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股票代碼：1454

`台灣富綢纖維股份有限公司`

一○九年股東常會

議

事

手冊

中 華 民 國 一 ○ 九 年 六 月  十一  日

`目錄`

開會程序----------------------------------------------  1
會議議程----------------------------------------------  2
報告事項----------------------------------------------  3
承認事項----------------------------------------------  7
臨時動議---------------------------------------------- 29
附錄：
一、公司章程------------------------------------------ 30
二、股東會議事規則------------------------------ ----- 34
三、董監事持有股數狀況明細表-------------------------- 36

台灣富綢纖維股份有限公司109 年股東常會開會程序

一、
會議開始
二、
主席就位
三、主席致詞
四、報告事項
五、承認事項
六、臨時動議
七、散會

`台灣富綢纖維股份有限公司109 年度股東常會議事手冊`

時間：中華民國109 年6 月11 日（星期四）上午九時地點：彰化高商校友會（台北市西寧北路70-1 號6 樓）
一、報告事項：
1.108 年度營業報告。
2.監察人審查108 年度決算報告。
3.董監事酬勞及員工酬勞配發報告。
4.庫藏股執行狀況報告。
二、承認事項：
1.承認108 年度營業報告書及決算表冊。
2.承認108 年度盈餘分配案。
三、臨時動議。
四、散會。
2 -

`報告事項`

一、台灣富綢纖維股份有限公司中華民國108 年度營業報告書本公司108 年度營業收入計新台幣1,904,529 仟元，較107 年度
1,947,905 仟元減少43,376 仟元，減少2.23%。稅後淨利34,898 仟元，較107 年度20,161 仟元增加14,737 仟元，增加73.10%。
茲將本公司108 度營業及財務狀況報告如下：

（一）營業狀況：

1.收入：銷貨收入淨額1,904,529 仟元，營業外收入16,047 仟元，合計1,920,576 仟元。
2.支出：銷貨成本1,708,133 仟元，營業費用167,943 仟元，營業外支出5,681 仟元，合計1,881,757 仟元。
3.損益：銷貨毛利196,396 仟元，毛利率10.31%，營業淨利28,453 仟元，營業利益率百分之1.49%，本期稅前淨利38,819 仟元，稅後淨利34,898 仟元。

`（二）財務狀況：`

1.資產：流動資產合計1,054,464 仟元，非流動資產合計989,466 仟元，資產總計2,044,030 仟元。
2.負債：流動負債合計442,393 仟元，非流動負債合計77,827 仟元，負債合計520,225 仟元，負債比率為25.45%。
3.淨值：發行股本1,403,098 仟元，股東權益合計1,523,805 仟元，佔資產總額75.55%。

（三）產銷狀況：

1.生產量：108 年度生產胚布共計22,117 仟碼，達成預算76.89%，較107 年度增加6.48%。生產紗21,192 公噸，達成預算72.33%，較107 年減少12.05%。
3 -
2.銷售量：108 年度計銷售紗13,710 公噸，胚布4,367 仟碼，成品布16,272 仟碼，總計銷售胚布、成品布碼數20,639 仟碼。
3.銷售值：108 年度銷售額長纖布部門計新台幣1,023,026 仟元，加工絲部門計新台幣846,755 仟元，其他34,748 仟元，總計銷售金額為1,904,529 仟元，較107 年度減少43,376 仟元，減少2.23%。

董事長：  經理人：  會計主管：

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二、監察人審查108 年度決算報告

`監察人審查報告書`

董事會造送本公司108年度營業報告書、財務報表暨合併財務報表及盈餘分
配議案等。上述營業報告書、財務報表及盈餘分配議案，經本監察人詳予審
查認為符合公司法相關法令規定，爰依照公司法第二一九條之規定報請  鑒
察

   此致

台灣富綢纖維股份有限公司109 年度股東常會

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5 -
三、董監事酬勞及員工酬勞配發報告。
(一)依本公司已修訂之「公司章程」第二十九條之規定，本公司年度如有獲利，應提撥百分之二為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象包含符合一定條件之從屬公司員工；本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於百分之三為董監酬勞。員工酬勞及董監酬勞分派案應提股東會報告。
- 但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞及董監酬勞。
(二)依據本公司108 年年度財務報表提撥員工酬勞816,358 元及董監事酬勞1,224,536 元，本案經本公司薪酬委員會及董事會通過。
四、庫藏股執行狀況報告。
本公司依據「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」，為維護公司信用及股東權益，經董事會決議通過買回庫藏股，其執行狀況報告如下：
(一)本公司於109 年3 月21 日董事會決議自109 年3 月21 日起至109 年5 月20 日止，預計買回本公司股份10,000,000 股已屆期，截至本手冊刊印日止，實際買回3,992,000 股，動用新台幣30,745 仟元，平均每股買回價格為7.7 元。
(二)上述買回股份本公司將依規定申請註銷並辦理減資變更登記。
6 -

`承認事項`

一、案由：承認108 年度營業報告書及決算表冊。（董事會提）
說明：
1、本公司108 年度決算表冊(包括營業報告書、個體資產負債表、個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表及合併資產負債表、合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表等。)業經勤業眾信聯合會計師事務所游素環、池瑞全會計師查核簽證，並依公司法之規定送請監察人審查竣事。
2、108 年度營業報告書、會計師查核報告及財務報表，請參閱議事手冊第8~28 頁。

`決議：`

二、案由：本公司108 年度盈餘分配案，提請承認。（董事會提）
說明：本公司108 年度盈餘分配表請參閱議事手冊第29 頁，提請承認。

`決議：`

Deloitte. 勤業眾信

勤業眾僖郾合會計師事務所 10596台北市民生東路三段156號12樓

Deloitte & Touche

12th Floor, Hung Tai Financial Plaza 156 Min Sheng East Road, Sec. 3 Taipei 10596, Taiwan, R.O.C.

Tel : +886 (2) 2545-9988 Fax: +886 (2) 4051-6888 www.deloitte.com.tw

`會計師查核報告`

`台灣富綢纖維股份有限公司公鑒：`

`查核意見`

 台灣富綢纖維股份有限公司民國108年及107年12月31日之個體資產
負債表，暨民國108年及107年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、
個體權益變動表、個體現金流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政
策彙總），業經本會計師查核竣事。

  依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行
人財務報告編製準則編製，足以允當表達台灣富綢纖維股份有限公司民國108
年及107年12月31日之個體財務狀況，暨民國108年及107年1月1日至
12月31日之個體財務績效及個體現金流量。

`查核意見之基礎`

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行
查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責
任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職
業道德規範，與台灣富綢纖維股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之
其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意
見之基礎。

`關鍵查核事項`

  關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對台灣富綢纖維股份有限公
司民國108年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個
體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事
項單獨表示意見。

  茲對台灣富綢纖維股份有限公司民國108年度個體財報報表之關鍵查核
事項敍明如下：

`關鍵查核事項：特定客戶之銷貨真實性`

 台灣富綢纖維股份有限公司民國108年度營業收入為1,904,529仟元。
基於對財務報表重大性之考量及審計準則公報對收入認列預設為顯著風險，
本會計師將銷貨成長金額偏高之特定客戶銷貨收入列為關鍵查核事項。請參

閱個體財務報告附註四及二一。

針對上述重要事項，本會計師執行主要查核程序如下：

1. 瞭解、評估並測試與收入認列相關之內部控制制度設計及執行之有效性。

2. 取得民國108 年度特定客戶銷貨收入明細，抽核其相關交易之原始訂單、出貨單及發票等相關文件，並與入帳金額核對，以確認收入之真實性。

3. 取得特定客戶期後銷貨退回明細，抽核其銷貨退回相關憑證並檢視退貨原因之合理性。

`管理階層與治理單位對個體財務報表之責任`

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個
體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體
財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

  於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估台灣富綢纖維股份
有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，
除非管理階層意圖清算台灣富綢纖維股份有限公司或停止營業，或除清算或
停業外別無實際可行之其他方案。

  台灣富綢纖維股份有限公司之治理單位（含監察人）負有監督財務報導
流程之責任。

`會計師查核個體財務報表之責任`

  本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導
因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信
係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個
體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實
表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟
決策，則被認為具有重大性。

  本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之
懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對台灣富綢纖維股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使台灣富綢纖維股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致台灣富綢纖維股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

5. 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。

6. 對於台灣富綢纖維股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成台灣富綢纖維股份有限公司查核意見。本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及

重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對台灣富綢纖維股份有限公司民國108 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中

10 -

敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本
會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負
面影響大於所增進之公眾利益。

`勤業眾信聯合會計師事務所`

會 計 師游素環

會 計 師池瑞全

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證券暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第0920123784號

金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第1060023872號

中 華 民 國 1 0 9年 3月 12  日

11 -

台灣富綢纖維股份有限公司
個體資產負債表
民國108年及107年12月31日

代
碼
1100
1120
1150
1170
1180
1200
1220
130X
1410
1470
11XX
1517
1550
1600
1755
1780
1840
1915
1990
15XX
1XXX
代
碼
2100
2110
2130
2150
2170
2180
2219
2230
2280
2250
2399
21XX
2580
2640
25XX
2XXX
3110
3200
3310
3320
3350
3300
3400
3500
3XXX 單位：新台幣仟元
108年12月31日
107年12月31日
資
產
金
額
％
金
額
％
流動資產
現金及約當現金（附註六及二六）
$
111,719
6
$
82,207
4
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註七及
二六）
152,286
7
168,572
8
應收票據（附註八及二六）
33,985
2
13,761
1
應收帳款（附註八、二一及二六）
155,523
8
157,312
8
應收帳款－關係人（附註八、二一、二六及二七）
266
-
-
-
其他應收款（附註二六）
7,868
-
3,838
-
本期所得稅資產（附註二三）
125
-
1,575
-
存貨（附註九）
552,098
27
594,054
29
預付款項
38,979
2
40,131
2
其他流動資產（附註十四）
1,715
-
1,171
-
流動資產總計
1,054,564
52
1,062,621
52
非流動資產
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註七
及二六）
6,691
-
7,210
-
採用權益法之投資（附註十）
71,795
4
70,015
4
不動產、廠房及設備（附註十一及二八）
795,269
39
825,155
40
使用權資產（附註四及十二）
1,591
-
-
-
無形資產（附註十三）
5,599
-
-
-
遞延所得稅資產（附註二三）
60,427
3
57,879
3
預付設備款（附註二九）
46,739
2
19,374
1
其他非流動資產（附註八、十四及二六）
1,355
-
1,305
-
非流動資產總計
989,466
48
980,938
48
資產總計
$ 2,044,030
100
$ 2,043,559
100
負
債
及
權
益
流動負債
短期借款（附註十五、二六及二八）
$
150,000
7
$
160,000
8
應付短期票券（附註十五及二六）
110,000
5
100,000
5
合約負債－流動（附註二一）
13,799
1
24,244
1
應付票據（附註十六及二六）
53,517
3
46,861
2
應付帳款（附註十六及二六）
45,530
2
31,300
2
應付帳款－關係人（附註十六、二六及二七）
461
-
648
-
其他應付款（附註十七及二六）
52,725
3
51,859
3
本期所得稅負債（附註二三）
5,515
-
-
-
租賃負債－流動（附註四及十二）
975
-
-
-
負債準備－流動（附註十八）
8,279
-
8,363
-
其他流動負債（附註十七及二六）
1,597
-
1,642
-
流動負債總計
442,398
21
424,917
21
非流動負債
租賃負債－非流動（附註四及十二）
627
-
-
-
淨確定福利負債－非流動（附註十九）
77,200
4
79,274
4
非流動負債總計
77,827
4
79,274
4
負債總計
520,225
25
504,191
25
權益（附註二十）
股本
普通股
1,343,098
66
1,403,098
68
資本公積
73,127
4
74,808
4
保留盈餘
法定盈餘公積
47,752
2
45,736
2
特別盈餘公積
37,213
2
37,213
2
未分配盈餘
40,264
2
24,415
1
保留盈餘總計
125,229
6
107,364
5
其他權益
59,383
3
78,510
4
庫藏股票
(
77,032)
(
4)
(
124,412)
(
6)
權益總計
1,523,805
75
1,539,368
75
負債與權益總計
$ 2,044,030
100
$ 2,043,559
100
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：張煜生
經理人：莊耀銘
會計主管：游婉嬅

12 -

`台灣富綢纖維股份有限公司`

`個體綜合損益表`

`民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日`

單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元

`108年度` `代` `碼` `金` `額` `4000` `營業收入（附註二一及二七）` `$ 1,904,529` `5000` `營業成本（附註九、二二及二` `七）` `( 1,708,133)` `5900` `營業毛利` `196,396` `營業費用（附註二二）` `6100` `推銷費用` `(` `100,565 )` `6200` `管理費用` `(` `54,309 )` `6300` `研究發展費用` `(` `12,482 )` `6450` `預期信用減損損失` `(` `113)` `6000` `營業費用合計` `(` `167,469)` `7610` `其他收益及費損淨額（附註二` `二）` `(` `407)` `6900` `營業淨利` `28,520` `營業外收入及支出（附註二二）` `7050` `財務成本` `(` `2,168 )` `7070` `採用權益法認列之子公司` `損益份額` `2,559` `7100` `利息收入` `204` `7110` `租金收入` `48` `7130` `股利收入` `4,230` `7190` `其他收入` `8,744` `7235` `透過損益按公允價值衡量` `之金融資產利益` `153` `7590` `什項支出` `(` `100 )` `7630` `外幣兌換（損失）利益` `(` `3,413)` `7000` `營業外收入及支出合` `計` `10,257` `7900` `稅前淨利` `38,777`	`108年度`

（接次頁）

13 -

`（承前頁）`

`代` `碼` `7950` `所得稅（費用）利益（附註二` `三）` `8200` `本年度淨利` `其他綜合損益（附註二十及二` `三）` `不重分類至損益之項目` `8311` `確定福利計畫之再衡` `量數` `8316` `透過其他綜合損益按` `公允價值衡量之權` `益工具投資未實現` `評價損益` `8330` `採用權益法之子公司` `其他綜合損益份額` `8349` `與不重分類之項目相` `關之所得稅` `8310` `8300` `本年度其他綜合損益` `（稅後淨額）` `8500` `本年度綜合損益總額` `每股盈餘（附註二四）` `9750` `基本每股盈餘` `9850` `稀釋每股盈餘`	`108年度`
	`金` `額` `( $` `3,879)` `34,898` `(` `4,502 )` `(` `16,804 )` `(` `2,323 )` `900` `(` `22,729)` `(` `22,729)` `$` `12,169` `$` `0.28` `$` `0.28`

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：張煜生經理人：莊耀銘會計主管：游婉嬅

==> picture [43 x 41] intentionally omitted <==

14 -

							`股` `票權` `益` `總` `額`	`77,032 )` `$` `1,602,494`	`-` `-`	`77,032 )` `1,602,494`		`-` `-`	`-` `(` `28,062 )`	`-` `20,161`	`-` `(` `9,388 )`	`-` `10,773`	`-` `1,543`		`-` `-`	`47,380 )` `(` `47,380 )`	`124,412 )` `1,539,368`		`-` `-`	`-` `(` `13,431 )`	`-` `(` `13,431 )`	`-` `34,898`	`-` `(` `22,729 )`	`-` `12,169`	`-` `1,543`	`-` `(` `165 )`	`2,413 )` `(` `2,413 )`	`49,793` `165`	`77,032 )` `$` `1,523,805`
							`藏`
			`其` `他` `權` `益` `項` `目`	`透過其他綜合損益`	`按公允價值衡量`	`餘之` `金` `融` `資` `產備供出售金融商品`	`配` `盈` `餘未` `實` `現` `損` `益未` `實` `現` `損` `益庫`	`31,852` `$` `-` `$` `90,251` `( $`	`-` `90,251` `(` `90,251 )`	`31,852` `90,251` `-` `(`		`1,889 )` `-` `-`	`28,062 )` `-` `-`	`20,161` `-` `-`	`2,133` `(` `11,521 )` `-`	`22,294` `(` `11,521 )` `-`	`-` `-` `-`		`220` `(` `220 )` `-`	`-` `-` `-` `(`	`24,415` `78,510` `-` `(`		`2,016 )` `-` `-`	`13,431 )` `-` `-`	`-` `-` `-`	`34,898` `-` `-`	`3,602 )` `(` `19,127 )` `-`	`31,296` `(` `19,127 )` `-`	`-` `-` `-`	`-` `-` `-`	`-` `-` `-` `(`	`-` `-` `-`	`40,264` `$` `59,383` `$` `-` `( $`		`會計主管：游婉嬅`
`台灣富綢纖維股份有限公司`	`個體權益變動表`	`民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日`				`保` `留` `盈`	`公` `積法定盈餘公積特別盈餘公積未` `分`	`73,265` `$` `43,847` `$` `37,213` `$`	`-` `-` `-`	`73,265` `43,847` `37,213`		`-` `1,889` `-` `(`	`-` `-` `-` `(`	`-` `-` `-`	`-` `-` `-`	`-` `-` `-`	`1,543` `-` `-`		`-` `-` `-`	`-` `-` `-`	`74,808` `45,736` `37,213`		`-` `2,016` `-` `(`	`-` `-` `-` `(`	`13,431 )` `-` `-`	`-` `-` `-`	`-` `-` `-` `(`	`-` `-` `-`	`1,543` `-` `-`	`165 )` `-` `-`	`-` `-` `-`	`10,372` `-` `-`	`73,127` `$` `47,752` `$` `37,213` `$`	`後附之附註係本個體財務報告之一部分。`
						`本`	`額資` `本`	`1,403,098` `$`	`-`	`1,403,098`		`-`	`-`	`-`	`-`	`-`	`-`		`-`	`-`	`1,403,098`		`-`	`-`	`-` `(`	`-`	`-`	`-`	`-`	`-` `(`	`-`	`60,000 )`	`1,343,098` `$`		`經理人：莊耀銘`
						`股`	`股數（仟股）金`	`140,310` `$`	`-`	`140,310`		`-`	`-`	`-`	`-`	`-`	`-`		`-`	`-`	`140,310`		`-`	`-`	`-`	`-`	`-`	`-`	`-`	`-`	`-`	`(` `6,000 )` `(`	`134,310` `$`
							`代` `碼`	`A1` `107 年1 月1 日餘額`	`A3` `追溯適用之影響數`	`A5` `107 年1 月1 日調整後餘額`	`106 年度盈餘分配`	`B1` `提列法定盈餘公積`	`B5` `股東現金股利`	`D1` `107 年度淨利`	`D3` `107 年度稅後其他綜合損益`	`D5` `107 年度綜合損益總額`	`M1` `發放予子公司股利調整資本公積`	`Q1` `子公司處分透過其他綜合損益按公允價值衡量`	`之權益工具投資`	`L1` `購入庫藏股票`	`Z1` `107 年12 月31 日餘額`	`107 年度盈餘分配`	`B1` `提列法定盈餘公積`	`B5` `股東現金股利`	`C15` `資本公積配發現金股利`	`D1` `108 年度淨利`	`D3` `108 年度稅後其他綜合損益`	`D5` `108 年度綜合損益總額`	`M1` `發放予子公司股利調整資本公積`	`T1` `股份發行成本`	`L1` `購入庫藏股票`	`L3` `註銷庫藏股票`	`Z1` `108 年12 月31 日餘額`		`董事長：張煜生`

15 -

`台灣富綢纖維股份有限公司個體現金流量表民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日`

單位：新台幣仟元

`代` `碼` `營業活動之現金流量` `A10000` `本年度稅前淨利` `A20010` `收益費損項目` `A20100` `折舊費用` `A20200` `攤銷費用` `A20300` `預期信用減損損失` `A20400` `透過損益按公允價值衡量金融` `資產及負債之淨利益` `A20900` `財務成本` `A21200` `利息收入` `A21300` `股利收入` `A22400` `採用權益法之子公司損益份額` `A22500` `處分不動產、廠房及設備損失` `（利益）` `A23800` `存貨跌價及呆滯損失` `A30000` `營業資產及負債之淨變動數` `A31130` `應收票據` `A31150` `應收帳款` `A31180` `其他應收款` `A31200` `存貨` `A31230` `預付款項` `A31240` `其他流動資產` `A31990` `催收款` `A32125` `合約負債（減少）增加` `A32130` `應付票據` `A32150` `應付帳款` `A32180` `其他應付款` `A32200` `負債準備` `A32230` `其他流動負債` `A32240` `淨確定福利負債` `A33000` `營運產生之現金` `A33100` `收取之利息` `A33200` `收取之股利` `A33300` `支付之利息` `（接次頁）`	`108年度` `$ 38,777` `67,333` `36` `113` `(` `153)` `2,168` `(` `205)` `(` `4,230)` `(` `2,559)` `407` `10,338` `( 20,224)` `1,308` `(` `4,030)` `31,618` `1,152` `(` `544)` `102` `( 10,445)` `6,656` `14,043` `877` `(` `84)` `(` `45)` `(` `6,576)` `125,833` `205` `4,230` `(` `2,179)`	`107年度`
		`$ 13,220` `65,908` `-` `3,221` `-` `2,466` `(` `1,163)` `(` `4,230)` `366` `(` `519)` `8,013` `2,680` `43,825` `1,327` `(` `36)` `6,919` `(` `992)` `(` `3,674)` `9,466` `(` `8,567)` `10,398` `(` `2,899)` `146` `256` `(` `5,874)` `140,257` `1,163` `4,230` `(` `2,620)`

16 -

`（承前頁）`

代
碼
A33500
退還（支付）之所得稅
AAAA
營業活動之淨現金流入
投資活動之現金流量
B00100
取得透過損益按公允價值衡量之金
融資產
B00200
處分透過損益按公允價值衡量之金
融資產
B02700
購置不動產、廠房及設備
B02800
處分不動產、廠房及設備價款
B03700
存出保證金增加
B04500
購置無形資產
B07100
預付設備款增加
BBBB
投資活動之淨現金流出
籌資活動之現金流量
C00200
短期借款減少
C00500
應付短期票券增加
C00600
應付短期票券減少
C04020
租賃負債本金償還
C04500
發放現金股利
C04900
購買庫藏股票
CCCC
籌資活動之淨現金流出
EEEE
現金及約當現金淨增加（減少）
E00100
年初現金及約當現金餘額
E00200
年底現金及約當現金餘額

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：張煜生經理人：莊耀銘會計主管：游婉嬅

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17 -

Deloitte. 勤業眾信

勤業眾僖郾合會計師事務所 10596台北市民生東路三段156號12樓

Deloitte & Touche

12th Floor, Hung Tai Financial Plaza 156 Min Sheng East Road, Sec. 3 Taipei 10596, Taiwan, R.O.C.

Tel : +886 (2) 2545-9988 Fax: +886 (2) 4051-6888 www.deloitte.com.tw

`會計師查核報告`

`台灣富綢纖維股份有限公司公鑒：`

`查核意見`

  台灣富綢纖維股份有限公司及子公司民國108年及107年12月
31日之合併資產負債表，暨民國108年及107年1月1日至12月31
日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併
財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
  依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證
券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生
效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以
允當表達台灣富綢纖維股份有限公司及子公司民國108年及107年
12月31日之合併財務狀況，暨民國108年及107年1月1日至12
月31日之合併財務績效及合併現金流量。

`查核意見之基礎`

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計
準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合
併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規
範之人員已依會計師職業道德規範，與台灣富綢纖維股份有限公司及
子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取
得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項

  關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對台灣富綢纖維股份
有限公司及子公司民國108年度合併財務報表之查核最為重要之事
項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予
以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

18 -

  茲對台灣富綢纖維股份有限公司及子公司民國108年度合併財
報報表之關鍵查核事項敍明如下：

`關鍵查核事項：特定客戶之銷貨真實性`

台灣富綢纖維股份有限公司及子公司民國108 年度營業收入為 1,904,529 仟元。基於對財務報表重大性之考量及審計準則公報對收入認列預設為顯著風險，本會計師將銷貨成長金額偏高之特定客戶銷貨收入列為關鍵查核事項。請參閱合併財務報告附註四及二一。針對上述重要事項，本會計師執行主要查核程序如下：

1. 瞭解、評估並測試與收入認列相關之內部控制制度設計及執行之有效性。

2. 取得民國108 年度特定客戶銷貨收入明細，抽核其相關交易之原始訂單、出貨單及發票等相關文件，並與入帳金額核對，以確認收入之真實性。

3. 取得特定客戶期後銷貨退回明細，抽核其銷貨退回相關憑證並檢視退貨原因之合理性。

`其他事項`

  台灣富綢纖維股份有限公司業已編製民國108 及107 年度之個體
財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融
監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準
則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財
務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於
舞弊或錯誤之重大不實表達。

  於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估台灣富綢纖
維股份有限公司及子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼
續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算台灣富綢纖維股份有
限公司及子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他
方案。

  台灣富綢纖維股份有限公司及子公司之治理單位（含監察人）負
有監督財務報導流程之責任。

19 -

`會計師查核合併財務報表之責任`

  本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否
存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報
告。合理確信係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作
無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能
導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影
響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對台灣富綢纖維股份有限公司及子公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使台灣富綢纖維股份有限公司及子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致台灣富綢纖維股份有限公司及子公司不再具有繼續經營之能力。

5. 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。

20 -

6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時
間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

  本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規
範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理
單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包
括相關防護措施）。

  本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對台灣富綢纖維股份
有限公司及子公司民國108年度合併財務報表查核之關鍵查核事
項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露
特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特
定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利
益。

勤業眾信聯合會計師事務所

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----- Start of picture text -----

會計師游素環
----- End of picture text -----

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==> picture [43 x 58] intentionally omitted <==

==> picture [62 x 61] intentionally omitted <==

==> picture [23 x 63] intentionally omitted <==

證券暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第0920123784號

會 計 師池瑞全

==> picture [62 x 61] intentionally omitted <==

==> picture [104 x 29] intentionally omitted <==

金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第1060023872號

==> picture [414 x 12] intentionally omitted <==

21 -

`台灣富綢纖維股份有限公司及子公司合併資產負債表`

`民國108 年及107 年12 月31 日`

													`單位：新台幣仟元`	`單位：新台幣仟元`	`單位：新台幣仟元`
									`108年12月31日`				`107年12月31日`
`代`	`碼`	`資`				`產`	`金`		`額`		`％`	`金`		`額`	`％`
		`流動資產`
`1100`			`現金及約當現金（附註六及二七）`					`$`	`154,852`		`7`	`$`	`116,241`		`6`
`1110`			`透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註七及二七）`						`-`		`-`		`4,953`		`-`
`1120`			`透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註八及二`
			`七）`						`179,027`		`9`		`197,344`		`9`
`1150`			`應收票據（附註九及二七）`						`33,985`		`2`		`13,761`		`1`
`1170`			`應收帳款（附註九、二二及二七）`						`155,523`		`8`		`157,312`		`8`
`1180`			`應收帳款－關係人（附註九、二七及二八）`						`266`		`-`		`-`		`-`
`1200`			`其他應收款（附註二七）`						`7,868`		`-`		`3,840`		`-`
`1220`			`本期所得稅資產（附註二四）`						`125`		`-`		`1,575`		`-`
`130X`			`存貨（附註十）`						`552,098`		`27`		`594,054`		`29`
`1410`			`預付款項`						`38,979`		`2`		`40,131`		`2`
`1470`			`其他流動資產（附註十五）`						`1,715`		`-`		`1,171`		`-`
`11XX`			`流動資產總計`						`1,124,438`		`55`		`1,130,382`		`55`
		`非流動資產`
`1517`			`透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動（附註八及二`
			`七）`						`8,728`		`1`		`9,538`		`1`
`1600`			`不動產、廠房及設備（附註十二及二九）`						`795,269`		`39`		`825,155`		`40`
`1755`			`使用權資產（附註四及十三）`						`1,591`		`-`		`-`		`-`
`1780`			`無形資產（附註十四）`						`5,599`		`-`		`-`		`-`
`1840`			`遞延所得稅資產（附註二四）`						`60,427`		`3`		`57,879`		`3`
`1915`			`預付設備款（附註三十）`						`46,739`		`2`		`19,374`		`1`
`1990`			`其他非流動資產（附註九、十五及二七）`						`1,355`		`-`		`1,305`		`-`
`15XX`			`非流動資產總計`						`919,708`		`45`		`913,251`		`45`
`1XXX`		`資`	`產總計`					`$`	`2,044,146`		`100`	`$`	`2,043,633`		`100`
`代`	`碼`	`負`	`債`	`及`	`權`	`益`
		`流動負債`
`2100`			`短期借款（附註十六及二七）`					`$`	`150,000`		`7`	`$`	`160,000`		`8`
`2110`			`應付短期票券（附註十六及二七）`						`110,000`		`5`		`100,000`		`5`
`2130`			`合約負債－流動（附註二二）`						`13,799`		`1`		`24,244`		`1`
`2150`			`應付票據（附註十七及二七）`						`53,517`		`3`		`46,861`		`2`
`2170`			`應付帳款（附註十七及二七）`						`45,530`		`2`		`31,300`		`2`
`2180`			`應付帳款－關係人（附註十七、二七及二八）`						`461`		`-`		`648`		`-`
`2219`			`其他應付款（附註十八及二七）`						`52,785`		`3`		`51,919`		`3`
`2230`			`本期所得稅負債（附註二四）`						`5,557`		`-`		`-`		`-`
`2280`			`租賃負債－流動（附註四及十三）`						`975`		`-`		`-`		`-`
`2250`			`負債準備－流動（附註十九）`						`8,279`		`-`		`8,363`		`-`
`2399`			`其他流動負債（附註十八及二七）`						`1,597`		`-`		`1,642`		`-`
`21XX`			`流動負債總計`						`442,500`		`21`		`424,977`		`21`
		`非流動負債`
`2580`			`租賃負債－非流動（附註四及十三）`						`627`		`-`		`-`		`-`
`2640`			`淨確定福利負債－非流動（附註二十）`						`77,200`		`4`		`79,274`		`4`
`25XX`			`非流動負債總計`						`77,827`		`4`		`79,274`		`4`
`2XXX`			`負債總計`						`520,327`		`25`		`504,251`		`25`
		`歸屬於本公司業主之權益（附註二一）`
			`股本`
`3110`			`普通股`						`1,343,098`		`66`		`1,403,098`		`68`
`3200`			`資本公積`						`73,127`		`4`		`74,808`		`4`
			`保留盈餘`
`3310`			`法定盈餘公積`						`47,752`		`2`		`45,736`		`2`
`3320`			`特別盈餘公積`						`37,213`		`2`		`37,213`		`2`
`3350`			`未分配盈餘`						`40,264`		`2`		`24,415`		`1`
`3300`			`保留盈餘總計`						`125,229`		`6`		`107,364`		`5`
`3400`			`其他權益`						`59,383`		`3`		`78,510`		`4`
`3500`			`庫藏股票`				`(`		`77,032)`	`( 4)`		`(`	`124,412)`	`( 6)`
`31XX`			`本公司業主權益總計`						`1,523,805`		`75`		`1,539,368`		`75`
`36XX`		`非控制權益`							`14`		`-`		`14`		`-`
`3XXX`			`權益總計`						`1,523,819`		`75`		`1,539,382`		`75`
		`負`	`債與權益總計`					`$`	`2,044,146`		`100`	`$`	`2,043,633`		`100`
					`後附之附註係本合併財務報告之一部分。`
`董事長：張煜生`					`經理人：莊耀銘`					`會計主管：游婉嬅`

22 -

台灣富綢纖維股份有限公司及子公司

合併綜合損益表

民國108年及107年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元

`代` `碼` `4000 營業收入（附註二二、二八` `及三三）` `5000 營業成本（附註十、二三、` `二八及三三）` `5900 營業毛利` `營業費用（附註二三）` `6100` `推銷費用` `6200` `管理費用` `6300` `研究發展費用` `6450` `預期信用減損損失` `6000` `營業費用合計` `6500 其他收益及費損淨額（附註` `二三）` `6900 營業淨利` `營業外收入及支出（附註二` `三）` `7050` `財務成本` `7100` `利息收入` `7110` `租金收入` `7130` `股利收入` `7190` `其他收入` `7235` `透過損益按公允價值衡` `量之金融資產利益` `7590` `什項支出`	`108年度`	`％` `100` `( 90)` `10` `( 5)` `( 3)` `( 1)` `-` `( 9)` `-` `1` `-` `-` `-` `-` `1` `-` `-`	`107年度`
	`金` `額` `$1,904,529` `( 1,708,133)` `196,396` `( 100,565)` `(` `54,376)` `(` `12,482)` `(` `113)` `( 167,536)` `(` `407)` `28,453` `(` `2,168)` `254` `48` `4,895` `8,744` `2,106` `(` `100)`		`金` `額` `$1,947,905` `( 1,802,306)` `145,599` `(` `91,696)` `(` `41,486)` `(` `8,522)` `(` `3,221)` `( 144,925)` `519` `1,193` `(` `2,466)` `1,174` `48` `4,987` `3,878` `-` `(` `88)`	`％`
				`100` `( 93)` `7` `( 5)` `( 2)` `-` `-` `( 7)` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-`

（接次頁）

23 -

`（承前頁）`

`代` `碼` `7630` `外幣兌換（損失）利益` `7635` `透過損益按公允價值衡` `量之金融資產損失` `7000` `營業外收入及支出` `合計` `7900 稅前淨利` `7950 所得稅（費用）利益（附註` `二四）` `8000 繼續營業單位本年度淨利` `其他綜合損益（附註二一及` `二四）` `8310` `不重分類至損益之項目` `8311` `確定福利計畫之再` `衡量數` `8316` `透過其他綜合損益` `按公允價值衡量` `之權益工具投資` `未實現評價損益` `8349` `與不重分類之項目` `相關之所得稅` `8300` `本年度其他綜合損` `益（稅後淨額）` `8500 本年度綜合損益總額` `淨利歸屬於：` `8610` `本公司業主` `8620` `非控制權益` `8600` `綜合損益總額歸屬於：` `8710` `本公司業主` `8720` `非控制權益` `8700`	`108年度`	`％` `-` `-` `1` `2` `-` `2` `-` `( 1)` `-` `( 1)` `( 1)` `1` `2` `-` `2` `1` `-` `1`	`107年度`
	`金` `額` `($` `3,413)` `-` `10,366` `38,819` `(` `3,921)` `34,898` `(` `4,502)` `(` `19,127)` `900` `(` `22,729)` `(` `22,729)` `$ 12,169` `$ 34,898` `-` `$ 34,898` `$ 12,169` `-` `$ 12,169`		`金` `額` `$` `5,559` `(` `1,047)` `12,045` `13,238` `6,923` `20,161` `189` `(` `11,521)` `1,944` `(` `9,388)` `(` `9,388)` `$ 10,773` `$ 20,161` `-` `$ 20,161` `$ 10,773` `-` `$ 10,773`	`％`
				`1` `-` `1` `1` `-` `1` `-` `-` `-` `-` `-` `1` `1` `-` `1` `1` `-` `1`

（接次頁）

24 -

`（承前頁）`

`代` `碼` `每股盈餘（附註二五）` `9750` `基本每股盈餘` `9850` `稀釋每股盈餘`	`108年度`	`％`	`107年度`
	`金` `額` `$` `0.28` `$` `0.28`		`金` `額` `$` `0.15` `$` `0.15`	`％`

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：張煜生經理人：莊耀銘會計主管：游婉嬅

==> picture [43 x 41] intentionally omitted <==

25 -

			`權` `益`					`股` `票總` `計非控制權益權` `益` `總` `額`	`77,032 )` `$ 1,602,494` `$` `14` `$ 1,602,508`	`-` `-` `-` `-`	`77,032 )` `1,602,494` `14` `1,602,508`		`-` `-` `-` `-`	`-` `(` `28,062 )` `-` `(` `28,062 )`	`-` `20,161` `-` `20,161`	`-` `(` `9,388 )` `-` `(` `9,388 )`	`-` `10,773` `-` `10,773`	`-` `1,543` `-` `1,543`		`-` `-` `-` `-`	`47,380 )` `(` `47,380 )` `-` `(` `47,380 )`	`124,412 )` `1,539,368` `14` `1,539,382`		`-` `-` `-` `-`	`-` `(` `13,431 )` `-` `(` `13,431 )`	`-` `(` `13,431 )` `-` `(` `13,431 )`	`-` `34,898` `-` `34,898`	`-` `(` `22,729 )` `-` `(` `22,729 )`	`-` `12,169` `-` `12,169`	`-` `1,543` `-` `1,543`	`-` `(` `165 )` `-` `(` `165 )`	`2,413 )` `(` `2,413 )` `-` `(` `2,413 )`	`49,793` `165` `-` `165`	`77,032 )` `$ 1,523,805` `$` `14` `$ 1,523,819`
								`藏`
`台灣富綢纖維股份有限公司及子公司`	`合併權益變動表`	`民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日`	`歸` `屬` `於` `本` `公` `司` `業` `主` `之`	`其` `他` `權` `益` `項` `目`	`透過其他綜合損`	`益案公允價值衡備` `供` `出` `售`	`股` `本` `保` `留` `盈` `餘量之金融資產金` `融` `商` `品`	`股數（仟股）股` `本資` `本` `公` `積法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘未實現損益未實現損益庫`	`140,310` `$ 1,403,098` `$` `73,265` `$` `43,847` `$` `37,213` `$` `31,852` `$` `-` `$` `90,251` `($`	`-` `-` `-` `-` `-` `-` `90,251` `(` `90,251 )`	`140,310` `1,403,098` `73,265` `43,847` `37,213` `31,852` `90,251` `-` `(`		`-` `-` `-` `1,889` `-` `(` `1,889 )` `-` `-`	`-` `-` `-` `-` `-` `(` `28,062 )` `-` `-`	`-` `-` `-` `-` `-` `20,161` `-` `-`	`-` `-` `-` `-` `-` `2,133` `(` `11,521 )` `-`	`-` `-` `-` `-` `-` `22,294` `(` `11,521 )` `-`	`-` `-` `1,543` `-` `-` `-` `-` `-`		`-` `-` `-` `-` `-` `220` `(` `220 )` `-`	`-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `(`	`140,310` `1,403,098` `74,808` `45,736` `37,213` `24,415` `78,510` `-` `(`		`-` `-` `-` `2,016` `-` `(` `2,016 )` `-` `-`	`-` `-` `-` `-` `-` `(` `13,431 )` `-` `-`	`-` `-` `(` `13,431 )` `-` `-` `-` `-` `-`	`-` `-` `-` `-` `-` `34,898` `-` `-`	`-` `-` `-` `-` `-` `(` `3,602 )` `(` `19,127 )` `-`	`-` `-` `-` `-` `-` `31,296` `(` `19,127 )` `-`	`-` `-` `1,543` `-` `-` `-` `-` `-`	`-` `-` `(` `165 )` `-` `-` `-` `-` `-`	`-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `-` `(`	`(` `6,000 )` `(` `60,000 )` `10,372` `-` `-` `-` `-` `-`	`134,310` `$ 1,343,098` `$` `73,127` `$` `47,752` `$` `37,213` `$` `40,264` `$` `59,383` `$` `-` `($`	`後附之附註係本合併財務報告之一部分。`	`經理人：莊耀銘` `會計主管：游婉嬅`
								`代` `碼`	`A1` `107 年1 月1 日餘額`	`A3` `追溯適用及追溯重編之影響數`	`A5` `107 年1 月1 日調整後餘額`	`106 年度盈餘分配`	`B1` `法定盈餘公積`	`B5` `本公司股東現金股利`	`D1` `107 年度淨利`	`D3` `107 年度稅後其他綜合損益`	`D5` `107 年度綜合損益總額`	`M1` `發放予子公司股利調整資本公積`	`Q1` `子公司處分透過其他綜合損益按公允價`	`值衡量之權益工具投資`	`L1` `購入庫藏股票`	`Z1` `107 年12 月31 日餘額`	`107 年度盈餘分配`	`B1` `法定盈餘公積`	`B5` `本公司股東現金股利`	`C15` `資本公積配發現金股利`	`D1` `108 年度淨利`	`D3` `108 年度稅後其他綜合損益`	`D5` `108 年度綜合損益總額`	`M1` `發放予子公司股利調整資本公積`	`T1` `股份發行成本`	`L1` `購入庫藏股票`	`L3` `註銷庫藏股票`	`Z1` `108 年12 月31 日餘額`		`董事長：張煜生`

26 -

==> picture [222 x 35] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

台灣富綢纖維股份有限公司及子公司
合併現金流量表
----- End of picture text -----

`民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日`

`單位：新台幣仟元`

`代` `碼` `營業活動之現金流量` `A10000` `本年度稅前淨利` `A20010` `收益費損項目` `A20100` `折舊費用` `A20200` `攤銷費用` `A20300` `預期信用減損損失` `A20400` `透過損益按公允價值衡量金融` `資產之淨（利益）損失` `A20900` `財務成本` `A21200` `利息收入` `A21300` `股利收入` `A22500` `處分不動產、廠房及設備損失` `（利益）` `A23700` `存貨跌價及呆滯損失` `A30000` `營業資產及負債之淨變動數` `A31130` `應收票據` `A31150` `應收帳款` `A31180` `其他應收款` `A31200` `存貨` `A31230` `預付款項` `A31240` `其他流動資產` `A31990` `催收款` `A32125` `合約負債` `A32130` `應付票據` `A32150` `應付帳款` `A32180` `其他應付款` `A32200` `負債準備` `A32230` `其他流動負債` `A32240` `淨確定福利負債` `A33000` `營運產生之現金` `A33100` `收取之利息` `A33200` `收取之股利` `A33300` `支付之利息` `A33500` `退還（支付）之所得稅`	`108年度` `$ 38,819` `67,333` `36` `113` `(` `2,106)` `2,168` `(` `254)` `(` `4,895)` `407` `10,338` `( 20,224)` `1,308` `(` `4,028)` `31,618` `1,152` `(` `544)` `102` `( 10,445)` `6,656` `14,043` `877` `(` `84)` `(` `45)` `(` `6,576)` `125,769` `254` `4,895` `(` `2,179)` `1,438`	`107年度`
		`$ 13,238` `65,908` `-` `3,221` `1,047` `2,466` `(` `1,174)` `(` `4,987)` `(` `519)` `8,013` `2,680` `43,825` `1,327` `(` `36)` `6,919` `(` `992)` `(` `3,674)` `9,466` `(` `8,567)` `10,398` `(` `2,899)` `146` `256` `(` `5,874)` `140,188` `1,172` `4,987` `(` `2,620)` `(` `657)`

（接次頁）

27 -

（承前頁）

代
碼
AAAA
營業活動之淨現金流入
投資活動之現金流量
B00010
取得透過其他綜合損益按公允價值
衡量之金融資產
B00100
取得透過損益按公允價值衡量之金
融資產
B00200
處分透過損益按公允價值衡量之金
融資產
B02700
購置不動產、廠房及設備
B02800
處分不動產、廠房及設備價款
B03700
存出保證金增加
B04500
購置無形資產
B07100
預付設備款增加
BBBB
投資活動之淨現金流出
籌資活動之現金流量
C00200
短期借款減少
C00500
應付短期票券增加
C00600
應付短期票券減少
C04020
租賃負債本金償還
C04500
發放現金股利
C04900
購買庫藏股票
CCCC
籌資活動之淨現金流出
EEEE
現金及約當現金淨增加（減少）
E00100 年初現金及約當現金餘額
E00200 年底現金及約當現金餘額

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：張煜生

==> picture [45 x 46] intentionally omitted <==

經理人：莊耀銘會計主管：游婉嬅

==> picture [43 x 41] intentionally omitted <==

28 -

		`台灣富綢纖維股份有限公司`	`台灣富綢纖維股份有限公司`	`台灣富綢纖維股份有限公司`
		`108 年度盈餘分配表`			`單位：新台幣元`
	`期初未分派盈餘`				8,968,073
	`減：確定福利計畫再衡量數認列於保`				(3,601,728)
	`留盈餘`
	`調整後未分配盈餘`				5,366,345
	`加：本期淨利`				34,897,597
	`減：提列法定盈餘公積`(10%)				(3,489,760)
	`本期可供分派盈餘`				36,774,182
	`分派項目`
	`股東現金紅利`(`每股`0.25`元`)		(33,577,746)
	`分派項目合計`				(33,577,746)
	`期末未分派盈餘`				3,196,436
`負責人：張煜生`		`總經理：莊燿銘`		`會計主管：游婉樺`

備註： 1. 現金股利分派採「元以下無條件捨去計算方式」，不足一元所餘金額，由小數點數字自大至小及戶號由前至後順序調整，至符合現金股利分配總額。
現金股利分派案俟本次股東常會通過後，授權董事會另訂配息基準日等相關事宜。
嗣後如因本公司股本變動以致影響流通在外股數，致股東配息率發生變動而須修正時，擬請股東常會授權董事會全權處理。
本次盈餘分派數額係以 108 年度盈餘優先，若有不足部份，依盈餘產生之年序，則優先分配 87 年度以後累積之可分配盈餘。

`臨時動議`

`散會`

29 -

附錄一

台灣富綢纖維股份有限公司公司章程

第一章總則

第一條：本公司依照公司法及有關法令之規定組織之定名為台灣富綢纖維股份有限公司。
第二條：本公司經營之事業如下：
一、C301010 紡紗業。
二、C302010 織布業。
三、C303010 不織布業。
四、C305010 印染整理業。
五、C306010 成衣業。
六、C399990 其他紡織及製品製造業。
七、C801120 人造纖維製造業。
八、F104110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品批發業。
九、F204110 布疋、衣著、鞋、帽、傘、服飾品零售業。
十、F401010 國際貿易業。
十一、H701010 住宅及大樓開發租售業。
十二、ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
第三條：本公司得就業務業外保證。
第四條：本公司對其他事業之投資，不受公司法轉投資總額之限制。
第五條：本公司設總公司於台北市，必要時經董事會之決議依法設立分公司或工廠於國內外各地。
第六條：本公司之公告方法以刊載於公司所在地之通行日報顯著部分或通函行之。
第二章股份
第七條：本公司之資本總額定為新台幣貳拾壹億元整，分為貳億壹仟萬股，每股新台幣壹拾元，分次發行。
第八條：本公司股票概以記名式由董事三人以上簽名蓋章加蓋本公司印信，依法簽證後發行之，本公司公開發行股票後得免印製股票。
第九條：本公司股務之處理，悉依「公開發行股票公司股務處理準則」及有關法令規定辦理。
第十條：本公司每屆股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日內或本公司決定分配股息及紅利或其他利益之基準日前五日內停止股票過戶。
第三章股東會
第十一條：股東會分股東常會及股東臨時會二種，常會每年召開一次，於每會計年度終了後六個月內由董事會依法召開，臨時會於必要時依法召集之。
第十二條：股東因故不能出席股東會議時，得出具公司印發之委託書，載明授權範圍委託代理人出席。但委託書應於開會五日前送達本公司
30 -
或本公司指定之股務代理機構，如有重覆以先送達者為準。
第十三條：股東會開會時以董事長為主席，遇董事長缺席時由董事長指定其他董事一人代理，如未指定時由其他董事互推一人代理之，由董事會以外之其他召集權人召集，主席由該召集權人擔任，召集權人有二人以上時應互推一人擔任。
第十四條：本公司股東每股有壹表決權，但公司自己依法持有之股份無表決權。
第十五條：股東會之決議，除公司法另有規定者外應有代表已發行股份總數過半數之股東出席以出席股東表決權過半數之同意行之。
第十六條：股東會之決議事項應作成議事錄，載明會議之年、月、日、場所、議事經過要領及結果、主席姓名、決議方法及出席股東代表股數，由主席簽名或蓋章，於會後二十日內將議事錄分發各股東。議事錄之分發得以公告方式為之。上項議事錄連同出席股東簽名簿及代表出席委託書一併保存於本公司或股務代理機構。第四章董事及監察人
第十七條：本公司設董事七至九人監察人二人均由股東會就有行為能力之人中選任之，全體董事及監察人所持有本公司記名股票之股份總額，應遵照有關法令規定辦理。
配合證券交易法第十四條之二規定，本公司獨立董事人數不得少於二人，且不得少於董事席次五分之一，採候選人提名制度，由股東會就獨立董事候選人名單中選任之。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名及選任方式及其他應遵行事項，依主管機關之相關規定辦理。
第十八條：董事任期三年監察人任期三年連選得連任之，其任期屆滿而未及改選時，得延長其執行職務至改選就任止。
第十九條：董事缺額達三分之一或監察人全體解任時，董事會應於六十日內召開臨時股東會補選之，其任期以補原任之期限為限。
第二十條：董事組織董事會，由三分之二董事之出席及出席董事過半數之同意，互推一人為董事長，並得另選副董事長一人輔弼之，董事長對外代表公司，依照法令章程及股東會董事會之決議執行本公司一切事務。
第廿一條：本公司經營方針及其他重要事項以董事會決議行之，董事會除每屆第一次會議由所得選票代表選舉權最多之董事召集外均由董事長召集之，並任為主席，董事長不能執行職務時，由董事長指定其他董事一人代理之。如未指定時，由其他董事互推一人代理之。
第廿二條：董事會會議除公司法另有規定外須有董事過半數以上之出席，董事因故不能出席時得出具委託書並列舉召集事由之授權範圍委託出席董事為代表，但每人以代表一人為限，其決議以全體出席董事過半數之同意行之，決議事項應作成決議錄並依本章程第十六條之規定辦理。
31 -

第廿三條：監察人除依法執行職務外得列席董事會議，但不得加入決議。
第廿四條：董事、監察人執行本公司業務時，公司應支付報酬，其報酬授權
董事會依其對公司營運參與程度及貢獻之價值，並參酌同業水準
議定之。

第五章經理及職員

第廿五條：本公司經董事全體過半數之同意得聘請顧問或會計師。

第廿六條：本公司置總經理一人，總經理依照董事會決議處理公司日常業務。
第廿七條：本公司總經理之聘任、解任由董事長提報董事會經董事全體過半
數同意行之。

第六章會計

第廿八條：本公司以每年一月一日起至十二月三十一日止為決算期，由董事
會造具下列各項書表，於股東常會開會三十日前送交監察人查核
後，提請股東會承認。

一、營業報告書。
二、財務報表。
三、盈餘分派或虧損撥補之議案。
第廿九條：本公司年度如有獲利，應提提撥百分之二為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象包含符合一定條件之從屬公司員工；本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於百分之三為董監酬勞。員工酬勞及董監酬勞分派案應提股東會報告。

但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提
撥員工酬勞及董監酬勞。

第二十九條之一：本公司每年決算如有盈餘，除依法完納稅捐外，應儘先彌補以往年度虧損後，提百分之十法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時，得不再提列，其餘再依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積；如尚有餘額，併同累積未分配盈餘，由董事會依公司實際營運狀況及資金需求擬具分配議案提請股東會公決，其中現金股利，以不低於30%為原則。第七章附則

第三十條：本章程未盡事宜悉依照公司法及有關法令規定辦理。

第卅一條：本公司組織規程及辦事細則以董事會決議另定之。

第卅二條：本章程由發起人訂立於民國六十二年五月三日，第一次修正於民
國六十二年十月八日，第二次修正於民國六十三年十一月廿五
日，第三次修正於民國六十九年二月十三日，第四次修正於民國
七十年十一月十四日，第五次修正於民國七十三年六月十五日，
第六次修正於民國七十三年九月十七日，第七次修正於民國七十
四年二月十六日，第八次修正於民國七十四年六月廿九日，第九
次修正於民國七十五年九月十一日，第十次修正於民國七十七年

32 -

五月十六日，第十一次修正於民國七十八年八月廿四日，第十二
次修正於民國七十八年十二月十一日，第十三次修正於民國八十
年五月十日，第十四次修正於民國八十一年四月二十八日，第十
五次修正於民國八十一年七月廿日，第十六次修正於民國八十三
年五月廿日，第十七次修正於民國八十四年五月卅日，第十八次
修正於民國八十五年五月廿四日，第十九次修正於民國八十六年
六月三日，第二十次修正於民國八十八年六月二日，第廿一次修
正於民國八十九年六月一日，第廿二次修正於民國九十年五月廿
九日，第廿三次修正於民國九十一年六月四日，第二十四次修正
於民國一○一年六月二十日、第二十五次修正於民國一○三年六
月二十五日，第二十六次修正於民國一○四年六月二十三日，第
二十七次修正於民國一○五年六月二十日，第二十八次修正於民
國一○七年六月六日，第二十九次修正於民國一○八年六月二十
日。

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台灣富綢纖維股份有限公司
董事長：張煜生

33 -

附錄二

`台灣富綢纖維股份有限公司股東會議事規則`

一、本公司股東會議，依本規定行之。
二、股東（或代理人）出席股東會，請佩帶出席證，繳交簽到卡以作簽到。股東會之出席及表決，應以股份為計算基準。另本公司如有採書面或電子方式行使表決權之股數一併計算之，其行使方法應載明於股東會召集通知。以書面或電子方式行使表決權之股東，視為親自出席股東會。但就該次股東會之臨時動議及原議案之修正，視為棄權。
三、代表已發行股份總數過半數股東之出席，主席即宣告開會，如已逾開會時間不足法定數額時，主席得宣布延長之，延長二次（第一次延長時間為二十分鐘，第二次延長時間為十分鐘），仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得依照公司法第一七五條之規定辦理，以出席表決權過半數之同意為假決議，進行前項假決議時，如出席股東所代表之股數已足法定數額時，主席得隨即宣告正式開會，並將已作成之假決議提請大會追認。
四、股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，會議應依排定之議程進行，非經股東會決議不得變更之。股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，准用前項之規定。前兩項排定之議程於議事（含臨時動議）未終結前，非經決議主席不得逕行宣布散會。會議散會後，股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會。
五、股東發言時，需先以發言條填明發言要旨、股東戶號、出席證號碼及姓名，由主席定其發言順序。出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，以發言內容為準。出席股東發言時，其他股東除徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者主席應予制止。
六、每一提案之說明以五分鐘為限，討論、質辯之發言，每人已三分鐘為限，但經主席許可者得延長三分鐘。
七、同一議案每一股東發言，非經主席同意不得超過兩次，每次不得超過五分鐘。股東發言違反前項規定或超出議題範圍者，主席得制止其發言。
八、討論議案時，主席得於適當時間宣告討論終結；必要時並得宣告中止討論，主席即提付表決。
九、會議進行時，主席並得酌定時間宣佈休息。
十、股東每股有一表決權；但受限制或無表決權者，不在此限。議案之表決，除法令另有規定外，以出席股東表決權過半數之同意通過之，表決時，
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如經主席徵詢無異議者視為通過，其效力與投票表決相同。股東委託代
理人出席股東會，一人同時受二人以上股東委託時，其代理之表決權不
得超過已發行股份總數表決權之百分之三，超過時，其超過之表決權不
予計算。

十一、本公司股東會召開之地點，應於公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之，會議開始不得早於上午九時或晚於下午三時。
十二、股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使職權時，由副董事長代理之，無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由董事互推一人代理之。股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，其主席由該召集權人擔任之。
十三、公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。
十四、公司應將股東會之開會過程全程錄音或錄影，並至少保存一年。十五、出席股東發言條，主席得親自或指定相關人員答覆。
十六、議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身份，表決之結果應當場報告並做成記錄。
十七、同一議案有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決之順序，如其中一案已或通過時，其他議案即視為否決，無庸再行表決。
十八、主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序。
十九、本規則為規定事項，悉依公司法及其他有關法令之規定辦理。二十、本規則經董事會提出，提請股東會通過後施行，修訂時亦同。
35 -

`附錄` 三

台灣富綢纖維股份有限公司董、監事持股狀況明細表
一、、
全體董事監察人最低應持有股數及股東名簿記載持有股數

`職稱`	`應持有股數`	`應持有股數`	`應持有股數`	`股東名簿登記股數`	`股東名簿登記股數`
`董事`	`8,058,589股`			`21,343,036股`
`監察人`	`805,859股`			`1,512,727股`
`二、董事、監察人持有股數明細表`
`職稱`		`姓名`	`股東名簿登記股數`		`備註`
`董事長`		`張煜生`	`4,288,786股`
`董事`		`莊英男`	`5,292,626股`
`董事`		`莊燿銘`	`4,160,905股`
`董事`		`姚繁基`	`1,410,000股`
`董事`		`莊英志`	`3,557,707股`
`董事`		`張祐源`	`2,633,012股`
`董事`		`蔡振通`	`0股`
`獨立董事`		`張銘江`	`0股`
`獨立董事`		`黃金富`	`0股`
`監察人`		`陳謙信`	`1,512,727股`
`監察人`		`洪惠貞`	`0股`

註：停止過戶日：109 年4 月10 日

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AI assistant

TTF — Annual Report 2019

51815_rns_2020-06-19_7753695f-932d-40bb-bee6-bdc30b1abcc8.pdf

台灣富綢纖維股份有限公司

目 錄

台灣富綢纖維股份有限公司109 年度股東常會議事手冊

報告事項

（二）財務狀況：

監察人審查報告書

承認事項

決議：

決議：

Deloitte. 勤業眾信

會計師查核報告

台灣富綢纖維股份有限公司 公鑒：

查核意見

查核意見之基礎

關鍵查核事項

關鍵查核事項 ： 特定客戶之銷貨真實性

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

會計師查核個體財務報表之責任

勤業眾信聯合會計師事務所

台灣富綢纖維股份有限公司

個體綜合損益表

民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日

（承前頁）

台灣富綢纖維股份有限公司 個體現金流量表 民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日

（承前頁）

Deloitte. 勤業眾信

勤業眾僖郾合會計師事務所 10596台北市民生東路三段156號12樓

會計師查核報告

台灣富綢纖維股份有限公司 公鑒：

查核意見

查核意見之基礎

關鍵查核事項 ： 特定客戶之銷貨真實性

其他事項

會計師查核合併財務報表之責任

台灣富綢纖維股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國108 年及107 年12 月31 日

（承前頁）

（承前頁）

民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元

臨時動議

散會

台灣富綢纖維股份有限公司股東會議事規則

附錄 三

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TTF Annual Report 2019

`台灣富綢纖維股份有限公司`

`目錄`

`台灣富綢纖維股份有限公司109 年度股東常會議事手冊`

`報告事項`

`（二）財務狀況：`

`監察人審查報告書`

`承認事項`

`決議：`

`決議：`

`會計師查核報告`

`台灣富綢纖維股份有限公司公鑒：`

`查核意見`

`查核意見之基礎`

`關鍵查核事項`

`關鍵查核事項：特定客戶之銷貨真實性`

`管理階層與治理單位對個體財務報表之責任`

`會計師查核個體財務報表之責任`

`勤業眾信聯合會計師事務所`

`台灣富綢纖維股份有限公司`

`個體綜合損益表`

`民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日`

`（承前頁）`

`台灣富綢纖維股份有限公司個體現金流量表民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日`

`（承前頁）`

`會計師查核報告`

`台灣富綢纖維股份有限公司公鑒：`

`查核意見`

`查核意見之基礎`

`關鍵查核事項：特定客戶之銷貨真實性`

`其他事項`

`會計師查核合併財務報表之責任`

`台灣富綢纖維股份有限公司及子公司合併資產負債表`

`民國108 年及107 年12 月31 日`

`（承前頁）`

`（承前頁）`

`民國108 年及107 年1 月1 日至12 月31 日`

`單位：新台幣仟元`

`臨時動議`

`散會`

`台灣富綢纖維股份有限公司股東會議事規則`

`附錄` 三