TUKAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Interim / Quarterly Report • Apr 30, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	ONUR DANIŞKAN	GENEL MUHASEBE ŞEFİ	TUKAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.04.2014 17:17:43
2	HAKAN ÇIBUK	GENEL MUHASEBE YÖNETİCİSİ	TUKAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.	30.04.2014 17:34:38

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2014 - 31.03.2014	01.01.2013 - 31.03.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		19.970.732	2.414.116
Dönem Karı/Zararı	17	-10.561.823	-5.749.437
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		2.320.780	2.229.986
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler		730.880	813.811
Kıdem tazminatı ve kıdemli işçilik tazminatı karşılığı		225.995	140.000
Maddi duran varlık satış karları			-66.375
Faiz geliri			-46.131
Faiz gideri	15	2.542.607	1.161.787
Stok karşılıkları/(karşılıkların ters çevrilmesi)			302.563
Stok değer düşüklüğü karşılığı	6	-77.224
İzin karşılığı giderleri		-56.120	-53.334
Dava karşılıkları/(karşılıkların ters çevrilmesi), net			175.055
Forward gider tahakkukları / (gelir tahakkukları)	4	-1.045.358	-197.390
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-8.241.043	-3.519.451
Ödenen Temettüler
Kısa vadeli ticari alacaklar (ilişkili taraflar dahil)		11.536.535	4.542.041
Stoklar		15.392.475	14.818.639
Diğer alacaklar		2.530	-3.783.786
Diğer dönen varlıklar		305.852	4.366.117
Peşin ödenmiş giderler		-1.857.722	-619.317
Diğer duran varlıklar		-93.379	345.648
Ticari borçlar (ilişkili kuruluşlar dahil)		2.419.011	-14.599.486
Diğer borçlar		280.191	841.362
Ertelenmiş gelirler		213.562	-107.404
Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar		-53.835	180.964
Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklarda değişim		293.584	419.770
Diğer kısa vadeli karşılıklar ve diğer yükümlülükler		55.432	-50.050
Ödenen kıdem tazminatı ve kıdemli işçilik tazminatı		-223.064	-433.436
Ödenen izin karşılıkları		-59.397	-33.626
Faiz geliri			46.131
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-37.418	130.760
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri			66.375
Satış amacıyla elde tutulan duran varlık satışlarından elde edilen hasılat	10		188.625
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları	11	-37.418	-124.240
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-19.703.765	-3.237.791
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Alınan krediler		138.079.514	21.312.987
Kredilerin geri ödemesi		-154.770.421	-23.735.600
Faiz ödemeleri		-3.012.858	-815.178
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		229.549	-692.915
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		229.549	-692.915
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	3	107.861	705.723
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	3	337.410	12.808