TUS ENVIRONMENTAL SCIENCE AND TECHNOLOGY DEVELOPMENT Co., LTD. — Interim / Quarterly Report 2013

Oct 28, 2013

桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

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桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告

证券简称：桑德环境

证券代码：000826

公告编号：2013-76

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桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司董事长文一波先生、总经理胡新灵先生、财务总监王志伟先生声明：保证季度报告中财务报告的 真实、完整。

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第二节 主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

				本报告期末比上年度
		上
	本报告期末	年度末		末增减（%）
		调整前	调整后	调整后
总资产（元）	6,558,568,687.89	6,329,621,474.76	6,329,888,133.52	3.61%
归属于上市公司股东的净资产	4,170,060,568.03		3,838,314,355.71
		3,838,047,696.95		8.64%
（元）
		本报告期比上年同期		年初至报告期末比上
	本报告期		年初至报告期末
		增减（%）		年同期增减（%）
营业收入（元）	541,773,048.04	14.23%	1,577,853,086.60	22.08%
归属于上市公司股东的净利润	144,332,395.84		367,955,241.33
		43.82%		35.64%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
	142,562,637.88	47.85%	362,138,862.87	36.57%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额			280,033,756.18
	--	--		29.82%
（元）
基本每股收益（元/股）	0.22	22.22%	0.57	16.33%
稀释每股收益（元/股）	0.22	22.22%	0.57	16.33%
加权平均净资产收益率（%）	3.54%	-2.07%	9.2%	-6.51%

注：1、公司上年 7-9 月基本每股收益为 0.20 元，稀释每股收益为 0.20 元,扣除非经常性损益后的基本每股收益是 0.19 元； 公司上年 1-9 月基本每股收益为 0.55 元，稀释每股收益为 0.55 元,扣除非经常性损益后的基本每股收益是 0.53 元。公司 2012 年度配股发行获配股份 145,601,142 股于 2013 年 1 月 9 日上市流通，配股后公司股本为 643,719,540 元。根据企业会计准则 的相关规定,企业在派发股票股利和公积金转增时，为了保持会计指标的前后可比性，企业应按调整后的股数重新计算各列 报期间的每股收益，按调整后的股本重新计算上年 7-9 月基本每股收益为 0.18 元,稀释每股收益为 0.18 元,扣除非经常性损益 后的基本每股收益是 0.18 元;按调整后的股本重新计算上年 1-9 月基本每股收益为 0.49 元,稀释每股收益为 0.49 元,扣除非经 常性损益后的基本每股收益是 0.48 元。

2、公司 2013 年第 3 季度报表对合并财务报表期初数据进行追溯调整的原因：

2013 年 6 月 28 日，公司召开第七届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司拟收购桑德环境（香港）有限公司 100% 股权暨关联交易的议案》，公司与桑德环境（香港）有限公司原股东于 2013 年 7 月 30 日办理完成了该公司股权交割手续。 由于公司与桑德环境（香港）有限公司属同一实际控制人，公司该次收购桑德环境（香港）有限公司 100%股权暨关联交易 事项属同一控制下的企业合并。根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》的相关规定，对于同一控制下控股合并，合并方 在编制合并财务报表时，应视同合并后形成的报告主题自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来，参与合并各方 在合并以前期间实现的留存收益应体现为合并财务报表中的留存收益。故公司在编制 2013 年第 3 季度合并会计报表时，对

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本年度资产负债表相关科目期初数进行了追溯调整（详见公司主要财务指标及会计数据上年度期末数对比列示）

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	年初至报告期期末金额	说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	4,851,841.01
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,704,378.36
减：所得税影响额	1,651,732.06
少数股东权益影响额（税后）	88,108.85
合计	5,816,378.46	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末股东总数	报告期末股东总数				35,628	35,628
		前10名股东持股情况
				持有有限售条件	质押或冻结情况
股东名称	股东性质	持股比例（%）	持股数量
				的股份数量	股份状态	数量
桑德集团有限公 司	境内非国有法人	44.8%	289,553,379	--
					质押	289,200,000
中国建银投资有 限责任公司	国有法人	3.11%	20,077,200	20,077,200
					--
中国农业银行－ 中邮核心成长股 票型证券投资基 金	境内非国有法人	1.76%	11,346,926	--
					--
中国建设银行－ 银华核心价值优 选股票型证券投 资基金	境内非国有法人	1.47%	9,500,000	--
					--
大成价值增长证 券投资基金		1.18%	7,650,000	--
					--
中国建设银行－	境内非国有法人	1.08%	6,972,485	--	--

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华夏优势增长股 票型证券投资基 金
中国银行－大成 财富管理2020生 命周期证券投资 基金	境内非国有法人	1.01%	6,510,000	--
					--
中国工商银行－ 汇添富成长焦点 股票型证券投资 基金	境内非国有法人	0.72%	4,678,981	--
					--
中国民生银行－ 银华深证100指 数分级证券投资 基金	境内非国有法人	0.71%	4,562,033	--
					--
中国银行－银华 优质增长股票型 证券投资基金	境内非国有法人	0.63%	4,099,911	--
					--
前10名无限售条件股东持股情况
					股份种类
股东名称		持有无限售条件股份数量
					股份种类	数量
桑德集团有限公司		289,553,379			人民币普通股	289,553,379
中国农业银行－中邮核心成长股 票型证券投资基金		11,346,926
					人民币普通股	11,346,926
中国建设银行－银华核心价值优 选股票型证券投资基金		9,500,000
					人民币普通股	9,500,000
大成价值增长证券投资基金		7,650,000			人民币普通股	7,650,000
中国建设银行－华夏优势增长股 票型证券投资基金		6,972,485
					人民币普通股	6,972,485
中国银行－大成财富管理2020生 命周期证券投资基金		6,510,000
					人民币普通股	6,510,000
中国工商银行－汇添富成长焦点 股票型证券投资基金		4,678,981
					人民币普通股	4,678,981
中国民生银行－银华深证100指数 分级证券投资基金		4,562,033
					人民币普通股	4,562,033
中国银行－银华优质增长股票型 证券投资基金		4,099,911
					人民币普通股	4,099,911
广发证券股份有限公司		3,671,481			人民币普通股	3,671,481
上述股东关联关系或一致行动的		（1）公司控股股东桑德集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系；（2）根据基金

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说明	公司相关公开资料，可以获知：、中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基
	金、中国民生银行－银华深证100指数分级证券投资基金及中国银行－银华优质增长股
	票型证券投资基金同属银华基金管理有限公司管理；大成价值增长证券投资基金、中国
	银行－大成财富管理2020生命周期证券投资基金同属大成基金管理有限公司管理。 （3）
	除前项所述之外，公司未知其他无限售条件流通股东之间是否存在关联关系，也未知其
	他无限售条件流通股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
	不适用
（如有）

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

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第三节 重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因

公司2013年第三季度会计报表中相关财务指标期末数与期初数对比、期末数与上年同期数对比有大幅 变动的情况分析：

1. 本报告期末，公司应收票据较期初数增加193.26%，主要原因为收到的银行承兑汇票比上年同期增加 所致；

2. 本报告期末，公司其他应收款较期初数增加69.08%，主要原因为往来款及投标保证金增加所致；

3. 本报告期末，公司存货较期初数增加70.61%，主要原因为控股子公司自制、采购存货增加所致；

4. 本报告期末，公司在建工程较期初数增加95.51%，主要原因为在建期间的控股子公司投入增加所致；

5. 本报告期末，公司商誉较期初数增加44.14%，主要原因为非同一控制下收购子公司所致；

6. 本报告期末，公司短期借款较期初数减少34.04%，主要原因为报告期内偿还银行借款所致；

7. 本报告期末，公司应付账款较期初数增加31.28%，主要原因为固废处置业务增长，相应增加的应付款 未到付款节点所致；

8. 本报告期末，公司预收账款较期初数增加90.15%，主要原因为预收工程设备款增加所致；

9. 本报告期末，公司应付职工薪酬较期初数增加52.11%，主要原因为报告期内职工人数、工资调整、社 保调整，使得应付职工薪酬增加所致；

10. 本报告期末，公司应付利息较期初数减少35.71%，主要原因为报告期内公司偿还银行借款，银行借款 减少所致；

11. 本报告期末，公司应付股利较期初数增加54.45%，主要原因为2013年未付现金股利比上年增加所致；

12. 本报告期末，公司一年内到期的非流动负债较期初数减少100%，主要原因为报告期内偿还一年内到期 的非流动负债所致；

13. 本报告期末，公司其他流动负债较期初数增加40.46%，主要原因为报告期内发行短期融资券比上年增 加所致；

14. 本报告期末，公司未分配利润较期初数增加31.19%，主要原因为固废处置业务相关增长，利润增加所 致；

15. 本报告期末，公司少数股东权益较期初数减少88.11%，主要原因为公司收购部分子公司小股权，少数 股东权益减少所致；

16. 本报告期末，公司销售费用较上年同期增长30.85%，主要原因为公司固废业务增长，业务费用增加所 致；

17. 本报告期末，公司财务费用较上年同期减少55.30%，主要原因为报告期内向银行借款减少，相应开支 较上年同期减少所致；

18. 本报告期末，公司营业利润、利润总额分别较上年同期增长38.60%、37.60%，主要原因为报告期内固 废处置相关业务增长，利润增加所致；

19. 本报告期末，公司所得税费用较上年同期增长56.93%，主要原因为公司固废类业务营业利润增加致使 相应所得税费增加所致；

20. 本报告期末，公司净利润以及归属于母公司所有者的净利润分别较上年同期增长34.64%、35.64%，主 要原因为报告期内固废处置相关业务增长，利润增加所致。

21. 本报告期末，公司收到的税费返还较上年同期减少93.77%，主要原因为公司收到的税费返还比上年同 期减少所致；

22. 本报告期末，公司收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增长63.90%，主要原因为公司收到的往

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来款及投标保证金增加所致；

1. 本报告期末，公司支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增长66.36%，主要原因为公司支付的往 来款及投标保证金增加所致；

2. 本报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加34.46%，主要原因为报告期内加大回 款力度，应收款项回款增加所致；

3. 本报告期末，公司收到其他与投资活动有关的现金较上年同期减少91.27%，主要原因为本报告期内收 到的政府补助款比上年同期减少所致；

4. 本报告期末，公司投资活动现金流入小计较上年同期减少91.26%，主要原因为本报告期内收到的政府 补助款比上年同期减少所致；

5. 本报告期末，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增长624.28%，主 要原因为为在建期间的控股子公司投入增加所致；

6. 本报告期末，公司投资支付的现金较上年同期增加62.24%，主要原因为公司全资子公司收购部分控股 子公司参股股东所持股权所致；

7. 本报告期末，公司投资活动现金流量净额较上年同期减少384.24%，主要原因为为在建期间的控股子 公司投入增加所致；

8. 本报告期末，公司取得借款收到的现金较年上同期相比减少66.44%，主要原因为公司取得银行借款减 少所致；

9. 本报告期末，公司发行债券收到的现金较上年同期相比增加49.40%，主要原因为公司发行短期融资券 比上年同期增加所致；

10. 公司筹资活动现金流入小计较上年同期相比减少35.28%，主要原因为取得银行借款减少所致；

11. 支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增长70.45%，主要原因为公司支付配股相关发行费用以及 短期融资券的发行费用比上年同期增加所致；

12. 本报告期末，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少1266.39%，主要原因为取得银行借款 减少所致；

13. 本报告期末，公司现金及现金等价物净增加额较上年同期减少610.54%，主要原因为在建期间的控股 子公司投入增加，取得银行借款减少所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

1、公司重大投资项目进展情况：湖南静脉产业园项目为公司以静脉产业园类城市废物处理集约式业务模式的投资建设并运 营的重点建设环保类固废项目，该项目一期工程中的固体废弃物综合处置中心项目于2013年1月获湖南省发展改革委员会以 《关于核准湖南湘潭固体废弃物综合处置中心工程项目的批复》（湘发改能源[2012]2018号）文件立项核准，截止本报告期 末，湖南静脉产业园项目立项核准的固体废弃物综合处置中心工程施工尚在依约建设中，项目建设及进展正常。

2、公司依约履行的固废类特许经营协议后续进展情况：2010年12月，公司签署了重庆南川生活垃圾焚烧处理特许经营项目， 并在项目所在地设立控股子公司重庆邦雅环保电力有限公司具体从事该项目的特许经营许可实施，截止本报告期末，该项目 立项报批事项尚无实质阶段性进展，公司将根据阶段进展履行信息披露义务；2011年9月，公司签署了临朐县生活垃圾处理 特许经营项目，临朐县人民政府确定桑德环境为临朐县生活垃圾处理项目（焚烧发电+卫生填埋工艺）的投资、建设及经营 主体，截止本报告期末，该项目的生活垃圾卫生填埋工艺部分已完成施工建设并运营，该项目主体工艺中的生活垃圾焚烧项 目部分尚在立项报批过程中；2012年度，公司陆续签署了重庆开县、黑龙江双城、江苏涟水、河北巨鹿以及吉林德惠的生活 垃圾处理特许经营项目，截止本报告期末，江苏涟水生活垃圾处理特许经营项目中的生活垃圾卫生填埋项目建设已完成工程 施工，其他项目尚在立项报批过程中；2013年度，公司陆续签署了山东沂水、安徽淮南、湖北洪湖以及河北辛集的生活垃圾 处理特许经营项目，截止本报告期末，安徽淮南的餐厨垃圾项目的前期工程施工已经开建，其他项目正在立项报批过程中； 2013年9月，公司与河北省巨鹿县人民政府就原达成的《巨鹿县生活垃圾处理特许经营协议》共同签署了《巨鹿县生活垃圾 处理特许经营协议补充协议》，将该项目的预计总设计规模及投资预算进行了变更，相关事项详见公司2013年9月27日披露

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于巨潮资讯网的《关于签署日常经营重大合同补充协议的公告》，截止报告期末，该项目处于立项报批过程中。 3、其他事项：

（1）公司于2013年8月27日召开第七届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司与全资子公司湖北合加环境设备有限公 司共同投资成立控股子公司咸阳逸清生物科技有限公司的议案》，该控股子公司已于2013年9月26日登记注册完毕。

（2）公司于2013年3月27日召开第七届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司拟收购通辽蒙东固体废弃物处置有限公司 100%股权暨关联交易的议案》，该项股权收购已于2013年10月18日完成了股权变更的工商登记手续。

（3）公司于2013年6月28日召开第七届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司拟投标印尼万隆生活垃圾焚烧发电BOT 项目的议案》，公司与投标联合体成员共同参与“印尼万隆生活垃圾焚烧发电BOT项目”公开招投标，截止报告期末，该项 公开招投标项目尚在过程中，公司将视进度依约履行信息披露义务。

（4）经公司2012年年度股东大会审议批准，公司拟发行总额度不超过人民币15亿元的短期融资券。2013年8月16日，公司收 到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注【2013】CP290号），中国银行间市场交易商协会2013年8月 召开的第45次注册会议决定接受本公司短期融资券注册，核对注册金额为人民币15亿元，有效期为两年。2013年9月27日， 公司完成了2013年第一期短期融资券的发行，发行规模为人民币6亿元。相关事项详见公司2013年9月28日披露于巨潮资讯网 的《关于2013年第一期短期融资券发行完成的公告》，公告编号：2013-69。

重要事项概述	披露日期	临时报告披露网站查询索引
桑德环境资源股份有限公司关于为控股 子公司提供担保事项进展公告		《中国证券报》、《证券时报》及深交所
	2013年07月11日
		网站、巨潮资讯网
桑德环境资源股份有限公司对外投资暨 设立控股子公司事项进展公告		《中国证券报》、《证券时报》及深交所
	2013年07月11日
		网站、巨潮资讯网
桑德环境资源股份有限公司关于发行短 期融资券和中期票据获准注册公告		《中国证券报》、《证券时报》及深交所
	2013年08月20日
		网站、巨潮资讯网
桑德环境资源股份有限公司对外投资暨 设立控股子公司的公告		《中国证券报》、《证券时报》及深交所
	2013年08月29日
		网站、巨潮资讯网
桑德环境资源股份有限公司关于对外投 资及股权收购事项进展公告		《中国证券报》、《证券时报》及深交所
	2013年09月14日
		网站、巨潮资讯网
桑德环境资源股份有限公司关于2013年 第一期短期融资券发行完成的公告		《中国证券报》、《证券时报》及深交所
	2013年09月28日
		网站、巨潮资讯网

三、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

承诺事项	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺		1、如果公司2005-2007年度的净利润不能满足以下任一条
		件，实施追加对价承诺：扣除非经常性损益后，以目前总
		股本181,493,000股计算的2005年度每股收益不低于0.15
		元/股；2006年度、2007年度每年扣除非经常性损益后的
		净利润同2005年相比其复合增长率不低于45%（即2007
			2005年12	2005-2007	桑德集团履行
	桑德集团	年扣除非经常性损益后的净利润比2005年累计增长不低
			月29日	年	了本项承诺。
		于110.25%）；2006年度、2007年度每年扣除非经常性损
		益后的净利润比上一年度增长不低于30%；2005-2007年
		度的财务报告均被出具了标准无保留意见的审计报告。追
		加对价承诺实施仅限一次。追加对价条件触发后，公司将
		在随后的年度股东大会结束后的10个交易日内公告追加

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		对价的股权登记日，由北京桑德环保集团有限公司向追加
		对价股权登记日登记在册的除桑德集团和宜昌三峡金融
		科技有限责任公司以外的其他无限售条件的流通股股东
		支付股份，追加对价的股份总数为3,575,000股（因公司
		于2007年5月实施2006年度利润分配方案，该部分追加
		对价的股份数由3,250,000股增至3,575,000股）。2、桑德
		集团持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,至少
		在二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易方式出售所
		持有的股份；前述承诺期满后,通过证券交易所挂牌交易出
		售股份的数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超
		过百分之五。3、在本次股权分置改革完成后，在遵循国
		家相关法律、法规规定的前提下，支持在公司董事会拟定
		的包括公司管理层、核心技术骨干、核心业务骨干等人员
		在内的股权激励对象范围内实施股权激励计划。具体的股
		权激励方案将在本次股权分置改革完成后由公司董事会
		拟定，并在履行相关批准程序和信息披露义务后实施。
收购报告 书或权益 变动报告 书中所作 承诺
	——	——	——	——	——
资产重组 时所作承 诺
	——	——	——	——	——
首次公开 发行或再 融资时所 作承诺				桑德环境
	公司控股股			在深交所
	东桑德集			上市并且
		公司控股股东桑德集团、实际控制人文一波先生及其控制	2008年06		桑德集团履行
	团、实际控			桑德集团
		的企业避免与公司产生同业竞争。	月27日		了本项承诺
	制人文一波			为桑德环
	先生			境的控股
				股东期间
		1、控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未来不再
		新增任何固废处置投资运营项目。对于目前正在从事的固
				桑德环境
		废处置投资运营项目，控股股东、实际控制人承诺将根据
	公司控股股			在深交所
		项目效益情况按照市场公允价格适时以适当方式转让予
	东桑德集			上市并且
		桑德环境。2、鉴于桑德环境专注于固废处置业务、未来	2010年04		桑德集团履行
	团、实际控			桑德集团
		不再开拓新的水务市场，仅在特定地区（即湖北省、内蒙	月02日		了本项承诺
	制人文一波			为桑德环
		古包头市、江西省南昌市、江苏省沭阳县、浙江省桐庐县
	先生			境的控股
		横村镇）从事水务投资运营业务，控股股东、实际控制人
				股东期间
		及其控制的其他企业承诺不在上述特定地区从事任何新
		的水务投资运营项目。
	公司控股股	1、桑德集团将积极推进现有固废项目股权变更、项目建	2012年09	桑德环境	该项承诺持续
	东桑德集	设及项目验收等工作。2、根据2010年4月2日召开的桑	月03日	在深交所	履行中

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	团、实际控	德环境2010年第二次临时股东大会审议通过并生效的《战		上市并且
	制人文一波	略发展备忘录》，桑德集团承诺在《战略发展备忘录》生		桑德集团
	先生	效后三年内适时以适当的方式和市场公允的价格将相关		为桑德环
		固废项目转予桑德环境。3、2013年底前，桑德集团将全		境的控股
		部固废项目注入桑德环境。		股东期间
		1、桑德集团及其直接或间接控制的其他公司或组织（桑	2013年04 月03日
		德环境除外）将不会直接或间接经营或参与任何中国境内
		外的与固废处置工程的系统集成业务相同或相似的业务
				桑德环境
		及固废处置设备制造业，也不会直接或间接，经营或参与
	公司控股股			在深交所
		任何与中国境内外的除固废系统集成及设备制造业之外
	东桑德集			上市并且
		的其他固废处理业务。2、自本次承诺之日起，桑德集团			该项承诺持续
	团、实际控			桑德集团
		将积极改善现有固废项目经营条件和状况，在未来三年内			履行中
	制人文一波			为桑德环
		将桑德集团现有固废项目以市场公允价格转予桑德环境，
	先生			境的控股
		完全退出现有固废项目。3、为桑德环境早日收购桑德集
				股东期间
		团现有固废项目创造条件，对短期内不具备收购条件的固
		废项目，桑德集团同意桑德环境对项目进行托管运营，直
		至桑德环境认为具备收购条件并提出收购方案。
其他对公 司中小股 东所作承 诺
	——	——	——	——	——
承诺是否
	是
及时履行

四、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

					谈论的主要内容及提供的 资料
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象
				长江证券（童飞、
				李昌龙）、安信基金
				（李锦文）、东方证
				券（方重寅、杨志
					公司经营情况，未提供资 料
2013年07月10日	公司会议室	实地调研	机构	威、郑恺）、长城证
				券（熊英）、财通基
				金（姚思劼）、中国
				人寿（夏冬）、路博
				迈投资（吕品贤）
				国泰君安（张赫
				黎）、工银瑞信（梅
					公司经营情况，未提供资 料
2013年09月02日	公司会议室	实地调研	机构	韬）、招商证券（张
				晨）、华泰证券（郭
				鹏）、华宝兴业（区

11

桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

				伟良）、兴业证券
				（王文灿）、西部证
				券（王宗凯）
				统一证券（郑宗
				杰）、日盛证券（李
					公司经营情况，未提供资
2013年09月03日	公司会议室	实地调研	机构	忠翰）、新光人寿
					料
				（徐百毅）、国泰综
				合证券（曾心漪）

12

桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

第四节 财务报表

一、财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位：桑德环境资源股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,501,692,716.80	2,095,396,705.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	2,639,368.66	900,000.00
应收账款	1,923,697,752.32	1,614,592,100.56
预付款项	224,963,965.65	185,971,791.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	40,997,682.71	24,247,795.33
买入返售金融资产
存货	54,127,634.23	31,725,789.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	3,748,119,120.37	3,952,834,182.37
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款	146,637,583.54	145,887,681.31
长期股权投资	29,389,489.39	30,000,000.00

13

桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

投资性房地产
固定资产	449,811,187.20	456,100,129.42
在建工程	623,829,312.57	319,080,773.57
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	1,509,167,506.54	1,383,582,483.82
开发支出
商誉	12,876,819.32	8,933,391.04
长期待摊费用	4,040,813.30	4,291,290.20
递延所得税资产	34,696,855.66	29,178,201.79
其他非流动资产
非流动资产合计	2,810,449,567.52	2,377,053,951.15
资产总计	6,558,568,687.89	6,329,888,133.52
流动负债：
短期借款	386,500,000.00	586,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	41,863,956.36	50,036,249.57
应付账款	430,117,869.08	327,643,225.84
预收款项	48,219,187.71	25,359,047.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	5,523,738.48	3,631,398.13
应交税费	149,258,190.30	141,444,208.95
应付利息	5,626,280.24	8,752,010.63
应付股利	5,694,964.52	3,687,244.52
其他应付款	114,560,572.50	129,889,193.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款

14

桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

代理承销证券款
一年内到期的非流动负债		49,940,000.00
其他流动负债	597,600,000.00	425,458,904.00
流动负债合计	1,784,964,759.19	1,751,841,482.89
非流动负债：
长期借款	424,992,727.00	454,702,727.00
应付债券
长期应付款	113,300,400.00	135,960,480.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	54,295,833.61	56,920,151.76
非流动负债合计	592,588,960.61	647,583,358.76
负债合计	2,377,553,719.80	2,399,424,841.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	646,384,776.00	498,118,398.00
资本公积	2,108,852,790.92	2,230,266,885.17
减：库存股
专项储备
盈余公积	132,679,730.39	132,679,730.39
一般风险准备
未分配利润	1,282,143,270.72	977,281,742.15
外币报表折算差额		-32,400.00
归属于母公司所有者权益合计	4,170,060,568.03	3,838,314,355.71
少数股东权益	10,954,400.06	92,148,936.16
所有者权益（或股东权益）合计	4,181,014,968.09	3,930,463,291.87
负债和所有者权益（或股东权益）总
	6,558,568,687.89	6,329,888,133.52
计

法定代表人：文一波 主管会计工作负责人：王志伟 会计机构负责人：韩忠华

2 、母公司资产负债表

编制单位：桑德环境资源股份有限公司

单位：元

项目 期末余额 期初余额

15

桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

流动资产：
货币资金	1,325,110,647.79	1,967,773,777.20
交易性金融资产
应收票据	710,000.00
应收账款	1,901,899,068.28	1,704,320,018.72
预付款项	93,572,604.39	38,178,628.84
应收利息
应收股利
其他应收款	1,008,514,564.97	369,542,954.98
存货	2,997,955.46	3,015,476.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	4,332,804,840.89	4,082,830,856.57
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款	22,500,000.00	22,500,000.00
长期股权投资	1,335,039,648.14	1,194,432,500.00
投资性房地产
固定资产	1,433,836.01	1,462,159.40
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	2,551,678.49	2,508,917.75
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	19,100,869.94	15,279,184.63
其他非流动资产
非流动资产合计	1,380,626,032.58	1,236,182,761.78
资产总计	5,713,430,873.47	5,319,013,618.35
流动负债：

16

桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

短期借款	125,000,000.00	355,000,000.00
交易性金融负债
应付票据	300,000.00	20,268,679.00
应付账款	329,072,150.20	193,110,672.88
预收款项	14,165,848.17	3,537,883.16
应付职工薪酬	1,534,148.36	943,126.20
应交税费	111,883,432.41	103,684,042.53
应付利息		4,219,397.26
应付股利	5,676,970.00	3,669,250.00
其他应付款	325,192,627.33	278,649,311.04
一年内到期的非流动负债		49,940,000.00
其他流动负债	597,600,000.00	425,458,904.00
流动负债合计	1,510,425,176.47	1,438,481,266.07
非流动负债：
长期借款	105,000,000.00	125,000,000.00
应付债券
长期应付款	113,300,400.00	135,960,480.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	218,300,400.00	260,960,480.00
负债合计	1,728,725,576.47	1,699,441,746.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	646,384,776.00	498,118,398.00
资本公积	2,132,545,150.09	2,227,881,787.26
减：库存股
专项储备
盈余公积	132,679,730.39	132,679,730.39
一般风险准备
未分配利润	1,073,095,640.52	760,891,956.63
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	3,984,705,297.00	3,619,571,872.28
负债和所有者权益（或股东权益）总	5,713,430,873.47	5,319,013,618.35

17

桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

计

法定代表人：文一波 主管会计工作负责人：王志伟 会计机构负责人：韩忠华

3 、合并本报告期利润表

编制单位：桑德环境资源股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	541,773,048.04	474,262,675.82
其中：营业收入	541,773,048.04	474,262,675.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	374,150,433.14	358,963,839.67
其中：营业成本	321,235,413.51	294,606,166.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	5,751,431.74	5,260,103.03
销售费用	8,633,522.58	6,594,575.02
管理费用	31,214,767.27	30,367,697.36
财务费用	7,315,298.04	22,141,647.69
资产减值损失		-6,350.00
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
	-587,827.03
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	167,034,787.87	115,298,836.15

18

桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

加 ：营业外收入	3,596,185.36	5,644,627.67
减 ：营业外支出	9,025.00	14,451.25
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	170,621,948.23	120,929,012.57
列）
减：所得税费用	26,272,747.91	18,808,700.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	144,349,200.32	102,120,312.26
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润	144,332,395.84	100,353,515.17
少数股东损益	16,804.48	1,766,797.09
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.22	0.18
（二）稀释每股收益	0.22	0.18
七、其他综合收益
八、综合收益总额	144,349,200.32	102,120,312.26
归属于母公司所有者的综合收益
	144,332,395.84	100,353,515.17
总额
归属于少数股东的综合收益总额	16,804.48	1,766,797.09

法定代表人：文一波 主管会计工作负责人：王志伟 会计机构负责人：韩忠华

4 、母公司本报告期利润表

编制单位：桑德环境资源股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	430,627,014.70	369,171,857.26
减：营业成本	258,152,226.90	234,144,579.92
营业税金及附加	5,131,142.27	4,949,973.80
销售费用	4,815,694.97	741,389.43
管理费用	14,118,214.87	14,197,103.93
财务费用	-3,471,850.58	18,075,699.93
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）

19

桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

投资收益（损失以“－”号填
	-587,827.04
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	151,293,759.23	97,063,110.25
加：营业外收入	200,000.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	151,493,759.23	97,063,110.25
列）
减：所得税费用	22,824,444.27	14,570,456.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	128,669,314.96	82,492,654.10
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	128,669,314.96	82,492,654.10

法定代表人：文一波 主管会计工作负责人：王志伟 会计机构负责人：韩忠华

5 、合并年初到报告期末利润表

编制单位：桑德环境资源股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	1,577,853,086.60	1,292,423,959.37
其中：营业收入	1,577,853,086.60	1,292,423,959.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,150,051,374.78	984,202,451.71
其中：营业成本	959,074,046.85	789,790,992.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额

20

桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	15,867,785.64	16,508,099.21
销售费用	17,943,382.54	13,712,794.81
管理费用	80,520,986.51	79,206,847.95
财务费用	37,989,833.25	84,990,066.80
资产减值损失	38,655,339.99	-6,350.00
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
	-610,510.61
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	427,191,201.21	308,221,507.66
加 ：营业外收入	10,273,768.70	9,687,026.49
减 ：营业外支出	38,386.58	14,902.21
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	437,426,583.33	317,893,631.94
列）
减：所得税费用	66,227,885.18	42,201,878.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	371,198,698.15	275,691,753.23
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润	367,955,241.33	271,269,424.52
少数股东损益	3,243,456.82	4,422,328.71
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.57	0.49
（二）稀释每股收益	0.57	0.49
七、其他综合收益
八、综合收益总额	371,198,698.15	275,691,753.23
归属于母公司所有者的综合收益
	367,955,241.33	271,269,424.52
总额

21

桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

归属于少数股东的综合收益总额 3,243,456.82 4,422,328.71

法定代表人：文一波 主管会计工作负责人：王志伟 会计机构负责人：韩忠华

6 、母公司年初到报告期末利润表

编制单位：桑德环境资源股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	1,196,771,254.22	926,657,380.67
减：营业成本	718,376,040.51	563,588,867.86
营业税金及附加	14,294,780.78	13,470,860.76
销售费用	6,863,140.43	1,755,431.40
管理费用	38,213,232.05	41,868,793.78
财务费用	7,399,481.60	62,285,342.36
资产减值损失	25,477,902.06
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	46,293,489.38
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	432,440,166.17	243,688,084.51
加：营业外收入	2,313,866.00	345,000.00
减：营业外支出	18.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	434,754,014.17	244,033,084.51
列）
减：所得税费用	58,178,376.28	30,271,805.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	376,575,637.89	213,761,278.97
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	376,575,637.89	213,761,278.97

法定代表人：文一波 主管会计工作负责人：王志伟 会计机构负责人：韩忠华

22

桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

7 、合并年初到报告期末现金流量表

编制单位：桑德环境资源股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,327,006,347.99	1,277,702,105.33
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	221,572.86	3,553,700.00
收到其他与经营活动有关的现金	44,679,429.44	27,259,631.78
经营活动现金流入小计	1,371,907,350.29	1,308,515,437.11
购买商品、接受劳务支付的现金	848,023,139.13	906,079,133.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	60,353,973.23	51,379,433.16
金
支付的各项税费	101,010,351.58	85,770,849.14
支付其他与经营活动有关的现金	82,486,130.17	49,582,389.40
经营活动现金流出小计	1,091,873,594.11	1,092,811,804.78
经营活动产生的现金流量净额	280,033,756.18	215,703,632.33
二、投资活动产生的现金流量：

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桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	850.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	1,000,000.00	11,448,858.69
投资活动现金流入小计	1,000,850.00	11,448,858.69
购建固定资产、无形资产和其他
	446,324,248.79	61,623,157.14
长期资产支付的现金
投资支付的现金	115,140,387.38	70,969,369.30
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
	36,045,408.88
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		2,039,800.00
投资活动现金流出小计	597,510,045.05	134,632,326.44
投资活动产生的现金流量净额	-596,509,195.05	-123,183,467.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	48,275,190.83	42,832,676.25
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	387,000,000.00	1,153,000,000.00
发行债券收到的现金	597,600,000.00	400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	1,032,875,190.83	1,595,832,676.25
偿还债务支付的现金	1,131,850,000.00	1,426,455,701.42
分配股利、利润或偿付利息支付
	138,998,995.29	122,578,465.64
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	39,254,745.32	23,030,380.61
筹资活动现金流出小计	1,310,103,740.61	1,572,064,547.67
筹资活动产生的现金流量净额	-277,228,549.78	23,768,128.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-593,703,988.65	116,288,293.16

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桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

加：期初现金及现金等价物余额	2,095,396,705.45	355,725,014.71
六、期末现金及现金等价物余额	1,501,692,716.80	472,013,307.87

法定代表人：文一波 主管会计工作负责人：王志伟 会计机构负责人：韩忠华

8 、母公司年初到报告期末现金流量表

编制单位：桑德环境资源股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	997,534,487.01	818,201,435.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	488,294,753.94	1,657,175,830.49
经营活动现金流入小计	1,485,829,240.95	2,475,377,265.49
购买商品、接受劳务支付的现金	642,645,244.18	747,125,698.01
支付给职工以及为职工支付的现
	12,161,523.87	10,511,778.91
金
支付的各项税费	75,685,069.66	51,310,153.07
支付其他与经营活动有关的现金	1,015,734,352.46	1,558,051,296.20
经营活动现金流出小计	1,746,226,190.17	2,366,998,926.19
经营活动产生的现金流量净额	-260,396,949.22	108,378,339.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	450.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		345,000.00
投资活动现金流入小计	450.00	345,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
	705,754.00	1,064,541.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金	115,289,599.88	85,183,200.00
取得子公司及其他营业单位支付
	36,045,408.88
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金

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桑德环境资源股份有限公司 2013 年第三季度报告全文

投资活动现金流出小计	152,040,762.76	86,247,741.00
投资活动产生的现金流量净额	-152,040,312.76	-85,902,741.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	44,275,190.83	38,422,676.25
取得借款收到的现金		920,000,000.00
发行债券收到的现金	125,000,000.00	400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	597,600,000.00
筹资活动现金流入小计	766,875,190.83	1,358,422,676.25
偿还债务支付的现金	847,940,000.00	1,257,645,701.42
分配股利、利润或偿付利息支付
	110,459,242.94	94,288,748.03
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	38,701,815.32	22,500,000.00
筹资活动现金流出小计	997,101,058.26	1,374,434,449.45
筹资活动产生的现金流量净额	-230,225,867.43	-16,011,773.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-642,663,129.41	6,463,825.10
加：期初现金及现金等价物余额	1,967,773,777.20	299,636,641.54
六、期末现金及现金等价物余额	1,325,110,647.79	306,100,466.64

法定代表人：文一波 主管会计工作负责人：王志伟 会计机构负责人：韩忠华

二、审计报告

第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第三季度报告未经审计。

桑德环境资源股份有限公司

董事长：文一波

二零一三年十月二十九日

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