AI assistant
TSMT AGM Information 2026
52549_rns_2026-05-14_1522b7cb-77ec-4db2-8e13-c970e977e930.pdf
AGM Information
Open in viewerOpens in your device viewer
股票代碼：6278
TSMT Taiwan Surface Mounting Technology Corp.
台灣表面黏著科技股份有限公司
一一五年 股東常會議事手冊
中華民國一一五年六月十七日
目錄
壹、開會程序 --- 01
貳、開會議程 --- 02
一、報告事項 --- 03
二、承認事項 --- 05
三、臨時動議 --- 05
參、附件
一、營業報告書 --- 06
二、審計委員會查核報告書 --- 07
三、第三次買回股份轉讓員工辦法 --- 08
四、會計師查核報告暨個體財務報表 --- 09
五、會計師查核報告暨合併財務報表 --- 21
六、一一四年度盈餘分派表 --- 32
肆、附錄
一、股東會議事規則 --- 33
二、公司章程 --- 35
三、董事持股情形 --- 39
壹、開會程序
台灣表面黏著科技股份有限公司
一一五年股東常會開會程序
一、宣佈開會（出席股數已達法定股數時宣佈）
二、主席就位
三、主席致詞
四、報告事項
五、承認事項
六、臨時動議
七、散會
-1-
貳、開會議程
台灣表面黏著科技股份有限公司
一一五年股東常會開會議程
時間：中華民國 115 年 6 月 17 日（星期三）上午九時
地點：桃園市桃園區桃鷺路 398 號 2 樓（實體股東會）
（住都大飯店二樓國際廳）
出席：全體股東及股權代表人
主席：伍開雲 董事長
一、主席致詞
二、報告事項
(一) 一四年度營業狀況報告。
(二) 審計委員會查核本公司一一四年度決算表冊報告。
(三) 一四年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告。
(四) 一四年度現金股利分配情形報告。
(五) 修訂「第三次買回股份轉讓員工辦法」報告。
(六) 庫藏股買回執行情形報告。
三、承認事項
第一案 一四年度營業報告書及決算表冊案。
第二案 一四年度盈餘分派案。
四、臨時動議
五、散會。
-2-
報告事項
（一）一一四年度營業狀況報告
說明：一一四年度營業報告書，請參閱附件一（第6頁）。
（二）審計委員會查核本公司一一四年度決算表冊報告
說明：審計委員會查核報告書，請參閱附件二（第7頁）。
（三）一一四年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告
說明：
一、本公司擬以現金方式配發一一四年度員工酬勞新台幣 182,200仟元及董事酬勞新台幣 30,800仟元。
二、本案業經本公司115年3月10日第六屆第2次薪資報酬委員會通過並送請115年3月10日第十五屆第5次董事會通過在案。
（四）一一四年度現金股利分配情形報告
說明：
一、本次擬配發現金股利1,608,190,942元，每股配發現金5.5元，現金股利發放至元為止（元以下捨去），其畸零款合計數計入本公司之其他收入。
二、本次現金股利由董事會授權董事長訂定配息基準日及其他相關事宜。
三、嗣後如因本公司流通在外股份總數變動，致使股東配息率因此發生變動者，擬授權董事長按配息基準日本公司實際流通在外股數調整分配比率。
-3-
（五）修訂「第三次買回股份轉讓員工辦法」報告
說明：「第三次買回股份轉讓員工辦法」，請參閱附件三（第8頁）。
（六）庫藏股買回執行情形報告
說明：第三次買回庫藏股執行情形如下表：
| 買回期次 | 第三次 |
|---|---|
| 董事會決議日期 | 114年12月29日 |
| 買回目的 | 轉讓股份予員工 |
| 買回期間 | 114年12月30日至115年2月26日 |
| 預定買回區間價格 | 每股新台幣66.5元至148元 |
| 已買回股份種類及數量 | 普通股3,413,000股 |
| 已買回股份金額 | 新台幣328,214仟元 |
| 平均每股買回價格 | 新台幣96.17元 |
| 已辦理銷除及轉讓之股份數量 | 0股 |
| 累積持有本公司股份數量 | 3,413,000股 |
| 累積持有本公司股份數量占已發行股份總數比例(%) | 1.17% |
-4-
承認事項
第一案
案 由：一一四年度營業報告書及決算表冊案，敬請 承認。（董事會 提）
說明：(一)本公司一一四年度個體財務報表暨合併財務報表，業經資誠聯合會計師事務所林冠宏會計師、王方瑜會計師查核完竣。
(二)營業報告書及會計師查核報告暨財務報表請參閱附件一（第 6 頁）及附件四~五（第 9~31 頁）。
決議：
第二案
案 由：一一四年度盈餘分派案，敬請 承認。（董事會 提）
說明：民國一一四年度盈餘分派表請參閱附件六（第 32 頁）。
決議：
臨時動議
散會
~5~
附件一
台灣表面黏著科技股份有限公司營業報告書
一、一一四年度營運成果：
一一四年全球經濟仍因地緣政治事件及關稅貿易戰等影響，供應鏈持續重組致經商環境變數增加；但隨著出貨產品結構的調整，本公司一一四年度於營業收入、營業毛利、營業淨利均較一一三年度微幅增長，稅後純益受匯率波動的影響，業外匯損增加致稅後淨利略低於一一三年度。
(一) 本公司一一四年度合併營業收入為新台幣 49,877,415 仟元，較一一三年度的 45,287,887 仟元增幅 10.13%，歸屬於母公司稅後合併淨利為新台幣 2,746,078 仟元，較一一三年度的 2,906,467 仟元減幅 5.52%；基本每股盈餘為新台幣 9.39 元。
(二) 技術發展狀況：
本公司持續致力於精密 SMT 生產製程之改善、先進製程技術的開發及導入、持續網羅優秀工程技術人才，藉此以提升高階精密電子產品及關鍵技術之製造能力及研發能力，以爭取各項高階電子產品之加工及製造業務，朝多元化且高附加價值的產品領域及生產技術能力邁進。
二、一一五年度營業計畫概要：
（一）經營方針
- 持續導入各項自動化及智能化的生產製程，提升生產效率及技術能力，落實各項系統化及數據化分析管理。
- 持續創新並提升製程失效分析能力、降低生產成本，以提升公司整體競爭力。
- 秉持誠信、速度、態度的精神，提供客戶在交期、品質上最佳的製造及服務解決方案。
（二）重要之產銷策略
- 持續優化及擴充海外生產基地，全球化佈局、分散產品、客戶及生產據點，越南及墨西哥工廠已於 114 年開始量產出貨，115 年持續擴充印度及越南的生產基地，以因應地緣政治帶來的挑戰。
- 持續投入各項先進製程技術開發，藉此降低消費電子產品生命週期消長與產品輪替所可能引發之營運風險。
- 強化供應鏈平台管理與客戶關係維護，藉此提升整體公司的營運應變能力。
三、未來展望：
未來本公司仍持續加強經營方式的彈性與效率，以因應客戶不同產品與市場特性需求，以提供客戶更完整的服務。另外，面對全球經濟及產業的變化仍充滿許多不確定性，本公司將以穩健的財務體質，提升區域產能的機動性，核心技術能力及執行力，以面對不同的技術整合與挑戰。
在此由衷感謝所有股東、客戶及供應商對公司之支持及認同，本公司經營團隊及全體同仁將秉持精益求精的精神，持續提升公司的營運效能與獲利能力，善盡社會責任，穩健永續經營。
負責人：伍開雲
關注雲出
經理人：伍允中
余佳
主辦會計：張惠玲
盧霆榮
附件二
審計委員會查核報告書
董事會造送本公司民國一一四年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案，其中財務報表業經委託資誠聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核，認為尚無不符，爰依證券交易法第十四條之四及公司法二百一十九條之規定報告如上，敬請鑑核。
此 致
本公司一一五年股東常會
台灣表面黏著科技股份有限公司
審計委員會召集人：陳營菁
中華民國一一五年三月十日
附件三
台灣表面黏著科技股份有限公司
第三次買回股份轉讓員工辦法
第一條 本公司為激勵員工及提昇員工向心力，依據證券交易法第二十八條之二第一項第一款及金融監督管理委員會發布之「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」等相關規定，訂定本公司買回股份轉讓員工辦法。本公司買回股份轉讓予員工，除依有關法令規定外，悉依本辦法規定辦理。
（轉讓股份之種類、權利內容及權利受限情形）
第二條 本次轉讓予員工之股份為普通股，其權利義務除有關法令及本辦法另有規定者外，與其他流通在外普通股相同。
（轉讓期間）
第三條 本次買回之股份，得依本辦法之規定，自買回股份之日起三年內，一次或分次轉讓予員工。
（受讓人之資格）
第四條 凡於認股基準日前到職或對公司有特殊貢獻經提報董事會同意之本公司及直接或間接持有同一被投資公司表決權股份超過百分之五十之國內外子公司全職員工，得依本辦法第五條所定認購數額，享有認購資格。
（員工得認購股數）
第五條 員工得認購股數，應考量員工職等、服務年資及對公司之特殊貢獻等標準，訂定員工得受讓股份之權數，並須兼顧認股基準日時公司持有之買回股份總額及單一員工認購股數之上限等因素，經提報董事會同意後，依本辦法相關規定享有認購資格，員工於認購繳款期間屆滿而未認購繳款者，視為棄權論，認購不足之餘額，另洽其他員工認購之。惟認股人名單具經理人身份者，應先提報薪資報酬委員會審議後呈送董事會決議，非具經理人身份者，應先提報審計委員會審議後呈送董事會決議。
（轉讓之程序）
第六條 本次買回股份轉讓予員工之作業程序：
一、依董事會之決議，公告、申報並於執行期限內買回本公司股份。
二、董事會依本辦法訂定及公布員工認股基準日、得認購股數標準、認購繳款期間、權利內容及限制條件等作業事項。
三、統計實際認購繳款股數，辦理股票轉讓過戶登記。
（約定之每股轉讓價格）
第七條 本次買回股份轉讓予員工，以實際買回之平均價格為轉讓價格，惟轉讓前，如遇公司已發行之普通股股份增加，得按發行股份增加比率調整之；或依據本公司章程規定，以低於實際買回之平均價格轉讓予員工者，應於轉讓前，提經最近一次股東會有代表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東表決權三分之二以上之同意，並應於該次股東會召集事由中列舉說明「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」第十條之一規定事項後辦理。
（轉讓後之權利義務）
第八條 本次買回股份轉讓予員工並辦理過戶登記後，除另有規定者外，餘權利義務與原有股份相同。
（其他）
第九條：本辦法經董事會決議通過後生效，並得報經董事會決議修訂。
第十條：本辦法應提報股東會報告，修訂時亦同。
~8~
附件四
會計師查核報告暨個體財務報表
台灣表面黏著科技股份有限公司 公鑑：
查核意見
台灣表面黏著科技股份有限公司民國114年及113年12月31日之個體資產負債表，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達台灣表面黏著科技股份有限公司民國114年及113年12月31日之個體財務狀況，暨民國114年及113年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及中華民國審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範，與台灣表面黏著科技股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對台灣表面黏著科技股份有限公司民國114年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
~9~
台灣表面黏著科技股份有限公司民國114年度個體財務報告之關鍵查核事項如下：
新進前十大銷貨客戶收入之真實性
事項說明
有關收入認列之會計政策，請詳個體財務報表附註四(二十五)；營業收入之會計科目說明，請詳個體財務報表附註六(十八)。
台灣表面黏著科技股份有限公司所屬產業因應銷貨客戶之需求調整產品別，隨著市場需求改變及新客戶之導入造成銷貨客戶之變動，新增銷貨客戶之收入對個體財務報表之影響重大，因此本會計師將新增前十大銷貨客戶之銷貨收入真實性列為查核最為重要事項之一。
因應之查核程序
本會計師對於上開關鍵查核事項已執行之主要因應程序彙列如下：
- 取得新增前十大銷貨客戶之評估資料，完成重要交易對象之瞭解及評估新增交易對象依據內部控制制度執行。
- 取得銷貨收入明細，針對新增前十大客戶執行細項測試，核對客戶之銷售發票、訂單及出貨單據等相關憑證。
- 檢視新增前十大銷貨客戶於期後發生之銷貨退回與折讓內容及相關憑證，據以評估銷貨收入認列金額之合理性。
存貨備抵跌價損失之評估
事項說明
有關存貨之會計政策，請詳個體財務報表附註四(十一)；存貨評價之會計估計及假設之不確定性，請詳個體財務報表附註五(二)；存貨備抵跌價損失之說明，請詳個體財務報表附註六(六)。
-10-
台灣表面黏著科技股份有限公司民國114年12月31日之存貨及備抵跌價損失分別為新台幣951,179仟元及新台幣154,081仟元。台灣表面黏著科技股份有限公司主要經營面板及電路板另體表面黏著構裝設計、加工、製造及買賣，且採訂單式生產，加上受TFT-LCD面板市場價格波動幅度影響且生命週期短，產生存貨跌價損失或過時陳舊之風險較高。台灣表面黏著科技股份有限公司存貨係按成本與淨變現價值孰低者衡量，因管理階層於存貨備抵跌價損失之評估過程，包括辨認過時陳舊存貨與決定淨變現價值，常涉及主觀判斷因而具高度估計不確定性，且存貨及其備抵跌價損失對個體財務報表影響重大，由於前述事項亦同時存在於台灣表面黏著科技股份有限公司持有之子公司，帳列採用權益法之投資，故本會計師認為台灣表面黏著科技股份有限公司與子公司存貨備抵跌價損失之評估為本年度查核最為重要之事項。
因應之查核程序
本會計師對於存貨備抵跌價損失之評估已執行之主要因應程序彙列如下：
- 訪談管理階層已瞭解提列備抵存貨評價損失之政策及程序於財務報表比較期間一致採用。
- 瞭解倉儲管理之流程、檢視其年度盤點計畫並觀察年度存貨盤點，以評估管理階層區分及管控過時陳舊存貨之有效性。
- 驗證管理階層用來個別評估過時陳舊所使用存貨貨齡報表資訊之正確性，包括確認存貨異動情形落入適當貨齡區間。
- 檢視各項存貨淨變現價格採用之估計基礎適當性，包括抽核產品銷售及進貨價格正確性，並重新核算及評估決定備抵跌價損失之合理性。
-11-
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估台灣表面黏著科技股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算台灣表面黏著科技股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
台灣表面黏著科技股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照中華民國審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照中華民國審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-12-
-
辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對台灣表面黏著科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使台灣表面黏著科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致台灣表面黏著科技股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於台灣表面黏著科技股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責個體查核案件之指導、監督及執行，並負責形成個體財務報表查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
-13-
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對台灣表面黏著科技股份有限公司民國114年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
資誠聯合會計師事務所
林冠宏 林冠宏
會計師
王方瑜 王方瑜
金融監督管理委員會
核准簽證文號：金管證審字第1110349013號
金管證審字第1030027246號
中華民國115年3月10日
台灣表面防水防水有限公司
國際油質及水質管理有限公司
民國114年報5月29日（日）31日
單位：新台幣仟元
| 資 產 | 附註 | 114 年 12 月 31 日 | 113 年 12 月 31 日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||
| 流動資產 | ||||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | $ | 2,818,023 | 7 | $ | 4,245,071 | 10 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 六(二) | - | - | 3,254 | - | ||
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產-流動 | 六(四) | 1,100,050 | 3 | 983,700 | 3 | ||
| 1170 | 應收帳款淨額 | 六(五) | 3,451,543 | 9 | 4,113,967 | 10 | ||
| 1180 | 應收帳款-關係人淨額 | 七 | 40,331 | - | 33,075 | - | ||
| 1200 | 其他應收款 | 18,857 | - | 29,185 | - | |||
| 1210 | 其他應收款-關係人 | 七 | 1,349,138 | 3 | 1,075,348 | 3 | ||
| 1220 | 本期所得稅資產 | - | - | 1,910 | - | |||
| 130X | 存貨 | 六(六) | 797,098 | 2 | 883,105 | 2 | ||
| 1410 | 預付款項 | 24,163 | - | 72,568 | - | |||
| 11XX | 流動資產合計 | 9,599,203 | 24 | 11,441,183 | 28 | |||
| 非流動資產 | ||||||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 六(三) | 69,073 | - | 118,526 | - | ||
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(七) | 28,772,470 | 71 | 28,183,662 | 68 | ||
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(八) | 1,552,097 | 4 | 1,448,143 | 3 | ||
| 1755 | 使用權資產 | 六(九) | 41,007 | - | 62,637 | - | ||
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 六(二十五) | 98,993 | - | 74,994 | - | ||
| 1920 | 存出保證金 | 3,050 | - | 3,050 | - | |||
| 1990 | 其他非流動資產-其他 | 181,798 | 1 | 251,694 | 1 | |||
| 15XX | 非流動資產合計 | 30,718,488 | 76 | 30,142,706 | 72 | |||
| 1XXX | 資產總計 | $ 40,317,691 | 100 | $ 41,583,889 | 100 |
（續次頁）
台灣表面與表層表面有限公司
個體內有限公司
內有限公司
具備及權益的公司
單位：新台幣仟元
| 負債及權益 | | 附註 | 114 年 12 月 31 日
金額% | 113 年 12 月 31 日
金額% | 113 年 12 月 31 日
% |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 流動負債 | | | | | |
| 2100 | 短期借款 | 六(十一) | $ 2,492,402 | 6 | $ 2,907,888 |
| 2120 | 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動 | 六(二) | 3,520 | - | - |
| 2130 | 合約負債－流動 | 六(十八) | 110,600 | - | 211,194 |
| 2150 | 應付票據 | | - | - | 4,914 |
| 2170 | 應付帳款 | | 2,103,361 | 5 | 2,768,375 |
| 2180 | 應付帳款－關係人 | 七 | 5,033,176 | 13 | 5,226,592 |
| 2200 | 其他應付款 | | 1,199,012 | 3 | 1,139,623 |
| 2220 | 其他應付款項－關係人 | 七 | 5,716 | - | 262 |
| 2230 | 本期所得稅負債 | 六(二十五) | 272,726 | 1 | 310,388 |
| 2280 | 租賃負債－流動 | | 17,863 | - | 21,160 |
| 2320 | 一年或一營業週期內到期長期負債 | 六(十三) | 750,000 | 2 | 218,750 |
| 2399 | 其他流動負債－其他 | 六(十二) | 3,330,757 | 8 | 3,250,500 |
| 21XX | 流動負債合計 | | 15,319,133 | 38 | 16,059,646 |
| 非流動負債 | | | | | |
| 2540 | 長期借款 | 六(十三) | 1,000,000 | 3 | 1,750,000 |
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(二十五) | 822,008 | 2 | 972,759 |
| 2580 | 租賃負債－非流動 | | 24,279 | - | 42,142 |
| 2640 | 淨確定福利負債－非流動 | 六(十四) | 55,318 | - | 59,585 |
| 2645 | 存入保證金 | | 30 | - | 30 |
| 2650 | 採用權益法之投資貸餘 | 六(七) | 124,652 | - | 114,173 |
| 25XX | 非流動負債合計 | | 2,026,287 | 5 | 2,938,689 |
| 2XXX | 負債總計 | | 17,345,420 | 43 | 18,998,335 |
| 權益 | | | | | |
| | 股本 | 六(十五) | | | |
| 3110 | 普通股股本 | | 2,923,984 | 7 | 2,923,984 |
| | 資本公積 | 六(十六) | | | |
| 3200 | 資本公積 | | 2,505,974 | 6 | 2,505,943 |
| | 保留盈餘 | 六(十七) | | | |
| 3310 | 法定盈餘公積 | | 3,117,868 | 8 | 2,827,534 |
| 3320 | 特別盈餘公積 | | 300,000 | 1 | 709,669 |
| 3350 | 未分配盈餘 | | 13,957,031 | 35 | 12,702,029 |
| | 其他權益 | | | | |
| 3400 | 其他權益 | | 167,414 | - | 916,395 |
| 3XXX | 權益總計 | | 22,972,271 | 57 | 22,585,554 |
| | 重大或有負債及未認列之合約承諾 | 九 | | | |
| | 重大之期後事項 | 十一 | | | |
| 3X2X | 負債及權益總計 | | $ 40,317,691 | 100 | $ 41,583,889 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：伍開雲
簡位
主任
經理人：伍允中
金控
會計主管：張惠玲
惠英
經理
台灣表面保護措施及分有限公司
個體（常規）品表
民國114年度116年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
（除每股盈餘為新台幣元外）
| 項目 | 附註 | 114年 | 113年 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | |||
| 4000 | 營業收入 | 六(十八)及七 | $ 14,636,523 | 100 | $ 11,643,526 | 100 |
| 5000 | 營業成本 | 六(六)(二十三) (二十四)及七 | ( 13,441,652) | ( 92) | ( 10,166,415) | ( 87) |
| 5900 | 營業毛利 | 1,194,871 | 8 | 1,477,111 | 13 | |
| 營業費用 | 六(二十三) (二十四) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | ( 47,169) | - | ( 39,542) | - | |
| 6200 | 管理費用 | ( 494,959) | ( 3) | ( 583,499) | ( 5) | |
| 6300 | 研究發展費用 | ( 102,850) | ( 1) | ( 88,750) | ( 1) | |
| 6000 | 營業費用合計 | ( 644,978) | ( 4) | ( 711,791) | ( 6) | |
| 6900 | 營業利益 | 549,893 | 4 | 765,320 | 7 | |
| 營業外收入及支出 | ||||||
| 7100 | 利息收入 | 六(十九)及七 | 150,207 | 1 | 242,005 | 2 |
| 7010 | 其他收入 | 六(二十)及七 | 241,543 | 2 | 200,202 | 2 |
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(二十一) | ( 76,878) | ( 1) | 189,120 | 2 |
| 7050 | 財務成本 | 六(二十二) | ( 85,644) | ( 1) | 99,774) | ( 1) |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額 | 六(七) | 2,148,007 | 15 | 1,807,073 | 15 |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 2,377,235 | 16 | 2,338,626 | 20 | |
| 7900 | 稅前淨利 | 2,927,128 | 20 | 3,103,946 | 27 | |
| 7950 | 所得稅費用 | 六(二十五) | ( 181,050) | ( 1) | 197,479) | ( 2) |
| 8000 | 繼續營業單位本期淨利 | 2,746,078 | 19 | 2,906,467 | 25 | |
| 8200 | 本期淨利 | $ 2,746,078 | 19 | $ 2,906,467 | 25 | |
| 其他綜合損益(淨額)不重分類至損益之項目 | ||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 六(十四) | ($ 2,220) | - | ($ 4,761) | - |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | 六(三) | ( 49,453) | - | 8,946 | - |
| 8330 | 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合損益之份額-不重分類至損益之項目 | 六(七) | - | - | 1,634 | - |
| 8310 | 不重分類至損益之項目總額 | ( 51,673) | - | 5,819 | - | |
| 8361 | 後續可能重分類至損益之項目國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 六(七) | ( 699,528) | ( 5) | 1,317,119 | 11 |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目總額 | ( 699,528) | ( 5) | 1,317,119 | 11 | |
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) | ($ 751,201) | ( 5) | $ 1,322,938 | 11 | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ 1,994,877 | 14 | $ 4,229,405 | 36 | |
| 基本每股盈餘 | 六(二十六) | |||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | $ | 9.39 | $ | 9.94 | |
| 稀釋每股盈餘 | 六(二十六) | |||||
| 9850 | 稀釋每股盈餘 | $ | 9.32 | $ | 9.87 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：伍開雲
陳薇
經理人：伍允中
余倬
會計主管：張惠玲
盧雅婷
| | 附 | 註普通股股本 | 資本公積 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 國外營運機構
財務報表換算
之兌換差額 | 透過其他綜合
損益按公允價
值衡量之金融
資產未實現 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | 損 | 益 | 總額 |
| 113年1月1日至12月31日 | | | | | | | | | | |
| 113年1月1日餘額 | | $ 2,923,984 | $ 2,505,920 | $ 2,576,021 | $ 443,085 | $ 11,778,778 | ($ 217,732) | ($ 191,938) | $ 19,818,118 | |
| 113年1月1日至12月31日淨利 | | - | - | - | - | 2,906,467 | - | - | 2,906,467 | |
| 113年1月1日至12月31日其他綜合
損益 | | - | - | - | - | ( 4,761 ) | 1,317,119 | 10,580 | 1,322,938 | |
| 113年12月31日綜合損益總額 | | - | - | - | - | 2,901,706 | 1,317,119 | 10,580 | 4,229,405 | |
| 股東逾時效未領取之股利 | 六(十六) | - | 23 | - | - | - | - | - | 23 | |
| 112年度盈餘指撥及分配 | 六(十七) | | | | | | | | | |
| 提列法定盈餘公積 | | - | - | 251,513 | - | ( 251,513 ) | - | - | - | |
| 提列特別盈餘公積 | | - | - | - | 266,584 | ( 266,584 ) | - | - | - | |
| 現金股利 | | - | - | - | - | ( 1,461,992 ) | - | - | ( 1,461,992 ) | |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之
損益工具 | 六(七) | | | | | 1,634 | - | ( 1,634 ) | - | |
| 113年12月31日餘額 | | $ 2,923,984 | $ 2,505,943 | $ 2,827,534 | $ 709,669 | $ 12,702,029 | $ 1,099,387 | ($ 182,992) | $ 22,585,554 | |
| 114年1月1日至12月31日 | | | | | | | | | | |
| 114年1月1日餘額 | | $ 2,923,984 | $ 2,505,943 | $ 2,827,534 | $ 709,669 | $ 12,702,029 | $ 1,099,387 | ($ 182,992) | $ 22,585,554 | |
| 114年1月1日至12月31日淨利 | | - | - | - | - | 2,746,078 | - | - | 2,746,078 | |
| 114年1月1日至12月31日其他綜合
損益 | | - | - | - | - | ( 2,220 ) | ( 699,528 ) | ( 49,453 ) | ( 751,201 ) | |
| 114年12月31日綜合損益總額 | | - | - | - | - | 2,743,858 | ( 699,528 ) | ( 49,453 ) | 1,994,877 | |
| 股東逾時效未領取之股利 | 六(十六) | - | 31 | - | - | - | - | - | 31 | |
| 113年度盈餘指撥及分配 | 六(十七) | | | | | | | | | |
| 提列法定盈餘公積 | | - | - | 290,334 | - | ( 290,334 ) | - | - | - | |
| 特別盈餘公積迴轉 | | - | - | - | ( 409,669 ) | 409,669 | - | - | - | |
| 現金股利 | | - | - | - | - | ( 1,608,191 ) | - | - | ( 1,608,191 ) | |
| 114年12月31日餘額 | | $ 2,923,984 | $ 2,505,974 | $ 3,117,868 | $ 300,000 | $ 13,957,031 | $ 399,859 | ($ 232,445) | $ 22,972,271 | |
董事長：伍開雲
關伍雲
經理人：伍允中
余友春
會計主管：張惠玲
陳茂
國
台灣表面保安署
份有限公司
份有限公司
日期：114年1月1日
單位：新台幣仟元
| | 附註 | 114年1月1日
至12月31日 | 113年1月1日
至12月31日 |
| --- | --- | --- | --- |
| 營業活動之現金流量 | | | |
| 本期稅前淨利 | | $ 2,927,128 | $ 3,103,946 |
| 調整項目 | | | |
| 收益費損項目 | | | |
| 折舊費用(含使用權資產) | 六(八)(九)
(二十三) | 238,489 | 213,167 |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債 | | | |
| 評價損失(利益) | | 3,520 | ( 3,254 ) |
| 利息費用 | 六(二十二) | 85,644 | 99,774 |
| 利息收入 | 六(十九) | ( 150,207 ) | ( 242,005 ) |
| 採用權益法之認列之子公司及關聯企業利益 | 六(七) | | |
| 之份額 | | ( 2,148,007 ) | ( 1,807,073 ) |
| 處分固定資產利益 | 六(二十一) | ( 190 ) | - |
| 非金融資產減損損失 | 六(十一) | | |
| | (二十一) | 27,760 | - |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | | | |
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | | | |
| 應收票據淨額 | | - | 201 |
| 應收帳款淨額 | | 662,424 | ( 1,234,214 ) |
| 應收帳款-關係人淨額 | | ( 7,256 ) | 17,667 |
| 其他應收款 | | 13,956 | 7,597 |
| 其他應收款-關係人 | | 134,800 | 1,634,967 |
| 存貨 | | 86,007 | ( 76,944 ) |
| 預付款項 | | 48,405 | ( 22,834 ) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | | | |
| 合約負債-流動 | | ( 100,594 ) | 96,684 |
| 應付票據 | | ( 4,914 ) | ( 1,757 ) |
| 應付帳款 | | ( 665,014 ) | 92,850 |
| 應付帳款-關係人 | | ( 193,416 ) | ( 1,670,909 ) |
| 其他應付款 | | 54,434 | 30,454 |
| 其他應付款-關係人 | | 5,454 | 256 |
| 其他流動負債-其他 | | 80,257 | 734 |
| 應計退休金負債 | | ( 6,487 ) | ( 11,887 ) |
| 營運產生之現金流入 | | 1,092,193 | 227,420 |
| 收取利息數 | | 146,579 | 256,914 |
| 收取之股利 | 六(七) | 870,150 | 1,046,157 |
| 支付利息數 | | ( 84,561 ) | ( 99,989 ) |
| 支付之所得稅 | | ( 391,552 ) | ( 381,556 ) |
| 營業活動之淨現金流入 | | 1,632,809 | 1,048,946 |
（續次頁）
台灣表面改革和我國份有限公司
個體股份有限公司董表
民國114年及115年上月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 附註 | 114年1月1日
至12月31日 | 113年1月1日
至12月31日 |
| --- | --- | --- |
投資活動之現金流量
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債 | $ 3,254 | ($ 5,129) |
|---|---|---|
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ( 3,934,450 ) | ( 5,065,260 ) |
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | 3,818,100 | 7,306,110 |
| 其他應收款－關係人 | 七 | ( 408,590 ) |
| 取得採用權益法之投資 | 六(七) | - |
| 處分採用權益法之投資 | 六(七) | - |
| 購置不動產、廠房及設備價款 | 六(二十七) | ( 163,765 ) |
| 處分不動產、廠房及設備價款 | 六(八) | 21,956 |
| 存出保證金增加 | - | ( 1,420 ) |
| 其他非流動資產增加 | ( 132,806 ) | ( 113,785 ) |
| 投資活動之淨現金(流出)流入 | ( 796,301 ) | 2,573,279 |
籌資活動之現金流量
| 短期借款本期增加 | 六(二十八) | 8,696,357 | 12,077,888 |
|---|---|---|---|
| 短期借款本期償還 | 六(二十八) | ( 9,111,843 ) | ( 13,540,000 ) |
| 長期借款本期舉借 | 六(二十八) | - | 2,250,000 |
| 長期借款本期償還 | 六(二十八) | ( 218,750 ) | ( 2,031,250 ) |
| 租賃本金償還 | 六(二十八) | ( 21,160 ) | ( 15,585 ) |
| 發放現金股利 | 六(十七) | ( 1,608,191 ) | ( 1,461,992 ) |
| 股東逾時效未領取之股利 | 六(十六) | 31 | 23 |
| 籌資活動之淨現金流出 | ( 2,263,556 ) | ( 2,720,916 ) | |
| 本期現金及約當現金(減少)增加數 | ( 1,427,048 ) | 901,309 | |
| 期初現金及約當現金餘額 | 六(一) | 4,245,071 | 3,343,762 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 六(一) | $ 2,818,023 | $ 4,245,071 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：伍開雲
經理人：伍允中
金保
會計主管：張惠玲
金基
附件五
會計師查核報告暨合併財務報表
台灣表面黏著科技股份有限公司 公鑑：
查核意見
台灣表面黏著科技股份有限公司及子公司（以下簡稱「台表集團」）民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達台表集團民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及中華民國審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範，與台表集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對台表集團民國 114 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
台表集團民國 114 年度合併財務報表之關鍵查核事項如下：
新增前十大銷貨客戶收入之真實性
事項說明
有關收入認列之會計政策，請詳合併財務報表附註四(二十六)；營業收入之會計科目說明，請詳合併財務報表附註六(十八)。
台表集團所屬產業因應銷貨客戶之需求調整產品別，隨著市場需求改變及新客戶之導入造成銷貨客戶之變動，新增銷貨客戶之收入對合併財務報表之影響重大，因此本會計師將新增前十大銷貨客戶之銷貨收入真實性列為查核最為重要事項之一。
因應之查核程序
本會計師對於上開關鍵查核事項已執行之主要因應程序彙列如下：
- 取得新增前十大銷貨客戶之評估資料，完成重要交易對象之瞭解及評估新增交易對象依據內部控制制度執行。
- 取得銷貨收入明細，針對新增前十大客戶執行細項測試，核對客戶之銷售發票、訂單及出貨單據等相關憑證。
- 檢視新增前十大銷貨客戶於期後發生之銷貨退回與折讓內容及相關憑證，據以評估銷貨收入認列金額之合理性。
存貨備抵跌價損失之評估
事項說明
有關存貨之會計政策，請詳合併財務報表附註四(十三)；存貨評價之會計估計及假設之不確定性，請詳合併財務報表附註五(二)；存貨備抵跌價損失之會計事項說明，請詳合併財務報表附註六(七)。
台表集團民國 114 年 12 月 31 日之存貨及備抵跌價損失分別為新台幣 4,021,106 仟元及新台幣 418,907 仟元。台表集團主要經營面板及電路板另體表面黏著構裝設計、加工、製造及買賣，且採訂單式生產，加上受 TFT-LCD 面板市場價格波動幅度影響且生命週期短，產生存貨跌價損失或過時陳舊之風險較高。台表集團存貨係按成本與淨變現價值孰低者衡量，因管理階層於存貨備抵跌價損失之評估過程，包括辨認過時陳舊存貨與決定淨變現價值，常涉及主觀判斷因而具高度估計不確定性，且存貨及其備抵跌價損失對合併財務報表影響重大，本會計師認為台表集團存貨備抵跌價損失之評估為本年度查核最為重要事項之一。
-22-
因應之查核程序
本會計師對於存貨備抵跌價損失之評估已執行之主要因應程序彙列如下：
- 訪談管理階層已瞭解提列備抵存貨評價損失之政策及程序於財務報表比較期間一致採用。
- 瞭解台表集團倉儲管理之流程、檢視其年度盤點計畫並觀察年度存貨盤點，以評估管理階層區分及管控過時陳舊存貨之有效性。
- 驗證台表集團用來個別評估過時陳舊存貨貨齡報表資訊之正確性，包括確認存貨異動情形落入適當貨齡區間。
- 檢視台表集團各項存貨淨變現價格採用之估計基礎適當性，包括抽核產品銷售及進貨價格正確性，重新核算及評估決定備抵跌價損失之合理性。
其他事項-個體財務報告
台灣表面黏著科技股份有限公司已編製民國 114 年度及 113 年度個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估台表集團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算台表集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
台表集團之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照中華民國審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
-23-
本會計師依照中華民國審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對台表集團內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使台表集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致台表集團不再具有繼續經營之能力。
-
評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
-24-
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對台表集團民國114年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
資誠聯合會計師事務所
林冠宏 林冠宏
會計師
王方瑜 王方瑜
金融監督管理委員會
核准簽證文號：金管證審字第1110349013號
金管證審字第1030027246號
中華民國115年3月10日
台灣表面黏著的表面黏膜分布單公司及子公司
合併前的表面黏膜表
民國114年10月17日31日
單位：新台幣仟元
| 資產 | 附註 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | % | 金額 | % | ||||
| 流動資產 | ||||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | $ 10,601,890 | 21 | $ 9,297,301 | 18 | ||
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動 | 六(二) | 3,268,740 | 6 | 4,409,678 | 9 | ||
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產-流動 | 六(四) | 2,931,927 | 6 | 3,519,379 | 7 | ||
| 1150 | 應收票據淨額 | 六(五) | 57,260 | - | 79,351 | - | ||
| 1170 | 應收帳款淨額 | 六(五) | 15,671,167 | 30 | 15,846,221 | 30 | ||
| 1200 | 其他應收款 | 76,049 | - | 93,533 | - | |||
| 1220 | 本期所得稅資產 | 6,888 | - | 2,512 | - | |||
| 130X | 存貨 | 六(七) | 3,602,199 | 7 | 4,065,190 | 8 | ||
| 1410 | 預付款項 | 525,544 | 1 | 638,253 | 1 | |||
| 1479 | 其他流動資產-其他 | 313 | - | 84 | - | |||
| 11XX | 流動資產合計 | 36,741,977 | 71 | 37,951,502 | 73 | |||
| 非流動資產 | ||||||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動 | 六(三) | 69,073 | - | 118,526 | - | ||
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(八) | 12,792,716 | 25 | 11,926,367 | 23 | ||
| 1755 | 使用權資產 | 六(九) | 945,079 | 2 | 899,163 | 2 | ||
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 六(二十五) | 188,262 | - | 171,057 | - | ||
| 1915 | 預付設備款 | 404,495 | 1 | 687,717 | 1 | |||
| 1990 | 其他非流動資產-其他 | 511,857 | 1 | 441,963 | 1 | |||
| 15XX | 非流動資產合計 | 14,911,482 | 29 | 14,244,793 | 27 | |||
| 1XXX | 資產總計 | $ 51,653,459 | 100 | $ 52,196,295 | 100 |
(續次頁)
台灣表面黏著的表面黏膜分布單公司及子公司
合併以第三產業開發表
民國114年114年12月31日
單位：新台幣仟元
| 負債及權益 | 附註 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | % | 金額 | % | % | |||
| 流動負債 | ||||||||
| 2100 | 短期借款 | 六(十一) | $ 3,572,767 | 7 | $ 4,503,856 | 9 | ||
| 2120 | 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動 | 六(二) | ||||||
| 3,520 | - | 418 | - | |||||
| 2130 | 合約負債－流動 | 六(十八) | 165,893 | - | 226,568 | - | ||
| 2150 | 應付票據 | 56 | - | 4,969 | - | |||
| 2170 | 應付帳款 | 14,249,513 | 27 | 15,097,280 | 29 | |||
| 2200 | 其他應付款 | 六(十二) | 2,983,642 | 6 | 2,759,817 | 5 | ||
| 2230 | 本期所得稅負債 | 1,006,948 | 2 | 834,743 | 2 | |||
| 2280 | 租賃負債－流動 | 24,119 | - | 31,544 | - | |||
| 2320 | 一年或一營業週期內到期長期負債 | 六(十三) | 1,064,149 | 2 | 218,750 | - | ||
| 2399 | 其他流動負債－其他 | 1,023,919 | 2 | 995,159 | 2 | |||
| 21XX | 流動負債合計 | 24,094,526 | 46 | 24,673,104 | 47 | |||
| 非流動負債 | ||||||||
| 2540 | 長期借款 | 六(十三) | 2,351,641 | 5 | 2,569,750 | 5 | ||
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(二十五) | 2,092,160 | 4 | 2,196,453 | 5 | ||
| 2580 | 租賃負債－非流動 | 32,424 | - | 59,400 | - | |||
| 2600 | 其他非流動負債 | 87,035 | - | 87,883 | - | |||
| 25XX | 非流動負債合計 | 4,563,260 | 9 | 4,913,486 | 10 | |||
| 2XXX | 負債總計 | 28,657,786 | 55 | 29,586,590 | 57 | |||
| 歸屬於母公司業主之權益 | ||||||||
| 股本 | 六(十五) | |||||||
| 3110 | 普通股股本 | 2,923,984 | 6 | 2,923,984 | 6 | |||
| 資本公積 | 六(十六) | |||||||
| 3200 | 資本公積 | 2,505,974 | 5 | 2,505,943 | 5 | |||
| 保留盈餘 | 六(十七) | |||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 3,117,868 | 6 | 2,827,534 | 5 | |||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 300,000 | 1 | 709,669 | 1 | |||
| 3350 | 未分配盈餘 | 13,957,031 | 27 | 12,702,029 | 24 | |||
| 其他權益 | ||||||||
| 3400 | 其他權益 | 167,414 | - | 916,395 | 2 | |||
| 31XX | 歸屬於母公司業主之權益合計 | 22,972,271 | 45 | 22,585,554 | 43 | |||
| 36XX | 非控制權益 | 23,402 | - | 24,151 | - | |||
| 3XXX | 權益總計 | 22,995,673 | 45 | 22,609,705 | 43 | |||
| 重大承諾事項及或有事項 | 九 | |||||||
| 重大之期後事項 | 十一 | |||||||
| 3X2X | 負債及權益總計 | $ 51,653,459 | 100 | $ 52,196,295 | 100 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：伍開雲
閱讀
經理人：伍允中
余仡
會計主管：張惠玲
康茂
修撰
台灣表面黏著性質優勢資訊執行機構公司及子公司
合併一年多發展成品表
民國114年度115年度116年度117至12月31日
單位：新台幣仟元
（除每股盈餘為新台幣元外）
| 項目 | 附註 | 114年 | 度 | 113年 | 度 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 | % | 金 | 額 | % | |||||
| 4000 | 營業收入 | 六(十八) | $ | 49,877,415 | 100 | $ | 45,287,887 | 100 | ||
| 5000 | 營業成本 | 六(七)(二十三)(二十四) | ( | 43,491,424) | ( | 87) | ( | 39,236,290) | ( | 86) |
| 5900 | 營業毛利 | 6,385,991 | 13 | 6,051,597 | 14 | |||||
| 營業費用 | 六(二十三)(二十四) | |||||||||
| 6100 | 推銷費用 | ( | 309,490) | ( | 1) | ( | 349,314) | ( | 1) | |
| 6200 | 管理費用 | ( | 1,740,755) | ( | 3) | ( | 1,884,632) | ( | 4) | |
| 6300 | 研究發展費用 | ( | 772,066) | ( | 2) | ( | 769,633) | ( | 2) | |
| 6450 | 預期信用減損損失 | 十二(二) | ( | 59,049) | - | ( | 38,615) | - | ||
| 6000 | 營業費用合計 | ( | 2,881,360) | ( | 6) | ( | 3,042,194) | ( | 7) | |
| 6900 | 營業利益 | 3,504,631 | 7 | 3,009,403 | 7 | |||||
| 營業外收入及支出 | ||||||||||
| 7100 | 利息收入 | 六(十九) | 306,893 | - | 458,362 | 1 | ||||
| 7010 | 其他收入 | 六(二十) | 313,067 | 1 | 363,045 | 1 | ||||
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(二十一) | ( | 425,485) | ( | 1) | ( | 39,776) | - | |
| 7050 | 財務成本 | 六(二十二) | ( | 187,574) | - | ( | 176,843) | ( | 1) | |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 6,901 | - | 604,788 | 1 | |||||
| 7900 | 稅前淨利 | 3,511,532 | 7 | 3,614,191 | 8 | |||||
| 7950 | 所得稅費用 | 六(二十五) | ( | 763,044) | ( | 1) | ( | 701,845) | ( | 2) |
| 8000 | 繼續營業單位本期淨利 | 2,748,488 | 6 | 2,912,346 | 6 | |||||
| 不重分類至損益之項目 | ||||||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 六(十四) | ( | 2,220) | - | ( | 4,761) | - | ||
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | 六(三) | ||||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目總額 | ( | 49,453) | - | 10,580 | - | ||||
| 後續可能重分類至損益之項目 | 51,673) | - | 5,819 | - | ||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | ( | 699,529) | ( | 2) | 1,315,140 | 3 | |||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目總額 | ( | 699,529) | ( | 2) | 1,315,140 | 3 | |||
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) | ($ | 751,202) | ( | 2) | $ 1,320,959 | 3 | |||
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $ | 1,997,286 | 4 | $ 4,233,305 | 9 | ||||
| 淨利歸屬於: | ||||||||||
| 8610 | 母公司業主 | $ | 2,746,078 | 6 | $ | 2,906,467 | 6 | |||
| 8620 | 非控制權益 | 2,410 | - | 5,879 | - | |||||
| $ 2,748,488 | 6 | $ | 2,912,346 | 6 | ||||||
| 綜合損益總額歸屬於: | ||||||||||
| 8710 | 母公司業主 | $ | 1,994,877 | 4 | $ | 4,229,405 | 9 | |||
| 8720 | 非控制權益 | 2,409 | - | 3,900 | - | |||||
| $ 1,997,286 | 4 | $ | 4,233,305 | 9 | ||||||
| 基本每股盈餘 | 六(二十六) | |||||||||
| 9750 | 基本每股盈餘 | $ | 9.39 | $ | 9.94 | |||||
| 稀釋每股盈餘 | 六(二十六) | |||||||||
| 9850 | 稀釋每股盈餘 | $ | 9.32 | $ | 9.87 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：伍開雲
經理人：伍允中
| 附 | 註冊通股股本 | 資本公積 | 法定盈餘公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 國外營運機構 | 透過其他綜合 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 租益按公允價 | 進出權益 | |||||||||||
| 附務報表插算 | 資產未實現 | 註冊差額 | 註冊 | 計 | ||||||||
| 113年1月1日至12月31日 | ||||||||||||
| 113年1月1日餘額 | $ 2,923,984 | $ 2,505,920 | $ 2,576,021 | $ 443,085 | $ 11,778,778 | ($ 217,732) | ($ 191,938) | $ 19,818,118 | $ 20,251 | $ 19,838,369 | ||
| 113年1月1日至12月31日淨利 | - | - | - | - | 2,906,467 | - | - | 2,906,467 | 5,879 | 2,912,346 | ||
| 113年1月1日至12月31日其他綜合損益 | - | - | - | - | ( 4,761 ) | 1,317,119 | 10,580 | 1,322,938 | ( 1,979 ) | 1,320,959 | ||
| 113年12月31日綜合損益總額 | - | - | - | - | 2,901,706 | 1,317,119 | 10,580 | 4,229,405 | 3,900 | 4,233,305 | ||
| 股東逾時效未領取之股利 | 六(十六) | - | 23 | - | - | - | - | - | 23 | - | 23 | |
| 112年度盈餘指撥及分配 | 六(十七) | |||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 251,513 | - | ( 251,513 ) | - | - | - | - | - | ||
| 提列特別盈餘公積 | - | - | - | 266,584 | ( 266,584 ) | - | - | - | - | - | ||
| 現金股利 | - | - | - | - | ( 1,461,992 ) | - | - | ( 1,461,992 ) | - | ( 1,461,992 ) | ||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | 六(三) | - | - | - | - | 1,634 | - | ( 1,634 ) | - | - | - | |
| 113年12月31日餘額 | $ 2,923,984 | $ 2,505,943 | $ 2,827,534 | $ 709,669 | $ 12,702,029 | $ 1,099,387 | ($ 182,992 ) | $ 22,585,554 | $ 24,151 | $ 22,609,705 | ||
| 114年1月1日至12月31日 | ||||||||||||
| 114年1月1日餘額 | $ 2,923,984 | $ 2,505,943 | $ 2,827,534 | $ 709,669 | $ 12,702,029 | $ 1,099,387 | ($ 182,992 ) | $ 22,585,554 | $ 24,151 | $ 22,609,705 | ||
| 114年1月1日至12月31日淨利 | - | - | - | - | 2,746,078 | - | - | 2,746,078 | 2,410 | 2,748,488 | ||
| 114年1月1日至12月31日其他綜合損益 | - | - | - | - | ( 2,220 ) | ( 699,528 ) | ( 49,453 ) | ( 751,201 ) | ( 1 ) | ( 751,202 ) | ||
| 114年12月31日綜合損益總額 | - | - | - | - | 2,743,858 | ( 699,528 ) | ( 49,453 ) | 1,994,877 | 2,409 | 1,997,286 | ||
| 股東逾時效未領取之股利 | 六(十六) | - | 31 | - | - | - | - | - | 31 | - | 31 | |
| 113年度盈餘指撥及分配 | 六(十七) | |||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | - | - | 290,334 | - | ( 290,334 ) | - | - | - | - | - | ||
| 特別盈餘公積迴轉 | - | - | - | ( 409,669 ) | 409,669 | - | - | - | - | - | ||
| 現金股利 | - | - | - | - | ( 1,608,191 ) | - | - | ( 1,608,191 ) | - | ( 1,608,191 ) | ||
| 非控制權益增減 | - | - | - | - | - | - | - | - | ( 3,158 ) | ( 3,158 ) | ||
| 114年12月31日餘額 | $ 2,923,984 | $ 2,505,974 | $ 3,117,868 | $ 300,000 | $ 13,957,031 | $ 399,859 | ($ 232,445 ) | $ 22,972,271 | $ 23,402 | $ 22,995,673 |
董事長：伍開雲
閔匯
復附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
經理人：伍允中
余虹
會計主管：張惠玲
潇源
台灣表面黏著色塵濃度及表面濃度比比皆為其公司及子公司
合併比例：合併數量表
民國114年度十四年十月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| | 附註 | 114年1月1日
至12月31日 | 113年1月1日
至12月31日 |
| --- | --- | --- | --- |
| 營業活動之現金流量 | | | |
| 本期稅前淨利 | | $ 3,511,532 | $ 3,614,191 |
| 調整項目 | | | |
| 收益費損項目 | | | |
| 折舊費用(含使用權資產) | 六(八)(九) | | |
| | (二十三) | 1,855,333 | 1,711,323 |
| 預期信用減損損失數 | 六(二十三)及十二(二) | 59,049 | 38,615 |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債評價損失(利益) | 六(二) | 3,520 | ( 2,836 ) |
| 利息費用 | 六(二十二) | 187,574 | 176,843 |
| 利息收入 | 六(十九) | ( 306,893 ) | ( 458,362 ) |
| 處分不動產、廠房及設備損失 | 六(二十一) | 74,233 | 122,623 |
| 非金融資產減損損失(迴轉利益) | 六(八)(十) | | |
| | (二十一) | 107,230 | ( 1,014 ) |
| 處分使用權資產利益 | 六(九)(二十一) | - | ( 1,752 ) |
| 租賃修改損失(利益) | 六(九)(二十一) | 516 | ( 329 ) |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | | | |
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | | | |
| 應收票據淨額 | | 22,091 | ( 77,298 ) |
| 應收帳款淨額 | | 135,783 | ( 1,194,391 ) |
| 其他應收款 | | 12,183 | 25,881 |
| 存貨 | | 377,104 | ( 1,258,090 ) |
| 預付款項 | | 112,709 | ( 245,386 ) |
| 其他流動資產-其他 | | ( 229 ) | 148 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | | | |
| 合約負債-流動 | | ( 60,675 ) | 80,965 |
| 應付票據 | | ( 4,913 ) | ( 1,702 ) |
| 應付帳款 | | ( 847,767 ) | 1,095,317 |
| 其他應付款 | | 71,566 | 162,338 |
| 其他流動負債-其他 | | 28,760 | 53,865 |
| 營運產生之現金流入 | | 5,338,706 | 3,840,949 |
| 收取之利息 | | 312,194 | 481,161 |
| 支付之利息 | | ( 185,439 ) | ( 172,055 ) |
| 支付之所得稅 | | ( 654,627 ) | ( 1,098,110 ) |
| 營業活動之淨現金流入 | | 4,810,834 | 3,051,945 |
（續次頁）
台灣表面黏著色塵養成設備股份有限公司
合併公司：台灣表面黏著色塵養成設備股份有限公司
民國114年及116年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| | 附註 | 114年1月1日
至12月31日 | 113年1月1日
至12月31日 |
| --- | --- | --- | --- |
| 投資活動之現金流量 | | | |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債 | | $ 1,140,520 | $ 426,617 |
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產債款 | 六(三) | - | 8,276 |
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | | ( 8,820,048 ) | ( 11,134,472 ) |
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | | 9,262,470 | 13,563,154 |
| 購置不動產、廠房及設備價款 | 六(二十七) | ( 2,617,179 ) | ( 1,670,459 ) |
| 處分不動產、廠房及設備價款 | 六(八) | 31,602 | 36,270 |
| 取得使用權資產 | | ( 139,940 ) | ( 124,410 ) |
| 處分使用權資產價款 | 六(九) | - | 53,824 |
| 預付設備款增加 | | ( 468,729 ) | ( 548,296 ) |
| 其他非流動資產(增加)減少 | | ( 63,573 ) | 77,541 |
| 存出保證金減少(增加) | | 4,231 | ( 7,212 ) |
| 投資活動之淨現金(流出)流入 | | ( 1,670,646 ) | 680,833 |
| 籌資活動之現金流量 | | | |
| 短期借款本期增加 | 六(二十八) | 11,404,505 | 15,573,450 |
| 短期借款本期償還 | 六(二十八) | ( 12,291,633 ) | ( 16,437,858 ) |
| 長期借款本期舉借 | 六(二十八) | 873,040 | 2,571,123 |
| 長期借款本期償還 | 六(二十八) | ( 218,750 ) | ( 2,031,250 ) |
| 其他非流動負債減少 | 六(二十八) | ( 6,487 ) | ( 11,887 ) |
| 股東逾時效未領取之股利 | 六(十六) | 31 | 23 |
| 租賃本金償還 | 六(二十八) | ( 33,238 ) | ( 25,674 ) |
| 存入保證金增加 | 六(二十八) | 3,419 | 10,060 |
| 發放現金股利 | 六(十七) | ( 1,608,191 ) | ( 1,461,992 ) |
| 發放現金股利予非控制權益 | | ( 3,144 ) | - |
| 籌資活動之淨現金流出 | | ( 1,880,448 ) | ( 1,814,005 ) |
| 匯率影響數 | | 44,849 | 598,607 |
| 本期現金及約當現金增加數 | | 1,304,589 | 2,517,380 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 六(一) | 9,297,301 | 6,779,921 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 六(一) | $ 10,601,890 | $ 9,297,301 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分，請併同參閱。
董事長：伍開雲
經理人：伍允中
會計主管：張惠玲
附件六
台灣表面黏著科技股份有限公司
一一四年度盈餘分派表
單位：新台幣元
| 項目 | 小計 | 合計 |
|---|---|---|
| 民國 114 年期初可供分配之保留盈餘 | $11,213,172,921 | |
| 減：民國 114 年度確定福利計劃精算損失 | (2,220,356) | |
| 調整後可供分配之保留盈餘 | 11,210,952,565 | |
| 加：民國 114 年度稅後淨利 | 2,746,077,956 | |
| 減：提列 10%法定盈餘公積 | (274,385,760) | |
| 減：提列特別盈餘公積 | (748,981,606) | 1,722,710,590 |
| 累積可供分配盈餘 | $12,933,663,155 | |
| 分派項目： | ||
| 普通股現金股利(每股新台幣 5.5 元) | (1,608,190,942) | (1,608,190,942) |
| 期末未分配盈餘 | $11,325,472,213 |
註 1：本案係依本公司已發行股數 292,398,353 股之股本計算配息率。
註 2：嗣後如因本公司流通在外股份總數變動，致使股東配息率因此發生變動者，擬授權董事長按配息基準日本公司實際流通在外股數調整分配比率。
註 3：本次現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，分配未滿一元之畸零款合計數，列入本公司之其他收入。
負責人：伍開雲
經理人：伍允中
主辦會計：張惠玲
附錄一
台灣表面黏著科技股份有限公司
股東會議事規則
(民國 110 年 7 月 29 日股東常會修正通過)
一、本公司股東會之議事規則除法令或公司章程另有規定者外，應依本規則辦理。
二、股東會應設簽名簿供出席股東簽到，或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。出席股東數依簽名簿或繳交之簽到卡計算之，如有兼採以書面或電子方式行使表決權者，並應加計之。
三、股東會之出席及表決，應以股份為計算基準。
四、股東會召開之地點，應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之，會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。
五、股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使職權時，由副董事長代理之，無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權時，由董事長指定常務董事一人代理之；其未設常務董事者，指定董事一人代理之，董事長未指定代理人者，由常務董事或董事互推一人代理之。
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，其主席由該召集權人擔任之。
六、本公司所委任之律師、會計師或相關人員得列席股東會。
辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。
七、股東會之開會過程應全程錄音或錄影，並至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。
八、已屆開會時間，主席應即宣佈開會，並同時公布無表決權數及出席股份數等相關資訊。惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時，主席得宣佈延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超過一小時。延後二次不足額而有代表已發股份總數三分之一以上股東出席時，得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議。
於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時，主席得將作成之假決議，依公司法第一百七十四條規定重新提請大會表決。
九、股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，會議應排定之議程進行非經股東會決議不得變更之。
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。
前二項排定之議程於議事（含臨時動議）未終結前，非經決議，主席不得逕行宣布散會。會議散會後，股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會；但主席違反議事規則，宣布散會者，得以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席，繼續開會。
十、出席股東發言前，須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號（或出席證編號）及戶名，由主席定其發言順序。
-33-
出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，以發言內容為準。
出席股東發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者主席應予制止。
十一、同一議案每一股東發言，非經主席之同意不得超過兩次，每次不得超過五分鐘。
股東發言違反前項規定或超出議題範圍者，主席得制止其發言。
十二、法人受託出席股東會時，該法人僅得指派一人代表出席。
法人股東指派二人以上之代表出席股東會時，同一議案僅得推由一人發言。
十三、出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。
十四、主席對於議案之討論，認為已達可付表決之程度時，得宣布停止討論，提付表決。
十五、議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身分。表決之結果，應當場報告，並做成紀錄。
十六、會議進行中，主席得酌定時間宣布休息。
發生不可抗拒之情事時，主席得裁定暫時停止會議，並視情況宣布續行開會之時間。
股東會排定之議程於議事(含臨時動議)未終結前，開會之場地屆時未能繼續使用，得由股東會決議另覓場地繼續開會。
股東會得依公司法第一百八十二條之規定，決議在五日內延期或續行集會。
十七、股東每股有一表決權；但受限制或依公司法第一百七十九條所列無表決權者，不在此限。
本公司召開股東會時，得兼採以書面或電子方式行使其表決權；如擬兼採以書面或電子方式行使表決權時，其行使方法悉依本公司列載於股東會召集通知及證券主管機關相關規定辦理。
有關股東以徵求或非屬徵求等委託方式出席股東會者，悉依證券主管機關所訂「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」之規定辦理。
議案之表決，除公司法及公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半數之同意通過之。
表決時，如經主席徵詢無異議者視為通過，其效力與投票表決同。
十八、同一議案有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。
十九、主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序。糾察員（或保全人員）在場協助維持秩序時，應佩戴「糾察員」字樣臂章。
二十、本規則經股東會通過後施行，修訂時亦同。
-34-
附錄二
台灣表面黏著科技股份有限公司
公司章程
第一章 總則
第一條：本公司依照公司法規定組織之，定名為台灣表面黏著科技股份有限公司。
第二條：本公司經營之事業如左：
一、CC01030 電器及視聽電子產品製造業
二、CC01040 照明設備製造業
三、CC01060 有線通信機械器材製造業
四、CC01070 無線通信機械器材製造業
五、CC01080 電子零組件製造業
六、CC01101 電信管制射頻器材製造業
七、CC01110 電腦及其週邊設備製造業
八、F401010 國際貿易業
九、IG03010 能源技術服務業
十、ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。
第三條：本公司設總公司於桃園縣，必要時經董事會之決議得在國內外設立分公司或辦事處。
第四條：本公司轉投資總額，不受公司法第十三條之限制。本公司得就業務之需要對外背書、保證。
第二章 股份
第五條：本公司資本額定為新台幣五十億元，分為五億股，每股金額新台幣十元。
其中未發行之股份授權董事會視公司業務需要，分次發行。其中新台幣二億元，分為二仟萬股，保留供認股權憑證、附認股權特別股或附認股權公司債行使認股權使用。
本公司發行認股價格低於發行日本公司普通股股票收盤價之員工認股權憑證，應有代表已發行股份總數過半數股東出席之股東會，出席股東表決權三分之二以上同意後，始得發行。
本公司依法買回本公司股份，以低於實際買回之平均價格轉讓予員工，應於轉讓前，提經最近一次股東會有代表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東表決權三分之二以上同意後，始得辦理轉讓。
本公司股票擬撤銷公開發行時，應提股東會決議，且於上市期間均不變動此項條文。
第六條：(刪除)
第七條：本公司股票概為記名式由董事三人以上簽名或蓋章，並加編號，經依法簽證後發行之。本公司發行之股份，得免印製股票，亦得採就發行總數合併印製股票之方式發行，但需依法辦理保管或登錄。
第七條之一：本公司之股務處理，依相關法令辦理。
第八條：股票之更名過戶，自股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日內或公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內均停止之。
-35-
第三章 股東會
第九條：股東會分常會及臨時會二種，常會每年召開一次，於每會計年度終了後六個月內由董事會依法召開之。臨時會於必要時依法召開之。
本公司股東會開會時，得以視訊會議或其他經中央主管機關公告之方式為之。
第十條：股東因故不能出席股東會議時，得依公司法第一七條規定出具委託書，委託代理人出席。
第十一條：本公司股東除有受限制或依公司法第一百七十九條所列無表決權之情形外，每股有一表決權。
第十二條：股東會之決議除公司法另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數股東之出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。依主管機關規定，本公司股東亦得以電子方式行使表決權，以電子方式行使表決權之股東視為親自出席，其相關事宜悉依法令規定辦理。
第四章 董事及審計委員會
第十三條：本公司設董事七至十一人，任期三年，由股東會就有行為能力之人中選任之，連選得連任，其選舉採公司法所規定之候選人提名制度。
依證券交易法第十四條之二規定，本公司前項董事之名額中，獨立董事名額不得少於三人，且不得少於董事席次五分之一。有關獨立董事之專業資格、持股與兼職限制，獨立性之認定、提名方式、出席代理及其他應遵循事項，依證券主管機關之相關規定辦理。
全體董事所持有本公司記名股票之股份總額應符合證券主管機關之規定。
本公司設置審計委員會，審計委員會由全體獨立董事組成。審計委員會或審計委員會之成員負責執行公司法、證券交易法暨其他法令規定監察人之職權。
第十三條之一：本公司得於董事任期内，為其購買責任保險。
第十四條：董事會由董事組織之，由三分之二以上董事出席，及出席董事過半數之同意，互選一人為董事長，董事長對外代表本公司。
董事會之召集，應載明召集事由，於七日前通知各董事，但有緊急情事時，得隨時召集之。
本公司董事會之召集得以書面、電子郵件（E-mail）或傳真方式為之。
第十五條：董事長請假或因故不能行使職權時，其代理依公司法第二百零八條規定辦理。董事請假或因故不克出席董事會時，得委託其他董事代理出席，其代理依公司法第二百零五條規定辦理。
第十六條：董事執行本公司職務時，不論公司營業盈虧，公司得支給報酬，其報酬授權董事會依其對本公司營運參與程度及貢獻價值並參酌國內外同業通常水準議定之。
第五章 經理人
第十七條：本公司得設總經理，副總經理若干人，其委任、解任及報酬依，依公司法第廿九條規定辦理。經理人為公司管理事務及簽名權限存否及其範圍由董事會另定之。
第六章 會計
第十八條：本公司以每年一月一日起至十二月三十一日止為會計年度，本公司應於每會計年度終了後，由董事會造具（一）營業報告書（二）財務報表（三）盈餘分派或虧損彌補之議案等各項表冊，提請股東會承認。
第十九條：本公司應以當年度稅前利益扣除分配員工酬勞及董事酬勞前之利益於保留彌補累
-36-
積虧損數額後，如尚有餘額應提撥員工酬勞不低於5%及董事酬勞不高於1%。本項員工酬勞數額中不低於10%應為基層員工分派酬勞。
員工酬勞、董事酬勞分派比率之決定及員工酬勞以股票或現金為之，應由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告於股東會。員工酬勞發給股票或現金之對象包括符合一定條件之從屬公司員工。
第十九條之一：本公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款、彌補歷年累積虧損，次提10%為法定盈餘公積，並依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積，如尚有盈餘，其餘額再加計以前年度累積未分配盈餘由董事會擬具分派議案，以發行新股方式為之時，應提請股東會決議後分派之；以發放現金方式為之時，則依公司法第二百四十條第五項規定，授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數同意之決議分派之，並報告股東會。
本公司得經董事會三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數同意之決議，將公司法第二百四十一條規定之法定盈餘公積及資本公積之全部或一部，以發放現金之方式為之，並報告股東會。
第二十條：本公司之股利政策採劃餘股利政策，配合未來公司營運規劃、業務發展、資本支出預算及資金需求等考量因素，由董事會視當年度實際獲利及資金狀況擬具盈餘分派案。股利之分派得以現金股利或股票股利之方式為之，惟現金股利發放比率不低於股利總額百分之二十。
第七章 附則
第廿一條：本章程未訂事項，悉依公司法規定辦理。
第廿二條：本章程訂立於民國七十九年三月十日。
第一次修訂於民國七十九年八月二十三日。
第二次修訂於民國八十年九月十七日。
第三次修訂於民國八十年十月八日。
第四次修訂於民國八十三年八月一日。
第五次修訂於民國八十四年三月一日。
第六次修訂於民國八十六年五月七日。
第七次修訂於民國八十六年八月十一日。
第八次修訂於民國八十六年九月三十日。
第九次修訂於民國八十七年三月十五日。
第十次修訂於民國八十七年六月十七日。
第十一次修訂於民國八十七年七月十七日。
第十二次修訂於民國八十八年六月十日。
第十三次修訂於民國八十九年六月十五日。
第十四次修訂於民國九十年六月十五日。
第十五次修訂於民國九十一年六月二十四日。
第十六次修訂於民國九十二年四月四日。
第十七次修訂於民國九十三年四月三十日。
第十八次修訂於民國九十四年六月十四日。
第十九次修訂於民國九十五年六月九日。
第二十次修訂於民國九十六年五月十五日。
第二十一次修訂於民國九十七年六月十三日。
第二十二次修訂於民國九十八年六月十九日。
第二十三次修訂於民國九十九年五月十四日。
-37-
第二十四次修訂於民國一〇〇年六月十七日。
第二十五次修訂於民國一〇三年六月十八日。
第二十六次修訂於民國一〇四年六月十五日。
第二十七次修訂於民國一〇五年六月十五日。
第二十八次修訂於民國一〇七年六月二十二日。
第二十九次修訂於民國一一一年六月十七日。
第三十次修訂於民國一一四年六月十九日。
-38-
附錄三
董事持股情形
基準日：115年4月19日
| 職稱 | 姓名 | 選任日期 | 選任時持有股數 | 現在持有股數 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 種類 | 股數 | 佔當時發行% | 種類 | 股數 | 佔當時發行% | ||||
| 董事長 | 伍開雲 | 114.06.19 | 普通股 | 11,899,653 | 4.07% | 普通股 | 11,899,653 | 4.07% | |
| 董事 | 林文慶 | 114.06.19 | 普通股 | 5,914,789 | 2.02% | 普通股 | 5,914,789 | 2.02% | |
| 董事 | 王嘉真 | 114.06.19 | 普通股 | 567,030 | 0.19% | 普通股 | 567,030 | 0.19% | |
| 董事 | 沈立婷 | 114.06.19 | 普通股 | 0 | 0.00% | 普通股 | 0 | 0.00% | |
| 董事 | 伍允中 | 114.06.19 | 普通股 | 4,122,470 | 1.41% | 普通股 | 4,122,470 | 1.41% | |
| 董事 | 林文章 | 114.06.19 | 普通股 | 2,501,883 | 0.86% | 普通股 | 2,501,883 | 0.86% | |
| 董事 | 徐蔚婷 | 114.06.19 | 普通股 | 1,411,000 | 0.48% | 普通股 | 1,411,000 | 0.48% | |
| 獨立董事 | 胡首強 | 114.06.19 | 普通股 | 338,888 | 0.12% | 普通股 | 338,888 | 0.12% | |
| 獨立董事 | 陳夢萍 | 114.06.19 | 普通股 | 0 | 0.00% | 普通股 | 0 | 0.00% | |
| 獨立董事 | 師幼華 | 114.06.19 | 普通股 | 0 | 0.00% | 普通股 | 0 | 0.00% | |
| 獨立董事 | 易台根 | 114.06.19 | 普通股 | 0 | 0.00% | 普通股 | 9,000 | 0.00% | |
| 合 計 | 普通股 | 26,755,713 | 普通股 | 26,764,713 |
114年6月19日發行總股數：292,398,353股
115年4月19日發行總股數：292,398,353股
註：全體董事法定應持有股數為：12,000,000股，截至115年4月19日止全體董事持有股數為：26,416,825股
註：本公司設置審計委員會，故無監察人法定應持有股數之適用
◎獨立董事持股不計入董事持股數