TURKISH BANK A.Ş.

Audit Report / Information • Aug 14, 2014

Bağımsız Denetim GörüşüBağımsız Denetim KuruluşuDenetim TürüGörüş Türü

AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.

SınırlıOlumluSINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Turkish Bank Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na

Turkish Bank Anonim Şirketi'nin ("Banka") 30 Haziran 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır.

Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir.

Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı bağımsız denetim sonucunda, ilişikteki konsolide olmayan finansal tabloların, Banka'nın 30 Haziran 2014 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akışlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nun 37'nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ("BDDK") tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır.

İstanbul

14 Ağustos 2014

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi

Orhan Akova

Sorumlu Ortak, Başdenetçi

1	ORHAN AKOVA	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	14.08.2014 17:10:47

Nazım Hesaplar

1	ORHAN AKOVA	SORUMLU ORTAK BAŞDENETÇİ	AKİS BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.	14.08.2014 17:10:50
2	MEHMET DÜZAĞAÇ	BÖLÜM BAŞKANI	TURKISH BANK A.Ş	14.08.2014 17:16:14
3	YASEMİN DOĞAN	DİREKTÖR	TURKISH BANK A.Ş	14.08.2014 17:29:00

Nazım Hesap Tablosu

	Dipnot Referansları	Cari Dönem Toplam	Cari Dönem TP	Cari Dönem YP	Önceki Dönem Toplam	Önceki Dönem TP	Önceki Dönem YP
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan			Konsolide Olmayan
Dönem		30/06/2014			31/12/2013
Raporlama Birimi		Bin TL			Bin TL
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER		313.680	118.728	194.952	161.215	86.273	74.942
GARANTİ VE KEFALETLER	(1),(3)	119.099	66.577	52.522	91.303	47.313	43.990
Teminat Mektupları		101.695	66.577	35.118	83.625	47.313	36.312
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler		86.567	63.599	22.968	70.339	43.825	26.514
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler		752	752	0	737	737	0
Diğer Teminat Mektupları		14.376	2.226	12.150	12.549	2.751	9.798
Banka Kredileri		6.241	0	6.241	4.816	0	4.816
İthalat Kabul Kredileri		0	0	0	0	0	0
Diğer Banka Kabulleri		6.241	0	6.241	4.816	0	4.816
Akreditifler		11.163	0	11.163	2.862	0	2.862
Belgeli Akreditifler		0	0	0	0	0	0
Diğer Akreditifler		11.163	0	11.163	2.862	0	2.862
Garanti Verilen Prefinansmanlar		0	0	0	0	0	0
Cirolar		0	0	0	0	0	0
T.C. Merkez Bankasına Cirolar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cirolar		0	0	0	0	0	0
Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden		0	0	0	0	0	0
Faktoring Garantilerinden		0	0	0	0	0	0
Diğer Garantilerimizden		0	0	0	0	0	0
Diğer Kefaletlerimizden		0	0	0	0	0	0
TAAHHÜTLER	(1),(3)	69.250	42.164	27.086	43.997	29.487	14.510
Cayılamaz Taahhütler		69.250	42.164	27.086	43.997	29.487	14.510
Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri		37.080	17.239	19.841	12.263	5.026	7.237
Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri		1.264	971	293	01	01	0
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri		4.270	4.270	0	4.922	4.922	0
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü		0	0	0	0	0	0
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri		8.533	8.533	0	8.262	8.262	0
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri		42	42	0	07	07	0
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri		18.011	11.059	6.952	18.495	11.222	7.273
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.		50	50	0	47	47	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar		0	0	0	0	0	0
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar		0	0	0	0	0	0
Diğer Cayılmaz Taahhütler		0	0	0	0	0	0
Cayılabilir Taahhütler		0	0	0	0	0	0
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri		0	0	0	0	0	0
Diğer Cayılabilir Taahhütler		0	0	0	0	0	0
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR	(2)	125.331	9.987	115.344	25.915	9.473	16.442
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar		0	0	0	0	0	0
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler		0	0	0	0	0	0
Alım Satım Amaçlı İşlemler		125.331	9.987	115.344	25.915	9.473	16.442
Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri		1.368	701	667	379	187	192
Vadeli Döviz Alım İşlemleri		672	227	445	192	0	192
Vadeli Döviz Satım İşlemleri		696	474	222	187	187	0
Para ve Faiz Swap İşlemleri		123.963	9.286	114.677	25.536	9.286	16.250
Swap Para Alım İşlemleri		60.491	0	60.491	11.381	0	11.381
Swap Para Satım İşlemleri		59.472	5.286	54.186	10.155	5.286	4.869
Swap Faiz Alım İşlemleri		2.000	2.000	0	2.000	2.000	0
Swap Faiz Satım İşlemleri		2.000	2.000	0	2.000	2.000	0
Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Para Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Para Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Faiz Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Faiz Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Alım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Menkul Değerler Satım Opsiyonları		0	0	0	0	0	0
Futures Para İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Para Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Alım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Futures Faiz Satım İşlemleri		0	0	0	0	0	0
Diğer		0	0	0	0	0	0
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER		2.304.827	1.245.512	1.059.315	1.927.319	966.838	960.481
EMANET KIYMETLER		161.587	35.086	126.501	160.633	28.507	132.126
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları		0	0	0	0	0	0
Emanete Alınan Menkul Değerler		38.885	0	38.885	39.431	0	39.431
Tahsile Alınan Çekler		33.454	31.527	1.927	26.506	23.646	2.860
Tahsile Alınan Ticari Senetler		3.869	2.608	1.261	6.809	2.314	4.495
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler		0	0	0	0	0	0
İhracına Aracı Olunan Kıymetler		0	0	0	0	0	0
Diğer Emanet Kıymetler		85.379	951	84.428	87.887	2.547	85.340
Emanet Kıymet Alanlar		0	0	0	0	0	0
REHİNLİ KIYMETLER		2.143.240	1.210.426	932.814	1.766.686	938.331	828.355
Menkul Kıymetler		0	0	0	100	100	0
Teminat Senetleri		766.250	549.296	216.954	655.094	451.853	203.241
Emtia		6.004	0	6.004	6.096	0	6.096
Varant		0	0	0	0	0	0
Gayrimenkul		891.985	270.313	621.672	749.349	186.608	562.741
Diğer Rehinli Kıymetler		479.001	390.817	88.184	356.047	299.770	56.277
Rehinli Kıymet Alanlar		0	0	0	0	0	0
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER		0	0	0	0	0	0
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI		2.618.507	1.364.240	1.254.267	2.088.534	1.053.111	1.035.423