TTF — Annual Report 2025

May 4, 2026

股票代碼：1454

台灣富綢纖維股份有限公司

一一五年股東常會

議事手冊

中 華 民 國 一一五 年 六 月 十 日

目 錄

開會程序 ----------------------------------------------- 1
會議議程 ----------------------------------------------- 2
報告事項 ----------------------------------------------- 3
承認事項 ----------------------------------------------- 7
討論事項 ----------------------------------------------- 8
臨時動議 ----------------------------------------------- 8
附錄：
一、公司章程 ------------------------------------------- 29
二、股東會議事規則 ------------------------------------- 33
三、董事選舉辦法(修正前) ------------------------------- 37
四、董事持有股數狀況明細表 ----------------------------- 38

台灣富綢纖維股份有限公司115 年股東常會開會程序

一、 會議開始

二、 主席就位

三、 主席致詞

四、 報告事項

五、 承認事項

六、 討論事項一

七、 臨時動議

八、 散會

- 1 -

台灣富綢纖維股份有限公司115 年度股東常會議事手冊

• 時間：中華民國115 年6 月10 日（星期三）上午九時

• 地點：彰化高商校友會（台北市西寧北路70-1 號6 樓）

• 召開方式：實體股東會

• 一、 報告事項：

• 1.114 年度營業報告。

• 2.審計委員會查核114 年度決算表冊。

• 3.分派114 年度員工酬勞報告。

• 4.分派114 年度董事酬勞報告。

• 5.114 年度現金股利分派情形報告。

• 二、承認事項：

• 1.承認114 年度營業報告書及決算表冊。

• 2.承認114 年度虧損撥補案。

• 三、 討論事項一：

1. 修訂本公司「董事選舉辦法」案。

• 四、臨時動議

• 五、散會。

- 2 -

報告事項

• 一、台灣富綢纖維股份有限公司中華民國114 年度營業報告書

• 本公司114 年度營業收入計新台幣1,537,001 仟元，較113 年度 1,623,569 減少86,568 仟元，減少5.33%。稅後淨損136,994 仟元， 較113 年度稅後淨利12,210 仟元，減少149,204 仟元。

• 茲將本公司114 度營業及財務狀況報告如下：

• （一）營業狀況：

  • 1.收入：銷貨收入淨額1,537,001 仟元，營業外收入及支出合計 (146,465)仟元，

  • 2.支出：銷貨成本1,506,864 仟元，營業費用155,197 仟元。

  • 3.損益：銷貨毛利30,137 仟元，毛利率1.96%，營業淨損125,659 仟元，本期稅前淨損140,124 仟元。本年度綜合損益總額 (165,304)仟元。

（二）財務狀況：

• 1.資產：流動資產合計879,358 仟元，非流動資產合計1,104,316 仟元，資產總計1,983,674 仟元。

• 2.負債：流動負債合計595,102 仟元，非流動負債合計11,094 仟 元，負債合計606,196 仟元，負債比率為31%。

• 3.淨值：普通股股本1,298,338 仟元，股東權益合計1,377,478 仟元，佔資產總額69%。

- 3 -

（三）產銷狀況：

• 1.生產量：114 年度生產胚布共計14,638 仟碼。生產紗13,153 公 噸。

• 2.銷售量：114 年度計銷售紗10,961 公噸，胚布3,611 仟碼，成 品布13,888 仟碼，總計銷售胚布、成品布碼數17,499 仟碼。

• 3.銷售值：114 年度銷售額長纖布部門計新台幣861,440 仟元，加工 絲部門計新台幣674,823 仟元，其他738 仟元，總計銷售 金額為1,537,001 仟元。

董事長：  經理人：  會計主管：

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- 4 -

二、審計委員會審查114 年度決算報告

審計委員會審查報告書

董事會造送本公司114年度營業報告書、財務報表暨合併財務報表
及盈餘分配議案等。上述營業報告書、財務報表及盈餘分配議案，
經本委員會詳予審查認為符合公司法相關法令規定，爰依照公司法
第二一九條之規定報請  鑒察

    此致

台灣富綢纖維股份有限公司115 年股東常會

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- 5 -

三、分派114 年度員工酬勞報告。

• (一)依「公司章程」第二十九條規定，公司尚有累積虧損時，應預先保 留彌補數額，再依比例提撥員工酬勞及董事酬勞。

• (二)本公司114 年年度財務報表核算，稅前虧損：140,124 仟元。依公司 章程規定，114 年度並無獲利，故員工酬勞，不予提撥發放。本案經 本公司薪酬委員會及董事會通過。

• 四、分派114 年度董事酬勞報告。。

• (一)本公司114 年年度財務報表核算，稅前虧損：140,124 仟元。依公司 章程規定，114 年度並無獲利，故董事酬勞，不予提撥發放。本案經 本公司薪酬委員會及董事會通過。

五、114 年度現金股利分派情形報告。

• (一)本公司擬自資本公積中提撥新台幣12,983,385 元配發予股東，按配 發基準日股東名簿所載之各股東持股比例分配，每股配發新台幣0.1 元。

• (二)現金股利分派採「元以下無條件捨去計算方式」，不足一元所餘金額 ，由小數點數字自大至小及戶號由前至後順序調整，至符合現金股 利分配總額。嗣後如因本公司股本變動以致影響流通在外股數，致 股東配息率發生變動而須修正時，擬請股東常會授權董事會全權處 理。

• (三)本案經股東常會決議通過後，擬請授權董事會全權處理配息基準日 等相關事宜。

- 6 -

承認事項

• 一、案由：承認114 年度營業報告書及決算表冊。（董事會提） 說明：

• 1、本公司114 年度決算表冊(包括營業報告書、個體資產負債表、個體 綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表及合併資產負債表、 合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表等。)業經勤業 眾信聯合會計師事務所王攀發、曾建銘會計師查核簽證，並依公司 法之規定送請審計委員會審查竣事。

• 2、114 年度營業報告書、會計師查核報告及財務報表，請參閱議事手冊 第9~28 頁。

決議：

• 二、案由：本公司114 年度虧損撥補案，提請承認。（董事會提） 說明：本公司114 年度虧損撥補表如下：

期初未分派盈餘		133,115,194
減：本期虧損		136,993,461
加：確定福利計畫在衡量數列於保留盈餘		8,167,731
減：實際取得子公司部分權益		9,659
小計		(128,835,389)
本期可供分派盈餘 期末未分派盈餘		4,279,805 4,279,805

決議：

- 7 -

討論事項

一、案由：修訂本公司「董事選舉辦法」案。(董事會提)
說明：

1.本公司「董事選舉辦法」條文修正對照表如下：

條次修正後條文修正前條文
第七條 股東或其委託之代理人於選舉股東或其委託之代理人於選舉開始
開始時，即於議程內所附之選時，即於議程內所附之選舉票上書寫
，
舉票上書寫被選舉人姓名，惟被選舉人姓名及股東戶號惟法人為
法人為股東時，選票之被選舉股東時，選票之被選舉人欄得填列該
人欄得填列該法人名稱及該法法人名稱及該法人之代表人，然後投
人之代表人，然後投入票櫃。 入票櫃。

決 議：

臨時動議

散 會

- 8 -

勤業眾信聯合會計師事務所 110421 台北市信義區松仁路 100 號 20 樓

Deloitte & Touche 20F,Taipei Nan Shan Plaza No.100,Songren Rd., Xinyi Dist., Taipei 110421, Taiwan

Tel : + 886 (2) 2725 - 9988 Fax: + 886 (2) 4051 - 6888 www.deloitte.com.tw

會計師查核報告

台灣富綢纖維股份有限公司 公鑒：

查核意見

台灣富綢纖維股份有限公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體資產 負債表，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、 個體權益變動表、個體現金流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政 策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則編製，足以允當表達台灣富綢纖維股份有限公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

  本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核
工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段
進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道
德規範，與台灣富綢纖維股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他
責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之
基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對台灣富綢纖維股份有限公 司民國 114 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個 體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事 項單獨表示意見。

- 9 -

茲對台灣富綢纖維股份有限公司民國 114 年度個體財報報表之關鍵查核 事項敍明如下：

關鍵查核事項 ： 特定客戶之銷貨真實性

台灣富綢纖維股份有限公司民國 114 年度營業收入為 1,537,001 仟元。基 於對財務報表重大性之考量及審計準則公報對收入認列預設為顯著風險，本 會計師將銷貨顯著成長之特定客戶銷貨收入列為關鍵查核事項。請參閱個體 財務報告附註四及二三。

  針對上述重要事項，本會計師執行主要查核程序如下：

1. 瞭解、評估並測試與收入認列相關之內部控制制度設計及執行之有效 性。

2. 取得民國 114 年度特定客戶銷貨收入明細，抽核其相關交易之原始訂單、 出貨單及發票等相關文件，並與入帳金額核對，以確認收入之真實性。

3. 取得特定客戶期後銷貨退回明細，抽核其銷貨退回相關憑證並檢視退貨 原因之合理性。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個
體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體
財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

  於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估台灣富綢纖維股份
有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，
除非管理階層意圖清算台灣富綢纖維股份有限公司或停止營業，或除清算或
停業外別無實際可行之其他方案。

  台灣富綢纖維股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務
報導流程之責任。

會計師查核個體財務報表之責任

  本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導
因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信
係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報
表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個

- 10 -

別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則
被認為具有重大性。

• 本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦

• 執行下列工作：

• 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

• 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對台灣富綢纖維股份有限公司內部控制之有效性表 示意見。

• 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

• 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使台灣富綢纖維股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之 事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事 件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用 者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核 意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。 惟未來事件或情況可能導致台灣富綢纖維股份有限公司不再具有繼續經 營之能力。

• 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個 體財務報表是否允當表達相關交易及事件。

• 對於台灣富綢纖維股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切 之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指 導、監督及執行，並負責形成台灣富綢纖維股份有限公司查核意見。 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及

重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員

- 11 -

已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。 本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對台灣富綢纖維股份有限公 司民國 114 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中 敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本 會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負 面影響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所

會計師王攀發

會計師曾建銘

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金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1100356048 號

金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1100356048 號

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台灣富綢纖維股份有限公司
個體資產負債表

民國 114 年及 113 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

114年12月31日 113年12月31日 代 碼 資 產 金 額 ％ 金 額 ％ 流動資產 1100 現金及約當現金（附註六及三十） $ 37,817 2 $ 95,153 5 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註七及三十） 212,855 11 163,314 9 1120 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註八及三十） 37,426 2 47,750 3 1150 應收票據（附註九及三十） 5,546 - 10,168 1 1170 應收帳款（附註九、二三、三十及三一） 135,898 7 123,100 6 1200 其他應收款（附註三十） 5,022 - 5,631 - 1220 本期所得稅資產（附註二五） 641 - 632 - 130X 存貨（附註十） 405,653 20 467,340 24 1410 預付款項 37,702 2 39,862 2 1476 其他金融資產－流動（附註十五、三十及三二） - - 3,008 - 1479 其他流動資產（附註十六） 798 - 180 - 11XX 流動資產總計 879,358 44 956,138 50 非流動資產 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註八及三 十） 133,380 7 - - 1550 採用權益法之投資（附註十一） 134,948 7 140,680 7 1600 不動產、廠房及設備（附註十二、三一及三二） 727,172 37 731,028 38 1755 使用權資產（附註十三） 2,018 - 4,074 - 1780 無形資產（附註十四） 4,015 - 5,199 - 1840 遞延所得稅資產（附註二五） 77,716 4 75,609 4 1915 預付設備款（附註三三） 17,203 1 11,737 1 1975 淨確定福利資產－非流動（附註二一） 6,397 - - - 1990 其他非流動資產（附註九、十六及三十） 1,467 - 1,467 - 15XX 非流動資產總計 1,104,316 56 969,794 50 1XXX 資 產 總 計 $ 1,983,674 100 $ 1,925,932 100 代 碼 負 債 及 權 益 流動負債 2100 短期借款（附註十七、三十及三二） $ 390,000 20 $ 150,000 8 2110 應付短期票券（附註十七及三十） 40,000 2 - - 2130 合約負債－流動（附註二三） 23,020 1 33,226 2 2150 應付票據（附註十八及三十） 26,098 1 38,128 2 2170 應付帳款（附註十八、三十及三一） 50,265 3 45,766 2 2219 其他應付款（附註十九及三十） 60,212 3 61,470 3 2280 租賃負債－流動（附註十三） 1,647 - 2,059 - 2250 負債準備－流動（附註二十） 440 - 533 - 2399 其他流動負債（附註十九及三十） 3,420 - 2,298 - 21XX 流動負債總計 595,102 30 333,480 17 非流動負債 2570 遞延所得稅負債（附註二五） 1,499 - 216 - 2580 租賃負債－非流動（附註十三） 420 - 2,067 - 2630 長期遞延收入（附註十九及二八） 9,175 1 10,478 1 2640 淨確定福利負債－非流動（附註二一） - - 6,371 - 25XX 非流動負債總計 11,094 1 19,132 1 2XXX 負債總計 606,196 31 352,612 18 權益（附註二二） 股 本 3110 普 通 股 1,298,338 65 1,298,338 67 3200 資本公積 70,540 4 68,611 4 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 55,681 3 53,792 3 3320 特別盈餘公積 37,213 2 37,213 2 3350 未分配盈餘 4,280 - 167,463 9 3300 保留盈餘總計 97,174 5 258,468 14 3400 其他權益 ( 11,542) ( 1) 24,935 1 3500 庫藏股票 ( 77,032) ( 4) ( 77,032) ( 4) 3XXX 權益總計 1,377,478 69 1,573,320 82 負 債 與 權 益 總 計 $ 1,983,674 100 $ 1,925,932 100 後附之附註係本個體財務報告之一部分。 董事長：莊燿銘 經理人：莊燿銘 會計主管：游婉嬅		113年12月31日	113年12月31日
	金		％
			5 9 3 1 6 - - 24 2 - - 50 - 7 38 - - 4 1 - - 50 100 8 - 2 2 2 3 - - - 17 - - 1 - 1 18 67 4 3 2 9 14 1 ( 4) 82 100

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台灣富綢纖維股份有限公司

個體綜合損益表

民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟每股
（虧損）盈餘為元

代 碼 4000 營業收入（附註二三及三一） 5000 營業成本（附註十、二四及三 一） 5900 營業毛利 營業費用（附註九、二四及三 一） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用（減損損失）迴 轉利益 6000 營業費用合計 6500 其他收益及費損淨額（附註二 四） 6900 營業淨損 營業外收入及支出（附註二 四） 7050 財務成本 7070 採用權益法認列之子公 司損益份額 7100 利息收入 7110 租金收入 7130 股利收入 7190 其他收入 7235 透過損益按公允價值衡 量之金融資產損失 7630 外幣兌換（損失）利益 7000 營業外收入及支出 合計	114年度
	金 額 $ 1,537,001 ( 1,506,864) 30,137 ( 83,895 ) ( 59,692 ) ( 10,591 ) ( 1,019) ( 155,197) ( 599) ( 125,659) ( 6,979 ) ( 4,886 ) 10,540 503 1,434 2,526 ( 11,663 ) ( 5,940) ( 14,465)

（接次頁）

- 14 -

（承前頁）

114年度 代 碼 金 額 7900 稅前淨（損）利 ( $ 140,124 ) 7950 所得稅利益（附註二五） 3,130 8200 本年度淨（損）利 ( 136,994) 其他綜合損益（附註二一、二 二及二五） 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再 衡量數 10,209 8316 透過其他綜合損益 按公允價值衡量 之權益工具投資 未實現評價損失 ( 33,673 ) 8330 採用權益法之子公 司其他綜合損益 份額 ( 2,804 ) 8349 與不重分類之項目 相關之所得稅 ( 2,042) 8310 ( 28,310) 8300 本年度其他綜合損 益（稅後淨額） ( 28,310) 8500 本年度綜合損益總額 ($ 165,304) 每股（虧損）盈餘（附註二六） 9750 基本每股（虧損）盈餘 ($ 1.12) 9850 稀釋每股盈餘 ($ 1.12)	114年度	％ ( 9 ) - ( 9) - ( 2 ) - - ( 2) ( 2) (11)	113年度
			金 額 $ 6,763 5,447 12,210 8,356 ( 11,041 ) ( 2,966 ) ( 1,671) ( 7,322) ( 7,322) $ 4,888 $ 0.10 $ 0.10		％
				1 - 1 - ( 1 ) - - ( 1) ( 1) -

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：莊燿銘經理人：莊燿銘會計主管：游婉嬅

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- 15 -

			單位：新台幣仟元					股 票 權 益 總 額	77,032 ) $ 1,598,961		- -	- ( 32,458 )	- 12,210	- ( 7,322 )	- ( 7,322 )	- 4,888		- 1,929	77,032 ) 1,573,320		- -	- ( 32,458 )	- ( 136,994 )	- ( 28,310 )	- ( 28,310 )	- ( 165,304 )	- ( 165,304 )	- 1,929	- ( 9 )	- ( 9 )	77,032 ) $ 1,377,478	77,032 ) $ 1,377,478
								藏	( $										(												( $
台灣富綢纖維股份有限公司	個體權益變動表	民國114 年及113 年1 月1 日至12 月31 日		其他權益項目	透過其他綜合損益	按公允價值衡量	本 保 留 盈 餘 之 金 融 資 產	額 資 本 公 積 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未 分 配 盈 餘 未 實 現 損 益 庫	$ 1,298,338 $ 66,682 $ 52,078 $ 37,213 $ 182,740 $ 38,942		- - 1,714 - ( 1,714 ) -	- - - - ( 32,458 ) -	- - - - 12,210 -	- - - - 6,685 ( 14,007 )		- - - - 18,895 ( 14,007 )		- 1,929 - - - -	1,298,338 68,611 53,792 37,213 167,463 24,935		- - 1,889 - ( 1,889 ) -	- - - - ( 32,458 ) -	- - - - ( 136,994 ) -	- - - - 8,167 ( 36,477 )		- - - - ( 128,827 ) ( 36,477 )		- 1,929 - - - -	- - - - ( 9 ) -		$ 1,298,338 $ 70,540 $ 55,681 $ 37,213 $ 4,280 ( $ 11,542 )		後附之附註係本個體財務報告之一部分。	經理人：莊燿銘 會計主管：游婉嬅
							股	股數（仟股） 金	129,834		-	-	-	-		-		-	129,834		-	-	-	-		-		-	-		129,834
								代碼	A1 113年1月1日餘額	112年度盈餘分配	B1 提列法定盈餘公積	B5 股東現金股利	D1 113年度淨利	D3 113年度稅後其他綜合損益		D5 113年度綜合損益總額		M1 發放予子公司股利調整資本公積	Z1 113年12月31日餘額	113年度盈餘分配	B1 提列法定盈餘公積	B5 股東現金股利	D1 114年度淨損	D3 114年度稅後其他綜合損益		D5 114年度綜合損益總額		M1 發放予子公司股利調整資本公積	M5 實際取得子公司部分權益（附註二七）		Z1 114年12月31日餘額			董事長：莊燿銘

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台灣富綢纖維股份有限公司 個體現金流量表

民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨（損）利 A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 預期信用減損損失（迴轉利益） A20400 透過損益按公允價值衡量金融 資產之淨損失 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22400 採用權益法之子公司損益份額 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備損失 A23800 存貨跌價及呆滯損失（回升利 益） A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A31990 催 收 款 A32125 合約負債 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 A32200 負債準備 A32210 長期遞延收入 A32230 其他流動負債 A32240 淨確定福利資產／負債 A33000 營運（流出）產生之現金 A33100 收取之利息	114年度 ( $ 140,124 ) 71,295 1,459 1,019 11,663 6,979 ( 10,540 ) ( 1,434 ) 4,886 599 5,680 4,622 ( 13,281 ) 875 56,007 2,160 ( 618 ) ( 536 ) ( 10,206 ) ( 12,030 ) 4,499 ( 1,377 ) ( 93 ) ( 1,303 ) 1,122 ( 2,559) ( 21,236 ) 10,274	113年度
		$ 6,763 71,343 4,818 ( 792 ) 9,160 3,079 ( 10,575 ) ( 7,170 ) ( 21,377 ) 695 ( 298 ) 1,605 ( 18,977 ) 3,912 4,981 ( 11,929 ) 70 809 ( 866 ) ( 3,485 ) 10,983 2,196 ( 299 ) ( 3,750 ) 291 ( 14,106) 27,081 10,993

（接次頁）

- 17 -

（承前頁）

代 碼			114年度	114年度	113年度	113年度
A33200	收取之股利		$	1,434	$	7,170
A33300	支付之利息	(		6,860 )	(	3,121 )
A33500	退還之所得稅			255		1,295
AAAA	營業活動之淨現金流（出）入	(		16,133)		43,418
	投資活動之現金流量
B00010	取得透過其他綜合損益按公允價值
	衡量之金融資產	(		156,750 )		-
B00030	透過其他綜合損益按公允價值衡量
	之金融資產退回股款			21		-
B00100	取得透過損益按公允價值衡量之金
	融資產	(		65,484 )	(	148,238 )
B00200	處分透過損益按公允價值衡量之金
	融資產			4,280		116,114
B02700	購置不動產、廠房及設備	(		64,701 )	(	29,453 )
B03800	存出保證金減少			-		40
B04500	購置無形資產	(		275 )		-
B06600	其他金融資產減少			3,008		992
B07100	預付設備款增加	(		6,747)	(	2,160)
BBBB	投資活動之淨現金流出	(		286,648)	(	62,705)
	籌資活動之現金流量
C00100	短期借款增加			240,000		-
C00200	短期借款減少			-	(	20,000 )
C00500	應付短期票券增加			40,000		-
C00600	應付短期票券減少			-	(	50,000 )
C04020	租賃負債本金償還	(		2,059 )	(	1,945 )
C04500	發放現金股利	(		32,458 )	(	32,458 )
C05400	取得子公司股權	(		38)		-
CCCC	籌資活動之淨現金流入（出）			245,445	(	104,403)
EEEE	現金及約當現金淨減少	(		57,336 )	(	123,690 )
E00100	年初現金及約當現金餘額			95,153		218,843
E00200	年底現金及約當現金餘額		$	37,817	$	95,153
	後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：莊燿銘 經理人：莊燿銘			會計主管：游婉嬅

- 18 -

勤業眾信聯合會計師事務所 110421 台北市信義區松仁路 100 號 20 樓

Deloitte & Touche 20F,Taipei Nan Shan Plaza No.100,Songren Rd., Xinyi Dist., Taipei 110421, Taiwan

Tel : + 886 (2) 2725 - 9988 Fax: + 886 (2) 4051 - 6888 www.deloitte.com.tw

會計師查核報告

台灣富綢纖維股份有限公司 公鑒：

查核意見

台灣富綢纖維股份有限公司及子公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之 合併資產負債表，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合 損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括 重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報 導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達台灣富綢纖維 股份有限公司及子公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨 民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。 查核意見之基礎

 本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核
工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段
進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道
德規範，與台灣富綢纖維股份有限公司及子公司保持超然獨立，並履行該規
範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查
核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對台灣富綢纖維股份有限公 司及子公司民國 114 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已 於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不 對該等事項單獨表示意見。

- 19 -

茲對台灣富綢纖維股份有限公司及子公司民國 114 年度合併財報報表之 關鍵查核事項敍明如下：

關鍵查核事項 ： 特定客戶之銷貨真實性

• 台灣富綢纖維股份有限公司及子公司民國 114 年度合併營業收入為 1,537,001 仟元。基於對財務報表重大性之考量及審計準則公報對收入認列預 設為顯著風險，本會計師將銷貨顯著成長之特定客戶銷貨收入列為關鍵查核 事項。請參閱合併財務報告附註四及二三。

• 針對上述重要事項，本會計師執行主要查核程序如下：

• 瞭解、評估並測試與收入認列相關之內部控制制度設計及執行之有效 性。

• 取得民國 114 年度特定客戶銷貨收入明細，抽核其相關交易之原始訂單、 出貨單及發票等相關文件，並與入帳金額核對，以確認收入之真實性。

• 取得特定客戶期後銷貨退回明細，抽核其銷貨退回相關憑證並檢視退貨 原因之合理性。

其他事項

• 台灣富綢纖維股份有限公司業已編製民國 114 及 113 年度之個體財務報 表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

• 管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

• 管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理 委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公 告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內 部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。 於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估台灣富綢纖維股份 有限公司及子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基 礎之採用，除非管理階層意圖清算台灣富綢纖維股份有限公司及子公司或停 止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

• 台灣富綢纖維股份有限公司及子公司之治理單位（含審計委員會）負有 監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報表之責任

- 20 -

 本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導
因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信
係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報
表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個
別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則
被認為具有重大性。

• 本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦

• 執行下列工作：

• 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

• 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對台灣富綢纖維股份有限公司及子公司內部控制之 有效性表示意見。

• 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

• 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使台灣富綢纖維股份有限公司及子公司繼續經營之能力可能產生重 大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認 為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務 報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時 修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據 為基礎。惟未來事件或情況可能導致台灣富綢纖維股份有限公司及子公 司不再具有繼續經營之能力。

• 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合 併財務報表是否允當表達相關交易及事件。

- 21 -

1. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併 財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行， 並負責形成集團查核意見。

2. 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及

3. 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。 本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對台灣富綢纖維股份有限公 司及子公司民國 114 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查 核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情 況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所 產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所

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金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1100356048 號

金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1100356048 號

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台灣富綢纖維股份有限公司及子公司
合併資產負債表

民國 114 年及 113 年 12 月 31 日

合併資產負債表 民國114 年及113 年12 月31 日
單位：新台幣仟元 114年12月31日 113年12月31日 代 碼 資 產 金 額 ％ 金 額 ％ 流動資產 1100 現金及約當現金（附註六及三十） $ 49,484 3 $ 105,544 6 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註七及三十） 326,862 17 282,585 15 1120 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註八及三十） 47,592 2 60,720 3 1150 應收票據（附註九及三十） 5,546 - 10,168 1 1170 應收帳款（附註九、二三、三十及三一） 135,898 7 123,100 6 1200 其他應收款（附註三十） 5,410 - 6,255 - 1220 本期所得稅資產（附註二五） 641 - 632 - 130X 存貨（附註十） 405,653 20 467,340 24 1410 預付款項 37,702 2 39,862 2 1476 其他金融資產－流動（附註十五、三十及三二） - - 3,008 - 1479 其他流動資產（附註十六） 798 - 180 - 11XX 流動資產總計 1,015,586 51 1,099,394 57 非流動資產 1517 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註八及三 十） 133,380 7 - - 1600 不動產、廠房及設備（附註十二、三一及三二） 727,172 37 731,028 38 1755 使用權資產（附註十三） 2,018 - 4,074 - 1780 無形資產（附註十四） 4,015 - 5,199 - 1840 遞延所得稅資產（附註二五） 77,716 4 75,609 4 1915 預付設備款（附註三三） 17,203 1 11,737 1 1975 淨確定福利資產－非流動（附註二一） 6,397 - - - 1990 其他非流動資產（附註九、十六及三十） 1,467 - 1,467 - 15XX 非流動資產總計 969,368 49 829,114 43 1XXX 資 產 總 計 $ 1,984,954 100 $ 1,928,508 100 代 碼 負 債 及 權 益 流動負債 2100 短期借款（附註十七、三十及三二） $ 390,000 20 $ 150,000 8 2110 應付短期票券（附註十七及三十） 40,000 2 - - 2130 合約負債－流動（附註二三） 23,020 1 33,226 2 2150 應付票據（附註十八及三十） 26,098 1 38,128 2 2170 應付帳款（附註十八、三十及三一） 50,265 3 45,766 2 2219 其他應付款（附註十九及三十） 60,272 3 61,530 3 2230 本期所得稅負債（附註二五） 1,220 - 2,487 - 2280 租賃負債－流動（附註十三） 1,647 - 2,059 - 2250 負債準備－流動（附註二十） 440 - 533 - 2399 其他流動負債（附註十九及三十） 3,420 - 2,298 - 21XX 流動負債總計 596,382 30 336,027 17 非流動負債 2570 遞延所得稅負債（附註二五） 1,499 - 216 - 2580 租賃負債－非流動（附註十三） 420 - 2,067 - 2630 長期遞延收入（附註十九及二八） 9,175 1 10,478 1 2640 淨確定福利負債－非流動（附註二一） - - 6,371 - 25XX 非流動負債總計 11,094 1 19,132 1 2XXX 負債總計 607,476 31 355,159 18 歸屬於本公司業主之權益（附註二二） 股 本 3110 普 通 股 1,298,338 65 1,298,338 67 3200 資本公積 70,540 4 68,611 4 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 55,681 3 53,792 3 3320 特別盈餘公積 37,213 2 37,213 2 3350 未分配盈餘 4,280 - 167,463 9 3300 保留盈餘總計 97,174 5 258,468 14 3400 其他權益 ( 11,542) ( 1) 24,935 1 3500 庫藏股票 ( 77,032) ( 4) ( 77,032) ( 4) 31XX 本公司業主權益總計 1,377,478 69 1,573,320 82 36XX 非控制權益 - - 29 - 3XXX 權益總計 1,377,478 69 1,573,349 82 負 債 與 權 益 總 計 $ 1,984,954 100 $ 1,928,508 100 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 董事長：莊燿銘 經理人：莊燿銘 會計主管：游婉嬅		單位：新台幣仟元 113年12月31日
	金		％
			6 15 3 1 6 - - 24 2 - - 57 - 38 - - 4 1 - - 43 100 8 - 2 2 2 3 - - - - 17 - - 1 - 1 18 67 4 3 2 9 14 1 ( 4) 82 - 82 100

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台灣富綢纖維股份有限公司及子公司 合併綜合損益表 民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟每股
（虧損）盈餘為元

代 碼 4000 營業收入（附註二三及三一） 5000 營業成本（附註十、二四及三 一） 5900 營業毛利 營業費用（附註九、二四及三 一） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6450 預期信用（減損損失）迴 轉利益 6000 營業費用合計 6500 其他收益及費損淨額（附註二 四） 6900 營業淨損 營業外收入及支出（附註二 四） 7050 財務成本 7100 利息收入 7110 租金收入 7130 股利收入 7190 其他收入 7235 透過損益按公允價值衡 量之金融資產（損失） 利益 7630 外幣兌換（損失）利益 7000 營業外收入及支出 合計	114年度	％ 100 (98) 2 ( 5 ) ( 4 ) ( 1 ) - (10) - ( 8) ( 1 ) 1 - - - ( 1 ) - ( 1)	113年度
	金 額 $ 1,537,001 (1,506,864) 30,137 ( 83,895 ) ( 62,448 ) ( 10,591 ) ( 1,019) ( 157,953) ( 599) ( 128,415) ( 6,979 ) 18,349 503 1,985 2,652 ( 20,777 ) ( 5,940) ( 10,207)		金 額 $ 1,623,569 (1,506,959) 116,610 ( 90,911 ) ( 65,525 ) ( 9,943 ) 792 ( 165,587) ( 695) ( 49,672) ( 3,079 ) 13,353 503 10,930 17,371 9,985 9,869 58,932	％
				100 (93) 7 ( 5 ) ( 4 ) ( 1 ) - (10) - ( 3) - 1 - 1 1 1 - 4

（接次頁）

- 24 -

（承前頁）

114年度 代 碼 金 額 7900 稅前淨（損）利 ( $ 138,622 ) 7950 所得稅利益（附註二五） 1,628 8000 繼續營業單位本年度淨（損） 利 ( 136,994) 其他綜合損益（附註二一、二 二及二五） 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再 衡量數 10,209 8316 透過其他綜合損益 按公允價值衡量 之權益工具投資 未實現評價損益 ( 36,477 ) 8349 與不重分類之項目 相關之所得稅 ( 2,042) ( 28,310) 8300 本年度其他綜合損 益（稅後淨額） ( 28,310) 8500 本年度綜合損益總額 ($ 165,304) 淨（損）利歸屬於： 8610 本公司業主 ( $ 136,994 ) 8620 非控制權益 - 8600 ($ 136,994) 綜合損益總額歸屬於： 8710 本公司業主 ( $ 165,304 ) 8720 非控制權益 - 8700 ($ 165,304) 每股（虧損）盈餘（附註二六） 9750 基本每股（虧損）盈餘 ($ 1.12) 9850 稀釋每股盈餘 ($ 1.12)	114年度	％ ( 9 ) - ( 9) 1 ( 3 ) - ( 2) ( 2) (11) ( 9 ) - ( 9) ( 11 ) - (11)	113年度
			金 額 $ 9,260 2,955 12,215 8,356 ( 14,007 ) ( 1,671) ( 7,322) ( 7,322) $ 4,893 $ 12,210 5 $ 12,215 $ 4,888 5 $ 4,893 $ 0.10 $ 0.10	％
				1 - 1 - ( 1 ) - ( 1) ( 1) - 1 - 1 - - -

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：莊燿銘經理人：莊燿銘會計主管：游婉嬅

==> picture [43 x 42] intentionally omitted <==

- 25 -

			單位：新台幣仟元	權 益					股 票 總 計 非控制權益 權 益 總 額	77,032 ) $ 1,598,961 $ 24 $ 1,598,985		- - - -	- ( 32,458 ) - ( 32,458 )	- 12,210 5 12,215	- ( 7,322 ) - ( 7,322 )	- ( 7,322 ) - ( 7,322 )	- 4,888 5 4,893		- 1,929 - 1,929	77,032 ) 1,573,320 29 1,573,349		- - - -	- ( 32,458 ) - ( 32,458 )	- ( 136,994 ) - ( 136,994 )	- ( 28,310 ) - ( 28,310 )	- ( 28,310 ) - ( 28,310 )	- ( 165,304 ) - ( 165,304 )	- ( 165,304 ) - ( 165,304 )	- 1,929 - 1,929	- ( 9 ) ( 29 ) ( 38 )	- ( 9 ) ( 29 ) ( 38 )	77,032 ) $ 1,377,478 $ - $ 1,377,478	77,032 ) $ 1,377,478 $ - $ 1,377,478
									藏
台灣富綢纖維股份有限公司及子公司	合併權益變動表	民國114 年及113 年1 月1 日至12 月31 日		於 本 公 司 業 主 之	其他權益項目	透過其他綜合	損益按公允價值	本 保 留 盈 餘 衡量之金融資產	本 資 本 公 積 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 未實現損益 庫	$ 66,682 $ 52,078 $ 37,213 $ 182,740 $ 38,942 ( $		- 1,714 - ( 1,714 ) -	- - - ( 32,458 ) -	- - - 12,210 -	- - - 6,685 ( 14,007 )		- - - 18,895 ( 14,007 )		1,929 - - - -	68,611 53,792 37,213 167,463 24,935 (		- 1,889 - ( 1,889 ) -	- - - ( 32,458 ) -	- - - ( 136,994 ) -	- - - 8,167 ( 36,477 )		- - - ( 128,827 ) ( 36,477 )		1,929 - - - -	- - - ( 9 ) -		$ 70,540 $ 55,681 $ 37,213 $ 4,280 ( $ 11,542 ) ( $		後附之附註係本合併財務報告之一部分。	經理人：莊燿銘 會計主管：游婉嬅
										$ 1,298,338		-	-	-	-		-		-	1,298,338		-	-	-	-		-		-	-		$ 1,298,338
				歸 屬				股	股數（仟股） 股	129,834		-	-	-	-		-		-	129,834		-	-	-	-		-		-	-		129,834
									代 碼	A1 113年1月1日餘額	112年度盈餘分配	B1 法定盈餘公積	B5 本公司股東現金股利	D1 113年度淨利	D3 113年度稅後其他綜合損益		D5 113年度綜合損益總額		M1 發放予子公司股利調整資本公積	Z1 113年12月31日餘額	113年度盈餘分配	B1 法定盈餘公積	B5 本公司股東現金股利	D1 114年度淨損	D3 114年度稅後其他綜合損益		D5 114年度綜合損益總額		M1 發放予子公司股利調整資本公積	M5 實際取得子公司部份權益（附註二七）		Z1 114年12月31日餘額			董事長：莊燿銘

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台灣富綢纖維股份有限公司及子公司 合併現金流量表

民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨（損）利 A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 預期信用減損損失（迴轉利益） A20400 透過損益按公允價值衡量金融 資產之淨損失（利益） A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設 備損失 A23700 存貨跌價及呆滯損失（回升利 益） A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A31990 催 收 款 A32125 合約負債 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款 A32200 負債準備 A32210 長期遞延收入 A32230 其他流動負債 A32240 淨確定福利資產／負債 A33000 營運（流出）產生之現金 A33100 收取之利息	114年度 ( $ 138,622 ) 71,295 1,459 1,019 20,777 6,979 ( 18,349 ) ( 1,985 ) 599 5,680 4,622 ( 13,281 ) 929 56,007 2,160 ( 618 ) ( 536 ) ( 10,206 ) ( 12,030 ) 4,499 ( 1,377 ) ( 93 ) ( 1,303 ) 1,122 ( 2,559) ( 23,812 ) 18,265	113年度
		$ 9,260 71,343 4,818 ( 792 ) ( 9,985 ) 3,079 ( 13,353 ) ( 10,930 ) 695 ( 298 ) 1,605 ( 18,977 ) 3,857 4,981 ( 11,929 ) 70 809 ( 866 ) ( 3,485 ) 10,983 2,196 ( 299 ) ( 3,750 ) 291 ( 14,106) 25,217 13,202

（接次頁）

- 27 -

（承前頁）

代 碼 A33200 收取之股利 A33300 支付之利息 A33500 （支付）退還之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流（出）入 投資活動之現金流量 B00010 取得透過其他綜合損益按公允價值 衡量之金融資產 B00030 透過其他綜合損益按公允價值衡量 之金融資產退回股款 B00100 取得透過損益按公允價值衡量之金 融資產 B00200 處分透過損益按公允價值衡量之金 融資產 B02700 購置不動產、廠房及設備 B03800 存出保證金減少 B04500 購置無形資產 B06600 其他金融資產減少 B07100 預付設備款增加 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00200 短期借款減少 C00500 應付短期票券增加 C00600 應付短期票券減少 C04020 租賃負債本金償還 C04500 發放現金股利 C05400 取得子公司股權 CCCC 籌資活動之淨現金流入（出） EEEE 現金及約當現金淨減少 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額	114年度 $ 1,985 ( 6,860 ) ( 2,514) ( 12,936) ( 156,750 ) 21 ( 110,317 ) 45,263 ( 64,701 ) - ( 275 ) 3,008 ( 6,747) (290,498) 240,000 - 40,000 - ( 2,059 ) ( 30,529 ) ( 38) 247,374 ( 56,060 ) 105,544 $ 49,484	113年度
		$ 10,930 ( 3,121 ) 1,293 47,521 ( 930 ) - ( 338,394 ) 281,955 ( 29,453 ) 40 - 992 ( 2,160) ( 87,950) - ( 20,000 ) - ( 50,000 ) ( 1,945 ) ( 30,529 ) - (102,474) ( 142,903 ) 248,447 $ 105,544

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：莊燿銘經理人：莊燿銘會計主管：游婉嬅

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- 28 -

附錄一

• 台灣富綢纖維股份有限公司公司章程

第一章 總則

• 第 一 條：本公司依照公司法及有關法令之規定組織之定名為台灣富綢纖 維股份有限公司。

• 第 二 條：本公司經營之事業如下：

• 一、C301010紡紗業。 二、C302010織布業。 三、C303010不織布業。 四、C305010印染整理業。 五、C306010成衣業。 六、C399990其他紡織及製品製造業。 七、C801120人造纖維製造業。 八、F104110布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品批發業。 九、F204110布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品零售業。 十、F401010國際貿易業。

• 十一、H701010住宅及大樓開發租售業。

• 十二、ZZ99999除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。

• 第 三 條：本公司得就業務業外保證。

• 第 四 條：本公司對其他事業之投資，不受公司法轉投資總額之限制。

• 第 五 條：本公司設總公司於台北市，必要時經董事會之決議依法設立分 公司或工廠於國內外各地。

• 第 六 條：本公司之公告方法公司法第二十八條規定辦理。

第二章 股份

• 第 七 條：本公司之資本總額定為新台幣貳拾壹億元整，分為貳億壹仟萬 股，每股新台幣壹拾元，分次發行。

• 第 八 條：本公司股票概以記名式，由代表公司之董事簽名或蓋章，依法 簽證後發行之。本公司公開發行股票後得免印製股票，並應洽 證券集中保管事業機構登錄。

• 第 九 條：本公司股務之處理，悉依「公開發行股票公司股務處理準則」 及有關法令規定辦理。

• 第 十 條：本公司每屆股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十 日內或本公司決定分配股息及紅利或其他利益之基準日前五日 內停止股票過戶。

第三章 股東會

• 第十一條：股東會分股東常會及股東臨時會二種，常會每年召開一次，於 每會計年度終了後六個月內由董事會依法召開，臨時會於必要 時依法召集之。

• 本公司股東會開會時，得以視訊會議或其他經主管機關公告之 方式為之。

• 第十二條：股東因故不能出席股東會議時，得出具公司印發之委託書，載 明授權範圍委託代理人出席。但委託書應於開會五日前送達本 公司或本公司指定之股務代理機構，如有重覆以先送達者為 準。

- 29 -

• 第十三條：股東會開會時以董事長為主席，遇董事長缺席時由董事長指定 其他董事一人代理，如未指定時由其他董事互推一人代理之， 由董事會以外之其他召集權人召集，主席由該召集權人擔任， 召集權人有二人以上時應互推一人擔任。

• 第十四條：本公司股東每股有壹表決權，但公司自己依法持有之股份無表 決權。

• 第十五條：股東會之決議，除公司法另有規定者外應有代表已發行股份總 數過半數之股東出席以出席股東表決權過半數之同意行之。股 東會議案之表決得依相關法令規定採行書面或電子方式行使 表決權。

• 第十六條：股東會之決議事項應作成決議錄載明會議之年、月、日、場所， 議事經過要領及結果、主席姓名、決議方法及出席股東代表股 數由主席簽名蓋章於會後二十日內將議事錄分發各股東，議事 錄之分發得以公告方式為之。上項議事錄連同出席股東簽名簿 及代表出席委託書一併保存於本公司或股務代理機構。

• 第四章 董事 第十七條：本公司設董事九至十一人，採候選人提名制度，由股東會就有 行為能力之人中選任之，全體董事所持有本公司記名股票之股 份總額，應遵照有關法令規定辦理。

• 配合證券交易法第十四條之二規定，本公司獨立董事人數不得 少於三人，且不得少於董事席次五分之一，採候選人提名制度， 由股東會就獨立董事候選人名單中選任之。有關獨立董事之專 業資格、持股、兼職限制、提名及選任方式及其他應遵行事項， 依主管機關之相關規定辦理。

• 第十七條之一：本公司依據證券交易法第十四條之四規定設置審計委 員會，由全體獨立董事組成。其組織規程、職權行使 及其他應遵循事項，依相關法令或公司規章之規定辦 理。

• 第十八條：董事任期三年，連選得連任之，其任期屆滿而未及改選時，得 延長其執行職務至改選就任止。

• 第十九條：董事缺額達三分之一或獨立董事全體解任時，董事會應於六十 日內召開股東臨時會補選之，其任期以補原任之期限為限。

• 第二十條：董事組織董事會，由三分之二董事之出席及出席董事過半數之 同意，互推一人為董事長，並得另選副董事長一人輔弼之，董 事長對外代表公司，依照法令章程及股東會董事會之決議執行 本公司一切事務。

• 第廿一條：本公司經營方針及其他重要事項以董事會決議行之，董事會除 每屆第一次會議由所得選票代表選舉權最多之董事召集外均 由董事長召集之，並任為主席，董事長不能執行職務時，由董 事長指定其他董事一人代理之。如未指定時，由其他董事互推 一人代理之。

• 第廿二條：董事會會議除公司法另有規定外須有董事過半數以上之出席， 董事因故不能出席時得出具委託書並列舉召集事由之授權範 圍委託出席董事為代表，但每人以代表一人為限，其決議以全 體出席董事過半數之同意行之，決議事項應作成決議錄並依本 章程第十六條之規定辦理。

• 第廿三條：刪除。

- 30 -

第廿四條：董事執行本公司業務時，公司應支付報酬，其報酬授權董事會
依其對公司營運參與程度及貢獻之價值，並參酌同業水準議定
之。

第五章 經理及職員

第廿五條：本公司經董事全體過半數之同意得聘請顧問或會計師。
第廿六條：本公司置總經理一人，總經理依照董事會決議處理公司日常業
務。

第廿七條：本公司總經理之聘任、解任由董事長提報董事會經董事全體過
半數同意行之。

第六章 會計

第廿八條：本公司應於每會計年度終了，由董事會造具下列各項書
  表，於股東常會開會三十日前交審計委員會查核後出具查
  核報告書，提請股東常會承認。

一、營業報告書。

二、財務報表。

三、盈餘分派或虧損撥補之議案。

第廿九條：本公司年度如有獲利，應提撥百分之二為員工酬勞（本項員工
酬勞數額不低於70％應為基層員工分配酬勞），由董事會決議
以股票或現金分派發放，其發放對象包含符合一定條件之從屬
公司員工；本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高
於百分之三為董事酬勞。員工酬勞及董事酬勞分派案應提股東
會報告。

但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例
提撥員工酬勞及董事酬勞。

第二十九條之一：本公司每年決算如有盈餘，除依法完納稅捐外，應儘先
彌補以往年度虧損後，提百分之十法定盈餘公積，但法定盈餘
公積已達本公司實收資本額時，得不再提列，其餘再依法令規
定提列或迴轉特別盈餘公積；如尚有餘額，併同累積未分配盈
餘，由董事會依公司實際營運狀況及資金需求擬具分配議案提
請股東會公決，其中現金股利，以不低於30%為原則。本公司
依公司法第二百四十條第五項規定，授權董事會以三分之二以
上董事出席，及出席董事過半數之決議，將分派股息及紅利或
公司法第二百四十一條第一項規定之法定盈餘公積及資本公
積之全部或一部，以發放現金之方式為之，並報告股東會。

第七章 附則

第三十條：本章程未盡事宜悉依照公司法及有關法令規定辦理。
第卅一條：本公司組織規程及辦事細則以董事會決議另定之。
第卅二條：本章程由發起人訂立於民國六十二年五月三日，第一次修正於
民國六十二年十月八日，第二次修正於民國六十三年十一月廿
五日，第三次修正於民國六十九年二月十三日，第四次修正於
民國七十年十一月十四日，第五次修正於民國七十三年六月十
五日，第六次修正於民國七十三年九月十七日，第七次修正於
民國七十四年二月十六日，第八次修正於民國七十四年六月廿
九日，第九次修正於民國七十五年九月十一日，第十次修正於
民國七十七年五月十六日，第十一次修正於民國七十八年八月

- 31 -

廿四日，第十二次修正於民國七十八年十二月十一日，第十三
次修正於民國八十年五月十日，第十四次修正於民國八十一年
四月二十八日，第十五次修正於民國八十一年七月廿日，第十
六次修正於民國八十三年五月廿日，第十七次修正於民國八十
四年五月卅日，第十八次修正於民國八十五年五月廿四日，第
十九次修正於民國八十六年六月三日，第二十次修正於民國八
十八年六月二日，第廿一次修正於民國八十九年六月一日，第
廿二次修正於民國九十年五月廿九日，第廿三次修正於民國九
十一年六月四日，第二十四次修正於民國一○一年六月二十
日，第二十五次修正於民國一○三年六月二十五日。第二十六
次修正於民國一○四年六月二十三日，第二十七次修正於民國
一○五年六月二十日，第二十八次修正於民國一○七年六月六
日。第二十九次修正於民國一○八年六月二○日，第三十次修
正於民國一一一年六月二○日。第三十一次修正於民國一一四
年六月二三日。

台灣富綢纖維股份有限公司

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董事長：莊燿銘

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- 32 -

附錄二

台灣富綢纖維股份有限公司股東會議事規則

第一條

為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能，爰依上
市上櫃公司治理實務守則第五條規定訂定本規則，以資遵循。

第二條

本公司股東會之議事規則，除法令或章程另有規定者外，應依本規則之規
定。

第三條

本公司股東會除法令另有規定外，由董事會召集之。
本公司應於股東常會開會三十日前或股東臨時會開會十五日前，將股東會開
會通知書、委託書用紙、有關承認案、討論案、選任或解任董事事項等各項
議案之案由及說明資料製作成電子檔案傳送至公開資訊觀測站。通知及公告
應載明召集事由；其通知經相對人同意者，得以電子方式為之。

選任或解任董事、變更章程、公司解散、合併、分割或公司法第一百八十五
第一項各款、證券交易法第二十六條之一、第四十三條之六、發行人募集與
發行有價證券處理準則第五十六條之一及第六十條之二之事項應在召集事
由中列舉，不得以臨時動議提出。

股東會召集事由已載明全面改選董事，並載明就任日期，該次股東會改選完
成後，同次會議不得再以臨時動議或其他方式變更其就任日期。

第四條

股東得於每次股東會，出具本公司印發之委託書，載明授權範圍，委託代理
人，出席股東會。

一股東以出具一委託書，並以委託一人為限，應於股東會開會五日前送達本
公司，委託書有重複時，以最先送達者為準。但聲明撤銷前委託者，不在此
限。

委託書送達本公司後，股東欲親自出席股東會或欲以書面或電子方式行使表
決權者，應於股東會開會二日前，以書面向本公司為撤銷委託之通知；逾期
撤銷者，以委託代理人出席行使之表決權為準。

第五條

股東會召開之地點，應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之
地點為之，會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時，召開之地點及
時間，應充分考量獨立董事之意見。

第六條

本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點，及其他應注意
事項。

前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之；報到處應有明
確標示，並派適足適任人員辦理之。

股東本人或股東所委託之代理人（以下稱股東）應憑出席證、出席簽到卡或
其他出席證件出席股東會，本公司對股東出席所憑依之證明文件不得任意增

- 33 -

列要求提供其他證明文件；屬徵求委託書之徵求人並應攜帶身分證明文件，
以備核對。

本公司應設簽名簿供出席股東簽到，或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。
本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料，交
付予出席股東會之股東；有選舉董事者，應另附選舉票。

政府或法人為股東時，出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股東
會時，僅得指派一人代表出席。

第七條

股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能
行使職權時，由副董事長代理之，無副董事長或副董事長亦請假或因故不能
行使職權時，由董事長指定常務董事一人代理之；其未設常務董事者，指定
董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由常務董事或董事互推一人代理
之。

前項主席係由常務董事或董事代理者，以任職六個月以上，並瞭解公司財務
業務狀況之常務董事或董事擔任之。主席如為法人董事之代表人者，亦同。
董事會所召集之股東會，董事長宜親自主持，且宜有董事會過半數之董事、
至少一席獨立董事親自出席，及各類功能性委員會成員至少一人代表出席，
並將出席情形記載於股東會議事錄。

股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者，主席由該召集權人擔任之，
召集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。
本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。

第八條

本公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過
程全程連續不間斷錄音及錄影，並至少保存一年。但經股東依公司法第一百
八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。

第九條

股東會之出席，應以股份為計算基準。出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡，
加計以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。

已屆開會時間，主席應即宣布開會，並同時公布無表決權數及出席股份數等
相關資訊。

惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時，主席得宣布延後開會，其
延後次數以二次為限，延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足有代
表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，由主席宣布流會。
前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，
得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議，並將假決議通知各股東於
一個月內再行召集股東會。

於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時，
主席得將作成之假決議，依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表
決。

第十條

股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，相關議案（包括臨時動
議及原議案修正）均應採逐案票決，會議應依排定之議程進行，非經股東會
決議不得變更之。

股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。

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前二項排定之議程於議事 (含臨時動議) 未終結前，非經決議，主席不得逕
行宣布散會；主席違反議事規則，宣布散會者，董事會其他成員應迅速協助
出席股東依法定程序，以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席，
繼續開會。

主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議，應給予充分說明及討論之機
會，認為已達可付表決之程度時，得宣布停止討論，提付表決，並安排適足
之投票時間。

第十一條

出席股東發言前，須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號 (或出席證編號)
及戶名，由主席定其發言順序。

出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符
者，以發言內容為準。

同一議案每一股東發言，非經主席之同意不得超過兩次，每次不得超過五分
鐘，惟股東發言違反規定或超出議題範圍者，主席得制止其發言。出席股東
發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者
主席應予制止。

法人股東指派二人以上之代表出席股東會時，同一議案僅得推由一人發言。
出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。

第十二條

股東會之表決，應以股份為計算基準。

股東會之決議，對無表決權股東之股份數，不算入已發行股份之總數。股東
對於會議之事項，有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時，不得加入表
決，並不得代理他股東行使其表決權。

前項不得行使表決權之股份數，不算入已出席股東之表決權數。
除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外，一人同時受二人以上
股東委託時，其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三，
超過時其超過之表決權，不予計算。

第十三條

股東每股有一表決權；但受限制或公司法第一百七十九條第二項所列無表決
權者，不在此限。

本公司召開股東會時，應採行以電子方式並得採行以書面方式行使其表決權；
其以書面或電子方式行使表決權時，其行使方法應載明於股東會召集通知。
以書面或電子方式行使表決權之股東，視為親自出席股東會。但就該次股東
會之臨時動議及原議案之修正，視為棄權，故本公司宜避免提出臨時動議及
原議案之修正。

前項以書面或電子方式行使表決權者，其意思表示應於股東會開會二日前送
達公司，意思表示有重複時，以最先送達者為準。但聲明撤銷前意思表示者，
不在此限。

股東以書面或電子方式行使表決權後，如欲親自出席股東會者，應於股東會
開會二日前以與行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決權之意思表示；逾
期撤銷者，以書面或電子方式行使之表決權為準。如以書面或電子方式行使
表決權並以委託書委託代理人出席股東會者，以委託代理人出席行使之表決
權為準。

議案之表決，除公司法及本公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半數
之同意通過之。表決時，應逐案由主席或其指定人員宣佈出席股東之表決權

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總數後，由股東逐案進行投票表決，並於股東會召開後當日，將股東同意、
反對及棄權之結果輸入公開資訊觀測站。

同一議案有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決之順序。如其中一
案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。
議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身分。
股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之，且應於計票
完成後，當場宣布表決結果，包含統計之權數，並作成紀錄。

第十四條

股東會有選舉董事時，應依本公司所訂相關選任規範辦理，並應當場宣布選
舉結果，包含當選董事之名單與其當選權數及落選董事名單及其獲得之選舉
權數。

前項選舉事項之選舉票，應由監票員密封簽字後，妥善保管，並至少保存一
年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為
止。

第十五條

股東會之議決事項，應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並於會後二十日內，
將議事錄分發各股東。議事錄之製作及分發，得以電子方式為之。
前項議事錄之分發，本公司得以輸入公開資訊觀測站之公告方式為之。
議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經過
之要領及表決結果(包含統計之權數)記載之，有選舉董事時，應揭露每位候
選人之得票權數。在本公司存續期間，應永久保存。

第十六條

徵求人徵得之股數及受託代理人代理之股數，本公司應於股東會開會當日，
依規定格式編造之統計表，於股東會場內為明確之揭示。

股東會決議事項，如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司規定之重
大訊息者，本公司應於規定時間內，將內容傳輸至公開資訊觀測站。

第十七條

辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。

主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在場協
助維持秩序時，應佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。
會場備有擴音設備者，股東非以本公司配置之設備發言時，主席得制止之。
股東違反議事規則不服從主席糾正，妨礙會議之進行經制止不從者，得由主
席指揮糾察員或保全人員請其離開會場。

第十八條

會議進行時，主席得酌定時間宣布休息，發生不可抗拒之情事時，主席得裁
定暫時停止會議，並視情況宣布續行開會之時間。

股東會排定之議程於議事 (含臨時動議) 未終結前，開會之場地屆時未能繼
續使用，得由股東會決議另覓場地繼續開會。
股東會得依公司法第一百八十二條之規定，決議在五日內延期或續行集會。

第十九條

本規則經股東會通過後施行，修訂時亦同。

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附錄三

台灣富綢纖維股份有限公司董事選舉辦法

第一條：本公司董事之選舉依本辦法辦理之。

第二條：本公司董事之選舉於股東會行之。

• 第二條之一：本公司董事之選舉，應依照公司法第192 條之1 所規定之候 選人提名制度程序為之。其獨立董事之資格及選任應符合「公 開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」之規定辦理。

• 第三條：本公司董事之選舉採用單記名累積投票制，每一股份有與應選出 董事或監察人人數相同之選舉權，得集中選舉一人或分配選舉數 人，選舉

票由公司製發，應編號並加填選舉權數。

• 第四條：本公司董事依公司章程規定之名額，由得選舉權數者依次當選， 如有二人或二人以上得權相同而超過規定名額時，由得權相同者 抽籤決定，未出席者由主席代為抽籤。

• 第五條：選舉開始時，由主席指定監票員、唱票員及記票員各若干人，執 行各項有關任務。其中監票員需具有股東之身分。

• 第六條：監票員之任務如下：

1. 投票開始前，當眾開驗票櫃，並加封條。

2. 糾察秩序暨監察投票有無疏略及違法等情事。

3. 投票完畢後，啟封取票，並檢查選舉票數目。

4. 查驗選舉票有無廢票，並將有效選舉票數點交唱票員。

5. 監察唱票員唱名報數。

6. 監察記票員記錄各被選舉人所得表決權數。

• 第七條：股東或其委託之代理人於選舉開始時，即於議程內所附之選舉票 上書寫被選舉人姓名及股東戶號，惟法人為股東時，選票之被選 舉人欄得填列該法人名稱及該法人之代表人，然後投入票櫃。

• 第八條：選舉票有下列情事之一者無效：

• 1.不用有召集權人製備之選票者。

• 2.空白之選票投入票箱者。

• 3.字跡模糊無法辨視或經塗改者。

• 4.所填被選舉人與董事候選人名單經核對不符者。

• 5.除填分配選舉權數外，夾寫其他文字者。

第九條：董事之選舉，由董事會設置投票箱，經投票後當場開票。
第十條：唱票及記票由監票員在旁監視，開票結果由主席當場宣布。
第十一條：本辦法未規定事項係依公司法及有關法令規定辦理。
第十二條：本辦法由股東會決議通過後施行，修改時亦同。

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附錄四

台灣富綢纖維股份有限公司董事持股狀況明細表

一、全體董事最低應持有股數及股東名簿記載持有股數

職稱	應持有股數	股東名簿登記股數
董事	8,000,000 股	38,815,640 股

二、董事持有股數明細表

職稱	姓名	股東名簿登記股數	備註
董事長	莊燿銘	4,454,256 股
董事	姚繁基	1,410,000 股
董事	莊昀達	594,154 股
董事	莊昀臻	12,000 股
董事	張祐源	2,633,012 股
董事	大宇紡織(股)法人代表： 楊任凱	29,712,218 股
董事	大宇紡織(股)法人代表： 卓政懋	29,712,218 股
獨立董事	薛富井	0 股
獨立董事	蔡淑梨	0 股
獨立董事	廖維	0 股
獨立董事	陳信宏	0 股

註：停止過戶日：115 年4 月12 日

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