TUS ENVIRONMENTAL SCIENCE AND TECHNOLOGY DEVELOPMENT Co., LTD. — Annual Report 2003

Apr 13, 2004

SDIC RESOURCES DEVELOPMENT CO., LTD

2003 年年度报告

公司2003 年年度财务报告已经大信会计师事务有限公司审计并出具了标准无

工作负责人李承恩先生声明:保证公司2003年年度报告中财务报告的真实、完整。

公司董事卞于贵先生因公务未能参加审议 2003 年年度报告的董事会会议,其

公司基本情况简介…………………………………………… 4 会计数据与业务数据摘要…………………………………… 5 股本变动及股东情况………………………………………… 7 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………… 11 公司治理结构………………………………………………… 13 股东大会情况简介…………………………………………… 15 董事会报告…………………………………………………… 19 监事会报告…………………………………………………… 33 重要事项……………………………………………………… 35 财务报告……………………………………………………… 41 十一 备查文件目录……………………………………………… 75 十二 财务报表…………………………………………………… 76

国投资源发展股份有限公司 2003 年年度报告

()公司法定名称中	国投资源发展股份有限公司
	SDIC RESOURCES DEVELOPMENT CO., LTD.
()公司股票上市地	深圳证券交易所
股票简称	*ST资源
股票代码	000826
()公司注册地址	湖北省宜昌市沿江大道114
公司办公地址	湖北省宜昌市东山大道95号清江大厦20
邮政编码	443000
公司电子信箱	sdicres@hotmail.com
()公司法定代表人	文一波
()公司董事会秘书	吴晓东
公司证券事务代表	张维娅
联系地址	湖北省宜昌市东山大道95号清江大厦20
	(0717) 6319012
	(0717) 6319011
电子信箱	sdicres@hotmail.com
()公司信息披露指定报刊	《中国证券报》	《证券时报》
指定国际互联网网址	http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室
()公司其他有关资料
公司首次登记注册时间	199310
公司变更登记时间	200310
企业法人营业执照注册号	4200001000350
税务登记号码	42050117912501

会计师事务所办公地点 湖北省武汉市中山大道1166

金源世界中心AB 7-8

	20031231
利润总额	30,011,330.64
净利润	27,083,630.41
扣除非经常性损益后的净利润	3,748,479.21
主营业务利润	16,104,086.14
其他业务利润	1,972,613.76
营业利润	23,915,061.53
投资收益	-345,766.26
补贴收入	2,570,000.00
营业外收支净额	3,872,035.37
经营活动产生的现金流量净额	169,998,894.37
现金及现金等价物净增减额	80,464,406.42

非经常性损益涉及项目
其中:营业外收入	3,895,514.21
营业外支出	-7,062.62
扣除所得税影响	11,402.04
计提的资产减值准备转回	16,888,101.65
财政补贴	2,570,000.00
以上项目涉及金额合计	23,335,151.20

	2003	2002	2001
		调整后	调整前
主营业务收入	26,232,245.15	49,029,156.91	49,029,156.91	123,184,682.90
净利润	27,083,630.41	-102,963,329.40	-107,045,712.00	-62,037,650.22
总资产	376,618,510.32	368,940,446.70	365,124,177.39	547,555,300.66
股东权益(不含少数股东权	239,916,186.67	199,054,415.51	194,972,032.91	298,847,952.41
益)每股收益(全面摊薄)	0.15	-0.567	-0.59	-0.34
每股收益(加权平均)	0.15	-0.567	-0.59	-0.34
扣除非经常性损益后的每股	0.02	-0.34	-0.36	-0.36
收益(全面摊薄)扣除非经常性损益后的每股收益(加权平均)	0.02	-0.34	-0.36	-0.36
每股净资产	1.322	1.1	1.07	1.65
调整后的每股净资产	1.322	1.1	1.07	1.64
每股经营活动产生的现金流量净额	0.937	-0.08	-0.08	0.076
净资产收益率(%)(全面摊薄按净利润计算)	11.29	-51.73	-43.63	-18.84
净资产收益率(%)(加权平均按净利润计算)	12.74	-51.73	-43.63	-18.84
净资产收益率(%)(扣除非常	1.56	-31.03	-26.84	-20.56

性损益后)

	净资产收益率(%			每股收益(元/股)
报告期利润	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	6.71	7.57	0.09	0.09
营业利润	9.97	11.25	0.13	0.13
净利润	11.29	12.74	0.15	0.15

扣除非经常性损益后的净利润	1.56	1.76	0.02	0.02

项目	股本	资本公积	盈余公积	法定公益金	未分配利润	股东权益合计
期初数		181,493,000 170,955,365.24	67,053,797.13		21,082,232.26 -220,447,746.86 199,054,415.51
本期增加	0	13,778,140.75	0	0	27,083,630.41	40,861,771.16
本期减少	0	0	0	0	0	0
期末数	181,493,000	184,733,505.99	67,053,797.13		21,082,232.26 -193,364,116.45 239,916,186.67

1 资本公积的增加是由于公司通过资产置换置入控股子公司荆门夏家湾水务有限公司和

2 未分配利润的增加主要是由于本年度经营活动产生盈利。

1 截止报告期末,公司股份变动情况表 单位:万股

	期初数		本次变动增减(+,-)			期末数
		配股	送股	公积金转股	其他	小计
.未上市流通股份1.发起人股份	11649.3						11649.3
其中:国家持有股份	3849.3						3849.3
境内法人持有股份	7800						7800
境外法人持有股份
其他2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计.已上市流通股份	11649.3						11649.3

	1.人民币普通股		6500						6500
		2.境内上市的外资股
		3.境外上市的外资股
	4.其他
		已上市流通股份合计	6500						6500
	.股份总数		18149.3						18149.3
		2、股票发行与上市情况
		截止报告期末,公司前三年内股份变动情况如下:
	1	2001116	日,公司1950	万股内部职工股在深圳证券交易所上市
	流通(公司原发行	1500	万股内部职工股,后经实施		1998	年度利润分配方案每			10
股送	3	股,内部职工股股数增至	1950	万股)。本次内部职工股上市后,公司流通
	股股份总数变更为	6500	万股,公司总股本仍为	18149.3		万股。
	2	报告期内,公司股份总数较上年末未发生变化,其中:高管持股部分
		发生变动:公司原董事覃其贵先生、时钢先生因工作原因于				2003	1	8	日召开
		的公司第三届十四次董事会上提出辞去公司董事职务,并经过公司					2003		年第一次
		临时股东大会审议通过,其所持有的高管股于		2003	11	月经深圳证券交易所批

1 、截止	2003	12		31 日,公司股东总数为户,其中:国家股股东5471
户,国有法人股股东1		2	户,流通股股东	户。5468

	2 、报告期末,公司前十名股东持股情况:
名次		持股数()	占总股本比例(%)
1	湖北红旗电工集团有限公司	71,500,000	39.40%	国有法人股
2	宜昌市夷陵国有资产经营公司	38,493,000	21.21%	国家股
3	宜昌三峡金融科技有限责任公司	6,500,000	3.58%	国有法人股
4	邓雪华	891,400	0.49%	流通股
5	李德阳子	754,716	0.42%	流通股
6	孙二妮	665,725	0.37%	流通股

7	郑文端	569,959	0.31%	流通股
8	陈永正	559,200	0.31%	流通股
9	云天化集团有限责任公司	537,781	0.30%	流通股
10	秦志强	532,072	0.29%	流通股

1)公司前 10 名股东中宜昌市夷陵国有资产经营公司为湖北红旗电工集团

有限公司股东,双方为存在控制关系的关联方。除此之外前 10 名股东中不存在其

2)持有本公司 5%以上股份的为湖北红旗电工集团有限公司和宜昌市夷陵

有限公司所持股份无质押及冻结情况。2002 11 12 日,宜昌市夷陵国有资产

司所持本公司 3849.3 万股国家股被湖北省宜昌市伍家岗区人民法院冻结,冻结期

限为一年(2003 年),截止报告期末,该部分国家股因冻结期限到期已解除冻结。

注册地:湖北省宜昌市夷陵路348

注册资本:47880万元

企业法人营业执照注册号:4200001000301

企业类型及经济性质:有限责任公司 (国有独资)

注册地:湖北省宜昌市东山大道 104

注册资本:10 亿元人民币

企业法人营业执照注册号:4205011100818

工集团有限公司于 2002 12 31 日分别与北京桑德环保集团有限公司(以下简 称"桑德集团")签署《股权转让协议》,协议受让以上两家股东合并持有的本公 司的国家股与国有法人股共计 10999.3 万股,占本公司总股本的 60.61%,自协议

《北京桑德环保集团有限公司收购报告书摘要》刊登于 2003 1 4 日的《中

限公司股权报告书》全文刊登于 2003 4 11 日的《中国证券报》《证券时报》

2003 10 12 日,国务院国有资产监督管理委员会以国资产权函[2003]291

湖北红旗电工集团有限公司将其持有的全部股权 10999.3 万股,占本公司总股本

60.61%转让给桑德集团,2003 12 29 日中国证券监督管理委员会以证监

公司字[2003]57 号文豁免了桑德集团要约收购我公司股票的义务。

、截止报告期末,公司前十名流通股东持股情况: 名次 持股数( ) 占总股本比例(%) 股份性质 邓雪华 891,400 0.49 流通股 李德阳子 754,716 0.42 流通股

3孙二妮	665,725	0.37流通股
4郑文端	569,959	0.31流通股
5陈永正	559,200	0.30流通股
6云天化集团有限责任公司	537,781	0.30流通股
7秦志强	532,072	0.29流通股
8覃德柱	509,811	0.28流通股
9蔡海军	501,740	0.28流通股
10王绍珍	488,978	0.27流通股

1、公司董事、监事、高级管理人员:

性别	年龄		任职起止日期		期初持股数期末持股数
文一波	39	董事长	2003.3-2006.3	0	0
杨建宇	33	董事、总经理	2003.3-2006.3	0	0
王求真	40	董事	2003.3-2006.3	0	0
周希安	46	董事	2003.3-2006.3	0	0
卞于贵	52	董事	2003.3-2006.3	0	0
樊行健	60	独立董事	2003.3-2006.3	0	0
刘延平	42	独立董事	2003.3-2006.3	0	0
殷诗乐	32	监事会召集人	2003.3-2006.3	0	0
赵达	38	监事	2003.3-2006.3	0	0
胡泽林	36	监事	2003.3-2006.3	0	0
吴晓东		36 财务总监、董事会秘书	2003.3-2006.3	0	0

1、公司董事、监事薪酬由公司股东大会决定,公司高级管理人员的报酬按公 管理人员共有6人,年度报酬总额为14万元。

2、年度报酬金额最高的前三名董事年度报酬总额为5万元;年度报酬金额最

高的前三名高级管理人员年度报酬总额为9万元。

3、未在公司领取报酬的公司董事、监事及高级管理人员:

		领取报酬单位	领取报酬单位与本公司关系
文一波	董事	北京桑德环保集团有限公司	报告期内公司实际控制人
王求真	董事	北京桑德环保集团有限公司	报告期内公司实际控制人
周希安	董事	北京桑德环保集团有限公司	报告期内公司实际控制人
卞于贵	董事	三峡建行	无关联关系
胡泽林	监事	北京桑德环保集团有限公司	报告期内公司实际控制人
赵达	监事	北京桑德环保集团有限公司	报告期内公司实际控制人

4、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共有6人,其中年度报酬在3 万元以上的1人,3万元以下5人。 5、独立董事津贴及其他待遇情况: 公司独立董事樊行健先生、刘延平先生独立董事津贴为每人每年1万元。公司

1、公司2002年年度股东大会会议召开前夕,公司国家股股东宜昌市夷陵国有

由于公司第三届董事会、监事会任期于2003 3月届满,根据《公司法》《上

殷诗乐先生组成公司第四届监事会。(刊登于2003 3 20日的《中国证券报》《证

2、公司于2003 3 30日召开公司2002 年年度股东大会,会议审议通过了关

于董事、监事换届选举的议案。(刊登于2003 4 1日的《中国证券报》《证券时

报》,公告编号2003-16

3、公司2003 3 30日召开第四届一次董事会,选举文一波先生担任公司第

公司董事会秘书。(刊登于2003 4 1日的《中国证券报》《证券时报》,公告编

2003-17

公司现有在岗员工309人,在岗员工具体构成情况如下:

类别(按职能分类)	员工人数	占员工总数比例
生产人员	239	77.3%
销售人员	10	3.2%
技术人员	11	3.6%
财务人员	13	4.2%
行政人员	26	8.4%
其他人员	10	3.2%
类别(按学历分类)
硕士及以上	18	58.3%
本科	92	29.8%
专科	101	32.7%
其他	98	31.7%
类别(按职称分类)
高级职称	12	3.9%

中级职称	87	28.2%
初级职称及其他	210	67.9%

公司2003 3 30日召开的2003年年度股东大会选举樊行健先生、刘延平先生

2、人员方面

3、资产方面

4、机构方面

、财务方面

公司报告期内的控股股东为湖北红旗电工集团有限公司持有公司7150万股国

(一)2003年第一次临时股东大会 1、本次股东大会的通知、召集、召开情况: 1 2003 1 10日,公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《第 三届十四次董事会暨召开2003年第1次临时股东大会决议公告》; 2 2003 1 24日,公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《关 于延期召开公司二OO三年第一次临时股东大会的公告》; 3 公司2003年第一次临时股东大会于2003 2 16日上午9 00时在公司 十九楼会议室召开,出席会议的股东及股东代表3名,代表股份11649.3万股,占 公司股份总额的64.19%,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。

综上所述,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到"五

分开",形成了公司独立完整的自主经营能力。

4 公司聘请具有证券从业资格的北京天银律师事务所孙延生律师作为本

2、本次股东大会通过的决议及决议刊登情况:

1 《关于更换公司董事的议案》:公司董事覃其贵、冯华强、时钢、彭志华、

		2)审议通过了《关于更换公司监事的议案》:公司监事蔡兆福、戴德云、
	本次股东大会决议公告刊登在2003	刘勇辞去公司监事职务,监事会提名胡泽林、赵达、殷诗乐为公司监事候选人。2	18日的《中国证券报》、《证券时报》
及"巨潮互联资讯网"。	(二) 2002年年度股东大会
	1、本次股东大会的通知、召集、召开情况:
20031	2	25日,公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《第
		三届十七次董事会暨召开二OO二年度股东大会的通知》;
2	公司2002年年度股东大会于2003	3	30日上午9	00时在公司十九楼
		会议室召开,出席会议的股东及股东代表3名,代表股份11649.3万股,占公司股
		份总额的64.2%,公司董事、监事及高级管理人员列席了本次会议,符合《公司法》
		及《公司章程》的有关规定,会议由董事长文一波先生主持,会议的召开、召集
合法有效。3		公司聘请具有证券从业资格的北京天银律师事务所孙延生律师作为本
		次股东大会的见证律师,并对本次会议的召集、召开程序、出席大会人员的资格、
		大会的表决程序和结果出具了符合法律、法规和公司章程的规定,真实有效的法
律意见书。
		2、本次股东大会通过的决议及决议刊登情况:
	本次股东大会审议通过了如下议案:
	(1) 审议通过了2002年年报及年报摘要;
	(2) 审议通过了2002年度财务决算报告;
		(3) 审议通过了公司2002年度利润分配议案:报告期内,本公司净利润为
		-107,045,712.00元,加上年初未分配利润-117,484,417.46元,实际可供股东分
		配的利润为-224,530,129.46元。由于公司2002年度亏损,故2002年不进行利润分
配与资本公积金转增股本;	(4) 审议通过了关于修改公司章程的议案;
		(5) 审议通过了《关于修订董事会议事规则的议案》;
		(6) 审议通过了《关于修订监事会议事规则的议案》;
		(7) 审议通过了关于成立宜昌华磷化工有限责任公司的议案;

赁协议的议案;	(8) 审议通过了关于授权公司董事会与中磷化工有限公司重新签署资产租
(9)案;	审议通过了关于聘任担任公司2003年度审计工作的会计师事务所的议
	(10) 审议通过了湖北红旗电工集团有限公司致歉公告的议案;
	(11) 审议通过了关于对公司第三届董事会、监事会进行换届选举,新选举出
第四届董事会、监事会的议案;(12) 审议通过了公司监事会于2003	28日向本公司董事会递交的"关于3按照中国证监会《亏损上市公司暂停上市和终止上市实施办法(修订)》的补充规
定履行暂停上市公司有关职责"的临时提案。本次股东大会决议公告刊登在2003	41日的《中国证券报》、《证券时报》
及"巨潮互联资讯网"。(三) 2003年第二次临时股东大会
1、本次股东大会的通知、召集、召开情况:
200341	9日,公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《第
四届二次董事会决议暨召开2003年第2次临时股东大会通知》;
公司2003年第2次临时股东大会于20032	10日上午900时在公司十5
	九楼会议室召开,出席会议的股东及股东代表3名,代表股份11649.3万股,占公司
	股份总额的64.2%,公司董事、监事及高级管理人员列席了本次会议,符合《公司
法》及《公司章程》的有关规定,会议由文一波先生主持。3	公司聘请具有证券从业资格的北京天银律师事务所孙延生律师作为本
	次股东大会的见证律师,并对本次会议的召集、召开程序、出席大会人员的资格、
	大会的表决程序和结果出具了符合法律、法规和公司章程的规定,真实有效的法
律意见书。
2、本次股东大会通过的决议及决议刊登情况:
有限公司资产置换暨关联交易的议案》	本次股东大会审议通过了如下议案:审议通过了《公司与北京桑德环保集团5日,国投原宜实业股份有限公20034
	司(以下简称"国投原宜")和北京桑德环保集团有限公司(以下简称"桑德集团"

在公司本部签署了《资产置换协议》,国投原宜将截至2003 3 31日公司自有的

固定资产、部分无形资产—土地使用权(或上述资产在国投原宜拟成立的宜昌华 水务有限公司95%的股权和荆门夏家湾水务有限公司95%的股权进行置换。交易价 公司和北京六合正旭资产评估有限公司分别对置出和置入资产以2003 3 31 本次股东大会决议公告刊登在2003 5 13日的《中国证券报》、《证券时报》 及"巨潮互联资讯网"。 (四) 2003年第三次临时股东大会 1、本次股东大会的通知、召集、召开情况: 1 2003 8 20日,公司在《中国证券报》、《证券时报》及"巨潮互联 资讯网"上刊登了《第四届二次董事会决议暨召开2003年第2次临时股东大会通 2 公司2003年第三次临时股东大会于2003 9 21日上午9 00时在公司 十九楼会议室召开,出席会议的股东及股东代表2名,代表股份109,993,000股,占 公司股份总额的60.60%,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议由董 3 公司聘请具有证券从业资格的北京天银律师事务所孙延生律师作为本

本次股东大会决议公告刊登在2003 9 23日的《中国证券报》《证券时报》

会议审议通过了关于公司更名的议案:经公司研究,决定将公司名称由"国

2、本次股东大会通过的决议及决议刊登情况:

及"巨潮互联资讯网"。

投原宜实业股份有限公司"更名为"国投资源发展股份有限公司"

2003年度,公司实现主营业务收入2623.22万元、主营业务利润1610.41万元,公

1、报告期初,公司所属行业为磷化工业,主营业务范围为磷化工和建材产品

2、针对公司面临的这一困境,由于仅仅依靠公司自身实力难以实现主营业务

"扭亏为盈"的年度工作目标,进行了董事会、监事会的换届选举,聘任了新一

控制人—桑德集团和其他有关方面的大力支持与协助下,积极地采取措施,通过

下降的持续局面使公司资产质量下降,失去了持续盈利能力,并于2003 2 14

3、报告期内,针对原有不良资产中的巨额应收款项,公司加大了收款力度,

累计收回现金1.695亿元,大大降低了公司的非经营性资金占用和相应的坏账风

险,报告期内,公司实现净利润2708.36万元,彻底摆脱了持续亏损的困境,使公

将于2004年对外承接垃圾处理工程建设和技术服务业务。

1、公司目前的主要经营业务为城市供水与污水处理的投资、运营。
2003年度,公司实现主营业务收入2623.22万元,主营业务利润1610.41万元,
公司2003年度经营成果相关指标增减变化情况如下:

4、报告期内,公司依托桑德集团在国内公用事业及环保行业的业务优势和行

	2003.12.31	2002.12.31	本报告期比上年同期增减(%)
主营业务收入	2623.22	4902.92	-46.5
主营业务利润	1610.41	201.32	699.93
净利润	2708.36	-10296.33	126.3
现金及现金等价物净增加额	8046.44	-4152.1	293.79

1 由于报告期内,公司实行了资产置换,主营业务已发生了根本性的改

2报告期内,公司净利润比上年同期增加126.3%,主要原因为:公司新

3 报告期内,公司现金及现金等价物净增加额比上年同期增加293.79%

2、超过公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动的基本情

1)主营业务分行业产品情况表:

产品与行业	主营业务收入	占总收入的比例	主营业务成本	毛利率
市政供水	1198.62	45%	564.77	52.88%
污水处理	722.45	28%	203.81	71.79%
	66.8	3%	57.89	13.34%

技术咨询	635.36	24%	103.96	83.64%
------	--------	-----	--------	--------

2)主营业务分地区产品情况表:

地区	主营业务收入	主营业务利润
华中地区	1478.44	1077.05
东北地区	1144.78	615.74

3、主要控股公司及参股公司的经营情况与业绩

1)公司控股公司 (单位:人民币万元)

公司名称	注册资本	公司持股比例	主营业务	净利润
吉林公主岭市桑德水务有限公司	5000	95%	城市给排水及其相关产品德销售;	288.82
荆门夏家湾水务有限公司	5000	95%	市政污水处理项目投资及运营	232.81
江苏沭源水务有限公司	4000	80	自来水(沭阳县河面水)生产项目筹建,水技术咨询与技术服务。	--
北京合加环保有限公司	1000	80	环境工程基础设施建设,垃圾技术咨询与技术服务。	--

公司控股子公司江苏沭源水务有限公司、北京合加环保有限公司于2003 11

横村给水工程由于受到当地气候影响,造成工程未能按期于2003年年底建设完成,

不得不推迟到2004年完工并投入运营。针对这一问题,公司将积极督导浙江富春

1、报告期内,募集资金使用情况:

公司于1998	1		15日公开发行3500万股社会公众股募集资金2亿余元主要投
			1)投资4000万元与远安化工总厂合资组建远安原宜化工有限责任公司;
			2)投资2800万元用于收购宜昌市猇亭工贸总公司所属黄磷厂;
			3)投资4998万元用于1 万吨/年高品质五硫化二磷项目;
			4)投资6212万元与德方合资组建新型墙体材料项目;
	5)投资4963万元用于磷精细化工项目。
			上述项目中,合资组建远安原宜化工有限责任公司已于1997年底组建完毕,

与收购宜昌市猇亭工贸总公司所属黄磷厂项目已于1997 年底完成;

公司投资6212万元与德国阿里德工程技术咨询公司共同组建宜昌宏发墙体材

	料公司,公司占有宏发公司75%的股权,1998年上半年公司以自有资金1452.5万元
	购买了德国阿里德工程公司在宏发公司25%的股权,并将其更名为国投原宜实业股

	签订了合资协议,根据协议本公司出资3000万元,占有合资公司60%的股权,楚星
集团出资2000万元,持有合资公司股权40%

尚未使用募集资金总计4008万元,存放于公司开户银行募集资金专用账户中。 2、报告期内经董事会批准的非募集资金投资的项目、项目进度及收益情况进 1)本公司于2003 7 14日召开的第四届六次董事会审议通过了《通过关 于公司与新疆中加投资有限公司共同投资的议案》, 2003 10 27日,公司与新 疆中加在江苏省沭阳市合资组建了"江苏沭源自来水有限公司",该公司注册资 本为人民币4000万元,本公司出资人民币3200万元,占总资本的80%;新疆中加投 资人民币800万元,占总资本的20%。(相关对外投资公告刊登于2003 10 30 的《中国证券报》、《证券时报》。(公告编号:2003 46))。截至2003年底, 该公司投资的江苏沭阳自来水净化厂及配套管网工程已开工建设,预计于2004 2)公司于2003 10 29 日召开的第四届八次董事会审议通过了《关于 公司与荆门夏家湾水务有限公司共同投资的议案》,2003 11 3 日公司与荆门 夏家湾水务有限公司合资组建了"北京合加环保有限责任公司",该公司注册地 为北京市,注册资本为人民币1000万元,本公司出资人民币800 万元,占总资本 80%;荆门夏家湾水务有限公司投资人民币200 万元,占总资本的20%。该公司 务。截至2003年底,该公司尚处于开业筹备阶段,预计于2004年初正式开始对外 该对外投资公告刊登于2003 11 5日的《中国证券报》、《证券时报》。(公

告编号:2003 48

项目	20031231	20021231	比上年增减%
总资产	37661.85	36894.04	0.21
股东权益	23991.62	19905.44	20.53
长期股权投资	828.17	1720.93	-51.88

存货	47.44	102.09	-53.53
预提费用	21.17	1305.53	-98.38
应付帐款	738.47	1538.42	-52
财务费用	423.76	1419.14	-70.14
投资收益	-34.58	0	--
营业外收入	389.55	17.35	2145.24
营业外支出	2.35	4136.33	-99.94

1	股东权益较上年同期增加20.53%,主要是由于公司本年置入资产账面价值差额、应收款项坏账准备冲回、公司实现盈利所致;
2	长期股权投资较上年同期减少51.88%,主要是由于公司处置原所属控股子公司远安原宜化工有限责任公司的股权所致;
3	存货较上年同期减少53.53%,主要是由于报告期内公司的磷化工类产品
4	预提费用较上年同期减少98.38%,财务费用较上年同期减少70.14%,主要是由于公司银行债务减少导致利息支出下降所致;
5	应付帐款较上年同期减少52%,主要由于公司将部分债务转移给宜昌中磷化工有限责任公司;
6	营业外收入大幅增加是由于公司报告期内公司转让两块土地所得收益
7	营业外支出较上年同期减少20.53%,是由于上年同期公司处置巨额固定资产盘亏与毁损,报告期内无该种行为发生所致。

工集团有限公司于2002 12 31日与北京桑德环保集团有限公司签署了股权转让 协议,将其合计持有的公司10999.3万股股份转让给北京桑德环保集团有限公司,

方已于2004 4 1日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办完了股权过

(六)担任公司2003年度审计的大信会计师事务有限公司未出具有解释性说

年度,公司由原来的磷化工类主营业务转变为城市供水和污水处理的行 业,是公司业绩实现"扭亏为盈"的第一年,公司将以2003年实现的产业转型作 加大人才培养和引进力度,完善公司的绩效考核与薪酬激励机制,加强内 完善公司的法人治理结构,加强公司的投资者关系管理,使公司的运作更 确保现有各控股子公司的安全、有序、高效运行,确保在建的江苏沭阳自

、公司第三届十四次董事会于2003 1 8日下午2 00在公司十九楼会议室

积极加大市场开发力度,通过投标、谈判等手段以BOT等形式灵活抢占国

1	审议通过公司董事会关于北京桑德环保集团有限公司收购事宜致全体
股东的报告书;2	审议通过《关于更换公司董事的议案》:公司董事覃其贵、冯华强、时钢、彭志华、胡崇宏提出辞去公司董事职务,现提名文一波、王求真、杨建宇、
周希安、卞于贵为公司董事候选人,3	审议通过《关于更换公司高级管理人员的议案》:由于冯华强提出辞去公司总经理职务,董登高、颜伟国提出辞去公司副总经理职务,徐海田提出辞去公司董事会秘书职务。现提名杨建宇为公司总经理,提名吴晓东为公司财务总
监兼董事会秘书,4	审议通过《关于将公司所属磷酸盐化工厂整体改制为有限责任公司的议案》:为改善公司的经营机制,提高公司的资产使用效率。公司拟将所属磷酸
5	盐化工厂的全部经营性资产整体改制为有限责任公司。审议通过《关于调整公司所属磷酸盐化工厂的厂房及设备资产租赁费用的议案》:根据目前公司的经营现状,董事会授权公司总经理重新与中磷公司
协商确定租赁价格,租赁期限不变。6公司决定于20032该次董事会决议刊登于2003告编号:2002-24)。	审议通过《关于召开公司二零零三年第一次临时股东大会的议案》。10日召开2003年第一次临时股东大会。1	10日的《中国证券报》、《证券时报》(公
2、公司临时董事会于2003	1	27日上午在公司总部十九楼会议室召开,会
1回检查的整改报告》;	议由董事长覃其贵先生主持,会议审议通过了如下议案:审议通过《国投原宜实业股份有限公司关于中国证监会武汉证管办巡
234	审议通过《修改公司章程的议案》;审议通过《关于修订董事会议事规则的议案》;审议通过《关于成立宜昌华磷化工有限责任公司的议案》;
5	审议通过《关于召开二OO三年第二次临时股东大会的议案》:公司定
20032	28日上午9:00时在公司十九楼会议室召开召开公司二OO三年第二次

该次董事会决议刊登于2003	129日的《中国证券报》、《证券时报》(公
告编号:2003-02)。
	5、公司第三届十五次董事会于2003212日上午900在公司十九楼会议室
召开,;会议审议通过了如下议案:
1	审议通过国投原宜实业股份有限公司2002年年度报告;
2	审议通过国投原宜实业股份有限公司2002年年度报告摘要;
3	审议通过公司2002年度财务决算报告;
4	审议通过公司2002年利润分配方案:公司2002年由于经营经营亏损,
不进行利润分配与资本公积金转增股本;
5	审议通过公司向招商银行宜昌支行申请展期借款2499万元。
该次董事会决议刊登于2003	129日的《中国证券报》、《证券时报》(公
告编号:2003-05)。
	6、公司第三届第十六次董事会于2003216日上午1100在宜昌市桃花岭
	饭店709室召开,应出席会议董事7名,独立董事张双照先生、樊行健先生因公务
	未能出席,独立董事樊行健先生以书面传真方式投票表决。实际出席会议董事5名,
	符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议由董事文一波先生主持,会议
	通过了如下决议:选举文一波先生担任公司第三届董事会董事长。
该次董事会决议刊登于2003	218日的《中国证券报》、《证券时报》(公
告编号:2003-08)。

	7、公司第三届十七次董事会于2003	2	21日上午9		00在公司十九楼会议室
1	召开,会议审议通过了如下议案:关于取消公司2003年第二次临时股东大会的议案;
2	关于修改公司章程的议案;
3	关于修订董事会议事规则的议案;
4	关于成立宜昌华磷化工有限责任公司的议案;
5					关于授权公司董事会与中磷化工有限公司重新签署资产租赁协议的议
6	关于向交通银行宜昌分行借款1400万元的议案;

7 关于向宜昌市商业银行借款1100万元的议案; 8 关于聘任担任公司2003年度审计工作的会计师事务所的议案; 9 关于召开2002年年度股东大会日期的议案 该次董事会决议刊登于2003 2 25日的《中国证券报》、《证券时报》(公 告编号:2003-11)。 8、公司第四届一次董事会于2003 3 30日中午12 00在公司十九楼会议室 1 选举文一波先生担任公司第四届董事会董事长; 2 聘任杨建宇先生为公司总经理,聘任吴晓东先生为公司财务总监、公 该次董事会决议刊登于2003 4 1日的《中国证券报》、《证券时报》(公 告编号:2003-17)。 9、公司第四届第二次董事会于2003 4 7日上午在北京五矿大厦二层召开, 传真方式发表独立意见,实际出席会议董事6名,符合《公司法》及《公司章程》 1)《关于公司与桑德环保集团有限公司资产置换暨关联交易的议案》; 2)审议通过《关于召开二OO三年第二次临时股东大会的议案》。 该次董事会决议刊登于2003 4 9日的《中国证券报》、《证券时报》(公 告编号:2003-20)。 10 公司第四届三次董事会于2003 4 16日上午9:00在公司总部十九楼 1 审议通过公司第一季度报告; 2 为调整公司债务结构,公司拟向中国工商银行三峡分行申请借款人民 2000 万元(或等值外币),借款期限为一年; 3 应招商银行宜昌支行要求,公司拟用公司所有的亚洲证券有限公司 248 万股股权向招商银行宜昌支行借款 2499 万元提供质押,质押期限为一年。 该次董事会决议刊登于2003 4 18日的《中国证券报》、《证券时报》(公 告编号:2003-24)。

11	公司第四届四次董事会于2003	6	10日上午9:00在北京五矿大厦二
层召开,会议审议通过了如下议案:1		审议通过关于将公司所持有的湖北双环科技股份有限公司106.463
股法人股转让给新疆中加投资有限公司的议案;2		审议通过关于出售公司所有的,位于宜昌市宜昌县小溪塔镇姜家湾村
的面积为1455.10平方米和位于当阳市玉泉办事处岩屋庙村六组的面积为
47495.66平方米的两宗土地使用权的议案;
3		审议通过了关于注销公司所属磷酸盐分公司的议案。
该次董事会决议刊登于2003		6	12日的《中国证券报》、《证券时报》(公
告编号:2003-28)。
12	公司第四届五次董事会于2003	6	26日上午9:00在北京五矿大厦2
召开,会议审议通过了如下议案:
1		审议通过关于公司与湖北宜昌磷化工业集团公司之间有关债务偿还的
议案;
2		审议通过关于公司与湖北宜昌磷化工业集团公司、宜昌中磷化工有限
责任公司之间有关债务转移的议案;
3		有关公司与湖北宜昌磷化工业集团公司、宜昌中磷化工有限责任公司
之间有关债务重组的情况。
该次董事会决议刊登于2003		6	28日的《中国证券报》、《证券时报》(公
告编号:2003-29)。
13	公司第四届六次董事会于2003	7	14日上午9:00在北京五矿大厦2
召开,会议审议通过了如下议案:公司拟与新疆中加投资有限公司共同投资成立
"江苏沭源自来水有限公司",该公司注册资本初步拟确定为4000万元,各方投
资比例为:本公司投资3200万元,占80%;新疆中加投资有限公司投资800万元,
		20%。公司董事会授权公司总经理代表公司与新疆中加投资有限公司签署相关
投资协议,并授权公司经营管理层具体办理与本次投资行为相关的各种手续。
该次董事会决议刊登于2003		7	16日的《中国证券报》、《证券时报》(公
告编号:2003-32)。
14	公司第四届七次董事会于2003	8	18日上午9:00在北京五矿大厦二

2003 12月,经中国证监会以证监公司字[2003]57 )文,同意豁免北京桑 德环保集团有限公司要约收购*ST资源股票义务。 (九)公司2003年度利润分配预案: 经大信会计师事务有限公司审计,公司2003年度实现净利润27,083,630.41 元,加上上年结转的未分配-220,447,746.86元,本年度末可供股东分配的利润为 193,364,116.45元。由于公司本年利润用于弥补上年亏损,经董事会研究决定, 公司2003年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。 1、注册会计师对控股股东及关联方占用资金的专项说明 会计师事务有限公司对公司2003年控股股东及其他关联方占用资金及对外担保的 大信核字(2004)第053 我们接受委托,对国投资源发展股份有限公司(以下简称"公司" 2003 年度会计报表进行了审计, 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 2002 12 31 2003 2003 2003 12 31 日占用金额 北京桑德环保集团有限公司 控股股东 0.00 585,139.69 0.00 585,139.69 支付设备款 其他应收款

注:2003 10 21日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]291号文批复湖北红旗电工集团 有限公司将所持有7150万国有法人股转让给北京桑德环保集团有限公司,转让完成后该股份属非国有股。股 权过户手续已于2004 4 1日办理完毕。依据实质重于形式原则,北京桑德环保集团有限公司属实质性控股

我们认为:截止2003 12 31日,公司除与北京桑德环保集团有限公司发生经营性应收债权外,不存在

中国·武汉 中国注册会计师 汪巧琳

2、独立董事对公司累计及报告期内对外担保情况的专项说明及独立意见

根据中国证监会[2003 56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上

东及持股50%以下的其他关联方、任何法人单位或个人提供担保,控股股东及其关

2004 4 8

公司对外担保若干问题的通知》要求的情形,没有为控股股东及本公司持股50%

	1、公司第三届十五次监事会于		2003221日召开,会议采用书面传真方
	式,应出席会议监事	3	名,公司监事胡泽林先生因公务未能出席,实际出席会议
监事2			名,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议由监事会召集人殷
			诗乐先生主持,会议审议通过了关于修订监事会议事规则的议案:
公司对	1998		年上市之初制订的监事会议事规则做出重新修订。
	该次会议决议刊登于	2003	225日的《中国证券报》《证券时报》
	2、公司第四届一次监事会于		2003330日在公司十九楼会议室召开,会
			议通过如下决议:选举殷诗乐先生为公司第四届监事会召集人。
	该次会议决议刊登于	2003	41日的《中国证券报》《证券时报》
	3、公司第四届第二次监事会于		日召开在北京五矿大厦二层召200347
	开,会议应出席会议监事	3	名,实际出席会议监事名,符合《公司法》及《公3
			司章程》的有关规定,会议由监事会召集人殷诗乐先生主持,会议审议通过了同
			意《关于公司与桑德环保集团有限公司资产置换暨关联交易的议案》
			监事会认为:公司用自有的固定资产、部分无形资产—土地使用权(或上述
			资产在公司拟成立的宜昌华磷化工有限公司中对应的权益)及应收账款与桑德环

	保集团有限公司持有的吉林公主岭桑德水务公司	95%的股权、湖北荆门夏家湾水
务有限公司	95%的股权进行置换,该项交易价格合理、不存在内幕交易、不存在

(二)监事会对公司2003 年度有关事项的独立意见

1、公司依法运作情况

况及公司管理制度等进行了监督,认为公司股东大会、董事会2003 年度的工作能

、公司收购、出售资产交易的情况: 、公司关联交易的情况: 、报告期内,大信会计师事务有限公司对公司出具了标准无保留意见的审计 、公司于 2003 4 7 日召开第四届第二次董事会,审议通过《关于公司 与桑德环保集团有限公司资产置换暨关联交易的议案》 2003 4 5 日,本公司 3 31 日公司自有的固定资产、部分无形资产—土地使用权(或上述资产 环保集团有限公司所持有的公主岭市桑德水务有限公司 95%的股权和荆门夏家湾 水务有限公司 95%的股权进行置换。

、公司最近一次募集资金投入项目属变更募集资金投入项目,变更的程序合

、检查公司财务情况

团分别转让其持有的国投原宜 39.40% 21.21%的股权,双方已签署了《股权转让

暨关联交易公告刊登于 2003 4 9 日的《中国证券报》《证券时报》公告编号

2003-22

二次会议(刊登于2003 4 9日的《中国证券报》《证券时报》公告编号2003-20 与二 OO 三年第二次临时股东大会(刊登于 2003 5 13 日的《中国证券报》《证 券时报》,公告编号 2003-25)审议通过。截止 2003 5 30 日,本次资产置换

2、公司2003 6 10日召开第四届四次董事会,会议同意将公司所持湖北双

环科技股份有限公司106.463万股法人股转让给新疆中加投资有限公司,转让价格

3.71 /股;转让价款为3950000元;将公司所有的位于宜昌市宜昌县小溪塔镇

姜家湾村的面积为1455.10平方米和位于当阳市玉泉办事处岩屋庙村六组的面积

47495.66平方米的两宗土地使用权出售给宜昌原宜经济发展有限公司。其中:

公司通过出售土地的交易收入为1086.37 万元,扣除相关税费后获得了380 万元
左右的收益。出售湖北双环科技股份有限公司法人股由于持股比例小于5%,目前

1、公司于2003 4 7日召开第四届第二次董事会,审议通过《关于公司与

桑德环保集团有限公司资产置换暨关联交易的议案》:2003 4 5日,本公司和 北京桑德环保集团有限公司在本公司签署了《资产置换协议》,本公司将截至2003 3 31日公司自有的固定资产、部分无形资产—土地使用权(或上述资产在公司

团有限公司所持有的公主岭市桑德水务有限公司95%的股权和荆门夏家湾水务有

限公司95%的股权进行置换。

团分别转让其持有的国投原宜39.40% 21.21%的股权,双方已签署了《股权转让

东权利,所以本次资产置换构成了关联交易。(刊登于2003 4 9日的《中国证

券报》、《证券时报》公告编号2003-22

二次会议(刊登于2003 4 9 日的《中国证券报》、《证券时报》,公告编号

2003-20)与二OO 三年第二次临时股东大会(刊登于2003		5		13 日的《中国
证券报》、《证券时报》,公告编号2003-25)审议通过。截止2003			5	30 日,

1 2001 11 23 日,公司与湖北宜昌磷化工业集团公司(以下简称"磷 化集团")于签订了《资产转让协议》,约定将公司合法拥有的远安原宜等四家

子公司的股权、两家分公司的资产及公司的部分债权合计 272,194,920.86 元转

2、磷化集团于		2001	12	30	日向公司支付了股权及分公司资产的部分
收购价款共计	5,200	万元,剩余			220,194,920.86元尚未支付。
3、公司董事会于		2003	6	26	日召开了第四届五次董事会会议,审议通过

公司的股权及资产收购款 220,194,920.86 元采用如下方式偿付:由磷化集团代公 司承接公司欠中磷化工的债务 27,732,034.56 元,剩余欠款 192,462,886.3 (后

经对公司 2003 年半年度财务状况进行审计的大信会计师事务有限公司核实,扣减

磷化集团、中磷化工代公司承担的其他零星债务后,上述欠款实为 169,506,693.54

元。有关情况见公司 2003 10 18 日刊登于《中国证券报》《证券时报》上的、 公告编号为 2003-38 号的"2003 年半年度报告的更正与补充公告",磷化集团将

200312628截止2003全部资产受让款支付完毕。	31日前以现金或经公司认可的其他资产偿付完毕(刊登于日的《中国证券报》《证券时报》,公告编号1231日,湖北宜昌磷化工业集团公司已用现金方式将所欠公司(五)报告期内,公司对外担保情况:公司未对控股子公司进行对外担保。		2003-29	2003
事项。	(六)报告期内,公司委托理财情况:报告期内,公司没有委托他人或单位进行现金资产管理事项。(七)报告期内,公司或持有公司5%以上(含5%)的股东在报告期内没有在指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺
	(八)报告期内,公司审计机构:公司2003年半年度财务报告经大信会计师事务有限公司审计并出具审计报告,注册会计师为汪巧琳、熊涛,本次半年报审计费用为30万元。公司2003年年度财务报告经大信会计师事务有限公司审计并出具审计报告,注册会计师为汪巧
	琳、熊涛,本次年度报告审计费用为25万元。截止报告期末,大信会计师事务有限公司为本公司审计的服务年限为6年。(九)报告期内,公司董事会、董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况,
2002	公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。6月,中国证监会武汉证券监管办公室对公司进行了巡回检查,并出具了武证监巡查字[2002]08 号《限期整改通知书》,公司依据通知书要求,根据公司具体情况制定了《公司整改方案》作出相应整改,并对公司章程及董事会议事规则进行了重新修订,使公司的治理结构更加科学合理、运作更加规范,已基本
	符合中国证监会、深交所相关法律、法规的要求。公司于2003了临时董事会审议通过了公司关于中国证监会武汉证管办巡回检查的整改报告书,该临时董事会决议公告及《公司限期整改报告书》刊登于2003		11	27 日召开29日的《中

国证券报》《证券时报》(公告编号:2003 02

1 ST原宜股票暂停上市公告(刊登于2003 2 20日的《中国证券报》《证 券时报》,公告编号2003-10 2、湖北红旗电工集团有限公司转让其所持7150万股国有法人股的致歉公告 (刊登于2003 2 27日的《中国证券报》《证券时报》 3 2002年度,公司与宜昌中磷化工有限公司之间有关关联交易的补充公告 (刊登于2003 3 11日的《中国证券报》《证券时报》,公告编号2003-14 4、北京桑德环保集团有限公司收购公司股权报告书(刊登于2003 4 11 5、公司与湖北宜昌磷化工业集团公司、宜昌中磷化工有限责任公司债务重组 公告(刊登于2003 7 3日的《中国证券报》《证券时报》,公告编号2003 30 6 2003 8 25日,公司向深圳证券所提出了公司股票恢复上市的申请(刊 登于2003 8 26日的《中国证券报》《证券时报》,公告编号2003 35 7 2003 9 1日,公司收到深圳证券交易所公司管理部函[2003 063号文, 深圳证券单据决定受理公司关于股票恢复上市的申请(刊登于2003 9 2日的《中 国证券报》《证券时报》,公告编号2003 36 8、截止2003 6 30日,湖北宜昌磷化工业集团公司尚欠公司资产受让款 169 506 693.54元,根据公司与磷化集团签订的《债务偿还协议》,该公司承诺 将在2003 12 31日前偿还上述欠款(刊登于2003 10 18日的《中国证券报》 《证券时报》,公告编号2003 39 9、公司关于部分国有股转让获得国资委以国资产权函[2003 291号批复的 公告(刊登于2003 10 28日的《中国证券报》《证券时报》,公告编号2003 42 10 根据深圳证券交易所深证上[2003]56号《关于同意国投原宜实业股份 有限公司股票恢复上市的决定》,公司股票获准自2003 11 6日开始深圳证券交 易所恢复交易并实行退市风险警示。(公司股票恢复上市并实施警示存在终止上市 风险的特别处理公告刊登于2003 10 29日的《中国证券报》《证券时报》,公告 编号2003 43) 11 由于公司股票自2003 11 6日起恢复上市并实施退市风险警示,公司 证券简称由"ST原宜"更改为"*ST原宜",证券代码不变。(刊登于2003 10 29

日的《中国证券报》《证券时报》,公告编号2003							45)
12		经公司2003	9		21日召开的公司2003年度第三次临时股东大会审议
通过将公司名称变更为"国投资源发展股份有限公司",根据股东大会决议公司在
公司登记注册所属湖北省工商行政管理局办理了名称核准并办理了名称变更登记
手续,并经公司申请,公司证券简称由"*ST原宜"变更为"*ST资源"											(
登于2003	11				8日的《中国证券报》《证券时报》,公告编号2003					49)
13					公司关于磷化集团归还部分欠款的公告(刊登于2003				12		9日的《中
国证券报》《证券时报》,公告编号2003					50
14					公司关于磷化集团归还部分欠款的公告(刊登于2003				12	19日的《中
国证券报》《证券时报》,公告编号2003					52
15					公司关于磷化集团归还欠款的公告,截止2003			12		29日,磷化集团所
欠公司资产受让款已全部支付完毕。(刊登于2003						12				31日的《中国证券报》《证
券时报》,公告编号2003			54
16	2003				12月,北京桑德环保集团有限公司收购本公司股东宜昌市夷陵国
有资产经营有限公司、湖北红旗电工集团有限公司合计持有占公司股本总额的
60.61%的国有法人股股权共计10999.3万股事宜,经中国证监会(证监公司字
[2003]57					)文《关于同意豁免北京桑德环保集团有限公司要约收购"*ST
源"股票义务的批复》的批准。公司于2004					1					2日在《中国证券报》、《证券

时报》刊登了"国投资源发展股份有限公司关于中国证监会同意豁免北京桑德环

保集团有限公司要约收购本公司股票义务的公告"

大信审字(2004) 0268

年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表; 2003 年度的

公司)2003 12 31 日的资产负债表和合并资产负债表; 2003

12 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果和现金流量。

国·武 中国注册会计师 汪巧琳

业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司 2003

2004 4 8

							宜磷化股份有限公司",是经湖北省体改委鄂改[1993]30	号文批准,
设立的股份有限公司。1998[1997]497			号和证监发字[1997]498	1	15		由原湖北原宜经济发展(集团)股份有限公司以定向募集方式改组日,经中国证监会证监发字号文批准,公司在深圳证券交易
所上网发行册资本为人民币	3500	13,961	万股普通股,同年万元。		2	25	日挂牌上市,发行后注
公司经	1998						年度股东大会审议批准,以总股本13,961	万股为
基数,向全体股东每年更名为"国投原宜实业股份有限公司"			10股送	3	股,股本增至		18,149.3	万股。1998
2003	2	20					日,因连续三年亏损,公司股票被暂停上市。
2003	8						月,公司更名为"国投资源发展股份有限公司",并
2003	10	30	日办妥相关变更手续。
2003	10	28					日,公司股票恢复上市并实施警示存在中止上

国投资源发展股份有限公司(以下简称"公司")原名"国投原

企业法人营业执照注册号:4200001000350

公司注册地址:湖北省宜昌市沿江大道 114

2002	12	31	日,北京桑德环保集团公司与公司股东--宜昌
的公司国家股,数量为2002	12	31	市夷陵国有资产管理公司签署了《股权转让协议》。协议转让所持有38,493,000股,占公司总股本的日,北京桑德环保集团公司与公司股东-湖北	21.21%
公司国有法人股,数量为			红旗电工集团有限公司签署了《股权转让协议》。协议转让所持有的71,500,000股,占公司总股本的本次股权转让已经国务院国有资产监督管理委员会批准和中国	39.40%
证监会豁免要约收购义务。2003下决议:	5		10日,公司2003年第二次临时股东大会审议通过了如
			审议通过了《关于国投原宜实业股份有限公司与北京桑德环保集团有限公司资产置换暨关联交易的议案》:国投原宜实业股份有限公司以经湖北大信资产评估有限公司"鄂信评报字(2003)第014号"资产评估报告评估的固定资产(2003	331日评估值
5803.14			万元)、应收账款(20033	31日评估值935.23万元)以及
			经湖北永业行评估咨询有限公司"()永地[2003](	)字底037-1
			号"土地估价报告评估的土地使用权(20033万元)与北京桑德环保集团有限公司持有的经北京六合正旭资产评	31日评估值2695.99
			估有限责任公司"北京六合正旭评报字(2003)	012号"资产评估报
			告评估的荆门夏家湾水务有限公司95%的股权(2003	331日评估

4787.61万元)"北京六合正旭评报字(2003)	013号"资产评
估报告评估的公主岭市桑德水务有限公司95%的股权(2003	3	31
日评估值4788 .11万元)进行置换。国投原宜实业股份有限公司应付
补价141.36万元。至此,国投原宜实业股份有限公司取得荆门夏家
湾水务有限公司95%的股权及公主岭市桑德水务有限公司95%的股
权。

• 1、会计制度:公司执行《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度:采用公历年度即自 1 1 日起至 12 31 日止。 3、记账本位币:公司以人民币为记账本位币。
• 4、记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成
• 5、外币业务核算:公司发生外币业务时,以业务发生时的基准
• 会计准则-借款费用》的规定进行处理。 6、现金等价物确定标准
• 7、坏账损失核算 (1) 核算方法:采用备抵法核算,坏账准备按账龄分析法计提。

	(2) 计提对象:公司期末应收款项余额(包括应收账款和其他
	应收款),其中扣除与公司控制关联方单位发生的应收款项。(3) 计提比例:
		计提比例
		%
	1年以内	5
	1-2	10
	2-3	50
	3年以上	90
	(4) 坏账的确认标准:
	A、债务人破产,依法清算后无法收回的应收款项;
	B、债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实
	无法收回的应收款项;
	C、债务人撤消,资不抵债或现金流量严重不足,确实无法收
回的应收款项。
	(5) 坏账的确认必须报董事会批准。
8、存货核算
	(1) 存货主要包括:原材料、库存商品、自制半成品、包装物、
低值易耗品等。
	(2) 存货取得时按实际成本入账,其中通过债务重组、非货币
	性交易取得时按相关企业会计准则的规定确定其实际成本;发出或
	领用原材料、自制半成品和库存商品时,按移动平均法进行核算;
	低值易耗品在领用时,采用一次摊销法进行摊销。
	(3) 存货跌价准备
	A、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值

B、公司在中期期末或年度终了,对各项存货进行全面清查,如
由于损毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因,存
货成本不可收回时,提取存货跌价准备。C、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复,在原已确认的
存货跌价准备金额内转回。
D、已计提跌价准备的存货在领用、出售时不同时调整已计提的
跌价准备,待中期期末或年度终了时再予以调整。(4) 存货盘点制度:永续盘存制。
9、长期股权投资及其减值准备的核算
(1) 长期股权投资是指公司投出的期限超过1年的各种股权性
质的投资,包括购入的股票和其他股权投资等。其取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
A、以现金购入的长期投资,按实际支付的全部价款(包括支付
的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价
款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已
宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。B	公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股
权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价
值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
(2) 公司对持有被投资单位有表决权资本总额20%(			20%)
上,或虽投资不足20%但具有重大影响的投资,采用权益法核算。对

持有被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽投资占20%(含20%

(3) 长期股权投资采用权益法核算或因追加投资等原因对长期

额之间的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本低于应享

(4) 处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差

(5) 长期投资减值准备的计提:期末,公司对长期股权投资逐

10、固定资产和折旧核算

(1) 固定资产的标准:使用年限在 1 年以上的房屋、建筑物、

等;不属于生产经营主要设备,单位价值在 2000 元以上, 并且使 用年限超过 2 年的物品。

(2) 固定资产的计价

A、购置、建造的固定资产按其达到预定可使用状态前所发生的 B、投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账; C、融资租入、非货币性交易和债务重组取得的固定资产按相关 D、接受捐赠的固定资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上 E、盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价值减去按 F、经批准无偿调入的固定资产,按调出单位的账面价值加上发 (3) 固定资产减值准备:期末,公司对固定资产逐项进行检查, (4) 固定资产的折旧

	(年)	%	%
房屋建筑物	25-30	5	3.80-3.17
机器设备	10-12	5	9.50-7.92
运输设备	5	3	19.40
管道设备	12-25	5	7.92-3.80
其他设备	5-15	5	19.00-6.33
11、在建工程核算

(1) 在建工程核算方法:在建工程是指公司进行基建、安装、

(2) 在建工程减值准备:期末,公司对在建工程逐项进行检查,

如果存在:在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工;

12、无形资产核算
		(1) 无形资产计价:公司在取得无形资产时按实际成本计量。
取得的实际成本按以下方法确定:
A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价;

B、投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。但是,

					C、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时
	发生的注册费、聘请律师等费用计价;				D、接受捐赠的无形资产,如捐赠方提供了有关凭据的,按凭据
					上标明的金额加上应支付的相关税费计价;捐赠方没有提供有关凭据的,按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额,加上应支付
	形资产的预计未来现金流量现值计价;				的相关税费计价;没有同类或类似无形资产的市场价格的,按该无
	币性交易》的有关规定确定其价值;				E、以非货币性交易换入的无形资产,按《企业会计准则—非货
					F、以债务重组方式取得的无形资产,按《企业会计准则—债务
	重组》的有关规定确定其价值。				(2) 无形资产摊销:公司无形资产主要是土地使用权。土地使
	用权按获得的40			50年使用年限采用直线法摊销。	(3) 无形资产减值准备:期末,公司对无形资产逐项进行检查,
	值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。				如果存在下列一项或若干项情况时,按单个无形资产项目的账面价
	济利益的能力受到重大不利影响;				A、某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经
					B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预
	期不会恢复;				C、某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价
值;					D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。

	期限内分期平均摊销。其中,开办费先在本科目归集,待公司开始
	生产经营的当月起一次性计入当月的损益。
	14、借款费用核算
	(1) 借款费用是指企业因专门借款而发生的利息、折价或溢价
	的摊销和辅助费用及外币借款而发生的汇兑损益。
	(2) 专门借款费用在其符合以下条件时予以资本化:
	A、资产支出已经发生;
	B、借款费用已经发生;
	C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
	(3) 如固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连
3	个月(含3		个月),借款费用暂停资本化,并将其确认为当
	期费用,直至资产的购建活动重新开始。
	当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,借款费用停止资
	(4) 其他借款的利息、折价或溢价的摊销和汇兑损益,应在发
	生当期确认为财务费用。
	15、收入的确认原则
	(1) 销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认:
	A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
	B、企业既没有保留通常与商品所有权相联系的继续管理权,也
	没有对已售出的商品实施控制;
	C、与交易相关的经济利益能够流入企业;
	D、相关的收入和成本能可靠地计量。

13、长期待摊费用摊销

		(2) 提供劳务的收入在下列条件均能满足时予以确认:
		A、劳务总收入和总成本能够可靠地计量;
		B、与交易相关的经济利益能够流入企业;
		C、劳务的完成程度能够可靠地确定。
		(3) 他人使用本企业资产的收入在下列条件均能满足时予以确
认:
		A、与交易相关的经济利益能够流入企业;
	B、收入的金额能够可靠地计量。
		16、所得税的会计处理:应付税款法
		17、利润分配政策:根据公司章程,公司当年实现的净利润按
	以下顺序分配:
	(1) 弥补以前年度亏损;
	(2) 提取法定公积金	10%
	(3) 提取法定公益金	10%
		(4) 提取任意公积金,提取比例由董事会拟订,报股东大会审议
确定;
	(5) 支付普通股股利。
	18、合并会计报表的编制方法
		(1) 合并会计报表的范围:公司对其他单位的投资占该被投资
	单位有表决权资本总额	50%以上的,以及虽在	50%以下但有实际控制
		权的,纳入合并报表的范围;根据财会二字(1996)2		号文,子公司
		资产总额、销售收入、当期利润均不足合并会计报表总额		10%的,

	19、会计差错更正
	1)本年度发现2002年度多计提财务费用266,113.29元,在编
	2003年度和2002年度比较会计报表时,已对这笔差错进行了更正。
	更正后,调增了2003年年初未分配利润266,113.29元,调减预提费
266,113.29元;
	2)本年度发生债务重组事项,其他应收款系债务重组减少,
	相应减少坏账准备3,816,269.31元,在编制2003年和2002年比较会
	计报表时,已作追溯调整。调增了	2003	年年初未分配利润
	3,816,269.31元,调减坏账准备3,816,269.31元;
三、税项
	(1) 增值税:公司磷矿石销项税率		13%,按销项税额扣除允许
	抵扣的进项税额后的差额计算纳税;自来水产品税率		6%
	(2) 营业税:税率为5%
	(3) 城市维护建设税:按应纳增值税额、营业税额的		5%7%
提并缴纳。
	(4) 教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的		3%计提并缴纳。
	(5) 所得税:按应税纳税所得额的	33%计提并缴纳。

1、控股子公司及其变化

%

公主岭市桑德水务有限公司	5,000	4,750	95			城市给排水及其相关产品德销售;
荆门夏家湾水务有限公司	5,000	4,750	95			技术咨询与技术服务市政污水处理项目投资及运营
浙江富春水务开发有限公司	2,600	3,000	92.31		自来水供水
江苏沭源自来水有限公司	4000	3200	80		自来水供水
北京合加环保有限公司	1000	800	80			废弃物处理、环保技术开发转让等
	注:(1)年初无纳入合并范围的子公司,本期将上述				5			家子公司纳入合并会计报
表。
	(2)如本注释一所述,公司以固定资产、无形资产、应收账款与桑德集团所
持有的公主岭市桑德水务有限公司			95%的股权和荆门夏家湾水务有限公司					95%的股权
进行置换。同时本期新增持股比例均为			80%的控股子公司江苏沭源自来水有限公司和
北京合加环保有限责任公司,上述四家公司为控股子公司。
	荆门夏家湾水务有限公司持有浙江富春水务开发有限公司							92.31%的股权,该公
司成为公司控股子公司。
	(3)对荆门夏家湾水务有限公司和公主岭市桑德水务有限公司的股权置换日按
财政部财会字(1998	66	号文规定确定为	2003	5	10			日。本期将置换日后上述
两家公司的利润按持股比例确认为投资收益;荆门夏家湾水务有限公司于								2003	5
30	日购入浙江富春水务开发有限公司股权,故将该公司					2003	6 -12	月的利润
按持股比例确认为投资收益。
2、参股公司
公司名称	注册资本	实际投资额	持股比例				经营范围
	(万元)	(万元)	%
亚洲证券有限责任公司	8,0000	200	0.25					证券承销、自营、代理、投资咨询,收
						购和兼并,基金和资产管理
湖北双环碱业股份有限公司	24,498.216	70	0.29					纯碱、烧碱、氯化铵、精细化工等系列

1、货币资金期末数 146,880,214.25

	()	()
	133,479.25	52,526.43
银行存款	106,746,735.00	66,363,281.40
其他货币资金	40,000,000.00
	146,880,214.25	66,415,807.83
	注:(1)本期货币资金较期初增加80,464,406.42	,增长120.15%
	主要系本期收回宜昌市磷化工业集团有限责任公司169,506,693.54元款项所

2)其他货币资金40,000,000.00元系北京合加环保有限责任公司存出的保证

2、应收账款期末数6,907,806.10

( ) % ( ) ( ) (%) ( ) 1 年以内 7,271,374.84 100 363,568.74 6,019,041.99 43.07 300,951.90 1-2 3,738,336.11 26.75 373,833.61 2-3 3,972,969.68 28.43 1,986,484.84 3 年以上 245,268.30 1.75 220,741.47 7,271,374.84 100 363,568.74 13,975,616.08 100.00 2,882,011.82 注:(1) 应收账款中无持有本公司5%( 5%)以上股份的股东单位的欠款; (2) 期末余额中前5名总额为7,141,584.65 ,占应收账款期末余额的 98.22% (3) 期末较期初数减少6,704,241.24元,其主要原因为本注释一所述的资

3、其他应收款期末数 829,771.97

( ) % ( ) ( ) (%) ( ) 1年以内 873,444.18 100 43,672.21 10,046,998.73 4.37 502,349.93 1-2 201,511,135.78 89.01 16,772,263.03 2-3 687,937.82 0.30 343,968.92 3年以上 17,577,339.89 6.32 16,750,190.28 873,444.18 100 43,672.21 229,823,412.22 100.00 34,368,772.16 注:(1) 其他应收款中持有本公司5%( 5%)以上股份的股东单位的欠款见注释 九"关联方交易及其披露"。 (2) 期末余额中前5名总额为762,217.78 ,占其它应收款期末余额的87.27%,

1 年以内 1-2 3 年以上 北京桑德环保集团公司 585,139.69 585,139.69 叶关保 100,000.00 100,000.00 杨小全 38,678.09 38,678.09 陈衍茂 30,400.00 30,400.00 黄秀珍 8,000.00 8,000.00 762,217.78 762,217.78 3)期末较期初减少228,949,968.04元,其主要原因系: 本期通过债务转移协议减少其他应收款27,732,034.56 ; 7 12月累计收回湖 北宜昌磷化工业集团公司全部欠款169,506,693.54元;转回坏账准备16,888,101.65

4、预付账款期末数249,351.35

( ) % 1年以内 249,351.35 100 249,351.35 100

注:预付账款中无持有本公司5%( 5%)以上股份的股东单位的欠款。

5、存货期末数 474,408.92

	原材料468,269.72
	低值易耗品5,674.20
1,020,923.54	库存商品465.00
1,020,923.54	474,408.92

6、长期股权投资期末数 8,281,655.67

(1) 长期股权投资本期发生数

	()	()	()	()
长期股权投资	17,209,321.89	5,927,421.93	14,855,088.15	8,281,655.67
其中:合并价差		5,927,421.93	345,766.26	5,581,655.67
	17,209,321.89	5,927,421.93	14,855,088.15	8,281,655.67

注:(1)合并价差系本期子公司荆门夏家湾水务有限公司向浙江富春水务开发

2)长期股权投资本期减少系公司处置对远安原宜化工有限公司的股权。

(2) 长期股权投资

A、股票投资
被投资单位名称股票类别	数量(万股)	占股本比例(%)	投资金额()	期末市价()
双环科技法人股	106.463	0.4	700,000.00	2,912,000.00
	注:股票期末市价来自中国证券会指定刊登上市公司相关信息报刊上刊登的2003			1231
日收盘价4.16/股。
B、其他股权投资
	被投资单位名称	投资期限	投资金额
			(元)
	亚洲证券有限公司	长期	2,000,000.00
			2,000,000.00
C、股权投资差额明细
被投资单位名称	初始金额(元)	摊销年限(年)	本期摊销(元)	期末余额(元)
浙江富春水务开发有限公司	5,927,421.93	10	345,766.26	5,581,655.67
	5,927,421.93		345,766.26	5,581,655.67
7、固定资产及累计折旧
	(1) 固定资产原值期末余额 114,790,062.72
期初数	本年增加额		本年减少额	期末数
(元)	(元)本期增加本期转入	本期减少	(元)本期转出	(元)
74,507,201.84	62,011,176.02		74,507,201.84	62,011,176.02
48,952,463.69	31,688,234.13		49,002,463.69	31,638,234.13
3,208,993.40	97,965.00		3,208,993.40	97,965.00

管道设备		15,698,963.61		15,698,963.61
其他设备7,412,435.87		5,372,503.56	7,441,215.47	5,343,723.96
134,081,094.80		114,868,842.32	134,159,874.40	114,790,062.72
(2) 累计折旧期末数 4,391,270.58
期初余额()	本期增加	本年增加额(元)本期转入	本年减少额(元)本期转出本期减少	期末余额()
房屋建筑物18,100,747.03	786,975.62	1,613,570.56	18,887,722.65	1,613,570.56
机器设备30,599,882.72	1,533,686.25	1,638,630.67	32,133,568.97	1,638,630.67
运输设备2,397,176.72		6,517.68	2,397,176.72	6,517.68
管道设备		854,430.29		854,430.29
827,275.29		278,121.38	827,275.29	278,121.38
51,925,081.76	2,320,661.87	4,391,270.58	54,245,743.63	4,391,270.58
固定资产净值82,156,013.04				110,398,792.14
固定资产减值准备30,064,534.25		223,297.76	30,064,534.25	223,297.76
固定资产净额52,091,478.79				110,175,494.38
注:1)固定资产本年减少额		134,159,874.40	元,其主要原因为本注释一所述
的资产置换。			2)固定资产减值准备本期增加数系根据北京六合正旭资产评估公司以
2003331		日为基准日的资产评估结果确定的。
		3)本期置入的房屋建筑物产权证正在办理之中。

8、在建工程期末数 100,333,553.02

横村给水工程 24,088,900.00 22,884,538.04 22,884,538.04 自筹 95%

自筹	77,449,014.98	77,449,014.98	沭源自来水厂129,080,000.00
	100,333,553.02	100,333,553.02	22,493,700.00

9、长期待摊费用期末数 2,486,254.66

( )

9.7	54,166.70 1,895,833.30	54,166.70	1,950,000.00	水资源使用权1,950,000.00
9.7	15,801.30590,421.36	15,801.30	606,222.66	606,222.66
	69,968.00 2,486,254.66	69,968.00	2,556,222.66	2,519,003.16

10、短期借款期末数	70,021,308.00

抵押借款		89,045,000.00
信用借款		30,346,300.00
质押借款	24,990,000.00
担保借款	45,029,614.00
	70,019,614.00	119,391,300.00
注:(1)公司将其持有的亚洲证券有限公司248万股股权用于质押。
		2)交通银行借款1400万元,由湖北宜昌磷化工业集团公司提供连带保证。
		3)宜昌市商业银行借款1100万元,由宜昌市夷陵国有资产管理公司提供
4)工行借款本金为242万美元,期末汇率1		8.2767,由湖北宜昌磷化工

11、应付账款期末数 7,384,684.06

( ) (%) ( ) (%) 1年以内 2,855,095.07 38.66 804,891.78 5.23 1-2 10,826,868.39 70.38 2-3 4,529,588.99 61.34 808,583.82 5.26 3年以上 2,943,828.90 19.14 7,384,684.06 100 15,384,172.89 100.00 注:(1) 无欠持公司5%以上( 5%)股份的股东单位款项; (2) 期末较期初数减少7,999,488.83 ,主要系公司本期与有关债权单位 及宜昌中磷化工有限公司签订《债务转移协议》,将债务873万元转移至宜昌中磷化

12、应交税金期末数 -795,563.34

	()	()
增值税	93,774.15	3,001,271.23
营业税	763,393.35	2,173,817.28
城市维护建设税	50,370.26	875,921.58
企业所得税	-1,705,299.84	-4,607,139.37
个人所得税	2,198.74	1,995,568.95
		593,946.73
	-795,563.34	4,033,386.40
		注:应交税金较期初减少4,828,949.74元,主要系根据宜地税函[2003]55号和
宜市国税发[2003]85号文件批复将公司截止2003	5	31日的应交税金转给湖北宜

13、其他未交款期末数 40,845.30

			()	()
	教育费附加		23,175.24	208,709.04
	地方教育发展费		18,160.43	306,865.77
			-490.37
			40,845.30	515,574.81
				注:其他未交款较期初减少474,729.51元,其原因与应交税金减少原因相同。
		14、其他应付款期末数	14,410,821.85
		期初数	11,602,927.66
		注:(1)欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款6,838,392.03		;
		2)期末余额中前5名总额为12,966,120.66		,占其他应付款期末数的
89.97%
		3)超过三年以上的大额应付款项:
				款项性质
			(元)
		宜昌建银科技金融有限公司	3,769,715.44	应付股利转往来
		15、预提费用期末数 211,700.74
			期末数()	期初数()
				16,198.10
	劳动保护费		46,170.00
			165,530.74	13,039,118.78
			211,700.74	13,055,316.88
		注:预提费用较上年数减少1284.36万元, 其主要原因为:
				(1) 公司本期与宜昌中磷化工有限公司签订《债务转移协议》,将借款利息
		898.64万元转移宜昌中磷化工有限公司承担所致。
		(2) 支付借款利息394.59万元。

		16、长期借款期末数 30,000,000.00
		注:系荆门夏家湾水务公司向荆门市中国银行东宝区支行借款3000万元,期限
	8年,年利率5.76%,借款期限2003	128日——2011	127日,公司将污水处
		理收费权作价1500万元设立质押担保,北京桑德环保集团有限公司为该借款提供不
可撤销担保。
17、股本
		期末数()	期初数()
	一、尚未流通股份
	1、国家拥有股份	38,493,000.00	38,493,000.00
	境内法人持有股份	78,000,000.00	78,000,000.00
	外资法人持有股份
	2、募集法人股
	3、优先股或其他
	尚未流通股份合计	116,493,000.00	116,493,000.00
	二、已流通股份1、境内上市的人民币普通股	65,000,000.00	65,000,000.00
	2、境内上市的外资股
	3、境外上市的外资股
4、其他
	已流通股份合计
	其中:公司职工股
	已流通股份合计	65,000,000.00	65,000,000.00
	三、股份总数18、资本公积	181,493,000.00	181,493,000.00
	期初数	本期增加数	本期减少数期末数

( ) ( ) ( ) ( )

股本溢价	165,046,847.87		165,046,847.87
股权投资准备		13,778,140.75	13,778,140.75
其他资本公积	5,908,517.37		5,908,517.37
	170,955,365.24	13,778,140.75	184,733,505.99

19、盈余公积

	()	()	()	()
法定盈余公积金	21,082,232.25			21,082,232.25
公益金	21,082,232.26			21,082,232.26
任意盈余公积	24,889,332.62			24,889,332.62
	67,053,797.13			67,053,797.13

20、未分配利润

期初未分配利润 -220,447,746.86 加:本期净利润 27,083,630.41

年末未分配利润 -193,364,116.45

21、主营业务收入

49,029,156.91	磷化产品667,960.36
	污水处理7,224,484.39
	自来水收入11,986,200.40
	技术咨询6,353,600.00
49,029,156.91	26,232,245.15

22、主营业务成本

46,532,318.12	磷化产品578,867.30
	污水处理2,038,104.66
	自来水收入5,647,737.52
	技术咨询1,039,592.06
46,532,318.12	9,304,301.54

23、其他业务利润本期累计数 1,972,613.76 上期累计数 –119,844.64

()	()	()
-12,458.54	442,056.24	材料销售429,597.70
1,983,794.84	2,575,270.09	固定资产租赁4,559,064.93
1,277.46	12,995.18	14,272.64
1,972,613.76	3,030,321.51	合计5,002,935.27

24、营业费用本期累计数690,302.45
上期累计数5,486,495.10
25、管理费用本期累计数 -10,766,253.12
上期累计数43,989,017.59
注:本期收回宜昌市磷化工业集团有限责任公司欠款169,506,693.54,转回坏账准备

16,888,101.65元。

26、财务费用

14,843,609.05	利息支出4,606,610.73
388,330.39	减:利息收入343,675.99
2,230.10	金融机构手续费5,388.30
	汇兑损益-30,734.00
14,457,508.76	4,237,589.04

27、投资收益本期累计数-345,766.26

		28、补贴收入本期累计数 2,570,000.00
注:系2003	6	27日收到宜昌市财政局一次性财政补贴257万元。

54,453.85	处理固定资产净收益
	处理无形资产净收益3,857,084.21
	各种罚款收入130.00
119,043.82	38,300.00
173,497.67	3,895,514.21

30、营业外支出

30,102,975.94	处理固定资产净损失
173,047.37	各种罚款支出
11,087,240.51	固定资产减值准备15,443.00
	其他8,035.84
41,363,263.82	23,478.84

1、其他应收款期末数 80,510,026.68

( ) % ( ) ( ) (%) ( ) 1年以内 80,510,554.40 100 527.72 10,046,998.73 4.37 502,349.93 1-2 201,511,135.78 89.01 16,772,263.03 2-3 687,937.82 0.30 343,968.92 3年以上 17,577,339.89 6.32 16,750,190.28 80,510,554.40 100 527.72 229,823,412.22 100.00 34,368,772.16 注:(1) 其他应收款中无持有本公司5%( 5%)以上股份的股东单位的欠款;

		(2) 期末余额关联方往来余额为80,500,000.00元。其中:北京合加环保有
	限责任公司37,500,000.00元,荆门夏家湾水务有限公司10,000,000.00元,江苏沭
	源自来水有限公司33,000,000.00元。
	2、长期投资期末数	142,041,494.79
	(1) 长期投资本期发生数
	期初数()	本期增加()		本期减少()	期末数()
长期股权投资	17,209,321.89	139,341,494.79		14,509,321.89	142,041,494.79
	注:长期股权投资本期减少系处置远安原宜化工有限公司的股权。
	(2) 长期股权投资
A、股票投资
被投资单位名称	股票类别	数量(万股)	占股本比例(%)	投资金额()	期末市价()
双环科技	法人股	106.463	0.4	700,000.00	2,912,000.00
	注:股票期末市价来自中国证券会指定刊登上市公司相关信息报刊上刊登的
200312	31日收盘价4.16	/股。
	B、其他股权投资
被投资单位名称投资期限	投资成本	本期投资收益	累计投资收益	期末数	占注册资本备注
	(元)	(元)	(元)	(元)	比例(%
亚洲证券有限公司长期荆门夏家湾水务有长期	2,000,000.0047,500,000.00	1,579,708.68	1,579,708.68	2,000,000.0049,097,708.68	1.33成本法95.00权益法
限公司
公主岭市桑德水务长期有限公司	47,500,000.00	2,743,786.11	2,743,786.11	50,243,786.11	95.00权益法
北京合加环保有限长期责任公司	8,000,000.00			8,000,000.00	80.00权益法
江苏沭源自来水有长期限公司	32,000,000.00			32,000,000.00	80.00权益法
	137,000,000.00	4,341,494.79	4,341,494.79	141,341,494.79

	注:	1	2003	5	10日,国投原宜实业股份有限公司以经湖北大信资产评估
					有限公司"鄂信评报字(2003)第014号"资产评估报告评估的固定资产(2003		3
		31日评估值5803.14		万元)	应收账款(20033	31日评估值935.23万元)以及经湖北
				永业行评估咨询有限公司"(	)永地[2003](	)字底037-1号"土地估价报告评估的
		土地使用权(2003	3		31日评估值2695.99万元)与北京桑德环保集团有限公司持有
					的经北京六合正旭资产评估有限责任公司"北京六合正旭评报字(2003)		012号"资
					产评估报告评估的荆门夏家湾水务有限公司95%的股权(2003	3	31日评估值
		4787.61万元)			"北京六合正旭评报字(2003)	013号"资产评估报告评估的公主
				岭市桑德水务有限公司95%的股权(2003	3	31日评估值4788 .11万元)进行置换。
					国投原宜实业股份有限公司应付补价141.36万元。至此,国投原宜实业股份有限公
					司取得荆门夏家湾水务有限公司95%的股权及公主岭市桑德水务有限公司95%的股
权。
	2	2003			11月公司与新疆中加投资有限公司共同投资设立江苏沭源自来水有
					限公司该公司注册资本4000万元,其中本公司以现金出资3200万元,占实收资本的
80%
	3	2003	10		19日公司与控股子公司——荆门夏家湾水务有限公司共同出资
					设立北京合加环保有限责任公司该公司注册资本1000万元,其中本公司以现金出资
		800万元,占实收资本80%
					3、投资收益本期发生数4,341,494.79元系股权投资收益。
			单位名称
						(元)
				荆门夏家湾水务有限公司		1,597,708.68
				公主岭市桑德水务有限公司		2,743,786.11
						4,341,494.79
				4、其他业务利润本期发生数		1,971,336.30

()	()	()
-12,458.54	442,056.24	材料销售429,597.70
1,983,794.84	2,575,270.09	固定资产租赁4,559,064.93
1,971,336.30	3,017,326.33	合计4,988,662.63

1、支付的其它与经营活动有关的现金 5,107,583.09元,

招待费 160,671.91 审计费 385,208.24 差旅费 365,877.90 办公费 450,657.20 运输费 151,545.24

电线电缆、开关设备等的制造、销售; 自产机电等产品出口业务;企业生产、

( )存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方

46

348

(国有独资)

				股比例		持股比例		持股比例		持股比例
			(万元)	(%)	(万元)	(%)	(万元)	(%)	(万元)	(%)
湖北红旗电工集团有限公司			7,150	39.40					7,150	39.40
公主岭市桑德水务有限公司					4,750	95			4,750	95
荆门夏家湾水务有限公司					4,750	95			4,750	95
浙江富春水务开发有限公司					2.400	9231			2,400	9231
江苏沭源自来水有限公司					3,200	80.00			3,200	80.00
北京合加环保有限责任公司					800	80.00			800	80.00
	注:2003	10				21日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]291

3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

北京桑德环保集团有限公司	8,000		8,000
公主岭市桑德水务有限公司		5,000	5,000
荆门夏家湾水务有限公司	1,000	4,000	5,000
浙江富春水务开发有限公司	1,000	1,600	2,600
江苏沭源自来水有限公司		4000	4000
北京合加环保有限责任公司		1000	1000

(万元)

(万元)

2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

35

北路12

国投资源发展股份有限公司 2003 年年度报告

(万元)

文批复湖北红旗电工集团有限公司将所持有7150万国有法人股转让给北京桑德环保

集团有限公司,转让完成后该股份属非国有股。股权过户手续于2004 4 1日办理

( ) 不存在控制关系的关联方情况 ( )关联方交易情况 1 2003 5 10日国投原宜实业股份有限公司和北京桑德环保 集团有限公司进行资产置换,详情请见本注释十、2所述。 2 本期浙江富春水务开发有限公司委托北京桑德环境工程股份 公司建设"横村给水工程",合同总金额2275万元,截止2003 12 31日共支付工程款2157万元,工程完工进度95% 3、公司与关联方的应收、应付款项 ( ) 其他应收款 北京桑德环保集团有限公司 585,139.69 应付账款 北京桑德环境工程有限公司 2,580,520.51 其他应付款 北京桑德环保集团有限公司 20,024,118.08 其他应付款 北京桑德环境技术有限公司 532,600.00

1 2002 12 31日,公司第一大股东--湖北红旗电工集团有限公司

.公司对关联方的资金占用未收取资金占用费。

团有限公司分别签署了《股权转让协议》,协议转让所持有的国投原宜国 家股,数量分别为71,500,000股,占国投原宜总股本的39.40%; 38,493,000股,占国投原宜总股本的21.21%。本次转让的每股股权价格 以国投原宜2002 12 31日经评估的每股净资产为准,总价款为每股净 付预付款1000万元人民币后,该《股权转让协议》生效,在该协议经财 政部批准之后和中国证监会豁免要约收购义务后5个工作日内交付剩余 该股权转让行为于2003 10 21日,经国务院国有资产管理委员会

公司第一大股东--湖北红旗电工集团有限公司和公司第二大股东--宜昌

和公司第二大股东--宜昌市夷陵国有资资产经营公司与北京桑德环保集

以国资产权函(2003 291号文批准。2003 12 29日,经证监会证监公 司字(2003 57号文批复豁免对北京桑德环保集团有限公司全面要约收

期限内,转让方将其合并持有的国投原宜60.61%股权的股东权利委托北

2 2003 5 10日,国投原宜实业股份有限公司以经湖北大信资产

评估有限公司"鄂信评报字(2003)第014号"资产评估报告评估的固定

资产(2003331日评估值5803.14		万元)、应收账款(2003	331日评
估值935.23万元)以及经湖北永业行评估咨询有限公司"(			)永地
2003字底037-1号"土地估价报告评估的土地使用权(2003			331
日评估值2695.99万元)与北京桑德环保集团有限公司持有的经北京六合
正旭资产评估有限责任公司"北京六合正旭评报字(2003)			012号"资产
评估报告评估的荆门夏家湾水务有限公司95%的股权(2003			331日评
估值4787.61万元)	"北京六合正旭评报字(2003)		013号"资产评估
报告评估的公主岭市桑德水务有限公司95%的股权(2003			331日评估
4788 .11万元)进行置换。国投原宜实业股份有限公司应付补价141.36
万元。至此,国投原宜实业股份有限公司取得荆门夏家湾水务有限公司
95%的股权及公主岭市桑德水务有限公司95%的股权。

3 2003 6 26日国投原宜实业股份有限公司(以下简称甲方)与

2003 12 31日,公司收回湖北宜昌磷化工业集团公司所欠全部款项

169,506,693.54元。

2004 4 1日公司股权转让完成过户手续,北京桑德环保集团有限

公司持有本公司股份数为10,999.3万股。

	12	2003
--	----	------

资产	注释号		合并数		母公司数
		期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产:
货币资金	1	146,880,214.25	66,415,807.83	91,727,156.44	66,415,807.83
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款	2	6,907,806.10	11,093,604.26	1,235,000.00	11,093,604.26
其他应收款	3	829,771.97	195,454,640.06	80,510,026.68	195,454,640.06
预付帐款	4	249,351.35
应收补贴款			34,543.12		34,543.12
存货	5	474,408.92	1,020,923.54		1,020,923.54
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		155,341,552.59	274,019,518.81	173,472,183.12	274,019,518.81
长期投资:
长期股权投资	6	8,281,655.67	17,209,321.89	142,041,494.79	17,209,321.89
其中:合并价差		5,581,655.67
长期债权投资
长期投资合计		8,281,655.67	17,209,321.89	142,041,494.79	17,209,321.89
固定资产:
固定资产原值	7	114,790,062.72	134,081,094.80		134,081,094.80
减:累计折旧		4,391,270.58	51,925,081.76		51,925,081.76
固定资产净值		110,398,792.14	82,156,013.04		82,156,013.04
减:固定资产减值准		223,297.76	30,064,534.25		30,064,534.25
固定资产净额		110,175,494.38	52,091,478.79		52,091,478.79
工程物资
在建工程	8	100,333,553.02
固定资产清理
固定资产合计		210,509,047.40	52,091,478.79		52,091,478.79
无形资产及其他资
产:无形资产			25,620,127.21		25,620,127.21
长期待摊费用	9	2,486,254.66
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计		2,486,254.66	25,620,127.21		25,620,127.21
递延税项:
递延税款借项
资产总计		376,618,510.32	368,940,446.70	315,513,677.91	368,940,446.70

|--|

负债及股东权益			合并数	母公司数
		期末数	期初数	期末数	期初数
流动负债:
短期借款	10	70,019,614.00	119,391,300.00	70,019,614.00	119,391,300.00
应付票据
应付帐款	11	7,384,684.06	15,384,172.89	4,529,588.99	15,384,172.89
预收帐款			727,401.45		727,401.45
应付工资		66,710.56	4,168,462.14		4,168,462.14
应付福利费应付股利		116,508.64	1,007,488.96		1,007,488.96
应交税金		12 -795,563.34	4,033,386.40	-4,296,344.37	4,033,386.40
其他应交款	13	40,845.30	515,574.81	14,500.00	515,574.81
其他应付款	14	14,410,821.85	11,602,927.66	5,215,297.77	11,602,927.66
预提费用		15 211,700.74	13,055,316.88	114,834.85	13,055,316.88
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计		91,455,321.81	169,886,031.19	75,597,491.24	169,886,031.19
长期负债:
长期借款	16	30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计		30,000,000.00
递延税项:
递延税项贷项
负债合计		121,455,321.81	169,886,031.19	75,597,491.24	169,886,031.19
少数股东权益		15,247,001.84
股东权益:
股本		17 181,493,000.00	181,493,000.00	181,493,000.00	181,493,000.00
减:已归还投资
股本净额
资本公积		18 184,733,505.99	170,955,365.24	184,733,505.99	170,955,365.24
盈余公积	19	67,053,797.13	67,053,797.13	67,053,797.13	67,053,797.13
其中:公益金		21,082,232.26	21,082,232.26	21,082,232.26	21,082,232.26
未分配利润		20 -193,364,116.45	-220,447,746.86	-193,364,116.45	-220,447,746.86
拟分配的现金股利
股东权益合计		239,916,186.67	199,054,415.51	239,916,186.67	199,054,415.51
负债和股东权益总计		376,618,510.32	368,940,446.70	315,513,677.91	368,940,446.70

	合并数			母公司数
	本期累计数	上期累计数	本期累计数	上期累计数
一、主营业务收入	21 26,232,245.15	49,029,156.91	6,467,960.36	49,029,156.91
减:主营业务成本22	9,304,301.54	46,532,318.12	1,578,867.30	46,532,318.12
主营业务税金及附加	823,857.47	483,649.24	324,800.00	483,649.24
二、主营业务利润	16,104,086.14	2,013,189.55	4,564,293.06	2,013,189.55
加:其他业务利润23	1,972,613.76	-119,844.64	1,971,336.30	-119,844.64
减:营业费用	24 690,302.45	5,486,495.10	157,472.04	5,486,495.10
管理费用	25 -10,766,253.12	43,989,017.59	-13,127,970.91	43,989,017.59
财务费用26	4,237,589.04	14,191,395.47	3,191,076.82	14,191,395.47
三、营业利润	23,915,061.53	-61,773,563.25	16,315,051.41	-61,773,563.25
加:投资收益27	-345,766.26		4,341,494.79
补贴收入28	2,570,000.00		2,570,000.00
营业外收入29	3,895,514.21	173,497.67	3,857,084.21	173,497.67
减:营业外支出	30 23,478.84	41,363,263.82		41,363,263.82
四、利润总额	30,011,330.64	-102,963,329.40	27,083,630.41	-102,963,329.40
减:所得税	2,680,098.39
少数股东损益	247,601.84
五、净利润	27,083,630.41	-102,963,329.40	27,083,630.41	-102,963,329.40
加:年初未分配利润	-220,447,746.86	-117,484,417.46	-220,447,746.86	-117,484,417.46
其他转入数
六、可分配利润	-193,364,116.45	-220,447,746.86	-193,364,116.45	-220,447,746.86
减:提取法定公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润	-193,364,116.45	-220,447,746.86	-193,364,116.45	-220,447,746.86
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
拟发派的现金股利
转作股本的普通股股
八、未分配利润	-193,364,116.45	-220,447,746.86	-193,364,116.45	-220,447,746.86

项目	本期实际数	上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益	-	-
2、自然灾害发生的损失	-	-
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额	-	-
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额	-	-
5、债务重组损失	-	-
6、其他	-	-

项目	行次	合并数	母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金	1	27,696,590.56	10,539,410.38
收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金	23	157,311,092.81	86,159,321.01
现金流入小计	4	185,007,683.37	96,698,731.39
购买商品、接受劳务支付的现金	5	6,541,713.66	3,588,265.27
支付给职工以及为职工支付的现金	6	2,440,895.59	774,878.54
支付的各项税费	7	918,596.66	1,065.00
支付的其他与经营活动有关的现金	8	5,107,583.09	3,516,665.47
现金流出小计	9	15,008,789.00	7,880,874.28
经营活动产生的现金流量净额	10	169,998,894.37	88,817,857.11
二、投资活动产生的现金流量:收回投资所收到的现金	11
取得投资收益所收到的现金	1213	-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的	14	3,857,084.21	3,857,084.21
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计	1516	3,857,084.21	3,857,084.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金	17	102,819,807.68
投资所支付的现金	18	-	40,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金	19
现金流出小计	20	102,819,807.68	40,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额	21	-98,962,723.47	-36,142,915.79
三、筹资活动产生的现金流量	22
吸收投资所收到的现金	23	8,000,000.00
借款所收到的现金	24	100,019,614.00	70,019,614.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	25
现金流入小计	26	108,019,614.00	70,019,614.00
偿还债务所支付的现金	27	89,758,420.59	89,758,420.59
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	28	8,832,957.89	7,624,786.12
支付的其他与筹资活动有关的现金	29
现金流出小计	30	98,591,378.48	97,383,206.71
筹资活动产生的现金流量净额	31	9,428,235.52	-27,363,592.71
四、汇率变动对现金的影响	32
五、现金及现金等价物净增加额	33	80,464,406.42	25,311,348.61

补充资料	行次	合并数	母公司数
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	34	27,083,630.41	27,083,630.41
加:少数股东损益	35	247,601.84
加:计提的资产减值准备	36	-16,257,562.94	-16,822,573.93
固定资产折旧	37	6,678,269.86	2,959,234.63
无形资产摊销	38	142,822.72	142,822.72
长期待摊费用摊销	39
待摊费用减少(减:增加)	40
预提费用增加(减:减少)	41	-13,516,931.81	-13,420,066.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	42	-3,872,035.37	-3,857,084.21
固定资产报废损失	43
财务费用	44	4,237,589.04	3,191,076.82
投资损失(减:收益)	45	345,766.26	-4,341,494.79
递延税款贷项(减:借项)	46
存货的减少(减:增加)	47	546,514.62	1,020,923.54
经营性应收项目的减少(减:增加)	48	183,148,636.98	127,407,760.76
经营性应付项目的增加(减:减少)	49	-16,215,407.24	-31,976,371.92
其他	50	-2,570,000.00	-2,570,000.00
经营活动产生的现金流量净额	51	169,998,894.37	88,817,857.11
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动	52
债务转为资本	53
一年内到期的可转换公司债券	54
融资租入固定资产	55
3、现金及现金等价物净增加情况:	56
现金的期末余额	57	146,880,214.25	91,727,156.44
减:现金的期初余额	58	66,415,807.83	66,415,807.83
加:现金等价物的期末余额	59
减:现金等价物的期初余额	60
现金及现金等价物净增加额	61	80,464,406.42	25,311,348.61

编制单位:国投资源发展股份有限公司		2003 年度		单位:人民币元
			本期减少数
年初余额	本期增加数	因资产价值	其他原因转出数	合计	年末余额
一、坏账准备合计37,250,783.98 407,240.95		回升转回数		37,250,783.98 37,250,783.98	407,240.95
其中:应收账款2,882,011.82	363,568.74		2,882,011.82	2,882,011.82	363,568.74
其他应收款34,368,772.16	43,672.21			34,368,772.16 34,368,772.16	43,672.21
二、短期投资跌价准
备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
其中:库存商品
原材料
四、长期投资减值准
备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准
30,064,534.25 223,297.76备合计				30,064,534.25 30,064,534.25	223,297.76
其中:房屋、建筑物7,783,614.57			7,783,614.57	7,783,614.57
机器设备20,801,702.26 223,297.76				20,801,702.26 20,801,702.26	223,297.76
其他1,479,217.42			1,479,217.42	1,479,217.42
六、无形资产减值准
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准
八、委托贷款减值准
67,315,318.23 630,538.71				67,315,318.23 67,315,318.23	630,538.71

编制单位:国投资源发展股份有限公司2003 年度单位:人民币元
	行次	2003 年度	2002 年度
一、股本:		181,493,000.00	181,493,000.00
年初余额	1	181,493,000.00	181,493,000.00
本年增加数	2
其中:资本公积转入	3
盈余公积转入	4
利润分配转入	5
新增股本	6
本年减少数	10
年末余额	15	181,493,000.00	181,493,000.00
二、资本公积:
年初余额	16	170,955,365.24	167,785,572.74
本年增加数	17	13,778,140.75	3,169,792.50
其中:股本溢价	18
接受捐赠非现金资产准备	19
接受现金捐赠	20
股权投资准备	21	13,778,140.75
拨款转入	22
外币资本折算差额	23
其他资本公积本年减少数	3040		3,169,792.50
其中:转增股本	41
年末数	45	184,733,505.99	170,955,365.24
三、法定和任意盈余公积:
年初余额	46	45,971,564.87	45,971,564.87
本年增加数	47
其中:从净利润中提取数	48
其中:法定盈余公积	49	-
企业法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:	50
法定公益金转入数	53
本年减少数	54
其中:弥补亏损	55
转增股本	56
分派现金股利或利润	57
分派股票股利	58
年末余额其中:法定盈余公积	6263	45,971,564.8745,971,564.87	45,971,564.8745,971,564.87
四、法定公益金:
年初余额	66	21,082,232.26	21,082,232.26
本年增加数	67
其中:从净利润中提取数	68
本年减少数	70
其中:集体福利支出	71
年末余额	75	21,082,232.26	21,082,232.26
五、未分配利润:
年初未分配利润	76	-220,447,746.86	-117,484,417.46
年末净利润(净亏损以"-"号填列)本年利润分配	7778	27,083,630.41	-102,963,329.40
年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)	80	-193,364,116.45	-220,447,746.86

(一) 载有公司董事长签名的公司2003年年度报告文本。