TUKAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Quarterly Report • Oct 31, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	HAKAN ÇIBUK	GENEL MUHASEBE YÖNETİCİSİ	TUKAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	31.10.2014 10:31:15
2	ONUR DANIŞKAN	GENEL MUHASEBE ŞEFİ	TUKAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	31.10.2014 10:32:53

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2014 - 30.09.2014	01.01.2013 - 30.09.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		2.212.536	-51.814.030
Dönem Karı/Zararı		-41.389.930	-25.828.749
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		4.813.868	9.991.424
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		2.632.439	2.447.831
Kıdem tazminatı ve kıdemli işçilik tazminatı karşılığı		-962.038	341.716
Maddi duran varlık satış zararları/(karları)		372.674	-83.329
Satış amaçlı duran varlıkların satılmasından elde edilen zarar/(kar)	10	370.956	-157.941
Faiz gideri	15	8.685.535	4.366.381
Stok karşılıkları (karşılıkların ters çevrilmesi)	6	-143.231	207.180
Şüpheli alacak karşılık gideri (ters çevrilmesi)	5	-885.406	258.171
İzin karşılığı giderleri		-9.175	90.345
Dava karşılıkları (karşılıkların ters çevrilmesi), net		-4.257	-42.655
Forward gider tahakkukları (ters çevrilmesi)		-5.243.629	2.563.725
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-36.576.062	-15.837.325
Ödenen Temettüler
Kısa vadeli ticari alacaklar (ilişkili taraflar dahil)		25.333.156	-12.676.000
Stoklar		-15.655.714	-25.727.966
Diğer alacaklar		875.581	-471.640
Diğer dönen varlıklar		-4.552.274	-5.675.081
Peşin ödenmiş giderler		293.985	-748.070
Diğer duran varlıklar		304.895	345.648
Ticari borçlar (ilişkili kuruluşlar dahil)		30.637.213	9.038.413
Diğer borçlar		-9.093	51.128
Ertelenmiş gelirler		337.720	123.753
Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar		291.576	150.130
Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklarda değişim		229.456	154.215
Diğer kısa vadeli karşılıklar ve diğer yükümlülükler		1.054.265	393.150
Ödenen kıdem tazminatları		-352.168	-934.385
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-1.388.548	262.980
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	11	-1.782.796	-778.644
Maddi ve maddi olmayan duran varlık satışlarından elde edilen hasılat			100.461
Satış amacıyla elde tutulan duran varlık satışlarından elde edilen hasılat		394.248	941.163
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		883.388	51.380.554
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Alınan krediler/kredilerin geri ödemesi, net		5.913.862	53.740.738
Faiz ödemeleri		-5.030.474	-2.360.184
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		1.707.376	-170.496
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		1.707.376	-170.496
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	3	107.861	705.723
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	3	1.815.237	535.227