Audit Report / Information • Jul 16, 2024
Audit Report / Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
Bu özet, Sermaye Piyasası Kurulu (Kurul)'nca ... ${2...$ ... ${7.72024 \text{ tarihinde onavlammstır.}}$
Ortaklığımızın toplam 50.000.000.000 TL tutarındaki ihraç tavanı kapsamındaki borclanma araçlarının halka arz edilecek 200.000.000 TL nominal değerli 91 gün vadeli borclanma araçlarının satışına ilişkin özettir. Halka arz edilecek borclanma araclarına fazla talep gelmesi durumunda halka arzın nominal tutarı 300.000.000 TL'ye kadar artırılabilecektir.
Özetin onaylanması, özette yer alan bilgilerin doğru olduğunun Kurulca tekeffülü anlamına gelmeyeceği gibi, söz konusu borçlanma araçlarına ilişkin bir tavsiye olarak da kabul edilemez. Bu özet çerçevesinde ihraç edilecek borçlanma araçlarına ilişkin ihracçının yatırımcılara karşı olan ödeme yükümlülüğü, Kurul veya herhangi bir kamu kuruluşu tarafından garanti altına alınmamıştır. Ayrıca halka arz edilecek borçlanma araçlarının fiyatının belirlenmesinde Kurul'un herhangi bir takdir ya da onay yetkisi yoktur.
Bu özet, ihraççı bilgi dokümanı ve sermaye piyasası aracı notu ile birlikte geçerli bir izahname oluşturur ve ihraççı bilgi dokümanı ve sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin özetini içerir. Bu nedenle, özet izahnameye giriş olarak okunmalı ve halka arz edilecek borçlanma araclarına ilişkin yatırım kararları ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özetin bir bütün olarak değerlendirilmesi sonucu verilmelidir.
Bu özet ile birlikte incelenmesi gereken ihraççı bilgi dokümanı 01/07/2024 tarihinde, ihraccı bilgi dokümanı tadil metni 16./07./2024 ve sermaye piyasası aracı notu 16./07./2024 tarihinde ortaklığımızın ve halka arzda satışa aracılık edecek Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.S.'nin http://www.vakifyatirim.com.tr ve http://www.vakifbank.com.tr adresli internet siteleri ile Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP)'nda (kap.gov.tr) .16./07./2024 tarihinde yayımlanmıştır. Ayrıca başvuru yerlerinde incelemeye açık tutulmaktadır.
SPKn'nun 10'uncu maddesi uyarınca, izahnameyi oluşturan belgeler ve bu belgelerin eklerinde yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan ihraççı sorumludur. Zararın ihraççıdan tazmin edilememesi veya edilemeyeceğinin açıkça belli olması halinde; halka arz edenler, ihraca aracılık eden yetkili kuruluş, varsa garantör ve ihraççının yönetim kurulu üyeleri kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendilerine yükletilebildiği ölçüde sorumludur. Ancak, izahnameyi oluşturan diğer belgelerle birlikte okunduğu takdirde özetin yanıltıcı, hatalı veya tutarsız olması durumu hariç olmak üzere, sadece özete bağlı olarak ilgililere herhangi bir hukuki sorumluluk yüklenemez. Bağımsız denetim, derecelendirme ve değerleme kuruluşları gibi izahnameyi oluşturan belgelerde yer almak üzere hazırlanan raporları hazırlayan kişi ve kurumlar da hazırladıkları raporlarda yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden SPKn hükümleri cercevesinde sorumludur.
1 2 Temmuz 2024
VAKIF YATIRIMMENKLIL DEC Akat Mah. Epuluia Marain Cad. Pa: F-2/A Blok No: .
eşiktaş 34335 Tehnro Fax: 0(212 kifvatirim.com.tr nbul T aret Sicil No: 35722 aziçi Kurumlar V.D. 922 008 831 Mersis No: 0-9220-0883-590001
Ticaret Unyam: JORKIYE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. Ticaret Merkzzi Adresi: Finanskent Mahallesi lesi No: 40 /∧ Űmraniye ∎ist 444 sis No: 09220034970000 internet Sitesi Adresi: www.vakifbank.com.tr
$\mathbf{1}$
| 1. ÖZETİN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER | ||
|---|---|---|
| 2. İHRAÇÇIYA İLİŞKİN BİLGİLER | ||
| 3. | İHRAÇ EDİLECEK BORÇLANMA ARAÇLARINA İLİŞKİN BİLGİLER 10 | |
| 4. RİSK FAKTÖRLERİ | ||
| 5. HALKA ARZA İLİŞKİN BİLGİLER |
l,
Sicaret Ünvann: TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI T.A.O.
Sicaret Herkezi Miresi: Finanskent Mahallesi
Jinana Gallesy No: 40 / Junraniver istanbul
Mersis No: 092200349700001/ 4
VAKIF YATIRIM MI NKULLI CARLE
Akat Mah. Ebilula Mardin Cad. Party Ray
F-2/A Blok No:18 Disiktas 34335 1544
Tel:0(217) 352 35 77 Fax: 0(212) 3547
Tel:0(217) 352 35 77 Fax: 0(212) 3547
Mahbut Ticaret Sicil No: 357228
Mersis
$\overline{2}$
| KISALTMA | TANIM |
|---|---|
| A.S. | Anonim Şirket |
| ABD | Amerika Birleşik Devletleri |
| ATM | Automated Teller Machine (Otomatik Para Cekme Makinası) |
| BASK | Borçlanma Aracı Sahipleri Kurulu |
| BDDK | Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu |
| BIAS veya Borsa | Borsa İstanbul Anonim Şirketi |
| BSMV | Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi |
| DTH | Döviz Tevdiat Hesabı |
| ECB | European Central Bank (Avrupa Merkez Bankası) |
| ELA | Emergency Liquidity Assistance (Acil Likidite Yardımı) |
| EUR/EURO | Avrupa Birliği Ortak Para Birimi |
| EURIBOR | London Interbank Offered Rate Denominated In Euros |
| (Euro için Londra Bankalararası Faiz Oranı) | |
| FED | Federal Reserve System (ABD Merkez Bankası) |
| FOMC | Federal Open Market Committee (Açık Piyasa Komitesi) |
| GRUP | Ayrı tüzel kişilik altında faaliyet gösterseler dahi, aynı sermayedar grubun kontrol ettiği, ana ortaklık banka altında; yurt içinde ve yurt dışında kurulu ortaklıklardan oluşan topluluk, |
| G20 | Group of 20 (20 Grubu) |
| ISIN | International Securities Identification Number (Uluslararası Menkul Kıymet Tanımlama Kodu) |
| IMF | International Monetary Fund (Uluslararası Para Fonu) |
| KAP | Kamuyu Aydınlatma Platformu |
| KKTC | Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti |
| KOBİ | Küçük ve Orta Ölçekli İşletme |
| KRET | Kredi Riskine Esas Tutar |
| LIBOR | London Interbank Offered Rate (Londra Bankalararası Faiz Oranı) |
| MKK | Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. |
| ORET | Operasyonel Riske Esas Tutar |
| OVP | Orta Vadeli Program |
| PRET | Piyasa Riskine Esas Tutar |
| SPK veya Kurul | Sermaye Piyasası Kurulu |
| SPKn | Sermaye Piyasası Kanunu |
| T.A.O. | $\frac{\partial^2}{\partial t^2}$ Türk Anonim Ortaklığı |
| T.C. | Türkiye Cumhuriyeti |
| TBB | Türkiye Bankalar Birliği |
| TCMB | Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası |
| TL | Türk Lirası |
| TMSF | ಿಗ Ó, ¦d≮ Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu |
| TP/YP | 17 Temmuz 2024 Türk Parası / Yabancı Para |
| TTK | 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu |
| USD | United States Dollar/ Amerika Birleşik Devletleri Para Birimi |
| VakıfBank / Banka / İhraççı | Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı |
| YK | Yönetim Kurulu Ticaret Ünvanı: TÜRKİYE VAKIELAD DA |
$\hat{\mathcal{F}}$
$\bar{z}$
VAKIF YATIRIM MENKUL DEGENLER
Akat Mah. Ebuluya Manupusad. Park Waya &
F-2/A Blok N2:18 Besilktas 34335 14 Napart
Tel:0(212) 852-55 77 Fax: 0(212) 3672
Tel:0(212) 852-55 77 Fax: 0(212) 36722
Begazici Kurumiar V.D. 922 008 .lte;
$\overrightarrow{3}$ :
$\prime$
Ticaret Ünvanı: TÜRKİYE VAKIFLAR BAİKASI T.A.O.
Ticaret Mərkezi/Adresi: Finanskent Mahaltesi
Hinans Carl No: 1231 Ünranife / Anh.
Türkiye No: 0922003497000017
There's No: 0922003497000017
There's No: 0922003497000017
l,
Kanuni vetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu özette ve eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda bulunan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve özette bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiş olduğunu beyan ederiz.
| Ihraççı TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. Ticaret Ünvanı: TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. Ticaret Med 0z/ 07eki2024 skent Mahallesi Finans Caddesi No: 40 / 1 Umranive / Istanbul |
Sorumlu Olduğu Kısım: |
|---|---|
| Sight 176444 Mersis Notes 2:1003497000017 C Mexico Sitesi Adresi: www.vak.to.necoment Alcar |
|
| Bahadu SENGÖRÜN Ercüment AKAR Müdür Müdür Yrd. |
ÖZETİN TAMAMI |
| Halka Arza Aracılık Eden VAKIF YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. |
Sorumlu Olduğu Kısım: |
|---|---|
| 10/07/2024 | |
| VAKY YATİRINLƏRENKUL DEĞEHLER A Akayman Ebulula Mardin Cad, Park Nava Sil A Blok No. 18 Besiktas 34335 IS LANBI el:0(212) 252 35 Selahattin AYDARIN Tina DOĞMUS Direktör Boğaziçi Kurumlar V.D. 922 008 VERI üm Yrd. |
ÖZETİN TAMAMI |
| 2. İHRAÇÇIYA İLİŞKİN BİLGİLER | |
| 2.1.Ihraccunin ticaret ünvanı |
TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI T.A.O
2.2. İhraççının hukuki statüsü, tabi olduğu mevzuat, ihraççının kuruldu bilgileri
| Hukuki Statü | Anonim Ortaklık | |
|---|---|---|
| Tabi Olduğu Yasal Mevzuat | $\bullet$ . | T.C. Kanunları |
| Kurulduğu Ülke | Türkiye | |
| Fiili Yönetim Yeri ve Merkez | Finanskent Mahallesi Finans Caddesi No:40/1 | |
| Adresi | Ümraniye / İSTANBUL |
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 5.1.4 no'lu maddesinde yer almaktadır.
ABD Merkez Bankası Haziran ayı toplantısında politika faizini beklentiler doğrultusunda değiştirmeyerek %5,25-%5,50 aralığında tutmuştur. Açıklamada, %2 hedefine sürdürülebilir şekilde ulaşıldığına daha büyük güven duyulana kadar politika hedef aralığını azaltmanın uygun olmasını beklemedikleri belirtilmiştir. Fed Başkanı Powell, yılın başındaki gerilemelerin ardından son
enflasyon verilerinin iyileşme gösterdiğini söylemiştir. Powell, son enflasyon verisi için "doğru vönde atılmış bir adımdı; ancak tek bir veri noktasıyla fazla motive olmak istemezsiniz." değerlendirmesinde bulunmuştur. Faiz oranlarını düşürmek için "daha fazla iyi veri görmemiz gerekecek" acıklamasında bulunan Powell, yetkililerin enflasyonu modelleme konusundaki ihtivatlılığının altını cizerek, bu faiz tahminlerinin altında yatan enflasyon tahminlerini iki kez "muhafazakar" olarak nitelendirmiştir.
Avrupa Merkez Bankası (ECB), Haziran ayı toplantısında beklendiği gibi faiz oranlarını 25 baz puan indirmistir. Böylece, meyduat faizi %3,75'e, refinansman oranı %4,25'e ve marjinal fonlama faizi %4,50'ye düşürülmüştür. Bu, hem refinansman faizi hem de marjinal fonlama faizi için Mart 2016'dan bu yana ilk indirim olarak kayıtlara geçmiştir. Mevduat faizi için ise Eylül 2019'dan bu yana ilk indirim olmuştur. Banka, "Enflasyon görünümüne, enflasyonun temel dinamiklerine ve para politikası aktarımının gücüne ilişkin güncellenmiş bir değerlendirmeye dayanarak, dokuz ay boyunca faiz oranlarını sabit tuttuktan sonra para politikası kısıtlamasının derecesini hafifletmek artık uygundur." açıklamasında bulunmuştur.
Türkive Cumhuriyet Merkez Bankası (TCMB) Haziran ayı Para Politikası Kurulu (PPK) toplantısında politika faiz oranını beklendiği gibi %50 seviyesinde sabit bırakmıştır. Parasal sıkılaştırmanın gecikmeli etkilerinin de göz önünde bulundurularak politika faizinin sabit tutulmasına karar verildiği, bununla birlikte enflasyon üzerindeki yukarı yönlü risklere karsı ihtiyatlı durusun vinelendiği belirtilmiştir. Para politikasındaki kararlı durusun, yurt içi talepte dengelenmenin, Türk lirasında reel değerlenme ve enflasyon beklentilerinde düzelme vasıtası ile aylık enflasyonun ana eğilimini düşüreceği ve dezenflasyonun 2024 yılının ikinci yarısında tesis edileceği ifade edilmiştir. Yakın döneme ilişkin göstergelerin yurt içi talebin, halen enflasyonist düzeyde olmakla birlikte, yavaşladığını teyit ettiği, hizmet enflasyonundaki yüksek seyir ve katılığın, enflasyon beklentileri, jeopolitik riskler ve gıda fiyatlarının enflasyonist baskıları canlı tuttuğu, Kurul'un, enflasyon beklentileri ve fiyatlama davranışlarının öngörüler ile uyumunu yakından takip ettiği belirtilmiştir. TCMB, aylık enflasyonun ana eğiliminde "belirgin ve kalıcı" bir düşüş sağlanana ve enflasyon beklentileri öngörülen tahmin aralığına yakınsayana kadar "sıkı para politikası duruşu sürdürülecektir" ifadesi ile enflasyonda "belirgin ve kalıcı" bir bozulma öngörülmesi durumunda "para politikası durusu sıkılastırılacaktır" ifadelerini korumuştur. Kredi ve mevduat piyasalarında öngörülenin dışında gelişmeler olması durumunda, parasal aktarım mekanizmasının ilave makroihtiyati adımlarla destekleneceği, likidite gelişmelerinin yakından izlendiği ve sterilizasyon araçlarının, gerektiğinde çeşitlendirilerek etkin şekilde kullanılacağı belirtilmiştir.
31.03.2024 itibarıyla toplam 26 adet olan istirak ve bağlı ortaklıklarımızın; 13 adedi Finans sektöründe (4'ü Bankacılık, 9'u Diğer Mali İştirakler), 13 adedi ise Finans sektörü dışında (2'si Turizm, 1'i İmalat, 9'u Diğer Ticari İşletmeler, 1'i Enerji) yer almaktadır. VakıfBank'ın ana faaliyet alanları; Bireysel Bankacılık, KOBİ Bankacılığı, Ticari Bankacılık, Kurumsal Bankacılık, Özel Bankacılık, Tarım Bankacılığı, Yerel Yönetimler Bankacılığı, Nakit Yönetimi, Hazine Yönetimi, Yatırım Ürün ve Hizmetleri ve Uluslararası Bankacılık'tan olusmaktadır.
VakıfBank'ın sahip olduğu iştirak ve bağlı ortaklıkların güncel listesine KAP-platformundan (https://www.kap.org.tr/tr/sirket-bilgileri/ozet/2428-turkiye-vakiflar-bankasi-t-a-o) ulaşilabilmektedir.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 7.1 no'lu maddesinde yer älmaktadır. C. C. C. C. C.
2.5. Kar tahmin ve beklentileri
1
12 Temmuz 2024
i Aroccor di 2.6. İhraççı bilgi dokümanında yer alan finansal tablolara ilişkin örağımsız denetim raporlarına şart oluşturan hususlar hakkında açıklama:
YOKTUR.
Ticaret Ünvanı: TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. Timpret Merkezi Adresi: Finanskent Mahallesi
Finanskent Mahallesi
Silah NGC 1471 Umraniya / Ismahu:
Silah NGC 0922003497000017 In√rnet Sitesi Adresi: www.vakifbank.com.tr
micha.
$\mathbf{e}^2$
5
Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm II.7.'de belirtildiği üzere, 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolar, Grup yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle tamamı geçmiş yıllarda ayrılan toplam 11.000.000 Bin TL tutarında, TMS 37 "Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklar"ın muhasebeleştirme kriterlerini karşılamayan serbest karşılığı içermektedir. Ayrıca, Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm IV.4 notunda belirtiği üzere, ilişikteki 31 Mart 2024 tarihinde sona eren üç aylık döneme ilişkin konsolide kar veya zarar tablosu ile karsılastırmalı olarak sunulan 31 Mart 2023 tarihinde sona eren üc aylık döneme ilişkin konsolide kar veya zarar tablosu; 12.000.000 Bin TL tutarında serbest karşılık iptalinden kaynaklanan geliri icermektedir
Sınırlı denetimimize göre, sınırlı olumlu sonucun dayanağı paragrafında belirtilen hususun konsolide finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerin. Grup'un 31 Mart 2024 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren üç aylık döneme ilişkin konsolide finansal performansının ve konsolide nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuati'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamiza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.
Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O.'nun ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (Hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 31 Aralık 2023 tarihli konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide kar veya zarar tablosu ve konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide özkaynaklar değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.
Görüşümüze göre. Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı paragrafında belirtilen hususun konsolide finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki konsolide finansal tablolar, Grup'un 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal performansını ve konsolide nakit akışlarını, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına ilişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kürüray ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finanşal Raporland Standartları ("TFRS") hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"nas reun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.
Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm II.7.'de belirtildiği üzere Aralık 2023 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolar, Grup yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle 19.000.000 Bin TL'si geçmiş yıllarda ayrılan, 12.250.000 Bin TL'si cari yılda iptal edilen ve 4.250.000 Bin TL'si de cari yılda ayrılan toplam 11.000.000 Bin TL tutarında, TMS 37 "KarşılıklarTKoşullu, Borclar Ve Koşullu VAKIF YATIRM MENAUL DEGERLER.
Akat Man, Ebudia Margin Carl Barget de de kriterlerini karşılamayan serbest karşılığın etkilerini deermektedineskent Manaliesi lans Caddesi No: 40 F-2/A Blok Non8 Bes י י4ווהמוזו0 ות Unde 34335 IS ŃNP II No. 73844 ax: 0(212) 3 6
Tel:0(212) 3 di Ticare Sicil No: 35722 ici Kurumur V.D. 922 008 83 rsis No: 0-9220-0883-590001;
1700001797000017 iesSitesi Adresi: www.vakifbank.com.i∤
aisaa
Yaptığımız bağımsız denetim. BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ("BDDK Denetim Yönetmeliği") ve Kamu Gözetimi. Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartlarının bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartlarına ("BDS") uygun olarak yürütülmüştür. Bu Standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun "Bağımsız Denetçinin Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları" bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar ("Etik Kurallar") ile finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Grup'tan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafimizca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, sınırlı olumlu görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.
Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O.'nun ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (Hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 31 Aralık 2022 tarihli konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide kar veya zarar tablosu ve konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu. konsolide özkaynaklar değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özeti de dahil olmak üzere finansal tablo dipnotlarından oluşan konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.
Görüşümüze göre. Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı paragrafında belirtilen hususun konsolide finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki konsolide finansal tablolar. Banka'nın 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide finansal performansını ve konsolide nakit akışlarını. 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına ilişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.
Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm II.7.'de belirtildiği üzere. 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolar. Grup yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle 1.772.000 Bin TL'si geçmiş yıllarda. 17.228.000 Bin TL'si de cari dönemde ayrılan toplam 19.000.000 Bin TL tutarında. TMS 37 "Karşılıklar. Koşullu Borçlar Ve Koşullu Varlıklar"ın muhasebeleştirme kriterlerini karşılamayan serbest karşılığı içermektedir.
Yaptığımız bağımsız denetim. BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ("BDDK Denetim Yönetmeliği") ve Kamu Gözetimi. Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartlarının bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartlarına ("BDS") uygun olarak yürütülmüştür. Bu Standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun "Bağımsız Denetçinin Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları" bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar ("Etik Kurallar") ile finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Grup'tan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim şırasında elde tettiğimiz bağımsız, o
⁄AKIF YATIRIM MENKUL ERI Akat Mah. Ebuluto Mardin Cad. Park F-2/A Blok No. 18 Be is 34335 i Tel:0(212) 252 x: 0(212) 3) vakifyat im.com.tr bul Ticaret Istoribul Ticaret Sicil No: 357228
Bogaziçi Kurumlar V.D. 922 008 8359 Sicil No: 35722 Mersis No: 0-9220-0883-5900017
1.2 Temmuz 2024
denetim kanıtlarının, sınırlı olumlu görüşümüzün oluşturulması icin veterli ve uygun bir davanak olusturduğuna inanıyoruz.
| Sinirli Denetimden Geçmiş |
Bağımsız Denetimden Geçmiş |
Bağımsız Denetimden Geçmiş |
|
|---|---|---|---|
| (Bin TL) | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
| NAKİT DEĞERLER - MERKEZ BANKASI VE BANKALAR |
565.831.894 | 438.586.585 | 297.723.278 |
| KREDILER VE ALACAKLAR* | 1.610.710.355 | 1.499.056.733 | 930.857.142 |
| MEVDUAT | 2.022.370.176 | 1.979.465.654 | 1.132.097.743 |
| ÖZKAYNAKLAR | 194.459.381 | 180.875.698 | 108.662.391 |
| AKTİF / PASİF TOPLAMI | 3.087.077.835 | 2.859.246.233 | 1.709.168.720 |
| 2.7. Seçilmiş finansal bilgiler ve faaliyet sonuçları | ||
|---|---|---|
(*) Krediler ve Alacaklar bakiyesine Faktoring Alacakları ve Finansal Kiralama Alacakları dahil edilmiş ve Krediler için ayrılan beklenen zarar karşılıkları düşülmüştür.
| Gelir Tablosu (Bin TL) | Sinirli Denetimden Gecmis |
Sinirli Denetimden Geçmiş |
Bağımsız Denetimden Geçmiş |
Bağımsız Denetimden Geçmiş |
|---|---|---|---|---|
| Gelir ve gider kalemleri | 31.03.2024 | 31.03.2023 | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
| NET DÖNEM KÂRI/ZARARI |
13.317.087 | 5.484.942 | 34.086.845 | 27.981.005 |
Bankamızın, 31 Mart 2024, 31 Aralık 2023 ve 31 Aralık 2022 tarihleri itibarıyla konsolide finansal tabloları ile bunlara ilişkin sınırlı ve bağımsız denetim raporları sırasıyla 09 Mayıs 2024, 16 Şubat 2024, 28 Şubat 2023 tarihlerinde kamuya açıklanmış olup, raporlara www.kap.gov.tr ve www.vakifbank.com.tr internet adreslerinden, son finansal tablolara ise asağıdaki internet adreslerinden erisilebilmektedir.
https://www.kap.org.tr/tr/sirket-bilgileri/ozet/2428-turkiye-vakiflar-bankasi-t-a-o (Erisim Tarihi: 10.07.2024)
https://www.vakifbank.com.tr/finansal-bilgiler.aspx?pageID=2663 (Erisim Tarihi: 10.07.2024)
Son finansal tablo tarihinden itibaren VakifBank'ın finansal durumu ve faalivetlerinde olumsuz bir değişiklik olmamıştır.
2.8. İhraççının ödeme gücünün değerlendirilmesi için önemli olan, ihraççıya ilişkin son zamanlarda meydana gelmiş olaylar hakkında bilgi
YOKTUR.
2.9. İhraccının grup içerisindeki diğer bir şirketin ya da şirketlerin faaliyetlerinden önemli ölçüde etkilenmesi durumunda bu husus hakkında bilgi
YOKTUR.
2.10. İhraççının ana faaliyet alanları hakkında bilgi
VakıfBank 11 Ocak 1954 tarihinde 6219 sayılı "Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı Kanunu" çerçevesinde kurulmuştur. VakıfBank'ın ana faaliyet alanları; Bireysel Bankacılık; KOBİ Bankacılığı, Ticari Bankacılık, Kurumsal Bankacılık, Özel Bankacılık, Tarım Bankacılığı, Yerel Yönetimler Bankacılığı, Nakit Yönetimi, Hazine Yönetimi, Yatırım Ürün ve Hizmetleri ve Uluslararası Bankacılık'tan oluşmaktadır.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 6.1 no'lu bölümünde yer almaktadır.
2.11. İhracçının yönetim hakimiyetine sahip olanların adı, soyadı $\beta$ ticaret unyanı, yönetim $\alpha_0$ Adresi: Finanskent Mahall
İst
o: 092200349700
iternet Sitesi Adresi: www.vakifbank.com.t:
8
1.7 Temmuz, $7.324$
| Ortağın Ticaret Unvanı | Tutar (TL) | Pay $(\%)$ | Kontrolün Kaynağı |
Tedhirler |
|---|---|---|---|---|
| T.C. HAZİNE VE MALİYE BAKANLIĞI |
1.075.058.639,56 | 10,84 | Pay sahipliği ve İmtiyazlı Pay sahipliği |
Alınmış bir tedbir yoktur. |
| T.C. HAZINE VE MALİYE BAKANLIĞI |
387.673.328,18 | 3,91 | Pay sahipliği ve İmtiyazlı Pay sahipliği |
Alınmış bir tedbir yoktur. |
| T.C. HAZİNE VE MALİYE BAKANLIĞI |
7.415.921.522,54 | 74,79 | Dolaylı Pay sahipliği |
Alınmış bir tedbir yoktur. |
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 12.4 no'lu maddesinde yer almaktadır.
VakıfBank'ın "Fitch Ratings", "Moody's" ve "JCR Eurasia Rating "tarafından belirlenen kredi derecelendirme notları bulunmaktadır.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 8.3 no'lu maddesinde yer almaktadır.
2.13. Garanti hükümleri
YOKTUR.
2.14. Garantör hakkındaki bilgiler
YOKTUR.
Aka
F
2.15. Yönetim kurulu üyeleri hakkında bilgiler
| Adı Soyadı | Görevi | |
|---|---|---|
| Mustafa SAYDAM | Yönetim Kurulu Başkanı | |
| Dr. Cemil Ragıp ERTEM | Yönetim Kurulu Başkan Vekili | |
| Abdi Serdar ÜSTÜNSALİH | Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Murahhas-Tabii Üyesi | |
| Dr. Adnan ERTEM | Yönetim Kurulu Üyesi | |
| Sahin UĞUR | Yönetim Kurulu Üyesi | |
| Sadık YAKUT | Yönetim Kurulu Üyesi | |
| Abdülkadir AKSU | Yönetim Kurulu Üyesi | |
| Haydar Kemal KURT | Yönetim Kurulu Üyesi | in ory |
| Halil CELIK | Yönetim Kurulu Üyesi |
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 10.2.1 no'lu maddesinde e yer almaktadır.
| 2022 Yili Finansal 2023 Tablolari |
Yılı Tablolari |
Finansal 2024 Yılı Finansal Tablolari |
||
|---|---|---|---|---|
| Unvan: | Unvan: | Unvan: | ||
| Bağımsız denetim kuruluşunun ticaret unvanı, adresi ve sorumlu ortak başdenetçi sıf yatırım misnkul degerler A.Ş I Man. Ebulyla Mabiy Pan Park May 1Sites |
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.Ş Adres: |
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş Adres: |
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S Ticaret Ünvanı: TÜRKİYE VALIFLAR BANKASI T.A.O Adrestaret Merkezi Adresi: Finanskent Mahalles |
|
| 2/A Blok No:18 Des ktas 34335 ISTANBUL et:0(212) 352 35 77 Fax: 0(212) B52 35 25 www.vakileatirim.com.tr Manbul Tica/et Sicil No: 257 221 AV Bogazici Kurymiar V.D. 922 008 35 Mersis No: 0-9220-0883-5900017 |
$12$ Tammuz $2024$ | illins Caddesi No: 70/ T Ümrar∦ye Mkanbul Cramet MUSIC 1922003497000017 Dinternet Sitesi Adresi: www.vakifbank.com." |
MW |
| Orjin Maslak Plaza, Maslak Mahallesi Eski Büyükdere Caddesi No:27 Kat:1- 5 34485 Sarıyer İstanbul |
Orjin Maslak Plaza, Maslak Mahallesi Eski Büyükdere Caddesi No:27 Kat:1-5 34485 Sarıyer İstanbul |
Orjin Maslak Plaza, Maslak Mahallesi Eski Büyükdere Caddesi No:27 Kat:1-5 34485 Sarıyer İstanbul |
|---|---|---|
| Sorumlu Denetçi | Sorumlu Denetçi | Sorumlu Denetçi |
| Damla HARMAN | Damla HARMAN | Damla HARMAN |
Ortaklığımız tarafından 200.000.000 TL nominal değerli 91 gün vadeli borçlanma araçları ihraç edilecektir. Halka arz edilecek borçlanma araçlarına fazla talep gelmesi durumunda halka arzın nominal tutarı 300.000.000 TL've kadar artırılabilecektir.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 4. bölümünde yer almaktadır.
Borclanma araçları Türk Lirası cinsinden satışa sunulacaktır.
3.3. Halka arz edilecek borçlanma araçları üzerinde, borçlanma aracının devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya borçlanma aracını alanların haklarını kullanmasına engel olacak kayıtların bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi:
3.4. İhraç edilecek borçlanma araçlarının yatırımcıya sağladığı haklar, bu hakların kullanım esasları ve bu haklara ilişkin kısıtlamalar ile derecelendirme notları:
Borclanma aracı yatırımcıları, ihracı gerçekleştiren Banka'nın alacaklısı konumunda olup, Banka aktifleri üzerinde alacaklarından (anapara ve faiz) başka bir hakka sahip değildirler. Yatırımcılar, ihraç edilecek borçlanma araçları için belirtilen hesaplama yöntemi ile hesaplanacak anapara ve faizlerini, ödeme günü almaya hak kazanacaklardır.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 4.6 no'lu maddesinde yer almaktadır.
İhracın SPK tarafından onaylanmasının ardından, ilişkin faiz oranları halka arzın başlangıç tarihinden en geç bir gün önceki iş günü (19.07.2024), http://www.kap.org.gov.tr ve http://www.vakifbank.com.tr adreslerinde ilan edilecektir.
İskontolu olarak ihraç edilecek 91 gün vadeli sabit faizli finansman bonolarının faizi bir defada ve vade sonunda anapara ile birlikte ödenecektir.
1- 91 gün vadeli ihraç edilecek finansman bonosunun;
| • Vade Başlangıç Tarihi: | 26.07.2024 |
|---|---|
| • Vade Sonu Tarihi: | 25.10.2024 olacaktur, $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ |
İskontolu olarak ihraç edilecek sabit faizli finansman bonolarının faizi bir defada ve vade sonunda anapara ile birlikte ödenecektir.
Finansman bonoları Sermaye Piyasası Kurulu'nun VII-128.8 sayılı "Borçlanma Araçları Tebliği" uyarınca iskontolu olarak ihraç edilecek olup, değişken faiz uygulanmayacaktır.
Iskontolu finansman bonolarının basit faiz oranı ve bu orana ilişkin bileşik faiz hesaplama yöntemi sermaye piyasası aracı notunun 4.11 maddesinde yer almaktadır.
VakıfBank tarafından ihraç edilecek 91 gün vadeli finansman bonosunun basit faizi %42,00 olacaktır.
Izahnamede yer verilen veya izahnameye dayanılarak MKK'da tanımlanmış faiz, vade ve anapara veya aşağıda (b) maddesinde belirtilen ihraççı tarafından ihtiyari olarak belirlenen diğer asli hüküm ve sartlara iliskin olarak vatırımcıların vatırım kararlarını etkileyecek nitelikteki değişikliklerin yapılabilmesi için ilgili tertip borçlanma aracı sahiplerinin oluşturduğu Tertip BASK'ın karar alması gerekir.
BASK, ihraççının ihraç ettiği borçlanma araçlarına ilişkin temerrüt oluşması durumunda ihraççının yönetim kurulu tarafından yapılacak çağrı üzerine toplanır. Bunun dısında mevzuat nedeniyle bu dokümanda belirtilen usuller ile BASK toplantısı yapılır.
İhraççının ihraç ettiği herhangi bir tertip borçlanma aracının, muaccel hale gelmiş kupon ödemelerini ve/veya anapara ödemesini ilgili vadelerde yapamaması durumunda ilgili borclanma aracında temerrüde düşmüş anlamına gelecektir.
Tebliğ'in 4 üncü maddesinin ikinci fıkrasına göre Tertip BASK toplantısında kararlar, her bir tertibin tedavülde bulunan toplam nominal bedelinin üçte iki çoğunluğunu temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin olumlu oyu ile alınır.
İhraççının yönetim kurulu, ihraççı bilgi dökümanı kapsamında ihraç edilmiş olan herhangi bir tertip borçlanma aracının Tertip BASK'ın toplanması için çağrı yapabilir.
Tertip BASK çağrıları her halükarda ihraççının yönetim kurulu tarafından yapılacaktır. İhraççı bilgi dökümanının 12'nci maddesinin 1'inci fikrasının (a) bendinde belirtilen kosulların varlığı durumunda, ilgili tertip borçlanma araçlarının nominal bedelleri toplamının asgari yüzde yirmisine sahip borçlanma aracı sahipleri tarafından, şahsen veya BASK temsilcisi aracılığıyla, BASK çağrısı yapılması için Bankamız yönetim kuruluna noter aracılığıyla gündem alınması istenen hususlar da belirtilmek suretiyle bildirimde bulunulabilir. Diğer yandan, farklı tertip borçlanma araçlarına ilişkin tertip BASK çağrısı yapılabilmesi için her bir tertip borçlanma araçlarının nominal bedelleri toplamının asgari yüzde yirmisini temsil eden borçlanma aracı sahipleri tarafından şahsen veya BASK temsilcisi aracılığıyla Bankamıza bildirmde bulunması gerekmektedir.
Bildirimin ihraççıya ulaşmasınızı izleyen 10 (on) iş günü içerisinde ihraççının yönetim kurulunca bu maddenin (ç) bendindeki esaslara uygun çağrı yapılacaktır.
Tertip BASK toplantılarında alınan kararlar toplantı tarihinden itibaren en geç üç iş günü içerisinde ihraççının yönetim kurulu tarafından onaylanmadıkça geçerli olmaz.
İhraççının yönetim kurulu tarafından onaylanmış ve Genel BASK kararı ile reddedilmemiş olan veya
Tebliğ'in 4 üncü maddesinin üçüncü fıkrasında belirtildiği üzere diğer tertip borçlanma araçlarının nominal değerinin yüzde yirmisine sahip ölenler tarafından yönetim kurulunun onay tarihinden itibaren en geç beş iş günü içinde Genel BASK'ni toplanmasının talep edilmemesi
URKIYE VAKIFLAR BANKASI 1.A.O. Ticaret Merkezi Adresi: Finanskent Mahallesi Firms Caudesi Norto / 1 Umragiye / Sillil No 254 6:091200349766 الكمين etzet Sitesi Adresi: www.vakifbank.com.i-恶路车
Tertip BASK kararları bu kararlara olumlu oy vermeyen veya usulüne uygun şekilde yapılan çağrıya rağmen toplantıya katılmayan aynı tertip borçlanma aracı sahipleri için de hüküm ifade etmek üzere kesinlik kazanır.
İhraccı tarafından izahnamede temsilci belirlenebilir. İzahnamede belirleme yapılmamışsa, ihraççının herhangi bir veya birden çok tertip borçlanma araçlarının tedavülde bulunan bedelinin varısından fazlasını temsil eden borclanma aracı sahiplerinin olumlu oyu ile temsilci belirlenmesi mümkündür. Temsilci, farklı tertip borçlanma araçları için aynı veya farklı gerçek veya tüzel kisiler olabilir. Temsilci, temsil ettiği ilgili tertip veya tertiplerin borçlanma araçlarının tedavülde bulunan nominal bedelinin yarısından fazlasını temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin oyu ile azledilebilir.
BASK toplantısına fiziksel katılımın yanında elektronik ortam üzerinden de katılım sağlanacaktır. Elektronik ortamda yapılacak BASK'a ilişkin esaslar ihraççı bilgi dökümanının 12.6'ncı maddesinde düzenlenmiştir.
BASK toplantisina katilabilecekler listesi MKK tarafından verilen listeye göre yönetim kurulunca hazırlanır. Bu kapsamda BASK toplantısı yapılması halinde ilgili borçlanma aracı sahiplerine ilişkin kişisel verilerin sadece bu amaçla sınırlı olarak ihraççıya verilmesi söz konusudur.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi ihraççı bilgi dokümanının 12 no'lu ve sermaye piyasası aracı notunun 4.14 no'lu maddelerinde yer almaktadır.
g) Faiz ödemesinin türev bir kısmının olması durumunda, yatırımın değerinin dayanak aracın değerinden, özellikle risklerin açık bir şekilde ortaya çıktığı durumlarda nasıl etkilendiği hakkında bilgi:
YOKTUR.
3.6. Borçlanma araçlarının borsada işlem görmesine ilişkin esaslar ile işlem görme tarihleri:
Halka arz edilen borclanma araclarının satısı tamamlandıktan sonra BİAS'da islem görebilmesi BIAS Mevzuati'nin ilgili hükümleri çerçevesinde Borsa Başkanlığı'nın onayına bağlıdır.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 6.1 no'lu maddesinde yer almaktadır.
4.1. İhraççının borçlanma araçlarına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek riskler
Kredi riski, kredi müşterisinin yapılan sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden dolayı maruz kalınabilecek zarar olasılığını ifade eder.
Piyasa riski, Bankanın bilanço içi ve bilanço dışı hesaplarda bulundurduğu varlık ve yükümlülüklerinin faiz oranlarında, kurlarda ve hisse senedi fiyatlarında meydana gelen dalgalanmalar nedeniyle tasıdığı potansiyel zarar riskini ifade etmektedir.
Yetersiz veya başarısız dâhili süreçler, insanlar ve sistemlerden veya harici olaylardan kaynaklanan kayıp riskidir.
Faiz Oranı Riski, faiz oranlarında oluşan ters yönlü hareketlerin, o bankanın finansal durumunda yarattığı etki olarak tanımlanır. Piyasa faiz oranlarındaki değişiklikler, faiz oranına duyarlı aktifler ile faiz oranına duyarlı pasifler arasındaki değeri etkilemektedir. Vade yapısındaki uyumsuzluklar arttıkça faiz riski de buna paralel olarak artmaktadır. Piyasa faiz oranlarının değişimi, Bankanın net faiz gelirini ve varlıklarının, yükümlülüklerinin, bilanço dışı araçlarının bugünkü değerlerini etkilemektedir. Bankanın faize duvarlı aktifleri, faize duyarlı pasiflerinden daha fazla pozisyon oluşturduğu için, piyasa faiz oranlarındaki artışlar Bankanın net faiz gelirini ve varlıklarının, yükümlülüklerinin, bilanço dışı araçlarının bugünkü değerlerini olumsuz etkilemektedir.
Bankanın, tüm döviz varlık ve yükümlülükleri nedeniyle döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler sonucu maruz kalabileceği zarar olasılığıdır.
Borclanma araçları ihraççısının borçlanma aracına ilişkin yükümlülüklerini kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden dolayı karşılaşılabilecek zarar olasılığıdır.
Müsteriler, ortaklar, rakipler ve denetim otoriteleri gibi tarafların Banka hakkındaki olumsuz düşünceleri ya da yasal düzenlemelere uygun davranılmaması neticesinde Bankaya duyulan güvenin azalması veya itibarın zedelenmesi nedeniyle Bankanın zarar etme olasılığıdır.
Faaliyetin sürdürülmesine ilişkin risk olarak da tanımlanabilecek iş riski hacim, marj ve giderlerdeki dalgalanmalardan, rekabet ortamındaki değişimlerden kaynaklanan risktir.
Bankanın kontrolü dışında, gelecek dönemlerde kanunlarda ve mevzuatta yapılacak değişiklikler finansal sektörü etkileyeceğinden, Bankanın faaliyetleri ve finansal sonuçları üzerinde doğrudan veya dolaylı olumsuz etkiler ortaya çıkabilir.
Bankanın yanlış ticari seçimlerden veya yapılan ticari seçimlerin yanlış şekilde uygulanmasından ya da sektörel değişikliklerin iyi analiz edilmemesi veya yorumlanmaması neticesinde söz konusu değişiklikler ile bu değişikliklerden ileride doğabilecek fırsat ve tehditlere uyumlu karar alınmaması ve uygun hareket edilememesinden dolayı Bankanın zarar etme olasılığıdır.
Borclanma aracı ihracı tarihinden sonra vergi salmaya veya tahsiline ilişkin yetkili mercilerce veya vetkili mahkemelerce alınacak kararlar neticesinde Banka'nın ihracçı sıfatıyla mükellef olarak ödemesi gerekecek ihraç tarihinde cari olan oran veya tutarlardan dahâ yak sak oran veya tutarda vergi, resim, harç Gdenmesinin gerekmesi durumunda Bankanın zarar etme öläsiliğidir. Ayrıca, ihraç tarihinden sonra,
VAKIF YATIRIM MENI kat Mah. Ebul ila Mard -2/A Blok N $12$ Temmuz $2024$ Tel:0(212) 6 ล⊻∗∩คว vakil Ticare Sicil No: 357228 iziçi Kurumlar V.D. 922 008 835 ersis No: 0-9220-0883-590001
Ticaret Merkezi/Adresi: Finanskent Mahaliesi No: 48/1 Ümraniye / A $\begin{bmatrix} 776844 & 776000\ 0: 092200349700001 \end{bmatrix}$ Nernet Sitesi Adresi: www.vakifbank.com.
borçlanma araçları kazancına ilişkin daha yüksek oran veya tutarda vergi, resim, harç ödenmesinin gerekmesi durumunda yatırımcılar yatırım sırasında öngördükleri kazançlarının azalması riski vardır.
Bankanın, çoğu finansal sektörde olmak üzere muhtelif sektörlerde yer alan istirakleri bulunmaktadır. Herhangi bir iştirak yatırımının veya söz konusu iştirak yatırımları toplamının veya ileride gerçekleşebilecek elden çıkarmaların Bankaya olumsuz etkileri olabilir.
Borçlanma araçları ihraç eden bankanın borçlanma aracına ilişkin yükümlülüklerini kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden dolayı yatırımcının karşılaşabileceği zarar olasılığıdır. Bu durumda yatırımcı, ihraççının taahhüt ettiği ödemeyi kısmen veya tamamen geri alamamaktadır.
Borclanma araclarının vadesinden önce satılması durumunda söz konusu enstrümanın piyasa değerinin piyasadaki faiz oranlarından etkilenmesine bağlı olarak yatırımcının zarar etme olasılığıdır. İhraç edilen borçlanma araçlarının piyasada oluşacak değeri, faiz oranlarının değişiminden etkilenecektir.
Yatırımcının, elinde tuttuğu borçlanma araçlarını satarak yaptığı yatırımı vadesinden önce nakde çevirmek istemesi durumunda söz konusu menkul kıymetin alım satımı için mevcut piyasa yapısının sığ olması ve benzeri nedenlerden dolayı pozisyonların uygun bir fiyatta, yeterli tutarda ve gerekli zamanda elden çıkaramaması halinde ortaya çıkan zarar ihtimalini ifade eder.
İhraç edilecek borçlanma araçlarının işlem göreceği piyasada yapılacak işlem büyüklükleri ile ilgili alt limitler bulunmaktadır. Yatırımcının halka arzdan sonra sahip olduğu borçlanma aracı tutarının bu alt limitlerin altında kalması durumunda borçlanma araçlarının bu piyasada satılması imkânsız hale gelebilir.
Borçlanma araçları ihracı; Bankamız faaliyetlerinin gerektirdiği finansman ihtiyacının karşılanması ve fonlama kaynaklarının çeşitlendirilmesi, vade uzatımı, ortalama kaynak maliyetinin düşürülmesi, sermaye piyasalarından ilave kaynak sağlanması, mevduatın erken çekilme imkânına karsın borçlanma araçlarının itfasının vadesinde yapılması nedeni ile likidite pozisyonuna olumlu yönde katkı sağlanması amacıyla gerçekleştirilecektir.
Bankamızda toplanan kaynaklar ile yaratılacak aktifin birebir eşleştirilmesi gibi bir yöntem uygulanmamakta olup genel itibariyle aktif pasif likidite ve faiz pozisyonuna göre aksiyon alınmaktadır. İhraçtan gelecek likidite kaynak havuzu içerisinde değerlendirilerek likidite ve faiz pozisyonuna göre kullanılacaktır. (Benzer vadeli kredilerin fonlanması, daha maliyetli pasif kalemlerin yerine ikame edilmesi vb.)
VakıfBank 5411 sayılı Bankacılık Kanunu Hükümleri uyarınca faaliyetlerini sürdürmekte olup, aynı kanun hükümleri uvarınca Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun (BDDK) düzenleme ve denetimine tabidir. BDDK'nın 30.09.2010 tarih ve 3875 sayılı kararı ile bankaların TL cinsinden finansman bonosu ve/veya tahvil ihraç etmesine izin verilmiştir.
Halka arz edilecek finansman bonoları, 91 gün vadeli 200.000.000 TL nominal tutarda olacaktır. Finansman bonolarına toplam halka arz tutarı olan 200.000.000 TL nominal tutardan daha fazla talep gelmesi durumunda toplam ihrac tutarı 300.000.000 TL nominal tutara kadar yükseltilebilecektir.
22-23-24 Temmuz 2024 tarihlerinde olmak üzere toplam 3 gün talep toplanacaktır.
Satış, Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ve VakıfBank tarafından talep toplama yöntemi kullanılarak gerçekleştirilecektir.
Halka arzda finansman bonosu/özel sektör tahvili satın almak isteyen tüm yatırımcıların; halka arz süresi içinde ve sermaye piyasası aracı notunda belirtilen basyuru yerlerine müracaat ederek "Talep Formu"nu doldurmaları ve satın alacakları finansman bonolarının bedellerini işbu sermaye piyasası aracı notunun 5.1.6 maddesine göre yatırmaları gerekmektedir.
Borclanma aracı halka arzına katılmak isteven bireysel yatırımcıların VakıfBank ve/veya Vakıf Yatırım nezdinde açılmış bir yatırım hesabının bulunması gerekmektedir. Kurumsal yatırımcılar için ise vatırım hesabı bulunma zorunluluğu voktur.
Bireysel yatırımcılar, talep formunda talep ettikleri finansman bonolarının parasal tutarını, kurumsal yatırımcılar ise talep formunda talep ettikleri finansman bonolarının parasal tutarını veya nominal tutarını (adedini) belirteceklerdir.
Talepte bulunacak yatırımcılar, aşağıda belirtilen belgeleri talep formlarına ekleyeceklerdir:
• Gerçek Kişi Yatırımcılar: Kimlik (nüfus cüzdanı veya sürücü belgesi veya pasaport) fotokopisi
• Tüzel Kişi Yatırımcılar: imza sirkülerinin noter tasdikli örneği, kurulus gazetesi, yergi leyhası ve ticaret sicili kayıt belgesi fotokopisi (Sayılan dokümanlara ilave olarak Kurumsal Yatırımcı tanımında yer alan "Aktif toplamının 50.000.000 Türk Lirası, yıllık net hasılatının 90.000.000 Türk Lirası, özsermayesinin 5.000.000 Türk Lirasının üzerinde olması kıstaslarından en az ikisini taşıyan kuruluşlar"'dan yıllık kurumlar vergisi beyannamesinin fotokopisi (varsa Yeminli Malı Müşavir tarafından imzalanmış yoksa şirket yetkililerince imzalanmış) veya bulunması durumunda Yeminli Mali Müşavir tarafından düzenlenmiş tam tasdik raporu
Yatırımcılar, istedikleri takdirde talep formunda talep ettikleri tutara/adede ilişkin bir alt sınır belirleyebilirler.
Yatırımcıların alternatif dağıtım kanallarından (VakıfBank Internet Bankacılığı www.vakifbank.com.tr, VakıfBank Mobil Bankacılığı ve VakıfBank Telefon Bankacılığı) yaptıkları başvurularda talep formu elektronik ortamda doldurularak onaylanacaktır.
1) Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.S.
Adres: Ebulula Cad. Park Maya Sitesi F2/A Blok Levent 34330 İstanbul
Tel: 0 (212) 352 35 77 Faks: 0 (212) 352 35 81,
2) VakıfBank Telefon Bankacılığı
Tel: 0 (850) 222 07 24
3) Emir iletimine aracılık faaliyetini yürüten yatırım kuruluşu konumundaki VakıfBank'ın tüm subeleri,
4) Vakıf Yatırım'ın tüm şubeleri,
5) Emir iletimine aracılık faaliyetini yürüten yatirim kurulüşu konumundaki VakıfBank İnternet Bankacılığı (www.vakifbank.com.tr) ve VakıfBank Mobil Bankacılık aracılığı ile talepte bulunmak için
VAKIF YATIRIM MEXKUL Akat Mah. Ebulyia Mardin ad. Parkl F-2/A Blok No:18 Box tas 34335 i Tel:0(212) 652 38 3877 F
Vakilya $ax: 0(272)3$ frim.com.tr oul Ticaret .
Šicil No: 35722 zici Kurumlar V.D. 922 008 8659
Zici Kurumlar V.D. 922 008 8659
rsis No: 0-9220-0883-5900007
1.7 Temmuz 2024
başvurabilirler. (Yurt içi kurumsal ve yurt dışı kurumsal kategorisindeki yatırımcılar bu kanalı kullanamayacaktır.)
| THE LIMIT INFORMATION A CANONAMA AND CHAPATHY TEMPLATE SERVICE IN MY LIMIT IN A VALUE | |||
|---|---|---|---|
| Başvuru Yeri | Teminata Konu Olabilecek Kiymetler |
Talep Yöntemi | |
| Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ve subeleri |
Ziraat Portföy VakıfBank Para Piyasası (TL) Fonu, TL DIBS, 26.07.2024 Vadeli VakıfBank Finansman Bonoları |
Sabit Yöntem 1 | |
| Tüm VakıfBank Şubeleri VakıfBank İnternet Bankacılığı VakıfBank Telefon Bankacılığı VakıfBank Mobil Bankacılığı |
Ziraat Portföy VakıfBank Para Piyasası (TL) Fonu, Ziraat Portföy VakıfBank Kısa Vadeli Borçlanma Araçları (TL) Fonu, TL DIBS, 26.07.2024 Vadeli VakıfBank Finansman Bonoları |
Sabit Yöntem |
| Başvuru Yeri | Teminata Konu Olabilecek Kiymetler |
Talep Yöntemi |
|---|---|---|
| Tüm VakıfBank Şubeleri VakıfBank Telefon Bankacılığı |
25.07.2024 ve 26.07.2024 vadeli, TL/USD/EUR cinsinden vadeli mevduat hesapları |
Sabit Yöntem |
Karşılanamayan taleplerden dolayı oluşan iade bedeli, kesin satış fiyatı üzerinden ödenen (kesin satis fiyatini asan pesin tahsil edilen tutar) tutar ye olusan nema dağıtım listesinin hazırlanıp. Banka tarafından onaylanarak kesinleşmesini takip eden en geç iki işgünü içerisinde, satışı gerçekleştirilen Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.S. ve VakıfBank tarafından yatırımcıların hesaplarına iade edilecektir.
Talep ettikleri borçlanma aracının parasal tutarını gün içinde nakden yatıran tüm bireysel ve kurumsal yatırımcıların yatırdıkları tutar borclanma araclarının hesaplarına yirman edileceği tarihe kadar Ziraat Portföy VakıfBank Para Piyasası (TL) Fonu alınması suretiyle nemalandırılacaktır.
Bireysel yatırımcılar, Talep Formu'nda talep ettikleri parasal tutarı, yurt içi ve yurt dışı kurumsal vatirimeilar ise talep ettikleri tutar veva adedi belirteceklerdir.
Ihraç edilecek finansman bonosu/özel sektör tahvilinin nominal değeri 1 TL'dir, yurt içi bireysel yatırımcıların minimum talep tutarı 1 TL olacaktır. Yurt içi ve yurt dışı kurumsal yatırımcıların minimum talep tutarı veya adedi 1.000 TL/1.000 adet olacaktır. Minimum talep tutarından/adedinden sonraki talep aralıklarının 1.-TL ve katları şeklinde olması esastır. Talep edilebilecek azami finansman bonosu/özel sektör tahvili parasal tutarı/adedi hakkında herhangi bir sınırlamada bulunulmamıştır. Yatırımcılar, istedikleri takdirde talep formunda almak istedikleri parasal tutara/adede iliskin bir alt sınır belirleyebilirler.
Yurtiçi bireysel yatırımcılar aşağıda belirtilen nakden ödeme, kıymet blokesi yöntemi ile talepte bulunma veya vadeli mevduat blokesi yöntemiyle talepte bulunma seçeneklerinden bir tanesini seçerek talepte bulunabilirler.
A. Nakden Ödeme: Yurt içi bireysel yatırımcılar talep ettikleri finansman bonolarına ilişkin parasal tutarı nakden yatıracaklardır. Tutarı nakden yatıran yatımcıların, ilgili finansman bonosu/özel sektör tahvilinin fiyatı belirlendikten sonra talep edilen nakit tutarın fiyata bölünmesi suretiyle nominal değeri
Ticaret Ünvanı: TÜRKİY /AKIF YATİRSADiviYönteyi: Bu yöntemde yatırımcıların dağıtım listesine göre almayı hak onosu/özel, sektör tahyili be Akat Mah. Eledilda pasaqinyasasi föllarin DIBS'leri, VakıfBank Finansman Bonolari ve Aüstürülerel F-2/A Blok No Tel:0/212 $0(212)$ : 103497000017 vakifvat ກຸດກາ Stesi Adresi: www.vakifbank.com.i. Ticaret cil No. 3572 V.D. 922 008 8 $12$ Temmuz, $2024$ on nov
belirlenecek ve bu nominal değer tekrar fiyatla çarpılarak nihai tutar ve iade tutarı belirlenecektir. Nakit ödemede bulunan vurt içi bireysel yatırımcıların yatırdıkları tutar finansman bonolarının hesaplarına virman edileceği tarihe kadar Ziraat Portföy VakıfBank Para Piyasası (TL) Fonu alınması suretiyle nemalandırılacaktır.
B. Kıymet Blokesi Yöntemi ile Talepte Bulunma: Yurt içi bireysel yatırımcılar kendilerine ait yatırım hesaplarında mevcut olan TL DİBS, 26.07.2024 vadeli TRFVKFB72411 ISIN kodlu VakıfBank finansman bonoları, Ziraat Portföy VakıfBank Para Piyasası (TL) Fonu (6. Fon) ve Ziraat Portföy VakıfBank Kısa Vadeli Borçlanma Araçları (TL) Fonu (11.Fon) teminat göstermek sureti ile finansman bonosu/özel sektör tahvili talep edebileceklerdir.
Finansman bonosu/özel sektör tahvilinin sermaye piyasası aracı notunun 4.11 maddede belirtildiği şekilde bulunan fiyatı dikkate alınarak hesaplanan talep bedeli karşılığında alınacak blokaj tutarları asağıda gösterilen sekilde hesaplanacaktır.
Fon Blokajı: Ödenmesi gereken bedel / % 97 TL DİBS Blokajı: Ödenmesi gereken bedel / % 97 26.07.2024 Vadeli VakıfBank Finansman Bonoları Blokajı: Ödenmesi gereken bedel / %100
Blokaj isleminde;
· Ziraat Portföy VakıfBank Para Piyasası (TL) Fonu ve Ziraat Portföy VakıfBank Kısa Vadeli Borçlanma Araçları (TL) Fonunun o gün için fon kurucusu tarafından açıklanan alış fiyatı,
Teminat gösterilen kıymetlerin bozdurulmasında VakıfBank'ın anlık açıkladığı geri alım fiyatı uygulanacaktır. Bu fiyat piyasa koşullarına göre değişiklik gösterebilir.
Teminat tutarlarının hesaplanmasında, teminat gösterilen menkul kıymet adedi asgari adedin altında kalmayacak ve kesirli ve/veya ilgili menkul kıymet için belirtilen katların dışında bir adet oluşmayacak şekilde yukarı yuvarlama yapılabilecektir.
Yatırımcıların taleplerini karşılayacak miktarda tek bir teminat türünün tek başına yeterli olmaması durumunda, aynı yatırım hesabında bulunan ve yukarıda "Kıymet Blokesi Yöntemi ile Talepte Bulunma" başlığı altında belirtilen teminata konu olabilecek kıymetler aynı anda teminata alınabilecektir.
Bu halka arzda blokajlı kıymetlerin bozdurulması Sabit Yöntem'e göre yapılacaktır.
Yurt ici bireysel yatırımcılar, VakıfBank nezdindeki TL, USD ve EUR cinsinden 25.07.2024 ve 26.07.2024 vadeli mevduatlarını teminat göstermek suretiyle finansman bonosu/özel sektör tahvili talep edebileceklerdir. Finansman bonosu/özel sektör tahvilinin talep bedeli karşılığında alınacak, blokaj tutarları aşağıda gösterilen şekilde hesaplanacaktır.
TL Vadeli Mevduat Blokajı: Ödenmesi gereken bedel/ %100
USD/EUR Vadeli Mevduat Blokaji: Ödenmesi gereken bedel (Talep edilen tutar Bu halka arzda vadeli mevduatların bozdurulması sabit yönteme göre yapılacaktır.
Kurumsal yatırımcılar borçlanma araçlarının talep ettikleri parasal tutarını nakden veva hesaben yatıracaklardır. Ancak yatırımcılar, ödenmeme riskinin Vakıf Yatırım'ca üstlenilmesi kaydıyla, sermaye piyasası aracı bedellerini talep toplama süresinin bitimini takiben ödeyebilirler. Vakıf Yatırım, talepte bulunan kurumsal yatırımcının talebini kabul edip etmemekte serbest olacaktır. Talep ettikleri borçlanma araçlarının parasal tutarını talep toplama süresi içerisinde yatırmak isteyen yurt içi kurumsal AKIF YAYAtırımcıların, nakden yatırmış oldukları tutarlar finansman bonoları hesaplaffitiğ Ümrüzülü Közgi Ramkeli AO
Akat Mah Hadar Vayaq Hötü İş Eyl yakıfBank Para Piyasası (TL) Fonu alınması suretiyle nemal aladeşi, Fi
F-2/A Blok No/18 Be โลร 34335 Tel:0/212) 3 x: 0(212) Ticaret Scil No: 357 içi Kurumla V.D. 922 008 sis No. 0-9 20-0893-59000
17
$\frac{144}{922003497}$ et Sitesi Adresi: www.vakifbank.com.t:
74
$\sigma_{\rm s}$
Ĵ,
Nakden veya hesaben halka arza katılmayan kurumsal yatırımcılar dağıtım listelerinin onaylanmasından sonra almaya hak kazandıkları borclanma araclarının ödemekten imtina edemezler ve finansman bonolarının hesaplara virmanlanacağı tarih olan 26.07.2024 saat 12:00'ye kadar ödemek zorundadırlar.
Yatırımcıların yatırdığı parasal tutara karşılık gelecek borçlanma araçlarının nominal değeri ve satıs sonuçları talep toplamanın sona erdiği günü takip eden is gününde (25.07.2024) Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda ilan edilecek olup nakden ve hesaben halka arza katılmayan kurumsal yatırımcılara ayrıca Banka tarafından bilgilendirme yapılacaktır.
Karşılanamayan taleplerden dolayı oluşan iade bedeli, kesin satış fiyatı üzerinden ödenen (kesin satis fiyatini asan pesin tahsil edilen tutar) tutar ve olusan nema, dağıtım listesinin Banka tarafından onaylanarak kesinleşmesini takip eden en geç iki işgünü içerisinde, satısı gerçekleştirilen Vakıf Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ve VakıfBank tarafından yatırımcıların hesaplarına iade edilecektir.
Halka arz edilecek borçlanma araçları, satışın tamamlanmasını müteakip sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde MKK nezdinde hak sahipleri bazında kayden izlenmeye başlanacaktır.
Karşılanan taleplere ilişkin finansman bonolarının kayden teslimi Merkezi Kayıt Kurulusu A.S. düzenlemeleri çerçevesinde, dağıtım listelerinin onaylanmasının ardından 26.07.2024 gün sonuna kadar gerçekleştirilecektir.
YOKTUR.
Konuya ilişkin ayrıntılı bilgi sermaye piyasası aracı notunun 3.1 no'lu maddesinde ver almaktadır.
VakifBank tarafından ihraç edilecek borçlanma araçlarına ilişkin vergilendirme sermaye piyasası aracı notunun 9. Maddesindeki "Borçlanma Araçları İle İlgili Vergilendirme Esasları" kısmında ayrıntılı olarak yer almaktadır.
Bireysel ve Kurumsal yatırımcılardan Banka ve/veya Vakıf Yatırım nezdindeki herhangi bir başvuru kanalından halka arz ile ilgili olarak komisyon veya masraf talep edilmeyecektir.
12 Temmuz 2024
| VAKIF YATIBIM NENKUL DEGERLEI Akat Mah. Ebylula Martin Cad. Park Maya B |
|
|---|---|
| F-2/A Blot/No:18-Besiktas 3433515 | |
| Tel:0(212) 352 35 7 Fax: 0(212) V fanbul Tizaret Sicil No: 357218 |
|
| Coğaziçi Kurumlar V.D. 922 008 8359 | |
| Mersis No. 0-9220-0883.conpress |
YE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. si: Finanskent Mahallesi /net Sitesi Adresi: www.vakifbank.com.i
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.