TUKAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Prospectus • May 20, 2025

HALKA ARZ EDİLMEKSİZİN VEYA YURT DIŞINDA BORCLANMA ARACI İHRACI BASVURU FORMU

A. İHRAÇÇIYA ILİŞKİN GENEL BİLGİLER

1. İHRAÇÇIYI TANITICI BİLGİLER

1.1. Ticaret Unvanı

1.4.

• : Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi
• 1.2. Merkez Adresi
• : Çaybaşı Mahallesi Aydın Caddesi No:51 Torbalı / İZMİR
• 1.3. Ticaret Sicil Müdürlüğü : Torbalı Ticaret Sicil Müdürlüğü
  • Ticaret Sicil Numarası : 3329
• 1.5. Faaliyet Konusu : Şirket'in Esas sözleşmesinin Amaç ve Konusu başlıklı 3. maddesi uyarınca başlıca faaliyet konusu başta konserve olmak üzere her türlü gıda maddelerinin satın alımı, üretimi, ithalatı, yurt içinde ve yurt dışında pazarlanması ve satışıdır. Şirket'in üretim faaliyetleri Torbalı, Akhisar, Manyas ve Bor'daki tesis lerinde gerçekleştirilmektedir.

Şirket Torbalı Ticaret Sicil Müdürlüğünde 3329 sicil numarası ile kayıtlı olup, ticaret sicilinde kayıtlı olan merkez adresi Çaybaşı Mahallesi Aydın Caddesi No:51 35880 Torbalı / İzmir'dir.

Tukaş Gıda Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi halka açık şirket olup Şirket sermayesinin %41,37'sine karşılık gelen hisse senetleri Borsa İstanbul AŞ'de ("BİST") "TUKAS" adı altında işlem görmektedir. Şirketin 30.09.2024 itibariyle çalışan sayısı 1232 kişidir.

1.6. Ortaklık Yapısı

Şirket'in 4.500.000.000 TL olan sermayesinin ortaklar arasında dağılımını gösterir tablo aşağıda yer almaktadır.

Ortağın	Adı-Soyadı/Ticaret	Sermayedeki Payı (TL)	Sermayedeki Payı (%)
Unvanı
	ADRA HOLDING A. S	1.800.000.000,47	40
DENİZ PORTFOY		574.000.000,95	12,76
CEM OKULLU		264.000.000,1	5,87
	HALKA AÇIK KISIM	1.861.999.998.48	41,37
TOPLAM		4.500.000.000	100

Şirket, SPKn hükümlerine göre kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş ve SPK'nın 09.03.1995 tarih ve 302 sayılı izni ile kayıtlı sermaye sistemine geçmiştir.

Şirket'in kayıtlı sermaye tavanı 4.500.000.000 (dörtmilyarbeşyüzmilyon) TL'dir.

OKAS GIDA SANAYI VE TICARET A.Ş. Çaybaşı Mah. Aydın Cad. No:51 Torbalı/İZMİR Tel: 0.232 865 15 55 Tic.Sic.No:3329 Torbalı V.D. 861 000 5104 PSIS NO. 0861000510400027

Şirket'in çıkarılmış sermayesinin tamamı muvazaadan ari şekilde ödenmiş 4.500.000.000 (dörtmilyarbeşyüzmilyon) TL olup, her biri 1.- (bir) Kr itibari değerde hamiline yazılı 450.000.000.000 adet paya bölünmüştür.

1.861.999.998,48 adet pay Borsa İstanbul Yıldız Pazar'da işlem görmektedir. 27.02.2025 tarihinde 1 payın kapanış değeri 1,92 TL'dir.

1.7. Sermayede En Fazla Paya Sahip Tüzel Kişi Ortağa Ait Ortaklık Yapısı

Şirket sermayesinin %40'ına sahip olan Adra Holding A.Ş'nin ortaklık yapısı aşağıdaki tabloda yer almaktadır.

Ortaklık Yapısı
Ortağın Ticaret Unvanı/Adı Soyadı	Sermayedeki Payı
	Tutar (TL)	Oran (%)
CEM OKULLU	6.438.000.000	60
CENGİZ OKULLU	4.292.000.000	40
Toplam	10.730.000.000	100

1.8. Sermayede En Fazla Paya Sahip Tüzel Kişi Ortağın Bulunduğu Ülkeye İlişkin Riskler:

Sermayede en fazla paya sahip tüzel kişi ortak yurt dışında yerleşik değildir.

1.9. Yönetim Kurulu Üyeleri

Yönetim Kurulu Uyeleri
Adı - Soyadı	Görevi / Unvanı	Seçildiği GK/Y K Tarihi	Görev Süresi*
CEM OKULLU	Yönetim Kurulu Başkanı	03.06.2024	3 YIL
MEHMET OKULLU	Yönetim Kurulu Başkan Vekili	03.06.2024	3 YIL.
SEMİH ÖZGÖREN	Yönetim Kurulu Uyesi	03.06.2024	3 YIL
SERDAR MUHARREM BAYRAKTUTAN	Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi	03.06.2024	1 YIL.
GÜL SAĞIR AYDIN	Bağımsız Yönetim Kurulu Uyesi	03.06.2024	1 YIL.

Şirket Esas Sözleşmesinin Yönetim Kurulu başlıklı 9 uncu maddesi ve Yönetim Kurulu'nun Süresi başlıklı 10 uncu maddesinde belirtildiği üzere Yönetim Kurulu, Genel Kurul tarafından TTK ve SPK hükümleri dairesinde; seçilecek en az 5 en çok 9 üyeden oluşur. Yönetim kurulunda görev alacak bağımsız/üyelerin sayısı ve nitelikleri Sermaye Piyasası Kurulu'nun kurumsal yönetime ilişkin düzenlemelerine göre tespit edilir.

Bağımsız yönetim kurulu üyeleri bir yıl için diğer yönetim kurulu üyeleri üç yıl için süresi

sona eren Yönetim Kurulu üyeleri tekrar seçilebilirler.

Bu çerçevede, Şirketimizin 03.06.2024 tarihinde yapılan 2023 Yılı Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda Yönetim Kurulu üye sayısının iki bağımsız üye ile birlikte toplam 5 olarak belirlenmesine ve Yönetim Kurulu üyeliklerine üç yıl süreyle görev yapmak üzere Cem OKULLU, Mehmet OKULLU ve Semih ÖZGÖREN 'in seçilmelerine karar verilmiştir.

Bağımsız Yönetim Kurulu üyelerinin görev süresi Esas Sözleşmede bir yıl olarak belirlenmiş olup 03.06.2024 tarihinde yapılan 2023 Yılı Olağan Genel Kurul Toplantısı'nda Bağımsız Yönetim Kurulu üyeliklerine bir yıl süre ile görev yapmak üzere; Gül Sağır AYDIN ve Serdar Muharrem BAYRAKTUTAN seçilmişlerdir.

1.10. Bağlı Ortaklıkları ve Finansal Duran Varlıkları

Finansal Duran Varlıklar
Ticaret Unvanı	Sermayesi (TL)	Sahip Olunan Sermaye Oranı (%)
Yoktur

Bağlı Ortaklıklar
Ticaret Unvanı	Sermayesi (TL)	Sahip Olunan Sermaye Oranı (%)
Tukaş Dış Ticaret A. Ş	200.000	100

1.11. KAP Sertifikası Başvurusunun Yapılıp Yapılmadığı ve Bildirimle Yetkili Kişilerin İsimleri ve Görevleri

Şirket Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP) üyesidir.

Sermaye Piyasası Kurulu'nun VII-128.6 sayılı "Kamuyu Aydınlatına Platformu Tebliği'nin 5'inci maddesi uyarınca Şirket adına bildirim göndermek için elektronik sertifikaları bulunan yetkili kişiler aşağıda belirtilmiştir.

KAP Bildirimleri ile Yetkili Kişiler
Adı - Soyadı	Görevi / Unyanı	Sertifikanın Alındığı Tarih
Behzat HAKI	Bütçe ve İç Denetim Müdürü	20.02.2023
Hakan ÇIBUK	Muhasebe Müdürü	20.02.2023
Senem TOKOGLU	Yatırımcı Ilişkileri Yöneticisi	01.06.2023

1.12. MKK Üyeliği'nin Bulunup Bulunmadığına İlişkin Bilgi:

Şirket'in Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş (MKK) üyeliği bulunmaktadır.

UKAS GIDA SANAYYVE TİCARET A.Ş. Çaybaşı Mah. Aydın Cad. No:51 Torbalı/İZMİR Tel: 0.232 865 15 55 Tic.Sic.No:3329 forbalı V.D. 861 000 5104 SİS NO: 0861000510400027

2. SERMAYEYE İLİŞKİN BİLGİLER

	Son Sermaye Artırımına Ilişkin Bilgiler
2.1.	Artırım Oncesi Sermaye	· 1.472.310.000
2.2.	Artırım Kaynakları
	-Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları	: 2.619.506.011
	-Olağanüstü Yedekler	: 408.108.989
	2.3. Artırım Sonrası Sermaye	: 4.500.000.000
2.4.	Sermayenin
	- Tescil Tarihi	: 31.01.2025
	- İlan Edildiği TTSG Tarih ve Sayısı	:11.02.2025 = 11269

2.5. Sermayenin Ödenmiş Kısmının Tespitine İlişkin : 19.08.2024 Mali Müşavirlik Raporunun YMM 35102405/ 5973-194 Tarih ve Sayısı

3. FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETİM

Şirket'in 2022, 2023 yıllık ve 2024 6 aylık finansal tablolarının bağımsız denetimi hakkında bilgiler aşağıdaki tabloda verilmektedir.

Finansal Tablo Tarihi	Hazırlanma Esas art	Konsolide/Solo	Bağımsız Denetim Kuruluşu	Bağımsız Denetim Görüşü
31.12.2022	TFRS	Konsolide	PKF Aday Bağımsız Denetim ve SMMM A.Ş	Olumlu
31.12.2023	TFRS	Konsolide	Deneyim Bağımsız Denetim ve Danışmanlık A.Ş	Olumlu
01.01 -- 30.06.2024	TFRS	Konsolide	Deneyim Bağımsız Denetim ve Danışmanlık A.Ş	Sınırlı Olumlu

Şirket'in 2022, 2023 yıllık, 2023 6 aylık finansal tablolarından seçilmiş finansal tablo verileri aşağıdaki tabloda yer almaktadır.

TUKAS : GIDA SANAY VE TICARET A.Ş. MERSIS NO: 0861000510400027

BİLANÇO (BİN TL)	31.12.2022	31.12.2023	30.06.2023	30.06.2024
VARLIKLAR	BİN TL	BIN TL	BIN TL	BIN TL
Dönen Varlıklar	5.436.124	4.271.812	2.911.509	4.039.099
Nakit ve Nakit Benzerleri	144.050	193.516	633.837	69.127
Finansal Yatırımlar	263.955	223.610	155.288	341.576
Ticari Alacaklar	1.489.889	951.228	885.726	945.191
Diğer Alacaklar	378.055	95.414	144.736	304.722
- Ilişkili Taraflardan Diğer Alacaklar	236.312	66.130
- İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar	141.742	29.284	144.736	304.722
Stoklar	2.450.273	2.351.152	828.783	1.938.293
Peşin Ödenmiş Giderler	375.829	104.807	137.569	298.135
- İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler		-	14.445
- İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler	375.829	104.807	123.124	298.135
Cari Dönem Vergisiyle Ilgili Varlıklar	49		53
Diğer Dönen Varlıklar	334.024	352.086	125.515	142.055
Duran Varlıklar	2.643.838	5.505.820	1.474.284	7.982.244
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller	119.446	26.300	10.646	32.805
Maddi Duran Varlıklar	2.419.321	5.375.982	1.228.849	7.571.335
Kullanım Hakkı Varlıkları	542	6.244	51	4.432
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	1.240	539	323	473
Peşin Odenmiş Giderler	103.289	96.756	223.739	117.928
Ertelenmiş Vergi Varlığı	0	0	10.676	255.271
Toplam Varlıklar	8.079.962	9.777.632	4.385.793	12.021.344
Kısa Vadeli Yükümlülükler	2.776.048	2.021.913	1.644.768	1.987.702
Kısa Vadeli Borçlanmalar	1.576.848	860.645	900.248	1.165.952
- Banka Kredileri	1.536.853	821.800	882.165	1.147.509
- Kiralama İşlemlerinden Borçlar	39.995	38.845	18.084	18.444
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları	160.094	156.057	84.177	147.907
Ticari Borçlar	664.630	787.762	381.359	443.288
- Ilişkili Taraflara Ticari Borçlar				210
- Ilişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar	664.630	787.762	381.359	443.077
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar	10.381	21.465	8.835	29.807
Diğer Borçlar	79.287	94.396	100.681	106.645
- İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
- İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar	79.287	94.396	100.681	106.645
Ertelenmiş Gelirler	255.190	62.004	75.051	50.201
Dönem Kârı Vergi Yükümlülüğü	7	13.440	6.341	19.774
Kısa Vadeli Karşılıklar	14.619	15.838	13.085	13.097
- Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar	2.830	3.096	2.183	3.622
- Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar	11.789	12.742	10.902	9.476
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler	14.992	10.307	74.990	11.030
Uzun Vadeli Yükümlülükler	613.258	315.406	138.613	546.497
Uzun Vadeli Borçlanmalar	245.882	180.849	121.316	512.545
- Banka Kredileri	235.240	176.237	117.093	512.530
- Kiralama İşlemlerinden Borçlar	10.641	4.611	4.222	16

GIDA SANAYI VE TICARET A.Ş.
Çavbaşı Mah. Aydın Cad. Noşti Torbalı İzlik İranın İrani İrani İrani İran İran İran İran İran İran İran İran İran İran İran İran İndiz İstinadlar

Uzun Vadeli Karşılıklar	17.103	19.839	17.297	33.952
- Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar	17.103	19.839	17.297	33.952
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü	350.273	114.718
Ozkaynaklar	4.690.657	7.440.313	2.602.412	9.487.144
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar	4.690.657	7.440.313	2.602-412	9.487.144
Odenmiş Sermaye	490.770	1.472.310	490.770	1.472.310
Sermaye Düzeltme Farkları	2.631.416	3.053.722	1.894	4.173.217
Paylara İlişkin Primler	1.824	1.824	121	2.275
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler	-310	1.588.897	170.839	1.971.649
- Maddi Duran Varlık Değerleme Artışları		1.593.573	172.110	1.987.737
- Tan.Fay.Plan. Yeniden Ölçüm Kazanç/Kayıpları	-310	-4.676	-1.271	-16.088
Kârdan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler	25.410	123.602	11.202	154.175
Geçmiş Yıllar Kâr/(Zararları)	-321.523	39.510	1.436.214	1.496.161
Net Dönem Kârı/(Zararı)	1.863.071	1.160.449	491.372	217.358
Toplam Kaynaklar ve Ozkaynaklar	8.079.962	9.777.632	4.385.793	12.021.344

GELİR TABLOSU (BİN TL)	31.12.2022	31.12.2023	30.06.2023	30.06.2024
	BİN TL	BİN TL	BİN TL	BİN TL
Hasılat	7.476.195	6.498.754	3.409.015	2.662.800
Satışların Maliyeti (-)	-4.541.409	-4.569.246	-2.462.358	-1.993.766
Brüt Kâr/(Zarar)	2.934.786	1.929.509	946.657	669.034
Genel Yönetim Giderleri (-)	-95.486	-88.735	-54.848	-53.503
Pazarlama Satış ve Dağıtım Giderleri (-)	-275.122	-286.498	=135.259	-66.891
Arastırma ve Geliştirme Giderleri (-)	-6.751	-14.073	-5.137	-8.890
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler	278.251	358.637	243.573	58.187
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-)	-91.218	-313.399	-315.260	-300.873
Esas Faaliyet Kârı/(Zararı)	2.744.460	1.585.441	679.726	297.064
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler	18.834	239.992	200.881	148.257
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler	-24.876
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değ.Düş. Kazançları (Zararları) ve Değ.Düş. Zararlarının İpt.	-13.103	-4.824	-3.549	-7.417
Finansman Gideri Oncesi Faaliyet Kârı/(Zararı)	2.725.316	1.820.609	877.059	437.903
Finansman Gelirleri	37.181	150.988	106.747	6.377
Finansman Giderleri (-)	-249.756	-350.863	-213.979	-293.950
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)	-617.019	-707.635	-597.567	-277.660
Vergi Oncesi Kârı/(Zararı) 会上	1.895.722	913.098	172.260	-127.330
Vergi Gelir/(Gideri)	-32.651	247.350	58.279	344.688
Dönemin Vergi Gideri	-7	-46.178	-19.284	-22.409
Ertelenmiş Vergi Geliri/(Gideri)	-32.644	162.451	16.773	-99.835
Teşvik Belgesi Dahilinde Ertelenmiş Vergi Geliri		131.077	60.791	466.931
Dönem Net Karı/(Zararı)	1.863.071	1.160.449	230.540	217,358

TUKASANAVİ VE TİCARET A.Şi
Çaybalı Mah ANA İye İKİŞİ İRİ İlemeler İranik
Çavbalı Mah Aylı İyk İyrin İlçekilerində İstinadlar Şahili

DERECELENDİRME

Derecelendirme kuruluşunun unvanı	Derecelendirme notunun verildiği tarih	Uzun vadeli ulusal derece endirme notu	Yatırım yapılabilir seviye olup olmadığı
JCR AVRASYA
DERECELENDIRME A.	24.07.2023	AA (tr)	Yatırım Yapılabilir
S
JCR AVRASYA
DERECELENDIRME A.	19.07.2024	AA (tr)	Yatırım Yapılabilir.
S

B. SERMAYE PİYASASI ARAÇLARINA İLİŞKİN BİLGİLER

1. Tedavülde Bulunan Sermaye Piyasası Araçları

Türü	İhraç Tutarı		Ihraç Tarihi	Itfa Tarihi	Faiz/Getiri	Thraç Şekli
	Tutar	Para Birimi			Oranı (%)
Ozel Sektör Tahvili	300.000.000	TL	06.09.2024		TLREF+2,50
TOPLAM	300.000.000	TL

2. İhraç Tavanı Alınan Henüz Satışı Gerçekleştirilmemiş Sermaye Piyasası Araçları

Türü					İhraç Tavanı
	Verildiği Kurul Kararı				Tutar	Para Birimi
Yoktur.

4. İhraçtan Elde Edilecek Fonun Kullanım Yerleri

Kullanım Yerlerine Ilişkin Açıklama	Tahsis Edilecek Tutar (TL) veya Oran (%)
Şirket faaliyetlerinin gerektirdiği işletme
sermayesi ihtiyacını karşılamak ve şirketin
fınansman kaynaklarını çeşitlendirmek amacıyla	100
kullanılacaktır.

4.

Yeni yapılan bu başvuru ile ilgili SPK onayına sunulan ihraç belgesi kapsamında ihraç edilmesi playfanan borçlanma araçlarına dair herhangi bir yetkili kuruluş ile sözleşme imzalanmamıştır.

5. Borçlanma Araçlarının Borsa'da İşlem Görmesi için Borsa'ya Yapılan Başvuru Tarihi

Nitelikli yatırımcılara satılacak borçlanma araçlarının Borsa İstanbul AŞ'nin ilgili pazarında mitelikli yatırımcılar arasında işlem görmesi planlanmaktadır. Bu amaçla borçlanma araçlarının Borsa'da işlem görebilmesi için 28.02.2025 tarihinde Borsa İstanbul A.Ş. 'ye başvuru yapılmıştır."

28/02/2025 İhraççı TUKAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. CEM OKULLU YÖNETİM KURULU BAŞKANI GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Caybaşı Mah. Aydın Cad. No:51 Torbalı/İZMİR Tel: 0.232 865 15/55 Tic.Sic.No:3329 Torbalı V. 8. 861 000 5104 MERSIS NO: 0861000510400027

8