TTC — AGM Information 2020

Jul 1, 2020

計608,129,062元,擬分派如下:

(一) 現金股利:100,261,468元,即每股現金股利0.3元。

(二) 股票股利:100,261,460元,即每股股票股利0.3元,

亦即每一千股分配30股。

分配後,未分配盈餘計407,606,134元。

• 二、 有關各項分配明細,請參閱「盈餘分配表」如后。
• 三、 本分派案以分派一○八年度盈餘數為先,不足部分始分派 以前年度盈餘。
• 四、 現金股利發放至元為止,元以下捨計,故現金股利發放總 額以實際配發金額為準。
• 五、 請授權董事長於本案通過後訂定現金股利分配基準日。
• 六、 敬請承認。

	單位:新台幣元
一○八年度稅前淨利	460,974,943
減:所得稅費用	(62,998,159)
一○八年度淨利	397,976,784
減:追溯適用 之影響數 IFRS 16	(898,829)
減:因採用權益法之投資調整保留盈餘	(2,467,483)
加:確定福利計畫再衡量數調整保留盈餘	3,028,621
一○八年度稅後盈餘	397,639,093
減:提列法定盈餘公積	(39,763,909)
一○八年度可分配盈餘	357,875,184
加:期初未分配盈餘	250,253,878
截至一○八年底累積可分配盈餘合計	608,129,062
分配項目(已發行股數 股) 334,204,892
現金股利-每股 元 0.3	100,261,468
股票股利-每股 元 0.3	100,261,460
分配合計	200,522,928
一○八年度期末未分配盈餘結轉下期	407,606,134

【本案表決結果─表決時出席股東表決權數為 173,806,862 權 (其中以電子方式行使表決權數 140,024,791 權);贊成權數為 170,261,152 權(其中以電子方式行使表決權數 136,494,677 權),占表決權數之 97.96%;反對權數為 179,158 權(其中以電 子方式行使表決權數 179,158 權);棄權權數為 3,366,552 權(其 中以電子方式行使表決權數 3,350,956 權)。】

決議:本案照案承認。

第三案(董事會提)

• 案由:建議以盈餘轉增資,增加資本新台幣100,261,460元,發行新股 10,026,146股,敬請 公決。
• 說明:一、為充裕營運資金,擬以前案盈餘分配股東股票股利新台幣 (以下同)100,261,460元轉增資,增加資本100,261,460元, 發行新股10,026,146股,每股面額10元。
• 二、本公司目前實收資本額3,342,048,920元,分為334,204,892 股。增資發行新股後,實收資本額3,442,310,380元,分為 344,231,038股。
• 三、本案由董事會另訂配股基準日,按是日股東名簿記載各股 東持有股份比例計算,每一千股配發盈餘轉增資股30股。 原股東持有股份尾數不足配發一股之畸零股份,得由股東 自行湊足整數配發,未拼湊部分授權董事長洽特定人按票 面金額認購後,以現金分派之。
• 四、本次發行新股之權利義務與已發行之股份相同。
• 五、本案所擬訂之條款如經主管機關核示必須變更時,擬請授 權董事會遵照主管機關之規定辦理。
• 六、是否可行,提請公決。

【本案表決結果─表決時出席股東表決權數為 173,806,862 權 (其中以電子方式行使表決權數 140,024,791 權);贊成權數為 170,256,699 權(其中以電子方式行使表決權數 136,490,224 權),占表決權數之 97.96%;反對權數為 178,612 權(其中以電 子方式行使表決權數 178,612 權);棄權權數為 3,371,551 權(其 中以電子方式行使表決權數 3,355,955 權)。】

決議:本案照案通過。

第四案(董事會提)

案由:謹擬具本公司「股東會議事規則」條文修正案,敬請 公決。 說明:一、 為配合主管機關推動將相關法令規範於公司內部規則以強 化公司治理精神,擬全面改版修正「股東會議事規則」條 文。

二、 檢具修正後之「股東會議事規則」如后,是否可行,提請 公決。

台達化學工業股份有限公司

股東會議事規則(全面修訂版)

109.6.18修正

第一條

為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能,爰依上市上櫃公司 治理實務守則規定訂定本規則,以資遵循。

第二條

本公司股東會之議事規則,除法令或章程另有規定者外,應依本規則辦理。

第三條(股東會召集及開會通知)

本公司股東會除法令另有規定外,由董事會召集之。

本公司應於股東常會開會三十日前或股東臨時會開會十五日前,將股東會開會通知書、 委託書、有關承認案、討論案、選任或解任董事等各項議案之案由及說明資料製作成電 子檔案傳送至公開資訊觀測站。並於股東常會開會二十一日前或股東臨時會開會十五日 前,將股東會議事手冊及會議補充資料,製作電子檔案傳送至公開資訊觀測站。股東會 開會十五日前,備妥當次股東會議事手冊及會議補充資料,供股東隨時索閱,並陳列於 本公司,且應於股東會現場發放。

通知及公告應載明召集事由。

• 選任或解任董事、變更章程、減資、申請停止公開發行、董事競業許可、盈餘轉增資、 公積轉增資、公司解散、合併、分割或公司法第 185 條第 1 項各款之事項,應在召集事 由中列舉並說明其主要內容,不得以臨時動議提出;其主要內容得置於證券主管機關或 公司指定之網站,並應將其網址載明於通知。
• 股東會召集事由已載明全面改選董事,並載明就任日期,該次股東會改選完成後,同次 會議不得再以臨時動議或其他方式變更其就任日期。
• 持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東,得向本公司提出股東常會議案,以一項 為限,提案超過一項者,均不列入議案。但股東提案係為敦促公司增進公共利益或善盡 社會責任之建議,董事會仍得列入議案。另股東所提議案有公司法第 172 條之 1 第 4 項各款情形之一,董事會得不列為議案。

本公司應於股東常會召開前之停止股票過戶日前,公告受理股東之提案、書面或電子受 理方式、受理處所及受理期間;其受理期間不得少於十日。

股東所提議案以三百字為限,超過三百字者,不予列入議案;提案股東應親自或委託他 人出席股東常會,並參與該項議案討論。

本公司應於股東會召集通知日前,將處理結果通知提案股東,並將合於本條規定之議案 列於開會通知。對於未列入議案之股東提案,董事會應於股東會說明未列入之理由。

第四條

股東得於每次股東會,出具本公司印發之委託書,載明授權範圍,委託代理人,出席股 東會。

一股東以出具一委託書,並以委託一人為限,應於股東會開會五日前送達本公司,委託 書有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前委託者,不在此限。

委託書送達本公司後,股東欲親自出席股東會或欲以書面或電子方式行使表決權者,至 遲應於股東會開會二日前,以書面向本公司為撤銷委託之通知;逾期撤銷者,以委託代 理人出席行使之表決權為準。

第五條(召開股東會地點及時間之原則) 股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之, 會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。

第六條(簽名簿等文件之備置)

本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點,及其他應注意事項。 前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之;報到處應有明確標示,並 派適足適任人員辦理之。

股東本人或股東所委託之代理人(以下稱股東)應憑出席證、出席簽到卡及身分證明文 件出席股東會,本公司對股東出席所憑之證明文件不得任意增列要求提供其他證明文 件;屬徵求委託書之徵求人並應攜帶身分證明文件,以備核對。

本公司應設簽名簿供出席股東簽到,或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。

本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料,交付予出席股 東會之股東;有選舉董事者,應另附選舉票。

政府或法人為股東時,出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股東會時,僅得 指派一人代表出席。

第七條(股東會主席、列席人員)

股東會如由董事會召集者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或因故不能行使職權 時,由董事長指定董事一人代理之,董事長未指定代理人者,由董事互推一人代理之。 前項主席係由董事代理者,宜由任職六個月以上,並瞭解公司財務業務狀況之董事擔任 之。

董事會所召集之股東會,董事長宜親自主持,且宜有董事親自出席,並將出席情形記載 於股東會議事錄。

股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者,主席由該召集權人擔任之,召集權人有 二人以上時,應互推一人擔任之。

本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。

第八條(股東會開會過程錄音或錄影之存證)

本公司應於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過程全程連續 不間斷錄音及錄影。

前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第 189 條提起訴訟者,應保存至訴訟 終結為止。

第九條

股東會之出席,應以股份為計算基準。出席股數依繳交之簽到卡,加計以書面或電子方 式行使表決權之股數計算之。

已屆開會時間,主席應即宣布開會,惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時, 主席得宣布延後開會,其延後次數以二次為限,延後時間合計不得超過一小時。延後二 次仍不足有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,由主席宣布流會。 前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,得依公司法 第 175 條第 1 項規定為假決議,並將假決議通知各股東於一個月內再行召集股東會。 於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時,主席得將作 成之假決議,依公司法第 174 條規定重新提請股東會表決。

第十條(議案討論)

股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,相關議案(包括臨時動議及原議案 修正)均應採逐案票決,會議應依排定之議程進行,非經股東會決議不得變更之。

股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規定。

前二項排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,非經決議,主席不得逕行宣布散會; 主席違反議事規則,宣布散會者,董事會其他成員應迅速協助出席股東依法定程序,以 出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席,繼續開會。

主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議,應給予充分說明及討論之機會,認為已 達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決,並安排適足之投票時間。

第十一條(股東發言)

出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號(或出席證編號)及戶名, 由主席定其發言順序。

出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不符者,以發言 內容為準。

同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超過五分鐘,惟股東 發言違反規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。

出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發言干擾,違反者主 席應予制止。

法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發言。

出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。

第十二條(表決股數之計算、迴避制度)

股東會之表決,應以股份為計算基準。

股東會之決議,對無表決權股東之股份數,不算入已發行股份之總數。

股東對於會議之事項,有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時,不得加入表決,並 不得代理他股東行使其表決權。

前項不得行使表決權之股份數,不算入已出席股東之表決權數。

除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外,一人同時受二人以上股東委託 時,其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三,超過時其超過之表決 權,不予計算。

第十三條

股東每股有一表決權;但受限制或公司法第 179 條第 2 項所列無表決權者,不在此限。 本公司召開股東會時,應採行以電子方式並得採行以書面方式行使其表決權;其以書面

或電子方式行使表決權時,其行使方法應載明於股東會召集通知。以書面或電子方式行 使表決權之股東,視為親自出席股東會。但就該次股東會之臨時動議及原議案之修正, 視為棄權。

前項以書面或電子方式行使表決權者,其意思表示應於股東會開會二日前送達公司,意 思表示有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前意思表示者,不在此限。

股東以書面或電子方式行使表決權後,如欲親自出席股東會者,至遲應於股東會開會二 日前以與行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決權之意思表示;逾期撤銷者,以書面 或電子方式行使之表決權為準。如以書面或電子方式行使表決權並以委託書委託代理人 出席股東會者,以委託代理人出席行使之表決權為準。

議案之表決,除公司法及本公司章程另有規定外,以出席股東表決權過半數之同意通過 之。表決時,應逐案由主席或其指定人員宣佈出席股東之表決權總數後,由股東逐案進 行投票表決,並於股東會召開後當日,將股東同意、反對及棄權之結果輸入公開資訊觀 測站。

同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通過 時,其他議案即視為否決,勿庸再行表決。

議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身分。

股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之,且應於計票完成後,當 場宣布表決結果,包含統計之權數,並作成紀錄。

第十四條(選舉事項)

股東會有選舉董事時,應依本公司所訂相關選任規範辦理,並應當場宣布選舉結果,包 含當選董事之名單與其當選權數。

前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字後,妥善保管,並至少保存一年。但經股 東依公司法第 189 條提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。

第十五條

股東會之議決事項,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後二十日內,將議事錄 分發各股東。

前項議事錄之分發,得以輸入公開資訊觀測站之公告方式為之。

議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經過之要領及表 決結果(包含統計之權數)記載之,有選舉董事時,應揭露每位候選人之得票權數。在 本公司存續期間,應永久保存。

第十六條(對外公告)

徵求人徵得之股數及受託代理人代理之股數,本公司應於股東會開會當日,依規定格式 編造統計表,於股東會場內為明確之揭示。

股東會決議事項,如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司規定之重大訊息者, 本公司應於規定時間內,將內容傳輸至公開資訊觀測站。

第十七條(會場秩序之維護)

辦理股東會之會務人員應佩帶識別證或臂章。

主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在場協助維持秩序 時,應佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。

會場備有擴音設備者,股東非以本公司配置之設備發言時,主席得制止之。 股東違反議事規則不服從主席糾正,妨礙會議之進行經制止不從者,得由主席指揮糾察 員或保全人員請其離開會場。

第十八條(休息、續行集會)

會議進行時,主席得酌定時間宣布休息,發生不可抗拒之情事時,主席得裁定暫時停止 會議,並視情況宣布續行開會之時間。

股東會排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前,開會之場地屆時未能繼續使用時, 得由股東會決議另覓場地繼續開會。

股東會得依公司法第 182 條之規定,決議在五日內延期或續行集會。

第十九條

本規則經股東會通過後施行,修正時亦同。

【本案表決結果─表決時出席股東表決權數為 173,806,862 權 (其中以電子方式行使表決權數 140,024,791 權);贊成權數為 169,779,756 權(其中以電子方式行使表決權數 136,013,281 權),占表決權數之 97.68%;反對權數為 648,554 權(其中以電 子方式行使表決權數 648,554 權);棄權權數為 3,378,552 權(其 中以電子方式行使表決權數 3,362,956 權)。】

決議:本案照案通過。

第五案(董事會提)

• 案由:謹擬具本公司「背書保證作業程序」部分條文修正案,敬請 公 決。
• 說明:一、 依據金融監督管理委員會函令及考量公司實際保證狀況與 未來需求,擬修正「背書保證作業程序」部分條文。
• 二、 檢具「背書保證作業程序」修正前後條文對照表如后,是 否可行,提請公決。

台達化學工業股份有限公司
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修訂條文	現行條文	說明
第四條:背書保證之額度	第四條:背書保證之額度	考量對外背
本公司對外背書保證之總額以	本公司對外背書保證之總額及	書保證之總
不超過本公司最近期財務報表	對單一企業背書保證之金額均	額與對單一
股東權益淨值百分之一百五十	以不超過本公司最近期財務報	企業之限額
為限;本公司對單一企業背書	表股東權益淨值百分之一百五	比率應適度
保證之金額以不超過本公司最	十為限。	區分,酌依實
近期財務報表股東權益淨值百		際保證狀況
分之一百為限。		及考量未來
本公司及子公司整體對外背書	本公司及子公司整體對外背書	需求進行比

「背書保證作業程序」修正前後條文對照表

保證之總額以不超過本公司最 近期財務報表股東權益淨值百 分之二百為限;本公司及子公 司整體對單一企業背書保證之 金額以不超過本公司最近期財 務報表股東權益淨值百分之一 百五十為限,並應於股東會說 明其必要性及合理性。 (餘略)	保證之總額及對單一企業背書 保證之金額均以不超過本公司 最近期財務報表股東權益淨值 百分之二百為限,並應於股東 會說明其必要性及合理性。 (餘略)	率修正。
第九條:應公告申報之時限及 內容 一、(略) 二、本公司及子公司背書保證 餘額達下列標準之一者,應 於事實發生日之即日起算 二日內輸入公開資訊觀測 站: (一)~(二)(略) (三)本公司及子公司對單一企 業背書保證餘額達新臺幣 一千萬元以上且對其背書 保證、採用權益法之投資 帳面金額及資金貸與餘額 合計數達本公司最近期財 務報表淨值百分之三十以 上者。 (四)(略) 本作業程序所稱事實發生日, 係指交易簽約日、付款日、董 事會決議日或其他足資確定背 書保證對象及金額之日等日期 孰前者。 三、(略)	第九條:應公告申報之時限及 內容 一、(略) 二、本公司及子公司背書保證 餘額達下列標準之一者, 應於事實發生日之即日起 算二日內輸入公開資訊觀 測站: (一)~(二)(略) (三)本公司及子公司對單一企 業背書保證餘額達新臺幣 一千萬元以上且對其背書 保證、長期性質之投資及 資金貸與餘額合計數達本 公司最近期財務報表淨值 百分之三十以上者。 (四)(略) 本作業程序所稱事實發生日, 係指交易簽約日、付款日、董 事會決議日或其他足資確定交 易對象及交易金額之日等日期 孰前者。 三、(略)	依據金管會 民國 年 108 3 月 日金管 7 證 審 字 第 1080304826 號函進行文 字修訂。
第十二條:實施與修訂 本作業程序經審計委員會全體 成員二分之一以上同意,並提董 事會決議及提報股東會同意後 實施,如有董事表示異議且有紀 錄或書面聲明者,本公司應將其 異議資料併送審計委員會及提 報股東會討論,修正時亦同。	第十二條:實施與修訂 本作業程序經審計委員會全體 成員二分之一以上同意,並提董 事會決議及提報股東會同意後 實施,如有董事表示異議且有紀 錄或書面聲明者,本公司應將其 異議資料併送審計委員會及提 報股東會討論,修正時亦同。	依據金管會 民國 年 108 3 月 日金管 7 證 審 字 第 1080304826 號函進行文 字修訂。

【本案表決結果─表決時出席股東表決權數為 173,806,862 權 (其中以電子方式行使表決權數 140,024,791 權);贊成權數為 169,774,402 權(其中以電子方式行使表決權數 136,007,927 權),占表決權數之 97.68%;反對權數為 652,197 權(其中以電 子方式行使表決權數 652,197 權);棄權權數為 3,380,263 權(其 中以電子方式行使表決權數 3,364,667 權)。】

決議:本案照案通過。

第六案(董事會提)

• 案由:謹擬具本公司「資金貸與他人作業程序」部分條文修正案,敬 請 公決。
• 說明:一、 依據金融監督管理委員會函令,擬修正「資金貸與他人作 業程序」部分條文。
• 二、 檢具「資金貸與他人作業程序」修正前後條文對照表如后, 是否可行,提請公決。

台達化學工業股份有限公司

「資金貸與他人作業程序」修正前後條文對照表

修正條文	現行條文	說明
第四條:資金貸與總額及個別	第四條:資金貸與總額及個別	依據金管會
對象之限額	對象之限額	民國 年 108 3
本公司資金貸與他人之總額以	本公司資金貸與他人之總額以	月 日金管 7
不超過本公司最近期經會計師	不超過本公司最近期經會計師	證 審 字 第
查核簽證或核閱財務報表淨值	查核簽證或核閱財務報表淨值	1080304826
之百分之四十為限。	之百分之四十為限。	號函進行文
對企業之限額依其貸與原因分	對企業之限額依其貸與原因分	字修訂。
別訂定如下:	別訂定如下:
(一)~(二) (略)	(一)~(二) (略)
本公司直接及間接持有表決權	本公司直接及間接持有表決權
股份百分之百之國外公司間,	股份百分之百之國外公司間,
有短期融通資金之必要從事資	有短期融通資金之必要從事資
金貸與,或本公司直接及間接	金貸與時,其金額不受貸與企

持有表決權股份百分之百之國	業淨值百分之四十之限制,但
外公司對本公司從事資金貸 與,其金額不受貸與企業淨值	貸與總額及個別貸與金額以不 超過貸與企業最近期經會計師
百分之四十之限制,但貸與總	查核簽證或核閱財務報表淨值
額及個別貸與金額以不超過貸	之百分之一百為限。
與企業最近期經會計師查核簽
證或核閱財務報表淨值之百分
之一百為限。
本作業程序所稱之淨值,係指	本作業程序所稱之淨值,係指
證券發行人財務報告編製準則	證券發行人財務報告編製準則
規定之資產負債表歸屬於母公	規定之資產負債表歸屬於母公
司業主之權益。	司業主之權益。
公司負責人違反本條規定時,
應與借用人連帶負返還責任;
如公司受有損害者,亦應由其
負損害賠償責任。
第五條:資金貸與作業	第五條:資金貸與作業	依據金管會
(一)辦理程序	(一)辦理程序	民國 年 108 3
1、 本公司辦理資金貸與或短	1、 本公司辦理資金貸與或短	月 日金管 7
期融資事項,經本公司財	期融資事項,經本公司財	證 審 字 第
務部審核後,呈董事長核	務部審核後,呈董事長核	1080304826
准並提報董事會決議通過	准並提報董事會決議通過	號函進行文
後辦理。但重大之資金貸	後辦理。但重大之資金貸	字修訂。
與須經審計委員會全體成	與須經審計委員會全體成
員二分之一以上同意,並	員二分之一以上同意,並
提董事會通過後始得為	提董事會通過後始得為
之。	之。
本公司與子公司間,或子	本公司與子公司間,或子
公司間之資金貸與,應提 貸與公司董事會決議通過	公司間之資金貸與,應提 董事會決議通過後辦理,
後辦理,並得授權董事長	並得授權董事長對同一貸
對同一貸與對象於董事會	與對象於董事會決議之ㄧ
決議之ㄧ定額度及不超過	定額度及不超過一年之期
一年之期間內分次撥貸或	間內分次撥貸或循環動
循環動用。	用。
(餘略)	(餘略)
2、~5、(略)	2、~5、(略)
(二)(略)	(二)(略)
第六條:資金融通期限與計息	第六條:資金融通期限與計息	依據金管會
方式	方式	民國 年 108 3
本公司資金貸與期限最長以一	本公司資金貸與期限最長以一	月 日金管 7

年為限,惟本公司直接及間接 持有表決權股份百分之百之國 外公司間,或本公司直接及間 接持有表決權股份百分之百之 國外公司對本公司從事資金貸 與時,融通期間不得超過五 年;所有本公司之資金貸與到 期皆須先償還本金並呈報董事 會核准後才得以續借。 (略)	年為限,惟本公司直接及間接 持有表決權股份百分之百之國 外公司間從事資金貸與時,融 通期間不得超過五年;所有本 公司之資金貸與到期皆須先償 還本金並呈報董事會核准後才 得以續借。 (略)	證 審 字 第 1080304826 號函進行文 字修訂。
第八條:公告申報程序 (一)(略) (二) 除按月公告申報資金貸與 餘額外,本公司及子公司 資金貸與餘額達下列標準 之一時,財務部(會計部) 應即檢附相關資料通知會 計部於事實發生日之即日 起算二日內辦理公告申 報: 1、~3、(略) 本公司之子公司非屬國內 公開發行公司者,該子公 司有前項第二款各目應公 告申報之事,應由本公司 為之。 本作業程序所稱事實發生 日,係指交易簽約日、付 款日、董事會決議日或其 他足資確定資金貸與對象 及金額之日等日期孰前 者。	第八條:公告申報程序 (一)(略) (二) 除按月公告申報資金貸與 餘額外,本公司及子公司 資金貸與餘額達下列標準 之一時,財務部(會計部) 應即檢附相關資料通知會 計部於事實發生日之即日 起算二日內辦理公告申 報: 1、~3、(略) 本公司之子公司非屬國內 公開發行公司者,該子公 司有前項第二款各目應公 告申報之事,應由本公司 為之。 本作業程序所稱事實發生 日,係指交易簽約日、付 款日、董事會決議日或其 他足資確定交易對象及交 易金額之日等日期孰前 者。	依據金管會 民國 年 108 3 月 日金管 7 證 審 字 第 1080304826 號函進行文 字修訂。
第十一條:本作業程序經審計 委員會全體成員二分之一以上 同意,並提董事會決議及提報 股東會同意後實施,如有董事 表示異議且有紀錄或書面聲明 者,本公司應將其異議資料併 送審計委員會及提報股東會討 論,修正時亦同。 前項如未經審計委員會全體成	第十一條:本作業程序經審計 委員會全體成員二分之一以上 同意,並提董事會決議及提報 股東會同意後實施,如有董事 表示異議且有紀錄或書面聲明 者,本公司應將其異議資料併 送審計委員會及提報股東會討 論,修正時亦同。 另本公司已設置獨立董事時,	依據金管會 民國 年 108 3 月 日金管 7 證 審 字 第 1080304826 號函進行文 字修訂。

員二分之一以上同意者,得由	於董事會討論本作業程序時,
全體董事三分之二以上同意行	應充分考量各獨立董事之意
之,並應於董事會議事錄載明	見,並將其同意或反對之明確
審計委員會之決議。	意見及反對之理由列入董事會
本條所稱審計委員會全體成員	紀錄。
及前項所稱全體董事,以實際
在任者計算之。

【本案表決結果―表決時出席股東表決權數為 173,806,862 權 (其中以電子方式行使表決權數 140,024,791 權);贊成權數為 169,774,399 權(其中以電子方式行使表決權數 136,007,924 權),占表決權數之 97.68%;反對權數為 652,202 權(其中以電 子方式行使表決權數 652,202 權);棄權權數為 3,380,261 權(其 中以電子方式行使表決權數 3,364,665 權)。】

決議:本案照案通過。

第七案(董事會提)

案由:建議董事競業許可,敬請 公決。

• 說明:一、 依據公司法第 209 條之規定,董事為自己或他人為屬於公 司營業範圍內之行為,應對股東常會說明其行為之重要內 容並取得其許可。
• 二、本公司董事新增為自己或為他人為屬於公司營業範圍內行 為之公司如下表,在無損及本公司利益之前提下,茲依公 司法規定,敬請許可其競業行為。

董事姓名	競業公司	職稱
	APC (BVI) Holding Co., Ltd.	董事
	Ever Conquest Global Limited	董事
	USI International Corporation	董事
吳培基	亞洲聚合投資股份有限公司	董事
(聯聚國際 投資股份	亞洲聚合股份有限公司	董事
有限公司	華運倉儲實業股份有限公司	董事
代表人)	順昶先進科技股份有限公司	董事
	聚利創業投資股份有限公司	董事
	聚華(上海)貿易有限公司	董事長
	聚華(上海)貿易有限公司	總經理
獨立董事	永冠能源科技集團有限公司	獨立董事
陳田文

三、 是否可行,提請公決。

附表:

會計師查核報告

台達化學工業股份有限公司 公鑒:

查核意見

台達化學工業股份有限公司及其子公司民國 108 年及 107 年 12 月 31 日之合併資產 負債表,暨民國 108 年及 107 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變 動表、合併現金流量表,以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會 計師查核竣事。

依本會計師之意見,上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準 則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達台達化學工業股份有限公司及其子公司民國 108 年及 107 年 12 月 31 日之合併財務狀況,暨民國 108 年及 107 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師民國 108 年度係依照會計師查核簽證財務報表規則、金融監督管理委員會 109 年 2 月 25 日金管證審字第 1090360805 號函及一般公認審計準則執行查核工作;民 國 107 年度係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本 會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計 師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與台達化學工業股份有 限公司及其子公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠 及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對台達化學工業股份有限公司及其子公 司民國 108 年度合併財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告 整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

茲對台達化學工業股份有限公司及其子公司民國108年度合併財務報告之關鍵查核 事項敘明如下:

應收帳款備抵損失評估之正確性

台達化學工業股份有限公司及其子公司截至民國 108 年 12 月 31 日之應收帳款金額 為新台幣(以下同)2,228,261 仟元(應收票據及帳款總額 2,291,886 仟元扣除備抵損失 63,625 仟元後之淨額),占合併財務報告資產總額 28%。台達化學工業股份有限公司及 其子公司係依據預期信用損失提列政策,評估客戶信用評等,並考量歷史經驗、現時市 場情況及前瞻性資訊等進行預期信用損失之評估。因應收帳款預期信用損失之評估涉及 管理階層重大判斷與估計之不確定性,因是,將應收帳款備抵損失評估之正確性考量為 本年度之關鍵查核事項。

與應收帳款備抵損失評估相關之會計政策、重大會計判斷、估計及假設不確定性暨 攸關揭露資訊,請參閱合併財務報告附註四、五及十。

本會計師對於上述應收帳款備抵損失評估之正確性已執行之主要查核程序如下:

• 1. 了解及測試台達化學工業股份有限公司及其子公司評估應收帳款減損攸關之內部控 制作業程序。
• 1. 複核準備矩陣採用重要假設及輸入值,包括歷史壞帳率及使用前瞻性資訊所作之調整 等,以評估管理階層提列備抵損失之正確性。
• 1. 檢視當年度與以前年度備抵損失沖銷情形,並透過檢查期後收款確認流通在外款項之 可回收性。

存貨跌價損失之評估

台達化學工業股份有限公司及其子公司民國 108 年 12 月 31 日存貨金額為 746,284 仟元(存貨成本總額 750,995 仟元扣除備抵存貨跌價損失 4,711 仟元後之淨額),占合 併財務報告資產總額 9%。

台達化學工業股份有限公司及其子公司針對存貨評價係以成本與淨變現價值孰低 衡量。因存貨評價係受主要原料苯乙烯價格波動影響,且因國際油價波動劇烈,相關存貨 淨變現價值之評估涉及管理階層重大判斷與估計,因是將之列為本年度關鍵查核事項。

與存貨跌價損失評估相關之會計政策、會計估計及假設之不確定性估計與攸關揭露 資訊,請參閱合併財務報告附註四、五及十一。

本會計師對於上述存貨跌價損失評估事項已執行之主要查核程序如下:

1. 瞭解並評估存貨提列備抵跌價損失政策及方法之適當性;

2. 取得管理階層編製之存貨成本與淨變現價值孰低評估資料,抽核期末存貨之最近期原 料報價或銷貨發票,測試是否以成本與淨變現價值孰低評估存貨之帳面價值,評估管 理當局估計淨變現價值之依據及其合理性。

3. 實際觀察年底存貨盤點,瞭解存貨狀況並評估存貨提列備抵跌價損失之合理性。

其他事項

台達化學工業股份有限公司業已編製民國 108 及 107 年度之個體財務報告,並經本 會計師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認 可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合 併財務報告,且維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制,以確保合併財務報告未 存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報告時,管理階層之責任亦包括評估台達化學工業股份有限公司及 其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理 階層意圖清算台達化學工業股份有限公司及其子公司或停止營業,或除清算或停業外別 無實際可行之其他方案。

台達化學工業股份有限公司及其子公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務 報導流程之責任。

會計師查核合併財務報告之責任

本會計師查核合併財務報告之目的,係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或 錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一 般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表 達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影 響合併財務報告使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會 計師亦執行下列工作:

• 1. 辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設 計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因 舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞 弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
• 1. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其 目的非對台達化學工業股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。
• 1. 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
• 1. 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使台達化 學工業股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是 否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定 性,則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露,或於 該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之 查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致台達化學工業股份有限公司及其子公司 不再具有繼續經營之能力。
• 1. 評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及合併財務報告是 否允當表達相關交易及事件。
• 1. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併財務報告表示 意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發 現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會 計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計 師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對台達化學工業股份有限公司及其子公 司民國 108 年度合併財務報告之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項, 除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中 溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

		台達化學工業股份有限公司及子公司
民	國	108	合併資產負債表 年 及	107	年 12	月	31	日

			108 年 12 月	31 日	107 年 12 月 31 日
代 碼	資 產	金	額	%	金	額	%
	流動資產
1100	現金及約當現金	\$	1,312,018	16	\$	602,671	7
1110	透過損益按公允價值衡量之金融
	資產-流動		306,472	4		404,219	5
1140	按攤銷後成本衡量之金融資產-
	流動		3,000	-		94,636	1
1150	應收票據		287,861	4		674,101	8
1170	應收帳款		1,931,006	24		2,232,892	26
1180	應收帳款-關係人		9,394	-		32,876	-
1200	其他應收款		67,739	1		100,356	1
1210	其他應收款-關係人		7,735	-		3,918	-
1220	本期所得稅資產		2,560	-		2,560	-
130X	存貨		746,284	9		1,159,524	13
1410	預付款項及其他流動資產		127,411	2		83,847	1
11XX	流動資產總計		4,801,480	60		5,391,600	62
	非流動資產
1520	透過其他綜合損益按公允價值衡
	量之金融資產-非流動		209,305	3		182,836	2
1550	採用權益法之投資		517,498	7		498,990	6
1600	不動產、廠房及設備		2,174,859	27		2,373,653	27
1755	使用權資產		84,631	1		-	-
1760	投資性不動產淨額		108,178	1		108,178	1
1780	無形資產		7,448	-		9,668	-
1840	遞延所得稅資產		77,542	1		103,757	1
1985	長期預付租金		-	-		35,217	1
1990	其他非流動資產-其他		23,800	-		23,647	-
15XX	非流動資產總計		3,203,261	40		3,335,946	38

1XXX	資	產	總	計	\$ 8,004,741	100	\$ 8,727,546	100
------	---	---	---	---	-----------------	-----	-----------------	-----

單位:新台幣仟元

代 碼 2100 2110 2170 2180 2200 2220 2230 2280 2365 2399 21XX 2540				108 年 12 月	31 日	107 年 12 月	31 日
	負 債 及	權	益	金 額	%	金 額	%
	流動負債
	短期借款			\$ 1,197,082	15	\$ 2,004,800	23
	應付短期票券			-	-	20,000	-
	應付帳款			682,883	8	922,418	11
	應付帳款-關係人			822	-	390	-
	其他應付款			301,532	4	314,760	4
	其他應付款-關係人			7,623	-	7,187	-
	本期所得稅負債			57,749	1	7,746	-
	租賃負債-流動			4,464	-	-	-
	退款負債-流動			909	-	806	-
	其他流動負債-其他			25,630	-	38,603	-
	流動負債總計			2,278,694	28	3,316,710	38
	非流動負債
	長期借款			1,000,000	12	1,000,000	11
2570	遞延所得稅負債			144,973	2	151,418	2
2580	租賃負債-非流動			47,451	1	-	-
2640	淨確定福利負債-非流動			229,914	3	262,226	3
2670	其他非流動負債-其他			3,946	-	5,235	-
25XX	非流動負債總計			1,426,284	18	1,418,879	16
2XXX	負債總計			3,704,978	46	4,735,589	54
	歸屬於本公司業主之權益
	股 本
3110	普 通 股			3,342,048	42	3,276,518	38
3200	資本公積			810	-	779	-
	保留盈餘
3310	法定盈餘公積			42,017	-	21,220	-
3320	特別盈餘公積			308,061	4	308,061	3
3350	未分配盈餘			647,893	8	402,112	5
3300		保留盈餘總計		997,971	12	731,393	8
3400	其他權益			( 41,066 )	-	( 16,733 )	-
3XXX	權益總計			4,299,763	54	3,991,957	46
	負 債 與 權 益 總 計			\$ 8,004,741	100	\$ 8,727,546	100
董事長:吳亦圭

台達化學工業股份有限公司及子公司 合併綜合損益表 民 國 108 年 及 107 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日

單位:新台幣仟元,惟

每股盈餘為元

			108 年 度			107 年 度
代 碼		金	額	%	金	額	%
4100	銷貨收入		\$ 17,672,204	100		\$ 21,683,702	100
5110	銷貨成本		16,426,138	93		20,639,959	95
5900	營業毛利		1,246,066	7		1,043,743	5
	營業費用
6100	推銷費用		523,389	3		543,956	2
6200	管理費用		182,964	1		199,092	1
6300	研究發展費用		25,048	-		23,077	-
6000	營業費用合計		731,401	4		766,125	3
6900	營業淨利		514,665	3		277,618	2
	營業外收入及支出
7010	其他收入		76,647	-		64,920	-
7020	其他利益及損失	(	15,851 )	-		34,813	-
7060	採用權益法之關聯企業損益
	份額		33,834	-		9,250	-
7510	財務成本	(	51,091 )	-	(	55,349 )	-
7000	營業外收入及支出合計		43,539	-		53,634	-
7900	稅前淨利		558,204	3		331,252	2
7950	所得稅費用		160,227	1		123,279	1
8200	本年度淨利		397,977	2		207,973	1
	其他綜合損益
8310	不重分類至損益之項目:
8311	確定福利計畫之再衡量數		3,785	-		10,196	-
8316	透過其他綜合損益按公
	允價值衡量之權益工
	具投資未實現評價損益		30,287	-	(	64,111 ) (	1 )

(接次頁)

(承前頁)

			108 年 度			107 年	度
代 碼		金	額	%	金	額	%
8320	採用權益法之關聯企業
	之其他綜合損益份
	額—透過其他綜合損
	益按公允價值衡量之
	權益工具投資未實現
	評價損益	\$	5,357	-	( \$	19,147 )	-
8330	採用權益法之關聯企業
	之其他綜合損益份
	額—確定福利計畫之
	再衡量數	(	312 )	-		619	-
8349	與不重分類之項目相關
	之所得稅	(	910 )	-		4,287	-
			38,207	-	(	68,156 ) (	1 )
8360	後續可能重分類至損益之項
	目:
8361	國外營運機構財務報表
	換算之兌換差額	(	71,262 )	-	(	64,480 )	-
8371	採用權益法之關聯企業
	之其他綜合損益份額
	-國外營運機構財務
	報表換算之兌換差額	(	3,182 )	-	(	1,852 )	-
8399	與可能重分類至損益之
	項目相關之所得稅		14,619	-		10,215	-
		(	59,825 )	-	(	56,117 )	-
8300	本年度其他綜合損益
	(稅後淨額)	(	21,618 )	-	(	124,273 ) (	1 )
8500	本年度綜合損益總額	\$	376,359	2	\$	83,700	-
	每股盈餘
9710	基 本	\$	1.19		\$	0.62
9810	稀 釋	\$	1.19		\$	0.62

董事長:吳亦圭 經理人:吳培基 會計主管:林金才

台達化學工業股份有限公司及子公司
合併權益變動表 民 國 年 及 年 月 108 107 1 1	日 至 月 日 12 31

歸 屬	於 本 公	司
--------	-------------	---

		股		本 資	本 公	積
代 碼		股數(仟股) 金			額 長期股權投資 未支領股利 合	計
A1	107 年 1 月 1 日餘額	327,652	\$ 3,276,518	\$ 469	\$ -	\$ 469
A3	追溯適用之影響數	-	-	-	-	-
A5	107 年 1 月 1 日重編後餘額	327,652	3,276,518	469	-	469
B1	106 年度盈餘分配 法定盈餘公積	-	-	-	-	-
T1	資本公積變動數	-	-	14	296	310
D1	107 年度淨利	-	-	-	-	-
D3	107 年度稅後其他綜合損益	-	-	-	-	-
D5	107 年度綜合損益總額	-	-	-	-	-
Z1	107 年 12 月 31 日餘額	327,652	3,276,518	483	296	779
A3	追溯適用之影響數	-	-	-	-	-
A5	108 年 1 月 1 日重編後餘額	327,652	3,276,518	483	296	779
B1 B5 B9	107 年度盈餘分配 法定盈餘公積 股東現金股利 股束股票股利	- - 6,553	- - 65,530	- - -	- - -	- - -
T1	資本公積變動數	-	-	31	-	31
D1	108 年度淨利	-	-	-	-	-
D3	108 年度稅後其他綜合損益	-	-	-	-	-
D5	108 年度綜合損益總額	-	-	-	-	-
Z1	108 年 12 月 31 日餘額	334,205	\$ 3,342,048	\$ 514	\$ 296	\$ 810

單位:新台幣仟元

業			主		之		權	益
					其	他	權	益
							透過其他綜合
					國外營運		損益按公允
保		留	盈				餘 機構財務備供出售 價值衡量之
		法定盈餘 特別盈餘					報表換算金融資產未 金融資產
公	積 公		積 未分配盈餘 合				計 之兌換差額 實現(損)益 未實現(損)益 合		計 權益總額
\$	-	\$ 308,061	\$ 197,920	\$ 505,981	( \$ 78,384 )	\$ 200,966	\$ -	\$ 122,582	\$ 3,905,550
	-	-	2,555	2,555	-	( 200,966 )	200,808	( 158 )	2,397
	-	308,061	200,475	508,536	( 78,384 )	-	200,808	122,424	3,907,947
	21,220	-	( 21,220 )	-	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-	-	-	-	310
	-	-	207,973	207,973	-	-	-	-	207,973
	-	-	14,884	14,884	( 56,117 )	-	( 83,040 )	( 139,157 )	( 124,273 )
	-	-	222,857	222,857	( 56,117 )	-	( 83,040 )	( 139,157 )	83,700
	21,220	308,061	402,112	731,393	( 134,501 )	-	117,768	( 16,733 )	\$ 3,991,957
	-	-	( 3,054 )	( 3,054 )	-	-	-	-	( 3,054 )
	21,220	308,061	399,058	728,339	( 134,501 )	-	117,768	( 16,733 )	3,988,903
	20,797	-	( 20,797 )	-	-	-	-	-	-
	- -	- -	( 65,530 ) ( 65,530 ) (	( 65,530 ) 65,530 )	- -	- -	- -	- -	( 65,530 ) -
	-	-	-	-	-	-	-	-	31
	-	-	397,977	397,977	-	-	-	-	397,977
	-	-	2,715	2,715	( 59,825 )	-	35,492	( 24,333 ) (	21,618 )
	-	-	400,692	400,692	( 59,825 )	-	35,492	( 24,333 )	376,359
	\$ 42,017	\$ 308,061 董事長:吳亦圭	\$ 647,893	\$ 997,971	( \$ 194,326 ) \$ 經理人:吳培基	-	\$ 153,260	( \$ 41,066 ) 會計主管:林金才	\$ 4,299,763

	台達化學工業股份有限公司及子公司 合併現金流量表
民 國 年 及 108	年 月 日 至 月 日 107 1 1 12 31

單位:新台幣仟元

代	碼		108	年 度		107 年 度
		營業活動之現金流量
	A10000	本年度稅前淨利	\$	558,204		\$ 331,252
		收益費損項目
	A20100	折舊費用		207,777		194,604
	A20200	攤銷費用		2,220		3,167
	A20300	預期信用(迴轉利益)減損損失	(	6,888 )		1,434
	A20400	透過損益按公允價值衡量金融資
		產及負債之淨利益	(	40,844 )	(	22,937 )
	A20900	財務成本		51,091		55,349
	A21200	利息收入	(	25,213 )	(	12,922 )
	A21300	股利收入	(	4,617 )	(	4,444 )
	A22300	採用權益法認列之關聯企業損益
		之份額	(	33,834 )	(	9,250 )
	A22500	處分及報廢不動產、廠房及設備
		損失		667		1,054
	A22900	長期預付租金攤銷		-		1,244
	A23700	(迴轉)提列存貨跌價及呆滯損失	(	55,133 )		35,632
	A23800	不動產、廠房及設備減損損失		60,265		-
	A24100	外幣兌換淨(利益)損失	(	2 )		2,879
	A29900	提列退款負債		7,535		10,493
	A30000	營業資產及負債之淨變動數
	A31115	透過損益按公允價值衡量之金融
		資產		138,537	(	75,296 )
	A31130	應收票據		376,775	(	7,235 )
	A31150	應收帳款		282,905	(	33,039 )
	A31160	應收帳款-關係人		23,482	(	28,818 )
	A31180	其他應收款		38,964		17,463
	A31190	其他應收款-關係人	(	3,798 )		1,878
	A31200	存 貨		467,766		52,579
	A31230	預付款項	(	52,423 )		21,025
	A31240	其他流動資產		113		684
	A32150	應付帳款	(	242,079 )	(	517,766 )
	A32160	應付帳款-關係人		432	(	105 )
	A32180	其他應付款		522	(	10,546 )
	A32190	其他應付款-關係人		434	(	1,395 )
	(接次頁)

(承前頁)

代 碼		108年度	107年度
A32230	其他流動負債	( \$ 12,680 )	\$ 24,712
A32240	淨確定福利負債	( 28,527 )	( 331,925 )
A33000	營運產生之淨現金流入(出)	1,711,651	( 300,229 )
A33100	收取之利息	18,554	12,920
A33300	支付之利息	( 51,604 )	( 55,000 )
A33500	支付之所得稅	( 75,869 )	( 161,083 )
AAAA	營業活動之淨現金流入(出)	1,602,732	( 503,392 )
	投資活動之現金流量
B00030	透過其他綜合損益按公允價值衡量之
	金融資產減資退回股款	3,827	1,185
B00040	取得按攤銷後成本衡量之金融資產	( 126,659 )	( 457,284 )
B00050	處分按攤銷後成本衡量之金融資產	219,799	454,138
B02700	取得不動產、廠房及設備	( 93,197 )	( 159,922 )
B02800	處分不動產、廠房及設備價款	2,166	44
B03700	存出保證金增加	( 155 )	( 425 )
B04500	取得無形資產	-	( 1,767 )
B07600	收取之股利	19,683	19,071
BBBB	投資活動之淨現金流入(出)	25,464	( 144,960 )
	籌資活動之現金流量
C00100	短期借款(減少)增加	( 791,621 )	907,525
C00500	應付短期票券減少	( 20,000 )	( 170,000 )
C01600	舉借長期借款	850,000	3,400,000
C01700	償還長期借款	( 850,000 )	( 3,400,000 )
C04020	租賃負債本金償還	( 4,416 )	-
C04300	其他非流動負債減少	( 1,253 )	( 2,276 )
C04500	發放現金股利	( 65,501 )	-
CCCC	籌資活動之淨現金流(出)入	( 882,791 )	735,249
DDDD	匯率變動對現金及約當現金之影響	( 36,058 )	10,928
EEEE	本年度現金及約當現金增加數	709,347	97,825
E00100	年初現金及約當現金餘額	602,671	504,846
E00200	年底現金及約當現金餘額	\$1,312,018	\$ 602,671
董事長:吳亦圭	經理人:吳培基	會計主管:林金才

會計師查核報告

台達化學工業股份有限公司 公鑒:

查核意見

台達化學工業股份有限公司民國 108 年及 107 年 12 月 31 日之個體資產負債表,暨 民國 108 年及 107 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體 現金流量表以及個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則編製,足以允當表達台達化學工業股份有限公司民國 108 年及 107 年 12 月 31 日之個體財務狀況,暨民國 108 年及 107 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個 體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師民國 108 年度係依照會計師查核簽證財務報表規則、金融監督管理委員會 109 年 2 月 25 日金管證審字第 1090360805 號函及一般公認審計準則執行查核工作;民 國 107 年度係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本 會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計 師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與台達化學工業股份有 限公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查 核證據,以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對台達化學工業股份有限公司民國 108 年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成 查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

茲對台達化學工業股份有限公司民國108年度個體財務報告之關鍵查核事項敘明如 下:

應收帳款備抵損失評估之正確性

台達化學工業股份有限公司截至民國108年12月31日之應收帳款金額為新台幣(以 下同)1,473,529 仟元(應收票據及帳款總額 1,527,498 仟元扣除備抵損失 53,969 仟元後 之淨額),占個體財務報告資產總額 21%。台達化學工業股份有限公司係依據預期信用 損失提列政策,評估客戶信用評等,並考量歷史經驗、現時市場情況及前瞻性資訊等進 行預期信用損失之評估。因應收帳款預期信用損失之評估涉及管理階層重大判斷與估計之 不確定性,因是,將應收帳款備抵損失評估之正確性考量為本年度之關鍵查核事項。

與應收帳款備抵損失評估相關之會計政策、重大會計判斷、估計及假設不確定性暨 攸關揭露資訊,請參閱個體財務報告附註四、五及十。

本會計師對於上述應收帳款備抵損失評估之正確性已執行之主要查核程序如下:

• 1. 了解及測試台達化學工業股份有限公司評估應收帳款減損攸關之內部控制作業程序。
• 1. 複核準備矩陣採用重要假設及輸入值,包括歷史壞帳率及使用前瞻性資訊所作之調整 等,以評估管理階層提列備抵損失之正確性。
• 1. 檢視當年度與以前年度備抵損失沖銷情形,並透過檢查期後收款確認流通在外款項之 可回收性。

存貨跌價損失之評估

台達化學工業股份有限公司民國 108 年 12 月 31 日存貨淨額為 546,083 仟元(存貨 成本總額 550,284 仟元扣除備抵存貨跌價損失 4,201 仟元後之淨額),占個體財務報告 資產總額 8%。

台達化學工業股份有限公司針對存貨評價係以成本與淨變現價值孰低衡量。因存貨 評價係受主要原料苯乙烯價格波動影響,且因國際油價波動劇烈,相關存貨淨變現價值 之評估涉及管理階層重大判斷與估計,因是將之列為本年度關鍵查核事項。

與存貨跌價損失評估相關之會計政策、會計估計及假設之不確定性估計與攸關揭露 資訊,請參閱個體財務報告附註四、五及十一。

本會計師對於上述存貨跌價損失評估事項已執行之主要查核程序如下:

1. 瞭解並評估存貨提列備抵跌價損失政策及方法之適當性;

2. 取得管理階層編製之存貨成本與淨變現價值孰低評估資料,抽核期末存貨之最近期原 料報價或銷貨發票,測試是否以成本與淨變現價值孰低評估存貨之帳面價值,評估管 理當局估計淨變現價值之依據及其合理性。

3. 實際觀察年底存貨盤點,瞭解存貨狀況並評估存貨提列備抵跌價損失之合理性。

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報 告,且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報告未存有導因 於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報告時,管理階層之責任亦包括評估台達化學工業股份有限公司繼 續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清 算台達化學工業股份有限公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方 案。

台達化學工業股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之 責任。

會計師查核個體財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的,係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或 錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一 般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表 達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影 響個體財務報告使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會 計師亦執行下列工作:

• 1. 辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設 計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因 舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞 弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
• 1. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其 目的非對台達化學工業股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
• 1. 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
• 1. 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使台達化 學工業股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大 不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查 核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬 不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基 礎。惟未來事件或情況可能導致台達化學工業股份有限公司不再具有繼續經營之能 力。
• 1. 評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及個體財務報告是 否允當表達相關交易及事件。
• 1. 對於台達化學工業股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證 據,以對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行,並負 責形成台達化學工業股份有限公司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發 現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會 計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計 師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對台達化學工業股份有限公司民國 108 年度個體財務報告之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不 允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事 項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

中	華	民	國	109	年	3	月	0 2	日

	台達化學工業股份有限公司 個體資產負債表
民 國 年 108	及 年 107	月 12	31	日

			108 年 12 月	31 日		107 年 12 月	31 日
代 碼	資 產	金	額	%	金	額	%
	流動資產
1100	現金及約當現金	\$	89,730	1	\$	83,628	1
1110	透過損益按公允價值衡量之金融
	資產-流動		306,472	4		404,219	6
1136	按攤銷後成本衡量之金融資產-
	流動		3,000	-		3,000	-
1150	應收票據		28,859	-		53,235	1
1170	應收帳款		1,377,661	20		1,489,787	20
1180	應收帳款-關係人		67,009	1		155,423	2
1200	其他應收款		61,195	1		100,376	1
1210	其他應收款-關係人		287,197	4		176,832	2
1220	本期所得稅資產		2,560	-		2,560	-
130X	存貨		546,083	8		659,525	9
1410	預付款項		60,396	1		57,943	1
1470	其他流動資產		98	-		315	-
11XX	流動資產總計		2,830,260	40		3,186,843	43
	非流動資產
1517	透過其他綜合損益按公允價值衡
	量之金融資產-非流動		209,299	3		180,281	3
1550	採用權益法之投資		1,907,096	27		1,870,001	25
1600	不動產、廠房及設備		1,836,939	26		1,934,916	26
1755	使用權資產		50,813	1		-	-
1760	投資性不動產淨額		108,178	2		108,178	2
1780	無形資產		7,448	-		9,668	-
1840	遞延所得稅資產		73,866	1		95,492	1
1900	其他非流動資產		23,738	-		23,580	-
15XX	非流動資產總計		4,217,377	60		4,222,116	57

1XXX	資	產	總	計	\$ 7,047,637	100	\$	7,408,959	100
------	---	---	---	---	-----------------	-----	----	-----------	-----

單位:新台幣仟元

							108 年 12 月	31 日	107 年 12 月	31 日
代	碼	負	債	及	權 益	金	額	%	金 額	%
		流動負債
2100			短期借款			\$	420,000	6	\$ 1,080,000	15
2110			應付短期票券				-	-	20,000	-
2170			應付帳款				606,900	9	632,911	9
2180				應付帳款-關係人			822	-	390	-
2200			其他應付款				230,027	3	228,144	3
2220				其他應付款-關係人			7,623	-	6,978	-
2230				本期所得稅負債			34,467	1	1,181	-
2280				租賃負債-流動			4,464	-	-	-
2365				退款負債-流動			909	-	806	-
2399			其他流動負債				18,695	-	31,919	-
21XX				流動負債總計			1,323,907	19	2,002,329	27
			非流動負債
2540			長期借款				1,000,000	14	1,000,000	13
2570				遞延所得稅負債			144,973	2	151,418	2
2580				租賃負債-非流動			47,451	1	-	-
2640				淨確定福利負債-非流動			229,914	3	262,226	4
2670				其他非流動負債			1,629	-	1,029	-
25XX				非流動負債總計			1,423,967	20	1,414,673	19
2XXX				負債總計			2,747,874	39	3,417,002	46
		權益
			股	本
3110			普	通 股			3,342,048	48	3,276,518	44
3200			資本公積				810	-	779	-
			保留盈餘
3310				法定盈餘公積			42,017	1	21,220	-
3320				特別盈餘公積			308,061	4	308,061	4
3350				未分配盈餘			647,893	9	402,112	6
3300				保留盈餘總計			997,971	14	731,393	10
3400			其他權益			(	41,066 )	( 1 )	( 16,733 )	-
3XXX				權益總計			4,299,763	61	3,991,957	54
				負 債 與 權 益 總 計			\$ 7,047,637	100	\$ 7,408,959	100
		董事長:吳亦圭			經理人:吳培基				會計主管:林金才

台達化學工業股份有限公司 個體綜合損益表
民 國 年 及 年 月 日 至 月 108 107 1 1 12	日 31

單位:新台幣仟元,惟

每股盈餘為元

		年 度 108		107 年 度
代 碼		金 額	%	金 額	%
4100	銷貨收入	\$ 12,219,221	100	\$ 14,943,406	100
5110	銷貨成本	11,320,955	92	14,252,749	95
5900	營業毛利	898,266	8	690,657	5
5910	與子公司之未實現銷貨(利益)損失	( 1,123 )	-	1,852	-
	營業費用
6100	推銷費用	449,986	4	454,722	3
6200	管理費用	118,102	1	126,781	1
6300	研究發展費用	25,048	-	23,077	-
6000	營業費用合計	593,136	5	604,580	4
6900	營業淨利	304,007	3	87,929	1
	營業外收入及支出
7010	其他收入	54,048	-	59,031	-
7020	其他利益及損失	3,067	-	77,890	1
7070	採用權益法之子公司及關聯
	企業損益份額	124,044	1	56,112	-
7510	財務成本	( 24,191 )	-	( 27,567 )	-
7000	營業外收入及支出合計	156,968	1	165,466	1
7900	稅前淨利	460,975	4	253,395	2
7950	所得稅費用	62,998	1	45,422	-
8200	本年度淨利	397,977	3	207,973	2
	其他綜合損益
8310	不重分類至損益之項目:
8311	確定福利計畫之再衡量數	3,785	-	10,196	-
8316	透過其他綜合損益按公
	允價值衡量之權益工
	具投資未實現評價損益	29,523	-	( 63,510 ) (	1 )
	(接次頁)

(承前頁)

			108 年 度			107 年	度
代 碼		金	額	%	金	額	%
8320	採用權益法之子公司及
	關聯企業之其他綜合
	損益份額-透過其他
	綜合損益按公允價值
	衡量之權益工具投資
	未實現評價損益	\$	6,121	-	( \$	19,748 )	-
8330	採用權益法之關聯企業
	之其他綜合損益份額
	-確定福利計畫之再
	衡量數	(	312 )	-		619	-
8349	與不重分類之項目相關
	之所得稅	(	910 )	-		4,287	-
			38,207	-	(	68,156 ) (	1 )
8360	後續可能重分類至損益之項
	目:
8361	國外營運機構財務報表
	換算之兌換差額	(	73,095 )	-	(	65,846 )	-
8371	採用權益法之關聯企業
	之其他綜合損益份額
	-國外營運機構財務
	報表換算之兌換差額	(	1,349 )	-	(	486 )	-
8390	與可能重分類至損益之
	項目相關之所得稅		14,619	-		10,215	-
		(	59,825 )	-	(	56,117 )	-
8300	本年度其他綜合損益
	(稅後淨額)	(	21,618 )	-	(	124,273 ) (	1 )
8500	本年度綜合損益總額	\$	376,359	3	\$	83,700	1
	每股盈餘
9710	基 本	\$	1.19		\$	0.62
9810	稀 釋	\$	1.19		\$	0.62

董事長:吳亦圭 經理人:吳培基 會計主管:林金才

台達化學工業股份有限公司
個體權益變動表 民 國 年 及 年 月 日 至 108 107 1 1 12	月	31	日

		股		本 資	本 公	積
代 碼		股數(仟股) 金		額 長期股權投資	未支領股利 合	計
A1	107 年 1 月 1 日餘額	327,652	\$ 3,276,518	\$ 469	\$ -	\$ 469
A3	追溯適用之影響數	-	-	-	-	-
A5	107 年 1 月 1 日重編後餘額	327,652	3,276,518	469	-	469
B1	106 年度盈餘分配 法定盈餘公積	-	-	-	-	-
T1	資本公積變動數	-	-	14	296	310
D1	107 年度淨利	-	-	-	-	-
D3	107 年度稅後其他綜合損益	-	-	-	-	-
D5	107 年度綜合損益總額	-	-	-	-	-
Z1	107 年 12 月 31 日餘額	327,652	3,276,518	483	296	779
A3	追溯適用之影響數	-	-	-	-	-
A5	108 年 1 月 1 日重編後餘額	327,652	3,276,518	483	296	779
	107 年度盈餘分配
B1	法定盈餘公積	-	-	-	-	-
B5	股東現金股利	-	-	-	-	-
B9	股東股票股利	6,553	65,530	-	-	-
T1	資本公積變動數 108 年度淨利	-	-	31	-	31
D1 D3	108 年度稅後其他綜合損益	- -	- -	- -	- -	- -
D5	108 年度綜合損益總額	-	-	-	-	-
Z1	108 年 12 月 31 日餘額	334,205	\$ 3,342,048	\$ 514	\$ 296	\$ 810

單位:新台幣仟元

				其		他	權		益
							透過其他綜合
					國外營運		損益按公允
保	留	盈					餘機構財務備供出售 價值衡量之
	法定盈餘 特別盈餘						報表換算金融資產未 金融資產
公 積 公		積 未分配盈餘 合					計 之兌換差額 實現(損)益 未實現(損)益 合			計 權益總額
\$ -	\$ 308,061	\$ 197,920	\$ 505,981			( \$ 78,384 ) \$ 200,966	\$ -		\$ 122,582	\$ 3,905,550
-	-	2,555	2,555		-	( 200,966 )	200,808	(	158 )		2,397
-	308,061	200,475	508,536	(	78,384 )	-	200,808		122,424	3,907,947
21,220	-	( 21,220 )	-		-	-	-		-		-
-	-	-	-		-	-	-		-		310
-	-	207,973	207,973		-	-	-		-		207,973
-	-	14,884	14,884	(	56,117 )	-	( 83,040 ) (		139,157 ) (		124,273 )
-	-	222,857	222,857	(	56,117 )	-	( 83,040 ) (		139,157 )		83,700
21,220	308,061	402,112	731,393		( 134,501 )	-	117,768	(	16,733 )	3,991,957
-	-	( 3,054 ) (	3,054 )		-	-	-		-	(	3,054 )
21,220	308,061	399,058	728,339		( 134,501 )	-	117,768	(	16,733 )	3,988,903
20,797	-	( 20,797 )	-		-	-	-		-		-
-	-	( 65,530 ) (	65,530 )		-	-	-		-	(	65,530 )
-	-	( 65,530 ) (	65,530 )		-	-	-		-		-
-	-	-	-		-	-	-		-		31
-	-	397,977	397,977		-	-	-		-		397,977
-	-	2,715	2,715	(	59,825 )	-	35,492	(	24,333 ) (		21,618 )
-	-	400,692	400,692	(	59,825 )	-	35,492	(	24,333 )		376,359
\$ 42,017	\$ 308,061	\$ 647,893	\$ 997,971		( \$ 194,326 ) \$	-	\$ 153,260		( \$ 41,066 )	\$ 4,299,763
	董事長:吳亦圭				經理人:吳培基		會計主管:林金才

台達化學工業股份有限公司
個體現金流量表
民 國 年 及 年 月 日 至 月 108 107 1 1 12	31	日

單位:新台幣仟元

代 碼			年 度 108		107 年 度
	營業活動之現金流量
A10000	本年度稅前淨利	\$	460,975	\$	253,395
	收益費損項目:
A20100	折舊費用		164,841		148,845
A20200	攤銷費用		2,220		3,167
A20300	預期信用減損損失		672		547
A20400	透過損益按公允價值衡量金融資
	產及負債之淨利益	(	40,844 )	(	22,937 )
A20900	財務成本		24,191		27,567
A21200	利息收入	(	9,963 )	(	8,672 )
A21300	股利收入	(	4,617 )	(	4,444 )
A22300	採用權益法之子公司及關聯企業
	損益之份額	(	124,044 )	(	56,112 )
A22500	處分及報廢不動產、廠房及設備
	損失		8		368
A23700	(迴轉)提列存貨跌價及呆滯損
	失	(	21,019 )		17,679
A23900	與子公司之未實現銷貨利益(損
	失)		1,123	(	1,852 )
A29900	提列退款負債		7,535		10,493
A30000	營業資產及負債之淨變動數
A31115	透過損益按公允價值衡量之金融
	資產		138,591	(	75,796 )
A31130	應收票據		24,376	(	15,306 )
A31150	應收帳款		104,022	(	29,153 )
A31160	應收帳款-關係人		88,414	(	92,551 )
A31180	其他應收款		39,180	(	37,832 )
A31190	其他應收款-關係人	(	110,365 )	(	11,233 )
A31200	存 貨		134,461		222,233
A31230	預付款項	(	2,453 )		23,770
A31240	其他流動資產		217		581
A32150	應付帳款	(	26,011 )	(	605,680 )
A32160	應付帳款-關係人		432	(	105 )
A32180	其他應付款		12,091	(	20,836 )
(接次頁)

(承前頁)

代 碼			108 年 度		107 年 度
A32190	其他應付款-關係人	\$	645	( \$	1,407 )
A32230	其他流動負債	(	13,224 )		20,417
A32240	淨確定福利負債	(	28,527 )	(	331,925 )
A33000	營運產生之淨現金流入(出)		822,927	(	586,779 )
A33100	收取之利息		9,964		8,670
A33300	支付之利息	(	24,810 )	(	27,039 )
A33500	支付之所得稅	(	822 )	(	56,284 )
AAAA	營業活動之淨現金流入(出)		807,259	(	661,432 )
	投資活動之現金流量
B00030	透過其他綜合損益按公允價值衡量之
	金融資產減資退回股款		505		1,185
B02700	取得不動產、廠房及設備	(	71,870 )	(	135,185 )
B03700	存出保證金增加	(	158 )	(	403 )
B04500	取得無形資產		-	(	1,767 )
B07600	收取之股利		19,683		19,071
BBBB	投資活動之淨現金流出	(	51,840 )	(	117,099 )
	籌資活動之現金流量
C00100	短期借款(減少)增加	(	660,000 )		960,000
C00500	應付短期票券減少	(	20,000 )	(	170,000 )
C01600	舉借長期借款		850,000		3,400,000
C01700	償還長期借款	(	850,000 )	(	3,400,000 )
C04020	租賃負債本金償還	(	4,416 )		-
C04300	其他非流動負債增加(減少)		600	(	451 )
C04500	發放現金股利	(	65,501 )		-
CCCC	籌資活動之淨現金流(出)入	(	749,317 )		789,549
EEEE	本年度現金及約當現金增加數		6,102		11,018
E00100	年初現金及約當現金餘額		83,628		72,610
E00200	年底現金及約當現金餘額	\$	89,730	\$	83,628