Tuoxin Pharmaceutical Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Nov 11, 2021

关于新乡拓新药业股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金

投资项目情况的鉴证报告

众环专字(2021)2110030号

起始页码

鉴证报告

募集资金报告

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告

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中审众环会计师事务所 (特殊普通合伙) 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 邮政编码: 430077

Zhongshenzhonghuan Certified Public Accountants LLP 电话 Tel: 027-86791215 Chongshenzhonghuan Building
No 169 Donghu Road Muchang District
Muhan 430077

传真 Fax: 027-85424329

关于新乡拓新药业股份有限公司以自筹资金预先投入 募集资金投资项目情况的鉴证报告

众环专字(2021)2110030号

新乡拓新药业股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对新乡拓新药业股份有限公司(以下简称"拓新药业公司")截至2021 年11月5日止,以自筹资金预先投入于2021年10月22日签署的《新乡拓新药业股份有限 公司首次公开发行 A 股股票招股说明书》所载募集资金投资项目(以下简称"募集资金投 资项目")的情况(以下简称"以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告")执行了鉴 证工作。

按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关要 求编制以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告,并保证其内容真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的 实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据,是拓新药业 公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对以自筹资金预先投入募集资金 投资项目情况发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则, 计划和执行鉴证工作, 以对以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告是否不存在 重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了解、询问、检查、重新计算等我们认为 必要的工作程序。我们相信, 我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

我们认为,上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告已经按照深圳证券交易 所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关要求编制, 在所有重大方 面如实反映了新乡拓新药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。

本鉴证报告仅供新乡拓新药业股份有限公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金 投资项目的自筹资金之参考目的,不得用作任何其它目的。

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中国注册会计师:

2021年11月5日

中国·武汉

新乡拓新药业股份有限公司 董事会关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告

根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定, 新乡拓新药业股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司") 董事会编制了截至 2021 年11月5日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告。

一、募集资金投入和置换情况概述

根据中国证券监督管理委员会于 2021年9月14日签发的证监许可[2021]3021号文《关 于同意新乡拓新药业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》,新乡拓新药业股份有限 公司最终采用向战略投资者定向配售人民币普通股(A股)247.148 万股, 网上、网下公开 发行人民币普通股(A股)共计 2,902.852 万股, 总计发行人民币普通股(A股) 31,500,000 股,每股发行价格为人民币 19.11 元,股款以人民币缴足, 计人民币 601,965,000.00 元, 扣 除承销保荐等发行费用共计人民币 58,690,890.23 元后, 实际募集资金净额共计人民币 543,274,109.77 元, 己于 2021 年 10 月 22 日到位, 业经中审众环会计师事务所(特殊普通 合伙)验证并出具【众环验字(2021)2110001号】验资报告。截至2021年11月5日止, 未使用募集资金, 扣除银行维护费 60.00 元, 余额 543,274,049.77 元。

募集资金投资项目	投资总额	募集资金承诺 投资金额	截止 2021年11 月5日自有资金 已投入金额	拟置换金额
核苷系列特色原料药及 医药中间体建设项目	300,000,000.00	235,456,400.00	4,093,300.00	4,093,300.00
拓新医药研究院建设项 Ħ	60,000,000.00	60,000,000.00
补充流动资金	100,000,000.00	100,000,000.00
总 计	460,000,000.00	395,456,400.00	4,093,300.00	4,093,300.00

二、募集资金置换先期投入的实施情况

根据于 2021 年 10 月 22 日签署的《新乡拓新药业股份有限公司首次公开发行 A 股股票 招股说明书》(以下简称"招股说明书"),本公司计划将募集资金分别用于核苷系列特色原 料药及医药中间体建设项目、拓新医药研究院建设项目, 剩余募集资金用于补充流动资金。

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根据《招股说明书》,在本次募集资金到位前,本公司将以自筹资金对上述募集资金项目先 行投入,待募集资金到位后以募集资金置换上述先行投入的资金,本次置换与《招股说明书》 披露内容一致。

本公司董事会认为,本公司已经按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》等有关要求编制本报告,所披露的相关信息真实、准确、完整地反映 了本公司截至 2021年11月5日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。

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中审众环会计师事务所。
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石文先 合伙人: 蛋 首

任会计师: $H$

武汉市武昌区东湖路169号2-9层 所 场 艳 经

特殊普通合伙 $\ddot{\kappa}$ 形 织 组

42010005 执业证书编号: 鄂财会发 (2013) 25号 批准执业文号:

2013年10月28日 批准执业日期:

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• 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 准予执行注册会计师法定业务的 部门依法审批, 凭证。
• 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 应当向财政部门申请换发。 $\mathcal{L}^{\prime}$
• H 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造 转让。 出信、 租、 $\mathfrak{S}^{'}$

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应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》 会计师事务所终止或执业许可注销的, $\overline{4}$

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