Quarterly Report • Nov 17, 2020
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
S.C. Turism Felix S.A. Băile Felix 417500, Băile Felix, com. Sânmartin, jud. Bihor, România Nr. Reg. Com.: J05/132/1991 C.U.I.: RO 108526 Capital social subscris și vărsat: 49.614.945,60 lei
Sediu central: Băile Felix, str. Victoria nr. 22, tel. 0259 318338, fax 0259 318297
e-mail:[email protected];
Management System ISO 9001:2015
www.tuv.com
ID 9105069261
web: www.felixspa.com
Denumirea entității emitente: S.C. TURISM FELIX S.A. Sediul social: str. Victoria nr. 22, Băile Felix, com. Sânmartin, jud. Bihor, 417500 Numărul de telefon/fax: 0259-318338 / 0259-318297 Codul unic de înregistrare la Oficiul Registrului Comerțului: RO 108526 Număr de ordine în Registrul Comerțului: J05/132/1991
Cod LEI (Legal Entity Identifier): 254900YRWU6MYZS4BB14
Capital social subscris și vărsat: 49.614.945,60 RON
Piața reglementată pe care se tranzacționează valorile mobiliare emise: BURSA DE VALORI BUCUREȘTI S.A. Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea comercială: actiuni ordinare dematerializate dintr-o singură clasă cu o valoare nominală de 0,10 lei / actiune într-un număr total de 496.149.456 actiuni, indivizibile, cu drepturi de vot egale, liber tranzactionabile la Bursa de Valori Bucuresti sub simbolul TUFE Moneda de raportare: Leul românesc (RON) - toate sumele prezentate sunt în RON, dacă nu este indicat altfel
Activitatea societății în primele 9 luni ale anului 2020 a fost drastic afectată de declansarea și extinderea crizei sanitare și economice generată de noul virus COVID - 19. Sectorul ospitalității a fost puternic afectat de criza economică generată, declansarea pandemiei a constituit un eveniment cu impact semnificativ asupra activității societătii ca urmare a instituirii stării de urgență si alertă la nivel național ca a condus la impunerea unor măsuri restrictive pentru activitatea de turism.
Societatea a întrerupt total activitatea de bază în baza deciziilor emise de autoritățile publice competente potrivit legii, în perioada 16.03 - 16.06. 2020, reluând parțial activitatea până în 30.06.2020. Începând cu data de 01.07.2020 societatea a deschis întreaga activitate de bază cu exceptia unităților de restaurant și bar, acestea din urmă fiind și în prezent restricționate. Precizăm că societatea deține Certificatul pentru situație de urgență - tip 1 (albastru).
Una dintre măsurile luate de Guvern care au ajutat industria hoteliera a fost sustinerea somajului tehnic pentru angajați. Impactul pandemiei asupra industriei ospitalității este unul dramatic, societatea menținând doar un număr minim de personal care să asigure serviciile de protejare și menținere a activelor, precum și a funcțiunilor operative. În condițiile deficitului de personal specific domeniului turistic, societatea a dus o politică de păstrare a personalului de bază, cea mai mare parte a personalului beneficiind de somajul tehnic de 75% sau alte facilități în legătură cu personalul.
De asemenea, conducerea a avut si are în continuare în vedere măsuri privind fluxurile financiare într-un mod care să urmărească diminuarea expunerii financiare precum și menținerea sănătății financiare a societății, în scopul asigurării condițiilor pentru depășirea perioadelor dificile precum și asigurarea continuității activității.
Societatea se confruntă atât cu riscurile specifice care decurg din functionarea sa curentă, cât și cu riscuri indirecte care apar ca urmare a activitătii societăților din turism și conjuncturii interne în general. Societatea a urmărit în permanență încadrarea tuturor riscurilor specifice la nivelul mediu. Principalele riscuri ale societății (riscul aferent mediului economic, riscul operational, riscul de piată, riscul de credit și riscul de lichiditate) sunt monitorizate, evaluate și gestionate, astfel încât să poate fi prioritizate și stabilite măsuri de diminuare a expunerii în concordanță cu limitele tolerantei la risc stabilite prin procedurile existente.
Mediul economic ar putea suferi o a două prăbusire dacă pandemia de coronavirus (COVID-19) se extinde considerabil, sunt reintroduse măsurile de izolare sau cresc din nou tensiunile comerciale în urma creșterii numărului de persoane infectate. Pentru următoarele sase luni ale exercițiului financiar, din analizele efectuate, există totuși semnale de riscuri și incertitudini care ar putea afecta buna desfășurare a activității societății. Conducerea Societății este conștientă că aceste evoluții pot să influențeze activitatea viitoare, efectul acestora asupra rezultatelor viitoare neputând fi estimat. Conducerea monitorizează în permanență evoluția evenimentelor și caută să găsească cele mai bune măsuri pentru asigurarea continuității activității.
Societatea comercială TURISM FELIX S.A la întocmirea situațiilor financiare a aplicat Reglementările contabile conforme cu Standardele internaționale de raportare financiară, aplicabile societăților comerciale ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piată reglementată, aprobate prin ordinul viceprim - ministrului, ministrului finantelor publice nr. 2844/2016, cu modificările și completările ulterioare.
Principalele elementele de bilant contabil în formă simplificată la 30.09.2020 și comparativ cu anul precedent: $=$ $1\pi i$
| Perioada de raportare | ||||
|---|---|---|---|---|
| ACTIV | 30.09.2019 | 01.01.2020 | 30.09.2020 | |
| IMOBILIZĂRI NECORPORALE | 583.354 | 545.265 | 430.999 | |
| IMOBILIZĂRI CORPORALE | 166.590.010 | 172.723.486 | 178.733.871 | |
| Terenuri | 68.895.342 | 68.895.342 | 68.747.325 | |
| Construcții | 75.305.859 | 77.545.257 | 86.392.678 | |
| Instalații tehnice și mașini | 4.362.455 | 4.427.645 | 5.426.846 | |
| Alte instalații, utilaje și mobilier | 1.164.474 | 1.115.650 | 936.068 | |
| Investiții imobiliare | 326.323 | 315.741 | 283.994 | |
| Imobilizări corporale în curs de execuție | 14.911.103 | 14.634.681 | 8.944.008 | |
| Avansuri imobilizări corporale | 1.627.455 | 5.789.170 | 8.002.953 | |
| ACTIVE BIOLOGICE | 0 | $\mathbf 0$ | 0 | |
| Actiunile det. la ent. asoc. și la ent. cont. în comun | 39.820.673 | 39.820.673 | 39.820.673 | |
| IMOBILIZĂRI FINANCIARE | 39.820.673 | 39.820.673 | 39.820.673 | |
| TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE | 206.994.036 | 213.089.424 | 218.985.543 |
Pagina 2 din 8
(continuare)
| $i$ uar $\vee$ | $-1ei$ | ||
|---|---|---|---|
| STOCURI | 1.323.115 | 1.366.773 | 1.662.885 |
| Materii prime, materiale consumabile | 834.733 | 879.896 | 1.262.952 |
| Mărfuri | 463.492 | 486.877 | 399.934 |
| Avansuri | 24.890 | 0 | 0 |
| CREANTE | 11.823.799 | 8.254.741 | 9.495.355 |
| Creanțe comerciale | 9.032.924 | 3.430.734 | 6.644.188 |
| Avansuri plătite | 97.802 | 179.138 | 2.176 |
| Alte creanțe | 2.693.073 | 4.644.870 | 2.848.991 |
| INVESTITII PE TERMEN SCURT | 2.227.164 | 2.607.701 | 2.249.962 |
| CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI | 23.541.697 | 16.374.813 | 7.240.947 |
| TOTAL ACTIVE CIRCULANTE | 38.915.774 | 28.604.027 | 20.649.150 |
| Conturi de regularizare și asimilate | 545.816 | 141.714 | 568.424 |
| TOTAL ACTIVE | 246.455.627 | 241.903.247 | 240.203.117 |
| PASIV | Perioada de raportare | ||
|---|---|---|---|
| 30.09.2019 | 01.01.2020 | 30.06.2020 | |
| TOTAL CAPITALURI | 222.912.714 | 221.033.381 | 218.447.106 |
| TOTAL CAPITALURI PRORII | 222.912.714 | 221.033.381 | 218.447.106 |
| CAPITAL | 49.614.946 | 49.614.946 | 49.614.946 |
| Capital subscris și vărsat | 49.614.946 | 49.614.946 | 49.614.946 |
| PRIME DE CAPITAL | 0 | 0 | 0 |
| REZERVE DIN REEVALUARE | 76.148.513 | 75.756.428 | 74.448.202 |
| REZERVE | 79.961.008 | 60.838.979 | 67.745.809 |
| Rezerve legale | 5.432.970 | 5.410.374 | 5.456.934 |
| Alte rezerve | 74.528.038 | 55.228.605 | 62.288.875 |
| ACTIUNI PROPRII | 0 | 0 | 1.978.887 |
| REZULTAT LEGAT DE INSTR. DE CAPITALURI PROPRII | 0 | $\Omega$ | 0 |
| REZULTAT REPORTAT | 1.260.131 | 20.951.649 | 24.259.875 |
| Rez. rep., cu excep. rez. rep. din ad. prima dată a IAS 29 | 1.260.131 | 20.951.649 | 24.259.875 |
| Rez. rep. provenit din adopt. ptr. prima dată a IAS 29 | 0 | $\Omega$ | 0 |
| REZULTATUL PERIOADEI | 16.090.857 | 14.211.525 | 4.403.721 |
| Repartizarea profitului | 162.742 | 140.146 | 46.560 |
| PROVIZIOANE | 40.000 | 759.308 | 85.098 |
| DATORII - TERMEN MAI MARE DE UN AN | 1.319.780 | 1.273.948 | 1.324.628 |
| Sume datorate instituțiilor de credit | 0 | 0 | 0 |
| Alte datorii, incl. dat. fiscale și dat. privind asig. sociale | 1.319.780 | 1.273.948 | 1.324.628 |
| DATORII - TERMEN PÂNĂ LA UN AN | 17.810.004 | 15.576.940 | 16.968.373 |
| Sume datorate instituțiilor de credit, convertibile | 0 | $\Omega$ | 552.445 |
| Avansuri încasate în contul comenzilor | 926 | 926 | 926 |
| Datorii comerciale - furnizori | 12.326.260 | 10.258.810 | 10.364.751 |
| Alte datorii, incl. dat. fiscale și dat. privind asig. sociale | 5.482.819 | 5.317.204 | 6.050.251 |
| Conturi de regularizare și asimilate | 4.373.129 | 3.191.587 | 3.377.911 |
| TOTAL PASIVE | 246.455.627 | 241.903.247 | 240.203.117 |
$-lei$
Valoarea imobilizărilor corporale în perioada analizată a fost influentată de costul cu amortizarea. Imobilizările corporale de natura construcțiilor au fost reevaluate la 31.12.2017, iar în contabilitate valoarea justă a mijloacelor fixe a fost înregistrată prin eliminarea amortizării cumulate conform Raportului de evaluare întocmit de SC DARIAN DRS SA membru ANEVAR.
Valoarea imobilizărilor în curs de executie la data de 30.09.2020 a scăzut fată de începutul anului 2020 de la 14.634.681 lei la 8.944.008 lei și se datorează lucrărilor de investiții recepționate pană la data raportării.
Disponibilitătile bănești în valoare de 7.240.947 lei s-au diminuat cu 9.133.866 lei față de începutul anului ca urmare a programului de modernizare si extindere a capacitătilor existente precum si a investitiilor financiare efectuate la începutul anului. În aceste condiții indicatorii de lichiditate sunt în limite normale. Ia un nivelul asiguratoriu, respectiv: rata de lichiditate curentă este de 1,22, rata de lichiditate rapidă 1,12 și rata de lichiditate imediată 0.43.
Activul total, în valoare de 240.203.117 lei la 30.09.2020 este mai mic cu 0,71% față de valoarea înregistrată la acest element bilanțier la 01.01.2020. În cursul anului 2020 a fost angajată o linie de credit (descoperire de cont) în valoare de 4.500.000 lei în vederea optimizării temporare a fluxurilor de numerar, la data raportării fiind utilizată suma de 552.445 lei.
Rata autonomiei financiare globale este de 91,56%, ceea ce reflectă măsura în care societatea dispune de resurse financiare cu caracter permanent față de total resurse conferind un grad ridicat de siguranță și stabilitate în finantare.
Rotatia datoriilor și creanțelor curente sunt decalate corespunzător între ele și înregistrează valori reduse, respectiv durata de încasare a clientilor de 30 zile și durata de plată a furnizorilor de 63 zile.
În ceea ce privește onorarea obligațiilor de plată, societatea nu înregistrează debite restante, sumele datorate încadrându-se în scadențele prevăzute în contractele derulate. Societatea nu înregistrează la data de 30.09.2020 datorii restante față de bugetul consolidat.
Având în vedere instituirea stării de urgență prin Decretul Președintelui României nr. 195/16.03.2020, prelungită prin Decretul nr. 240/14.04.2020, precum si restricțiile impuse de autoritățile competente ale statului pentru gestionarea situației generate de COVID-19, atât elementele de venituri din exploatare, cât și cele ale cheltuielilor din exploatare pentru semestrul I 2020 au înregistrat o scădere.
Declansarea pandemiei în luna martie 2020, a constituit evenimentul cu un impact semnificativ asupra activității societății. Societatea a întrerupt activitatea total în baza deciziilor emise de autoritățile publice competente potrivit legii începând cu data de 16 martie 2020, fapt a avut un impact semnificativ asupra activității economice și a rezultatelor obtinute la 9 luni 2020.
Ca efect al pandemiei virusului Covid-19, al decretării stării de urgență la nivel național și prelungită prin stare de alertă, precum și a unor măsuri restrictive pentru anumite ramuri de activitate din economie, reducerea activității și implicit a volumului de venituri a condus la a sfârsitul primelor 9 luni al anului 2020 la un rezultat pozitiv, în sumă de 4.665.344 lei, rezultând o scădere semnificativă a rezultatelor raportat la aceeași perioada a anului precedent.
Rezultatul din exploatare la 30 septembrie 2020 este de 4.461.236 lei, mai mic cu 73,03%, $\bullet$ 12.082.276 lei față de anul 2019 când a fost înregistrat un profit din exploatare în valoare de 16.543.512 lei.
Comparativ cu anul precedent rezultatul din exploatare a fost influențat de:
scăderea veniturilor din alimentație publică cu suma de 11.494.288 lei
scăderea veniturilor din tratament cu suma de 2.718.165 lei
| - lei | ||||
|---|---|---|---|---|
| DENUMIRE INDICATOR | Realizat an 2019 | Realizat an 2020 | ||
| septembrie | 9 luni | septembrie | 9 luni | |
| VENITURI TOTALE | 10.577.888 | 73.551.878 | 9.725.786 | 45.861.466 |
| CHELTUIELI TOTALE | 6.794.432 | 56.765.748 | 6.178.653 | 41.196.123 |
| IREZULTAT BRUT | 3.783.456 | 16.786.130 | 3.547.133 | 4.665.344 |
| - lei | ||||
|---|---|---|---|---|
| DENUMIRE INDICATOR | septembrie 2019 - septembrie 2020 |
9 Iuni 2019 - 9 Iuni 2020 |
||
| % | valoric | valoric | ||
| VENITURI TOTALE | $-8,06%$ | $-852.102$ | $-37.65%$ | $-27,690,411$ |
| CHELTUIELI TOTALE | $-9.06\%$ | $-615.778$ | $-27,43%$ | $-15.569.625$ |
| REZULTAT BRUT | $-6.66%$ | $-236.324$ | $-72.21%$ | $-12.120.786$ |
Analiza conturilor de rezultate, la 30 septembrie 2020, comparativ cu aceeasi perioadă a anului 2019, în sinteză, se prezintă astfel:
Veniturile din exploatare comparativ cu aceeasi perioadă a anului precedent au fost influențate în cea august mare parte de:
Cifra de afaceri a scăzut cu 38,20%, respectiv 27.891.497 lei față de anul precedent, valoarea realizată fiind de 45.125.036 lei, fiind influențată semnificativ de impactul economic al pandemiei asupra activității societății care a condus la:
Față de prevederile B.V.C. pe primele 9 luni ale anului 2020 veniturile din exploatare sunt mai mici cu 37,72%, adică 27.633.233 lei.
Veniturile financiare înregistrate în primele 9 luni ale anului 2020 sunt mai mici cu 27.263 lei față de cele realizate în anul precedent. Veniturile financiare realizate în 2020 sunt de 231.699 lei, iar în anul precedent au fost în valoare de 258.962 lei. Veniturile financiare sunt realizate pe seama tranzactiilor derulate de societate cu instrumente financiare pe termen scurt.
a. Cheltuielile totale înregistrate în primele 9 luni ale anului 2020 sunt de 41.196.123 lei, mai mici cu 27,43% (15.569.625 lei) față de cheltuielile înregistrate în aceeași perioadă a anului precedent când au fost de 56.765.748 lei. Diferenta rezultă din scăderea cheltuielilor de exploatare cu 15.580.872 lei și creșterea cheltuielilor financiare cu 11.247 lei. Fată de prevederile B.V.C. pentru anul 2020 cheltuielile totale sunt mai mici cu 35,18%, adică cu 22.362.877 lei.
b. Cheltuielile de exploatare la nivelul primelor 9 luni ale anului 2020 fată de aceeasi perioadă a anului 2019, sunt mai mici cu 27,46%, respectiv 15.580.872 lei. Față de prevederile B.V.C. pentru anul 2020 cheltuielile de exploatare sunt cu 35,20% mai mici, adică cu 22.364.469 lei. Evoluția acestora în structură prezentându-se astfel:
Cheltuielile cu mărfurile au scăzut cu 34,33% față de anul precedent (adică cu 3.112.126 lei), de la 9.066.557 lei în anul 2019 la 5.954.431 lei în anul 2020, în strânsă corelație cu scăderea veniturilor din alimentație publică;
Scăderea cheltuielilor cu materiile prime, materiale și materiale consumabile cu 20,48 % față de anul precedent (adică cu 503.791 lei), de la 2.459.685 lei în anul 2019 la 1.955.894 lei în anul 2020;
Scăderea cheltuielilor cu obiectele de inventar cu 78,31% față de anul precedent (adică cu 877.263 lei), de la 1.120.252 lei în anul 2019 la 242.989 lei în anul 2020:
Scăderea cheltuielilor privind utilitățile cu 21,57% față de anul precedent (adică cu 1.344.192 lei), de la 6.231.463 lei în anul 2019 la 4.887.272 lei în anul 2020.
Cheltuielile privind terții înregistrate sunt în valoare de 2.782.257 lei, mai mici cu 23,29% (844.580 lei) față de nivelul înregistrat în anul precedent când au fost de 3.626.836 lei
Scăderea cu 4,46 % față de anul precedent a cheltuielilor cu impozite și taxe, de la 2.316.302 lei în 2019 la 2.213.043 lei în 2020, respectiv cu 103.259 lei, datorită diminuării valorii impozitului pe clădiri și a scăderii cheltuielilor cu pro rata scădere care a compensat plata autorizației de construcție la Strand Venus.
Scăderea cu 31,23 % față de anul precedent a cheltuielilor cu personalul, de la 27.416.301 lei în 2019 la 18.854.773 lei în 2020, respectiv cu 8.561.528 lei. Cheltuielile de personal au fost ajustate cu valoarea subventiei de exploatare pentru plata personalului în valoare de 5.264.627 lei.
Scăderea cheltuielilor cu amortizarea cu 9,44% fată de anul precedent (adică 415.760 lei), de la 4.405.737 lei în anul 2019 la 3.989.977 lei în anul 2020, ca urmare a scoaterii din funcțiune a mijloacelor fixe.
c. Cheltuielile financiare înregistrate sunt mai mari decât în anul precedent, respectiv o crestere de 11.247 lei, de la 16.344 lei în 2019 la 27.592 lei în 2020. Fată de prevederile din B.V.C. se înregistrează o crestere cu 6,12 %, respectiv de 1.592 lei, valoarea bugetată fiind de 26.000 lei.
Subventiile acordate pentru plata personalului în valoare este de 5.264.627 lei, din care:
Fată de rezultatul brut prevăzut în B.V.C. pe primele 9 luni ale anului 2020 de 9.717.500 lei, societatea înregistrează un rezultat brut de 4.665.344 lei (diferență negativă de 5.051.657 lei), iar față de rezultatul brut de 16.786.130 lei realizat pe primele 9 luni ale anului 2019 se înregistrează o diferență negativă de 12.120.786 lei.
Rezultatul brut pe primele 9 luni ale anului 2020, fată de anul precedent, a fost influentat semnificativ de:
scăderea veniturilor din exploatare cu 37,74% (27.663.149 lei)
scăderea cheltuielilor din exploatare cu 27,46% (15.580.872 lei)
Conducerea societătii monitorizează în permanentă evolutia evenimentelor și caută să găsească cele mai bune solutii pentru optimizarea fluxurilor de numerar, în vederea asigurării continuității activității.
La începutul anului 2020 societatea înregistra un numerar (și echivalent de numerar) de 16.374.813 lei. La finalul perioadei de raportare acesta era de 7.240.947 lei. De mentionat că investițiile finalizate cât și cele aflate în derulare se efectuează din resurse proprii, respectiv din sumele repartizate la fondul de investitii din profiturile societății.
| Denumirea indicatorului | Mod de calcul | Valori | Rezultat | |
|---|---|---|---|---|
| 1. Indicatorul lichidității curente 1) | Active curente / Datorii curente |
20.649.150 / 16.968.373 |
1,22 | |
| 2. | Indicatorul gradului de îndatorare 2) | Capital împrumutat / Capital propriu x 100 |
0/218.447.106 x 100 |
0,00 |
| 3.1 | Indicatorul gradului de îndatorare 3) | Capital împrumutat / Capital angajat x 100 |
0/218.447.106 $x$ 100 |
0,00 |
| 4. Viteza de rotație a debitelor - clienții 4) | Sold mediu clienti / Cifra de afaceri x 181 |
4.915.852 / 45.125.036 x 274 |
29,85 (nr. de zile) |
|
| 5. | Viteza de rotație a activelor imobilizate 5) | Cifra de afaceri / Active imobilizate |
45.125.036 / 218.985.543 |
0.21 (nr. de ori) |
Privind principalii indicatori economico-financiari pentru anul 2020.
Din valoarea planului de investiții aprobat pentru anul 2020 în valoare de 58.097.000 lei s-au realizat până la data raportării lucrări în valoare de 8.534.875 lei gradul de realizare fiind de 14,69%.
Principalele obiective de investiții sunt modernizare bucătărie Hotel Poienița, lucrări de modernizare rețea agent termic primar și lucrări de modernizare Ștrand Venus 1 Mai.
Programul de Reparații și întreținere aprobat este de 1.699.000 lei, din care până la 30.09.2020 s-au realizat lucrări în valoare de 661.247 lei.
Pentru sustinerea programului investitional în anul 2020 s-au avut în vedere următoarele surse de finantare:
| 6.600.000 |
|---|
| 7.060.000 |
| 39.000.000 |
| 5.500.000 |
| 58.160.000 |
| 58.097.000 |
| 63,000 |
În cursul anului 2020 nu au fost modificări ale capitalului social.
Mentionăm faptul că situatiile financiare la 30 septembrie 2020 nu au fost auditate.
Director general, ec. Serac Florian
Contabil sef, ec. Popa Marcel
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.