投資審議委員會在大陸 | ||
| 地區從事投資或技術合作 | ||
| 許可辦法規定從事之大陸 | ||
| 投資。 | ||
| 第九條:本公司取得或處分不動產或設 | 第九條:本公司取得或處分不動產或其 | 依公開發行公司取 |
| 備,除與政府機構交易、自地 | 他固定資產,除與政府機構交 | 得或處分資產處理 |
| 委建、租地委建,或取得、處 | 易、自地委建、租地委建,或 | 準則第九條條文修 |
| 分供營業使用之設備外,交易 | 取得、處分供營業使用之機器 | 訂 |
| 金額達本公司實收資本額百分 | 設備外,交易金額達本公司實 | |
| 之二十或新臺幣三億元以上 | 收資本額百分之二十或新臺幣 | |
| 者,應於事實發生日前取得專 | 三億元以上者,應於事實發生 | |
| 業估價者出具之估價報告,並 | 日前取得專業估價者出具之估 | |
| 符合下列規定: | 價報告,並符合下列規定: | |
| 一、因特殊原因須以限定價 | 一、因特殊原因須以限定價 | |
|---|---|---|
| 格、特定價格或特殊價格 | 格、特定價格或特殊價格 | |
| 作為交易價格之參考依據 | 作為交易價格之參考依據 | |
| 時,該項交易應先提經董 | 時,該項交易應先提經董 | |
| 事會決議通過,未來交易 | 事會決議通過,未來交易 | |
| 條件變更,亦應比照上開 | 條件變更,亦應比照上開 | |
| 程序辦理。 | 程序辦理。 | |
| 二、交易金額達新臺幣十億元 | 二、交易金額達新臺幣十億元 | |
| 以上,應請二家以上之專 | 以上,應請二家以上之專 | |
| 業估價者估價。 | 業估價者估價。 | |
| 三、專業估價者之估價結果有 | 三、專業估價者之估價結果有 | |
| 下列情形之一,除取得資 | 下列情形之一,除取得資 | |
| 產之估價結果均高於交易 | 產之估價結果均高於交易 | |
| 金額,或處分資產之估價 | 金額,或處分資產之估價 | |
| 結果均低於交易金額外, | 結果均低於交易金額外, | |
| 應洽請會計師依財團法人 | 應洽請會計師依會計研究 | |
| 中華民國會計研究發展基 | 發展基金會所發布之審計 | |
| 金會(以下簡稱會計研究 | 準則公報第二十號規定辦 | |
| 發展基金會)所發布之審 | 理,並對差異原因及交易 | |
| 計準則公報第二十號規定 | 價格之允當性表示具體意 | |
| 辦理,並對差異原因及交 | 見 | |
| 易價格之允當性表示具體 | (一)估價結果與交易金額 | |
| 意見: | 差距達交易金額之 | |
| (一)估價結果與交易金額 | 百分之二十以上。 | |
| 差距達交易金額之 | (二)二家以上專業估價者 | |
| 百分之二十以上。 | 之估價結果差距達 | |
| (二)二家以上專業估價者 | 交易金額百分之十 | |
| 之估價結果差距達 | 以上。 | |
| 交易金額百分之十 | 四、專業估價者出具報告日期 | |
| 以上。 | 與契約成立日期不得逾三 | |
| 四、專業估價者出具報告日期 | 個月。但如其適用同一期 | |
| 與契約成立日期不得逾三 | 公告現值且未逾六個月, | |
| 個月。但如其適用同一期 | 得由原專業估價者出具意 | |
| 公告現值且未逾六個月, | 見書。 | |
| 得由原專業估價者出具意 | ||
| 見書。 | ||
| 第十一條:本公司取得或處分會員證或 | 第十一條:本公司取得或處分會員證或 | 依公開發行公司取 |
| 無形資產交易金額達本公司 | 無形資產交易金額達本公司 | 得或處分資產處理 |
| 實收資本額百分之二十或新 | 實收資本額百分之二十或新 | 準則第十一條條文 |
| 臺幣三億元以上者,除與政 | 臺幣三億元以上者,應於事 | 修訂 |
| 府機構交易外,應於事實發 | 實發生日前洽請會計師就交 | |
| 生日前洽請會計師就交易價 | 易價格之合理性表示意見, |
| 格之合理性表示意見,會計 | 會計師並應依會計研究發展 | |
|---|---|---|
| 師並應依會計研究發展基金 | 基金會所發布之審計準則公 | |
| 會所發布之審計準則公報第 | 報第二十號規定辦理。 | |
| 二十號規定辦理。 | ||
| 第十四條:本公司向關係人取得或處分 | 第十四條:本公司向關係人取得或處分 | 依公開發行公司取 |
| 不動產,或與關係人取得或 | 不動產,或與關係人取得或 | 得或處分資產處理 |
| 處分不動產外之其他資產且 | 處分不動產外之其他資產且 | 準則第十四條條文 |
| 交易金額達公司實收資本額 | 交易金額達公司實收資本額 | 修訂 |
| 百分之二十、總資產百分之 | 百分之二十、總資產百分之 | |
| 十或新臺幣三億元以上者, | 十或新臺幣三億元以上者, | |
| 除買賣公債、附買回、賣回 | 應將下列資料,提交董事會 | |
| 條件之債券、申購或贖回國 | 通過及監察人承認後,始得 | |
| 內貨幣市場基金外,應將下 | 簽訂交易契約及支付款項: | |
| 列資料,提交董事會通過及 | 一、取得或處分資產之目 | |
| 監察人承認後,始得簽訂交 | 的、必要性及預計效益。 | |
| 易契約及支付款項: | 二、選定關係人為交易對象 | |
| 一、取得或處分資產之目 | 之原因。 | |
| 的、必要性及預計效益。 | 三、向關係人取得不動產, | |
| 二、選定關係人為交易對象 | 依第十五條及第十六條 | |
| 之原因。 | 規定評估預定交易條件 | |
| 三、向關係人取得不動產, | 合理性之相關資料。 | |
| 依第十五條及第十六條 | 四、關係人原取得日期及價 | |
| 規定評估預定交易條件 | 格、交易對象及其與公 | |
| 合理性之相關資料。 | 司和關係人之關係等事 | |
| 四、關係人原取得日期及價 格、交易對象及其與公 |
項。 | |
| 司和關係人之關係等事 | 五、預計訂約月份開始之未 來一年各月份現金收支 |
|
| 項。 | 預測表,並評估交易之 | |
| 五、預計訂約月份開始之未 | 必要性及資金運用之合 | |
| 來一年各月份現金收支 | 理性。 | |
| 預測表,並評估交易之 | 六、依前條規定取得之專業 | |
| 必要性及資金運用之合 | 估價者出具之估價報 | |
| 理性。 | 告,或會計師意見。 | |
| 六、依前條規定取得之專業 | 七、本次交易之限制條件及 | |
| 估價者出具之估價報 | 其他重要約定事項。 | |
| 告,或會計師意見。 | 前項交易金額之計算,應依 | |
| 七、本次交易之限制條件及 | 第三十條第二項規定辦理, | |
| 其他重要約定事項。 | 且所稱一年內係以本次交易 | |
| 前項交易金額之計算,應依 | 事實發生之日為基準,往前 | |
| 第三十條第二項規定辦理, | 追溯推算一年,已依處理程 | |
| 且所稱一年內係以本次交易 | 序規定提交董事會通過及監 | |
| 事實發生之日為基準,往前 | 察人承認部分免再計入。 | |
| 序規定提交董事會通過及監 依前項規定提報董事會討論 察人承認部分免再計入。 時,應充分考量各獨立董事 本公司如設置獨立董事者, 之意見,獨立董事如有反對 依第一項規定提報董事會討 意見或保留意見,應於董事 論時,應充分考量各獨立董 會議事錄載明。 事之意見,獨立董事如有反 本公司如設置審計委員會 對意見或保留意見,應於董 者,依第一項規定應經監察 事會議事錄載明。 人承認事項,應先經審計委 本公司如設置審計委員會 員會全體成員二分之一以上 者,依第一項規定應經監察 同意,並提董事會決議,準 人承認事項,應先經審計委 用第六條第四項及第五項規 員會全體成員二分之一以上 定。 同意,並提董事會決議,準 用第六條第四項及第五項規 定。 第十五條:本公司向關係人取得不動 第十五條:本公司向關係人取得不動 依公開發行公司取 產,應按下列方法評估交易 產,應按下列方法評估交易 得或處分資產處理 成本之合理性: 成本之合理性: 準則第十五條條文 一、按關係人交易價格加計 一、按關係人交易價格加計 修訂 必要資金利息及買方依 必要資金利息及買方依 法應負擔之成本。所稱必 法應負擔之成本。所稱必 要資金利息成本,以公司 要資金利息成本,以公司 購入資產年度所借款項 購入資產年度所借款項 之加權平均利率為準設 之加權平均利率為準設 算之,惟其不得高於財政 算之,惟其不得高於財政 部公布之非金融業最高 部公布之非金融業最高 借款利率。 借款利率。 二、關係人如曾以該標的物 二、關係人如曾以該標的物 向金融機構設定抵押借 向金融機構設定抵押借 款者,金融機構對該標的 款者,金融機構對該標的 物之貸放評估總值,惟金 物之貸放評估總值,惟金 融機構對該標的物之實 融機構對該標的物之實 際貸放累計值應達貸放 際貸放累計值應達貸放 評估總值之七成以上及 評估總值之七成以上及 貸放期間已逾一年以 貸放期間已逾一年以 上。但金融機構與交易之 上。但金融機構與交易之 一方互為關係人者,不適 一方互為關係人者,不適 用之。 用之。 合併購買同一標的之土地及 合併購買同一標的之土地及 房屋者,得就土地及房屋分 房屋者,得就土地及房屋分 |
|||
|---|---|---|---|
| 追溯推算一年,已依處理程 | 本公司如設置獨立董事者, | ||
| 別按前項所列任一方法評估 | 别按前項所列任一方法評估 |
$\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\$
| 交易成本。 本公司向關係人取得不動 產,依第一項及第二項規定 評估不動產成本,並應 洽請會計師複核及表示具體 |
交易成本。 | |
|---|---|---|
| 本公司向關係人取得不動 | ||
| 產,依第一項及第二項規定 | ||
| 評估不動產成本,並應 | ||
| 洽請會計師複核及表示具體 | ||
| 意見。 | 意見。 | |
| 本公司向關係人取得不動 | 本公司向關係人取得不動 | |
| 產,有下列情形之一者,應 | 產,有下列情形之一者,應 | |
| 依第十四條規定辦理, | 依第十四條規定辦理, | |
| 不適用前三項規定: | 不適用前三項規定: | |
| 一、關係人係因繼承或贈與 | 一、關係人係因繼承或贈與 | |
| 而取得不動產。 | 而取得不動產。 | |
| 二、關係人訂約取得不動產 | 二、關係人訂約取得不動產 | |
| 時間距本交易訂約日已 | 時間距本交易訂約日已 | |
| 逾五年。 | 逾五年。 | |
| 三、與關係人簽訂合建契 | 三、與關係人簽訂合建契約 | |
| 約,或自地委建、租地 | 而取得不動產。 | |
| 委建等委請關係人興建 | ||
| 不動產而取得不動產。 | ||
| 第二十條:從事衍生性商品交易,董事 | 第二十條:從事衍生性商品交易,董事 | 依公開發行公司取 |
| 會應依下列原則確實監督管 | ||
| 理 | ||
| 一、指定高階主管人員應隨 | 一、指定高階主管人員應隨 | 修訂 |
| 時注意衍生性商品交易 | 時注意衍生性商品交易 | |
| 風險之監督與控制。 | 風險之監督與控制。 | |
| 二、定期評估從事衍生性商 | 二、定期評估從事衍生性商 | |
| 品交易之績效是否符合 | 品交易之績效是否符合 | |
| 既定之經營策略及承擔 | 既定之經營策略及承擔 | |
| 之風險是否在公司容許 | 之風險是否在公司容許 | |
| 品之交易: | ||
| 一、定期評估目前使用之風 | 一、定期評估目前使用之風 | |
| 險管理措施是否適當並 | 險管理措施是否適當並 | |
| 確實依本處理程序辦 | 確實依本處理程序辦 | |
| 理。 | 理。 | |
| 二、監督交易及損益情形, | 二、監督交易及損益情形, | |
| 發現有異常情事時,應 採取必要之因應措施, |
發現有異常情事時,應 採取必要之因應措施, |
|
| 承受之範圍。 董事會授權之高階主管人員 應依下列原則管理衍生性商 |
會應依下列原則確實監督管 理: 承受之範圍。 董事會授權之高階主管人員 應依下列原則管理衍生性商 品之交易: |
得或處分資產處理 準則第二十條條文 |
$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$
$\sim$
| 已設置獨立董事者,董 | 已設置獨立董事者,董 | |
|---|---|---|
| 事會應有獨立董事出席 | 事會應有獨立董事出席 | |
| 並表示意見。 | 並表示意見。 | |
| 從事衍生性商品交易,依本 | 從事衍生性商品交易,依本 | |
| 處理程序規定授權相關人員 | 處理程序規定授權相關人員 | |
| 辦理者,事後應提報最近期 | 辦理者,事後應提報董事會。 | |
| 董事會。 | ||
| 第三十條:本公司取得或處分資產,有 | 第三十條:本公司取得或處分資產,有 | 依公開發行公司取 |
| 下列情形者,應按性質依規 | 下列情形者,應按性質依規 | 得或處分資產處理 |
| 定格式,於事實發生之即日 | 定格式,於事實發生之即日 | 準則第三十條條文 |
| 起算二日內將相關資訊於 | 起算二日內將相關資訊於 | 修訂 |
| 主管機關指定之公開資訊 | 主管機關指定之公開資訊 | |
| 觀測站辦理公告申報: | 觀測站辨理公告申報: | |
| 一、向關係人取得或處分不 | 一、向關係人取得或處分不 | |
| 動產,或與關係人為取 | 動產,或與關係人為取 | |
| 得或處分不動產外之 | 得或處分不動產外之 | |
| 其他資產且交易金額 | 其他資產且交易金額 | |
| 達公司實收資本額百 | 達公司實收資本額百 | |
| 分之二十、總資產百分 | 分之二十、總資產百分 | |
| 之十或新臺幣三億元 | 之十或新臺幣三億元 | |
| 以上。但買賣公債、附 | 以上。但買賣公債或附 | |
| 買回、賣回條件之債 | 買回、賣回條件之債 | |
| 券、申購或贖回國內貨 | 券,不在此限。 | |
| 幣市場基金,不在此 | 二、進行合併、分割、收購 | |
| 限。 | 或股份受讓。 | |
| 二、進行合併、分割、收購 | 三、從事衍生性商品交易損 | |
| 或股份受讓。 | 失達所訂處理程序規 | |
| 三、從事衍生性商品交易損 | 定之全部或個別契約 | |
| 失達所訂處理程序規 | 損失上限金額。 | |
| 定之全部或個別契約 | 四、除前三款以外之資產交 | |
| 損失上限金額。 | 易、金融機構處分債權 | |
| 四、除前三款以外之資產交 | 或從事大陸地區投 | |
| 易、金融機構處分債權 | 資。其交易金額達公司 | |
| 或從事大陸地區投 | 實收資本額百分之二 | |
| 資,其交易金額達公司 | 十或新臺幣三億元以 | |
| 實收資本額百分之二 | 上者。但下列情形不在 | |
| 十或新臺幣三億元以 | 此限: | |
| 上。但下列情形不在此 限。 |
(一)買賣公債。 | |
| (一)買賣公債。 | (二)以投資為專業 | |
| (二)以投資為專業 | 者,於海內外證券 | |
| 者,於海內外證券 | 交易所或證券商 | |
| 營業處所所為之 |
| 交易所或證券商 | 有價證券買賣。 | |
|---|---|---|
| 營業處所所為之 | (三)買賣附買回、賣回 | |
| 有價證券買賣,或 | 條件之債券。 | |
| 證券商於初級市 | (四)取得或處分之資 | |
| 場認購及依規定 | 產種類屬供營業 | |
| 認購之有價證券。 | 使用之機器設備 | |
| (三)買賣附買回、賣回 | 且其交易對象非 | |
| 條件之債券、申購 | 為關係人,交易金 | |
| 或贖回國內貨幣 | 額未達新臺幣五 | |
| 市場基金。 | 億元以上。 | |
| (四)取得或處分之資 | (五)本公司如經營營 | |
| 產種類屬供營業 | 建業務而取得或 | |
| 使用之設備且其 | 處分供營建使用 | |
| 交易對象非為關 | 之不動產且其交 | |
| 係人,交易金額未 | 易對象非為關係 | |
| 達新臺幣五億元 | 人,交易金額未達 | |
| 以上。 | 新臺幣五億元以 | |
| (五)本公司如經營營 | 上。 | |
| 建業務而取得或 | (六)以自地委建、租地 | |
| 處分供營建使用 | 委建、合建分屋、 | |
| 之不動產且其交 | 合建分成、合建分 | |
| 易對象非為關係 | 售方式取得不動 | |
| 人,交易金額未達 | 產,本公司預計投 | |
| 新臺幣五億元以 | 入之交易金額未 | |
| 上。 | 達新臺幣五億元 | |
| (六)以自地委建、租地 | 以上。 | |
| 委建、合建分屋、 | 前項交易金額依下列方式 | |
| 合建分成、合建分 | 計算之: | |
| 售方式取得不動 | 一、每筆交易金額。 | |
| 產,本公司預計投 | 二、一年內累積與同一相對 | |
| 入之交易金額未 | 人取得或處分同一性 | |
| 達新臺幣五億元 | 質標的交易之金額。 | |
| 以上。 | 三、一年內累積取得或處 | |
| 前項交易金額依下列方式 | 分(取得、處分分別累 | |
| 計算之: | 積)同一開發計畫不 | |
| 一、每筆交易金額。 | 動產之金額。 | |
| 二、一年內累積與同一相對 | 四、一年內累積取得或處 | |
| 人取得或處分同一性 質標的交易之金額。 |
分(取得、處分分別累 | |
| 三、一年內累積取得或處 | 積)同一有價證券之 金額。 |
|
| 分(取得、處分分別累 | 前項所稱一年內係以本次 | |
| 積)同一開發計畫不 | 交易事實發生之日為基 | |
| 動產之金額。 | 準,往前追溯推算一年, | |
| 四、一年內累積取得或處 | 已依本處理程序規定公告 | |
|---|---|---|
| 分(取得、處分分別累 | 部分免再計入。 | |
| 積)同一有價證券之 | 本公司應按月將本公司及 | |
| 金額。 | 非屬國內公開發行之子公 | |
| 前項所稱一年內係以本次 | 司截至上月底從事衍生性 | |
| 交易事實發生之日為基 | 商品交易之相關情形依規 | |
| 準,往前追溯推算一年, | 定格式,於每月十日前輸 | |
| 已依本處理程序規定公告 | 入主管機關指定之資訊申 | |
| 部分免再計入。 | 報網站。 | |
| 本公司應按月將本公司及 | 本公司依規定應公告項目 | |
| 非屬國內公開發行之子公 | 如於公告時有錯誤或缺漏 | |
| 司截至上月底從事衍生性 | 而應予補正時,應將全部 | |
| 商品交易之相關情形依規 | 項目重行公告申報。 | |
| 定格式,於每月十日前輸 | 本公司取得或處分資產, | |
| 入主管機關指定之資訊申 | 應將相關契約、議事錄、 | |
| 報網站。 | 備查簿、估價報告、會計 | |
| 本公司依規定應公告項目 | 師、律師或證券承銷商之 | |
| 如於公告時有錯誤或缺漏 | 意見書備置於本公司,除 | |
| 而應予補正時,應將全部 | 其他法律另有規定者外, | |
| 項目重行公告申報。 | 至少保存五年。 | |
| 本公司取得或處分資產,應 | ||
| 將相關契約、議事錄、備查 | ||
| 簿、估價報告、會計師、律 | ||
| 師或證券承銷商之意見書 | ||
| 備置於本公司,除其他法律 | ||
| 另有規定者外,至少保存五 | ||
| 年。 | ||
| 第三十四條:本處理程序有關總資產百 | 依公開發行公司取 | |
| 分之十之規定,以證券發 | 得或處分資產處理 | |
| 行人財務報告編製準則規 | 準則第三十三條之 | |
| 定之最近期個體或個別財 | 二條文增訂 | |
| 務報告中之總資產金額計 算。 |
||
| 公司股票無面額或每股面 | ||
| 額非屬新臺幣十元者,本 | ||
| 處理程序有關實收資本額 | ||
| 百分之二十之交易金額規 | ||
| 定,以歸屬於母公司業主 | ||
| 之權益百分之十計算之。 | ||
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