Quarterly Report • Aug 12, 2011
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
417500, Baile Felix, Com. Sanmartin, Jud. Bihor Reg. Com.: J05!132!1991 Cod unic: RO 108526 Capital social subscris ~i varsat: 49.614.945,60 RON
Tel: +40-259-318338 Fax: +40-259-318297 E-mail: [email protected] Web: www.felixspa.com
s.c. TURISM FELIX S.A.i INTRARE /IE\$1RE Nr:'f2QLoata.iL~Ib f
Raportul semestrial conform: ORDIN NR.23/200"6 pentru aprobarea Regulamentului nr.l/2006 privind emitentii ~i operatiunile cu valori mobiliare Data raportului : 12 august 2011 Denumirea societati~ comerciale: S.C. TURISM FELIX S.A. Sediul social: localitatea Baile Felix telefon/fax:0259/318338,0259/318297 Numarul de identificare fiscala : RO 108526 Numar de ordine in Registrul Comertului: J05 I 132 /1991 Capital social subscris ~i varsat : 49.614.945,60 Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: BURSA DE V ALORI BUCURE~TI
Societatea S.C. TURISM FELIX S.A la intocmirea situatiilor financiare a aplicat Reglementarile Contabile armonizate cu Directiva a IV -a a Uniunii Europene ~i Standardele Intemationale de Contabilitate (lAS).
In tabelul de mai jos sunt prezentate elementele de bilant contabil in forma simplificata la 30.06.2011 comparativ cu anul precedent:
| Perioada de raportare | |||
|---|---|---|---|
| ACT IV | 30.06.2010 | 30.06.2011 | |
| TOTAL IMOBILIZARI NECORPORALE | 43.548 | 30.042 | |
| TOTAL IMOBILIZARI CORPORALE | 171.355.291 | 169.115.802 | |
| Terenuri | 74.284.735 | 74.284.735 | |
| Mijloace fixe | 86.141.123 | 83.191.831 | |
| lmobilizari corporale In curs | 10.929.433 | 11.639.236 | |
| TOTAL IMOBILIZARI FINANCIARE | 30.343.200 | 30.343.200 |
| TOTAL ACTIVE IMOBILIZA TE | 201.7 42.039 | 199.489.044 |
|---|---|---|
| TOTAL STOCURI | 871.312 | 914.419 |
| Materii prime, materiale consumabile | 436.659 | 456.727 |
| Marfuri | 434.653 | 457.692 |
| TOTAL CREANTE | 3.437.045 | 2.812.717 |
| Creante din exploatare, din care: | 3.391.804 | 2.731.933 |
| - Clienti ~i conturi asimilate | 3.391.804 | 2.731.933 |
| Creante In afara exploatarii | 45.241 | 80.784 |
| TOTAL DISPONIBILITATI Sl PLASAMENTE | 1.488.856 | 6.028.454 |
| Titluri de plasament | 0 | 0 |
| Disponibilitati in casierie ~i conturi bancare | 1.474.700 | 6.000.941 |
| Alte valori lichide | 14.156 | 27.513 |
| TOTAL ACTIVE CIRCULANTE | 5.797.213 | 9.755.590 |
| Conturi de regularizare §i asimilate | 136.387 | 139.778 |
| TOTAL ACTIV | 207.675.638 | 209.384.413 |
| PAS IV | Perioada de raportare | ||
|---|---|---|---|
| 30.06.2010 | 30.06.2011 | ||
| TOTAL CAP IT ALURI PROPRII | 180.871.533 | 184.510.776 | |
| Capital social ( patrimoniul regiei } | 49.614.946 | 49.614.946 | |
| Rezerve + Diferente din reevaluare | 131.256.587 | 136.288.886 | |
| Rezultatul exercitiului | -2.830.959 | -1.393.055 | |
| DATORII PETERMEN MEDIU \$1 LUNG | 24.178.037 | 19.436.211 | |
| Credite bancare petermen mediu ~i lung | 22.630.000 | 17.990.000 | |
| TOTAL DATORII PETERMEN SCURT | 4.971.167 | 4.819.039 | |
| Datorii din exploatare, din care | 4.971.167 | 4.200.651 | |
| - Furnizori ~i conturi asimilate | 2.532.790 | 2.485.566 | |
| Conturi de regularizare §i asimilate | 485.860 | 618.388 | |
| TOTAL PASIV | 207.675.638 | 209.384.413 |
V aloarea imobilizarilor corporale in perioada analizata a fost influentata in mod semnificativ de costul cu amortizarea.
Valoarea imobilizarilor in curs de executie a crescut de la 10.929.433 lei la 11.639.236 lei ~i se datoreaza lucrarilor de investitii nefinalizate la data raportarii. Imobilizarile financiare s-au mentinut la valoarea initiala, in perioada analizata societatea nu a efectuat tranzactii cu titluri financiare. Disponibilitatile lichide in valoare de 6.028.454 lei s-au diminuat cu 34,80%, respectiv cu 3.216.292 lei fata de inceputul anului ca urmare a programului de modemizare ~i extindere a capacitatilor existente. Comparativ cu aceea~i perioada a anului precedent, disponibilitatile lichide acestea au crescut cu 405% respectiv de la 1.488.856 lei la 30 iunie 2010 la 6.028.176 lei la data de 30 iunie 2011 ca urmare a masurilor prudentiale privind pastrarea unui nivel ridicat de lichiditati. In aceste conditii indicatorii de lichiditate sunt in limite normale, depa~ind nivelul asiguratoriu, respectiv: rata de lichiditate curenta este de 2,02, rata de lichiditate rapida 1,83 ~i rata de lichiditate imediata 1,25.
Activul total, in valoare de 209.384.413 lei la 30.06.2011 depa~e~te cu 0.8% valoarea inregistrata la acest element bilantier la 30.06.2010. In cursul anului 2011 a fost angajata o linie de credit (descoperire de cont) in valoare de 3.500.000 lei in vederea optimizarii temporare a fluxurilor de numerar, la data prezentei suma este disponibila (neutilizata).
De asemenea, la data raportarii, creditele de investitii angajate sunt de 23.700.000 lei din care au fost achitate rate in suma de 5.710.000 lei, valoarea sumelor de rambursat este de 17.990.000 lei, respectiv aproximativ 4.183. 721 € la un curs de 4,3 lei/€. Do banda aferenta creditelor pentru investitii in suma de 870.620 lei a fost inregistrata pe seama contului de rezultate.
In consecinta, solvabilitatea patrimoniala este de 8,63. Mentionam ca societatea nu are datorii fata de Bugetul de stat sau bugetullocal .
Capitalul propriu al societatii reprezinta 85% din pasivul total, determinand o rata a autonomiei financiare globale de 88,20%. Rata de indatorare globala este de 11,51%.
Durata de achitare a fumizorilor este de 27 zile, iar cea de incasare a clientilor de 30 de zile, valorile acestor indicatori fiind decalate corespunzator.
| DENUMIRE INDICATOR | Realizat an 2011 | Realizat an 2010 | ||
|---|---|---|---|---|
| iunie | 61uni | iunie | 61uni | |
| VENITURI TOT ALE, din care: | 5.669.879 | 16.642.895 | 5.898.222 | 18.316.841 |
| Venituri din exploatare | 5.657.746 | 16.512.083 | 5.896.675 | 18.221.218 |
| Venituri financiare | 12.133 | 130.812 | 1.548 | 95.624 |
| CHELTUIELI TOT ALE, din care: | 4.805.503 | 18.035.425 | 4.120.621 | 21.136.800 |
| Cheltuieli de exploatare | 4.668.509 | 17.155.071 | 3.922.126 | 19.619.045 |
| Cheltuieli financiare | 136.994 | 880.355 | 198.495 | 1.517.755 |
| REZULTAT BRUT, din care: | 864.376 | -1.392.530 | 1.777.602 | -2.819.959 |
| Rezultat brut din exploatare | 989.237 | -642.988 | 1.974.549 | -1.397.828 |
| Rezultat brut financiar | -124.861 | -749.542 | -196.947 | -1.422.132 |
| DENUMIRE INDICATOR | iunie 2011- iunie 2010 |
61uni 2011- 61uni2010 |
||
|---|---|---|---|---|
| % | valoric | % | valoric | |
| VENITURI TOT ALE, din care: | -3,87% | -228.343 | -9.14% | -1.673.946 |
| Venituri din exploatare | -4,05% | -238.929 | -9.38% | -1.709.134 |
| Venituri financiare | 683,97% | 10.585 | 36,80% | 35.188 |
| CHEL TUIELI TOT ALE, din care: | 16,62% | 684.882 | -14,67% | -3.101.375 |
| Cheltuieli de exploatare | 19,03% | 746.383 | -12,56% | -2.463.975 |
| Cheltuieli financiare | -30,98% | -61.501 | -42,00% | -637.401 |
| REZULTAT BRUT, din care: | -51,37% | -913.225 | 102,51% | 1.427.429 |
| Rezultat brut din exploatare | -50.09% | -985.312 | 45,69% | 754.840 |
| Rezultat brut financiar | 36,61% | 72.087 | 52,70% | 672.589 |
3
Analiza conturilor de rezultate, pe primele 6 luni ale anului 2011, respectiv ale anului 2010, in sinteza, se prezinta astfel:
a. In primele 6 luni ale anului 2011 veniturile totale realizate sunt de 16.642.895 lei, cu 9,14% mai mici dedit veniturile din primele 6 luni ale anului 2010, respectiv cu 1.673.946 lei, fata de realizat 18.316.841 lei la 6 luni 2010, iar fata de veniturile prevazute a se realiza in aceea~i perioada a anului 2011 din B.V.C. s-a realizat o depa~ire de 3,48%, respectiv 559.895 lei.
b. V eniturile din exploatare ( ce reprezinta 99,21 % din totalul veniturilor realizate) sunt de 16.512.083 lei, inregistnlnd o scadere de 9,38 %, respectiv 1.709.134 lei fata de veniturile de exploatare realizate in aceea~i perioada a anului precedent; fata de prevederile B.V.C. 2011 la 6 luni s-a realizat o depa~ire de 3,26 %, respectiv 521.083 lei. Scaderea veniturilor din exploatare este datorata, in cea mai mare parte, ca urmare a decalarii perioadei de intrare a seriilor de turi~ti pe relatia C.N.P.P. si scaderea numarului zile tudst pe relatia agentii. Veniturile realizate pe relatia C.N.P.P, fata de anul precedent, au fost mai'mici cu 824.865 lei. Veniturile realizate pe relatia agentii ~i cont propriu inregistreaza o scadere de 626.715 lei.
c. Veniturile financiare au inregistrat in primele 6 luni ale anului 2011 o cre~tere cu 36,80 %, respectiv de 35.188lei fata de aceea~i perioada a anului precedent.
a. Cheltuielile totale inregistrate in primele 6 luni ale anului 2011 sunt de 18.035.425 lei, mai mici cu 14,67 %, respectiv 3.101.375 lei cheltuielile inregistrate in aceea~i perioada a anului precedent. Fata de prevederile B.V.C. aceste cheltuieli sunt cu 10.98 % mai mici, adica cu 2.224.975 lei.
b. Cheltuielile de exploatare s-au diminuat fata de primele 6 luni ale anului 2010 datorita reducerii volumului de activitate ~i politicilor promovate de Consiliul de Administratie al societatii privind unele masuri anticriza.
Cheltuielile cu marfurile au scazut cu 9,44 o/o fata de aceea~i perioada a anului precedent (adica cu 207.307 lei), de la 2.197.021 lei in 2010 la 1.989.714 lei in 2011. In conditiile cre~terii preturilor de achizitie in dauna scaderii relative a adaosului comercial din vfulzarea marfurilor ~i in stransa corelare cu veniturile din alimentatia publica acestea avand o scadere de 15,38 %, aceasta diminuare este justificata.
Cheltuielile cu materii prime ~i consumabile au inregistrat o scadere u~oara cu 1,36% fata de aceea~i perioada a anului precedent (adica cu 12.823 lei), de la 942.292 lei in 2010 la 929.469 lei in 2011
Scaderea cheltuielilor cu obiectele de inventar cu 25,36% fata de aceea~i perioada a anului precedent (adica cu 99.615 lei), de la 392.840 lei in 2010 la 293.225 lei in 2011, a fost influentata in principal de restrangerea activitatii in sezonul rece.
Cheltuielilor privind utilitatile s-au mentinut relativ la nivelul anului precedent inregistrand o scadere cu 1,90% fata de costurile inregistrate in 2010, respectiv cu 53.385 lei, de la 2.813.676 lei in 2010 la 2.760.291 lei in 2011 in conditiile urmaririi riguroase a consumurilor zilnice ~i a contorizarii la nivel de centru de cost.
Scaderea cheltuielilor privind tertii cu 19,60 % fata de aceea~i perioada a anului precedent (adica cu 297.839 lei), de la 1.519.743 lei in 2010 la 1.221.904 lei in 2011,este datorata in principal amanarii lucrarilor de reparatii ~i intretinere ~i renegocierea contractelor cu tertii privind prestarile de servicii.
Cre~terea cu 15,30 %, a cheltuielilor cu alte impozite ~i taxe, de la 734.776 lei in 2010 la 847.201 lei in 2011 adica cu 112,425 lei are la baza modificarea pro ratei provizorii pentru anul 2011 aceasta fiind red usa de la 90% la 71%.
Cheltuielile cu personalul au inregistrat o diminuare semnificativa cu 18,61 % fata de aceea~i perioada a anului precedent, de la 8.433.290 lei in 2010 la 6.863.844 lei in 2011, respectiv cu 1.569.446 lei; diferenta fiind generata de reducerea numarului mediu de personal ca efect al restrangerii activitatii de baza, pe de o parte, ~i a modificarii in structura a personalului angajat ( cre~terea gradului de calificare ), pe de alta parte.
Cheltuielile cu amortizarea au scazut cu 13,23 % fata de aceea~i perioada a anului precedent, de la 2.505.283 lei in 2010 la 2.173.710 lei in 2011, respectiv cu 331.573 lei ca urmare a trecerii in conservare a complexelor hoteliere inchise in extrasezon.
Cheltuielile financiare inregistrate s-au diminuat cu 42,00%, de la 1.517.755 lei in 2010 la 880.355 lei in 2011, ca urmare a modificarii ratei dobanzii ~i a achitarii anticipate a unui credit pentru investitii. Societatea are angajate credite bancare pentru investitii in valoare de 23,70 mil. lei ~i 3,5 mil. lei linie de credit (descoperire cont), dobanda aferenta acestora fiind reflectata in conturile de rezultate a perioadei. Societatea a rambursat in primele 6 luni a anului 2011 suma de 1 ,62 mil. lei.
Fata de un rezultatul brut prevazut in B.V.c.· pe primele 6 luni a anului 2011 de - 4.177.400 lei, societatea inregistreaza un rezultat brut de -1.392.530 lei ( diferenta pozitiva de 2.784.870 lei), iar fata de rezultatul brut de -2.819.959 lei realizat pe primele 6 luni al anului 2010 se inregistreaza o diferenta pozitiva de 1.427.429 lei. Rezultatul brut pe primele 6 luni a anului 2011, fata de anul precedent, a fost influentat semnificativ de reducerea costurilor salariale ~i a costurilor cu amortizarea in conditiile diminuarii cifrei de afaceri cu 9,42 %, respectiv cu 1. 708.3 80 lei.
V ariatia creantelor comerciale in sem. I 2011, respectiv cre~terea acestora fata de inceputul perioadei analizate cu 21,41 % se datoreaza decalarii duratei de incasare a clientilor. Dintre clientii cu pondere mare in total clienti sunt: Transilvania Travel cu valoarea de 825.650 lei acesta reprezentand 40% din total creante, Transilvania Tour cu valoarea de 483.744 lei, , sume scadente in iulie 2011.
La inceputul anului 2011 societatea inregistra un numerar (~i echivalent de numerar) de 9.244.468 lei. La finele sem. I 2011 acesta era de 6.028.176 lei. De mentionat ca investitiile finalizate ~i cele aflate in derulare se efectueaza din resurse proprii, respectiv din sumele repartizate la fondul de investitii din profiturile societatii.
Valoarea lucrarilor de investitii realizate in sem. I 2011 este de 1.4 71.492,59 lei ~i reprezinta 61% din Programul de investitii pentru anul2011 (2.400.000 lei) constand in:
La Braserie International s-au dat in folosinta lucrarile de amenajare pentru care s-au efectuat urmatoarele lucrari :
In semestrul I al anului 2011 s-au executat lucrari de intretinere ~i reparatii in valoare de 148.485,05 reprezentand 15,53% din Programul de intretinere ~i reparatii aprobat pe anul 2011 in valoare totala de 955.788 lei.
Pentru sustinerea programului investitionalin anul 2011 s-au avut in vedere urmatoarele surse de finantare:
| Amortizare | 4.776.588 |
|---|---|
| Profit net | 4.728.264 |
| Credite bancare | 0 |
| TOTAL surse | 9.504.852 |
| Program investitii | 2.400.000 |
| De reportat pentru 2012 | 7.104.852 |
In cursul semestrului I al anului 2011 nu au fost modificari ale capitalului social.
Mentionam faptul ca situatiile financiare la 30 iunie 2011 nu au fost auditate.
Contabil ~ef, c. Popa Marcel
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.