TUS ENVIRONMENTAL SCIENCE AND TECHNOLOGY DEVELOPMENT Co., LTD. — Audit Report / Information 2018

Jan 31, 2019

启迪桑德环境资源股份有限公司

2018 年度定期现场检查报告

保荐机构名称:中德证券有限责任公司	被保荐公司简称:启迪桑德环境资源股份
	有限公司
保荐代表人姓名:潘登		联系电话:010-59026939
保荐代表人姓名:王禾跃	联系电话:010-59026757
现场检查人员姓名:潘登、刘诗雨、张一川、卢行健
现场检查对应期间:2018年度
现场检查时间:2019年月日-18115	日、2019年月日124
一、现场检查事项	现场检查意见
(一)公司治理		是	否	不适用
现场检查手段:
1)与公司董事会秘书进行沟通、访谈;
2)查阅公司章程、公司治理制度以及三会规则等公司内部治理文件;
3)查阅公司三会会议记录、表决、决议等;
4)查阅上市公司的主要生产、经营、管理场所,并对有关文件、原始凭证及其他资
料进行了复制、记录。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人员及会议内	√
容等要件是否齐备,会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
范性文件和本所相关业务规则履行职责		√
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应程序和信息		√
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是否履行了相				√
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		√
(二)内部控制
现场检查手段:
1)查阅公司内审部、审计委员会工作文件;
2)核查公司章程、三会议事规则、公司治理规定及内部控制规定等相关文件;

3)查阅三会文件、总经理办公会会议纪要。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门	√
2.是否在股票上市后个月内建立内部审计制度并设立内部6
审计部门(中小企业板上市公司适用)		√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审议内部审计
部门提交的工作计划和报告等(中小企业板和创业板上市公		√
司适用)
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
作进度、质量及发现的重大问题等(中小企业板和创业板上		√
市公司适用)
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等		√
(中小企业板和创业板上市公司适用)
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
况进行一次审计	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
委员会提交次一年度内部审计工作计划(中小企业板和创业		√
板上市公司适用)
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
委员会提交年度内部审计工作报告(中小企业板和创业板上		√
市公司适用)
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部		√
控制评价报告(中小企业板和创业板上市公司适用)
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立	√
了完备、合规的内控制度
(三)信息披露
现场检查手段:
1)对有关三会文件进行查阅、复印;
2)查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容;
3)查阅《信息披露制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等相关文件;
4)对投资者关系管理档案等相关文件进行查阅。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信	√
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	√

(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段:
1)查阅公司章程、关联交易制度等相关制度文件;
2)查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容;
3)核查公司定期报告及往来明细。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
接占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
务	√
4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
务等情形			√
8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新履行了相应
的审批程序和披露义务			√
(五)募集资金使用
现场检查手段:
1)查阅了募集资金使用的合同及其资金使用审批单、付款凭证,并复印了其中大额
合同的资金使用审批单、付款凭证;
2)查阅了公司各募集资金专项账户的银行日记账、银行对账单、内审部门每季度对
募集资金存放与使用的检查报告等;
3)走访主要募投项目,与项目负责人进行沟通、访谈;
4)核查公司公告内容。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或	√
者偿还银行贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进度、投资效
益是否与招股说明书等相符	√

(六)业绩情况
现场检查手段:
1)查阅、复核公司在深交所指定信息披露网站上公告的内容;
2)就公司业绩情况对公司董事会秘书进行访谈
3)查阅公司同行业可比公司公告。
1.业绩是否存在大幅波动的情况		√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在明显异常	√
(七)公司及股东承诺履行情况
现场检查手段:
1)查阅公司及股东承诺,对比核查其实际履行情况;
2)核查股权结构图。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
(八)其他重要事项
现场检查手段:
1)对重大合同、原始凭证进行查阅、复制、核实;
2)对重大投资、大额资金往来进行询问、核实;
3)通过网络途径查询公司生产经营等方面的情况;
4)查阅公司公告。
1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或	√
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相			√
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本保荐机构已提请发行人关注募集资金实施进度,并督促发行人严格遵守募集资金
使用计划,保证募集资金使用效率。
本保荐机构现场检查未发现公司其他在公司治理、内部控制、信息披露、募集资金
使用等方面存在违法违规的情形。

(本页无正文,为《启迪桑德环境资源股份有限公司 2018 年度定期现场检查报 告》之签字盖章页)

保荐代表人:

潘登 王禾跃

中德证券有限责任公司

2019 年 2 月 1 日